Hisense Visual Technology Co.,Ltd. — Annual Report 2012

Apr 2, 2013

青岛海信电器股份有限公司 2012 年年度报告

青岛海信电器股份有限公司 600060

2012 年年度报告

青岛海信电器股份有限公司 2012 年年度报告

重要提示

一、 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、 完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人于淑珉、主管会计工作负责人刘 鑫及会计机构负责人（会计主管人员） 高玉玲声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案：

经国富浩华会计师事务所审计，本年度母公司实现净利润1,561,096,192.13元，期初未分 配利润2,650,002,179.93元，提取法定盈余公积金156,109,619.21元、任意盈余公积金 156,109,619.21元后，期末可供分配利润3,898,879,133.64元。按公司现行总股本1,306,645,222 股，向全体股东每10股派发现金3.7元（含税），共计483,458,732元，余额留待以后年度分配。

六、 年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意 投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？

否

• 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

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目录

第一节 释义及重大风险提示 ......................................................................................................... 4 第二节 公司简介 ............................................................................................................................ 5 第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 7 第四节 董事会报告 ........................................................................................................................ 9 第五节 重要事项 .......................................................................................................................... 21 第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 26 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 31 第八节 公司治理 .......................................................................................................................... 37 第九节 内部控制 .......................................................................................................................... 40 第十节 财务会计报告 .................................................................................................................. 41 第十一节 备查文件目录 ............................................................................................................... 42

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第一节 释义及重大风险提示

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

公司	指	青岛海信电器股份有限公司
海信集团	指	海信集团有限公司
年审会计师	指	国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙）
中怡康	指	北京中怡康时代市场研究有限公司
证监会	指	中国证监会
交易所	指	上海证券交易所

二、重大风险提示

2013 年，市场环境存在诸多不确定性，竞争将不断加剧，面对各种挑战，公司将审时度势，管控风险， 推进公司的持续健康发展。

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第二节 公司简介

一、 公司信息

一、 公司信息
公司的中文名称	青岛海信电器股份有限公司
公司的中文名称简称	海信电器
公司的外文名称	HISENSE ELECTRIC CO.,LTD.
公司的外文名称缩写	HXDQ
公司的法定代表人	于淑珉

二、 联系人和联系方式

二、 联系人和联系方式
	董事会秘书
姓名	王东波
联系地址	青岛市东海西路17号
电话	0532-8388 9556
传真	0532-8388 9556
电子信箱	zqb@hisense.com

三、 基本情况简介

三、 基本情况简介
公司注册地址	青岛市经济技术开发区前湾港路218号
公司注册地址的邮政编码	266555
公司办公地址	青岛市经济技术开发区前湾港路218号
公司办公地址的邮政编码	266555
公司网址	www.hisense.com
电子信箱	zqb@hisense.com

四、 信息披露及备置地点

四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称	上海证券报、中国证券报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址	www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点	董秘办

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五、 公司股票简况

五、 公司股票简况
股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码
A股	上海证券交易所	海信电器	600060

六、 公司报告期内注册变更情况

一 ( ) 基本情况

(一)基本情况
注册变更日期	2012-9-30
注册登记地点	青岛市工商行政管理局
企业法人营业执照注册号	370200018055625
税务登记号码	37021126462882X
组织机构代码	26462882-X

( 二 ) 公司首次注册情况的相关查询索引

公司首次注册情况详见 1998 及其他年度报告公司基本情况。

( 三 ) 公司上市以来，主营业务的变化情况

未发生重大变化

( 四 ) 公司上市以来，历次控股股东的变更情况

未发生重大变化

七、 其他有关资料

	公司聘请的会计师事务所 名称（境内）	名称	国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙）
		办公地址	北京市海淀区西四环中路16号院2号楼4层
		签字会计师 姓名	秦怀武
			张守心

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第三节 会计数据和财务指标摘要

• 一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标

• 一

• ( ) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

主要会计数据	2012年	2011年	本期比上 年同期增 减(%)	2010年
营业收入	25,251,980,431.00	23,523,723,550.20	7.35	21,263,700,581.01
归属于上市公司股东的 净利润	1,603,158,980.57	1,689,067,139.83	-5.09	834,905,362.38
归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 利润	1,524,081,725.86	1,624,791,098.48	-6.20	775,964,113.88
经营活动产生的现金流 量净额	233,760,452.56	795,470,759.55	-70.61	559,220,738.62
	2012年末	2011年末	本期末比 上年同期 末增减 (%)	2010年末
归属于上市公司股东的 净资产	8,784,430,054.23	7,167,449,310.66	22.56	5,673,171,811.32
总资产	18,251,357,297.88	16,144,614,819.33	13.05	12,494,043,169.42

( 二 ) 主要财务数据

(二)主要财务数据
主要财务指标	2012年	2011年	本期比上年同期增 减(%)	2010年
基本每股收益（元／股）	1.229	1.298	-5.32	0.963
稀释每股收益（元／股）	1.225	1.292	-5.19	0.960
扣除非经常性损益后的基 本每股收益（元／股）	1.169	1.249	-6.41	0.895

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加权平均净资产收益率（%）	20.10	26.37	减少6.27个百分点	15.81
扣除非经常性损益后的加 权平均净资产收益率（%）	19.11	25.37	减少6.26个百分点	14.70

二、 非经常性损益项目和金额

单位：元 币种：人民币

非经常性损益项目	2012年金额	2011年金额	2010年金额
非流动资产处置损益	-454,967.79	594,426.25	-2,088,410.37
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经 营业务密切相关，符合国家政策规定、按照 一定标准定额或定量持续享受的政府补助 除外	108,700,168.86	87,138,278.03	66,733,044.74
委托他人投资或管理资产的损益	9,842,747.01
对外委托贷款取得的损益	1,427,666.65
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-10,145,058.24	6,521,336.53	9,229,052.68
少数股东权益影响额	-7,111,791.54	-17,061,178.38	-5,023,072.27
所得税影响额	-23,181,510.24	-12,916,821.08	-9,909,366.28
合计	79,077,254.71	64,276,041.35	58,941,248.50

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第四节 董事会报告

一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析

一 ( ) 综述

1、经营情况

公司实现营业收入252.52 亿元，同比增长7.35%。其中，电视业务实现收入223.08 亿元， 同比增长4.53%；外销业务实现收入53.34 亿元，同比增长25.74%。实现归属于上市公司股东 的净利润16.03 亿元，基本每股收益1.229 元。

2012 年，根据中怡康统计，海信电视零售额市场占有率为14.84%，位居第一，比2011 年 提升0.85 个百分点。

2、产品情况

公司遵循“智能就是简单”的智能电视产品理念，以“用户体验”为核心，从用户界面、 智能交互、智能操控、智能应用等多个方面打造智能电视“新标准”，并应用到海信智能产品上， 开发出了具有行业标杆意义的智能电视产品。

海信XT880、K660、K610、K360 等系列智能电视产品，由海信智能电视专家团队全新设计 用户界面Vision (“远见”)，同时配备海信全新的标准化、通用化的智能遥控器。其中，海 信智能电视XT880 系列的65 英寸和50 英寸为UHD 超高清产品，分辨率是1080P 全高清产品的 4 倍，加上支持多种格式的3D 显示配置，成为高端产品的典范。由于在用户交互界面设计，内 容应用等技术研发方面的创新业绩，以及智能电视产品开发和市场销售的突出表现，在中国电 子视像行业协会主办的“2012 年度中国彩电行业研究发布会”上，海信智能电视赢得了“中国 彩电行业2012 年度创新技术”大奖，海信XT880 和K660 系列智能电视分别获得“2012 年度创 新产品”和“2012 年度优秀智能电视”大奖。

公司坚持把“高画质显示”作为与“智能应用”并行的电视产品两大发展主题之一，研发 推出了U-LED 电视。它在LED 背光液晶屏基础上，通过系统的软硬件优化，在高对比度、高色 域、高清晰度和高响应速度等方面大幅度提高显示效果，其暗场表现、画质和色域均超越了海 信以往的LED 背光电视。U-LED 电视的动态对比度可达到百万比一，是普通LED 背光电视的10 倍，色域范围也较普通LED 背光电视提升15％以上。在美国CES 展上，该产品赢得“2012 年度 显示技术创新奖”，这是中国企业首次获此大奖。

3、研发情况

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公司继续推进智能化战略，不断加强液晶电视模组等新型显示技术的研究开发。在智能电 视云生态系统方面，海信推出了Vision（“远见”）人机界面交互系统，并建立了智能电视云服 务平台，完善了智能电视运营体系。在液晶电视模组方面，海信主持起草国际电工委员会（IEC） 液晶电视背光模组总规范标准。公司在技术积累的过程中高度重视对专利等知识产权的申报与 保护，并将研发创新成果快速转化成新产品，为促进产品的研发和及时上市，提供了强有力的 技术支持和保障。

为落实智能化战略，进一步提高研发能力，2012 年12 月，以多媒体产业技术为核心、功 能齐全、设施先进的海信研发基地在青岛崂山区正式动工，海信将形成以青岛为核心、布局全 球的研发格局，为产业链的延伸，以及产业规模的拓展创造条件。

(二) 董事会关于公司未来发展的讨论与分析

1、展望未来

2013 年，预计受房地产调控政策继续从严，国内经济增速放缓，以及全球经济增长前景不 明朗等因素的影响，家电企业依然面临严峻的市场竞争形势。但是，“高清晰”、“智能化”、“节 能环保”等家电产品需求的提升，“新型城镇化”政策的逐步推进，将有助于推动企业技术升级 与创新和产品结构的优化与调整，给企业带来广阔的发展前景。

随着智能手机、智能电视的快速普及，全球迎来了智能化的大潮。公司在传统电视产品的 基础上，推出了高清机顶盒、全球首款个人智能电视I’TV 及其二代产品，2012 年又相继推出 了智能电视盒SMART BOX 等系列产品。不仅进一步丰富了多媒体产业的产品线，而且实现了电 视与I’TV、SMART BOX、高清机顶盒之间的互联互通。

随着网络化、智能化在多媒体产业的渗透，智能终端产品的融合成为行业发展趋势。海信 将通过把相关产品整合在同一高水平平台上，加大投入推进智能终端产品软件、硬件、用户界 面、宽带接入技术平台的融合，发挥已有的研发优势，提高资源利用效率，缩短产品上市周期， 带给消费者更统一、更便捷的操作，更多、更好的内容，以及更流畅的收看体验。

海信将致力于成为多媒体终端设备及其系统解决方案的供应商，通过不断拓宽和延展多媒 体产品线，充分利用各种技术资源，共享系统平台，发挥海信独有的优势，以此打造海信多媒 体产业的核心竞争力，以更有利于上市公司的发展。

2、核心竞争力分析

公司将始终秉承“技术立企、稳健经营”的经营理念，以“智能化”和“用户体验”为核

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心，不断丰富多媒体产品线，通过打造完善的智能产业链以及智能技术和产品的不断升级，实 现产品的差异化，同时，要继续在液晶电视模组与整机一体化技术和液晶电视整机设计与制造 技术等方面，持续不断地提升自主创新能力，打造多媒体关键技术的核心竞争力，提高产品综 合竞争能力。

3、发展战略与经营计划

智能电视正在进行由“硬件”到“软件” 、由“外型”到“内容”、由“单一”到“组合”、 由“复杂”到“简单”的自我革新。2013 年将是智能电视应用“元年”，公司将发挥“专注主 业做专业”的优势，继续努力打造一个集产品、研发、销售、生产于一体的“多维智能化战略 体系“。公司将坚持“改善人才结构、加强技术创新、提高产品质量、推进产业拓展、提高系 统效率、力拓国际市场、提升国内占比”的经营方针，努力提高管理水平，不断增强企业发展 能力。

4、因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求

公司将进一步加速资金周转，提高资金使用效率，满足营运资金需求；对投资所需资金在 充分利用自有资金，保持合理财务结构的条件下，考虑多种融资渠道。 5、可能面对的风险

2013 年，市场环境存在诸多不确定性，竞争将不断加剧，面对各种挑战，公司将审时度势， 管控风险，推进公司的持续健康发展。

( 三 ) 主营业务分析

1 、 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位：万元 币种:人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	2,525,198.04	2,352,372.36	7.35
营业成本	2,070,207.92	1,861,449.32	11.21
销售费用	212,262.25	248,478.67	-14.58
管理费用	56,460.15	47,141.16	19.77
财务费用	-5,435.33	-4,369.32	不适用
经营活动产生的 现金流量净额	23,376.05	79,547.08	-70.61
投资活动产生的	-144,721.42	-30,549.02	不适用

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现金流量净额
筹资活动产生的 现金流量净额	466.41	-15,327.62	不适用
研发支出	79,594.50	72,422.61	9.90

2 、 收入

(1) 收入

报告期内，公司通过以技术创新为驱动，实现营业收入 252.52 亿元，同比增长 7.35%。

(2) 以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析

(2)以实物销售为	主的公司产品收入影	响因素分析
分行业	项目（万台/套）	本期	上年同期	同比（%）
多媒体产业	销售量	1,275.56	1,010.02	26.29
	生产量	1,280.81	999.02	28.21
	库存量	112.02	83.63	33.94

库存量变动：为满足旺季市场需求，产成品适量储备。

(3) 主要销售客户的情况

前 5 名客户销售额 866,893.43 万元，占年度销售总额的 34.33%。

3 、 成本

(1) 成本分析表

单位:万元

分行业	成本构成 项目	本期金额	本期占 总成本 比例(%)	上年同期金额	上年同 期占总 成本比 例(%)	本期金 额较上 年同期 变动比 例(%)
多媒体 产业	原材料	1,809,502.42	96.89	1,618,541.21	96.79	11.80
	人工	37,723.88	2.02	32,389.64	1.94	16.47
	折旧

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		8,281.02	0.44	11,153.92	0.67	-25.76
	能源	6,165.28	0.33	5,307.68	0.32	16.16

(2) 主要供应商情况

前 5 名供应商采购额 1,087,004.58 万元，占年度采购总额的 52.33%。

4 、 费用 单位：万元

4、 费用			单位：万元
科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
销售费用	212,262.25	248,478.67	-14.58
管理费用	56,460.15	47,141.16	19.77
财务费用	-5,435.33	-4,369.32	不适用

5 、 研发支出

单位：万元

			单位：万元
	本期	上年同期	同比（%）
本期费用化研发支出	79,594.50	72,422.61	9.90
研发支出合计	79,594.50	72,422.61	9.90
研发支出总额占净资产比例（%）	8.86	9.89	-1.03
研发支出总额占营业收入比例（%）	3.15	3.08	0.07

6 、现金流

单位：万元

			单位：万元
科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
经营活动产生的现金流量净额	23,376.05	79,547.08	-70.61
投资活动产生的现金流量净额	-144,721.42	-30,549.02	不适用
筹资活动产生的现金流量净额	466.41	-15,327.62	不适用

经营活动的现金流量净额：支付到期货款所致。

投资活动产生的现金流量净额：报告期内利用货币资金拓展理财渠道。 筹资活动产生的现金流量净额：报告期内未进行分红，同期存在分红。

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( 四 ) 行业、产品或地区经营情况分析

1 、 主营业务分行业、分产品情况

单位:万元 币种:人民币

分产品	营业收入	营业成本	毛利率 （％）	营业收入 比上年增 减(%)	营业成本 比上年增 减(%)	毛利率比 上年增减 （%）
电视	2,230,780.06	1,797,020.06	19.44	4.53	8.41	减少2.89 个百分点

2 、 主营业务分地区情况

单位:万元 币种:人民币

		单位:万元 币种:人民币
地区	营业收入	营业收入比上年增减（％）
国内	1,787,924.43	2.10
国外	533,442.01	25.74

( 五 ) 资产、负债情况分析

单位:万元

					单位:万元
项目名称	本期期末数	本期期末数占 总资产的比例 （%）	上期期末数	上期期末数 占总资产的 比例（%）	本期期末金 额较上期期 末变动比例 （%）
货币资金	155,256.27	8.51	276,621.99	17.13	-43.87
存货	359,955.48	19.72	228,016.34	14.12	57.86
持有至到期投资	98,200.00	5.38	0	0	不适用
在建工程	7,420.70	0.41	3,851.17	0.24	92.69
应交税费	18,852.26	1.03	34,623.40	2.14	-45.55

货币资金：运用货币资金，积极拓展理财渠道，提高资金利用效率。 存货：为满足旺季市场需求，进行适当储备。

持有至到期投资：购买委托理财产品。

在建工程：液晶模组一体化和导光板项目投资增加。

应交税费：应交增值税减少。

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( 六 ) 投资状况分析

1 、持有非上市金融企业股权情况

1、持有	非上市金融企	业股权情况
所持对 象名称	最初投资金额 （元）	持有数量 （股）	占该 公司 股权 比例 （%）	期末账面价值 （元）	报告期损益 （元）	报告期所有者 权益变动（元）	会 计 核 算 科 目	股 份 来 源
海信集 团财务 有限公 司	106,639,300.00	100,000,000	20	151,456,962.55	109,039,851.70	109,039,851.70	长 期 股 权 投 资	投 资
合计	106,639,300.00	100,000,000	/	151,456,962.55	109,039,851.70	109,039,851.70	/	/

2 、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况

(1) 委托理财产品情况

单位:万元 币种:人民币

合作方 名称	委托理财 金额	委托理 财起始 日期	委托理财 终止日期	预计收 益	实际 收回 本金 金额	本期 获得 收益	是否 经过 法定 程序	计提 减值 准备 金额	是否 关联 交易	是 否 涉 诉	是 否 募 集 资 金
交银国际 信托有限 公司	10,000.00	2012年 4月12 日	2013年4 月11日	700.00	0	506.30	是	0	否	否	否
上海国际 信托有限 公司（交行 信贷资产）	38,000.00	2012年 11月16 日	2013年6 月28日	1,339.32	0	295.10	是	0	否	否	否
上海国际 信托有限	20,200.00	2012年 11月23	2013年6 月14日	646.18	0	132.87	是	0	否	否	否

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公司（交行 信贷资产）		日
西藏信托 有限公司	30,000.00	2012年 12月26 日	2013年06 月25日	1,516.66	0	50.00	是	0	否	否	否
合计	98,200.00	/	/	4,202.16	0	984.27	/	0	/	/	/

• 1、委托理财产品类型：单一资金信托产品

• 2、报酬确定方式：固定利率

• 3、逾期未收回的本金和收益累计金额（元）：0

(2) 委托贷款项目情况

单位:万元 币种:人民币

借款方名称	委托贷款 金额	贷款 期限	贷款利 率（%）	借款 用途	抵 押 物 或 担 保 人	是 否 逾 期	是 否 关 联 交 易	是 否 展 期	是 否 涉 诉	预期收 益	投资盈 亏
青岛鑫菲尔特工贸 发展有限公司	3,500.00	13天	5.20	支付货 款	无	否	否	否	否	6.57	6.57
青岛华仁太医药业 有限公司	3,000.00	13天	5.20	企业经 营周转	无	否	否	否	否	5.63	5.63
青岛叁陆玖国际贸 易有限公司	8,000.00	13天	5.20	支付货 款	无	否	否	否	否	15.03	15.03
中兴青业集团有限 公司	3,000.00	13天	5.20	企业经 营周转	无	否	否	否	否	5.63	5.63
青岛信达国际贸易 有限公司	3,500.00	13天	5.20	企业经 营周转	无	否	否	否	否	6.57	6.57
青岛环海工程贸易 发展有限公司	20,000.00	30天	6.20	工程材 料款	无	否	否	否	否	103.34	103.34
合计	41,000.00									142.77	142.77

3 、 募集资金使用情况

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(1) 募集资金总体使用情况

单位:万元 币种:人民币

					单位:万元	币种:人民币
募 集 年 份	募集方式	募集资金 总额	本年度已使用 募集资金总额	已累计使用募 集资金总额	尚未使用募 集资金总额	尚未使用募 集资金用途 及去向
2009	非公开发行	149,997.76	31,293.07	129,658.34	22,469.52	专户
合计	/	149,997.76	31,293.07	129,658.34	22,469.52	/

(2) 募集资金承诺项目使用情况

单位:万元 币种:人民币

承诺项目名称	是 否 变 更 项 目	募集资金 拟投入金 额	募集资金本年 度投入金额	募集资金 实际累计 投入金额	是 否 符 合 计 划 进 度	项目 进度	预计收 益	产生收益 情况	是 否 符 合 预 计 收 益
液晶电视模组 与整机一体化 设计制造及配 套建设项目	是	84,589.76	4,932.53	68,887.54	是	81.44%	22,565.0	34,434.43	是
液晶电视模组 与整机一体化 设计制造及配 套建设项目 （广东）	是	37,408.00	22,398.55	32,532.55	是	86.97%		1,402.86	是
平板电视生产 配套（贴片机、 注塑机）项目	否	28,000.00	3,961.99	28,238.25	是	100.85%	3,952.9	2,837.47	否
合计	/	149,997.76	31,293.07	129,658.34	/	/	26,517.9	38,674.76	/

1、变更原因及募集资金变更程序说明：为提高广东制造基地的模组与整机一体化配套生产能力， 2011 年 12 月 26 日 2011 年第 3 次临时股东大会审议通过了“变更部分募集资金投资项目实施 地点及实施主体的议案（暨广东海信增资议案）”。

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• 2、平板电视生产配套项目累计投入金额大于承诺投入金额，是使用专户中累计形成的利息收入 238.25 万。平板电视生产配套项目效益未达到预期，但因优化了产品的供应链，节约了总体成 本，提升了公司整体效益。

(3) 募集资金变更项目情况

单位:万元 币种:人民币

变更投资项目资金总额	变更投资项目资金总额	变更投资项目资金总额						37,408	37,408
变更后 的项目 名称	对应的 原承诺 项目	变更项目拟 投入金额	本年度投 入金额	累计实际 投入金额	是 否 符 合 计 划 进 度	变更项目 的预计收 益	产生收益 情况	项目 进度	是 否 符 合 预 计 收 益
液晶电 视模组 与整机 一体化 设计制 造及配 套建设 项目	液晶电 视模组 与整机 一体化 设计制 造及配 套建设 项目	84,589.76	4,932.53	68,887.54	是	22,565.0	34,434.43	81.44%	是
液晶电 视模组 与整机 一体化 设计制 造及配 套建设 项目（广 东）	液晶电 视模组 与整机 一体化 设计制 造及配 套建设 项目	37,408.00	22,398.55	32,532.55	是		1,402.86	86.97%	是
合计	/	121,997.76	27,331.08	101,420.09	/	22,565.0	35,837.29	/	/

4、 主要子公司、参股公司分析

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					单位：万元
公司名称	主营业务	注册资本	总资产	净资产	净利润
广东海信电子有限公司	电视机生产销售	38,408.00	69,960.65	44,324.93	5,936.70
贵阳海信电子有限公司	电视机生产销售	15,750.91	88,911.61	38,623.07	6,008.59

注：取得和处置子公司请详见财务报表附注。

5 、非募集资金项目情况

报告期内，公司无非募集资金投资项目。

二、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

一 ( ) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

• √ 不适用

( 二 ) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

• √ 不适用

( 三 ) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

• √ 不适用

三、 利润分配或资本公积金转增预案

一 ( ) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

根据中国证监会《关于进一步落实上市公司分红有关事项的通知》以及青岛证监局《关于 进一步修订和完善青岛辖区上市公司现金分红制度和政策的通知》及其补充通知，结合公司实 际情况，2012 年 8 月 6 日 2012 年第 2 次临时股东大会审议通过了"利润分配政策"。利润分配政 策符合公司章程的相关要求，以及相关决策程序；董事会就当期利润分配进行专项研究论证， 审慎制定利润分配方案。

经国富浩华会计师事务所审计，本年度母公司实现净利润 1,561,096,192.13 元，期初未分配 利润 2,650,002,179.93 元，提取法定盈余公积金 156,109,619.21 元、任意盈余公积金 156,109,619.21 元后，期末可供分配利润 3,898,879,133.64 元。按公司现行总股本 1,306,645,222 股，向全体股 东每 10 股派发现金 3.7 元（含税），共计 483,458,732 元，余额留待以后年度分配。

( 二 ) 报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的，公司应当详细披 露原因以及未分配利润的用途和使用计划

• √ 不适用

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( 三 ) 公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位：元 币种：人民币

分红 年度	每10 股送红 股数 （股）	每10股 派息数 (元)（含 税）	每10 股转增 数（股）	现金分红的 数额（含税）	分红年度合并报表 中归属于上市公司 股东的净利润	占合并报表中归属 于上市公司股东的 净利润的比率(%)
2012年		3.7		483,458,732	1,603,158,980.57	30.16
2011年			5		1,689,067,139.83
2010年		2		173,330,343	834,905,362.38	20.76

四、积极履行社会责任的工作情况

一 ( ) 社会责任工作情况

同步公告在《上海证券报》、《中国证券报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

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第五节 重要事项

一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项

一 ( ) 诉讼、仲裁或媒体质疑事项已在临时公告披露且无后续进展的

事项概述 查询索引 及类型 请详见《上海证券报》、《中国证券报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn） 媒体质疑 2012 年 7 月 12 日《澄清公告》（2012-22） 请详见《上海证券报》、《中国证券报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn） 媒体质疑 2012 年 7 月 17 日《澄清公告》（2012-24）

二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

• √ 不适用

三、 破产重整相关事项

本年度公司无破产重整相关事项。

四、 资产交易、企业合并事项

一 ( ) 临时公告未披露或有后续进展的情况

• 1 、 收购资产情况

单位:元 币种:人民币

交易对 方或最 终控制 方	被收购资 产	购买日	资产收购 价格	自收购日起 至本年末为 上市公司贡 献的净利润	是否为 关联交 易（如 是，说 明定价 原则）	资产收 购定价 原则	所涉及 的资产 产权是 否已全 部过户	所涉及 的债权 债务是 否已全 部转移	该资产 为上市 公司贡 献的净 利润占 利润总 额的比 例(%)
华亚微 电子（上 海）有限 公司	上海顺久 电子科技 有限公司 100%股权	2012 年11 月1日	20,000,000	-1,783,637.21	否	参考评 估结 果，协 议定价	是	是	-0.11

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五、 公司股权激励情况及其影响

一 ( ) 临时公告未披露或有后续进展的股权激励情况

单位：份

		单位：份	单位：份	单位：份
报告期内激励对象的范围		董事（不含独董）、高管及中层骨干
报告期内授出的权益总额		6,768,675
报告期内行使的权益总额		3,333,825
报告期内失效的权益总额		0
至报告期末累计已授出但尚未行使的权益总额		3,434,850
至报告期末累计已授出且已行使的权益总额		5,556,375
报告期内授予价 格与行权价格历 次调整的情况以 及经调整后的最 新授予价格与行 权价格	2009年5月12日，2009年第1次临时股东大会审议通过了《股权激 励相关议案》，行权价格为5.72元、股票期权数量为4910000股。 2009年7月3日，实施《2008年度利润分配方案》，即每10股派现1.38 元，行权价格相应调整为5.582元。 2010年5月14日，实施《2009年度利润分配方案》，即每10股派现 1.5元、每10股转增5股，行权价格相应调整为3.62元、授予数量相应调 整为7365000股。 2011年6月3日，实施《2010年度利润分配方案》，即每10股派现2 元，行权价格相应调整为3.42元。 2011年6月14日，第5届董事会临时会议审议通过了《关于调整股权 激励行权价格和授予数量的议案》，授予数量相应调整为6735000股。 2012年7月6日，实施《2011年度利润分配方案》，即每10股转增5 股，行权价格相应调整为2.28元、授予数量相应调整为6768675股。
董事、监事、高级管理人员报告期内获授和行使权益情况
姓名	职务	报告期内获 授权益数量	报告期内行 使权益数量	报告期末 尚未行使的 权益数量
于淑珉	董事	753,750	371,250	382,500
周厚健	董事	452,250	222,750	229,500
刘洪新	董事	407,025	200,475	206,550
田 野	高级管理人员	271,350	133,650	137,700

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刘 鑫	高级管理人员	45,225	22,275	22,950
江海旺	高级管理人员	75,375	37,125	38,250
因激励对象行权 所引起的股本变 动情况	总股本变更为1,306,645,222股
权益工具公允价 值的计量方法	（1）授予日会计处理：由于授予日股票期权尚不能行权，因此不需要进行 相关会计处理。公司将在授予日采用Black-Scholes期权定价模型确定股票 期权在授予日的公允价值。 （2）等待期会计处理：公司在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权 股票期权数量的最佳估算为基础，按照股票期权在授予日的公允价值，将 当期取得的服务计入相关资产成本或当期费用，同时计入资本公积中的其 他资本公积。期权成本应在经常性损益中列支。 （3）可行权日之后会计处理：不再对已确认的成本费用和所有者权益总额 进行调整。 （4）行权日会计处理：根据行权情况，确认股本和股本溢价，同时将等待 期内确认的"资本公积-其他资本公积"转入"资本公积-资本溢价"。
估值技术采用的 模型、参数及选取 标准	选择Black-Scholes期权定价模型，相关参数取值如下： C---期权的理论价值 S---标的股票授予价格 X---期权的行权价格 Rf--无风险收益率的连续复利率2.23% σ --期权标的股票价格的波动率51.72% T---期权的预期期限4.5年 N(X)-累计正态分布函数 ln(X)-自然对数函数
权益工具公允价 值的分摊期间及 结果	报告期内，分摊期权费用450.91万元，占净利润的0.28%。

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六、 重大关联交易

一 ( ) 与日常经营相关的关联交易

单位:元 币种:人民币

关联交易方	关联关系	关联交易 类型	关联交易 内容	关联 交易 定价 原则	关联交易金额	占同 类交 易金 额的 比例 (%)	关联 交易 结算 方式
青岛海信进出口 有限公司及其子 公司	母公司的控 股子公司	购买商品	平板显示 器件等	市价	5,213,221,398.00	25.10	现汇
海信(香港)有限公 司	母公司的控 股子公司	购买商品	平板显示 器件等	市价	2,991,399,382.53	14.40	现汇
青岛海信进出口 有限公司及其子 公司	母公司的控 股子公司	销售商品	电视等	市价	4,175,961,561.48	16.57	现汇 票据
青岛海信中非控 股股份有限公司	母公司的控 股子公司	销售商品	电视等	市价	598,554,847.95	2.38	现汇 票据
海信集团财务有 限公司	参股子公司	存款	存款	市价	1,173,623,469.78	75.60	现汇

七、 重大合同及其履行情况

一 ( ) 托管、承包、租赁事项

• √ 不适用

( 二 ) 担保情况

• √ 不适用

( 三 ) 其他重大合同

本年度公司无其他重大合同。

八、承诺事项履行情况

• √不适用

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九、 聘任、解聘会计师事务所情况

单位:万元 币种:人民币

	单位:万元 币种:人民币
是否改聘会计师事务所	否
现聘任
境内会计师事务所名称	国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬	70
境内会计师事务所审计年限	4
内部控制审计会计师事务所
名称	国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙）
报酬	20

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5% 以上股份的股东、实际控制人、收购 人处罚及整改情况

本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东、实际控制人、收购 人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

十一、 其他重大事项的说明

报告期内公司无其他重大事项。

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第六节 股份变动及股东情况

• 一、 股本变动情况

一 ( ) 股份变动情况表

1 、 股份变动情况表

单位：股

								单位：股	单位：股
	本次变动前		本次变动增减（＋，－）					本次变动后
	数量	比 例 (%)	发行新股	送 股	公积金转股	其 他	小计	数量	比 例 (%)
一、有限售条件 股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中： 境内非国 有法人持股
境内自然人持股
４、外资持股
其中： 境外法人 持股
境外自然人持股
二、无限售条件 流通股份	868,874,265	100	3,333,825		434,437,132		437,770,957	1,306,645,222	100
1、人民币普通股	868,874,265	100	3,333,825		434,437,132		437,770,957	1,306,645,222	100
2、境内上市的外 资股
3、境外上市的外 资股
4、其他
三、股份总数	868,874,265	100	3,333,825		434,437,132		437,770,957	1,306,645,222	100

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2 、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响

按当前总股本 1,306,645,222 股计，报告期每股收益 1.227 元、每股净资产 6.72 元；去年同

期每股收益 1.293 元，每股净资产 5.49 元。

( 二 ) 限售股份变动情况

报告期内，本公司限售股份无变动情况。

二、 证券发行与上市情况

( 一 ) 截至报告期末近 3 年历次证券发行情况

单位：股 币种:人民币

股票及其衍生 证券的种类 人民币普通股 人民币普通股	发行日期	发行 价格 （或 利率）	发行数量	上市日期	获准上市交 易数量
	2011年6月14日	3.42	2,222,550	2011年7月20日	2,222,550
	2012年9月6日	2.28	3,333,825	2012年9月19日	3,333,825

( 二 ) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

总股本变更为 1,306,645,222 股。

( 三 ) 现存的内部职工股情况

本报告期末公司无内部职工股。

三、 股东和实际控制人情况

一 ( ) 股东数量和持股情况

单位：股

截止报告期末股东总数	截止报告期末股东总数		54,176	年度报告披露日前第5个交易日末 股东总数	年度报告披露日前第5个交易日末 股东总数	41,984
			前十名股东持股情况
股东名称	股东 性质	持股比 例(%)	持股总数	报告期内增 减	持有有限售条件股 份数量	质押或冻结 的股份数量
海信集团有限公司	国有	41.15	537,677,573	179,225,858	0	无

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	法人
青岛海信电子产业控股 股份有限公司	国有 法人		3.60	47,017,373	15,672,458		0	无
中国工商银行－诺安股 票证券投资基金	未知		3.38	44,214,017			0	未知
中国建设银行－银华核 心价值优选股票型证券 投资基金	未知		2.05	26,742,603			0	未知
上海浦东发展银行－广 发小盘成长股票型证券 投资基金	未知		1.53	20,011,312			0	未知
中国建设银行－银华富 裕主题股票型证券投资 基金	未知		1.28	16,716,847			0	未知
交通银行－富国天益价 值证券投资基金	未知		1.24	16,197,287			0	未知
全国社保基金四一七组 合	未知		1.15	15,000,418			0	未知
招商银行股份有限公司 －富国天合稳健优选股 票型证券投资基金	未知		1.04	13,608,189			0	未知
全国社保基金一一八组 合	未知		0.92	12,008,619			0	未知
			前十名无限售条件股东持股情况
股东名称			持有无限售条件股份的数 量			股份种类及数量
海信集团有限公司			537,677,573			人民币普通股
青岛海信电子产业控股股份有限公司			47,017,373			人民币普通股
中国工商银行－诺安股票证券投资基 金			44,214,017			人民币普通股
中国建设银行－银华核心价值优选股 票型证券投资基金			26,742,603			人民币普通股
上海浦东发展银行－广发小盘成长股 票型证券投资基金			20,011,312			人民币普通股
中国建设银行－银华富裕主题股票型 证券投资基金			16,716,847			人民币普通股

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交通银行－富国天益价值证券投资基 金	16,197,287	人民币普通股
全国社保基金四一七组合	15,000,418	人民币普通股
招商银行股份有限公司－富国天合稳 健优选股票型证券投资基金	13,608,189	人民币普通股
全国社保基金一一八组合	12,008,619	人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明	海信集团有限公司为公司控股股东，青岛海信电子产业控股股份有限公 司为其一致行动人；公司未知其他股东是否存在关联关系。

四、 控股股东及实际控制人情况

一 ( ) 控股股东情况

1 、 法人

单位：元 币种：人民币

名称 单位负责人或法定代表人 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务	海信集团有限公司
	周厚健
	1979年8月2日
	16357877-1
	806,170,000
	国有资产委托营运；电视机、冰箱、冷柜、洗衣机、小家电、影碟机、音响、 广播电视设备、空调器、电子计算机、电话、通讯产品、网络产品、电子产 品的制造、销售及服务；软件开发、网络服务；技术开发，咨询；自营进出 口业务（按外经贸部核准项目经营）；对外经济技术合作业务（按外经贸部核 准项目经营）；产权交易自营、经纪、信息服务；工业旅游；相关业务培训； 物业管理。（以上范围需经许可经营的，须凭许可证经营）
报告期内控股和参股的其他境 内外上市公司的股权情况	海信集团直接和间接持有海信科龙49.21%的股份。

( 二 ) 实际控制人情况

1 、 法人

名称 青岛市人民政府国有资产监督管理委员会

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2 、 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

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• 五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。

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第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、 持股变动及报酬情况

一 ( ) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

(一)现	任及报告	期内	离任	董事、监	事和高级	管理人员	持股变动	及报酬情	况
姓名	职务	性 别	年 龄	任期起 始日期	任期终 止日期	年初持 股数	年末持股 数	年度内股 份增减变 动量	增减 变动 原因	报告期 内从公 司领取 的应付 报酬总 额（万 元）（税 前）	是否 在股 东单 位或 其他 关联 单位 领取 报 酬、 津贴
于淑珉	董事长	女	61	2012 年 5 月30 日	2015年 5 月29 日	274,800	680,400	405,600	股权 激励	0	是
周厚健	董事	男	56	2012 年 5 月30 日	2015年 5 月29 日	175,800	420,600	244,800	股权 激励	0	是
刘洪新	董事 总经理	男	46	2012 年 5 月30 日	2015年 5 月29 日	133,650	350,850	217,200	股权 激励	186.10	否
肖建林	董事	男	45	2012 年 5 月30 日	2015年 5 月29 日					0	是
林 澜	董事	男	55	2012 年 5 月30 日	2015年 5 月29 日					0	是
马金泉	独董	男	70	2012 年 5 月30 日	2015年 5 月29 日					9	否
李书锋	独董	男	48	2012 年 5 月30	2015年 5 月29					9	否

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				日	日
韩廷春	独董	男	51	2012 年 5 月30 日	2015年 5 月29 日					9	否
王芝辉	监事长	男	56	2012 年 5 月30 日	2015年 5 月29 日					0	是
罗志国	监事	男	33	2012 年 5 月30 日	2015年 5 月29 日					0	是
张祝彦	职工 监事	女	35	2012 年 5 月30 日	2013年 4 月1 日					22.04	否
田 野	副总	男	38	2012 年 6月6日	2013年 4 月1 日	89,100	235,800	146,700	股权 激励	84.75	否
刘 鑫	财务 负责人	男	38	2012 年 6月6日	2015年 5 月29 日	14,850	39,000	24,150	股权 激励	58.13	否
江海旺	董秘	男	39	2012 年 6月6日	2013年 4 月1 日	24,750	65,100	40,350	股权 激励	18.42	否
合计	/	/	/	/	/	712,950	1,791,750	1,078,800	/	396.44	/

最近五年的工作简历：

于淑珉，历任青岛市电子仪表工业总公司党委副书记，海信集团有限公司党委副书记、副 总裁，青岛海信电器股份有限公司总经理，海信集团有限公司副董事长、执行总裁。1999 年 12 月至今任青岛海信电器股份有限公司董事长。2001 年 7 月至今任海信集团有限公司副董事长、 总裁。2006 年 6 月至今任海信科龙电器股份有限公司董事。

周厚健：历任青岛电视机厂厂办主任、厂长助理、副厂长、厂长，青岛市电子仪表工业总 公司党委书记、总经理、董事长，海信集团公司党委书记、总裁。青岛海信电器股份有限公司 董事。2001 年至今任海信集团有限公司董事长。

刘洪新：历任青岛海信电器股份有限公司西安分公司总经理、郑州分公司总经理、贵阳海 信电子有限公司总经理，青岛海信电器股份有限公司副总经理、营销公司总经理、兼贵阳海信 电子有限公司总经理。2006 年 1 月 24 日至今任青岛海信电器股份有限公司总经理，2006 年 6

青岛海信电器股份有限公司 2012 年年度报告

月 30 日至今任青岛海信电器股份有限公司董事。

肖建林，历任海信集团有限公司经管中心副主任、财务中心主任、财务部部长、总裁助理。 2007 年 8 月至 2009 年 1 月任海信集团有限公司审计部部长，2008 年 1 月至今担任海信集团有 限公司副总裁，2009 年 1 月至今兼任海信集团有限公司财务经营管理中心主任，2000 年 1 月至 今任海信集团有限公司董事，2008 年 6 月至今任青岛海信电器股份有限公司董事。2011 年 1 月至今任海信科龙电器股份有限公司董事。

林 澜，历任西门子咨询公司（现为英国 AMEC 公司）动力系统软件开发部经理，GE 动 力系统公司高级项目经理、高级工程师。2002 年 9 月至 2006 年 6 月任海信科龙电器股份有限 公司副总裁。2006 年 7 月至今任海信集团有限公司副总裁。2007 年 5 月至今任青岛海信电器股 份有限公司董事。2009 年 12 月至今任海信集团有限公司董事。2006 年 6 月至今任海信科龙电 器股份有限公司董事。

马金泉：曾任彩虹集团总经理，2005 年退休；现任中国西电电器股份有限公司独立董事。 2009 年 5 月 18 日起任青岛海信电器股份有限公司独立董事。

李书锋：现为中央民族大学教授，从事会计与财务的教学与科研工作；现任天津国恒铁路 控股股份有限公司独立董事。2009 年 5 月 18 日起任青岛海信电器股份有限公司独立董事。

韩廷春：现为清华大学教授，从事经济学的教学与研究工作。2009 年 5 月 18 日起任青岛 海信电器股份有限公司独立董事。

王芝辉，现任海信集团有限公司海信学院常务副院长兼人力资源部副部长，2011 年 3 月 25 日起任青岛海信电器股份有限公司监事。

罗志国，现任海信集团有限公司审计部副部长，2011 年 3 月 25 日起任青岛海信电器股份 有限公司监事。

张祝彦：2010 年 2 月起任青岛海信电器股份有限公司人资中心总监，2006 年 6 月 30 日起 任青岛海信电器股份有限公司职工监事。

田 野：2006 年 8 月起任青岛海信电器股份有限公司总经理助理，2010 年 3 月 25 日起任 青岛海信电器股份有限公司副总经理。

刘 鑫：2007 年 6 月起任青岛海信电器股份有限公司财务中心总监，2007 年 8 月 20 日 起任公司财务负责人，2010 年 1 月起任副总会计师，2011 年 3 月起任总会计师。

江海旺：2010 年 2 月起任青岛海信电器股份有限公司总经理办公室主任。2010 年 8 月 25 日起任青岛海信电器股份有限公司董秘。

青岛海信电器股份有限公司 2012 年年度报告

( 二 ) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

单位：股

姓名	职务	年初持有 股票期权 数量	报告期授 予股票期 权数量	报告期内 可行权股 份	报告期股 票期权行 权股份	股票期权 行权价格 （元）	期末持有 股票期权 数量	报告期末 市价（元）
于淑珉	董事	502,500	753,750	371,250	371,250	2.28	382,500	10.11
周厚健	董事	301,500	452,250	222,750	222,750	2.28	229,500	10.11
刘洪新	董事	271,350	407,025	200,475	200,475	2.28	206,550	10.11
田 野	高管	180,900	271,350	133,650	133,650	2.28	137,700	10.11
刘 鑫	高管	30,150	45,225	22,275	22,275	2.28	22,950	10.11
江海旺	高管	50,250	75,375	37,125	37,125	2.28	38,250	10.11
合计	/	1,336,650	2,004,975	987,525	987,525	/	1,017,450	/

二、 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

一 ( ) 在股东单位任职情况

(一)在股东单位任	职情况
任职人员姓名	股东单位名称	在股东单位担任的职务
周厚健	海信集团有限公司	董事长
于淑珉	海信集团有限公司	副董事长、总裁
肖建林	海信集团有限公司	董事、副总裁
林 澜	海信集团有限公司	董事、副总裁
王芝辉	海信集团有限公司	海信学院常务副院长兼人力资源部副部长
罗志国	海信集团有限公司	审计部副部长

( 二 ) 在其他单位任职情况

(二)在其他单位	任职情况
任职人员姓名	其他单位名称	在其他单位担任的职务
于淑珉	海信科龙电器股份有限公司	董事
肖建林	海信科龙电器股份有限公司	董事
林 澜	海信科龙电器股份有限公司	董事

三、 董事、监事、高级管理人员报酬情况

	董事、监事、高级管理 人员报酬的决策程序	董事、独董、监事的津贴由股东大会确定，高级管理人员的报酬由董 事会确定。

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董监事津贴是参考行业或地区等标准，结合公司及其工作等实际情况 董事、监事、高级管理 确定。高管经过个人绩效考核，结合公司效益情况，实行岗位加业绩 人员报酬确定依据 的绩效标准。 董事、监事和高级管理 报告期末，全体董事、监事和高级管理人员报酬的应付报酬均已按规 人员报酬的应付、实付 定支付。 报酬情况

四、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况

本报告期内公司无董事、监事、高管人员变动。

五、 公司核心技术团队或关键技术人员情况

报告期内，核心技术团队无重大变动。

六、 母公司和主要子公司的员工情况

一 ( ) 员工情况

(一)员工情况
母公司在职员工的数量	20174
主要子公司在职员工的数量	2825
在职员工的数量合计	22999
专业构成
专业构成类别	专业构成人数
生产人员	12268
销售人员	8767
技术人员	1565
管理人员	399
合计	22999
教育程度
教育程度类别	数量（人）
高中及其以下	15191
本科、大专	7326
硕士及其以上	482
合计	22999

青岛海信电器股份有限公司 2012 年年度报告

( 二 ) 专业构成、教育程度统计图：

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员工专业构成图 员工教育构成图
生产人员
高中及其以下
销售人员
大专、本科
技术人员
硕士及其以上
管理人员
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( 三 ) 薪酬政策

经过个人绩效考核，结合公司效益情况，实行岗位加业绩的绩效标准。

( 四 ) 培训计划

深度挖掘内部培训资源，精选外部专业业务培训，构建具有海信特色的培训体系，培养面 向海信的优秀人才。

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第八节 公司治理

一、 公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明

根据《公司法》、《证券法》及《上市公司治理准则》、《股票上市规则》等法律法规及规范 性文件的相关要求，公司不断建立和完善公司法人治理结构，建立和实施内控制度。根据中国 证监会《关于进一步落实上市公司分红有关事项的通知》以及青岛证监局《关于进一步修订和 完善青岛辖区上市公司现金分红制度和政策的通知》及其补充通知，结合公司实际情况，2012 年 8 月 6 日 2012 年第 2 次临时股东大会审议通过了"利润分配政策"。

公司持续深入开展公司治理专项活动，不断规范公司运作。积极推进和落实投资者关系管 理工作，加强与投资者的沟通交流。继续巩固公司治理专项活动开展以来的成果，与《公司法》 和中国证监会相关规定的要求无重大差异。为规范公司内幕信息管理，结合公司实际情况，公 司制定并实施《内幕信息知情人登记管理制度》，同步公告在《上海证券报》、《中国证券报》及 上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

二、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	会议议案名称	决议 情况	决议刊登的指定 网站的查询索引	决议刊登的披露日期
2011 年度股东 大会	2012年5月30日	年报相关议案	通过	www.sse.comc.cn	2012年5月31日
2012年第1次 临时股东大会	2012年7月16日	日常关联交易 议案	通过	www.sse.comc.cn	2012年7月17日
2012年第2次 临时股东大会	2012年8月6日	关于修订利润 分配政策的议 案	通过	www.sse.comc.cn	2012年8月7日
2012年第3次 临时股东大会	2012年11月19日	关于修订对外 投资条款的议 案	通过	www.sse.comc.cn	2012年11月20日

三、 董事履行职责情况

一 ( ) 董事参加董事会和股东大会的情况

	董事 姓名	是否独 立董事	参加董事会情况	参加股 东大会 情况

青岛海信电器股份有限公司 2012 年年度报告

		本年应 参加董 事会次 数	亲自出 席次数	以通讯 方式参 加次数	委托出 席次数	缺席次 数	是否连 续两次 未亲自 参加会 议	现场出 席股东 大会的 次数
马金泉	是	20	20	19	0	0	否	0
李书锋	是	20	20	19	0	0	否	0
韩廷春	是	20	20	19	0	0	否	0

年内召开董事会会议次数	20
其中：现场会议次数	1
通讯方式召开会议次数	0
现场结合通讯方式召开会议次数	19

( 二 ) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。

四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议

在年审会计师进场前，审计委员会召开了事前沟通会，对未经审计的财务报表发表书面意 见，认为公司初次提交的年度财务会计报表中的主要会计数据和业务数据与公司的实际经营情 况基本相符。在年审会计师出具初步审计意见后，审计委员会进行了事中沟通，审阅了公司经 初步审计的年度财务会计报表和初步审计意见，认为年审注册会计师初步审计的年度财务会计 报表较为真实、准确、完整地反映了公司的经营情况。审计工作结束后，审计委员会召开了事 后沟通会，对公司年度审计报告以及年度内部控制自我评价报告进行了审阅，认为公司经审计 的年度财务会计报表真实、准确、完整地反映了公司的经营状况，年度内部控制自我评价报告 客观反映了公司内部控制的情况。

在年审会计师进场前，审计委员会召开了事前沟通会，同时督促公司有关负责人配合年审 会计师尽快完成对财务会计报表的审计。在年审会计师出具初步审计意见后，审计委员会进行 了事中沟通，同时督促公司有关负责人配合年审会计师尽快完成对财务会计报表的审计。

五、 监事会发现公司存在风险的说明

监事会对报告期内的监督事项无异议。

青岛海信电器股份有限公司 2012 年年度报告

六、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

公司建立和实施对高级管理人员的绩效评价标准和激励考核机制，根据其个人业绩以及公 司效益情况相应兑现薪酬。同时公司建立并实施了与公司业绩相联系的激励制度，建立起中长 期的激励机制。

青岛海信电器股份有限公司 2012 年年度报告

第九节 内部控制

一、 内部控制责任声明及内部控制制度建设情况

建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董事会建立与实施内部控制 进行监督；经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。公司内部控制的目标是：合理保证 经营合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发 展战略。由于内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证。

按照《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》等文件的要求，公司不断建立健全 内部控制制度。本公司对纳入评价范围的业务和事项建立和健全了多项内部控制制度并得以有 效执行，本公司董事会对年度内部控制的有效性作出内部控制自我评价。

内部控制自我评价报告详见附件。

二、 内部控制审计报告的相关情况说明

报告期内，公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的 财务报告内部控制。会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见一致。 内部控制审计报告详见附件。

三、 年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明

为提高提高年报信息披露的质量和透明度，结合公司实际情况，2010 年 3 月 25 日 5 届 9 次董事会审议通过了《年度报告重大差错责任追究制度》。

青岛海信电器股份有限公司 2012 年年度报告

第十节 财务会计报告

请详见附件

青岛海信电器股份有限公司 2012 年度财务报表附注

第十一节 备查文件目录

一、 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

二、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

三、 报告期内，在《上海证券报》、《中国证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。

董事长：于淑珉

青岛海信电器股份有限公司 2013 年 4 月 3 日

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青岛海信电器股份有限公司 2012 年度财务报表附注

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国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙）

北京市海淀区西四环中路16 号院2 号楼 总机：0086-10-88219191 传真：0086-10-88210558

审 计 报 告

国浩审字[2013]408A0018 号

青岛海信电器股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的青岛海信电器股份有限公司（以下简称海信电器公司）财 务报表，包括 2012 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2012 年度的合并 及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及 财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是海信电器公司管理层的责任，这种责任包括：(1) 按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和 维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求 我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否 不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报 表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和 公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估 计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基 础。

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青岛海信电器股份有限公司 2012 年度财务报表附注

三、审计意见

我们认为，海信电器公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规 定编制，公允反映了海信电器公司 2012 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以 及 2012 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：

· 中国 北京 中国注册会计师：

一 二〇一三年 四 月 日

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青岛海信电器股份有限公司 2012 年度财务报表附注

青岛海信电器股份有限公司

财 务 报 表 附 注

2012 年度

（除非特别注明，以下币种为人民币，货币单位为元）

一、公司基本情况

1、简述公司历史沿革：

青岛海信电器股份有限公司（以下简称本公司）成立于 1997 年 4 月 17 日。本公司前 身是海信集团有限公司所属的青岛海信电器公司。1996 年 12 月 23 日青岛市经济体制改革 委员会青体改发 [1996]129 号文件批准由原青岛海信电器公司作为发起人，采用募集方式， 组建股份有限公司。本公司于 1997 年 3 月 17 日经中国证券监督管理委员会批准，首次向 社会公众发行人民币普通股 7,000 万股。其中 6,300 万股社会公众股于 1997 年 4 月 22 日 在上海证券交易所上市，700 万股公司职工股于同年 10 月 22 日上市。

1998 年海信电器经中国证券监督管理委员会证监上字[1998]62 号文批准，以 1997 年 末总股本 27,000 万股为基数，向全体股东按 10：3 比例实施增资配股，其中国有法人股海 信集团有限公司认购其应配 6,000 万股中的 506.5337 万股，其余部分放弃配股权，社会公 众股东全额认购配股 2,100 万股，本次配股实际配售总额为 2,606.5337 万股，配售后总股 本为 29,606.5337 万股。

1999 年 6 月 4 日本公司实施 98 年度资本公积金 10 转 4 后总股本为 41,449.1472 万股。 2000 年 12 月经中国证监会证监公司字[2000]221 号文的批准，本公司向全体股东 10:6 配股，其中国有法人股股东海信集团有限公司以资产部分认购 283.6338 万股，其余部分放 弃，社会公众股东认购 7,644 万股，该次实际配售股数为 7,927.6338 万股，配股后总股本 为 49,376.7810 万股。其中海信集团有限公司持有国有法人股 28,992.7810 万股，占总股本 的 58.72%，其余为社会流通股计 20,384 万股，占总股本 41.28%。

2006 年 6 月 12 日, 本公司完成股权分置改革，非流通股股东以向方案实施股权登记日 登记在册的全体流通股股东支付股票的方式作为对价安排，流通股股东每持有 10 股流通股 获付 2.5 股股票；对价安排执行后，本公司原非流通股股东持有的非流通股股份变更为有限

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青岛海信电器股份有限公司 2012 年度财务报表附注

售条件的股份，流通股股东获付的股票总数为 5,096 万股。股权分置改革后总股本 49,376.7810 万股；其中海信集团有限公司持有国有法人股 23,896.7810 万股，占总股本的 48.40%，其余为社会流通股计 25,480 万股，占总股本 51.60%。

2009 年 6 月 12 日，本公司股权分置改革有限售条件流通股上市流通。

2009 年 12 月根据中国证监会证监许可[2009]1273 号文、青岛市国资委青国资产权 [2009]19 号文批准及本公司 2009 年第二次临时股东大会决议的规定，本公司向特定对象非 公开发行 A 股股票 8,400 万股，发行后总股本变更为 57,776.7810 万股，其中：海信集团有 限公司持有无限售条件流通股 23,896.7810 万股，占总股本 41.36%；其他无限售条件流通 股 25,480 万股，占总股本 44.10%；有限售条件流通股 8,400 万股，占总股本 14.54%，约定 锁定期至 2010 年 12 月 24 日。

2010 年 5 月 13 日本公司实施资本公积转增资本：每 10 股转增 5 股，实施上述分配后 股本总额变更为 86,665.1715 万股，其中无限售条件流通股 74,065.1715 万股、有限售条件 流通股 12,600.0000 万股；海信集团有限公司持股 35,845.1715 万股、占总股本 41.36%，青 岛海信电子产业控股股份有限公司持股 1,848.25 万股、占总股本的 2.13%，上述两股东合 计持有 43.49%。

2010 年 12 月 24 日本公司限售股全部上市流通。

2010 年海信集团一致行动人青岛海信电子产业控股股份有限公司增持本公司股份 2,290.8043 万股，占总股本的 2.64%，增持后两股东合计持有本公司 44%的股份。

根据本公司 2009 年第一次临时股东大会审议通过的股票期权激励计划，2011 年 6 月 14 日公司临时董事会审议通过股权激励第一期行权安排的议案，行权 222.255 万股。股东 行权后股本变更为 86,887.4265 万股。

2011 年海信集团一致行动人青岛海信电子产业控股股份有限公司增持本公司股份 843.6872 万股，占总股本的 2.64%，增持后两股东合计持有本公司 44.86%的股份，其中海 信集团有限公司持有本公司股份 35,845.1715 万股、占总股本的 41.25%，青岛海信电子产

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青岛海信电器股份有限公司 2012 年度财务报表附注

业控股股份有限公司持有本公司股份 3,134.4915 万股、占总股本的 3.61%。

2012 年 7 月 4 日，根据本公司 2011 年度股东大会决议，实施资本公积转增股本，向全 体股东每 10 股转增 5 股，转增后的股本为 130,331.1397 万股。

根据本公司 2009 年第一次临时股东大会审议通过的股票期权激励计划，2012 年 8 月

29 日公司董事会审议通过股权激励第二期行权安排的议案，行权 333.3825 万股，股东行权 后股本变更为 130,664.5222 万股。

截止 2012 年 12 月 31 日，海信集团有限公司持有本公司股份 53,767.7573 万股，占总 股本 41.15%，青岛海信电子产业控股股份有限公司持有本公司股份 4,701.7373 万股，占总 股本的 3.60%，上述两股东合计持有 44.75%。

2、本公司主要经营范围：电视机、广播电视设备、通讯产品制造、信息技术产品、 家用商用电器、电子产品的制造、销售、服务。

二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错

1 、财务报表的编制基础

本公司财务报表系以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38 项具体会计准则及其应用指南、解释以及 其他相关规定编制。

2 、遵循企业会计准则的声明

本公司财务报表的编制符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状 况、经营成果和现金流量等有关信息。

3 、会计期间

本公司以公历年度为会计期间，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

4 、记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。

5 、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）同一控制下的企业合并

本公司对同一控制下的企业合并采用权益结合法进行会计处理。通过合并取得的被合并

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青岛海信电器股份有限公司 2012 年度财务报表附注

方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的必要调整外，本公司按合并日被合并方的原账 面价值计量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净资产账面价值 份额的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

本公司作为合并方为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用及其他 相关管理费用，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续 费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生 的手续费、佣金等费用，应递减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。

（2）非同一控制下的企业合并

本公司对非同一控制下的企业合并采用购买法进行会计处理。合并成本为本公司在购 买日为取得被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的债务以及发行的 权益性证券等的公允价值。本公司作为购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨 询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；本公司作为合并对价发行 的权益性证券或债务性证券的交易费用，应计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 本公司以购买日确定的合并成本作为非同一控制下的控股合并取得的长期股权投资的 初始投资成本，本公司对通过非同一控制下的吸收合并取得的各项可辨认资产、负债以其 在购买日的公允价值确认计量。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价 值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值 份额的差额，经复核后计入合并当期损益。

6 、合并财务报表的编制方法

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青岛海信电器股份有限公司 2012 年度财务报表附注

（1）合并范围的确定原则

本公司以控制为基础，将本公司及全部子公司纳入财务报表的合并范围。

本报告期内因同一控制下企业合并而增加的子公司，本公司自申报财务报表的最早期 初至本报告年末均将该子公司纳入合并范围；本报告期内因非同一控制下企业合并增加的 子公司，本公司自购买日起至本报告期末将该子公司纳入合并范围。在本报告期内因处置 而减少的子公司，本公司自处置日起不再将该子公司纳入合并范围。

（2）合并财务报表的编制方法

合并财务报表以本公司和子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权 益法调整对子公司的长期股权投资后由本公司编制。编制合并财务报表时，对与本公司会 计政策和会计期间不一致的子公司财务报表按本公司的统一要求进行必要的调整；对合并 范围内各公司之间的内部交易或事项以及内部债权债务均进行抵销；子公司的股东权益中 不属于母公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并财务报表中的股东权益项下单独列 示；若子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司年初所有者权益中所享 有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。

7 、现金等价物的确定标准

本公司在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性

强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小等四个条件的投资确定为现金等价物。

8 、外币业务和外币报表折算

（1）外币业务

本公司对于发生的外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。 在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负 债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额计入财 务费用；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍按交易发生日的即期汇率折算；以公允 价值计量的外币非货币性项目，按公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币 金额与原账面记账本位币金额的差额，作为公允价值变动收益计入当期损益，但与可供出 售外币非货币性项目相关的汇兑差额应计入资本公积。

（2）外币报表折算

本公司对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采 用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发

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生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日所在月份的月末汇率 折算；现金流量表所有项目均按照现金流量发生日所在月份的月末汇率折算。汇率变动对 现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影 响” 项目反映。

由于外币财务报表折算产生的差额，在合并资产负债表的股东权益项目下单独作为“外 币报表折算差额”项目列示。

9 、金融工具

金融工具是指形成一个企业的金融资产、并形成其他单位的金融负债或权益工具的合

同。 （1）金融资产和金融负债的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认：

① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 （2）金融资产和金融负债的分类和计量

本公司的金融资产和金融负债于初始确认时分为以下五类：以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产或金融负债、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产和 其他金融负债。金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他类 别的金融资产或金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产 或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 交易性金融资产，主要指企业为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效 套期工具的衍生工具或近期内回购而承担的金融负债；直接指定以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产或金融负债，主要是指本公司基于风险管理，战略投资需要等所 作的指定。

此类金融资产或金融负债采用公允价值进行后续计量。除作为有效的套期工具外，此类

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金融资产或金融负债所有已实现和未实现损益均计入当期损益。

②持有至到期投资

持有至到期投资，是指本公司购入的到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司 有明确意图和能力持有至到期的固定利率国债、浮动利率公司债券等非衍生金融资产。 本公司对持有至到期投资在持有期间采用实际利率法、按照摊余成本计量。持有至到 期投资发生减值、摊销或终止确认时产生的利得或损失，均应当计入当期损益。处置持有 至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 ③应收款项

应收款项，是指本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收账款等债权，包括应收账 款、其他应收款、长期应收款等。

应收款项按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额，在持有期间采用实际 利率法，按摊余成本计量。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差 额计入当期损益。

④可供出售金融资产

可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述 三类金融资产类别以外的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计 量，其折、溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金 融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动作为资本公积的 单独部分予以确认，直到该金融资产终止确认或发生减值时，在此之前在资本公积中确认 的累计利得或损失转入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期 损益。

⑤其他金融负债

其他金融负债，是指没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 本公司对其他负债采用摊余成本或成本计量。其他金融负债在摊销、终止确认时产生 的利得或损失，应当计入当期损益。 （3）金融资产转移

①本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的或既没有转移 也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬、但放弃了对该金融资产控制的，终 止对该金融资产的确认。

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②金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益： A、所转移金融资产的账面价值；

B、因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。 ③金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终 止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金 额的差额计入当期损益：

A、终止确认部分的账面价值；

B、终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止 确认部分的金额之和。

④金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认 为一项金融负债。

⑤对于采用继续涉入方式的金融资产转移，本公司按照继续涉入所转移金融资产的程 度确认一项金融资产，同时确认一项金融负债。

（4）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

①存在活跃市场的金融资产或金融负债，用活跃市场中的报价来确定公允价值； ②金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。

（5）金融资产（不含应收款项）减值测试方法

本公司在资产负债表日对金融资产（不含应收款项）的账面价值进行检查，有客观证 据表明发生减值的，计提减值准备。

①持有至到期投资

根据账面价值与预计未来现金流量的现值之间的差额计算确认减值损失。具体比照应 收款项减值损失计量方法处理。

如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关 (如债务人的信用评级已提高等)，原确认的减值损失应当予以转回，计人当期损益。但是， 该转回后的账面价值不应当超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成 本。 ②可供出售金融资产

有客观证据表明可供出售金融资产公允价值发生较大幅度下降，并预期这种下降趋势 属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金

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融资产发生减值的，在确认减值损失时，应当将原直接计入所有者权益的公允价值下降形 成的累计损失一并转出，计入减值损失。该转出的累计损失，等于可供出售金融资产的初 始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的 余额。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观 上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时，通过权益转回，不通 过损益转回。

10 、应收款项

• (1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

①单项金额重大的判断依据或金额标准

是指单项金额在 2000 万元（含 2000 万元）以上的应收账款。

② 单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法

本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值， 确认减值损失，计提坏账准备。

(2) 按组合计提坏账准备应收款项

确定组合的依据

账龄组合

本公司将经单独测试后未减值的应收款项按信用风险特征划分为 若干组合，根据以前年度与之相同或者相类似的、具有类似信用风 险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本 年度以账龄为信用特征划分应收款项的组合，并按下表列示的比例 计提坏账准备。

按组合计提坏账准备的计提方法

账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内（含 1 年）

5.00 5.00

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1－2年	10.00	10.00
2－3年	20.00	20.00
3－5年	50.00	50.00
5年以上	100.00	100.00

（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

	单项金额不重大且按照组合计提坏账准备
单项计提坏账准备的理由
	不能反映其风险特征的应收款项。
坏账准备的计提方法	根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

对应收款项确认减值损失后，如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确 认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后 的账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。

对预付账款和长期应收款，本公司单独进行减值测试，若有客观证据表明其发生了减值， 根据未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认为减值损失，计提坏账准备。

11 、存货

（1）存货的分类

本公司将存货分为原材料、在产品、半成品、产成品、周转材料（含包装物和低值易 耗品）。

（2）存货取得和发出的计量方法

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日常业务取得的原材料按计划成本核算，领用或发生时按计划成本结转，于月末按当 月材料成本差异率结转材料成本差异，将其调整为实际成本；产成品(含自制半成品)按实际 成本核算，发出产成品采用加权平均法计价。 通过债务重组取得债务人用以抵债的存货，以该存货的公允价值为基础确定入账价值。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的 前提下，非货币性资产交换换入的存货通常以换出资产的公允价值作为确定换入资产成本 的基础，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠的，应当以换入资产公允价值 为基础确定换入资产的成本。不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价 值和应支付的相关税费作为换入存货的成本。

通过同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货，按被合并方的账面价值确定入账价 值；通过非同一控制下企业吸收合并方式取得的存货，按公允价值确定入账价值。

（3）存货可变现净值的确认依据及存货跌价准备的计提方法

产成品、商品、用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中， 以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。 需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减 去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净 值。 为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为计算基础， 若持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为 计算基础；没有销售合同约定的存货（不包括用于出售的材料），其可变现净值以一般销售 价格（即市场销售价格）作为计算基础；用于出售的材料等通常以市场价格作为其可变现 净值的计算基础。 本公司于资产负债表日对存货进行全面清查，按存货成本与可变现净值孰低提取或调 整存货跌价准备。通常按照单个存货项目计提存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的 存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有 相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。 若以前减记存货价值的影响因素已经消失，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌 价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

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（4）存货的盘存制度

存货盘存制度为永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品在领用时采用一次摊销法摊销。

包装物按实际成本核算，领用时采用加权平均法计价。

12 、长期股权投资

（1）投资成本确定

①同一控制下的企业合并取得的长期股权投资

通过同一控制下企业合并取得的长期股权投资，以本公司在被合并方于合并日按本公 司会计政策调整后的账面净资产中所享有的份额作为初始投资成本。 ②非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资

通过非同一控制下的控股合并取得的长期股权投资，以购买日确定的合并成本作为初 始投资成本。

通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，应当以购买日之前所持被购买方的 股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和作为该项投资的初始投资成本。 ③其他方式取得的长期股权投资

以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照所发行权益性证券的公允价值（不包括 自被投资单位收取的已宣告但未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但 合同或协议约定的价值不公允的除外。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的 前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始 投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币 性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投 资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

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（2）后续计量及损益确认方法

本公司对子公司的投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃 市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。本公司对被 投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 按权益法核算长期股权投资时： ① 长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资 时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整 长期股权投资的成本。 ② 取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额， 确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有或应分担的被投资单位实现 的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产的公允价值为基础，按照本 公司的会计政策及会计期间，并抵消与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损 益按照持股比例计算归属于本公司的部分（但未实现内部交易损失属于资产减值损失的， 应全额确认），对被投资单位的净利润进行调整后确认。 ③确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对 被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但合同或协议约定负有承担额外损失义务的 除外。被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后， 恢复确认收益分享额。 ④被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应冲减长期股权投资 的账面价值。 ⑤对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下， 本公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加 或减少资本公积。

（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

① 共同控制的判断依据 共同控制，是指任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动，涉及合营 企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意等。

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② 重大影响的判断依据

重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或 者与其他方一起共同控制这些政策的制定。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单 位 20％（含 20%）以上但低于 50％的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能 参与被投资单位的生产经营决策从而不形成重大影响外，均确定对被投资单位具有重大影 响；本公司拥有被投资单位 20％（不含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具 有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，能够 形成重大影响。

（4）减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、合营企业和联营企业的长期股权投资，本公司按照附注二、26 所述方法计 提减值准备。

对持有的对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价 值不能可靠计量的长期股权投资，本公司按照附注二、9（5）的方法计提资产减值准备。

13 、投资性房地产

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资 性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑 物。

本公司对投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产 的有关规定，按期计提折旧或摊销。

采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见本附注二、26。

14 、固定资产

（1）固定资产的确认条件

固定资产，是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理，使用寿命超过一个会计年 度而持有的有形资产。固定资产在满足下列条件时予以确认： ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入本公司；

②该固定资产的成本能够可靠地计量。

（2）各类固定资产的折旧方法

固定资产折旧采用年限平均法分类计提。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折 旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧（已提足折旧仍继续使用的固

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定资产和单独计价入账的土地除外）。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使 用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：

类	别	折旧年限（年）	残值率(%)	年折旧率(%)
房屋及建筑物		30	3-5	3.167-3.233
通用设备		5	3-5	19.000-19.400
专用设备		8	3-5	11.875-12.125
通用仪表		3-5	3-5	19.000-32.333
专用仪表		5	3-5	19.000-19.400
运输设备		4	3-5	23.750-24.250
办公设备		3-5	5	19.000-31.667

注：公司 2004 年以前购置的固定资产残值率为 3%，2004 年以后购置的固定资产残值率 为 5%

（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

本公司固定资产减值准备的计提方法见本附注二、26。

（4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法

本公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为 租入资产的入账价值。

融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的， 在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有 权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

（5）其他说明

①固定资产发生的修理费用，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本，不符合规 定的固定资产确认条件的在发生时直接计入当期成本、费用。

②符合资本化条件的固定资产装修费用：在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两

者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。

15 、在建工程

⑪在建工程核算方法

本公司在建工程按实际成本计量，按立项项目分类核算。

⑫在建工程结转为固定资产的时点

在建工程达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。若在建

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工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根 据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资 产折旧政策计提固定资产折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值， 但不调整原已计提的折旧额。

⑬ 在建工程减值准备

本公司在建工程减值准备的计提方法见本附注二、26。

16 、借款费用

（1）借款费用资本化的确认原则

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定 可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用包括借款利息、 折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予 以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用在发生时根据其发生额确认为费用，计入当 期损益。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付 现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

②借款费用已经发生；

③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）借款费用资本化期间

为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，在该资产达到预定可使用或 者可销售状态前发生的，计入该资产的成本；在该资产达到预定可使用或者可销售状态后 发生的，计入当期损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，借款费用暂停资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完 工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 （3）借款费用资本化金额的确定方法

本公司按季度计算借款费用资本化金额。

专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂

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时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到 预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。

根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资 本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率 计算确定。

借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价 金额，调整每期利息金额。

在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，应当予以资本化，计入符合 资本化条件的资产成本。

17 、无形资产

（1）无形资产的初始计量

本公司无形资产按照实际成本进行初始计量。购买无形资产的价款超过正常信用条件 延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本为购买价款的现值。

通过债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定 其入账价值；在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可 靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产通常以换出资产的公允价值为基础确 定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非 货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本， 不确认损益。

（2）无形资产的后续计量

①无形资产的使用寿命

本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命如为有限的，本 公司估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量，无法预见无形 资产为本公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。

类	别	估计使用寿命（年）
软件		5
专利权		10
非专利技术		10
土地使用权		50
②无形资产的摊销

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使用寿命有限的无形资产，自取得当月起在预计使用寿命内采用直线法摊销；使用寿 命不确定的无形资产，不予摊销，期末进行减值测试。 本公司至少于每年年度终了时，对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时 进行调整。 ③本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资 产的账面价值全部转入当期损益。 ④无形资产的减值 本公司无形资产的减值准备计提方法见附注二、26。

18 、研发支出

（1）本公司内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出与开发阶段支出。 （2）研究阶段支出，于发生时计入当期损益。 （3）开发阶段支出，同时满足下列条件的，予以资本化： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场 或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使 用或出售该无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发支出计入当期损益。 （4）对于同一项无形资产，在开发过程中达到资本化条件前已经费用化计入损益的支 出，不再进行资本化。

19 、长期待摊费用 长期待摊费用是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的期限在一年以上的各 项费用。长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中： （1）预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。 （2）经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限 两者中较短的期限平均摊销。 （3）融资租赁方式租入的固定资产，其符合资本化条件的装修费用，在两次装修间隔

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期间、剩余租赁期和固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。

（4）模具费以预计总产量为基础按实际产量予以摊销。

对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。

20 、预计负债

（1）因未决诉讼、产品质量保证、亏损合同、油气资产弃置义务等形成的现实义务， 其履行很可能导致经济利益的流出，在该义务的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。

（2）预计负债按照履行相关现实义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考 虑或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通 过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

21 、股份支付及权益工具

（1）股份支付种类

本公司股份支付系授予高管人员以权益结算的股权激励。

（2）股份支付的会计处理

对于权益结算的涉及职工的股份支付，按照授予日权益工具的公允价值计入成本费用 和资本公积（其他资本公积），不确认其后续公允价值变动。

（3）权益工具公允价值的确定方法

对于授予的期权等权益工具存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。 - - 对于授予的期权等权益工具不存在活跃市场的，采用布莱克 斯科尔斯 默顿期权定价模型等 确定其公允价值，选用的期权定价模型至少应当考虑以下因素：⑪期权的行权价格；⑫期 权的有效期；⑬标的股份的现行价格；⑭股价预计波动率；⑮股份的预计股利；⑯期权有 效期内的无风险利率。

（4）确认可行权权益工具最佳估计的依据

等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息 作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具 的数量应当与实际可行权数量一致。

（5）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

根据上述权益工具的公允价值和预计可行权的权益工具数量，计算截至当期累计应确 认的成本费用金额，再减去前期累计已确认金额，作为当期应确认的成本费用金额。

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青岛海信电器股份有限公司 2012 年度财务报表附注

22 、收入

（1）销售商品

销售商品收入，同时满足下列条件时予以确认：已将商品所有权上的主要风险和报酬 转移给购买方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实 施有效控制；相关的经济利益很可能流入本公司；相关的收入和成本能够可靠的计量。 （2）提供劳务

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认。按照 从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同 或协议价款不公允的除外。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

①已发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳 务收入，并按相同金额结转劳务成本。

②已发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益， 不确认提供劳务收入。

（3）让渡资产使用权

与交易相关的经济利益很可能流入本公司，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列 情况确定让渡资产使用权收入金额：

①利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。

③ 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

23 、政府补助

政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

（1）政府补助的确认与计量 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的， 按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 （2）政府补助的会计处理

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产适用寿命内平均分配，计入 当期损益。

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青岛海信电器股份有限公司 2012 年度财务报表附注

按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收 益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的， 直接计入当期损益。

24 、递延所得税资产 / 递延所得税负债

本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采 用资产负债表债务法确认递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所 有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，递延所得税均作为所得税 费用计入当期损益。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在 以下交易中产生的： （1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该 交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并 且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

（3）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差 异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可 能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确 认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： （1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下 列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来 很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或 清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所 得税影响。

本公司在资产负债表日对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能 无法取得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的

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账面价值，减记的金额计入当期的所得税费用。原确认时计入所有者权益的递延所得税资 产部分，其减记金额也应计入所有者权益。在很可能取得足够的应纳税所得额时，减记的 递延所得税资产账面价值可以恢复。

25 、经营租赁、融资租赁

本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此 之外的均为经营租赁。

（1）经营租赁

①本公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行 分摊，计入当期费用。本公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由本公司承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从租 金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

②本公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行 分摊，确认为租赁收入。本公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用； 如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计 入当期收益。

本公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从租金收 入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 （2）融资租赁会计处理

①融资租入资产：本公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值 两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值， 其差额作为未确认的融资费用。

本公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。 ②融资租出资产：本公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现 值的差额确认为未实现融资收益，在将来受到租赁的各期间内确认为租赁收入，本公司发 生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期 内确认的收益金额。

26 、资产减值

本公司对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的 投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等（存货、按公允价值模式计量的投

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青岛海信电器股份有限公司 2012 年度财务报表附注

资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：

（1）本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的， 本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定 的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

（2）可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的 现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的 可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

（3）资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现 金流入为依据。当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记 至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

（4）就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照 合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组 合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组 组合，且不大于本公司确定的报告分部。

减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商 誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对 包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回 金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。

（5）资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

27 、职工薪酬

职工工资、奖金、津贴、补贴、福利费、社会保险、住房公积金等，在职工提供服务的 会计期间内确认。对于资产负债表日后 1 年以上到期的，如果折现的影响金额重大，则以其 现值列示。

28 、主要会计政策、会计估计的变更

（1）会计政策变更

本报告期未发生会计政策变更事项。

（2）会计估计变更

本报告期未发生会计估计变更事项。

29 、前期差错更正

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青岛海信电器股份有限公司 2012 年度财务报表附注

本报告期未发生前期差错更正事项。

三、税项

1 、主要税种及税率

税种	计税依据	税率
增值税	应税销售收入	17%
营业税	应税营业收入	5%
城市维护建设税	应纳流转税额	7%
教育费附加	应纳流转税额	3%
企业所得税	应纳税所得额	15%\20%\25%\28%

注：本公司和子公司青岛海信信芯科技有限公司、子公司贵阳海信电子有限公司、二级 子公司贵阳海信电子科技有限公司、子公司青岛海信传媒网络技术有限公司所得税税率均为 15%、子公司海信南非发展有限公司所得税税率为 28%、原子公司海信欧洲研发中心荷兰有 限公司所得税税率为 20%、其他子公司所得税税率为 25%，其中原子公司海信欧洲研发中心 荷兰有限公司于 2012 年 4 月注销。

2 、税收优惠及批文

（1）本公司为青岛市高新技术企业（高新技术企业认定证书编号：GF201137100076， 发证时间 2011 年 9 月 6 日，有效期三年)，自 2011 年起执行 15％的企业所得税税率；

（2）子公司青岛海信信芯科技有限公司为青岛市高新技术企业（高新技术企业认定证 书编号：GF201137100068，发证时间 2011 年 9 月 6 日，有效期三年)，于 2011 年起执行 15％ 的企业所得税税率；

（3）子公司贵阳海信电子有限公司、二级子公司贵阳海信电子科技有限公司根据财政 部、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税(2011)58 号)和《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税 务总局公告 2012 年第 12 号）的规定，企业所得税税率减按 15%征收；

（4）子公司青岛海信信芯科技有限公司的软件产品依据财税[2011]100 号文的规定享 受增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退优惠政策；

（5）子公司青岛海信传媒网络技术有限公司为青岛市高新技术企业和软件企业，其中 高新技术企业认定证书编号：GR201037100018，发证时间 2010 年 11 月 15 日，有效期三 年，自 2010 年起执行 15％的企业所得税税率；软件企业认定证书编号：青岛 R-2012-0024， 发证时间 2012 年 8 月 7 日，软件产品根据财税[2011]100 号文和青崂国 减 [2012] 279 号减、

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青岛海信电器股份有限公司 2012 年度财务报表附注

免税批准通知书，自 2012 年 9 月 27 日起享受增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退 优惠政策。

四、企业合并及合并财务报表

1 、子公司情况

货币单位：人民币万元

（1）通过设立或投资等方式取得的子公司

	子公司		业务性			期末实际
子公司全称		注册地		注册资本	经营范围
	类型		质			出资额
贵阳海信电子有限公司	一级子公司	贵阳	制造业	15,750.91	电视机生产销售	8,032.966
贵阳海信电子科技有限公司	二级子公司	贵阳	制造业	3,000.00	高精密电子、集成电路研制、	3,000.00
广东海信电子有限公司	一级子公司	江门	制造业	38,408.00	生产销售 电视机等家用商用电器和电	38,408.00
					子产品的制造和销售
广东海信多媒体有限公司	一级子公司	广东	制造业	3,000.00	电视机生产销售	3,000.00
海信南非发展有限公司	一级子公司	南非	制造业	兰特0.1	电视机生产销售	3,951.20
青岛海信传媒网络技术有限公司	一级子公司	青岛	制造业	7,490.00	多媒体网络、互联网增值服	5,300.00
湖北海信传媒网络技术有限公司	二级子公司	黄石	制造业	50.00	务 相关电子产品的研发 家用电子相关系统产品及终	25.50
佛山市南海海信多媒体技术	一级子公司	佛山	制造业	50.00	端产品的研发 生产 销售 电视机生产销售	50.00
有限公司
青岛海信信芯科技有限公司	一级子公司	青岛	制造业	2,000.00	芯片的研究开发与销售	1,612.54
上海顺久电子科技有限公司	一级子公司	上海	制造业、	10.00	计算机、通讯、家电软件的	2,000.00
美国顺久微电子有限公司	二级子公司	美国	软件业 制造业、	美元1.00	开发 制作等 计算机、通讯、家电软件的	6.19
台湾海信电器有限公司	一级子公司	台湾	软件业 贸易	新台币500.00	开发 制作等 电器批发业、电子材料批发	107.27
海信欧洲研发中心荷兰有限公司	原子公司	荷兰	研发	欧元80.00	业 电信器材批发业 电视机相关电子技术开发、	0.00
					技术转让
淄博海信电子有限公司	原子公司	淄博	制造业	3,470.00	电视机生产销售	4,129.19
辽宁海信电子有限公司	原子公司	抚顺	制造业	7,104.00	电视机生产销售	4,137.49
北京海信数码科技有限公司	原子公司	北京	制造业	1,000.00	技术开发、销售服务	750.00

接上表

接上表
子公司全称 实质上构成 对子公司净 投资的其他	持股比例(%) 表决权 比例(%) 是否合 并报表 少数股东 权益 少数股东权益 中用于冲减少 数股东损益的 直接 持股 间接 持股
贵阳海信电子有限公司 0.00 贵阳海信电子科技有限公司 0.00 广东海信电子有限公司 0.00 广东海信多媒体有限公司 0.00 海信南非发展有限公司 0.00	51.00 0.00 51.00 是 18,925.30 100.00 0.00 100.00 是 100.00 0.00 100.00 是 100.00 0.00 100.00 是 93.50 0.00 93.50 是 315.89

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青岛海信电器股份有限公司 2012 年度财务报表附注

青岛海信传媒网络技术有限公	0.00	70.76	0.00	70.76	是	853.75
司
湖北海信传媒网络技术有限公	0.00	51.00	0.00	51.00	是
佛山市南海海信多媒体技术	0.00	100.00	0.00	100.00	是
~~有限公司~~
青岛海信信芯科技有限公司	0.00	79.68	0.00	79.68	是	-372.85	-292.53
上海顺久电子科技有限公司	0.00	100.00	0.00	100.00	是
美国顺久微电子有限公司	0.00	100.00	0.00	100.00	是
台湾海信电器有限公司	0.00	100.00	0.00	100.00	是
海信欧洲研发中心荷兰有限公	0.00	0.00	0.00	0.00	是
司
淄博海信电子有限公司	0.00	95.00	0.00	0.00	否
辽宁海信电子有限公司	0.00	57.50	0.00	0.00	否
北京海信数码科技有限公司	0.00	75.00	0.00	0.00	否

注 1：本公司本期对子公司贵阳海信电子有限公司增资 2,923.066 万元，增资后的长期股 权投资成本为 8,032.966 万元，持股比例为 51%保持不变；股东增资后，子公司贵阳海信电子 有限公司的注册资本由原 10,018.90 万元变更为 15,750.91 万元。

注 2：根据 2011 年 12 月 26 日第 3 次临时股东大会审议通过的“变更部分募集资金投资 项目实施地点及实施主体的议案（暨广东海信增资议案）”，本公司本期对子公司广东海信电 子有限公司增资 37,408.00 万元，增资后的长期股权投资成本为 38,408.00 万元，持股比例为 100%保持不变；股东增资后，子公司广东海信电子有限公司的注册资本由原 1,000.00 万元变 更为 38,408.00 万元。

（2）非同一控制下企业合并取得的子公司

类型	类型
上海顺久电子科技有限公司 一级子公司 美国顺久微电子有限公司 二级子公司
接上表	持股比例(%) 表决权 比例(%) 是否合 并报表 少数股东权 益 少数股东权益中 用于冲减少数股 东损益的金额 直接 持股 间接 持股 100.00 0.00 100.00 是 100.00 0.00 100.00 是
子公司全称 实质上构成 对子公司净 投资的其他
上海顺久电子科技有限公司 0.00 美国顺久微电子有限公司 0.00

• 2 、合并范围发生变更的说明

• （1）本报告期内本公司已将全部子公司纳入合并财务报表合并范围。

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青岛海信电器股份有限公司 2012 年度财务报表附注

（2）本期经 2011 年 5 月 16 日召开的临时董事会决议通过，出资 500 万新台币成立全资 子公司台湾海信电器有限公司，持股比例 100%，本期将其纳入合并报表合并范围。

（3）本期经 2012 年 7 月 9 日召开的 6 届 3 次董事会决议通过，出资 2,000 万人民币收购 上海顺久电子科技有限公司，持股比例为 100%，本期将上海顺久电子科技有限公司、以及收 购时上海顺久电子科技有限公司的全资子公司美国顺久微电子有限公司一并纳入合并报表合 并范围。

（4）为了整合研发资源，提高研发效率和效益，改善研发布局，本期经 2012 年 3 月 26 日召开的董事会决议，同意注销海信欧洲研发中心合荷兰有限公司，相关注销手续于 2012 年 4 月完成，故本公司本期只将其 2012 年 1 月-4 月的利润表、现金流量表、所有者权益变动表 纳入合并报表合并范围。

3 、本报告期内新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体

（1）本报告期内新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式 形成控制权的经营实体

名称	纳入合并当期期末净资产	合并当期纳入合并报表的净利润
上海顺久电子科技有限公司	-168.95	-178.36
台湾海信电器有限公司	58.67	-48.41

（2）本报告期内不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方 式形成控制权的经营实体

名称	处置日净资产	处置当年年初至处置日的净利润
海信欧洲研发中心荷兰有限公司	176.91	-3.39
4、本报告期内发生的非同一控制下企业合并
被合并方	购买日、出售日确定方法	相关交易公允价值、商誉的确定方法
上海顺久电子科技有限公司	拥有实质控制权	按经评估后的价值为依据

5 、境外经营实体主要报表项目的折算汇率

货币单位：元

主要报表项目	币种	外币余额	折算汇率	人民币余额
货币资金	兰特	20,102,221.58	0.734226	14,759,573.74
应收账款	兰特	170,431,960.80	0.734226	125,135,576.85
存货	兰特	84,378,090.46	0.734226	61,952,587.85

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青岛海信电器股份有限公司 2012 年度财务报表附注

应付账款	兰特	176,272,145.89	0.734226	129,423,592.59
应交税费	兰特	18,096,612.08	0.734226	13,287,003.10
其他应付款	兰特	50,978,242.77	0.734226	37,429,551.27

五、合并财务报表项目注释

（以下附注期初余额是指 2012 年 1 月 1 日余额，期末余额是指 2012 年 12 月 31 日余额； 本期是指 2012 年度，上期是指 2011 年度）

1 、货币资金

项 目	期末余额 年初余额
	外币金额 折算 人民币金额 外币金额 折算 人民币金额
现金： 人民币 美元 兰特 银行存款： 人民币 美元 兰特 新台币 日元 欧元	178,239.50 85,986.35 7,984.53 42,493.87 13,781.00 6.2855 86,620.48 590.00 6.3009 3,710.33 113,908.38 0.7342 83,634.49 51,114.88 0.7783 39,782.15 1,552,384,441.95 2,766,133,953.81 1,527,833,942.88 2,722,483,425.48 416,207.11 6.2855 2,616,069.79 1,119,179.94 6.3009 7,051,840.88 19,871,442.51 0.7342 14,590,129.75 45,963,975.06 0.7783 35,773,256.19 2,891,950.00 0.2145 620,268.33 92,048,231.00 0.073 6,724,031.20 101,124.81 8.1625 825,431.26
合 计	-- -- 1,552,562,681.45 -- -- 2,766,219,940.16

（1）期末存放于关联方海信集团财务有限公司的银行存款余额 1,173,623,469.78 元，占 期末银行存款余额的 75.60%；

（2）本公司期末账面不存在抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外有潜在回收风险 的资金。

2 、应收票据

	种类种类	期末余额	年初余额
银行承兑汇票		7,676,462,742.98	7,488,280,307.51
商业承兑汇票		1,003,598,465.84	737,403,370.83

• 43 -

青岛海信电器股份有限公司 2012 年度财务报表附注

合 计

8,680,061,208.82

8,225,683,678.34

• (1)本公司已经背书给其他方但尚未到期的票据金额 890,350,565.22 元，前五名情况如下：

出票单位	出票日期	到期日	金额	备注
1	2012-7-27	2013-1-26	10,000,000.00
2	2012-7-31	2013-1-31	10,000,000.00
3	2012-7-31	2013-1-31	10,000,000.00
4	2012-7-31	2013-1-31	10,000,000.00
5	2013-8-30	2013-2-28	10,000,000.00
合计			50,000.000.00

• （2）本公司期末无已贴现但尚未到期的承兑汇票。

• （3）期末应收票据中含质押于海信集团财务有限公司的银行承兑汇票 428,638,572.69

• 元，用于在海信集团财务有限公司开立电子银行承兑汇票。

• （4）期末应收商业承兑汇票中应收关联方青岛海信进出口有限公司 13,632,882.51 元、

• 青岛海信国际营销股份有限公司 730,938,914.54 元、青岛海信中非控股股份有限公司 236,261,976.92 元。

3 、应收利息

项 目	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
信托产品投资利息		6,568,458.13		6,568,458.13
合 计		6,568,458.13		6,568,458.13

本公司期末无到期未收回的逾期利息。

4 、应收账款

（1）应收账款按种类披露

期末余额

种类	账面余额 坏账准备
	金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准 备的应收账款 按账龄分析法计提坏账准备的应 收账款	772,664,797.64 58.98 38,650,704.57 5.00 536,054,157.89 40.92 27,579,364.35 5.14

• 44 -

青岛海信电器股份有限公司 2012 年度财务报表附注

单项金额虽不重大但单项计提坏	1,299,648.07	0.10	257,006.53	19.78
~~账准备的应收账款~~
合 计	1,310,018,603.60	--	66,487,075.45	--

续上页

种类	年初余额
	账面余额 坏账准备
	金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准 备的应收账款 按账龄分析法计提坏账准备的应 收账款 单项金额虽不重大但单项计提坏	660,568,155.86 59.82 33,426,301.12 5.06 420,311,350.43 38.06 21,766,942.31 5.18 23,372,279.22 2.12 7,325,622.69 31.34
~~账准备的应收账款~~ 合 计	1,104,251,785.51 -- 62,518,866.12 --

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

	序号		账面余额	坏账准备	计提比例(%)	计提理由
	1		344,861,833.19	17,243,091.66	5.00
	2		135,098,717.32	6,755,082.29	5.00
	3		65,513,778.50	3,275,688.93	5.00
	4		59,949,523.06	2,997,476.15	5.00
	5		38,158,248.94	1,907,912.45	5.00
	6		32,990,444.29	1,649,522.21	5.00
	7		27,930,671.30	1,396,533.57	5.00
	8		25,739,899.40	1,303,783.64	5.07
	9		21,956,898.46	1,098,374.52	5.00
	10		20,464,783.18	1,023,239.16	5.00
合		计	772,664,797.64	38,650,704.57	--	--

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

账龄	期末余额	年初余额
	账面余额 坏账准备 金额 比例(%)	账面余额 坏账准备 金额 比例(%)
1年以内 1至2年	521,065,603.12 97.20 26,053,280.18 14,716,267.82 2.75 1,471,626.78	405,419,169.66 96.45 20,270,958.48 14,824,523.27 3.53 1,482,452.33

• 45 -

青岛海信电器股份有限公司 2012 年度财务报表附注

账龄	期末余额	年初余额
	账面余额 坏账准备 金额 比例(%)	账面余额 坏账准备 金额 比例(%)
2至3年 3至5年 5年以上	272,286.95 0.05 54,457.39	67,657.50 0.02 13,531.50
合 计	536,054,157.89 -- 27,579,364.35	420,311,350.43 -- 21,766,942.31

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

	序号		账面余额	坏账准备	计提比例(%)	计提理由
	1		735,813.90	40,590.70	5.52	部分货款收回的可能性不大
	2		386,648.23	78,084.32	20.20	部分货款收回的可能性不大
	3		105,589.97	66,735.54	63.20	部分货款收回的可能性不大
	4		64,197.97	64,197.97	100.00	单独测试收回可能性小
	5		7,398.00	7,398.00	100.00	单独测试收回可能性小
合		计	**1,299,648.07 **	257,006.53	--	--

（2）本报告期内实际核销的应收账款情况

				是否因关联
序号	应收账款性质	核销金额	核销原因
				交易产生
1	销货款	1,365,577.38	款项有争议，预计无法收回	否
2	销货款	1,304,202.71	款项有争议，预计无法收回	否
3	销货款	680,833.84	款项有争议，预计无法收回	否
4	销货款	644,336.18	款项有争议，预计无法收回	否
5	销货款	416,393.06	款项有争议，预计无法收回	否
6	销货款	413,757.15	款项有争议，预计无法收回	否
7	销货款	365,948.00	款项有争议，预计无法收回	否
8	销货款	180,460.38	款项有争议，预计无法收回	否
9	销货款	168,060.00	款项有争议，预计无法收回	否
10	销货款	116,341.90	款项有争议，预计无法收回	否
11	销货款	109,920.00	款项有争议，预计无法收回	否
其他	销货款	655,796.62	款项有争议，预计无法收回	否
合 计	--	6,421,627.22	--	--

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青岛海信电器股份有限公司 2012 年度财务报表附注

应收账款核销说明：

本年核销应收款项 7,873,419.78 元，其中：应收账款核销 6,421,627.22 元、其他应收款 核销 1,451,792.56 元。

（3）截至 2012 年 12 月 31 日，应收账款中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的 股东欠款。

（4）应收账款金额前五名单位情况

序号	与本公司关系	金额	年限	占应收账款总额的比例(%)
1	非关联方	344,861,833.19	1年以内	26.32
2	非关联方	135,098,717.32	1年以内, 1-2年	10.31
3	非关联方	65,513,778.50	1年以内	5.00
4	非关联方	59,949,523.06	1年以内	4.58
5	非关联方	38,158,248.94	1年以内	2.92
合 计	--	**643,582,101.01 **	--	49.13

（5）应收关联方账款情况

单位名称	与本公司关系	金额	占应收账款总额的比例(%)
海信（香港）中非销售控股有限公司	关联方	23,988,010.09	1.83
海信国际营销美洲控股有限公司	关联方	14,885,758.63	1.14
海信国际（香港）有限公司	关联方	2,865,704.02	0.22
青岛海信宽带多媒体技术有限公司	关联方	633,161.04	0.05
广东海信通信有限公司	关联方	175,829.83	0.01
合 计	--	42,548,463.61	3.25

5 、其他应收款

（1）其他应收款按种类披露

种类	期末余额
	账面余额 坏账准备
	金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准 备的其他应收款 按账龄分析法计提坏账准备的其 他应收款 单项金额虽不重大但单项计提坏	25,002,720.00 56.35 25,002,720.00 100.00 19,365,400.42 43.65 1,457,803.70 7.53
~~账准备的其他应收款~~ 合 计	44,368,120.42 -- 26,460,523.70 --
续上页

种类 年初余额

• 47 -

青岛海信电器股份有限公司 2012 年度财务报表附注

	账面余额 坏账准备
	金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准 备的其他应收款 按账龄分析法计提坏账准备的其 单项金额虽不重大但单项计提坏	25,002,720.00 60.71 25,002,720.00 100.00 14,734,852.03 35.78 1,112,496.42 7.55 1,444,528.88 3.51 1,444,528.88 100.00
合 计	41,182,100.91 -- 27,559,745.30 --

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

	序号		账面余额	坏账准备	计提比例(%)	计提理由
	1		25,002,720.00	25,002,720.00	100.00	账龄超过5	年
合		计	25,002,720.00	25,002,720.00	--	--

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

账龄	期末余额	年初余额
	账面余额 坏账准备 金额 比例(%)	账面余额 坏账准备 金额 比例(%)
1年以内 1至2年 2至3年 3至5年 5年以上	15,234,473.44 78.67 761,723.69 2,333,107.81 12.05 233,310.78 1,453,801.17 7.51 290,760.23 344,018.00 1.77 172,009.00	10,984,384.05 74.55 549,219.19 2,792,613.63 18.95 279,261.36 649,704.35 4.41 129,940.87 308,150.00 2.09 154,075.00
合 计	19,365,400.42 -- 1,457,803.70	14,734,852.03 -- 1,112,496.42

（2）本报告期内实际核销的其他应收款情况

序号	其他应收款性质	核销金额	核销原因	是否因关联交易产生
1	押金	1,101,339.00	无法收回	否
2	个人借款	248,168.39	债务人死亡	否
3	押金	45,596.00	停止合作	否
4	个人借款	20,000.00	无法收回	否
其他	保证金等	36,689.17	无法收回	否
合 计	--	1,451,792.56	--	--

其他应收款核销说明：

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青岛海信电器股份有限公司 2012 年度财务报表附注

本年核销应收款项 7,873,419.78 元；其中：应收账款核销 6,421,627.22 元、其他应收款 核销 1,451,792.56 元。

（3）截至 2012 年 12 月 31 日，其他应收款中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份 的股东和关联方的欠款。

（4）其他应收款金额前五名单位情况

序号	与本公司关系	金额	年限	占其他应收款总额的比(%)
1	非关联方	25,002,720.00	5年以上	56.35
2	非关联方	3,475,716.64	1年以内	7.83
3	非关联方	1,453,099.83	1年以内	3.28
4	非关联方	1,157,689.50	1年以内	2.61
5	非关联方	1,000,000.00	1年以内	2.25
合 计	--	32,089,225.97	--	72.32

6 、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

账龄	期末余额 年初余额
	金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 1至2年	25,270,599.19 100.00 27,459,437.37 99.20 222,780.00 0.80
合 计	25,270,599.19 -- 27,682,217.37 --
（2）预付款项金额前五名单位情况
序号 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
1 非关联方 4,965,973.13 1年以内 预付货款 2 非关联方 3,162,952.99 1年以内 预付货款 3 非关联方 2,062,491.11 1年以内 预付货款 4 非关联方 1,652,577.50 1年以内 预付货款 5 非关联方 1,398,429.89 1年以内 预付关增税
合 计 -- 13,242,424.62 -- --

• （3）截至 2012 年 12 月 31 日，预付款项中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的

• 股东和关联方的欠款。

7 、存货

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青岛海信电器股份有限公司 2012 年度财务报表附注

（1）存货分类

项目	期末余额 年初余额
	账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 在产品 库存商品	1,382,194,495.06 3,973,735.41 1,378,220,759.65 621,202,339.38 4,434,792.62 616,767,546.76 5,070,721.15 5,070,721.15 3,617,784.54 3,617,784.54 2,290,764,785.52 74,501,503.00 2,216,263,282.52 1,726,156,536.30 66,378,488.97 1,659,778,047.33
合 计	3,678,030,001.73 78,475,238.41 3,599,554,763.32 2,350,976,660.22 70,813,281.59 2,280,163,378.63

（2）存货跌价准备

存货种类 年初余额 本期计提	本期减少 期末余额 转回 转销
原材料 4,434,792.62 库存商品 66,378,488.97 56,084,899.06	461,057.21 3,973,735.41 47,961,885.03 74,501,503.00
合 计 70,813,281.59 56,084,899.06	48,422,942.24 78,475,238.41

（3）存货的说明：

截至 2012 年 12 月 31 日止，公司存货无抵押、担保等情况，也无借款费用资本化情况。

8 、持有至到期投资

（1） 持有至到期投资情况

	项	目	期末余额	年初余额
信托产品			982,000,000.00
	合	计	982,000,000.00

（2）截至 2012 年 12 月 31 日止，本公司信托产品 982,000,000.00 元，经相关董事会决 议审议通过。

9 、对合营企业和联营企业投资

9、对合营企业和	联营企业	投资
被投资单位名称	企业类型	注册地	法人代表	业务性质	注册资本	持股比	表决权比	组织机构
					（万元）	例%	例%	代码
海信集团财务有限公司	有限	青岛	周厚健	存贷款	50,000.00	20.00	20.00	71788291x
	公司
青岛海信数字多媒体技术	有限	青岛	于淑珉	电子技术研	1,000.00	40.00	40.00	682595688
国家重点实验室有限公司	公司			发

接上表

接上表
被投资单位名称	期末资产总额	期末负债总额	期末净资产	本期营业收入	本期净利润
			总额	总额
海信集团财务有限公司	4,612,753,304.98	3,857,372,870.76	755,380,434.22	150,477,259.52	109,039,851.70
青岛海信数字多媒体技术
国家重点实验室有限公司	20,620,357.16		20,620,357.16		-3,826,441.96

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青岛海信电器股份有限公司 2012 年度财务报表附注

10 、长期股权投资

（1）长期股权投资分类

被投资单位 核算 方法 投资成本 年初余额	本期增加 本期减少 期末余额
1、对联营企业投资 110,639,300.00 139,427,665.35 海信集团财务有限公司 权益法 106,639,300.00 129,648,992.21 青岛海信数字多媒体技术国 家重点实验室有限公司 权益法 4,000,000.00 9,778,673.14 2、其他长期股权投资 98,668,793.71 98,668,793.71 深圳市中彩联科技有限公司 成本法 1,102,000.00 1,102,000.00 青岛海信国际营销股份有限 成本法 3,800,000.00 3,800,000.00 上海数字电视国家工程研究 成本法 3,600,000.00 3,600,000.00 辽宁海信电子有限公司 成本法 41,374,871.31 41,374,871.31 北京海信数码科技有限公司 成本法 7,500,000.00 7,500,000.00 淄博海信电子有限公司 成本法 41,291,922.40 41,291,922.40	21,807,970.34 1,530,576.78 159,705,058.91 21,807,970.34 151,456,962.55 1,530,576.78 8,248,096.36 98,668,793.71 1,102,000.00 3,800,000.00 3,600,000.00 41,374,871.31 7,500,000.00 41,291,922.40
合 计 209,308,093.71 238,096,459.06	21,807,970.34 1,530,576.78 258,373,852.62
接上表
被投资单位 在被投 资单位 持股比 例(%) 在被投资 单位表决 权比例 (%) 在被投资单位 持股比例与表 决权比例不一 致的说明 减值准备 本期计提 减值准备 现金红利
1、对联营企业投资 海信集团财务有限公司 20.00 20.00 -- 青岛海信数字多媒体技术国家重 点实验室有限公司 40.00 40.00 -- 2、其他长期股权投资 48,874,871.31 3,800,000.00 深圳市中彩联科技有限公司 11.00 11.00 -- 青岛海信国际营销股份有限公司 12.67 12.67 -- 3,800,000.00 上海数字电视国家工程研究中心 有限公司 6.38 6.38 -- 辽宁海信电子有限公司 57.50 0.00 公司处于 41,374,871.31 北京海信数码科技有限公司 75.00 0.00 公司处于 7,500,000.00

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青岛海信电器股份有限公司 2012 年度财务报表附注

淄博海信电子有限公司	95.00	0.00	公司处于
合 计				48,874,871.31	3,800,000.00

（2）长期股权投资的说明：

对期末处于清算过程中的子公司清算进展情况详见：“ 附注十一、其他重要事项 2 ”。 11 、投资性房地产

（1）按成本计量的投资性房地产

项目 年初余额	本期增加 本期减少 期末余额 购置或计提 自用或 ~~存货转~~ 处置 转为自用
一、账面原值合计 79,599,999.61 房屋、建筑物 79,599,999.61 二、累计折旧和累计摊 销合计 28,462,566.04 房屋、建筑物 28,462,566.04 三、投资性房地产账面 净值合计 51,137,433.57 房屋、建筑物 51,137,433.57	4,925,119.45 74,674,880.16 4,925,119.45 74,674,880.16 2,003,390.60 2,531,385.89 27,934,570.75 2,003,390.60 2,531,385.89 27,934,570.75 46,740,309.41 46,740,309.41
四、投资性房地产减值 准备累计金额合计 房屋、建筑物 五、投资性房地产账面 价值合计 51,137,433.57 房屋、建筑物 51,137,433.57	46,740,309.41 46,740,309.41

本期折旧额 2,003,390.60 元。

（2）投资性房地产说明

本公司本期重新测算实际出租房产情况，调整自用房地产与投资性房地产的价值，将投 资性房地产原值 4,925,119.45 元，调整计入固定资产房产原值，对应的投资性房地产累计折旧 调整计入固定资产累计折旧 2,531,385.89 元。

12 、固定资产

（1）固定资产情况

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青岛海信电器股份有限公司 2012 年度财务报表附注

项目	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、账面原值合计：	1,700,581,912.35	432,897,450.18	41,360,489.05	2,092,118,873.48
其中：房屋及建筑物	722,088,210.52	245,344,978.91	1,695,648.51	965,737,540.92
通用设备	99,986,142.53	13,201,408.99	3,219,612.97	109,967,938.55
通用仪表	41,760,711.43	10,543,085.13	7,280,648.50	45,023,148.06
专用设备	677,479,928.70	139,734,476.14	14,679,545.00	802,534,859.84
专用仪表	133,996,386.60	19,112,698.47	11,505,616.10	141,603,468.97
运输设备	21,992,516.63	3,539,588.02	2,905,974.51	22,626,130.14
办公设备	3,278,015.94	1,421,214.52	73,443.46	4,625,787.00
二、累计折旧合计：	673,459,789.79	140,151,779.72	28,926,423.90	784,685,145.61
其中：房屋及建筑物	179,802,341.85	27,597,427.66	992,903.32	206,406,866.19
通用设备	86,567,267.92	5,501,194.36	2,637,777.01	89,430,685.27
通用仪表	27,944,772.52	7,860,528.24	6,514,478.98	29,290,821.78
专用设备	286,798,178.65	75,345,197.36	7,718,000.51	354,425,375.50
专用仪表	76,399,004.02	18,598,262.60	8,288,644.44	86,708,622.18
运输设备	13,654,145.89	4,668,765.47	2,721,719.49	15,601,191.87
办公设备	2,294,078.94	580,404.03	52,900.15	2,821,582.82
三、固定资产账面净值	1,027,122,122.56	--	--	1,307,433,727.87
其中：房屋及建筑物	542,285,868.67	--	--	759,330,674.73
通用设备	13,418,874.61	--	--	20,537,253.28
通用仪表	13,815,938.91	--	--	15,732,326.28
专用设备	390,681,750.05	--	--	448,109,484.34
专用仪表	57,597,382.58	--	--	54,894,846.79
运输设备	8,338,370.74	--	--	7,024,938.27
办公设备	983,937.00	--	--	1,804,204.18
四、减值准备合计	21,585,347.51	--	--	21,948,086.81
其中：房屋及建筑物		--	--
通用设备	1,677,327.83	--	--	1,833,484.45
通用仪表	369,738.66	--	--	263,844.52
专用设备	7,697,918.72	--	--	9,347,026.50
专用仪表	11,790,804.14	--	--	10,445,014.40
运输设备	49,558.16	--	--	58,716.94
办公设备		--	--
五、固定资产账面价值	1,005,536,775.05	--	--	1,285,485,641.06
其中：房屋及建筑物	542,285,868.67	--	--	759,330,674.73

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青岛海信电器股份有限公司 2012 年度财务报表附注

项目	年初余额	本期增加		本期减少		期末余额
通用设备	11,741,546.78		--		--	18,703,768.83
通用仪表	13,446,200.25		--		--	15,468,481.76
专用设备	382,983,831.33		--		--	438,762,457.84
专用仪表	45,806,578.44		--		--	44,449,832.39
运输设备	8,288,812.58		--		--	6,966,221.33
办公设备	983,937.00		--		--	1,804,204.18

本期累计折旧增加 140,151,779.72 元，其中自投资性房地产转入 2,531,385.89 元，折旧 费用 137,620,393.83 元。

本期由在建工程转入固定资产原价为 314,489,263.84 元。

（2）通过经营租赁租出的固定资产

	项目	账面价值
专用设备			65,356,852.89
专用仪表			432,219.57
通用设备			39,425.82
通用仪表			5,445.00
合计			65,833,943.28

13 、在建工程

（1）在建工程明细

项目	期末余额 年初余额
	账面余额 减值 账面净值 账面余额 减值 账面净值
~~准备~~ ~~准备~~ 平板配套项目 1,833,361.79 1,833,361.79 液晶模组加工项目 28,663,380.29 28,663,380.29 3,730,792.83 3,730,792.83 广东海信电子厂房建设 2,231,906.82 2,231,906.82 1,879,817.75 1,879,817.75 广东海信电子生产设备 1,237,141.98 1,237,141.98 计划、仓储信息系统项目 4,459,280.04 4,459,280.04 4,836,049.19 4,836,049.19 分支机构新购办公用房 24,847,222.71 24,847,222.71 21,453,497.00 21,453,497.00 塑品注塑取件机械手自 动化改造项 1,365,811.98 1,365,811.98 贵阳液晶模组项目 884,793.73 884,793.73 平板电脑生产一期项目 181,000.00 181,000.00

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项目 其他 合 计	期末余额 年初余额
	账面余额 减值 账面净值 账面余额 减值 账面净值
	~~准备~~ ~~准备~~ 11,402,211.75 11,402,211.75 3,712,374.39 3,712,374.39
	74,206,955.57 74,206,955.57 38,511,686.68 38,511,686.68
（2）重大在建工程项目变动情况
项目名称 年初余额 本期增加 转入固定资产 其他减少
平板配套项目 1,833,361.79 6,102,450.76 7,429,906.07 505,906.48 液晶模组加工项目 3,730,792.83 41,175,132.00 15,446,291.63 796,252.91 广东海信电子厂房建设 1,879,817.75 182,976,159.90 182,624,070.83 广东海信电子生产设备 75,942,963.24 74,705,821.26 计划、仓储信息系统项目 4,836,049.19 1,960,631.38 2,246,292.72 91,107.81 分支机构新购办公用房 21,453,497.00 24,847,222.71 21,453,497.00 塑品注塑取件机械手自动 1,365,811.98 贵阳液晶模组项目 884,793.73 9,954.00 894,747.73 平板电脑生产一期项目 181,000.00 856,657.25 1,024,037.11 13,620.14 其他 3,712,374.39 17,030,755.43 8,664,599.49 676,318.58
合 计 38,511,686.68 352,267,738.65 314,489,263.84 2,083,205.92
接上表
项目名称 利息资本化累其中：本期利息资本期利息资本 资金来源 期末余额
平板配套项目 募集资金 液晶模组加工项目 募集资金 28,663,380.29 广东海信电子厂房建设 募集资金 2,231,906.82 广东海信电子生产设备 募集资金 1,237,141.98 计划、仓储信息系统项目 自有资金 4,459,280.04 分支机构新购办公用房 自有资金 24,847,222.71 塑品注塑取件机械手自 自有资金 1,365,811.98 贵阳液晶模组项目 自有资金 平板电脑生产一期项目 自有资金 其他 自有资金 11,402,211.75
合 计 --- --- 74,206,955.57
14、无形资产

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项目	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、账面原值合计	259,639,623.56	2,362,129.28		262,001,752.84
非专利技术	42,414,413.95			42,414,413.95
软件	45,814,682.15	2,362,129.28		48,176,811.43
土地使用权	171,410,527.46			171,410,527.46
二、累计摊销合计	56,530,554.91	8,290,922.00		64,821,476.91
非专利技术	25,450,641.87	700,000.08		26,150,641.95
软件	22,472,121.46	4,153,932.43		26,626,053.89
土地使用权	8,607,791.58	3,436,989.49		12,044,781.07
三、无形资产账面净值合计	203,109,068.65			197,180,275.93
非专利技术	16,963,772.08			16,263,772.00
软件	23,342,560.69			21,550,757.54
土地使用权	162,802,735.88			159,365,746.39
四、减值准备合计	22,473,744.78			22,473,744.78
非专利技术	9,041,342.74			9,041,342.74
软件	13,432,402.04			13,432,402.04
土地使用权
五、无形资产账面价值合计	180,635,323.87			174,706,531.15
非专利技术	7,922,429.34			7,222,429.26
软件	9,910,158.65			8,118,355.50
土地使用权	162,802,735.88			159,365,746.39

本期摊销额 8,290,922.00 元。

15 、商誉

15、商誉
					期末减值准
被投资单位名称	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
					备
上海顺久电子科技有限公司		19,903,430.84		19,903,430.84
合 计		19,903,430.84		19,903,430.84

本年新增商誉 19,903,430.84 元，系本期经本公司 2012 年 7 月 9 日召开的 6 届 3 次董事 会决议通过，以评估基准日为 2012 年 8 月 31 日的评估值为依据，出资人民币 2,000 万元收 购上海顺久电子科技有限公司 100%的股权，将投资成本大于合并日上海顺久电子科技有限 公司可辨认净资产公允价值份额的差额确认为商誉；截止2012 年12 月31 日，商誉未出现减 值迹象，不需计提减值准备。

16 、长期待摊费用

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青岛海信电器股份有限公司 2012 年度财务报表附注

项	目	年初余额	本期增加额	本期摊销额	其他减少额	期末余额	其他减少的
							原因
模具费		28,836,245.92	115,543,525.26	107,855,750.02		36,524,021.16
其他		1,439,326.20	404,278.26	1,155,377.15		688,227.31
合	计	30,275,572.12	115,947,803.52	109,011,127.17		37,212,248.47

17 、递延所得税资产 / 递延所得税负债

（1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债

	项 目	期末余额	年初余额
递延所得税资产：
未付款费用		250,358,618.45	257,503,026.47
资产减值准备		35,924,431.46	33,548,115.48
合并抵销内部未实现交易损益		7,885,881.82	2,767,582.75
固定资产折旧		1,646,041.46
开办费			7,164.93
小	计	295,814,973.19	293,825,889.63
（2）应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异项目明细
项目		金额
未付款费用			1,668,816,244.30
资产减值准备			237,965,600.82
合并抵销内部未实现交易损益			52,572,545.47
固定资产折旧			10,973,609.73
小计			1,970,328,000.32

18 、资产减值准备明细

项 目 年初余额 本期增加	本期减少 期末余额 转回 转销
一、坏账准备 90,078,611.42 10,742,407.51 二、存货跌价准备 70,813,281.59 56,084,899.06 三、长期股权投资减值准备 48,874,871.31 四、固定资产减值准备 21,585,347.51 2,107,355.42 五、无形资产减值准备 22,473,744.78	7,873,419.78 92,947,599.15 48,422,942.24 78,475,238.41 48,874,871.31 1,744,616.12 21,948,086.81 22,473,744.78
合 计 253,825,856.61 68,934,661.99	58,040,978.14 264,719,540.46

资产减值准备说明：

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青岛海信电器股份有限公司 2012 年度财务报表附注

本期资产减值准备转销 58,040,978.14 元，其中：应收账款核销 6,421,627.22 元、其他应 收款核销 1,451,792.56 元；本期转销存货跌价准备 48,422,942.24 元；本期转销固定资产减值 准备 1,744,616.12 元。

19 、应付票据

	种	类	期末余额	年初余额
商业承兑汇票			242,627,422.97	122,347,109.43
银行承兑汇票			602,421,295.13	624,037,223.52
	合	计	845,048,718.10	746,384,332.95

下一会计期间将到期的金额为 845,048,718.10 元。

应付票据前五名情况：

	序号		金额	票据种类
	1		12,079,254.01	商业承兑汇票
	2		10,849,017.36	商业承兑汇票
	3		9,730,000.00	商业承兑汇票
	4		9,690,000.00	商业承兑汇票
	5		9,252,045.00	银行承兑汇票
小		计	51,600,316.37

20 、应付账款

（1）账龄分析

			账龄		期末余额	年初余额
1	年以内				5,093,189,664.61		4,806,221,778.39
1	年以上				19,514,407.43		36,009,232.19
		合		计	5,112,704,072.04		4,842,231,010.58

（2）截至 2012 年 12 月 31 日，应付账款中不存在欠付持公司 5%（含 5%）以上表决权 股份的股东的款项。

（3）本报告期末应付账款中应付关联方的款项情况详见： “ 附注六、关联方及关联交易

” 6 、关联方应收应付款项 。

21 、预收款项

（1）账龄分析

		账龄	期末余额	年初余额
1	年以内		769,076,955.01		711,469,309.46
1	年以上		8,533,710.32		2,802,899.28

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青岛海信电器股份有限公司 2012 年度财务报表附注

合 计 777,610,665.33 714,272,208.74

（2）截至 2012 年 12 月 31 日，预收款项中不存在欠付持公司 5%（含 5%）以上表决权 股份的股东的款项。

• （3）本报告期末预收账款中预收关联方的款项情况详见： “ 附注六、关联方及关联交易

• ”

• 6 、关联方应收应付款项 。

22 、应付职工薪酬

项 目	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	138,970,811.14	1,165,027,988.08	1,164,512,162.32	139,486,636.90
二、职工福利费	74,160.00	44,390,641.77	44,464,801.77	0.00
三、社会保险费	478,979.81	162,822,511.89	162,475,557.52	825,934.18
1、基本医疗保险费	208,323.51	43,294,571.29	43,181,521.37	321,373.43
2、补充医疗保险
3、基本养老保险费	289,798.42	102,191,246.05	102,077,676.58	403,367.89
4、年金缴费
5、失业保险费	-63,400.26	10,153,124.40	10,045,676.93	44,047.21
6、工伤保险费	22,797.09	3,752,102.58	3,745,123.71	29,775.96
7、生育保险费	21,461.05	3,431,467.57	3,425,558.93	27,369.69
四、住房公积金	212,925.68	44,174,515.87	43,964,819.77	422,621.78
五、辞退福利		645,744.30	645,744.30
六、工会经费	5,286,637.62	852,314.92	2,592,437.83	3,546,514.71
七、职工教育经费		1,961,922.81	1,961,922.81
八、其他
其中：现金结算的股份支付
合 计	145,023,514.25	1,419,875,639.64	1,420,617,446.32	144,281,707.57

应付职工薪酬说明：

• （1）应付职工薪酬无拖欠性质的金额；

• （2）应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排：根据公司总经理办公会会议通过的应

• 付职工薪酬发放计划，2013 年 5 月底前发放 9,868.75 万元，其余的在 2013 年 6 月发放；

• （3）期末职工应付职工薪酬余额为提取的管理人员和销售人员绩效奖金；

23 、应交税费

项	目	期末余额	年初余额
企业所得税		267,543,824.89	317,824,733.63
增值税		-144,017,782.07	-3,852,100.62

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项 目	期末余额		年初余额
营业税		411,132.45	161,346.82
土地使用税		686,718.87	686,718.86
房产税		1,289,886.85	1,282,391.06
城市维护建设税		8,002,037.43	8,136,483.75
教育费附加		3,428,974.29	3,501,048.19
地方教育费附加		2,300,877.45	2,370,462.42
代扣代缴个人所得税		1,673,882.15	974,946.78
印花税		1,525,636.33	1,346,169.90
水利建设基金		1,544,497.01	4,121,042.30
废弃家电处理基金		41,222,551.00
其他		2,910,367.39	9,680,785.28
合 计		188,522,604.04	346,234,028.37

根据国家税务总局公告 2012 年第 41 号《废弃电器电子产品处理基金征收管理规定》，本 公司废弃家电处理基金自 2012 年 7 月 1 日起施行。

24 、其他应付款

（1）账龄分析

	账龄	期末余额	年初余额
1年以内		2,123,790,077.39	1,992,778,458.27
1年以上		29,899,407.16	18,214,209.05
合 计		2,153,689,484.55	2,010,992,667.32

（2）截至 2012 年 12 月 31 日，其他应付款中不存在欠付持公司 5%（含 5%）以上表决 权股份的股东的款项。

（3）本报告期末其他应付款中应付关联方的款项情况详见： “ 附注六、关联方及关联交 ” 易 6 、关联方应收应付款项 。

25 、其他非流动负债（递延收益）

项 目	期末余额	年初余额
基于宽带多媒体处理及自然交互技术的节能、高画质数字电视SOC	9,000,000.00
芯片关键技术 发 面向三网融合具有IPTV/DVB-C 功能的多媒体终端产品研发及产	8,888,888.88	521,739.13
基于自主研发LED芯片、驱动IC的LED背光液晶电视研发及产	6,602,150.54	4,000,000.00
新型人机交互智能电视机研发与产业化	3,958,333.33
互动电视云服务系统研发及应用示范	2,432,432.44

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项 目	期末余额	年初余额
10万用户级数字家庭应用示范工程	2,133,333.34
基于三网融合的数字家庭多业务系统研发与应用示范	1,473,389.13
符合DTMB 标准、基于自主研发芯片解决方案的地面数字电视接	1,034,090.91	2,940,476.19
收机 发 产 化 电 发 基金项 面向电视应用的嵌入式操作系统工程化开发和终端系统	960,000.00
3D电视系统关键技术及产品（立体显示终端、编解码及存储设备、	827,272.73	2,352,380.95
多媒体业务智能终端操作系统研发及产业化	639,130.43
半导体照明关键技术攻关及产业化	502,173.91
多媒体业务智能终端操作系统研发及产业化	477,272.73
3D电视集成播出平台和终端系统研制与产业化	460,952.40
智能手机用AMOLED显示屏及驱动芯片研发及产业化	444,444.44
互联网电视终端产品研发及产业化		1,217,391.31
3D显示模组及3D画质评价技术研究及产业化	321,428.57	777,777.78
其他	230,769.23	260,862.73
合 计	40,386,063.01	12,070,628.09

26 、股本

（1）股本变动情况

股份类别 年初数	本期变动增减（+、一） 期末数 发行新股 送 公积金 其 小计
限售股份 无限售股份 868,874,265.00	3,333,825.00 434,437,132.00 437,770,957.00 1,306,645,222.00
股份总数 868,874,265.00	3,333,825.00 434,437,132.00 437,770,957.00 1,306,645,222.00

（2）股本变动情况说明：

①根据本公司 2011 年度股东大会决议，本年度实施资本公积转增股本，以 2011 年 12 月 31 日总股本 868,874,265 股为基数，向全体股东每 10 股转增 5 股，转增后的股本为 1,303,311,397 股；新增股份经国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙）国浩验字【2012】 407B121 号验资报告验证。

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②根据本公司 2009 年第一次临时股东大会审议通过的股票期权激励计划，2012 年 8 月 29 日公司董事会审议通过股权激励第二期行权安排的议案，本期可行权 3,333,825 股，全部 行权，行权后的股本变更为 1,306,645,222 股；新增股份经国富浩华会计师事务所（特殊普通 合伙）国浩验字【2012】407B122 号验资报告验证。

27 、资本公积

（1）资本公积变动情况

项目	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
股本溢价	2,453,228,321.66	15,805,310.10	434,437,132.00	2,034,596,499.76
其他资本公积	218,676,848.83	4,509,149.88	11,535,034.50	211,650,964.21
合计	2,671,905,170.49	20,314,459.98	445,972,166.50	2,246,247,463.97

• （2）资本公积变动说明

①本年度股本溢价增加 15,805,310.10 元、减少 434,437,132.00 元，变动原因系： 本期实施股权激励行权，共行权 3,333,825 股，行权价 2.28 元/股，实际收到的金额为

• 7,604,100.60 元，其中计入股本 3,333,825.00 元，计入资本公积 股本溢价 4,270,275.60 元；

• 本期实施股权激励行权，将原计入其他资本公积对应的部分 11,535,034.50 元计入股本溢

价。

本期股本溢价减少 434,437,132.00 元，原因详见上述股本变动情况说明①。

②本年度其他资本公积增加 4,509,149.88 元、减少 11,535,034.50 元，变动原因系：

根据本公司 2009 年第一次临时股东大会审议通过的股票期权激励计划，将归属于本期 的激励费用 4,509,149.88 元计入其他资本公积；

其他资本公积减少 11,535,034.50 元，原因同上述①。

“ ” ③股权激励情况详见： 附注七、股份支付 。

28 、盈余公积

（1）盈余公积变动情况

项目	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	487,251,069.19	156,109,619.21		643,360,688.40
任意盈余公积	388,757,790.17	156,109,619.21		544,867,409.38
合计	876,008,859.36	312,219,238.42		1,188,228,097.78

• （2）盈余公积变动说明

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根据本公司第六届董事会第十七次会议决议，本期按照净利润的 10%提取法定盈余公积 金 156,109,619.21 元、按照净利润的 10%提取任意盈余公积金 156,109,619.21 元。

29 、未分配利润

项目	提取或分配比例	本期金额	上期金额
上期末未分配利润		2,777,347,584.89	1,622,828,932.16
加：年初未分配利润调整数
本期年初未分配利润		2,777,347,584.89	1,622,828,932.16
加：本期归属于母公司股东的净利润		1,603,158,980.57	1,689,067,139.83
其他转入		4,559,548.23	-32,475,540.06
减：提取法定盈余公积	10%	156,109,619.21	164,371,302.02
提取任意盈余公积	10%	156,109,619.21	164,371,302.02
提取一般风险准备
应付普通股股利			173,330,343.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润		4,072,846,875.27	2,777,347,584.89

未分配利润说明：

（1）本期因前子公司海信欧洲研发中心荷兰有限公司已注销而不再纳入合并范围，从 而影响本期未分配利润 4,559,548.23 元；

（2）利润分配预案：经本公司第六届董事会第十七次会议决议，根据国富浩华会计师 事务所（特殊普通合伙）审计的 2012 年度财务报表，本年度母公司实现净利润 1,561,096,192.13 元，期初未分配利润 2,650,002,179.93 元，本期提取法定盈余公积金 156,109,619.21 元、任意 盈余公积金 156,109,619.21 元后，期末母公司可供分配利润 3,898,879,133.64 元。

按公司现行总股本1,306,645,222股，向全体股东每10股派发现金3.7元（含税），共计 483,458,732元，余额留待以后年度分配。

30 、营业收入和营业成本

（1）营业收入和营业成本

	项	目	本期金额	上期金额
主营业务收入			23,213,664,391.59	21,754,069,036.03
其他业务收入			2,038,316,039.41	1,769,654,514.17

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营业收入合计	25,251,980,431.00	23,523,723,550.20
主营业务成本	18,760,405,161.22	16,924,670,113.92
其他业务成本	1,941,674,053.17	1,689,823,065.71
营业成本合计	20,702,079,214.39	18,614,493,179.63

（2）主营业务（分产品）

产品	本期金额 上期金额
	营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电视机 其他	22,307,800,551.55 17,970,200,647.35 21,340,859,513.90 16,576,355,412.20 905,863,840.04 790,204,513.87 413,209,522.13 348,314,701.72
合 计	23,213,664,391.59 18,760,405,161.22 21,754,069,036.03 16,924,670,113.92

（3）主营业务（分地区）

地区	本期金额 上期金额
	营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 国外	17,879,244,312.65 13,745,401,953.06 17,511,599,855.15 12,908,983,331.62 5,334,420,078.94 5,015,003,208.16 4,242,469,180.88 4,015,686,782.30
合 计	23,213,664,391.59 18,760,405,161.22 21,754,069,036.03 16,924,670,113.92
（4）前五名客户的营业收入情况 序号 本期金额 占公司全部营业收入的比例(%) 1 3,739,532,570.50 14.81 2 2,204,660,667.27 8.73 3 1,685,016,456.23 6.67 4 549,516,961.10 2.18 5 490,207,677.17 1.94 合 计 8,668,934,332.27 34.33

接上表

序号	上期金额	占公司全部营业收入的比例(%)
1	2,351,961,255.46	10.00
2	1,958,939,710.84	8.33
3	1,938,138,659.38	8.24
4	1,797,930,487.09	7.64

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	5		408,198,075.83	1.74
合	计	8,455,168,188.60		35.95
31、营业税金及附加
项	目	计缴标准	本期金额	上期金额
营业税		5%	2,217,761.15	1,471,537.15
城市维护建设税		7%	36,643,963.18	60,354,073.47
教育费附加		3%	15,751,584.30	25,918,490.56
地方教育费附加		2%	10,427,492.11	16,984,652.97
其他			1,870,128.42	1,703,430.82
合	计	--	66,910,929.16	106,432,184.97
32、营业费用
	项 目		本期金额	上期金额
广告及市场推广费用			989,592,375.01	1,324,481,135.23
销售支持			75,262,141.80	206,255,637.09
人员费用			395,431,837.90	344,041,292.50
仓储物流费			192,481,136.31	203,655,182.64
保修费			259,374,879.45	258,966,842.53
日常费用			210,480,086.74	147,386,656.46
	合 计		2,122,622,457.21	2,484,786,746.45

33 、管理费用

	项	目	本期金额	上期金额
应市费用			289,450,962.38	240,276,807.65
人员费用			160,342,562.15	120,867,764.75
税金			25,055,834.78	20,725,179.75
日常费用			89,752,183.12	89,541,874.54
	合	计	564,601,542.43	471,411,626.69

34 、财务费用

	项	目	本期金额	上期金额
利息支出
减：利息收入			60,081,354.07	39,461,543.55
汇兑损失			-3,963,695.29	-19,693,523.86
手续费			12,205,497.03	17,562,086.92

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承兑汇票贴息		9,917,380.42	2,058,729.83
其他		-12,431,167.94	-4,158,957.24
合	计	-54,353,339.85	-43,693,207.90

35 、资产减值损失

项 目	本期金额	上期金额
一、坏账损失	11,380,875.02	14,172,745.80
二、存货跌价损失	56,084,899.06	13,188,791.38
三、固定资产减值损失	2,107,355.42	9,108,243.36
合 计	69,573,129.50	36,469,780.54

36 、投资收益

（1）投资收益明细情况

项 目	本期金额	上期金额
成本法核算的长期股权投资收益	3,800,000.00	3,534,000.00
权益法核算的长期股权投资收益	20,277,393.56	13,194,594.20
处置长期股权投资产生的投资收益	-4,584,101.46
持有至到期投资持有期间取得的投资收益	11,270,413.66
合 计	30,763,705.76	16,728,594.20

（2）按成本法核算的长期股权投资收益

被投资单位	本期金额	上期金额
青岛海信国际营销股份有限公司	3,800,000.00	3,534,000.00
合 计	3,800,000.00	3,534,000.00
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
被投资单位	本期金额	上期金额
海信集团财务有限公司	21,807,970.34	13,350,436.25
青岛海信数字多媒体技术国家重点实验室有限公司	-1,530,576.78	-155,842.05
合 计	20,277,393.56	13,194,594.20

37 、营业外收入

项目	本期金额	上期金额
非流动资产处置利得合计	156,710.50	2,717,813.14
其中：固定资产处置利得	156,710.50	419,178.85
政府补助	110,824,829.16	87,138,278.03

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项目	本期金额	上期金额
罚没利得	11,634,727.40	6,256,747.04
其他	2,115,436.98	3,050,792.01
合 计	124,731,704.04	99,163,630.22
其中，政府补助明细
项 目	本期金额	上期金额 说明
模组项目扶持资金	69,000,000.00
财源建设工作专项扶持	4,950,000.00	5,200,000.00
贵阳财政局税收返还	4,763,763.00
基于自主研发LED芯片、驱动IC的LED背光液晶电	4,397,849.44
视研发及产业化（电子发展基金项目）
模组二期项目扶持资金	3,000,000.00
大尺寸电视液晶模组与整机一体化技术研发及产业化		13,500,000.00
资金扶持-注塑机项目		10,221,300.00
科学局拨款-贵阳模组配套项目		6,000,000.00
具备地面数字电视接收功能的一体机研发及产业化		5,040,000.00
模组线体建设项目拨款		5,600,000.00
技术改造资金新建模组项目		5,000,000.00
技术改造资金支持模组项目		5,000,000.00
其他	24,713,216.72	31,576,978.03
合 计	110,824,829.16	87,138,278.03

38 、营业外支出

	项目	本期金额	上期金额
非流动资产处置损失合计		611,678.29	2,123,386.89
其中：固定资产处置损失		611,678.29	1,869,346.17
赔偿及违约金支出		23,117,947.74	1,921,773.82
对外捐赠		209,031.00	57,089.46
其他		568,243.88	807,339.24
合	计	24,506,900.91	4,909,589.41

39 、所得税费用

项	目	本期金额	上期金额
当期所得税费用		282,772,751.75	329,176,416.77

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递延所得税费用	-1,989,083.56	-1,989,083.56	-76,169,386.90
合 计	280,783,668.19		253,007,029.87
40、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项 目		本期金额	上期金额
报告期归属于公司普通股股东的净利润	P1	1,603,158,980.57	1,689,067,139.83
报告期归属于公司普通股股东的非经常性损
益	F	79,077,254.71	64,276,041.35
报告期扣除非经常性损益后归属于公司普通
股股东的净利润	P2=P1-F	1,524,081,725.86	1,624,791,098.48
稀释事项对归属于公司普通股股东的净利润
	P3
的影响
稀释事项对扣除非经常性损益后归属于公司
	P4
普通股股东的净利润的影响
年初股份总数	S0	868,874,265	1,299,977,572
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等
增加股份数	S1	434,437,132
报告期因发行新股或债转股等增加股份数	Si	3,333,825	3,333,825
增加股份下一月份起至报告期期末的月份数	Mi	3	5
报告期因回购等减少股份数	Sj
减少股份下一月份起至报告期期末的月份数	Mj
报告期缩股数	Sk
报告期月份数	M0	12	12
	S=S0+S1+Si*Mi/M
发行在外的普通股加权平均数	0-Sj*Mj/M0-Sk	1,304,144,853	1,301,366,666
加：假定稀释性潜在普通股转换为已发行普
通股而增加的普通股加权平均数	X1	4,807,402	6,332,429
计算稀释每股收益的普通股加权平均数	X2=S+X1	1,308,952,255	1,307,699,095
其中：可转换公司债转换而增加的普通股
加权数
认股权证/股份期权行权而增加的普通股
加权数
回购承诺履行而增加的普通股加权数
归属于公司普通股股东的基本每股收益	Y1=P1/S	1.229	1.298
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
	Y2=P2/S	1.169	1.249
的基本每股收益

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青岛海信电器股份有限公司 2012 年度财务报表附注

项 目		本期金额	上期金额
归属于公司普通股股东的稀释每股收益	Y3=（P1＋P3）/X2	1.225	1.292
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
	Y4=（P2＋P4）/X2	1.164	1.242
的稀释每股收益

本公司于 2012 年度实施了资本公积每 10 股转增 5 股，根据企业会计准则《每股收 益》的规定：企业派发股票股利、公积金转增资本、拆股或并股等，不影响所有者权益金额， 需按调整后的股数重新计算各列报期间的每股收益，上期每股收益已按调整后的股本数重新 计算。

41 、其他综合收益

项 目 本期金额 上期金额

• 1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额

• 减：可供出售金融资产产生的所得税影响

  • 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额

小 计

1. 按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额

2. 减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额

小 计

• 3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额

• 减：现金流量套期工具产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额

  • 转为被套期项目初始确认金额的调整额

• 小 计

• 4．外币财务报表折算差额 -3,038,539.60 -11,264,807.20 减：处置境外经营当期转入损益的净额 13,885.29 小 计 -3,052,424.89 -11,264,807.20

• 其他

减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响

前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额

小 计 合 计 -3,052,424.89 -11,264,807.20

42 、现金流量表项目注释

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

项	目	本期金额	上期金额
政府补助		140,698,130.71	89,063,726.07
收到的水电费、房租		37,072,229.03	18,337,962.94
废旧物资款		47,142,825.46	54,621,678.03

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青岛海信电器股份有限公司 2012 年度财务报表附注

	项	目	本期金额	上期金额
利息收入			60,081,354.07	39,461,543.55
保证金			34,117,686.05	9,274,012.88
其他			109,423,048.81	137,934,097.56
	合	计	428,535,274.13	348,693,021.03

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

项 目	本期金额	上期金额
广告费	624,207,375.95	460,786,864.94
物流费、保修费	344,654,989.35	230,824,567.13
中间试验费、工装工具	164,678,057.11	110,041,446.96
水电、房租、物业管理费	99,000,611.03	109,896,381.80
备件款	31,411,997.42	22,966,763.51
财产保险、仓储费	31,957,832.59	18,674,270.62
银行手续费、工本费	11,978,075.91	17,807,154.17
备用金	3,889,260.14	1,872,943.32
其他	438,301,637.09	391,265,724.25
合 计	1,750,079,836.59	1,364,136,116.70

43 、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	1,630,751,338.86	1,711,798,844.96
加：资产减值准备	10,893,683.85	-560,746.17
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	139,623,784.43	171,614,455.79
无形资产摊销	8,290,922.00	6,392,036.61
长期待摊费用摊销	109,011,127.17	81,454,853.44
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益	454,967.79	-594,426.25
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	2,927,392.56	1,088,078.76
投资损失（收益以“－”号填列）	-30,763,705.76	-16,728,594.20
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-1,989,083.56	-76,167,484.36
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

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青岛海信电器股份有限公司 2012 年度财务报表附注

补充资料	本期金额	上期金额
存货的减少（增加以“－”号填列）	-1,327,053,341.51	278,268,815.88
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-660,918,749.90	-3,395,234,042.21
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	352,532,116.63	2,034,138,967.30
其他
经营活动产生的现金流量净额	233,760,452.56	795,470,759.55

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	1,552,562,681.45	2,766,219,940.16
减：现金的年初余额	2,766,219,940.16	2,436,906,457.92
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的年初余额
现金及现金等价物净增加额	-1,213,657,258.71	329,313,482.24

（2）现金和现金等价物的构成

项目	本期金额	上期金额
一、现金	1,552,562,681.45	2,766,219,940.16
其中：库存现金	178,239.50	85,986.35
可随时用于支付的银行存款	1,552,384,441.95	2,766,133,953.81
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	1,552,562,681.45	2,766,219,940.16

六、关联方及关联交易

1 、本企业的母公司情况

母公司名称	关联关系	企业类型	注册地	法人代表	业务性质
海信集团有限公司	母公司	地方国有及国有控股企业	青岛	周厚健	国有资产委托运营

接上表

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青岛海信电器股份有限公司 2012 年度财务报表附注

		母公司对本企	母公司对本
				本公司	组织机构代
母公司名称	注册资本	业的持股比例	公司的表决
				最终控制方	码
		(%)	权比例(%)
海信集团有限公司	806,170,000.00	41.15%	41.15%	青岛市国资委	163578771

2 、本企业的子公司情况

2、本企业的子公司	情况
子公司全称	子公司	企业类型	注册地	法定代表人	业务	经营范围
	类型				性质
贵阳海信电子有限公司	一级子公司	有限公	贵阳	刘洪新	制造业	电视机生产销售
贵阳海信电子科技有限公司	二级子公司	司 有限公	贵阳	温洪刚	制造业	高精密电子、集成电路研制、
广东海信电子有限公司	一级子公司	司 有限公	江门	刘洪新	制造业	生产销售 电视机等家用商用电器和电
广东海信多媒体有限公司	一级子公司	司 有限公	广东	刘洪新	制造业	子产品的制造和销售 电视机生产销售
海信南非发展有限公司	一级子公司	司 有限公	南非	于淑珉	制造业	电视机生产销售
青岛海信传媒网络技术	一级子公司	司 有限公	青岛	于淑珉	制造业	多媒体网络、互联网增值服
有限公司		司 有限公				务 相关电子产品的研发 家用电子相关系统产品及终
湖北海信传媒网络技术有限公司	二级子公司	司	黄石	石开轩	制造业	端产品的研发、生产、销售
佛山市南海海信多媒体技术	一级子公司	有限公	佛山	刘洪新	制造业	电视机生产销售
有限公司 青岛海信信芯科技有限公司	一级子公司	司 有限公	青岛	刘洪新	制造业	芯片的研究开发与销售
		司
上海顺久电子科技有限公司	一级子公司	有限公	上海	高金城	制造业	计算机、通讯、家电软件的 开发、制作等
美国顺久微电子有限公司	二级子公司	司 有限公	美国	高金城	软件业 制造业	计算机、通讯、家电软件的 开发、制作等
台湾海信电器有限公司	一级子公司	有限公	台湾	黄海华	贸易	电器批发业、电子材料批发
海信欧洲研发中心荷兰	原子公司	有限公	荷兰	方雪玉	研发	业 电信器材批发业 电视机相关电子技术开发、
有限公司 淄博海信电子有限公司	原子公司	司 有限公	淄博	刘洪新	制造业	技术转让 电视机生产销售
辽宁海信电子有限公司	原子公司	司 有限公	抚顺	刘洪新	制造业	电视机生产销售
北京海信数码科技有限公司	原子公司	司 有限公	北京	刘洪新	制造业	技术开发、销售服务
		~~司~~

接上表

子公司全称 注册资本	持股比例(%) 表决权 比例(%) 组织机构代码证 直接 ~~持~~ 间接 ~~持~~
贵阳海信电子有限公司 157,509,100.00 贵阳海信电子科技有限公司 30,000,000.00 广东海信电子有限公司 384,080,000.00 广东海信多媒体有限公司 30,000,000.00 海信南非发展有限公司 兰特1,000.00 青岛海信传媒网络技术有限公司 74,900,000.00	~~股~~ ~~股~~ 51.00 0.00 51.00 214493242 100.00 0.00 100.00 692741335 100.00 0.00 100.00 58293059X 100.00 0.00 100.00 663312005 93.50 0.00 93.50 无 70.76 0.00 70.76 67178415X

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青岛海信电器股份有限公司 2012 年度财务报表附注

湖北海信传媒网络技术有限公司 500,000.00 佛山市南海海信多媒体技术有限公司 500,000.00 青岛海信信芯科技有限公司 20,000,000.00 上海顺久电子科技有限公司 100,000.00 美国顺久微电子有限公司 美元10,000.00	~~股~~ ~~股~~ 51.00 0.00 51.00 695106775 100.00 0.00 100.00 68444228X 79.68 0.00 79.68 776837131 100.00 0.00 100.00 59818993-5 100.00 0.00 100.00 无
台湾海信电器有限公司 新台币5,000,000.00 海信欧洲研发中心荷兰有限公司 0.00 淄博海信电子有限公司 34,700,000.00 辽宁海信电子有限公司 71,040,000.00 北京海信数码科技有限公司 10,000,000.00	100.00 0.00 100.00 无 0.00 0.00 0.00 无 95.00 0.00 0.00 164126347 57.50 0.00 0.00 242331355 75.00 0.00 0.00 802043328

（1）本期本公司的子公司贵阳海信电子有限公司股东增资 5,732.01 万元，增资后的注册 资本由原 10,018.90 万元变更为 15,750.91 万元，本公司对其持股比例 51%保持不变。

（2）根据 2011 年 12 月 26 日第 3 次临时股东大会审议通过的“变更部分募集资金投资 项目实施地点及实施主体的议案（暨广东海信增资议案）”，本公司本期对子公司广东海信电 子有限公司增资 37,408.00 万元，增资后的注册资本由原 1,000.00 元变更为 38,408.00 万元， 本公司对其持股比例 100%保持不变。

（3）本期经 2011 年 5 月 16 日召开的临时董事会决议通过，出资 500 万新台币成立全资 子公司台湾海信电器有限公司，持股比例 100%，本期将其纳入合并报表的合并范围。

（4）本期经 2012 年 7 月 9 日召开的 6 届 3 次董事会决议通过，出资 2,000 万人民币收购 上海顺久电子科技有限公司，持股比例为 100%，本期将上海顺久电子科技有限公司、以及收 购时上海顺久电子科技有限公司的全资子公司美国顺久微电子有限公司一并纳入合并报表的 合并范围。

（5）为了整合研发资源，提高研发效率和效益，改善研发布局，本期经 2012 年 3 月 26 日召开的董事会决议，同意注销海信欧洲研发中心合荷兰有限公司，相关注销手续于 2012 年 4 月已于完成，故本公司本期只将其 2012 年 1 月-4 月的利润表、现金流量表、所有者权益变 动表纳入合并报表合并范围。

3 、本企业的合营和联营企业情况

本公司的合营企业情况见： 附注五、合并财务报表项目注释 9 。

4 、本企业的其他关联方情况

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青岛海信电器股份有限公司 2012 年度财务报表附注

其他关联方名称	其他关联方与本公司关系	组织机构代码
青岛海信房地产股份有限公司	同属海信集团有限公司	264597808
青岛睿海物业管理有限公司	同属海信集团有限公司	57978337-3
青岛海信模具有限公司	同属海信集团有限公司	264608853
海信（香港）有限公司	同属海信集团有限公司	无
青岛海信进出口有限公司	同属海信集团有限公司	706457467
青岛海信中非控股股份有限公司	同属海信集团有限公司	58369193-0
青岛海信通信有限公司	同属海信集团有限公司	727805993
青岛海信宽带多媒体技术有限公司	同属海信集团有限公司	710936807
青岛海信网络科技股份有限公司	同属海信集团有限公司	727808203
青岛赛维电子信息服务股份有限公司	同属海信集团有限公司	740386615
青岛海信电子产业控股股份有限公司	同属海信集团有限公司	727805440
青岛海信电子技术服务有限公司	同属海信集团有限公司	760270257
海信（山东）空调有限公司	同属海信集团有限公司	614306514
青岛海信日立空调系统有限公司	同属海信集团有限公司	743975941
海信科龙电器股份有限公司	同属海信集团有限公司	190343548
青岛海信移动通信技术股份有限公司	同属海信集团有限公司	776824779
海信容声（广东）冰箱有限公司	同属海信集团有限公司	617467161
广东科龙空调器有限公司	同属海信集团有限公司	231952594
青岛海信智能商用系统有限公司	同属海信集团有限公司	753768882
海信（浙江)空调有限公司	同属海信集团有限公司	774353256

5 、关联交易情况

（1）采购商品/接受劳务情况表

关联方 关联交易内容 关联交易定价方式 及决策程序	本期金额
	金额 占同类交易金额 的比例（%）
青岛海信进出口有限公司及其子公司 采购平板显示器件等 按同期市价执行 海信(香港)有限公司 采购平板显示器件等 按同期市价执行 青岛海信中非控股股份有限公司 采购屏等进口件 按同期市价执行 青岛海信模具有限公司 采购模具、机壳加工 按同期市价执行 青岛海信宽带多媒体技术有限公司 采购机顶盒物料 按同期市价执行 青岛海信通信有限公司 委托加工-电路板 按同期市价执行	5,213,221,398.00 25.10 2,991,399,382.53 14.40 364,231,854.52 1.75 56,199,720.78 0.27 81,286,825.28 0.39 53,517,654.84 0.26

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青岛海信电器股份有限公司 2012 年度财务报表附注

关联方 关联交易内容 关联交易定价方式 及决策程序 海信（山东）空调有限公司 加工遥控器材料 按同期市价执行 青岛赛维电子信息服务股份有限公司 接受电视、机顶盒等售后 按同期市价执行 青岛海信电子技术服务有限公司 接受网络、话务等信息服 按同期市价执行	本期金额
	金额 占同类交易金额 的比例（%）
	11,944.92 0.00 32,507,280.86 12.57 36,239,233.63 14.01

接上表

关联方 关联交易内容 关联交易定价方式 及决策程序 青岛海信进出口有限公司及子公司 采购平板显示器件等 按同期市价执行 海信(香港)有限公司 采购平板显示器件等 按同期市价执行 青岛海信模具有限公司 采购模具、机壳加工 按同期市价执行 青岛海信宽带多媒体技术有限公司 采购机顶盒物料 按同期市价执行 青岛海信通信有限公司 委托加工-电路板 按同期市价执行 青岛赛维电子信息服务 接受电视、机顶盒等售按同期市价执行 青岛海信电子技术服务 接受网络、话务等信息按同期市价执行	上期金额
	金额 占同类交易金额 的比例（%）
	3,775,740,809.28 21.22 2,519,292,502.91 14.16 47,707,571.52 0.27 5,525,538.73 0.03 50,019,022.14 0.28 41,358,087.79 15.95 38,558,827.82 14.87

出售商品/提供劳务情况表

关联方 关联交易内容 关联交易定价方式 及决策程序	本期金额
	金额 占同类交易金 额的比例（%）
青岛海信进出口有限公司及其子公司 电视出口 按同期市价执行 4,175,961,561.48 16.54 青岛海信中非控股股份有限公司 电视出口 按同期市价执行 598,554,847.95 2.37 青岛海信宽带多媒体技术有限公司 销售光纤入户接入设备 按同期市价执行 149,491,571.14 0.59 青岛赛维电子信息服务股份有限公司 销售电视及其配件 按同期市价执行 39,589,495.71 0.16 海信（山东）空调有限公司 销售遥控器 按同期市价执行 9,145,647.56 0.04 青岛海信模具有限公司 销售机壳原料 按同期市价执行 2,514,627.62 0.01

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青岛海信电器股份有限公司 2012 年度财务报表附注

关联方 关联交易内容 关联交易定价方式 及决策程序	本期金额
	金额 占同类交易金 额的比例（%）
海信（浙江）空调有限公司 销售遥控器 按同期市价执行 2,491,950.85 0.01 青岛海信智能商用系统有限公司 POS机税控机等加工 按同期市价执行 1,707,213.89 0.01 青岛海信网络科技股份有限公司 系统集成设备 按同期市价执行 1,269,028.15 0.01 海信科龙电器股份有限公司及其子公司 销售遥控器、电视 按同期市价执行 389,010.14 0.00 青岛海信通信有限公司 销售电路板加工的零星物料 按同期市价执行 191,140.50 0.00 青岛海信日立空调系统有限公司 销售电视 按同期市价执行 68,974.35 0.00 海信集团有限公司 销售电视 按同期市价执行 4,504.27 0.00

接上表

关联方 关联交易内容 关联交易定价方式及 决策程序	上期金额
	金额 占同类交易金 额的比例（%）
青岛海信进出口有限公司及其子公司 电视出口 按同期市价执行 青岛海信宽带多媒体技术有限公司 销售光纤入户接入设备 按同期市价执行 青岛赛维电子信息服务股份有限公司 销售电视及其配件 按同期市价执行 海信（山东）空调有限公司 销售遥控器 按同期市价执行 海信（浙江）空调有限公司 销售遥控器 按同期市价执行 青岛海信模具有限公司 销售机壳原料 按同期市价执行 青岛海信网络科技股份有限公司 系统集成设备 按同期市价执行 青岛海信智能商用系统有限公司 POS机税控机等加工 按同期市价执行	3,753,955,261.93 15.96 112,832,897.40 0.48 44,744,769.66 0.19 8,731,340.57 0.04 4,576,666.40 0.02 2,700,502.97 0.01 3,482,753.01 0.01 1,541,738.42 0.01
（2）关联方资金存放 ①存款

关联方名称	存款性质	期末余额	年初余额
海信集团财务有限公司	活期存款	1,162,623,469.78	2,486,409,219.29
海信集团财务有限公司	定期存款	11,000,000.00

②利息收入

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青岛海信电器股份有限公司 2012 年度财务报表附注

关联方名称	本期发生额	上期发生额
海信集团财务有限公司	40,118,893.30	28,266,456.47
③票据贴现金额
关联方名称	本期发生额	上期发生额
海信集团财务有限公司		123,573,708.92
④票据贴现利息
关联方名称	本期发生额	上期发生额
海信集团财务有限公司		1,320,057.22
⑤票据承兑
关联方名称	本期发生额	上期发生额
海信集团财务有限公司	846,833,861.44	274,844,332.95
⑥票据承兑手续费
关联方名称	本期发生额	上期发生额
海信集团财务有限公司	439,483.51	75,159.06
⑦票据质押
关联方名称	期末余额	年初余额
海信集团财务有限公司	428,638,572.69
（3）关联方资产转让、债务重组情况

关联方 关联交易类型 关联交易 内容 关联交易 定价原则	本期发生额 上期发生额
	金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%）
青岛海信日立空调系统 有限公司 采购固定资产 中央空调 按同期市 价执行 海信科龙电器股份有限 公司 采购固定资产 空调 按同期市 价执行 青岛海信网络科技股份 有限公司 采购固定资产 监控系统 按同期市 价执行 青岛海信智能商用系统 有限公司 采购无形资产 网上专卖店 管理系统 按同期市 价执行	6,778,448.81 1.58 107,419.06 0.03 156,659.37 0.04 192,205.13 0.04

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青岛海信电器股份有限公司 2012 年度财务报表附注

青岛海信移动通信技术			按同期市
	销售固定资产	电脑		45,213.91	100.00
股份有限公司			价执行
青岛海信日立空调系统			按同期市
	出售无形资产	土地				5,630,893.03	100.00
有限公司			价执行

（4）其他关联交易

①本公司 2012 年度、2011 年度支付给青岛海信进出口有限公司委托进出口手续费分别 为 6,188,725.50 元和 4,071,848.85 元。本公司 2012 年度支付给青岛海信进出口有限公司及其 子公司信用证手续费为 8,005,554.50 元。

②本公司与青岛海信房地产股份有限公司签订了海信大厦租赁协议，2012 年度支付租赁 费 2,656,097.18 元，2011 年度支付租赁费 2,386,993.72 元。

③本公司为青岛海信模具有限公司、青岛海信通信有限公司等公司提供青岛经济技术开 发区海信信息产业园内和青岛江西路 11 号海信研发中心的水、电、蒸汽等服务，按成本价收 取费用，2012 年度收取 23,556,143.56 元，2011 年度收取 17,539,460.26 元。

④本公司与青岛海信日立空调系统有限公司、青岛海信通信有限公司等分别签订了房屋 租赁协议，将青岛经济技术开发区海信信息产业园内部分房屋租赁给对方；与海信集团有限 公司及其部分子公司分别签订了房屋租赁协议，将青岛江西路 11 号研发中心和分公司新购置 办公楼的部分房屋租赁给对方；2012 年度共计收取租赁费及物业管理费 19,200,595.25 元， 2011 年度收取租赁费及物业管理费 12,444,449.69 元。

⑤本公司与青岛海信通信有限公司及其子公司签订了机器设备租赁合同，将部分机器设 备租赁给对方，2012 年收取租赁费 16,686,850.39 元，2011 年收取租赁费 12,285,232.92 元。

⑥本公司与青岛赛维电子信息服务股份有限公司签订了协议，2012 年度向其支付网络服 务费 3,976,561.64 元，2011 年度向其支付网络服务费 5,289,122.74 元。

⑦本公司与青岛海信房地产股份有限公司及其子公司签订代建及设计协议，为本公司厂 房扩建提供服务，2012 年度共向其支付设计和代建费 4,049,245.52 元。

⑧本公司与青岛海信移动通信技术股份有限公司签订 ITV 技术开发合同，为本公司提供 技术支持，2012 年度共向其支付开发费 14,609,183.88 元。青岛海信通信有限公司为本公司提 供技术支持，2012 年度共向其支付 12,405.33 元 ITV 的 MEID 费。

⑨本公司的子公司青岛海信传媒网络技术有限公司与海信容声（广东）冰箱有限公司、 青岛海信移动通信技术股份有限公司签订网上软件产品开发协议，为其提供软件技术支持，

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青岛海信电器股份有限公司 2012 年度财务报表附注

2012 年度共收取开发费 1,368,680.00 元。

⑩根据与经销商签订的出口产品质量协议，2012 年因出口海外产品发生的质量事故，本 公司向青岛海信进出口有限公司及其子公司支付质量罚款 22,741,829.29 元，同期为 1,262,167.46 元；本公司同时已向上游供应商追索相应的质量赔偿。

⑪ 本公司接受海信集团有限公司提供的职工宿舍物业、租赁等服务，2012 年度共支付 1,861,343.64 元；本公司与青岛海信房地产股份有限公司的子公司就海信大厦的物业管理签订 了服务合同，2012 年度共支付 635,085.23 元；

⑫ 本公司的子公司与海信科龙及其子公司就其物业管理签订服务合同，2012 年度共支付 308,000.00 元，2011 年度支付 360,000.00 元。

6 、关联方应收应付款项

（1）上市公司应收关联方款项

项目名称 关联方	期末余额 年初余额
	账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 海信（香港）中非销售控股有限公司 海信国际（香港）有限公司 青岛海信宽带多媒体技术有限公司 青岛海信国际营销股份有限公司 海信国际营销美洲控股有限公司	23,988,010.09 1,199,400.50 2,865,704.02 143,285.20 633,161.04 31,658.05 13,144,190.88 657,209.54 16,032,571.58 801,628.58 14,885,758.63 744,287.93
广东海信通信有限公司 应收票据 青岛海信进出口有限公司 青岛海信国际营销股份有限公司 青岛海信宽带多媒体技术有限公司 青岛海信中非控股股份有限公司	175,829.83 8,791.49 13,632,882.51 367,827,011.78 730,938,914.54 340,110,615.27 8,500,000.00 236,261,976.92

（2）上市公司应付关联方款项

项目名称	关联方	期末余额	年初余额
应付账款	青岛海信进出口有限公司	51,561,723.30	404,996,788.27
	海信国际（香港）有限公司	73,156,347.44	24,410,831.66
	海信（香港）有限公司	1,656,320,143.22	1,681,761,985.37
	青岛海信国际营销股份有限公司	83,844,848.65	528,831,419.56
	青岛海信中非控股股份有限公司	50,938,004.53
	青岛海信模具有限公司	4,111,613.09	4,880,553.92

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青岛海信电器股份有限公司 2012 年度财务报表附注

项目名称	关联方	期末余额	年初余额
	青岛海信通信有限公司	3,307,376.02
预收账款	青岛海信国际营销股份有限公司	2,054,005.19
	青岛赛维电子信息服务股份有限公司	92,480.37	249,442.75
	青岛海信进出口有限公司	25,871.04	154,969.68
其他应付款	青岛海信房地产股份有限公司	2,630,053.15	4,147,646.10
	青岛海信日立空调系统有限公司	1,854,185.01	0.00
	青岛海信网络科技股份有限公司	183,291.46	0.00
	海信集团有限公司		5,250,000.00
	青岛赛维电子信息服务股份有限公司	171,640.00	156,080.00
	青岛海信模具有限公司		200,000.00

2012 年末本公司与关联方应收款项与应付款项相抵之后金额为-906,869,344.89 元。

七、股份支付

1 、股份支付总体情况

项目	本期金额	上期金额
公司本期授予的各项权益工具总额	4,509,149.88	6,631,762.06
公司本期行权的各项权益工具总额	11,535,034.50	11,535,034.50
公司本期失效的各项权益工具总额		3,269,700.00
公司期末发行在外的股份期权行权价格的范围和合同剩	期末发行在外的股份	期末发行在外的股份
余期限	期权行权价格2.28元/	期权行权价格3.42元/
	股，合同剩余期限5	股，合同剩余期限17
公司期末其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限

股份支付情况的说明:

公司经 2009 年第一次临时股东大会审议通过《公司股票期权激励计划》（草案修订稿）， 并于 2009 年 5 月 31 日召开的五届一次董事会会议，审议通过了《关于股票期权激励计划 授予相关事项的议案》，确定公司股票期权激励计划授权日为 2009 年 5 月 27 日，授予激励 对象的股票期权数量为 491 万股，占本激励计划草案公告时公司股本总额的 0.994%；确定 股票期权的行权价格为 5.72 元/股，自授权日后的第 3 年开始，且符合行权条件，每年可 行权比例分别为 33%、33%和 34%。

根据 2009 年 5 月 18 日召开的公司 2008 年度股东大会，审议通过了《2008 年度 利润分配预案》，每 10 股派发现金红利 1.38 元（含税），以 2009 年 7 月 2 日为股权登 记日，行权价格相应调整为 5.582 元/股。

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青岛海信电器股份有限公司 2012 年度财务报表附注

根据 2010 年 4 月 29 日召开的公司 2009 年度股东大会，审议通过了《2009 年度 利润分配方案》，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.5 元（含税）、以资本公积每 10 股 转增 5 股，股权登记日为 2010 年 5 月 13 日，行权价格相应调整为 3.62 元/股、授予数量 调整为 736.5 万股。

根据 2011 年 5 月 13 日召开的公司 2010 年度股东大会，审议通过了《2010 年度利 润分配方案》，向全体股东每 10 股派发现金红利 2 元（含税），股权登记日为 2011 年 5 月 26 日，行权价格相应调整为 3.42 元/股。根据《公司股权激励行权安排公告》（临 2011-19）， 由于部分激励对象离职，取消其激励对象资格并注销其对应的股票期权合计 63 万份，调 整后的授予数量为 673.5 万股。2011 年符合条件的可行权比例为 33%，可行权数量为 222.255 万股；实际全部行权，新增股份上市日为 2011 年 7 月 20 日。

根据 2012 年 5 月 30 日召开的公司 2011 年度股东大会，审议通过了《2011 年度利 润分配方案》，向全体股东以资本公积每 10 股转增 5 股，股权登记日为 2012 年 7 月 4 日， 行权价格相应调整为 2.28 元/股、授予数量调整为 676.8675 万股（扣除 2011 年已行权数）。 2012 年符合条件的可行权比例为 33%，可行权数量为 333.3825 万股；实际全部行权，新 增股份上市日为 2012 年 9 月 19 日。

2 、以权益结算的股份支付情况

项目	本期金额	上期金额
授予日权益工具公允价值的确定方法	按照Black-Scholes期权定价模型对本计划授予
	的股票期权计算公允价值
对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法	根据激励对象人数、股票期权的预期收益水平
	和激励对象绩效评价等因素确定
本期估计与上期估计有重大差异的原因
资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额	33,766,191.94	29,257,042.06
以权益结算的股份支付确认的费用总额	4,509,149.88	6,631,762.06
3、以股份支付服务情况
以股份支付换取的职工服务总额		4,509,149.88
以股份支付换取的其他服务总额

八、或有事项

截至 2012 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。

九、承诺事项

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青岛海信电器股份有限公司 2012 年度财务报表附注

截至 2012 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的承诺事项。

十、资产负债表日后事项

1 、资产负债表日后利润分配情况说明

利润分配预案：经本公司第六届董事会第十七次会议决议，根据国富浩华会计师事务所 （特殊普通合伙）审计的 2012 年度财务报表，本年度母公司实现净利润 1,561,096,192.13 元， 期初未分配利润 2,650,002,179.93 元，本期提取法定盈余公积金 156,109,619.21 元、任意盈余 公积金 156,109,619.21 元后，期末母公司可供分配利润 3,898,879,133.64 元。

按公司现行总股本1,306,645,222股，向全体股东每10股派发现金3.7元（含税），共计 483,458,732元，余额留待以后年度分配。

上述利润分配预案尚需经股东大会审议通过。

2 、其他资产负债表日后事项说明

截至本财务报表签发日（董事会批准报出日），本公司不存在其他应披露的资产负债表日 后事项。

十一、其他重要事项

1、 租赁：

经营租赁出租人租出固定资产的增减变动情况

经营租赁租出资产类别	期末账面价值	年初账面价值
房屋及建筑物	46,740,309.41	51,137,433.57
机器设备	65,833,943.28	49,625,667.93

2、本公司的原子公司辽宁海信电子有限公司 2008 年 12 月 31 日计入清算程序，截止至 本财务报表签发日清算程序仍未结束；本公司原子公司北京海信数码科技有限公司经其股东 会决议 2010 年 6 月 30 日进入清算程序，截止至本财务报表签发日清算程序仍未结束；本公 司原子公司淄博海信电子有限公司经其股东会决议 2011 年 6 月 30 日进入清算程序，截止至 本财务报表签发日清算程序仍未结束；

3、本公司的子公司广东海信多媒体有限公司因场地限制，无法满足公司进一步发展的需 要，为优化生产基地布局，本年在广东江门投资建设广东海信电子有限公司。对广东海信多 媒体有限公司拟作清算处理。

4、截至 2012 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的其他重要事项。

十二、母公司财务报表主要项目注释

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青岛海信电器股份有限公司 2012 年度财务报表附注

1 、应收账款

（1）应收账款按种类披露

种类	期末余额
	账面余额 坏账准备
	金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准 备的应收账款 按账龄分析法计提坏账准备的应 单项金额虽不重大但单项计提坏	873,766,624.22 67.26 43,705,795.90 5.00 423,955,922.98 32.64 21,973,376.34 5.18 1,299,648.07 0.10 257,006.53 19.78
合计	1,299,022,195.27 -- 65,936,178.77 --

续上页

种类	年初余额
	账面余额 坏账准备
	金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准 按账龄分析法计提坏账准备的应 单项金额虽不重大但单项计提坏	645,296,825.69 64.75 32,662,734.61 5.06 350,864,933.75 35.21 18,282,600.92 5.21 451,162.43 0.04 377,917.43 83.77
合计	996,612,921.87 -- 51,323,252.96 --

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

序号	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
1	298,002,361.44	14,900,118.07	5.00
2	171,044,943.75	8,552,247.19	5.00
3	117,312,903.54	5,865,791.60	5.00
4	65,513,778.50	3,275,688.93	5.00
5	52,973,308.02	2,648,665.40	5.00
6	49,549,598.53	2,477,479.93	5.00
7	38,788,277.19	1,939,413.86	5.00
8	38,158,248.94	1,907,912.45	5.00
9	21,956,898.46	1,098,374.52	5.00
10	20,466,305.85	1,040,103.95	5.08
合 计	873,766,624.22	43,705,795.90	--	--

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

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青岛海信电器股份有限公司 2012 年度财务报表附注

账龄	期末余额	年初余额
	账面余额 坏账准备 金额 比例(%)	账面余额 坏账准备 金额 比例(%)
1年以内 1至2年 2至3年 3至5年 5年以上	408,988,893.16 96.47 20,449,444.66 14,694,742.87 3.47 1,469,474.29 272,286.95 0.06 54,457.39	336,077,849.08 95.79 16,803,892.45 14,787,084.67 4.21 1,478,708.47
合 计	423,955,922.98 -- 21,973,376.34	350,864,933.75 -- 18,282,600.92

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：

	序号		账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
	1		7,398.00	7,398.00	100.00	单独测试收回可能性小
	2		64,197.97	64,197.96	100.00	单独测试收回可能性小
	3		735,813.90	40,590.70	5.52	部分货款收回的可能性不大
	4		386,648.23	78,084.32	20.20	部分货款收回的可能性不大
	5		105,589.97	66,735.55	63.20	部分货款收回的可能性不大
合		计	1,299,648.07	257,006.53	--

（2）本报告期内实际核销的应收账款情况

序号	应收账款性质	核销金额	核销原因	是否因关联交易
1	销货款	413,757.15	款项有争议，预计无法收回	否
2	销货款	168,060.00	款项有争议，预计无法收回	否
3	销货款	109,920.00	款项有争议，预计无法收回	否
4	销货款	70,549.05	款项有争议，预计无法收回	否
其他	销货款	315,130.85	款项有争议，预计无法收回	否
合 计		1,077,417.05	--	--

应收账款核销说明：

本年核销债权 1,146,463.05 元，其中：应收账款 1,077,417.05 元，其他应收款 69,046.00

元。

（3）截至 2012 年 12 月 31 日，应收账款中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的 股东欠款。

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（4）应收账款金额前五名单位情况

序号	与本公司关系	金额	年限	占应收账款总额的比例(%)
1	非关联方	298,002,361.44	1年以内	22.94
2	关联方	171,044,943.75	1年以内	13.17
3	非关联方	117,312,903.54	1年以内，1-2年	9.03
4	非关联方	65,513,778.50	1年以内	5.04
5	非关联方	52,973,308.02	1年以内	4.08
合 计	--	704,847,295.25	--	54.26

（5）应收关联方账款情况

			占应收账款总额的
单位名称	与本公司关系	金额
			比例(%)
贵阳海信电子科技有限公司	二级子公司	171,044,943.75	13.17
海信南非有限公司	一级子公司	49,549,598.53	3.81
贵阳海信电子有限公司	一级子公司	38,788,277.19	2.99
海信（香港）中非销售控股有限公司	其他关联方	13,671,306.79	1.05
青岛海信宽带多媒体技术有限公司	其他关联方	633,161.04	0.05
合 计	--	273,687,287.30	21.07

2 、其他应收款

（1）其他应收款按种类披露

种类	期末余额
	账面余额 坏账准备
	金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准 备的其他应收款 按账龄分析法计提坏账准备的其 他应收款 单项金额虽不重大但单项计提坏	25 002 720 00 43 27 25 002 720 00 100 00 32 778 167 36 56 73 1 972 097 91 6 02
~~账准备的其他应收款~~ 合 计	57,780,887.36 -- 26,974,817.91 --
续上页
种类	年初余额
	账面余额 坏账准备
	金额 比例(%) 金额 比例(%)

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单项金额重大并单项计提坏账准	126,342,720.00	91.30	30,069,720.00	23.80
备的其他应收款
按账龄分析法计提坏账准备的其	12,042,017.85	8.70	911,306.74	7.57
他应收款
单项金额虽不重大但单项计提坏

~~账准备的其他应收款~~

合 计 138,384,737.85 -- 30,981,026.74 --

期末单项金额并单项计提坏账准备的其他应收款：

序号	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
1	25,002,720.00	25,002,720.00	100.00%	根据应收款项政策
合 计	25,002,720.00	25,002,720.00	--	--

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

账龄	期末余额	年初余额
	账面余额 坏账准备 金额 比例(%)	账面余额 坏账准备 金额 比例(%)
1年以内 1至2年 2至3年 3至5年	30,417,991.14 92.80 1,520,899.56 9,272,719.63 77.01 463,635.98 1,108,368.99 3.38 110,836.90 1,961,888.87 16.29 196,188.89 951,807.23 2.90 190,361.45 507,409.35 4.21 101,481.87 300,000.00 0.92 150,000.00 300,000.00 2.49 150,000.00
合 计	32,778,167.36 -- 1,972,097.91 12,042,017.85 -- 911,306.74

（2）本报告期内实际核销的其他应收款情况

序号	其他应收款性质	核销金额	核销原因	是否因关联交易
				~~产生~~
1	押金	45,596.00	停止合作	否
2	押金	10,000.00	无法收回	否
3	保证金	12,000.00	无法收回	否
4	押金	1,450.00	无法收回	否
合 计	--	69,046.00	--	--

其他应收款核销说明：

本年核销债权 1,146,463.05 元，其中：应收账款 1,077,417.05 元，其他应收款 69,046.00

元。

（3）截至 2012 年 12 月 31 日，其他应收款中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份 的股东欠款。

（4）其他应收款金额前五名单位情况

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序号	与本公司关系	金额	年限		占其他应收款总额
					~~的比例(%)~~
1	非关联方	25,002,720.00	5	年以上	43.27
2	关联方	19,449,226.15	1	年以内	33.66
3	关联方	2,733,363.06	1	年以内	4.73
4	非关联方	962,891.38	1	年以内	1.67
5	非关联方	843,525.00	1	年以内	1.46
合 计	--	48,991,725.59		--	84.79

（5）应收关联方账款情况

单位名称	与本公司关系	金额	占其他应收款总额的
			~~比例(%)~~
青岛海信信芯科技有限公司	一级子公司	19,449,226.15	33.66
上海顺久电子科技有限公司	一级子公司	2,733,363.06	4.73
合 计	--	22,182,589.21	38.39

3 、长期股权投资

（1）长期股权投资分类

被投资单位 核算 方法 投资成本 年初余额

本期增加 本期减少 期末余额

贵阳海信电子有限公司 成本法 80,329,660.00 51,099,000.00 广东海信电子有限公司 成本法 384,080,000.00 10,000,000.00 广东海信多媒体有限公司 成本法 30,000,000.00 30,000,000.00 海信南非发展有限公司 成本法 39,511,991.68 39,511,991.68 青岛海信传媒网络技术有 成本法 53,000,000.00 53,000,000.00 佛山市南海海信多媒体技 成本法 500,000.00 500,000.00 青岛海信信芯科技有限公 成本法 16,125,409.34 16,125,409.34 海信欧洲研发中心荷兰有 成本法 5,768,340.60 5,768,340.60 上海顺久电子科技有限公 司 成本法 20,000,000.00 0.00 台湾海信电器有限公司 成本法 1,072,700.73 0.00 淄博海信电子有限公司 成本法 41,291,922.40 41,291,922.40 辽宁海信电子有限公司 成本法 41,374,871.31 41,374,871.31

29,230,660.00 80,329,660.00 374,080,000.00 384,080,000.00 30,000,000.00 39,511,991.68 53,000,000.00 500,000.00 16,125,409.34 5,768,340.60 0.00 20,000,000.00 20,000,000.00 1,072,700.73 1,072,700.73 41,291,922.40 41,374,871.31

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青岛海信电器股份有限公司 2012 年度财务报表附注

	被投资单位 核算 方法 投资成本 年初余额	本期增加 本期减少 期末余额
	北京海信数码科技有限公 成本法 7,500,000.00 7,500,000.00 深圳市中彩联科技有限公 成本法 1,102,000.00 1,102,000.00 青岛海信国际营销股份有 成本法 3,800,000.00 3,800,000.00 海信集团财务有限公司 权益法 106,639,300.00 129,648,992.21 青岛海信数字多媒体技术 权益法 4,000,000.00 9,778,673.14 上海数字电视国家工程研 成本法 3,600,000.00 3,600,000.00	7,500,000.00 1,102,000.00 3,800,000.00 21,807,970.34 151,456,962.55 1,530,576.78 8,248,096.36 3,600,000.00
	合 计 839,696,196.06 444,101,200.68	446,191,331.07 7,298,917.38 882,993,614.37
	接上表

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青岛海信电器股份有限公司 2012 年度财务报表附注

被投资单位	在被投资	在被投资单	在被投资单位持股	减值准备	本期计	现金红利
	单位持	位表决权比	比例与表决权比例		提减值
青岛海信数字多媒体技术国	40.00	40.00
上海数字电视国家工程研究	6.38	6.38
合 计				48,874,871.31		14,453,355.65

（2）长期股权投资的说明

本公司本期对子公司贵阳海信电子有限公司增资 2,923.066 万元，增资后的长期股权投资 成本为 8,032.966 万元，持股比例为 51%保持不变；股东增资后，子公司贵阳海信电子有限公 司的注册资本由原 10,018.90 万元变更为 15,750.91 万元。

根据 2011 年 12 月 26 日第 3 次临时股东大会审议通过的“变更部分募集资金投资项目实 施地点及实施主体的议案（暨广东海信增资议案）”，本公司本期对子公司广东海信电子有限 公司增资 37,408.00 万元，增资后的长期股权投资成本为 38,408.00 万元，持股比例为 100%保 持不变；股东增资后，子公司广东海信电子有限公司的注册资本由原 1,000.00 万元变更为 38,408.00 万元。

本期经 2011 年 5 月 16 日召开的临时董事会决议通过，出资 500 万新台币成立全资子公 司台湾海信电器有限公司，持股比例为 100%。

本期经 2012 年 7 月 9 日召开的 6 届 3 次董事会决议通过，出资 2,000 万人民币收购上海 顺久电子科技有限公司，持股比例为 100%。

为了整合研发资源，提高研发效率和效益，改善研发布局，本期经 2012 年 3 月 26 日召 开的董事会决议，同意注销海信欧洲研发中心合荷兰有限公司，相关注销手续于 2012 年 4 月 完成。

4 、营业收入和营业成本

（1）营业收入和营业成本

项 目	本期金额	上期金额
主营业务收入	21,068,787,100.29	19,969,507,341.18
其他业务收入	4,150,924,033.11	3,373,967,545.73
营业收入合计	25,219,711,133.40	23,343,474,886.91
主营业务成本	17,170,889,410.88	15,651,776,922.87
其他业务成本	4,061,965,778.42	3,297,286,943.36
营业成本合计	21,232,855,189.30	18,949,063,866.23

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青岛海信电器股份有限公司 2012 年度财务报表附注

（2）主营业务（分产品）

产品	本期金额 上期金额
	营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电视机 其他	20,400,458,171.14 16,568,964,033.96 19,719,703,334.38 15,423,174,416.12 668,328,929.15 601,925,376.92 249,804,006.80 228,602,506.75
合 计	21,068,787,100.29 17,170,889,410.88 19,969,507,341.18 15,651,776,922.87

（3）主营业务（分地区）

地区	本期金额 上期金额
	营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 国外	16,272,555,665.81 12,538,933,027.57 16,077,850,144.67 11,843,514,876.07 4,796,231,434.48 4,631,956,383.31 3,891,657,196.51 3,808,262,046.80
合 计	21,068,787,100.29 17,170,889,410.88 19,969,507,341.18 15,651,776,922.87
（4）前五名客户的营业收入情况
客户名称或序号 本期金额 占公司全部营业收入的比例(%)
1 3,735,151,933.15 14.81 2 1,852,433,545.61 7.35 3 1,497,212,225.49 5.94 4 1,201,773,797.09 4.76 5 566,237,702.11 2.24

接上表

客户名称或序号	上期金额	占公司全部营业收入的比例(%)
1	2,024,209,631.81	8.67
2	1,916,205,844.73	8.21
3	1,797,930,487.09	7.70
4	1,743,918,777.82	7.47
5	1,426,867,581.34	6.11
合 计	8,909,132,322.79	38.16

5 、投资收益

（1）投资收益明细情况

项 目	本期金额	上期金额
成本法核算的长期股权投资收益	14,453,355.65	6,084,000.00

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青岛海信电器股份有限公司 2012 年度财务报表附注

项 目	本期金额	上期金额
权益法核算的长期股权投资收益	20,277,393.56	13,194,594.20
处置长期股权投资产生的投资收益	-4,584,101.46
持有至到期投资持有期间取得的投资收益	11,270,413.66
合 计	41,417,061.41	19,278,594.20
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
被投资单位	本期金额	上期金额
贵阳海信电子有限公司	10,653,355.65	2,550,000.00
青岛海信国际营销股份有限公司	3,800,000.00	3,534,000.00
合 计	14,453,355.65	6,084,000.00
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
被投资单位	本期金额	上期金额
海信集团财务有限公司	21,807,970.34	13,350,436.25
青岛海信数字多媒体技术国家重点实验室有限公司	-1,530,576.78	-155,842.05
合 计	20,277,393.56	13,194,594.20

6 、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	1,561,096,192.13	1,643,713,020.16
加：资产减值准备	13,608,738.70	-543,681.34
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	120,005,592.89	151,835,219.64
无形资产摊销	3,753,398.35	3,600,187.97
长期待摊费用摊销	96,982,644.41	79,142,997.29
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填	490,686.93	-654,910.77
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	372,763.04	314,826.33
投资损失（收益以“－”号填列）	-41,417,061.41	-19,278,594.20
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	7,336,795.80	-76,308,641.69
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）	-1,164,085,846.65	271,370,926.14
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-574,230,873.61	-3,283,129,047.03
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	281,440,110.58	1,987,561,050.07

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青岛海信电器股份有限公司 2012 年度财务报表附注

补充资料	本期金额	上期金额
其他
经营活动产生的现金流量净额	305,353,141.16	757,623,352.57
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	1,391,457,443.64	2,681,690,356.24
减：现金的年初余额	2,681,690,356.24	2,305,164,156.48
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的年初余额
现金及现金等价物净增加额	-1,290,232,912.60	376,526,199.76

（2）现金和现金等价物的构成

项目	本期金额	上期金额
一、现金	1,391,457,443.64	2,681,690,356.24
其中：库存现金	121.12	27,243.34
可随时用于支付的银行存款	1,391,457,322.52	2,681,663,112.90
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	1,391,457,443.64	2,681,690,356.24

十三、补充资料

1 、 非经常性损益明细表

项 目	本期金额	上期金额
非流动资产处置损益	-454,967.79	594,426.25
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标	108,700,168.86	87,138,278.03
准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

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青岛海信电器股份有限公司 2012 年度财务报表附注

项 目	本期金额	上期金额
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益	9,842,747.01
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易
性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益	1,427,666.65
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产
生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对
当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-10,145,058.24	6,521,336.53
其他符合非经常性损益定义的损益项目
非经常性损益总额	109,370,556.49	94,254,040.81
减：非经常性损益的所得税影响数	23,181,510.24	12,916,821.08
非经常性损益净额	86,189,046.25	81,337,219.73
减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数（税后）	7,111,791.54	17,061,178.38
归属于公司普通股股东的非经常性损益	79,077,254.71	64,276,041.35

2 、净资产收益率及每股收益

（1）净资产收益率

（1）净资产收益率
报告期利润	本期金额	上期金额
归属于公司普通股股东的净利润	20.10%	26.37%
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	19.11%	25.37%

计算过程：

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青岛海信电器股份有限公司 2012 年度财务报表附注

项 目		本期金额	上期金额
报告期归属于公司普通股股东的净利润	P1	1,603,158,980.57	1,689,067,139.83
报告期归属于公司普通股股东的非经常
	F	79,077,254.71	64,276,041.35
性损益
报告期扣除非经常性损益后归属于公司
普通股股东的净利润	P2=P1-F	1,524,081,725.86	1,624,791,098.48
归属于公司普通股股东的年初净资产	E0	7,167,449,310.66	5,673,171,811.32
报告期发行新股或债转股等新增的归属
于公司普通股股东的净资产	Ei	7,604,100.60	7,604,102.10
新增净资产下一月份起至报告期期末的
	Mi	3	5
月份数
报告期回购或现金分红等减少的归属于
公司普通股股东的净资产	Ej		173,330,343.00
减少净资产下一月份起至报告期期末的
月份数	Mj		7
其他事项引起的净资产增减变动	Ek	4,056,637.14	-29,063,399.59
其他净资产变动下一月份起至报告期期
	Mk	12	6
末的月份数
报告期月份数	M0	12	12
归属于公司普通股股东的期末净资产	E1	8,784,430,054.23	7,167,449,310.66
	E2=E0+P1/2+
归属于公司普通股股东的加权平均净资 产	EiMi/M0-Ej Mj/M0+Ek*M	7,974,986,463.24	6,405,232,690.57
	k/M0
归属于公司普通股股东的加权平均净资
	Y1=P1/E2	20.10%	26.37%
产收益率
扣除非经常性损益后归属于公司普通股
	Y2=P2/E2	19.11%	25.37%
股东的加权平均净资产收益率

（2）每股收益

（2）每股收益
报告期利润	基本每股收益 稀释每股收益
	本期金额 上期金额 本期金额 上期金额
归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润	1.229 1.298 1.225 1.292 1.169 1.249 1.164 1.242

3 、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明

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青岛海信电器股份有限公司 2012 年度财务报表附注

资产负债表项目	报告期末	上年度期末	同比变动(％)	原因分析
货币资金	1,552,562,681.45	2,766,219,940.16	-43.87	为提高资金利用效率，积极拓展理财渠道。
存货	3,599,554,763.32	2,280,163,378.63	57.86	关键资源和产成品的适量储备。
持有至到期投资	982,000,000.00	-	不适用	购买委托理财产品。
在建工程	74,206,955.57	38,511,686.68	92.69	液晶模组一体化和导光板项目投资增加。
应交税费	188,522,604.04	346,234,028.37	-45.55	应缴税金减少。
				本年进行2011年利润分配资本公积
实收资本	1,306,645,222.00	868,874,265.00	50.38
				转增资本和股权激励二期行权新增
盈余公积	1,188,228,097.78	876,008,859.36	35.64	经营积累。
未分配利润	4,072,846,875.27	2,777,347,584.89	46.65	经营积累。
利润表项目	本年度	上年度	同比变动(％)	原因分析
营业税金及附加	66,910,929.16	106,432,184.97	-37.13	本年实现的增值税同比下降，附加税相应减少。
				根据本公司实际库存情况，预计未来可能产生跌
资产减值损失	69,573,129.50	36,469,780.54	90.77
				价损失。
投资收益	30,763,705.76	16,728,594.20	83.90	理财产品收益及投资企业利润增加。
现金流量表项目	本年度	上年度	同比变动(％)	原因分析
购买商品、接受劳务支	20,695,419,847.94	15,744,330,240.03	31.45	支付货款所致。
收回投资所收到的现金	410,000,000.00	-	不适用	委托贷款到期收回。
购建固定资产、无形资	464,720,052.06	316,480,874.44	46.84	广东海信电子厂房建设和购建设备
投资所支付的现金	1,392,000,000.00	-	不适用	购买委托理财产品。
分配股利、利润或偿付	10,235,577.00	175,780,343.00	-94.18	同期分红所致。

十四、财务报表的批准

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青岛海信电器股份有限公司 2012 年度财务报表附注

本公司申报财务报表及财务报表附注业经本公司第六届董事会第十七次会议于 2013 年 4 月 1 日批准。

青岛海信电器股份有限公司

二〇一三年四月一日

• 96 -

青岛海信电器股份有限公司 2012 年度财务报表附注

合并资产负债表

编制单位: 单位：人民币元 青岛海信电器股份有限公司 2012年12月31日	编制单位: 单位：人民币元 青岛海信电器股份有限公司 2012年12月31日	编制单位: 单位：人民币元 青岛海信电器股份有限公司 2012年12月31日	编制单位: 单位：人民币元 青岛海信电器股份有限公司 2012年12月31日	编制单位: 单位：人民币元 青岛海信电器股份有限公司 2012年12月31日	编制单位: 单位：人民币元 青岛海信电器股份有限公司 2012年12月31日	编制单位: 单位：人民币元 青岛海信电器股份有限公司 2012年12月31日	编制单位: 单位：人民币元 青岛海信电器股份有限公司 2012年12月31日
资 产	附注	期末余额	年初余额	负债及股东权益	附注	期末余额	年初余额
流动资产:				流动负债:
货币资金	五、1	1,552,562,681.45	2,766,219,940.16	短期借款
结算备付金				向中央银行借款
拆出资金				吸收存款及同业存放
交易性金融资产				拆入资金
应收票据	五、2	8,680,061,208.82	8,225,683,678.34	交易性金融负债
应收账款	五、4	1,243,531,528.15	1,041,732,919.39	应付票据	五、19	845,048,718.10	746,384,332.95
预付款项	五、6	25,270,599.19	27,682,217.37	应付账款	五、20	5,112,704,072.04	4,842,231,010.58
应收保费				预收款项	五、21	777,610,665.33	714,272,208.74
应收分保账款				卖出回购买金融资产款
应收分保合同准备金				应付手续费及拥金
应收利息	五、3	6,568,458.13		应付职工薪酬	五、22	144,281,707.57	145,023,514.25
应收股利				应交税费	五、23	188,522,604.04	346,234,028.37
其他应收款	五、5	17,907,596.72	13,622,355.61	应付利息		962,975.00	962,975.00
买入返售金融资产				应付股利
存货	五、7	3,599,554,763.32	2,280,163,378.63	其他应付款	五、24	2,153,689,484.55	2,010,992,667.32
一年内到期的非流动资产				应付分保账款
其他流动资产				保险合同准备金
				代理买卖证券款
				代理承销证券款
				一年内到期的非流动负债
流动资产合计		**15,125,456,835.78 **	14,355,104,489.50	其他流动负债
非流动资产：				流动负债合计		**9,222,820,226.63 **	8,806,100,737.21
发放委托贷款及垫款				非流动负债：
可供出售金融资产				长期借款		6,500,000.00	6,500,000.00
持有至到期投资	五、8	982,000,000.00		应付债券
长期应收款				长期应付款
长期股权投资	五、10	209,498,981.31	189,221,587.75	专项应付款
投资性房地产	五、11	46,740,309.41	51,137,433.57	预计负债
固定资产	五、12	1,285,485,641.06	1,005,536,775.05	递延所得税负债
在建工程	五、13	74,206,955.57	38,511,686.68	其他非流动负债	五、25	40,386,063.01	12,070,628.09
工程物资				非流动负债合计		**46,886,063.01 **	18,570,628.09
固定资产清理		331,391.10	366,061.16	负债合计		**9,269,706,289.64 **	8,824,671,365.30
生产性生物资产				股东权益：
油气资产				股 本	五、26	1,306,645,222.00	868,874,265.00
无形资产	五、14	174,706,531.15	180,635,323.87	资本公积	五、27	2,246,247,463.97	2,671,905,170.49
开发支出				减：库存股
商誉	五、15	19,903,430.84		专项储备
长期待摊费用	五、16	37,212,248.47	30,275,572.12	盈余公积	五、28	1,188,228,097.78	876,008,859.36
递延所得税资产	五、17	295,814,973.19	293,825,889.63	一般风险准备
其他非流动资产				未分配利润	五、29	4,072,846,875.27	2,777,347,584.89
				外币报表折算差额		-29,537,604.79	-26,686,569.08
				归属于母公司所有者权益合计		8,784,430,054.23	7,167,449,310.66
				少数股东权益		197,220,954.01	152,494,143.37
非流动资产合计		**3,125,900,462.10 **	1,789,510,329.83	股东权益合计		**8,981,651,008.24 **	7,319,943,454.03
资产总计		**18,251,357,297.88 **	16,144,614,819.33	负债和股东权益总计		**18,251,357,297.88 **	16,144,614,819.33
法定代表人:于淑珉 主管会计工作负责人：刘鑫 会计机构负责人：高玉玲

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青岛海信电器股份有限公司 2012 年度财务报表附注

合 并 利 润 表

编制单位:	青岛海信电器股份有限公司 2012年度 单位：人民币元	青岛海信电器股份有限公司 2012年度 单位：人民币元	青岛海信电器股份有限公司 2012年度 单位：人民币元	青岛海信电器股份有限公司 2012年度 单位：人民币元
	项 目	附注	本期金额	上期金额
一、营业总收入			25,251,980,431.00	23,523,723,550.20
其中：营业收入		五、30	25,251,980,431.00	23,523,723,550.20
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本			23,471,433,932.84	21,669,900,310.38
其中：营业成本		五、30	20,702,079,214.39	18,614,493,179.63
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加		五、31	66,910,929.16	106,432,184.97
销售费用		五、32	2,122,622,457.21	2,484,786,746.45
管理费用		五、33	564,601,542.43	471,411,626.69
财务费用		五、34	-54,353,339.85	-43,693,207.90
资产减值损失		五、35	69,573,129.50	36,469,780.54
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列)
投资收益（损失以“-”号填列)		五、36	30,763,705.76	16,728,594.20
其中：对联营企业和合营企业的投资收益			20,277,393.56	16,728,594.20
汇兑收益（损失以“-”号填列)
三、营业利润（亏损以“-”号填列）			1,811,310,203.92	1,870,551,834.02
加：营业外收入		五、37	124,731,704.04	99,163,630.22
减：营业外支出		五、38	24,506,900.91	4,909,589.41
其中：非流动资产处置损失			611,678.29	2,123,386.89
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）			1,911,535,007.05	1,964,805,874.83
减：所得税费用		五、39	280,783,668.19	253,007,029.87
五、净利润（净亏损以“-”号填列)			1,630,751,338.86	1,711,798,844.96
归属于母公司所有者的净利润			1,603,158,980.57	1,689,067,139.83
少数股东损益			27,592,358.29	22,731,705.13
六、每股收益：
（一）基本每股收益		五、40	1.229	1.298
（二）稀释每股收益		五、40	1.225	1.292
七、其他综合收益		五、41	-3,052,424.89	-11,264,807.20
八、综合收益总额			1,627,698,913.97	1,700,534,037.76
归属于母公司所有者的综合收益总额			1,600,307,944.86	1,678,566,446.26
归属于少数股东的综合收益总额			27,390,969.11	21,967,591.50

法定代表人:于淑珉 主管会计工作负责人：刘鑫 会计机构负责人：高玉玲

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青岛海信电器股份有限公司 2012 年度财务报表附注

合并现金流量表

编制单位: 青岛海信电器股份有限公司 2012年度 单位：人民币元	编制单位: 青岛海信电器股份有限公司 2012年度 单位：人民币元	编制单位: 青岛海信电器股份有限公司 2012年度 单位：人民币元	编制单位: 青岛海信电器股份有限公司 2012年度 单位：人民币元	编制单位: 青岛海信电器股份有限公司 2012年度 单位：人民币元
	项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动生产的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金			24,641,296,894.25	19,751,984,568.30
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还			7,580,971.10	6,492,229.49
收到其他与经营活动有关的现金		五、42	428,535,274.13	348,693,021.03
经营活动现金流入小计			**25,077,413,139.48 **	20,107,169,818.82
购买商品、接受劳务支付的现金			20,695,419,847.94	15,744,330,240.03
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金			1,325,112,441.91	1,083,071,937.38
支付的各项税费			1,073,040,560.48	1,120,160,765.16
支付其他与经营活动有关的现金		五、42	1,750,079,836.59	1,364,136,116.70
经营活动现金流出小计			**24,843,652,686.92 **	19,311,699,059.27
经营活动产生的现金流量净额			**233,760,452.56 **	795,470,759.55
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金			410,000,000.00
取得投资收益收到的现金			8,501,955.53	3,534,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额			628,862.18	7,559,414.84
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额			338,604.14
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计			**419,469,421.85 **	11,093,414.84
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金			464,720,052.06	316,480,874.44
投资支付的现金			1,392,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额			9,963,619.70
支付其他与投资活动有关的现金				102,730.73
投资活动现金流出小计			**1,866,683,671.76 **	316,583,605.17
投资活动产生的现金流量净额			**-1,447,214,249.91 **	-305,490,190.33
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金			14,899,677.60	22,504,102.10
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金			7,295,577.00	14,900,000.00
借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计			**14,899,677.60 **	22,504,102.10
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金			10,235,577.00	175,780,343.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润			10,235,577.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计			**10,235,577.00 **	175,780,343.00
筹资活动产生的现金流量净额			**4,664,100.60 **	-153,276,240.90
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响			-4,867,561.96	-7,390,846.08
五、现金及现金等价物净增加额			**-1,213,657,258.71 **	329,313,482.24
加：期初现金及现金等价物余额			2,766,219,940.16	2,436,906,457.92
六、期末现金及现金等价物余额			**1,552,562,681.45 **	2,766,219,940.16

法定代表人:于淑珉 主管会计工作负责人:刘鑫 会计机构负责人：高玉玲

• 99 -

青岛海信电器股份有限公司 2012 年度财务报表附注

合并股东权益变动表

编制单位: 青岛海信电器股份有限公司

2012年度

单位：人民币元

项 目	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额
	归属于母公司股东权益								少数股东权益	股东权益合计
	股本	资本公积	减:库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	868,874,265.00	2,671,905,170.49	-	-	876,008,859.36	-	2,777,347,584.89	-26,686,569.08	152,494,143.37	7,319,943,454.03
加:会计政策变更										-
前期差错更正										-
其他										-
二、本年年初余额	868,874,265.00	2,671,905,170.49	-	-	876,008,859.36	-	2,777,347,584.89	-26,686,569.08	152,494,143.37	7,319,943,454.03
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列)	437,770,957.00	-425,657,706.52	-	-	312,219,238.42	-	1,295,499,290.38	-2,851,035.71	44,726,810.64	1,661,707,554.21
（一）净利润							1,603,158,980.57		27,592,358.29	1,630,751,338.86
（二）其他综合收益							4,559,548.23	-2,851,035.71	-719,443.06	989,069.46
上述（一）和（二)小计	-	-	-	-	-	-	1,607,718,528.80	-2,851,035.71	26,872,915.23	1,631,740,408.32
（三）股东投入和减少资本	3,333,825.00	8,779,425.48	-	-	-	-	-	-	28,089,472.41	40,202,722.89
1.股东投入资本	3,333,825.00	4,270,275.60							28,089,472.41	35,693,573.01
2.股份支付计入股东权益的金额		4,509,149.88								4,509,149.88
3.其他										-
（四）利润分配	-	-	-	-	312,219,238.42	-	-312,219,238.42	-	-10,235,577.00	-10,235,577.00
1.提取盈余公积					312,219,238.42		-312,219,238.42			-
2.提取一般风险准备										-
3.对股东的分配									-10,235,577.00	-10,235,577.00
4.其他										-
（五）股东权益内部结转	434,437,132.00	-434,437,132.00	-	-	-	-	-	-	-	-
1.资本公积转增股本	434,437,132.00	-434,437,132.00								-
2.盈余公积转增股本										-
3.盈余公积弥补亏损										-
4.其他										-
（六）专项储备	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1.提取专项储备										-
2.使用专项储备										-
（七）其他										-
四、本年年末余额	1,306,645,222.00	2,246,247,463.97	-	-	1,188,228,097.78	-	4,072,846,875.27	-29,537,604.79	197,220,954.01	8,981,651,008.24

法定代表人:于淑珉 主管会计工作负责人:刘鑫 会计机构负责人：高玉玲

• 13 -

青岛海信电器股份有限公司 2012 年度财务报表附注

合并股东权益变动表（续）

编制单位: 青岛海信电器股份有限公司

2012年度

单位：人民币元

项 目	上期金额	上期金额	上期金额	上期金额	上期金额	上期金额	上期金额	上期金额	上期金额	上期金额
	归属于母公司股东权益								少数股东权益	股东权益合计
	股本	资本公积	减:库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	866,651,715.00	2,652,610,784.35	-	-	547,266,255.32	-	1,622,828,932.16	-16,185,875.51	129,240,118.85	5,802,411,930.17
加:会计政策变更										-
前期差错更正										-
其他										-
二、本年年初余额	866,651,715.00	2,652,610,784.35	-	-	547,266,255.32	-	1,622,828,932.16	-16,185,875.51	129,240,118.85	5,802,411,930.17
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列)	2,222,550.00	19,294,386.14	-	-	328,742,604.04	-	1,154,518,652.73	-10,500,693.57	23,254,024.52	1,517,531,523.86
（一）净利润							1,689,067,139.83		22,731,705.13	1,711,798,844.96
（二）其他综合收益							-32,475,540.06	-10,500,693.57	-4,646,608.63	-47,622,842.26
上述（一）和（二)小计	-	-	-	-	-	-	1,656,591,599.77	-10,500,693.57	18,085,096.50	1,664,176,002.70
（三）股东投入和减少资本	2,222,550.00	19,294,386.14	-	-	-	-	-	-	7,618,928.02	29,135,864.16
1.股东投入资本	2,222,550.00	5,381,552.10							14,900,000.00	22,504,102.10
2.股份支付计入股东权益的金额		6,631,762.06								6,631,762.06
3.其他		7,281,071.98							-7,281,071.98	-
（四）利润分配	-	-	-	-	328,742,604.04	-	-502,072,947.04	-	-2,450,000.00	-175,780,343.00
1.提取盈余公积					328,742,604.04		-328,742,604.04			-
2.提取一般风险准备										-
3.对股东的分配							-173,330,343.00		-2,450,000.00	-175,780,343.00
4.其他										-
（五）股东权益内部结转	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1.资本公积转增股本										-
2.盈余公积转增股本										-
3.盈余公积弥补亏损										-
4.其他										-
（六）专项储备	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1.提取专项储备										-
2.使用专项储备										-
（七）其他										-
四、本年年末余额	868,874,265.00	2,671,905,170.49	-	-	876,008,859.36	-	2,777,347,584.89	-26,686,569.08	152,494,143.37	7,319,943,454.03

法定代表人:于淑珉 主管会计工作负责人:刘鑫 会计机构负责人：高玉玲

• 14 -

青岛海信电器股份有限公司 2012 年度财务报表附注

母公司资产负债表

编制单位: 青岛海信电器股份有限公司

2012年12月31日

单位：人民币元

资 产	附注	期末余额	年初余额	负债和股东权益	附注	期末余额	年初余额
流动资产:				流动负债:
货币资金		1,391,457,443.64	2,681,690,356.24	短期借款
交易性金融资产				交易性金融负债
应收票据		8,504,998,314.57	8,161,066,752.98	应付票据		845,048,718.10	746,384,332.95
应收账款	十二、1	1,233,086,016.50	945,289,668.91	应付账款		4,664,922,907.97	4,579,671,654.58
预付款项		17,768,241.86	9,274,352.75	预收款项		929,190,525.79	792,161,841.10
应收利息		6,568,458.13		应付职工薪酬		117,468,399.44	119,874,074.21
应收股利				应交税费		189,485,184.25	322,720,209.44
其他应收款	十二、2	30,806,069.45	107,403,711.11	应付利息
存货		3,098,237,705.86	1,936,753,684.10	应付股利
一年内到期的非流动资产				其他应付款		2,009,999,971.31	1,912,437,430.24
其他流动资产				一年内到期的非流动负债
				其他流动负债
				流动负债合计		8,756,115,706.86	8,473,249,542.52
流动资产合计		**14,282,922,250.01 **	13,841,478,526.09	非流动负债：
非流动资产				长期借款
可供出售金融资产				应付债券
持有至到期投资		982,000,000.00		长期应付款
长期应收款				专项应付款
长期股权投资	十二、3	834,118,743.06	395,226,329.37	预计负债
投资性房地产		46,740,309.41	51,137,433.57	递延所得税负债
固定资产		895,173,905.26	915,319,358.40	其他非流动负债		24,409,235.96	11,521,359.55
在建工程		68,768,643.98	35,747,075.20
工程物资				非流动负债合计		24,409,235.96	11,521,359.55
固定资产清理			34,837.15	负债合计		8,780,524,942.82	8,484,770,902.07
生产性生物资产				股东权益：
油气资产				股 本		1,306,645,222.00	868,874,265.00
无形资产		11,441,081.32	14,633,409.58	资本公积		2,258,670,626.69	2,684,328,333.21
开发支出				减：库存股
商誉				专项储备
长期待摊费用		36,227,624.04	27,515,308.56	盈余公积		1,188,228,097.78	876,008,859.36
递延所得税资产		275,555,465.85	282,892,261.65	一般风险准备
其他非流动资产				未分配利润		3,898,879,133.64	2,650,002,179.93
非流动资产合计		**3,150,025,772.92 **	1,722,506,013.48	股东权益合计		**8,652,423,080.11 **	7,079,213,637.50
资产总计		**17,432,948,022.93 **	15,563,984,539.57	负债和股东权益总计		**17,432,948,022.93 **	15,563,984,539.57
法定代表人:于淑珉 主管会计工作负责人：刘鑫 会计机构负责人：高玉玲

• 13 -

青岛海信电器股份有限公司 2012 年度财务报表附注

母公司利润表

编制单位: 青岛海信电器股份有限公司

2012年度

单位：人民币元

项 目	附注	本期金额	上期金额
一、营业收入	十二、4	25,219,711,133.40	23,343,474,886.91
减：营业成本	十二、4	21,232,855,189.30	18,949,063,866.23
营业税金及附加		58,911,572.99	95,705,853.18
销售费用		1,716,165,310.93	2,105,728,086.35
管理费用		465,541,599.27	404,355,669.78
财务费用		-54,201,482.26	-42,461,923.30
资产减值损失		54,916,599.27	21,285,153.71
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列)	十二、5	41,417,061.41	19,278,594.20
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		20,277,393.56	16,728,594.20
二、营业利润（亏损以“-”号填列）		1,786,939,405.31	1,829,076,775.16
加：营业外收入		47,598,229.56	55,046,716.22
减：营业外支出		23,770,398.46	4,776,528.40
其中：非流动资产处置损失		535,509.89	2,042,703.42
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）		1,810,767,236.41	1,879,346,962.98
减：所得税费用		249,671,044.28	235,633,942.82
四、净利润（净亏损以“-”号填列)		1,561,096,192.13	1,643,713,020.16
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额		1,561,096,192.13	1,643,713,020.16

法定代表人:于淑珉 主管会计工作负责人：刘鑫 会计机构负责人：高玉玲

• 14 -

青岛海信电器股份有限公司 2012 年度财务报表附注

母公司现金流量表

编制单位: 青岛海信电器股份有限公司 2012年度

单位：人民币元

项 目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动生产的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		23,951,907,805.52	19,107,666,031.80
收到的税费返还		468,614.26	1,067,838.92
收到其他与经营活动有关的现金		384,701,130.69	304,451,990.36
经营活动现金流入小计		**24,337,077,550.47 **	19,413,185,861.08
购买商品、接受劳务支付的现金		20,515,769,453.40	15,422,039,881.20
支付给职工以及为职工支付的现金		1,143,882,611.58	944,572,060.44
支付的各项税费		943,889,081.85	1,020,084,386.52
支付其他与经营活动有关的现金		1,428,183,262.48	1,268,866,180.35
经营活动现金流出小计		**24,031,724,409.31 **	18,655,562,508.51
经营活动产生的现金流量净额		**305,353,141.16 **	757,623,352.57
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		410,000,000.00
取得投资收益收到的现金		19,155,311.18	6,084,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		584,062.18	7,534,016.84
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		338,604.14
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		**430,077,977.50 **	13,618,016.84
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		242,127,308.09	218,674,102.42
投资支付的现金		1,392,000,000.00	10,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		398,768,060.73
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		**2,032,895,368.82 **	228,674,102.42
投资活动产生的现金流量净额		**-1,602,817,391.32 **	-215,056,085.58
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		7,604,100.60	7,604,102.10
借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		**7,604,100.60 **	7,604,102.10
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金			173,330,343.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		**- **	173,330,343.00
筹资活动产生的现金流量净额		**7,604,100.60 **	-165,726,240.90
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-372,763.04	-314,826.33
五、现金及现金等价物净增加额		**-1,290,232,912.60 **	376,526,199.76
加：期初现金及现金等价物余额		2,681,690,356.24	2,305,164,156.48
六、期末现金及现金等价物余额		**1,391,457,443.64 **	2,681,690,356.24

法定代表人:于淑珉 主管会计工作负责人:刘鑫 会计机构负责人：高玉玲

• 15 -

青岛海信电器股份有限公司 2012 年度财务报表附注

母公司股东权益变动表

2012年度

编制单位:	青岛海信电器股份有限公司	单位：人民币元 2012年度
	项 目	本期金额
		股本	资本公积	减:库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	股东权益合计
一、上年年末	余额	868,874,265.00	2,684,328,333.21	-	-	876,008,859.36	-	2,650,002,179.93	7,079,213,637.50
加:会计	政策变更								-
前期	差错更正								-
其他									-
二、本年年初	余额	868,874,265.00	2,684,328,333.21	-	-	876,008,859.36	-	2,650,002,179.93	7,079,213,637.50
三、本年增减	变动金额（减少以“-”号填列)	437,770,957.00	-425,657,706.52	-	-	312,219,238.42	-	1,248,876,953.71	1,573,209,442.61
（一）净利润								1,561,096,192.13	1,561,096,192.13
（二）其他综	合收益								-
	上述（一）和（二)小计	-	-	-	-	-	-	1,561,096,192.13	1,561,096,192.13
（三）股东投	入和减少资本	3,333,825.00	8,779,425.48	-	-	-	-	-	12,113,250.48
1.股东投入资	本	3,333,825.00	4,270,275.60						7,604,100.60
2.股份支付计	入股东权益的金额		4,509,149.88						4,509,149.88
3.其他									-
（四）利润分	配	-	-	-	-	312,219,238.42	-	-312,219,238.42	-
1.提取盈余公	积					312,219,238.42		-312,219,238.42	-
2.对股东的分	配								-
3.其他									-
（五）股东权	益内部结转	434,437,132.00	-434,437,132.00	-	-	-	-	-	-
1.资本公积转	增股本	434,437,132.00	-434,437,132.00						-
2.盈余公积转	增股本								-
3.盈余公积弥	补亏损								-
4.其他									-
（六）专项储	备	-	-	-	-	-	-	-	-
1.提取专项储	备								-
2.使用专项储	备								-
（七）其他									-
四、本年年末	余额	1,306,645,222.00	2,258,670,626.69	-	-	1,188,228,097.78	-	3,898,879,133.64	8,652,423,080.11

法定代表人:于淑珉 主管会计工作负责人:刘鑫 会计机构负责人：高玉玲

• 13 -

青岛海信电器股份有限公司 2012 年度财务报表附注

母公司股东权益变动表（续）

2012年度

编制单位:	青岛海信电器股份有限公司	单位：人民币元 2012年度
	项 目	上期金额
		股本	资本公积	减:库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	股东权益合计
一、上年年末	余额	866,651,715.00	2,672,315,019.05	-	-	547,266,255.32	-	1,508,362,106.81	5,594,595,096.18
加:会计	政策变更								-
前期	差错更正								-
其他									-
二、本年年初	余额	866,651,715.00	2,672,315,019.05	-	-	547,266,255.32	-	1,508,362,106.81	5,594,595,096.18
三、本年增减	变动金额（减少以“-”号填列)	2,222,550.00	12,013,314.16	-	-	328,742,604.04	-	1,141,640,073.12	1,484,618,541.32
（一）净利润								1,643,713,020.16	1,643,713,020.16
（二）其他综	合收益								-
	上述（一）和（二)小计	-	-	-	-	-	-	1,643,713,020.16	1,643,713,020.16
（三）股东投	入和减少资本	2,222,550.00	12,013,314.16	-	-	-	-	-	14,235,864.16
1.股东投入资	本	2,222,550.00	5,381,552.10						7,604,102.10
2.股份支付计	入股东权益的金额		6,631,762.06						6,631,762.06
3.其他									-
（四）利润分	配	-	-	-	-	328,742,604.04	-	-502,072,947.04	-173,330,343.00
1.提取盈余公	积					328,742,604.04		-328,742,604.04	-
2.对股东的分	配							-173,330,343.00	-173,330,343.00
3.其他									-
（五）股东权	益内部结转	-	-	-	-	-	-	-	-
1.资本公积转	增股本								-
2.盈余公积转	增股本								-
3.盈余公积弥	补亏损								-
4.其他									-
（六）专项储	备	-	-	-	-	-	-	-	-
1.提取专项储	备								-
2.使用专项储	备								-
（七）其他									-
四、本年年末	余额	868,874,265.00	2,684,328,333.21	-	-	876,008,859.36	-	2,650,002,179.93	7,079,213,637.50

法定代表人:于淑珉 主管会计工作负责人:刘鑫 会计机构负责人：高玉玲

• 14 -