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HANPIN — Annual Report 2020
Aug 3, 2021
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Annual Report
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一 ○ 九年度年報
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Customer Satisfaction With Zero Defects 中華民國一一○年四月二十七日刊印
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| 目 錄 | 頁次 |
|---|---|
| 壹、致股東報告書 | 1 |
| 一、一0九年度營業報告書 | 1 |
| 二、一一0年度營業計劃概要 | 2 |
| 貳、公司簡介 | 4 |
| 参、公司治理報告 | 6 |
| 一、組織系統 | 6 |
| 二、董事、監察人、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管 資料 |
8 |
| 三、公司治理運作情形 | 21 |
| 四、會計師公費資訊 | 62 |
| 五、更換會計師資訊 | 63 |
| 六、最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業之公司董 事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人 |
63 |
| 七、最近年度及截至年報刊印日止之董事、監察人、經理人及持股比例 超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形 |
63 |
| 八、持股比例占前十名之股東,其相互間為關係人或為配偶、二親等以 內之親屬關係之資訊 |
65 |
| 九、公司、公司之董事、監察人、經理人及公司直接或間接控制之事業 對同一轉投資事業之持股情形 |
66 |
| 肆、募資情形 | 67 |
| 一、資本及股份 | 67 |
| 二、公司債(含海外公司債)辦理情形 | 72 |
| 三、特別股辦理情形 | 72 |
| 四、海外存託憑證辦理情形 | 72 |
| 五、員工認股權憑證及限制員工權利新股辦理情形 | 72 |
| 六、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形 | 72 |
| 七、資金運用計畫執行情形 | 72 |
| 伍、營運概況 | 73 |
| 一、業務內容 | 73 |
| 二、市場及產銷概況 | 78 |
| 三、從業員工概況 | 82 |
| 目 錄 | 頁次 |
|---|---|
| 四、環保支出資訊 | 82 |
| 五、勞資關係 | 82 |
| 六、重要契約 | 84 |
| 陸、財務概況 | 85 |
| 一、最近五年度簡明資產負債表、綜合損益表及會計師姓名及其查核意 見 |
85 |
| 二、最近五年度財務分析 | 90 |
| 三、最近年度財務報告之審計委員會審查報告 | 94 |
| 四、最近年度財務報告 | 94 |
| 五、最近年度經會計師查核簽證之公司個體財務報告 | 94 |
| 六、公司及關係企業於最近年度及截至年報刊印日止發生財務週轉困 難情事對本公司財務狀況之影響 |
94 |
| 柒、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險管理事項 | 95 |
| 一、財務狀況之檢討與分析表 | 95 |
| 二、財務績效之檢討與分析表 | 96 |
| 三、現金流量之檢討與分析表 | 97 |
| 四、重大資本支出及其資金來源之檢討與分析 | 97 |
| 五、最近年度轉投資政策及未來一年投資計畫 | 97 |
| 六、風險管理分析評估 | 98 |
| 七、其他重要事項 | 99 |
| 捌、特別記載事項 | 100 |
| 一、關係企業相關資料 | 100 |
| 二、最近年度及截至年報刊印日止,私募有價證券辦理情形 | 104 |
| 三、最近年度及截至年報刊印日止,子公司持有或處分本公司股票情形 | 104 |
| 四、其他必要補充說明事項 | 104 |
| 玖、最近年度及截至年報刊印日止,依證券交易法第36條第3項第2款所 定對股東權益或證券價格有重大影響之事項 |
104 |
壹、致股東報告書
各位股東、女士、先生:大家好!
一 ( ) 市場現況:
受到新冠病毒(COVID-19)肆虐全球,各國為防止疫情擴散,採取封城、封閉邊 境、限制人員活動等嚴格管制措施,使得全球經濟需求近乎停擺,國際原油與原物 料價格重挫。儘管台灣防疫得宜,然而受到全球經濟大幅衰退拖累,亦令台灣今年 上半年景氣明顯下滑,不過自第三季起,隨著各主要國家重啟經濟活動,景氣隨著 海外需求回升而逐月復甦。
展望2021 年經濟情況,疫情影響可望在2021 年逐步淡化,加上低基期因素, 國際主要預測機構皆認為2021 年全球經貿成長將明顯優於2020 年表現。受到疫情 影響可能逐漸緩解、新興科技需求暢旺等影響,使得出口表現將大幅成長。整體來 看,內外需同步轉好,使得2021 全年經濟成長幅度較2020 年為高。
(二)營運績效:
綜觀109 年度,本公司個體財務報告年營業收入為新台幣1,834,973 仟元,較 去年減少23.26%,本期稅前淨利為新台幣214,277 仟元,較去年減少37.04%,本期 稅後淨利為新台幣181,579 仟元。另本公司合併財務報告年營業收入為新台幣 1,937,736 仟元,較去年減少23.64%,合併本期稅前淨利為新台幣234,258 仟元, 較去年減少35.91%,合併本期稅後淨利為新台幣182,405 仟元,合併稅後基本每股 盈餘為新台幣2.27 元。
-1-
(三)研究發展狀況:
- 1.研究發展支出:
109 年度合併研發支出為新台幣87,052 仟元,佔合併營業收入新台幣1,937,736 仟元之4%。
2.研究成果:
-
(1)Hi-Fi等級高階唱盤。
-
(2)全自動播放唱盤整合無線傳輸播放功能。
-
(3)專業級數位DJ混音器內建音效並可連接電腦做MIDI控制。
-
(4)專業級DJ唱盤結合電腦連接MIDI控制。
-
(5)專業級高扭力DJ唱盤。
-
(6)專業級唱盤整合高解析數位音源輸出錄音。
目前持續不斷投入研發費用及人員,整合兩岸研發資源,並多方尋求不同領 域的整合。預計開發新產品的開發策略分為兩個方向,在消費性產品上,將長 久在韌體開發上研發實力與成熟的技術整合,應用在消費性電子產品上,使得消 費性產品與競爭者有差異化。在專業產品方面,一方面持續投入研發資源,朝向 專業產品應用研發。另一方面因應市場需求結合軟體開發,進而拓展產品的使用 與應用層面。藉此保有技術領先之優勢,並拓展產品線。
(四)新產品開發計畫:
110 年預計開發之新產品之方向除數位化一直為努力的目標,另在製造工藝與生產 技術上亦須同步提升:
-
(1)在Hi-end 唱盤的開發與發展,往高端產品精進。提高製作工藝與生產技術。
-
(2)在消費性唱盤方面結合消費性電子產品的技術應用,以符合年輕世代對於黑膠 唱盤的需求。
-
(3)DJ 專業產品結合電腦軟體之應用。搭配行動裝置等提供使用者更方便的操作介 面。
-
(4)持續投入開發高功率數位擴大機,同時擴展數位混音系統。
-
(5)強化節能設計,並開發出實用性具成本競爭力產品,及符合全球節能規範的產 品,以符合世界潮流趨勢與市場需求。
-
(6)延伸多年來累積的技術,至更龐大及完整的系統架構,衍生出更多不同層面的 應用,拓展不同的產品線。
-2-
(五)前景與展望:
產業的演進變化迅速,不僅在軟體應用上也推陳出新,消費者及市場的需求也 不斷迭替更新。本公司將持續拓增研發規模與研發領域,有效整合資源與外部資源 策略聯盟,開發並引進最先進的科技與技術。此外,在生產上也追求高效率與管理 上的創新,引進先進的生產機具,以因應快速變動的產業趨勢與市場需求。
透過產品多元化,滿足不同客戶之需求外,並持續關注市場動態,調整技術發 展與應用,以符合市場需求。本公司研發設計與生產製造均已達世界等級的水平, 與全球知名品牌策略聯盟合作,是拓展事業版圖的目標。此外,將擴展不同領域市 場,開創市場新藍海,以期營收與獲利能加速成長。
展望未來,除持續在本業既有產品研究發展外,亦積極開拓不同領域的整合應 用,以創意、創新與品質做為前進的原動力,並大步往外邁進,開拓新的格局,藉 此擴展市場版圖及增加產品線,增加營收、貢獻獲利。
最後敬祝各位女士、先生 身體健康,萬事如意!
漢平電子工業股份有限公司 董事長暨總經理 劉 深 鏗 會計主管 朱 文 賢 敬上
-3-
貳、公司簡介
一、公司簡介
-
(一)設立日期:民國五十八年四月一日
-
(二)公司沿革:
-
民國五十四年:創設漢平電子工廠,資本額新台幣四十萬元,員工人數 47 人,從事 生產波動天線線圈。
民國五十八年:四月奉准變更登記為漢平電子工業股份有限公司,原始投資實收資 本額新台幣四十萬元,七月增資至實收資本額七十萬元。正式開始 生產家庭用電器具,器材製造買賣加工及出口業務。
- 民國六十三年:資本額增為三百萬元,推選劉漢池先生擔任董事長,劉平雄先生擔 任總經理,投資自動切斷機,皮帶輸送機,員工增為 120 人,增加 生產唱盤,洗衣機,脫水機,冷暖機。
民國六十七年:四月資本額增至六百萬元,員工人數 160 人。
民國六十九年:五月資本額增至一仟萬元,員工人數 180 人。
民國七十四年:十二月資本額增至二仟萬元,員工人數 200 人。
-
民國七十五年:十月資本額增至三仟萬元,員工人數 300 人,經經濟部工業局核准 為策略性工業,增加生產數位音響、雷射唱盤。
-
民國七十六年:六月資本額增至四仟萬元。十月資本額增至七仟萬。十二月資本額 增至壹億元,員工人數 550 人,投資擴建新廠房。
-
民國七十七年:十一月資本額增至一億二仟萬元。十二月資本額增至一億五仟萬 元,員工人數 550 人,投資自動插件機、自動輸送設備、自動射出 成型設備、雷射唱盤機構設備。
-
民國七十八年:六月資本額增至一億七仟五佰萬元。十月資本額增至一億九仟五百 萬元,員工人數 500 人,投資表面裝著機、全面電腦化品質管制, 增設電腦輔助設計系統。
-
民國七十九年:增購 SMT 高速自動插件機生產三片雷射唱盤及投資由光電研究所 發展雷射印表機,七十九年九月增加委託營造廠興建國民住宅、商 業大樓出租、出售之業務。
-
民國八十一年:十一月資本額增至四億零九十七萬五仟元,並補辦公開發行及成立 海外分支機構。
-
民國八十二年:榮獲經濟部『台灣精品獎』,開始生產整組音響、 CD 卡拉 OK ,並 經經濟部投審會 (82) 秘字第 02337 號核准轉投資香港向豪實業有 限公司,及經濟部投審會 (82) 秘字第 16348 號核准間接投資大陸深 圳福永廠。
-
民國八十三年:獲經濟部商品檢驗局 ISO-9002 認證;另大陸新廠竣工,正式投入生 產。
-
民國八十四年:擴充生產影音光碟機設備,並正式投產。
-
民國八十六年:七月增資至資本額伍億零九十七萬伍仟元。並正式投產資訊產品 。
-
(CD-ROM)
-
民國八十七年:三月業經經濟部工業局核准補助主導性新產品 『 DVD-ROM/DVD-PLAYER 機構及伺服控制組件』開發案,及『高 倍速筆記型 SLIM TYPE CD-ROM 』開發案。
-4-
-
民國八十八年:十二月增資至資本額伍億柒仟陸佰壹拾貳萬壹仟貳佰伍拾元整。並 推出可攜式專業鐳射唱盤及專業混音器。
-
民國八十九年:一月份獲經濟部商品檢驗局 ISO-9001 認證;五月增資至資本額柒億 元整;同年六月份股票正式上櫃並推出新產品 Digital Scratch DJ CD 並跨入軟體業發展。
-
民國九十年:九月份股票自上櫃轉上市,十月份增資為捌億肆仟陸佰萬元整,並 推出數位多媒體控制器( Multimedia Controller )及導入 ERP ,成立 台北內湖研發中心,十二月經工業局核准通過新興重要策略性產業。
-
民國九十一年:五月發行國內第一次無擔保可轉換公司債新台幣參億元整,九月經 工業局核准通過 91 年度營運總部證明,十二月份增資為新台幣玖億 柒仟捌佰玖拾肆萬捌仟貳佰貳拾元整。
-
民國九十二年:四月份經工業局核准通過 92 年度營運總部證明、十一月為因應專業 分工及獨立營運,故將原有營建部門分割予漢池開發股份有限公 司,十二月份取得工業局核准通過符合五年免稅投資計畫核准函。
-
民國九十三年:三月份經工業局核准通過 93 年度營運總部證明,並於四月底募集完 成第一次國外海外可轉換公司債金額為美金壹仟伍佰萬元整。經投 審會經審二字第 092037957 號核准間接投資大陸地區漢池電子 ( 深圳 ) 廠,六月份資金到位 350 萬美元,十一月份漢池電子破土動工。
-
民國九十四年:二月份經工業局核准通過 94 年度營運總部證明以供申請租稅獎 勵。六月份大陸漢池電子 ( 深圳 ) 廠完工並投入量產。
-
民國九十五年:五月份經工業局核准通過 95 年度營運總部證明以供申請租稅獎勵。 民國九十六年:五月份經工業局核准通過 96 年度營運總部證明以供申請租稅獎 勵,並於十二月份大陸漢池電子 ( 深圳 ) 廠取得高新技術企業認定證 書。
-
民國九十七年:四月份經工業局核准通過 97 年度營運總部證明以供申請租稅獎勵。 民國九十八年:五月份經工業局核准通過 98 年度營運總部證明以供申請租稅獎 勵,並於七月份大陸漢池電子 ( 深圳 ) 廠取得高新技術企業認定證書 有效期延長至 100 年 6 月。
-
民國九十九年:本公司經民國 99 年 6 月 17 日股東常會決議,辦理現金減資退還股 款貳億元,減少股數20,000,000 股,該項現金減資案業於民國 99 年 7 月 26 日奉行政院金融監督管理委員會金管證發字第 0990037361 號函核准,並已於民國 99 年 8 月 19 日辦妥變更登記。
-
民國一0五年:七月份經工業局核准通過 105 至 108 年度營運總部證明。
-5-
参、公司治理報告
一、組織系統 一 ( ) 組織結構圖
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股東大會
審計委員會
董事會
薪酬委員會
稽核部
董事長
總經理
勞安室
營 廠 研 財 資
訊
業 務 發 務
管
理
部 部 部 部
部
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(二)各主要部門所營業務
| 主要部門 | 所 營 業 務 |
|---|---|
| 稽核部 | 評估內部控制制度是否健全、合理達到有效之管理及內部稽核業 務之推動與追蹤。 |
| 勞安室 | 工業安全衛生工作之執行、工安相關作業申報及辦理工業安全衛 生教育訓練課程。 |
| 研發部 | 1.負責公司產品研發策略規劃及設計、研發高附加價值、多功能 之產品以滿足客人之需求。 2.新產品模具發包、生產技術之取得、確認及關於新材料品質試 驗。 |
-6-
| 3.擬定未來研發產品方向及產品水平整合、新產品專利取得及技 術移轉。 4.積極研發新技術與創新,結合3C產品,迎合更廣族群,以拓 展公司業務。 5.對外尋找資源並予以整合,以縮短產品開發時間,加速產品升 級。 6.引進新開發技術,導入自動化生產,提升效率、產能、品質。 7.強化節能設計與環保材選用,開發出具實用性且有競爭力 及符合節能&環保規範之產品,因應世界潮流與市場需求。 |
|
|---|---|
| 營業部 | 國內外營業產銷企劃、市場調查、銷售策略之制定及執行,產品 銷售之儲運銷售、帳款收回、售後服務及市場開拓等有關事項。 |
| 廠務部 | 1.國/內外原物料詢價、報價,及國/內外原物料採購與進口作 業,倉儲管理。 2.原物料二次加工作業(烤漆)。 3.原物料品質檢驗管理,品質制度製定與維護,內部品質教育 訓練推行,循歐盟環保指令,推動危害物質管理。 |
| 財務部 | 掌理資金調度、稅務處理、帳務處理及各類報表編製分析及股務 處理。 |
| 資訊管理部 | 1.掌握公司整體資訊系統開發、規劃、管理與執行,兩岸資訊系 統整合。 2.人力資源、行政庶務、員工福利、企業社會責任等業務,各項 服務工作之規劃與執行。 |
-7-
| 110年4月27日 | 備註 | (註1) | (註2) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 具配偶或二親等以內 關係之其他主管,董事 |
關係 | 兄弟 兄弟 |
兄弟 兄弟 |
兄弟 兄弟 父子 |
無 | 無 | 無 | 父子 | |
| 姓名 | 劉深基 劉平雄 |
劉深鏗 劉平雄 |
劉深鏗 劉深基 劉彥均 |
無 | 無 | 無 | 劉平雄 | ||
| 職稱 | 董事 董事 |
董事長兼 總經理 董事 |
董事長兼 總經理 董事 法人董事 代表人 |
無 | 無 | 無 | 董事 | ||
| 目前兼任本公司及其他 公司之職務 |
漢平電子工業(股)公司董事長兼總經理 漢池開發(股)公司董事長兼總經理 漢平(BVI)國際(股)公司代表人兼董事 漢池電子(香港)有限公司代表人兼董事 HANPIN PRO AUDIO CO., LTD.董事 漢平電子(深圳)有限公司董事長 漢池電子(深圳)有限公司董事長 漢政投資(股)有限公司董事 |
漢平電子工業(股)公司董事 漢政投資(股)有限公司董事 |
漢平電子工業(股)公司董事 漢平開發(股)公司董事長 彥均(股)公司董事長 漢政投資(股)有限公司監察人 |
漢平電子工業(股)公司董事 天一興(股)公司董事長 |
漢平電子工業(股)公司董事 頂晶科技(股)公司監察人 鼎元光電科技(股)公司董事 欣伯國際(股)公司董事長 勵碩企業(股)公司董事長 |
- | 漢平電子工業(股)公司法人董事代表人 彥均(股)公司監察人 漢平開發(股)公司監察人 彥柏國際有限公司代表人兼董事 |
||
| 主要經 (學)歷 |
中興大學 畜牧系 |
東方工專 工管科 |
國際商工 電子科 |
美國加州 多明尼肯大學 管理學碩士 |
中興大學 企管系 |
- | 美國紐約州立 大學 財管研究所 |
||
| 利用他人名義 持有股份 |
持股 比率 |
- | - | - | - | - | - | - | |
| 股數 | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 配偶,未成年 子女現在持有 股份 |
持股 比率 |
- | - | - | - | - | - | - | |
| 股數 | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 現在持有股份 | 持股 比率 |
5.11% | 6.16% | 2.30% | 0.32% | 0.30% | 4.46 % | 0.16% | |
| 股數 | 4,094,056 | 4,933,434 | 1,839,345 | 252,308 | 237,600 | 3,569,800 | 125,304 | ||
| 選任時持有股份 | 持股 比率 |
5.11% | 6.16% | 2.30% | 0.32% | 0.30% | 4.46 % | 0.16% | |
| 股數 | 4,094,056 | 4,933,434 | 1,839,345 | 252,308 | 237,600 | 3,569,800 | 125,304 | ||
| 初次選 任日期 |
77/03/03 | 77/03/03 | 91/05/30 | 97/06/11 | 97/06/11 | 100/06/16 | 90/04/20 | ||
| 任期 | 3年 | 3年 | 3年 | 3年 | 3年 | 3年 | 3年 | ||
| 選(就)任 日期 |
109/06/24 | 109/06/24 | 109/06/24 | 109/06/24 | 109/06/24 | 109/06/24 | 109/06/24 | ||
| 性別 | 男 | 男 | 男 | 男 | 男 | - | 男 | ||
| 姓名 | 劉深鏗 | 劉深基 | 劉平雄 | 王仁孚 |
許景河 | 彥均(股)公 司 |
劉彥均 | ||
| 國籍或 註冊地 |
中華民國 | 中華民國 | 中華民國 | 中華民國 | 中華民國 | 中華民國 | 中華民國 | ||
| 職稱 | 董事長 | 董 事 |
董 事 |
董 事 |
董 事 |
法人 董事 |
法人 董事 代表人 |
-8-
| 備註 | (註3) | (註3) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 具配偶或二親等以內 關係之其他主管,董事 |
關係 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 |
| 姓名 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | |
| 職稱 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | |
| 目前兼任本公司及其他 公司之職務 |
漢平電子工業(股)公司董事兼高級專員 | 漢平電子工業(股)公司董事兼研發部 副總經理 漢池開發(股)公司董事 漢平(BVI)國際(股)公司董事 漢平電子(深圳)有限公司董事 漢池電子(深圳)有限公司董事 |
漢平電子工業(股)公司董事兼財務部 副總經理、會計主管、財務主管及 公司治理主管 漢池開發(股)公司董事 漢平(BVI)國際(股)公司董事 漢池電子(香港)有限公司董事 HANPIN PRO AUDIO CO., LTD.董事 漢平電子(深圳)有限公司董事 漢池電子(深圳)有限公司董事 |
漢平電子工業(股)公司董事兼研發部 技術長 |
中華網龍(股)公司監察人 唐榮鐵工廠(股)公司董事之法人代表人 漢平電子工業(股)公司獨立董事兼薪酬委員 統一實業(股)公司獨立董事兼薪酬委員 桂盟國際(股)公司獨立董事兼薪酬委員 |
成功大學醫學院教授 漢平電子工業(股)公司獨立董事兼薪酬委員 中華網龍(股)公司獨立董事兼薪酬委員 |
台南市立安南醫院院長暨骨科主治醫師 漢平電子工業(股)公司獨立董事兼薪酬委員 |
|
| 主要經 (學)歷 |
成功大學 都市計劃學系 研究所 |
亞東工專 電子科 |
義守大學 管理科學 研究所 |
中山大學 電機工程 研究所 |
美國紐約市立 大學 財務博士 |
台灣大學 醫學院 |
國立成功大學 醫學工程 研究所 美國康州耶魯 大學脊椎生物 力學研究員 |
|
| 利用他人名義 持有股份 |
持股 比率 |
- | - | - | - | - | - | - |
| 股數 | - | - | - | - | - | - | - | |
| 配偶,未成年 子女現在持有 股份 |
持股 比率 |
- | 0.01% | - | - | - | - | - |
| 股數 | - | 5,000 | - | - | - | - | - | |
| 現在持有股份 | 持股 比率 |
0.71% | 0.01% | 0.01% | 0.05% | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
| 股數 | 568,000 | 10,711 | 10,000 | 41,809 | 0 | 0 | 0 | |
| 選任時持有股份 | 持股 比率 |
0.71% | 0.01% | 0.01% | 0.05% | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
| 股數 | 568,000 | 10,711 | 10,000 | 41,809 | 0 | 0 | 0 | |
| 初次選 任日期 |
100/06/16 | 103/06/17 | 103/06/17 | 103/06/17 | 92/07/31 | 105/06/15 | 109/06/24 | |
| 任期 | 3年 | 3年 | 3年 | 3年 | 3年 | 3年 | 3年 | |
| 選(就)任 日期 |
109/06/24 | 109/06/24 | 109/06/24 | 109/06/24 | 109/06/24 | 109/06/24 | 109/06/24 | |
| 性別 | 男 | 男 | 男 | 男 | 男 | 男 | 男 | |
| 姓名 | 劉進忠 | 陳世和 | 朱文賢 | 藍澤名 |
王明隆 |
方深毅 |
林瑞模 |
|
| 國籍或 註冊地 |
中華民國 | 中華民國 | 中華民國 | 中華民國 | 中華民國 | 中華民國 | 中華民國 | |
| 職稱 | 董 事 |
董 事 |
董 事 | 董 事 | 獨立 董事 |
獨立 董事 |
獨立 董事 |
-9-
| 註1:公司董事長與總經理或相當職務者(最高經理人)為同一人、互為配偶或一親等親屬者,應說明其原因、合理性、必要性及因應措施(例如增加獨立董事席次,並應有過半數董事未兼任員工或經理人等方式) 之相關資訊 : (1)原因、合理性、必要性 : 本公司董事長同時兼任總經理,能在第一時間掌握經營及市場資訊,並可提供更有效率資訊以讓其他董事了解公司營運狀況,有助於董事會決策上更順暢,此外,由於身兼總經 理之職責,勢必能貫徹董事會下達之目標與決策,更有動機致力於公司績效,以提升經營效率。是以董事長兼任總經理之職掌,較不易偏離公司價值最大化的原則。 (2)因應措施:本公司於民國106 年設置獨立董事並成立薪酬委員會,在109 年董事改選時已再增加一名獨立董事,成立審計委員會,以提高董事會獨立性的監理機制。 註2:劉平雄先生有一次中斷 →於103 年6 月5 日辭任法人董事代表人之職,另於103 年6 月17 日再次當選公司董事至今。 註3 :兩位獨立董事表格內填寫之初次選任日期係指擔任過獨立董事經歷之起始日(不一定在本公司),至於兩位擔任我司本公司獨立董事之起始日為民國106 年6 月20 日。 法人股東之主要股東 109年12月31 日 |
||
|---|---|---|
| 法人股東之主要股東 | 劉平雄31.50%劉彥均11.95% 陳美宏31.52%劉柏甫25.03% |
|
| 法人股東名稱 | 彥均股份有限公司 |
-10-
董事資料
109 年 12 月 31 日
| 109 年12 月 | 109 年12 月 | 109 年12 月 | 109 年12 月 | 109 年12 月 | 109 年12 月 | 109 年12 月 | 109 年12 月 | 109 年12 月 | 109 年12 月 | 109 年12 月 | 109 年12 月 | 31 日 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 條件 姓名 |
是否具有五年以上工作經驗 及下列專業資格 |
符合獨立性情形(註) | 兼任其 他公開 發行公 司獨立 董事家 數 |
|||||||||||||
| 商務、法 務、財務、 會計或公 司業務所 須相關科 系之公私 立大專院 校講師以 上 |
法官、檢察 官、律師、 會計師或其 他與公司業 務所需之國 家考試及格 領有證書之 專門職業及 技術人員 |
商務、法 務、財 務、會計 或公司業 務所須之 工作經驗 |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 |
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| 劉深鏗 | | | | | | | | 0 | ||||||||
| 劉深基 | | | | | | | | 0 | ||||||||
| 劉平雄 | | | | | | | 0 | |||||||||
| 王仁孚 | | | | | | | | | | | | | 0 | |||
| 許景河 | | | | | | | | | | | | | 0 | |||
| 彥均(股)公 司代表人: 劉彥均 |
| | | | | | 0 | |||||||||
| 劉進忠 | | | | | | | | | | | | 0 | ||||
| 陳世和 | | | | | | | | | | | | 0 | ||||
| 朱文賢 | | | | | | | | | | | | 0 | ||||
| 藍澤名 | | | | | | | | | | | | 0 | ||||
| 王明隆 | | | | | | | | | | | | | | 2 | ||
| 方深毅 | | | | | | | | | | | | | | 1 | ||
| 林瑞模 | | | | | | | | | | | | | 0 |
-
註:各董事於選任前二年及任職期間符合下述各條件者,請於各條件代號下方空格中打 “ ” 。
-
( 1 )非公司或其關係企業之受僱人。
-
( 2 )非公司或其關係企業之董事 ( 但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置 。
-
之獨立董事相互兼任者,不在此限 )
-
( 3 )非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總數 1% 以上或持股前十名之自然人股東。
-
( 4 )非 (1) 所列之經理人或 (2) 、 (3) 所列人員之配偶、二親等以內親屬或三親等以內直系血親親屬。
-
( 5 )非直接持有公司已發行股份總數 5% 以上、持股前五名或依公司法第 27 條第 1 項或第 2 項指派代表人擔任公司 董事或受僱人 ( 但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相 。
-
互兼任者,不在此限 )
-
( 6 )非與公司之董事席次或有表決權之股份超過半數係由同一人控制之他公司董事或受僱人 ( 但如為公司或其母公
-
。
-
司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者,不在此限 )
-
( 7 )非與公司之董事長、總經理或相當職務者互為同一人或配偶之他公司或機構之董事 ( 理事 ) 或受僱人 ( 但如為公司 。
-
與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者,不在此限 )
-
( 8 )非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事(理事)、經理人或持股 5% 以上股東(但特定公司或機 構如持有公司已發行股份總數 20% 以上,未超過 50% ,且為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司 依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者,不在此限)。
-
( 9 )非為公司或關係企業提供審計或最近二年取得報酬累計金額未逾新臺幣 50 萬元之商務、法務、財務、會計等相 關服務之專業人士、獨資、合夥、公司或機構之企業主、合夥人、董事(理事)、經理人及其配偶。但依證券 交易法或企業併購法相關法令履行職權之薪資報酬委員會、公開收購審議委員會或併購特別委員會成員,不在 此限。
-
( 10 )未與其他董事間具有配偶或二親等以內之親屬關係。
-
( 11 )未有公司法第 30 條各款情事之一。
-
( 12 )未有公司法第 27 條規定以政府、法人或其代表人當選
-11-
| 110年4月27日 | 備註 | 備註 | (註1) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
具配偶或二親等以 內關係之經理人 |
關係 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | |
| 姓名 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | ||
| 職稱 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | ||
| 目前兼任其他 公司之職務 |
漢池開發(股)公司董事長兼總經理 漢平(BVI)國際(股)公司董事 漢池電子(香港)有限公司代表人兼董事 HANPIN PRO AUDIO CO., LTD.董事 漢平電子(深圳)有限公司董事長 漢池電子(深圳)有限公司董事長 漢政投資(股)有限公司董事 |
漢池開發(股)公司董事 漢平(BVI)國際(股)公司董事 漢池電子(香港)有限公司董事 HANPIN PRO AUDIO CO., LTD.董事 漢平電子(深圳)有限公司董事 漢池電子(深圳)有限公司董事 |
漢池開發(股)公司董事 漢平(BVI)國際(股)公司董事 漢平電子(深圳)有限公司董事 漢池電子(深圳)有限公司董事 |
無 | 無 | 無 | 無 | 無 | ||
| 主 要 經(學)歷 |
中興大學 畜牧系 |
義守大學 管理科學 研究所 |
亞東工專 電子科 |
中山大學 電機工程 研究所 |
南台 科技大學 電子工程系 |
成功大學 會計系 |
南台技術 學院 資訊管理系 |
政治大學 企業管理學 系 |
||
| 利用他人名義 持有股份 |
持股 比率 |
- | - | - | - | - | - | - | - | |
| 股數 | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 配偶、未成年 子女持有股份 |
持股 比率 |
- | - | 0.01% | - | - | - | - | - | |
| 股數 | - | - | 5,000 | - | - | - | - | - | ||
| 持有股份 | 持股 比率 |
5.11% | 0.01% | 0.01% | 0.05% | 0.00% | - | - | - | |
| 股數 | 4,094,056 | 10,000 | 10,711 | 41,809 | 2,015 | - | - | - | ||
| 選(就)任日 期 |
101/09/01 | 104/01/01 101/04/02 108/05/07 |
101/01/05 | 106/11/08 | 109/02/01 | 99/10/01 | 99/04/01 | 106/11/08 | ||
| 性別 | 男 | 男 | 男 | 男 | 男 | 女 | 男 | 女 | ||
| 姓名 | 劉深鏗 | 朱文賢 | 陳世和 | 藍澤名 | 張諒義 | 方秀真 | 邱順德 | 陳怡君 | ||
| 國籍 | 中華 民國 |
中華 民國 |
中華 民國 |
中華 民國 |
中華 民國 |
中華 民國 |
中華 民國 |
中華 民國 |
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| 職 稱 |
董事長兼 總經理 |
財務部 副總經理 兼 會計主管 財務主管 公司治理主管 |
研發部 副總經理 |
研發部 技術長 |
廠務部 副理 |
營業部 經 理 |
資訊管理部 經 理 |
稽核部 主 管 |
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| (1) 一般董事及獨立董事之酬金(彙總配合級距揭露姓名方式) 單位:仟元109年12月31日 |
領取來自 子公司以 外轉投資 事業或母 公司酬金 (註11) |
領取來自 子公司以 外轉投資 事業或母 公司酬金 (註11) |
領取來自 子公司以 外轉投資 事業或母 公司酬金 (註11) |
領取來自 子公司以 外轉投資 事業或母 公司酬金 (註11) |
無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 註一:109 年6 月24 日股東常會董事改選後新任。 註二:屬109 年度退職退休金費用化之提撥數。 1.請敘明獨立董事酬金給付政策、制度、標準與結構,並依所擔負之職責、風險、投入時間等因素敘明與給付酬金數額之關聯性: 獨立董事之報酬:授權董事會依其對公司營運參與程度及貢獻價值暨 同業通常水準議定之,為每月支領固定報酬、及執行業務之車馬費,並不參與本公司之盈餘分派。 2.除上表揭露外,最近年度公司董事為財務報告內所有公司提供服務(如擔任非屬員工之顧問等)領取之酬金:無。 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
A、B、C、D、E、 F及G等七項總額 占稅後純益之比例 (註10) |
財務報 告內所 有公司 (註7) |
14.59% | 0.69% | |||||||||||||||
| 本公司 | 14.20% | 0.69% | ||||||||||||||||
| 兼任員工領取相關酬金 | 員工酬勞(G) (註6) | 財務報告 內所有公 司(註7) |
股票 金額 |
- | - | |||||||||||||
| 現金 金額 |
2,915 | - | ||||||||||||||||
| 本公司 | 股票 金額 |
- | - | |||||||||||||||
| 現金 金額 |
2,915 | - | ||||||||||||||||
| 退職退休金 (F) |
財務 報告 內所 有公 司 (註7) |
318 (註二) |
- | |||||||||||||||
| 本 公 司 |
318 (註二) |
- | ||||||||||||||||
| 薪資、獎金及 特支費等 (E)(註5) |
財務 報告 內所 有公 司 (註7) |
11,564 | - | |||||||||||||||
| 本 公 司 |
10,859 | - | ||||||||||||||||
| A、B、C及D 等四項總額占 稅後純益之比 例(註10) |
財務 報告 內所 有公 司 (註7) |
6.44% | 0.69% | |||||||||||||||
| 本 公 司 |
6.44% | 0.69% | ||||||||||||||||
| 董事酬金 | 業務執行 費用(D) (註4) |
財務 報告 內所 有公 司 (註7) |
123 | 54 | ||||||||||||||
| 本 公 司 |
123 | 54 | ||||||||||||||||
| 董事酬勞(C) (註3) |
財務 報告 內所 有公 司 (註7) |
9,753 | - | |||||||||||||||
| 本 公 司 |
9,753 | - | ||||||||||||||||
退職退休 金(B) |
財務 報告 內所 有公 司 (註7) |
- | - | |||||||||||||||
| 本 公 司 |
- | - | ||||||||||||||||
| 報酬(A) (註2) |
財務 報告 內所 有公 司 (註7) |
1,815 | 1,195 | |||||||||||||||
| 本 公 司 |
1,815 | 1,195 | ||||||||||||||||
| 姓名 (註1) |
劉深鏗 | 劉深基 | 劉平雄 | 王仁孚 (註一) |
許景河 | 彥均(股) 公司 代表人:劉 彥均(註一) |
劉進忠 (註一) |
陳世和 | 朱文賢 | 藍澤名 | 王明隆 | 方深毅 | 林瑞模 (註一) |
|||||
| 職稱 | 董事長 | 董事 | 董事 | 董事 | 董事 | 董事 | 董事 | 董事 | 董事 | 董事 | 獨立 董事 |
獨立 董事 |
獨立 董事 |
-13-
| 單位:仟元 酬金級距表 |
董事姓名 | 前七項酬金總額(A+B+C+D+E+F+G) | 財務報告內所有公司(註9) I |
彥均(股)公司代表人:劉彥均、 王明隆、方深毅、林瑞模 |
劉深基、劉平雄、王仁孚、 許景河、劉進忠 |
陳世和、朱文賢、藍澤名 | 劉深鏗 | 27,737 | 註1:董事姓名應分別列示(法人股東應將法人股東名稱及代表人分別列示),並分別列示一般董事及獨立董事,以彙總方式揭露各項給付金額。若董事兼任總經理或副總經理者應填列本表及下表(3)。 註2:係指最近年度董事之報酬(包括董事薪資、職務加給、離職金、各種獎金、獎勵金等等)。 註3:係填列最近年度經董事會通過分派之董事酬勞金額。 註4:係指最近年度董事之相關業務執行費用(包括車馬費、特支費、各種津貼、宿舍、配車等實物提供等等)。如提供房屋、汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時,應揭露所提供資產之性質及成本、實際 或按公平市價設算之租金、油資及其他給付。另如配有司機者,請附註說明公司給付該司機之相關報酬,但不計入酬金。 註5:係指最近年度董事兼任員工(包括兼任總經理、副總經理、其他經理人及員工)所領取包括薪資、職務加給、退職退休金、離職金、各種獎金、獎勵金、車馬費、特支費、各種津貼、宿舍、配車等實物 提供等等。如提供房屋、汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時,應揭露所提供資產之性質及成本、實際或按公平市價設算之租金、油資及其他給付。另如配有司機者,請附註說明公司給付該司機之 相關報酬,但不計入酬金。另依IFRS 2「股份基礎給付」認列之薪資費用,包括取得員工認股權憑證、限制員工權利新股及參與現金增資認購股份等,亦應計入酬金。 註6:係指最近年度董事兼任員工(包括兼任總經理、副總經理、其他經理人及員工)取得員工酬勞(含股票及現金)者,應揭露最近年度董事會分派員工酬勞金額,若無法預估者則按去年實際分派金額比例 計算今年擬分派金額,並另應填列附表一之三。 註7:應揭露合併報告內所有公司(包括本公司)給付本公司董事各項酬金之總額。 註8:本公司給付每位董事各項酬金總額,於所歸屬級距中揭露董事姓名。 註9:應揭露合併報告內所有公司(包括本公司)給付本公司每位董事各項酬金總額,於所歸屬級距中揭露董事姓名。 註10:稅後純益係指最近年度個體或個別財務報告之稅後純益。 註11:a.本欄應明確填列公司董事領取來自子公司以外轉投資事業或母公司相關酬金金額(若無者,則請填「無」)。 b.公司董事如有領取來自子公司以外轉投資事業或母公司相關酬金者,應將公司董事於子公司以外轉投資事業或母公司所領取之酬金,併入酬金級距表之I 欄,並將欄位名稱改為「母公司及所有轉投資 事業」。 c.酬金係指本公司董事擔任子公司以外轉投資事業或母公司之董事、監察人或經理人等身分所領取之報酬、酬勞(包括員工、董事及監察人酬勞)及業務執行費用等相關酬金。 *本表所揭露酬金內容與所得稅法之所得概念不同,故本表目的係作為資訊揭露之用,不作課稅之用。 |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 本公司(註8) | 彥均(股)公司代表人:劉彥均、 王明隆、方深毅、林瑞模 |
劉深基、劉平雄、王仁孚、 許景河、劉進忠 |
陳世和、朱文賢、藍澤名 | 劉深鏗 | 27,032 | ||||||||||
| 前四項酬金總額(A+B+C+D) | 財務報告內所有公司(註9) H |
彥均(股)公司代表人:劉彥均、 王明隆、方深毅、林瑞模 |
劉深鏗、劉深基、劉平雄、 王仁孚、許景河、劉進忠、 陳世和、朱文賢、藍澤名 |
12,940 | |||||||||||
| 本公司(註8) | 彥均(股)公司代表人:劉彥均、 王明隆、方深毅、林瑞模 |
劉深鏗、劉深基、劉平雄、 王仁孚、許景河、劉進忠、 陳世和、朱文賢、藍澤名 |
12,940 | ||||||||||||
| 給付本公司各個董事酬金級距 | 低於1,000,000元 | 1,000,000元(含)~2,000,000元(不含) | 2,000,000元(含)~3,500,000元(不含) | 3,500,000元(含)~5,000,000元(不含) | 5,000,000元(含)~10,000,000元(不含) | 10,000,000元(含)~15,000,000元(不含) | 15,000,000元(含)~30,000,000元(不含) | 30,000,000元(含)~50,000,000元(不含) | 50,000,000元(含)~100,000,000元(不含) | 100,000,000元以上 | 總計 |
-14-
| 單位:仟元 109年12月31日 |
領取來 自子公 司以外 |
領取來 自子公 司以外 |
轉投資 事業或 母公司 酬金 (註9) |
無 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
A、B、C等三項總額占 稅後純益之比例 (註8) |
財務報告內 所有公司 (註5) |
0.13% | ||||
| 本公司 | 0.13% | |||||
| 監察人酬金 | 業務執行費用(C) (註4) |
財務報告內 所有公司 (註5) |
18 | |||
| 本公司 | 18 | |||||
| 酬勞(B) (註3) |
財務報告內 所有公司 (註5) |
- | ||||
| 本公司 | - | |||||
| 報酬(A) (註2) |
財務報告內 所有公司 (註5) |
225 | ||||
| 本公司 | 225 | |||||
| 姓名 (註1) |
王仁孚 | 彥均(股)公司 代表人:劉彥均 |
劉進忠 | |||
| 職稱 | 監察人 | 監察人 | 監察人 |
-15-
| 總計 243 243 註1:監察人姓名應分別列示(法人股東應將法人股東名稱及代表人分別列示),以彙總方式揭露各項給付金額。 註2:係指最近年度監察人之報酬(包括監察人薪資、職務加給、離職金、各種獎金、獎勵金等等)。 註3:係填列最近年度經董事會通過分派之監察人酬勞金額。 註4:係指最近年度給付監察人之相關業務執行費用(包括車馬費、特支費、各種津貼、宿舍、配車等實物提供等等)。如提供房屋、汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時,應揭露所提供資產之性 質及成本、實際或按公平市價設算之租金、油資及其他給付。另如配有司機者,請附註說明公司給付該司機之相關報酬,但不計入酬金。 註5:應揭露合併報告內所有公司(包括本公司)給付本公司監察人各項酬金之總額。 註6:本公司給付每位監察人各項酬金總額,於所歸屬級距中揭露監察人姓名。 註7:應揭露合併報告內所有公司(包括本公司)給付本公司每位監察人各項酬金總額,於所歸屬級距中揭露監察人姓名。 註8:稅後純益係指最近年度個體或個別財務報告之稅後純益。 註9:a.本欄應明確填列公司監察人領取來自子公司以外轉投資事業或母公司相關酬金金額(若無者,則請填「無」)。 b.公司監察人如有領取來自子公司以外轉投資事業或母公司相關酬金者,應將公司監察人於子公司以外轉投資事業或母公司所領取之酬金,併入酬金級距表D欄,並將欄位名稱改為「母公司及 所有轉投資事業」。 c.酬金係指本公司監察人擔任子公司以外轉投資事業或母公司之董事、監察人或經理人等身分所領取之報酬、酬勞(包括員工、董事及監察人酬勞)及業務執行費用等相關酬金。 *本表所揭露酬金內容與所得稅法之所得概念不同,故本表目的係作為資訊揭露之用,不作課稅之用。 |
|||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 監察人姓名 | 前三項酬金總額(A+B+C) | 財務報告內所有公司(註7)D | 王仁孚、彥均(股)公司代表人:劉彥均、 劉進忠 |
243 | |||||||||
| 本公司(註6) | 王仁孚、彥均(股)公司代表人:劉彥均、 劉進忠 |
243 | |||||||||||
| 給付本公司各個監察人酬金級距 | 低於1,000,000元 | 1,000,000元(含)~2,000,000元(不含) | 2,000,000元(含)~3,500,000元(不含) | 3,500,000元(含)~5,000,000元(不含) | 5,000,000元(含)~10,000,000元(不含) | 10,000,000元(含)~15,000,000元(不含) | 15,000,000元(含)~30,000,000元(不含) | 30,000,000元(含)~50,000,000元(不含) | 50,000,000元(含)~100,000,000元(不含) | 100,000,000元以上 | 總計 |
-16-
| 單位:仟元 109年12月31日 |
領取來自 子公司以 外轉投資 事業或母 公司酬金 (註9) |
無 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
A、B、C及D等 四項總額占稅後純 益之比例(%) (註8) |
財務報 告內所 有公司 (註5) |
8.02% | |||||
| 本公司 | 7.63% | ||||||
| 員工酬勞金額(D) (註4) |
財務報告內所 有公司 (註5) |
股票 金額 |
- | ||||
| 現金 金額 |
2,895 | ||||||
| 本公司 | 股票 金額 |
- | |||||
| 現金 金額 |
2,895 | ||||||
| 獎金及 特支費等等(C) (註3) |
財務報 告內所 有公司 (註5) |
- | |||||
| 本公司 | - | ||||||
| 退職退休金(B) | 財務報 告內所 有公司 (註5) |
307 (註一) |
|||||
| 本公司 | 307 (註一) |
||||||
| 薪資(A) (註2) |
財務報 告內所 有公司 (註5) |
11,352 | |||||
| 本公司 | 10,647 | ||||||
| 姓名 (註1) |
劉深鏗 | 朱文賢 | 陳世和 | 藍澤名 | |||
| 職稱 | 董事長兼 總經理 |
財務部 副總經理兼 會計主管 財務主管 公司治理主管 |
研發部 副總經理 |
研發部 技術長 |
-17-
| 總計 13,849 14,554 註1:總經理及副總經理姓名應分別列示,以彙總方式揭露各項給付金額。若董事兼任總經理或副總經理者應填列本表及上表(1)。 註2:係填列最近年度總經理及副總經理薪資、職務加給、離職金。 註3:係填列最近年度總經理及副總經理各種獎金、獎勵金、車馬費、特支費、各種津貼、宿舍、配車等實物提供及其他報酬金額。如提供房屋、汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時,應揭露所提供資產 之性質及成本、實際或按公平市價設算之租金、油資及其他給付。另如配有司機者,請附註說明公司給付該司機之相關報酬,但不計入酬金。另依IFRS 2「股份基礎給付」認列之薪資費用,包括取得員 工認股權憑證、限制員工權利新股及參與現金增資認購股份等,亦應計入酬金。 註4:係填列最近年度經董事會通過分派總經理及副總經理之員工酬勞金額(含股票及現金),若無法預估者則按去年實際分派金額比例計算今年擬議分派金額,並另應填列附表一之三。 註5:應揭露合併報告內所有公司(包括本公司)給付本司總經理及副總經理各項酬金之總額。 註6:本公司給付每位總經理及副總經理各項酬金總額,於所歸屬級距中揭露總經理及副總經理姓名。 註7:應揭露合併報告內所有公司(包括本公司)給付本公司每位總經理及副總經理各項酬金總額,於所歸屬級距中揭露總經理及副總經理姓名。 註8:稅後純益係指最近年度個體或個別財務報告之稅後純益。 註9:a.本欄應明確填列公司總經理及副總經理領取來自子公司以外轉投資事業或母公司相關酬金金額(若無者,則請填「無」)。 b.公司總經理及副總經理如有領取來自子公司以外轉投資事業或母公司相關酬金者,應將公司總經理及副總經理於子公司以外轉投資事業或母公司所領取之酬金,併入酬金級距表E 欄,並將欄位名稱改為 「母公司及所有轉投資事業」。 c.酬金係指本公司總經理及副總經理擔任子公司以外轉投資事業或母公司之董事、監察人或經理人等身分所領取之報酬、酬勞(包括員工、董事及監察人酬勞)及業務執行費用等相關酬金。 *本表所揭露酬金內容與所得稅法之所得概念不同,故本表目的係作為資訊揭露之用,不作課稅之用。 |
||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 總經理及副總經理姓名 | 財務報告內所有公司(註7) E | 陳世和、朱文賢、藍澤名 | 劉深鏗 | 14,554 | ||||||||
| 本公司(註6) | 陳世和、朱文賢、藍澤名 | 劉深鏗 | 13,849 | |||||||||
| 給付本公司各個總經理及副總經理酬金級距 | 低於1,000,000元 | 1,000,000元(含)~2,000,000元(不含) | 2,000,000元(含)~3,500,000元(不含) | 3,500,000元(含)~5,000,000元(不含) | 5,000,000元(含)~10,000,000元(不含) | 10,000,000元(含)~15,000,000元(不含) | 15,000,000元(含)~30,000,000元(不含) | 30,000,000元(含)~50,000,000元(不含) | 50,000,000元(含)~100,000,000元(不含) | 100,000,000元以上 | 總計 |
-18-
| 分派員工酬勞之經理人姓名及分派情形 單位:仟元 109年12月31日 |
理 人 - 2,895 2,895 1.59% 財務部 副總經理兼 會計主管 財務主管 公司治理主管 朱文賢 研發部 技術長 藍澤名 註1:應揭露個別姓名及職稱,但得以彙總方式揭露獲利分派情形。 註2:係填列最近年度經董事會通過分派經理人之員工酬勞金額(含股票及現金),若無法預估者則按去年實際分派金額比例計算今年擬議分派金額。稅後純 益係指最近年度個體或個別財務報告之稅後純益。 註3:經理人之適用範圍,依據本會92年3月27日台財證三字第0920001301號函令規定,其範圍如下: (1)總經理及相當等級者 (2)副總經理及相當等級者 (3)協理及相當等級者 (4)財務部門主管 (5)會計部門主管 (6)其他有為公司管理事務及簽名權利之人 註4:若董事、總經理及副總經理有領取員工酬勞(含股票及現金)者,除填列附表一之二外,另應再填列本表。 |
理 人 - 2,895 2,895 1.59% 財務部 副總經理兼 會計主管 財務主管 公司治理主管 朱文賢 研發部 技術長 藍澤名 註1:應揭露個別姓名及職稱,但得以彙總方式揭露獲利分派情形。 註2:係填列最近年度經董事會通過分派經理人之員工酬勞金額(含股票及現金),若無法預估者則按去年實際分派金額比例計算今年擬議分派金額。稅後純 益係指最近年度個體或個別財務報告之稅後純益。 註3:經理人之適用範圍,依據本會92年3月27日台財證三字第0920001301號函令規定,其範圍如下: (1)總經理及相當等級者 (2)副總經理及相當等級者 (3)協理及相當等級者 (4)財務部門主管 (5)會計部門主管 (6)其他有為公司管理事務及簽名權利之人 註4:若董事、總經理及副總經理有領取員工酬勞(含股票及現金)者,除填列附表一之二外,另應再填列本表。 |
|||
|---|---|---|---|---|---|
總額占稅後純 益之比例(%) |
1.59% | ||||
總計 |
2,895 | ||||
| 現金金額 | 2,895 | ||||
| 股票金額 | - | ||||
| 姓名 | 劉深鏗 | 陳世和 | 朱文賢 | 藍澤名 | |
| 職稱 | 董事長兼 總經理 |
研發部 副總經理 |
財務部 副總經理兼 會計主管 財務主管 公司治理主管 |
研發部 技術長 |
|
| 經 | 理 人 |
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- ( 四 ) 分別比較說明本公司及合併報表所有公司於最近兩年度給付董事、監察人、總經理 及副總經理等之酬金總額占個體財務報告稅後純益比例之分析,並說明給付酬金之 政策、標準與組合、訂定酬金之程序、與經營績效及未來風險之關聯性:
本公司獨立董事之酬金為月支之固定酬金,而不參與公司之盈餘分派。而一般董監 之酬金包括車馬費、分派之董監酬勞。在車馬費方面,係參考同業水準,依董監出席董 事會情況支付;分派之董監酬勞方面,依本公司章程之規定及考量董監所承擔之經營風 險而訂定,於本公司年度如有獲利,於彌補累積虧損後,如尚有盈餘,應提撥不高於百 分之五作為董事、監察人酬勞。此外,亦參考薪資報酬委員會組織規程根據董監事個人 績效評估及對公司績效貢獻度,給予個別合理之酬勞 ( 績效評估項目及相關內容請詳 23~24 頁 ) ,相關董監績效考核及薪酬合理性由薪酬委員會審核,再由董事會決議通過分 派並報告股東會。民國 108 年度及 109 年度董監酬金總額本公司及合併報表所有公司均 為新台幣 18,693 仟元及 13,183 仟元,占個體財務報告稅後純益比例各為 6.67% 及 7.26% 。
本公司章程第 29 條訂定公司年度如有獲利,應提撥 5% 至 15% 作為員工酬勞。經理 人酬金包含薪資及獎金、員工酬勞,其中薪資參考同業水準以及職稱、職級、學 ( 經 ) 歷、 專業能力與職責等項目,獎金係考量經理人績效評估項目,其中包含財務性指標 ( 如公 司營收、稅前淨利與稅後淨利之達成率 ) 及非財務性指標 ( 如:所轄部門在法令遵循及作 業風險事項的重大缺失、新產品開發速度等 ) ,由董事長依經營績效核定,並提報薪資 報酬委員會討論決議。民國 108 年度及 109 年度總經理及副總經理酬金總額 ( 含退職退 休金費用化之提撥數 ) 本公司分別為新台幣 14,625 仟元及 13,849 仟元,占個體財務報告 稅後純益比例各為 5.22% 及 7.63% ;合併報表所有公司分別為新台幣 15,300 仟元及 14,554 仟元,占個體財務報告稅後純益比例各為 5.47% 及 8.02% ,其酬金相較同業於同等職位 應屬合理。
-20-
三、公司治理運作情形
一 ( ) 董事會運作情形
(1) 董事會運作情形資訊
109 年度本公司董事會共召開 6 次 (109.06.24 改選前 3 次,改選後 3 次 ) 。
董事及監察人出列席情形如下:
| 職稱 | 姓名 | 姓名 | 姓名 | 實際出(列) 席次數 |
實際出(列) 席次數 |
委託出 席次數 |
委託出 席次數 |
實際出(列) 席率(%) |
實際出(列) 席率(%) |
備註 | 備註 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 董事長 | 劉深鏗 | 6 | - | 100% | 連任(109.06.24改選) | |||||||
| 董事 | 劉深基 | 6 | - | 100% | 連任(109.06.24改選) | |||||||
| 董事 | 劉平雄 | 6 | - | 100% | 連任(109.06.24改選) | |||||||
| 監察人 | 王仁孚 | 3 | - | 100% | 任期至109.06.23止 | |||||||
| 董事 | 王仁孚 | 3 | - | 100% | 新任(任期自109.06.24起) | |||||||
| 董事 | 許景河 | 4 | - | 67% | 連任(109.06.24改選) | |||||||
| 監察人 | 彥均(股)公司 代表人:劉彥均 |
3 | - | 100% | 任期至109.06.23止 | |||||||
| 董事 | 彥均(股)公司 代表人:劉彥均 |
2 | - | 67% | 新任(任期自109.06.24起) | |||||||
| 監察人 | 劉進忠 | 3 | - | 100% | 任期至109.06.23止 | |||||||
| 董事 | 劉進忠 | 3 | - | 100% | 新任(任期自109.06.24起) | |||||||
| 董事 | 陳世和 | 6 | - | 100% | 連任(109.06.24改選) | |||||||
| 董事 | 朱文賢 | 6 | - | 100% | 連任(109.06.24改選) | |||||||
| 董事 | 藍澤名 | 6 | - | 100% | 連任(109.06.24改選) | |||||||
| 獨立董事 | 王明隆 | 6 | - | 100% | 連任(109.06.24改選) | |||||||
| 獨立董事 | 方深毅 | 6 | - | 100% | 連任(109.06.24改選) | |||||||
| 獨立董事 | 林瑞模 | 3 | - | 100% | 新任(任期自109.06.24 起) | |||||||
| 其他應記載事項: 一、109年度各次董事會獨立董事個別出席狀況 ●:親自出席 ; ★:委託出席 109年度 109.01.10 109.02.26 109.05.06 109.06.24 109.08.05 109.11.04 王明隆 ● ● ● ● ● ● 方深毅 ● ● ● ● ● ● 林瑞模 ● ● ● |
||||||||||||
| 109年度 | 109.01.10 | 109.02.26 | 109.05.06 | 109.06.24 | 109.08.05 | 109.11.04 | ||||||
| 王明隆 | ● | ● | ● | ● | ● | ● | ||||||
| 方深毅 | ● | ● | ● | ● | ● | ● | ||||||
| 林瑞模 | ● | ● | ● | |||||||||
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-
二、董事會之運作如有下列情形之一者,應敘明董事會日期、期別、議案內容、所有獨立 董事意見及公司對獨立董事意見之處理:
-
(一)證券交易法第14條之3所列事項: 請參閱第60~62頁(十一)董事會之重要決議。全體獨 立董事對於證交法第14條之3所列事項均無異議照案 通過。
-
(二)除前開事項外,其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明之董事會議決事 項: 無。
-
三、董事對利害關係議案迴避之執行情形,應敘明董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以及 參與表決情形:
| 屆次 | 召開日期 | 董事姓名 | 議案內容 | 應利益迴避 原因 |
參與表決情 形 |
|---|---|---|---|---|---|
| 第十九屆 第一次 |
109.06.25 | 王明隆 方深毅 林瑞模 |
成立第一屆 審計委員會 討論 |
三位獨立董 事為當事 人,故應予以 迴避 |
除上述獨立 董事因利害 關係迴避 外,本案經主 席徵詢其他 出席董事意 見,無異議一 致決議通過。 |
| 第四屆薪資 報酬委員委 任案討論 |
-
四、上市上櫃公司應揭露董事會自我 ( 或同儕 ) 評鑑之評估週期及期間、評估範圍、方式及評估內 容等資訊: 請詳下列(2)董事會評鑑執行情形。
-
五、當年度及最近年度加強董事會職能之目標(例如設立審計委員會、提昇資訊透明度等)與 執行情形評估: 依相關法令規定執行董事會之議事運作,提高公司重要訊息之資訊透明 度,並於109.06.24成立審計委員會取代監察人。
-22-
(2) 董事會評鑑執行情形
| 評估週期 (註1) |
評估期間 (註2) |
評估範圍 (註3) |
評估方式 (註4) |
評估項目及內容 (註5) |
|---|---|---|---|---|
| 每年執行 一次 |
109/1/1~ 109/12/31 |
整體董事會 及 功能性委員會 |
由稽核單 位進行績 效評估 |
整體董事會: 1、依法應提董事會討論事項之遵守 2、每年是否召開四次以上之董事會 3、董事利益迴避之遵守 4、達成董事每年應進修時數 5、董事會出席率 6、股東會出席率 7、審核公司會計制度、財務狀況與財務報告、 稽核報告及其追蹤情形 8、評估會計師之獨立性及適任性 9、評估監督公司存在或潛在之各種風險 10、與公司管理階層溝通互動情況 功能性委員會(薪酬委員會): 1、薪酬委員會組成及成員選任 2、薪酬委員會之獨立性 3、依法應提交至薪酬委員會討論事項之遵守 4、薪酬委員會出席率 5、薪酬委員利益迴避之遵守 6、定期召開會議 7、議案呈報董事會報告 8、與公司管理階層溝通互動情況 9、檢討董事績效評估標準 10、檢討董事績效評估與薪資報酬 功能性委員會(審計委員會): 1、審計委員會組成及成員選任 2、審計委員會之獨立性 3、依法應提交至審計委員會討論事項之遵守 4、審計委員會出席率 5、審計委員利益迴避之遵守 6、定期召開會議 7、審核公司會計制度、財務狀況與財務報告 、稽核報告及其追蹤情形 8、與簽證會計師溝通交流 9、評估會計師之獨立性及適任性 10、評估監督公司存在或潛在之各種風險 |
-23-
1、公司目標與任務之掌握 2、董事職責認知 董事成員 3、對公司營運之參與程度 個別董事成員 績效評估 4、內部關係經營與溝通 自評問卷 5、董事之專業及持續進修 6、內部控制
-
註1:係填列董事會評鑑之執行週期,例如:每年執行一次。
-
註2:係填列董事會評鑑之涵蓋期間,例如:對董事會109 年1 月1 日至109 年12 月31 日 之績效進行評估。
-
註3:評估之範圍包括董事會、個別董事成員及功能性委員會之績效評估。
-
註4:評估之方式包括董事會內部自評、董事成員自評、同儕評估、委任外部專業機構、專 家或其他適當方式進行績效評估。
-
註5:評估內容依評估範圍至少包括下列項目:
-
(1)董事會績效評估:至少包括對公司營運之參與程度、董事會決策品質、董事會組 成與結構、董事的選任及持續進修、內部控制等。
-
(2)個別董事成員績效評估:至少包括公司目標與任務之掌握、董事職責認知、對公 司營運之參與程度、內部關係經營與溝通、董事之專業及持續進修、內部控制等。
-
(3)功能性委員會績效評估:對公司營運之參與程度、功能性委員會職責認知、功能 性委員會決策品質、功能性委員會組成及成員選任、內部控制等。
-
(二)審計委員會運作情形或監察人參與董事會運作情形
-
1.審計委員會職權及年度工作重點
-
一、依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。
-
二、內部控制制度有效性之考核。
-
三、依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交
- 易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
-
四、涉及董事自身利害關係之事項。
-
五、重大之資產或衍生性商品交易。
-
六、重大之資金貸與、背書或提供保證。
-
七、募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
-
八、簽證會計師之委任、解任或報酬。
-
九、財務、會計或內部稽核主管之任免。
-
十、由董事長、經理人及會計主管簽名或蓋章之年度財務報告及須經會計師查核簽 證之第二季財務報告。
- 十一、其他公司或主管機關規定之重大事項。
-24-
2.審計委員會運作情形:
審計委員會運作情形資訊
(1) 本公司於 109/6/24 設置審計委員會取代監察人之職權。
(2) 最近年度審計委員會開會 2 次,獨立董事出列席情形如下:
| 職稱 | 姓名 | 實際出(列) 席次數 |
委託出席 次數 |
實際出(列)席率(%) | 備註 |
|---|---|---|---|---|---|
| 獨立董事 (召集人兼主席) |
王明隆 | 2 | - | 100% | 新任 (任期自109.06.24起) |
| 獨立董事 | 方深毅 | 2 | - | 100% | 新任 (任期自109.06.24起) |
| 獨立董事 | 林瑞模 | 2 | - | 100% | 新任 (任期自109.06.24起) |
| 其他應記載事項: 一、審計委員會之運作如有下列情形之一者,應敘明董事會日期、期別、議案內容、審計委員會決議 結果以及公司對審計委員會意見之處理。 (一)證券交易法第 14 條之 5 所列事項: 無 (二)除前開事項外,其他未經審計委員會通過,而經全體董事三分之二以上同意之議決事項: 無 二、獨立董事對利害關係議案迴避之執行情形,應敘明獨立董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以 及參與表決情形:本公司本年度議案並無獨立董事對利害關係議案應迴避之情形。 三、獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形(應包括就公司財務、業務狀況進行溝通之重大事 項、方式及結果等)。 (一)本公司內部稽核單位除每月將稽核報告及查核缺失改善追蹤報告送交獨立董事外,內部稽核 主管於每季至少一次召開之審計委員會,向獨立董事進行稽核業務及稽核結果與其追蹤情形 說明。 (二)本公司簽証會計師每年至少一次與獨立董事於召開座談會議,於會議中針對年度查核計畫、 關鍵查核事項說明,以及財務報表查核或核閱結果進行提問和其他相關事項溝通。 (三)稽核主管及會計師與獨立董事隨時得視需要直接相互聯繫,溝通管道暢通。 (四)獨立董事與稽核主管及會計師之溝通詳細情形請參考本公司網站。 |
-
註1:年度終了日前有獨立董事離職者,應於備註欄註明離職日期,實際出席率(%)則以其在職 期間審計委員會開會次數及其實際出席次數計算之。
-
註2:年度終了日前,有獨立董事改選者,應將新、舊任獨立董事均予以填列,並於備註欄註 明該獨立董事為舊任、新任或連任及改選日期。實際出席率(%)則以其在職期間審計委員 會開會次數及其實際出席次數計算之。
-25-
3.審計委員會109年度運作情形
| 屆次 | 日期 | 議案內容 | 決議結果 | 公司對審計委員 會議見之處理 |
|---|---|---|---|---|
| 第一屆 第一次 |
109.08.05 | ㄧO九年上半年度營運 狀況暨財務報告 |
經主席徵詢全體出席委員意見 ,無異議ㄧ致同意准予核備 |
提報本公司董事 會決議 |
| 第一屆 第二次 |
109.11.04 | ㄧO九年第三季營運狀 況暨財務報告 |
經主席徵詢全體出席委員意見 ,無異議ㄧ致同意准予核備 |
提報本公司董事 會決議 |
| 民國110度內部稽核實 施業務報告案 |
經全體出席委員同意照案通過 |
4.監察人參與董事會運作情形
監察人參與董事會運作情形
109 年度董事會開會 6 次,監察人應參與董事會次數 3 次,列席情形如下:
| 職稱 | 姓名 | 實際列席次數 | 實際列席率(%) | 備註 |
|---|---|---|---|---|
| 監察人 | 王仁孚 | 3 | 100% | |
| 監察人 | 彥均(股)公司 代表人:劉彥均 |
3 | 100% | |
| 監察人 | 劉進忠 | 3 | 100% | |
| 其他應記載事項: 一、監察人之溝通情形: (一) 監察人與公司員工及股東之溝通情形(例如溝通管道、方式等):本公司之監 察人可透過內部稽核主管、財務及會計部門主管,及董事會、股東會等機制, 作為與員工及股東溝通之管道,歷年來意見溝通情形良好。 (二) 監察人與內部稽核主管及會計師之溝通情形(例如就公司財務、業務狀況進 行溝通之事項、方式及結果等):本公司召開董事會均請監察人列席參加,故 本公司於董事會中報告財務、業務狀況或稽核主管報告內部稽核查核結果時 ,監察人均可於會中表示意見。此外,又會計師查核簽證後之財務報告亦送 請監察人核簽,監察人於查核財務報告時若有意見表示,除先由財會主管說 明解釋外,亦可進一步與會計師溝通。歷年來意見溝通情形良好。 二、監察人列席董事會如有陳述意見,應敘明董事會日期、期別、議案內容、董事會決 議結果以及公司對監察人陳述意見之處理:無。 三、舊任監察人與法人監察人代表任期至109年06月23日止,109年06月24日起設 置審計委員會取代監察人之職權 |
-26-
| 與上市上櫃公司治理實務守則差異情 | 形及原因 | 與守則規定相符。 | 與守則規定相符。 | 與守則規定相符。 |
|---|---|---|---|---|
| 運作情形 | 摘要說明 | 公司已依規定制定「公司治理實務守則」, 並於公司網站揭露。 |
(一)公司治理實務守則裡已有明確規範。且 本公司設有發言人、代理發言人及建置 利害關係人專區,作為股東建議及溝通 之管道。 (二)本公司股務單位確實掌控主要股東持股 異動及提供相關資訊並隨時了解股權狀 況。 (三)公司與關係企業均個別獨立運作,且已 設立足夠之內部控制制度及辦法規章來 管控企業間風險。 (四)「誠信經營作業程序及行為指南」裡已 有明確規範。相關內容請詳公司網站。 |
(ㄧ)1.公司治理實務守則第20條已有明確規 範。相關內容請詳公司網站。 2.本公司第19屆董事成員均具備豐富經 營管理、領導決策及相關產業知識, 學經歷包含財務、會計、管理等。 3.多元化政策落實情形請詳註1。 4.本公司具員工之身份董事佔全部董事 比率為39%。 |
| 否 | ||||
| 是 | � | � � � � |
� | |
| 評估項目 | 一、公司是否依據「上市上櫃公司治理實務守則」 訂定並揭露公司治理實務守則? |
二、公司股權結構及股東權益 (一)公司是否訂定內部作業程序處理股東建議 、疑義、糾紛及訴訟事宜,並依程序實施? (二)公司是否掌握實際控制公司之主要股東及 主要股東之最終控制者名單? (三)公司是否建立、執行與關係企業間之風險 控管及防火牆機制? (四)公司是否訂定內部規範,禁止公司內部人 利用市場上未公開資訊買賣有價證券? |
三、董事會之組成及職責 (一)董事會是否就成員組成擬訂多元化方針及 落實執行? |
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| 與上市上櫃公司治理實務守則差異情 | 形及原因 | 未來將視治理情形,若有需求將循 相關法令執行。 與守則規定相符。 |
|---|---|---|
| 運作情形 | 摘要說明 | 本公司為提升董事會專業知識與技能 性程度,且增進董事會之獨立性,獨 立董事比率佔全部董事比率目標為 20%以上,經由109年度選舉選出之新 獨立董事,使得獨立董事佔全部董事 比率為增為23% (前一屆為17%),其中, 1位獨立董事任期年資在3年以下,2 位獨立董事任期年資在4~6年。 (二)目前公司暫無設置其他功能性委員會。 (三)1.本公司董事會通過之「董事會績效評 估辦法」訂定董事會、個別董事成員 及所有功能性委員會每年皆進行評估 自評作業,以提升董事會及所有功能 性委員會整體績效。 2.績效評估由稽核部負責執行。每年年 度結束後且在隔年最近一次董事會召 集前依據當年度各項評估指標進行評 鑑且根據辦法內之評估標準表評分比 重加權平均後得出評分,並將結果送 交薪酬委員會及董事會報告。此外, 每年年度結束時由稽核部協助收集董 事會活動相關資訊後,據以實施內部 董事成員績效自評作業,採用問卷方 式進行自評,於回收統計評估結果後 |
| 否 | � | |
| 是 | � | |
| 評估項目 | (二)公司除依法設置薪資報酬委員會及審計委 員會外,是否自願設置其他各類功能性委 員會? (三)公司是否訂定董事會績效評估辦法及其評 估方式,每年並定期進行績效評估,且將 績效評估之結果提報董事會,並運用於個 別董事薪資報酬及提名續任之參考? |
-28-
| 與上市上櫃公司治理實務守則差異情 | 形及原因 | 與守則規定相符。 |
|---|---|---|
| 運作情形 | 摘要說明 | 送薪酬委員會及董事會報告報告,作 為檢討及改進之依據,整體董事會績 效評估結果將作為遴選或提名董事 (含獨立董事) 時之參考依據,並考量 將個別董事成員績效評估結果作為未 來訂定其個別薪資報酬之參考依據。 3.本公司董事會及功能性委員會整體績 效十大自評指標以及董事成員績效評 顧自評問卷六大構面指標請詳23~24 頁「董事會評鑑執行情形」內容;109 年度自評結果請詳公司網站。 4.109年度董事會績效評估結果提報至 董事會日期: 110年02月26日。 5.本年度評估分數均為適任,故目前並 無需改善之項目或計畫。 (四)公司訂有會計師選任審查辦法,每年定 期評核簽證會計師之獨立性及適任性, 檢查其(1)是否為本公司董事或經理人 (2)確認其為非利害關係人 (3)與本公 司除簽證及財稅案件之費用外,無其他 之財務利益及業務關係並對與其本身有 直接或利害關係之委辦事項於以迴避, 公司並將評核結果送交審計委員會評估 並報請董事會通過。 最近兩年度評估結果分別於109年02月 26日向董事會報告及110年02月26日送 交審計委員會評估並報請董事會通過。 |
| 否 | ||
| 是 | � | |
| 評估項目 | (四)公司是否定期評估簽證會計師獨立性? |
-29-
| 與上市上櫃公司治理實務守則差異情 | 形及原因 | 與守則規定相符。 |
|---|---|---|
| 運作情形 | 摘要說明 | 本公司配置公司治理人員1名,並由董事會通 過由財務部朱文賢副總(已具備公開發行公 司從事法務、財務或股務等管理工作經驗達3 年以上資歷)為公司治理主管負責統籌公司 治理相關事務。公司治理主管進修情形請詳 註3。 公司治理相關事務如下: (一)研擬適當公司制度以促進董事會的獨立 性、公司的透明度及法令遵循、內稽內控 的落實。 (二)董事會前徵詢各董事意見以規劃並擬訂 議程,並至少於會前七日通知所有董事出 席並提供足夠之會議資料,以利董事瞭解 相關議題之內容,議題內容若有與利害關 係人相關並應適當迴避之情形,將給予相 對人事前提醒。 (三)每年依法令期限登記股東會日期,製作 並於期限前申報開會通知、議事手冊與 議事錄,並於修訂章程或董事改選後辦 理變更登記。 |
| 否 | ||
| 是 | � | |
| 評估項目 | 四、上市上櫃公司是否配置適任及適當人數之公司 治理人員,並指定公司治理主管,負責公司治 理相關事務(包括但不限於提供董事執行業 務所需資料、協助董事遵循法令、依法辦理 董事會及股東會之會議相關事宜、製作董事 會及股東會議事錄等)? |
-30-
| 與上市上櫃公司治理實務守則差異情 | 形及原因 | 與守則規定相符。 | 與守則規定相符。 | 與守則規定相符。 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 運作情形 | 摘要說明 | (四)檢視公司治理中心每年度發佈之公司治 理評鑑指標,逐項健檢公司達標情形。 (五)每年舉辦法人說明會,進行利害關係人 溝通。 109年度運作執行情形請詳註2。 |
公司有建立與利害關係人溝通管道。 公司於公司網站內設置有利害關係人專區, 內容包含針對不同利害關係人各自重要關注 之議題,相對應溝通管道、回應方式以及各 自聯絡窗口。並每年至少ㄧ次將與各利害關 係人溝通情形報告至董事會,最近年度向董 事會報告日期:109年11月04日。實際揭露情 形詳見公司網站。 |
公司股務現委託中國信託代辦機構辦理。 | (一)公司網站www.hanpin.com.tw設立投資人 服務專區,揭露財務、業務及公司治理等 資訊。 |
| 否 | |||||
| 是 | � | � | � | ||
| 評估項目 | 五、公司是否建立與利害關係人(包括但不限於股 東、員工、客戶及供應商等)溝通管道,及於 公司網站設置利害關係人專區,並妥適回應 利害關係人所關切之重要企業社會責任議 題? |
六、公司是否委任專業股務代辦機構辦理股東會 事務? |
七、資訊公開 (一)公司是否架設網站,揭露財務業務及公司 治理資訊? |
-31-
| 與上市上櫃公司治理實務守則差異情 | 形及原因 | 與守則規定相符。 | |
|---|---|---|---|
| 運作情形 | 摘要說明 | (二)公司架設英文網站,指定專人專線提供股 東各項諮詢,定期每年舉辦法人說明會, 即時更新網站資訊。 (三)本公司於會計年度終了後兩個月內公告 並申報年度財務報告,及於規定期限內 公告申報第一、二、三季財務報告;而各 月份營收情形則依規定在次月10日之前 完成。 |
(一)本公司經營理念為永續經營,提升企業 活力與競爭力,增進產品與服務的項目 與品質,使公司、員工、客戶同步成長, 並持續努力經營,保障投資者權益,做 好環保,維護社會資源,並善盡企業責 任回饋社會。 (二)董事及監察人進修之情形:依據個人時 間安排及考量專業背景選擇適合之研習 課程。詳見第53~57頁。 (三)董事出席及監察人列席董事會狀況:已 輸入公開資訊觀測站,每次董事會對於 各項議案均逐項仔細審議,並確實評估 可能造成公司之營運風險。 (四)公司為董事及監察人購買責任保險之情 形:已購買董監事責任險。 |
| 否 | |||
| 是 | � � |
� | |
| 評估項目 | (二)公司是否採行其他資訊揭露之方式(如架 設英文網站、指定專人負責公司資訊之蒐 集及揭露、落實發言人制度、法人說明會 過程放置公司網站等)? (三)公司是否於會計年度終了後兩個月內公告 並申報年度財務報告,及於規定期限前提 早公告並申報第一、二、三季財務報告與 各月份營運情形? |
八、公司是否有其他有助於瞭解公司治理運作情 形之重要資訊(包括但不限於員工權益、僱 員關懷、投資者關係、供應商關係、利害關 係人之權利、董事及監察人進修之情形、風 險管理政策及風險衡量標準之執行情形、客 戶政策之執行情形、公司為董事及監察人購 買責任保險之情形等)? |
-32-
| 決策 能力 |
V | V | V | V | V | V | V | V | V | V | V | V | V |
| 領導 能力 |
V | V | V | V | V | V | V | V | V | V | V | V | V |
| 國際市 場觀 |
V | V | V | V | V | V | V | V | V | V | V | V | V |
| 產業 知識 |
V | V | V | V | V | V | V | V | V | V | V | ||
| 危機處 理能力 |
V | V | V | V | V | V | V | V | V | V | V | V | V |
| 經營管 理能力 |
V | V | V | V | V | V | V | V | V | V | V | V | |
| 會計及財務 分析能力 |
V | V | V | V | V | V | V | V | |||||
| 營運判 斷能力 |
V | V | V | V | V | V | V | V | V | V | V | V | |
| 擔任本公司 獨立董事 任期年資 |
3 年 | 3 年 | 3 年以下 | ||||||||||
| 兼任本公 司員工 |
V | V | V | V | V | ||||||||
| 專業背景 (學歷別) |
畜牧 | 工管 | 電子 | 管理 | 企管 | 財管 | 都市計畫 | 電子 | 管理科學 | 電機工程 | 財務 | 醫學 | 醫學工程 |
| 多元化核 心項目 姓名 |
劉深鏗 | 劉深基 | 劉平雄 | 王仁孚 | 許景河 | 劉彥均 | 劉進忠 | 陳世和 | 朱文賢 | 藍澤名 | 王明隆 | 方深毅 | 林瑞模 |
-33-
| 執行內容 | 針對公司經營領域及公司治理相關最新法令規章之修訂,通知董事會成員。 | 針對董事會成員辦理到府授課進修課程,以符合法令董監進修6學分標準。 | 召開會計師、稽核主管、獨立董事之溝通會議。以落實內稽內控制度。溝通紀錄詳見公司網站。 | 擬訂董事會議程於開會七日前通知董事,召集會議並提供會議資料。 議題有牽涉到該位董事需利益迴避之情事,皆已事前提醒。 已於會後二十天內分送董事會議事錄各董事。並列入本公司重要檔案,於本公司存續期間妥善保存。 |
為落實公司治理,本公司依「董事會績效評估辦法及程序」每年對董事會及功能性委員會進行績效評核。 評核結果詳見公司網站。 |
於109.02.26舉辦法人說明會,建立與投資人溝通之良好管道。 | 依法辦理股東會事前登記、法定期限內製作開會通知、議事手冊、議事錄並於修訂章程及董事改選後辦理變更登記事務。 | 評估且協助投保董監事及重要職員責任保險。 | 註3:109年度公司治理主管進修情形 | 109.01.09 109.01.09 財團法人中華民國 證券暨期貨市場發展基金會 董事與監察人(含獨立)暨公司治理主管實務進 階研討會-企業財務資訊之解析及決策運用 3 註:本公司公司治理主管就任日期為108.05.07,108年度時初任尚未滿一年, 故進修時數可108 年度及109 年度合併累積,已達法定標準時數18 小時。 |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 當年度進 修總時數 |
18 | ||||||||||||||||
| 進修時數 | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 | |||||||||||
| 課程名稱 | 反避稅法令及台版CRS 來襲! 從公司治理談境外公司的衝擊與因應 |
企業公司治理實務:「全方位企業價值管理」 之趨勢與實務案例解析 |
最新公司治理藍圖下的董事責任與風險管理 | 有效發揮董事職能宣導會 | 董事與監察人(含獨立)暨公司治理主管實務進 階研討會-人工智慧的原理與應用 |
董事與監察人(含獨立)暨公司治理主管實務進 階研討會-企業財務資訊之解析及決策運用 |
|||||||||||
| 主辦單位 | 社團法人中華公司 治理協會 |
財團法人中華民國 會計研究發展基金會 |
社團法人中華公司 治理協會 |
臺灣證券交易所 | 財團法人中華民國 證券暨期貨市場發展基金會 |
財團法人中華民國 證券暨期貨市場發展基金會 |
|||||||||||
| 進修日期 | 迄 | 108.05.07 | 108.06.27 | 108.08.12 | 108.11.01 | 109.01.09 | 109.01.09 | ||||||||||
| 項次 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | |||||||||
| 起 | 108.05.07 | 108.06.27 | 108.08.12 | 108.11.01 | 109.01.09 | 109.01.09 |
-34-
| (四)薪資報酬委員會運作情形: 本公司薪資報酬委員會已於100年10月27日正式成立並完成公告,其組成及運作情形如下: 1.薪酬委員組成: 薪資報酬委員會成員資料 |
獨立董事 林瑞模 0 新任(任期自 109.06.24 起) 註1:身分別請填列係為董事、獨立董事或其他。 註2:各成員於選任前二年及任職期間符合下述各條件者,請於各條件代號下方空格中打“”。 (1)非公司或其關係企業之受僱人。 (2)非公司或其關係企業之董事、監察人(但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事 相互兼任者,不在此限)。 (3)非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總數1%以上或持股前十名之自然人股東。 (4)非(1)所列之經理人或(2)、(3)所列人員之配偶、二親等以內親屬或三親等以內直系血親親屬。 (5)非直接持有公司已發行股份總數5%以上、持股前五名或依公司法第27條第1項或第2項指派代表人擔任公司董事或監察人之法人股東之董事 、監察人或受僱人(但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者,不在此限)。 (6)非與公司之董事席次或有表決權之股份超過半數係由同一人控制之他公司董事、監察人或受僱人(但如為公司或其母公司、子公司或屬同一 母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者,不在此限)。 |
|||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 備註 | 連任(109.06.24 改選) | 任期至109.06.23 止 | 連任(109.06.24 改選) | 新任(任期自 109.06.24 起) |
||
| 兼任其他公開發行 公司薪資報酬委員 會成員家數 |
2 | 4 | 1 | 0 | ||
| 符合獨立性情形(註2) | 10 | | | | | |
| 9 | | | | | ||
| 8 | | | | | ||
| 7 | | | | | ||
| 6 | | | | | ||
| 5 | | | | | ||
| 4 | | | | | ||
| 3 | | | | | ||
| 2 | | | | | ||
| 1 | | | | | ||
| 是否具有五年以上工作經驗 及下列專業資格 |
具 有 商 務、法務、 財務、會計 或公司業 務所需之 工作經驗 |
| | |||
| 法官、檢察 官、律師、會 計師或其他與 公司業務所需 之國家考試及 格領有證書之 專門職業及技 術人員 |
||||||
| 商務、法務、 財務、會計或 公司業務所需 相關料系之公 私立大專院校 講師以上 |
| | ||||
| 條件 姓名 |
王明隆 | 簡金成 | 方深毅 | 林瑞模 | ||
| 身分別 (註1) |
獨立董事 | 其他 | 獨立董事 | 獨立董事 |
-35-
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-36-
| 備註 | 連任(109.06.24 改選) | 舊任(任期至109.06.23 止) | 連任(109.06.24 改選) | 新任(任期自109.06.24 起) | 其他應記載事項: 薪酬委員會討論事由&決議結果: |
|||
| 薪酬委員 意見及公 司對薪酬 委員意見 之處理 |
無 | 無 | ||||||
| 決議結果 | 經主席徵詢 全體出席委 員意見,無 異議一致決 議通過。 |
|||||||
| 實際出席率 (%) |
100% | 100% | 100% | 100% | ||||
| 討論事由 | 1.本公司民國108 年董事會績效評估 2.本公司民國108 年度董監酬勞審查 |
1.推選本公司第四屆「薪資報酬委員 會」之召集人及會議主席 2.本公司民國109 年度年終獎金及績 效獎金之審查 |
||||||
| 委託出席 次數 |
0 | 0 | 0 | O | ||||
| 實際出席 次數 |
2 | 1 | 2 | 1 | ||||
| 召開日期 | 109.02.05 | 109.12.11 | ||||||
| 姓名 | 王明隆 | 簡金成 | 方深毅 | 林瑞模 | ||||
| 期別 | 第三屆 第八次 |
第四屆 第一次 |
||||||
| 職稱 | 召集人 | 委員 | 委員 | 委員 | ||||
-37-
| 與上市上櫃公司 企業社會責任實 務守則差異情形 及原因 |
與上市上櫃公司 企業社會責任實 務守則差異情形 及原因 |
與守則規定相 符。 |
|||
|---|---|---|---|---|---|
| 運作情形(註1) | 摘要說明(註2) | 本公司為強化公司治理及確保本公司穩健經營與永續發展,並作為各類風險管 理及執行依據,特訂定風險管理政策與程序。經董事會決議通過且每年年底向 董事會報告其運作情形。相關風險管理政策請詳公司網站,運作情形如下: |
|||
| 因應策略 | 1.公司重視供應商篩選評鑑,且不定時派人員 至供應商工廠駐廠進行產線流程和產品質量 監督。此外,公司也採取適度分散供應商方 式以達到分散風險。 2.公司隨時注意主管機關之法令公布配合修訂 ,若有不符合處即修改或制定相關作業程序 ,以降低違法風險。 |
1.公司利用遠期外匯合約來降低外匯波動對公 司經營結果的影響。且公司設有專人評估匯 率波動,控管匯率變動對本公司影響。 2.公司設有專人與金融機構保持密切聯係取得 適當之融資利率,審慎評估變動風險,對營 運資金做最佳運用。 3.公司係透過管理及維持足夠現金及約當現金 以支應營運並減輕現金流量波動之影響,由 |
|||
| 關注重點 | 1.採購品質 2.法規遵循 |
1.匯率風險 2 利率風險 3.流動性風險 |
|||
| 風險類別 | 營運風險 | 財務風險 | |||
| 否 | |||||
| 是 | | ||||
| 評估項目 | 一、公司是否依重大性原則,進行 與公司營運相關之環境、社會 及公司治理議題之風險評估, 並訂定相關風險管理政策或策 略?(註3) |
-38-
| 與上市上櫃公司 企業社會責任實 務守則差異情形 及原因 |
與上市上櫃公司 企業社會責任實 務守則差異情形 及原因 |
||
|---|---|---|---|
| 運作情形(註1) | 摘要說明(註2) | ||
| 管理階層監督銀行融資額度使用狀況並確保 借款合約條款之遵循。 4.交易與管控分開處理,交易人員與管控人員 權責分立,管控人員針對交易人員交易內容 進行資料確認與複核。 |
1.公司設有勞安室並設有專職人員負責公司之 環安衛業務,並定期每三月個召開職業安全 委員會會議討論相關業務議題及改善方案並 配合法令規範及政府規定,實施勞工安全衛 生相關業務。 有機溶劑作業環境每半年聘請外部檢測公司 進行檢測並簽訂合約所有量測項目需符合法 令規定。此外,員工安全注意事項、預防及 相關安全設備定期點檢皆有嚴格之規定。 從事有機溶劑工作員工在工作場所,為自身 安全及健康須戴口罩及防護手套並張貼注意 事項讓員工瞭解。 為確保作業場所無火災災害,嚴禁於作業區 內吸煙、動火作業。有機溶劑工作場所有有 機溶劑貯存量不超過1 天使用量,且採購防 爆燈具加強排風設備以改善作業環境。嚴禁 |
||
| 4.作業風險 | 1.安全防護 | ||
| 危害風險 | |||
| 否 | |||
| 是 | |||
| 評估項目 |
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| 與上市上櫃公司 企業社會責任實 務守則差異情形 及原因 |
與上市上櫃公司 企業社會責任實 務守則差異情形 及原因 |
|
|---|---|---|
| 運作情形(註1) | 摘要說明(註2) | |
| 非工作人員進入噴漆室於入口標示緊急逃生 路線圖、守衛室公告使用化學品資訊,平時 備妥防護具與急救箱每月定期點檢以確保緊 急應變資源充足。 為落實員工健康管理與健康促進,加強安全 衛生觀念,消弭職業災害,公司依勞工健康 保護規則推動事項,聘請勞工健康服務醫護 專職人員進行臨廠健康服務,提供人因性危 害預防、異常工作負荷促發疾病預防、執行 職務遭受不法侵害預防與工作場所母性健康 保護等工作環境之改善事項。 臨廠服務週期為護理師:每月4 次,每次2 小 時。醫生: 每季1 次,每次2 小時 每年定期舉行消防演練及安全衛生教育訓練 ,培養員工緊急應變能力和自我安全注意之 能力。 2.本公司新產品設計及新部品、材質皆依照有 關回收組織標準EN50149:200 廢棄電氣和電 子產品(WEEE)指令2002/996/EC、RoHS 2002/95/EC、2009/125/EC"耗能產品化設計" 等指令要求,以提高產品可材料的再利用和 回收率、提升產品能資源效益,並減少對天 |
||
| 2.環境保護 | ||
| 否 | ||
| 是 | ||
| 評估項目 |
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| 與上市上櫃公司 企業社會責任實 務守則差異情形 及原因 |
與上市上櫃公司 企業社會責任實 務守則差異情形 及原因 |
||
|---|---|---|---|
| 運作情形(註1) | 摘要說明(註2) | ||
| 然資源之需求。 台南廠設置廢水處理系統,處理水質需經中 和後,由廠內回收再利用,符合現行法令規 定。深圳廠因應中國政府環保政策,設置噴 漆廢水廢氣處理系統以及進行大氣治理工程 ,廢水水質處理後經檢測測試符合當地現行 法令之規定。而所有成型廢氣、噴油絲印廢 氣、錫爐廢氣等,前期在管道收集,後期樓 頂集中淨化處理,經檢測測試符合當地現行 法令之規定。 深圳廠每年定期接受並通過ISO 及BSCI 驗證 ,在環境保護、職業安全、企業社會責任等 多項議題方面皆進行審查及驗證。 除上述政策外,公司視狀況及需求訂定相關 環境保護執行計畫及方案,並追蹤檢討各項 方案之執行進度,以確保目標之達成。 |
系統採取每日、每週之本地備份且定期將備份 媒體送往異地保存。每年定期執行系統資料復 原測試演練以確保資訊系統之正常運作及資料 保全,可降低無預警天災及人為疏失造成之資 料損失風險。 |
||
| 網路資訊安全 防護 |
|||
| 資訊安全 風險 |
|||
| 否 | |||
| 是 | |||
| 評估項目 |
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| 與上市上櫃公司 企業社會責任實 務守則差異情形 及原因 |
與上市上櫃公司 企業社會責任實 務守則差異情形 及原因 |
與守則規定相 符。 |
與守則規定相 符。 |
|
|---|---|---|---|---|
| 運作情形(註1) | 摘要說明(註2) | 如發生資訊安全事件,致資訊系統無法運作或 影響執行效率時,會由資訊單位召集各相關單 位編成資訊安全事件應變處理小組進行應變處 理作業。 考量資安險仍是新興險種,理賠鑑識機構仍不 明確且理賠條件無法適用所有資安事件,暫未 投保資安險。在無投保資安險的情況下,為了 降低可能發生資安事件所產生的危害,對內建 立警示系統,於特定資訊安全事件發生時,能 立即產生警示訊號通知系統管理人員,進而採 取有效的防護措施,以減少人為疏失導致資安 危害事件。 |
本公司以資訊管理部為企業社會責任專責單位,負責企業社會責任政策、制度 或相關管理方針及具體推動計畫之提出及執行,且每年向董事會報告運作情形。 |
(一)為符合產品環保責任及全球(歐盟)法規要求,本公司已導入RoHS及 REACH標準以及BSCI歐盟認證。 BSCI最新取得認證日期為2021年04月08日,有效期為一年。 (二) 1.本公司新產品設計及新部品、材質皆依照有關回收組織標準EN50149:200 廢棄電氣和電子產品(WEEE)指令2002/996/EC、RoHS 2002/95/EC,及 |
| 否 | ||||
| 是 | | |
||
| 評估項目 | 二、公司是否設置推動企業社會責 任專(兼)職單位,並由董事 會授權高階管理階層處理,及 向董事會報告處理情形? |
三、環境議題 (一)公司是否依其產業特性建立合 適之環境管理制度? (二)公司是否致力於提升各項資源 之利用效率,並使用對環境負 |
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| 與上市上櫃公司 企業社會責任實 務守則差異情形 及原因 |
與上市上櫃公司 企業社會責任實 務守則差異情形 及原因 |
與守則規定相 符。 |
|||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 運作情形(註1) | 摘要說明(註2) | 2009/125/EC"耗能產品生態化設計"等指令要求,以提高產品可回收材料 的再利用和回收率、提升產品能源和資源效益,並減少對天然資源之需 求。 2.台南廠設置廢水處理系統,處理水質需經中和後,由廠內回收再利用符 合現行法令規定。深圳廠因應中國政府環保政策,設置噴漆廢水廢氣處 理系統及進行大氣治理工程,廢水水質處理後經檢測測試均符合當地現 行法令之規定。而所有成型廢氣、噴油絲印廢氣、錫爐廢氣等,前期在 管道收集,後期樓頂集中淨化處理,經檢測測試符合當地現行法令之規 定。 (三)1.本公司注意溫室氣體效應造成之氣候變遷對環境及營運之衝擊,落實減 少水電耗用與減少廢棄物產生等管理,最近一期係以108 年為基準年, 原計劃在109 年達成每單位營收減碳1%之目標,民國114 年達到每單位 營收減碳3%之目標。 2.電力設施在全球暖化潛勢(GWP)中,比重最高,所以持續推動節電措施, 最近一期係以108 年為基準年,原計劃109 年達成每單位營收節電1%之 目標,民國114 年達到每單位營收節電3%之目標。 |
|||||
| 109 年 | 759,855.5 | 1,937,736,000 | 0.039213572 | -27.22594385 | |||
| 108 年基準年 | 782,191.3 | 2,537,770,000 | 0.030821993 |
||||
| 效率評估 | 用電度 | 營收(元) | 佔耗電比% |
每單位營收減碳達成率% | |||
| 否 | |||||||
| 是 | | ||||||
| 評估項目 | 荷衝擊低之再生物料? (三)公司是否評估氣候變遷對企業 現在及未來的潛在風險與機 會,並採取氣候相關議題之因 應措施? |
-43-
| 與上市上櫃公司 企業社會責任實 務守則差異情形 及原因 |
與上市上櫃公司 企業社會責任實 務守則差異情形 及原因 |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 運作情形(註1) | 摘要說明(註2) | 未達目標說明:茲因COVID-19 疫情影響營收減少,常態用電無法降 低致無法達成目標,但本公司努力節能措施下,隨時監控耗電設備 於109 年5 月將與台電簽訂之經常契約容量原890KW 降為830KW, 並於110 年2 月再次降為795KW 以此落實節能減碳之目標。 3.民國109 年以及未來持續推動之節電措施 |
項次 節電措施 節電度數 1 員工停車場縮短螢光燈耗電時間 2,759.4 2 水冷式冷氣汰換,更換變頻氣冷式冷氣 13,964.4 4.本公司針對氣候變遷因素可能帶來之水、旱災以及高溫缺電等可能影響 公司現在及未來生產營運之風險,建立了相關防制準則以確保公司正常 營運。 |
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| 109 年度相 關作為 |
皆按照因應 措施執行 |
皆按照因應 措施執行 |
皆按照因應 措施執行 |
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| 因應措施 | 公司備有自來水蓄水池與水塔,可貯存60 噸用水, 平時約可供給2 天使用量。若接獲自來水公司停水通 知,則會提前通知同仁貯存臨時備用水與節約用水。 |
公司建築物一樓備有防水閘門,如有開始淹水之現 象,即刻啟動該閘門以有效防止淹水之情事。 |
1.臺灣母公司備有柴油發電機可貯存200 公升柴油 ,液位高度40 公分,當液位高度低於28 公分時, 需補充柴油,遇突發性停電採自動切換至柴油發電 機供給電力。 |
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| 氣候變遷 風險鑑別 |
缺水 | 洪水 | 缺電 | ||||
| 否 | |||||||
| 是 | |||||||
| 評估項目 |
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| 與上市上櫃公司 企業社會責任實 務守則差異情形 及原因 |
與上市上櫃公司 企業社會責任實 務守則差異情形 及原因 |
與守則規定相 符。 |
|---|---|---|
| 運作情形(註1) | 摘要說明(註2) | 停電時若柴油發電機啟動失敗則守衛人員立即通 報資訊管理部啟動緊急應變措施,資訊機房的不斷 電設備也會於停電時發出警告通知信息至機房管 理者,若判斷不斷電設備無法供電至發電機修復或 是復電,則由機房管理者於遠端緊急關閉機房主機 設備。 2.深圳子公司亦備有柴油發電機,每次灌滿備用油桶 ,可以連續24H 供應生產用電。如連續供應柴油, 且機器運轉正常狀態下,可提供兩到三天發電無虞 (行政部每周皆進行運行測試以確保機器處於正常 可用狀態)。 (四) 1.本公司針對每2 個月的水費與每個月的電費皆有制定表格統計使用量以 及二氧化碳換算量。每月的廢棄物清運數量亦訂有表格紀錄並申報。 2.本公司訂有獎勵員工環保回收制度,減少廢棄物數量,加裝節流閥控制 出水量達到節水效果,照明設備逐步汰換為LED,降低耗電量。 3.本公司於生產大樓頂樓建置99.7kW 太陽能發電設備,108 年度產生 110,720 度電量,已減少排放二氧化碳約59.014 公噸,109 年度產生 147,840 度電量,已減少排放二氧化碳約75.251 公噸,預估未來每年 可減少排放二氧化碳約68.7 公噸。 4.本公司推行辦公室環保,提倡節約能源,減少資源浪費,不定時向同仁 宣導節能減碳環保小常識,讓大家都能將節能減碳落實於生活中。 |
| 否 | ||
| 是 | | |
| 評估項目 | (四)公司是否統計過去兩年溫室氣 體排放量、用水量及廢棄物總 重量,並制定節能減碳、溫室 氣體減量、減少用水或其他廢 棄物管理之政策? |
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| 與上市上櫃公司 企業社會責任實 務守則差異情形 及原因 |
與上市上櫃公司 企業社會責任實 務守則差異情形 及原因 |
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|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 運作情形(註1) | 摘要說明(註2) | 5. 本公司108 及109 年環保小尖兵回收資源數量: | 品項 108 年度合計(單位:公斤) 109 年度合計(單位:公斤) 廢保麗龍 50 0 廢紙 5,135 1,793 廢鐵 10,040.6 5,959.6 廢白鐵 165 13 廢鋁 1,173.44 493.648 廢銅 8.5 0 廢塑膠 4,018.3 763 其他 628.05 316 6. 本公司108 年及109 年度各類能源使用情形如下: 108 年度 109 年度 |
||||||||
| 109 年度 | [1] 漢平總部109 年總用電量: 759,856 度 |
[2] 漢平總部109 年公務車燃油使用 量: 1,175 公升 |
[3] 漢平總部109 年總用水量: 7,884 度 |
依經濟部能源局公布之最新全國電力排放係數以及環保署公布之最(6.0.4) 版溫室氣體排放係數進行溫室氣體排放量計算,各類能源之排放情形如下: |
[1] 電能CO2 排放量約 386,767 公斤 | [2] 燃料CO2 排放量約 2,659 公斤 | [3] 用水CO2 排放量約 1,262 公斤 | ||||
| 108 年度 | [1] 漢平總部108 年總用電量: 782,191 度 |
[2] 漢平總部108 年公務車燃油使用 量: 1,827 公升 |
[3] 漢平總部108 年總用水量: 7,811 度 |
[1] 電能CO2 排放量約 398,135 公斤 | [2] 燃料CO2 排放量約 4,135 公斤 | [3] 用水CO2 排放量約 1,249 公斤 | |||||
| 否 | |||||||||||
| 是 | |||||||||||
| 評估項目 |
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| 與上市上櫃公司 企業社會責任實 務守則差異情形 及原因 |
與上市上櫃公司 企業社會責任實 務守則差異情形 及原因 |
與守則規定相 符。 與守則規定相 符。 |
|---|---|---|
| 運作情形(註1) | 摘要說明(註2) | (一)1.依國內相關勞動法規制定內部相關管理辦法,確保無歧視與禁止不人道待 遇,不分種族、宗教、性別、年齡、國籍等,一律公平對待所有員工,並 每年定期召開勞資會議,使員工充分了解公司營運活動及保障員工權益。 2.本公司支持並遵循聯合國全球盟約、聯合國世界人權宣言、國際勞工組 織等國際準則之原則,全球營運據點,遵守營運所在地之勞動、性別工 作平等等相關法規,大陸子公司另額外遵循 BSCI 企業社會責任準則及 通過其認證。公司根據上述準則及法規訂定人權政策,以保障漢平電子 母公司及子公司員工人權。相關人權政策內容及具體管理方案,請詳公 司網站。 (二)1.本公司已訂定「公司誠信經營守則」、「道德行為準則」及「防範不誠信行 為要點及檢舉辦法」等。透過日常員工教育及宣導,融入企業社會責任理 念,借此提升全體員工守法意識及從業道德,併入員工績效考核作為年度 考績、調薪與升遷等依據。此外,公司章程內已明定,本公司年度如有獲 利,於彌補累積虧損後,如尚有盈餘,應提撥不低於百分之五,不高於百 分之十五作為員工酬勞及不高於百分之五作為董事、監察人酬勞。 2.依據職工福利金條例成立職工福利委員會職掌員工福利事項,休假制度完 全依據勞動基準法相關規定執行,並訂有年終獎金與特別獎金管理規定, 將經營績效或成果適當反映於員工薪酬。 |
| 否 | ||
| 是 | |
|
| 評估項目 | 四、社會議題 (一)公司是否依照相關法規及國際 人權公約,制定相關之管理政 策與程序? (二)公司是否訂定及實施合理員工 福利措施(包括薪酬、休假及 其他福利等),並將經營績效 或成果適當反映於員工薪 酬? |
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| 與上市上櫃公司 企業社會責任實 務守則差異情形 及原因 |
與上市上櫃公司 企業社會責任實 務守則差異情形 及原因 |
與守則規定相 符。 與守則規定相 符。 與守則規定相 符。 與守則規定相 符。 |
與守則規定相 符。 |
|---|---|---|---|
| 運作情形(註1) | 摘要說明(註2) | (三)公司設有勞安室致力於員工安全與衛生環境之推動業務,針對所有在職員 工公司每二年實施健康檢查,每三個月定期召開職業安全委員會會議討論職 業安全衛生執行事項,員工定期參與安全教育訓練與宣導,聘請勞工健康服 務醫護專職人員進行臨廠健康服務,臨廠服務週期護理師每月4 次,每次2 小時,醫生每季1 次,每次2 小時,為塑造全體員工職場安全衛生文化,營 造安全、健康及友善之工作環境。 (四)公司訂有完善員工教育訓練辦法及計畫,依職能及專業派員參加廠內外培 訓課程。 (五)本公司對產品與服務之行銷及標示遵循出口國當地法規及國際準則;對於銷 售之產品會依客戶需求出具自我宣告書,包括符合歐盟CE、北美FCC、 UL/cUL/ETL/cETL、中國3C、日本PSE、REACH 標準、BSCI 歐盟認證以及RoSH 環保法規等;對客戶之隱私均遵守保密協定及個人資料保護法且本公司網站 上設有利害關係人專區並留有檢舉信箱及電話,由公司高階主管親自及時有 效處理消費者之各項回饋及申訴。 (六)公司設有供應商評鑑制度及供應商管理政策,要求供應商必須達到公司訂 定之「企業社會責任守則」及「供應商管理政策」內之要求,如有違反且對 環保、職業安全、勞動人權與社會有顯著影響時公司得隨時終止或解除契 約並明訂於採購合約上。 |
本公司於公司網站設置企業社會責任專區,揭露公司社會責任專責單位、對企 業社會責任所採行之制度與措施及履行情形,並設有利害關係人專區,建立利 |
| 否 | |||
| 是 | |
| |
| 評估項目 | (三)公司是否提供員工安全與健康 之工作環境,並對員工定期實 施安全與健康教育? (四)公司是否為員工建立有效之職 涯能力發展培訓計畫? (五)對產品與服務之顧客健康與安 全、客戶隱私、行銷及標示, 公司是否遵循相關法規及國 際準則,並制定相關保護消費 者權益政策及申訴程序? (六)公司是否訂定供應商管理政 策,要求供應商在環保、職業 安全衛生或勞動人權等議題 遵循相關規範,及其實施情 形? |
五、公司是否參考國際通用之報告 書編製準則或指引,編製企業 |
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| 與上市上櫃公司 企業社會責任實 務守則差異情形 及原因 |
與上市上櫃公司 企業社會責任實 務守則差異情形 及原因 |
六、公司如依據「上市上櫃公司企業社會責任實務守則」定有本身之企業社會責任守則者,請敘明其運作與所定守則之差異情形: 與守則規定相符。 |
七、其他有助於瞭解企業社會責任運作情形之重要資訊: 為落實「企業社會責任守則」,資訊管理部設置「環境友善組」、「社會公益組」、「人權發展組」; 「環境友善組」負責下列項目: (1)收集與評估營運活動對自然環境所造成影響之充分且及時之資訊。 (2)建立可衡量之目標,並定期檢討該等目標之持續性及相關性。 「社會公益組」負責下列項目: 參與所在地社會公益推動,促進公司的影響力。 (1)本公司關懷社區弱勢團體發起之「台灣省台南市天主教仁愛修女會附設台南市私立老吾老養護中心」捐款活動, 投入捐款活動人次為75 人,總計募款金額為150,100 元整(含公司捐款50,000 元整),發揮人飢己飢,人溺己溺精神。 (2)因COVID-19 疫情影響經濟發展,本公司提供紓困給予租賃本公司廠區之租賃廠商每月10%之租金減免,紓困期間共3 個月, 獲得協助之租賃廠商為3 家,紓困總金額為216,382 元整,攜手社區伙伴共渡難關。 「人權發展組」負責下列項目: (1)人資政策遵法及人權保障 (2)員工安全、健康工作環境及良好溝通管道建置與維護。 落實工安管理、提升工安意識,推動勞工安全衛生管理計畫,建構安全健康職場;依據法令及內部相關管理辦法, 提供員工健康、安全具人性化的工作環境,在任用、升遷、獎懲、福利、薪資、訓練等等各方面皆有一定的依循原則, |
|
|---|---|---|---|---|
| 運作情形(註1) | 摘要說明(註2) | 害關係人溝通管道。本公司產品皆遵守全球安全認證規範,包括歐盟CE、北美 FCC、UL/cUL/ETL/cETL、中國3C、日本PSE。 前揭報告書尚未取得第三方驗證單位之確信。 |
||
| 否 | ||||
| 是 | ||||
| 評估項目 | 社會責任報告書等揭露公司非 財務資訊之報告書?前揭報告 書是否取得第三方驗證單位之 確信或保證意見? |
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| 運作情形(註1) 與上市上櫃公司 |
企業社會責任實 | 評估項目 務守則差異情形 是 否 摘要說明(註2) |
及原因 | 提供公平的機會及行為規範。另成立職工福利委員會、勞資會議、勞工退休金委員會等,以保障員工權利,並謀求員工的福利。 | (3)本於尊重利害關係人權益,辨識公司之利害關係人並透過適當溝通方式及利害關係人之參與,瞭解其合理期望及需求,並妥適回 | 應利害關係人所關切之重要企業社會責任議題。 | 註1:運作情形如勾選「是」,請說明所採行之重要政策、策略、措施及執行情形;運作情形如勾選「否」,請解釋原因並說明未來採行相關 | 政策、策略及措施之計畫。 | 註2:公司已編製企業社會責任報告書者,運作情形得註明查閱企業社會責任報告書方式及索引頁次替代之。 | 註3:重大性原則係指有關環境、社會及公司治理議題對公司投資人及其他利害關係人產生重大影響者。 | (六)公司履行誠信經營情形及與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因: | 評 估 項 目 運作情形 與上市上櫃公司誠信經營 守則差異情形及原因 是 否 摘要說明 |
一、訂定誠信經營政策及方案 | (一)公司是否制定經董事會通過之誠信經營政策,並 (一)本公司已訂定「公司誠信經營守則」並經董事會 與守則規定相符。 |
於規章及對外文件中明示誠信經營之政策、作法 通過,其中明示誠信經營之政策及作法,並要求 |
,以及董事會與管理階層積極落實經營政策之承 董事會與管理階層積極落實經營政策之承諾。 |
諾? | (二)公司是否建立不誠信行為風險之評估機制,定期 (二)本公司相關作業辦法明示誠信經營之政策及作 |
分析及評估營業範圍內具較高不誠信行為風險之 營業活動,並據以訂定防範不誠信行為方案,且 至少涵蓋「上市上櫃公司誠信經營守則」第七條 法,第七條第二項及相關具較高不誠信行為風 險之營業活動亦明訂防範要點,由資管部與稽 核部定期監督及查核落實情形。 |
第二項各款行為之防範措施? |
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| 與上市上櫃公司誠信經營 守則差異情形及原因 |
與上市上櫃公司誠信經營 守則差異情形及原因 |
與守則規定相符。 | |
|---|---|---|---|
| 運作情形 | 摘要說明 | (三)本公司已訂有「誠信經營作業程序及行為指南」 明定相關作業程序、行為指南、違規之懲戒及申 訴制度,且落實執行,並於每年底於董事會提出 當年度誠信經營之執行報告時,重新檢視本公司 「公司誠信經營守則」是否需要修正。 |
(一)本公司「誠信經營作業程序及行為指南」明訂與 商業對象說明誠信經營政策,避免與不誠信經 營者交易及契約明訂誠信經營條款。 (二)本公司以資訊管理部為推動誠信經營之專職單 位,負責督導及落實誠信經營運作,且每年定 期向董事會報告方案執行情形,109年度報告日 期:109年11月04日。 (三)本公司「誠信經營作業程序及行為指南」明訂各 項防止利益衝突政策及處理程序。 (四)本公司依「公開發行公司建立內部控制制度處理 準則」建立各項內部控制制度。由稽核部擬定 年度稽核計畫經董事會通過,據以查核公司各 項會計制度、內控制度及落實誠信經營情形。 (五)1.每年定期辦理「誠信經營」訓練課程,本公司 於109.09.18安排「防範內線交易」課程與「誠 信經營守則」內部教育訓練合併辦理,課程 |
| 否 | |||
| 是 | | |
|
| 評 估 項 目 |
(三)公司是否於防範不誠信行為方案內明定作業程序 、行為指南、違規之懲戒及申訴制度,且落實執 行,並定期檢討修正前揭方案? |
二、落實誠信經營 (一)公司是否評估往來對象之誠信紀錄,並於其與往 來交易對象簽訂之契約中明訂誠信行為條款? (二)公司是否設置隸屬董事會之推動企業誠信經營專 (兼)職單位,並定期(至少一年一次)向董事會 報告其誠信經營政策與防範不誠信行為方案及監 督執行情形? (三)公司是否制定防止利益衝突政策、提供適當陳述 管道,並落實執行? (四)公司是否為落實誠信經營已建立有效的會計制度 、內部控制制度,並由內部稽核單位依不誠信行 為風險之評估結果,擬訂相關稽核計畫,並據以 定期查核防範不誠信行為方案之遵循情形,或委 託會計師執行查核? (五)公司是否定期舉辦誠信經營之內、外部之教育訓 練? |
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| 與上市上櫃公司誠信經營 守則差異情形及原因 |
與上市上櫃公司誠信經營 守則差異情形及原因 |
與守則規定相符。 | 與守則規定相符。 | 五、公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」定有本身之誠信經營守則者,請敘明其運作與所定守則之差異情形:本公司定有「公司誠信經營 守則」,實際運作情形與所訂定守則相符,無重大差異情形。 |
|
|---|---|---|---|---|---|
| 運作情形 | 摘要說明 | 內容包含公司與相關法令規定,全體台灣受 雇員工均須參加並通過測驗,以確保員工對 誠信行為具備正確認知及基礎判斷能力。計 146人次,合計146人時。 2.本公司「公司誠信經營守則」及「誠信經營作 業程序及行為指南」訂有具體檢舉制度,積極 防範不誠信之行為,鼓勵內部或外部人員檢舉 不誠信或不當行為。公司官網利害關係人專區 提供員工、投資人及相關利害關係人有效之溝 通方式。109年度員工檢舉或外面檢舉案件數 皆為0件,並無涉及不誠信之情事。 |
(一)本公司「誠信經營作業程序及行為指南」明訂檢 舉、獎勵制度及專責人員。 (二)本公司「誠信經營作業程序及行為指南」明訂檢 舉受理標準、調查程序、後續措施及相關保密 機制。 (三)本公司董事會及管理階層皆落實誠信經營承 諾,檢舉辦法明訂保護檢舉人措施。 |
本公司網站「投資人服務」專區中「公司治理」分 頁內載有公司誠信經營各相關作業辦法,並揭露本 公司履行誠信經營情形。 |
|
| 否 | |||||
| 是 | |
| |||
| 評 估 項 目 |
三、公司檢舉制度之運作情形 (一)公司是否訂定具體檢舉及獎勵制度,並建立便利 檢舉管道,及針對被檢舉對象指派適當之受理專 責人員? (二)公司是否訂定受理檢舉事項之調查標準作業程序 、調查完成後應採取之後續措施及相關保密機制 ? (三)公司是否採取保護檢舉人不因檢舉而遭受不當處 置之措施? |
四、加強資訊揭露 公司是否於其網站及公開資訊觀測站,揭露其所定 誠信經營守則內容及推動成效? |
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| 與上市上櫃公司誠信經營 守則差異情形及原因 |
與上市上櫃公司誠信經營 守則差異情形及原因 |
六、其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊(如公司檢討修正其訂定之誠信經營守則等情形):本公司遵守公司法、證券交易法、上市 上櫃相關規章及有關法令,作為落實誠信經營之基本,並隨時注意相關法規範變動進而修正公司內部相關規章。 |
(七)公司如有訂定公司治理守則及相關規章,應揭露其查詢方式:已訂定並公告於公司內外部網站。 (八)其它足以增進對公司治理運作情形了解之重要資訊: (1)109年度董事及監察人進修情形: |
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|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 進修時數 | 3.0 | 3.0 | 3.0 | 3.0 | |||||
| 運作情形 | 摘要說明 | 課程名稱 | 內線交易防制與因應之道 | 中美貿易戰對台資企業的影響及因應之道 | 內線交易防制與因應之道 | 中美貿易戰對台資企業的影響及因應之道 | |||
| 否 | |||||||||
| 進修日期 | 迄 | 109.08.05 | 109.11.04 | 109.08.05 | 109.11.04 | ||||
| 是 | |||||||||
| 評 估 項 目 |
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| 起 | 109.08.05 | 109.11.04 | 109.08.05 | 109.11.04 | |||||
| 姓名 | 劉深鏗 | 劉深基 | |||||||
| 職稱 | 董事長 | 董事 | |||||||
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| 進修時數 | 進修時數 | 3.0 | 3.0 | 3.0 | 3.0 | 3.0 | 3.0 | 3.0 | 3.0 | 3.0 | 3.0 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 課程名稱 | 內線交易防制與因應之道 | 中美貿易戰對台資企業的影響及因應之道 | 內線交易防制與因應之道 | 中美貿易戰對台資企業的影響及因應之道 | 內線交易防制與因應之道 | 中美貿易戰對台資企業的影響及因應之道 | 企業永續經營-從ESG 三個面向談起 | 防範內線交易暨內部人相關法規說明 | 內線交易防制與因應之道 | 中美貿易戰對台資企業的影響及因應之道 | |
| 進修日期 | 迄 | 109.08.05 | 109.11.04 | 109.08.05 | 109.11.04 | 109.08.05 | 109.11.04 | 109.11.12 | 109.11.12 | 109.08.05 | 109.11.04 |
| 起 | 109.08.05 | 109.11.04 | 109.08.05 | 109.11.04 | 109.08.05 | 109.11.04 | 109.11.12 | 109.11.12 | 109.08.05 | 109.11.04 | |
| 姓名 | 劉平雄 | 王仁孚 | 許景河 | 劉彥均 | |||||||
| 職稱 | 董事 | 董事 | 董事 | 法人董事代表人 |
-54-
| 進修時數 | 進修時數 | 3.0 | 6.0 | 6.0 | 6.0 | 3.0 | 3.0 | 3.0 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 課程名稱 | 內線交易防制與因應之道 | 九宮格問題分析與解決實戰技巧 | 採購議價策略與談判技巧 | 勞資爭議調解實務班 | 中美貿易戰對台資企業的影響及因應之道 | 內線交易防制與因應之道 | 中美貿易戰對台資企業的影響及因應之道 | |
| 進修日期 | 迄 | 109.08.05 | 109.10.14 | 109.10.16 | 109.10.27 | 109.11.04 | 109.08.05 | 109.11.04 |
| 起 | 109.08.05 | 109.10.14 | 109.10.16 | 109.10.27 | 109.11.04 | 109.08.05 | 109.11.04 | |
| 姓名 | 劉進忠 | 陳世和 | ||||||
| 職稱 | 董事 | 董事 |
-55-
| 進修時數 | 進修時數 | 3.0 | 3.0 | 12.0 | 3.0 | 3.0 | 3.0 | 3.0 | 3.0 | 3.0 | 3.0 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 課程名稱 | 董監(含獨立)實務進階研討會-人工智慧的原理與應 用 |
董監(含獨立)實務進階研討會-企業財務資訊之解析 及決策運用 |
發行人證券商證券交易所會計主管持續進修班 | 內線交易防制與因應之道 | 中美貿易戰對台資企業的影響及因應之道 | 內線交易防制與因應之道 | 中美貿易戰對台資企業的影響及因應之道 | 新版公司治理藍圖下國際稅務趨勢議題解析與因應實 務 |
內線交易防制與因應之道 | 中美貿易戰對台資企業的影響及因應之道 | |
| 進修日期 | 迄 | 109.01.09 | 109.01.09 | 109.01.21 | 109.08.05 | 109.11.04 | 109.08.05 | 109.11.04 | 109.05.11 | 109.08.05 | 109.11.04 |
| 起 | 109.01.09 | 109.01.09 | 109.01.20 | 109.08.05 | 109.11.04 | 109.08.05 | 109.11.04 | 109.05.11 | 109.08.05 | 109.11.04 | |
| 姓名 | 朱文賢 | 藍澤名 | 王明隆 | ||||||||
| 職稱 | 董事 | 董事 | 獨立董事 |
-56-
| 進修時數 | 進修時數 | 3.0 | 3.0 | 3.0 | 3.0 | 6.0 | 3.0 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 課程名稱 | 新版公司治理藍圖下國際稅務趨勢議題解析與因應實 務 |
內線交易防制與因應之道 | 中美貿易戰對台資企業的影響及因應之道 | 內線交易防制與因應之道 | 重大金融弊案與法律風險 | 中美貿易戰對台資企業的影響及因應之道 | |
| 進修日期 | 迄 | 109.05.11 | 109.08.05 | 109.11.04 | 109.08.05 | 109.09.08 | 109.11.04 |
| 起 | 109.05.11 | 109.08.05 | 109.11.04 | 109.08.05 | 109.09.08 | 109.11.04 | |
| 姓名 | 方深毅 | 林瑞模 | |||||
| 職稱 | 獨立董事 | 獨立董事 | |||||
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| 進修時數 | 進修時數 | 3.0 | 3.0 | 3.0 | 3.0 | 12.0 | 3.0 | 3.0 | 3.0 | 3.0 | 6.0 | 6.0 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 課程名稱 | 內線交易防制與因應之道 | 中美貿易戰對台資企業的影響及因應之道 | 董監(含獨立)實務進階研討會-人工智慧的原理與應 用 |
董監(含獨立)實務進階研討會-企業財務資訊之解析 及決策運用 |
發行人證券商證券交易所會計主管持續進修班 | 內線交易防制與因應之道 | 中美貿易戰對台資企業的影響及因應之道 | 內線交易防制與因應之道 | 中美貿易戰對台資企業的影響及因應之道 | 銷售及收款循環以及法令規章遵循事項之內部稽核要 領 |
數據分析之稽核應用與上機實作(以EXCEL 為例) | |
| 進修日期 | 迄 | 109.08.05 | 109.11.04 | 109.01.09 | 109.01.09 | 109.01.21 | 109.08.05 | 109.11.04 | 109.08.05 | 109.11.04 | 109.09.14 | 109.11.12 |
| 起 | 109.08.05 | 109.11.04 | 109.01.09 | 109.01.09 | 109.01.20 | 109.08.05 | 109.11.04 | 109.08.05 | 109.11.04 | 109.09.14 | 109.11.12 | |
| 姓名 | 陳世和 | 朱文賢 | 藍澤名 | 陳怡君 | ||||||||
| 職稱 | 研發部 副總經理 |
財務部 副總經理兼 會計主管 財務主管 公司治理主管 |
研發部 技術長 |
稽核主管 |
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( 九 ) 內部控制制度執行狀況
1 、內部控制聲明書:
漢平電子工業股份有限公司 內部控制制度聲明書
日期:110年02月26日
本公司民國109 年度之內部控制制度,依據自行評估的結果,謹聲明如下:
-
一、本公司確知建立、實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責任, 本公司業已建立此一制度。其目的係在對營運之效果及效率(含獲利、績效及 保障資產安全等)、報導具可靠性、及時性、透明性及符合相關規範暨相關法 令規章之遵循等目標的達成,提供合理的確保。
-
二、內部控制制度有其先天限制,不論設計如何完善,有效之內部控制制度亦僅能對上 述三項目標之達成提供合理的確保;而且,由於環境、情況之改變,內部控制制度 之有效性可能隨之改變。惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機制,缺失一經 辨認,本公司即採取更正之行動。
-
三、本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」(以下簡稱「處理 準則」)規定之內部控制制度有效性之判斷項目,判斷內部控制制度之設計及 執行是否有效。該「處理準則」所採用之內部控制制度判斷項目,係為依管 理控制之過程,將內部控制制度劃分為五個組成要素:1.控制環境,2.風險 評估,3.控制作業,4.資訊與溝通,及5.監督作業。每個組成要素又包括若 干項目。前述項目請參見「處理準則」之規定。
-
四、本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目,評估內部控制制度之設計及執 行的有效性。
-
五、本公司基於前項評估結果,認為本公司於民國109年12月31日的內部控制制度﹙含 對子公司之監督與管理﹚,包括瞭解營運之效果及效率目標達成之程度、報導 係屬可靠、及時、透明及符合相關規範暨相關法令規章之遵循有關的內部控 制制度等之設計及執行係屬有效,其能合理確保上述目標之達成。
-
六、本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容,並對外公開。上述公 開之內容如有虛偽、隱匿等不法情事,將涉及證券交易法第二十條、第三十 二條、第一百七十一條及第一百七十四條等之法律責任。
-
七、本聲明書業經本公司民國110年02月26日董事會通過,出席董事十三人中,無 人持反對意見,均同意本聲明書之內容,併此聲明。
漢平電子工業股份有限公司
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董事長:劉深鏗 簽章
總經理:劉深鏗 簽章
-59-
-
2 、委託會計師專案審查內部控制制度者,應揭露會計師審查報告:無。
-
( 十 ) 最近年度及截至年報刊印日止,公司及其內部人員依法被處罰,或公司對其內部人員違 反內部控制制度規定之處罰,其處罰結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者,應 列明其處罰內容、主要缺失與改善情形:無。
-
( 十一 ) 最近年度及截至年報刊印日止,股東會及董事會之重要決議:
(1) 股東會之重要決議及執行情形
| 屆次 | 召開日期 | 重要決議 | 決議 結果 |
執行情形 |
|---|---|---|---|---|
| 109年 股東常會 |
109.06.24 | 一、報告事項: (一)一0八年度營業狀況報告 (二)監察人審查一0八年度決算表冊報告 (三)一0八年度員工酬勞及董監事酬勞分 派情形報告 |
經主席徵 詢全體出 席股東無 異議照案 通過。 |
不適用 |
| 二、承認事項: (一)一0八年度營業報告書暨合併財務報 告及個體財務報告 (二)一0八年度盈餘分配案 |
(一)不適用 (二) 109年09月29日為分 配基準日,109年10 月28日為發放日。(每 股分配現金股利2.3 元) |
|||
| 三、討論事項: (一)本公司「公司章程」修訂案 |
於109 年08 月10 日獲經 濟部准予登記並公告於公 司內外部網站 |
|||
| (二)修訂本公司內部規章a.董事及監 察人選舉辦法、b.取得或處分資產 處理程序、c.背書保證作業程序、 d.資金貸與他人作業程序,部分條 文案 |
已於109 年06 月24 日股 東會決議後公告於本公司 內外部網站並依修訂後程 序辦理 |
|||
| 四、選舉事項: 改選本公司董事案 |
於109 年07 月08 日向經 濟部申請變更登記,並於 109年08月10日獲經濟部 准予登記 |
|||
| 五、討論事項: (三)通過解除新任董事競業禁止之限 制案 |
已於109 年06 月24 日股 東會決議後生效 |
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(2) 董事會之重要決議
| 屆次 | 召開日期 | 重要決議 | 獨立董事意見及 公司對獨立董事 意見之處理 |
|---|---|---|---|
| 第十八屆 第十六次 |
109.01.10 | 一、薪資報酬委員會決議案之提報備查。 | 無 |
| 第十八屆 第十七次 |
109.02.26 | 一、民國一0九年度營運計畫報告及討論。 | 無 |
| 二、薪資報酬委員會提議討論案。 | |||
| 三、員工酬勞分派案。 | |||
| 四、民國一0八年度各項決算表冊暨合併財務報告及 個體財務報告討論案。 |
|||
| 五、民國一0八年度盈餘分配案。 | |||
| 六、董事(含獨立董事)改選事宜討論案。 | |||
| 七、董事(含獨立董事)候選人名單討論案。 | |||
| 八、董事會議事辦法修正案。 | |||
| 九、民國一0九年股東常會召開相關事宜案。 | |||
| 十、內部控制聲明書同意案。 | |||
| 十一、評估民國一0九年度聘任會計師之獨立性審議案。 | |||
| 第十八屆 第十八次 |
109.05.06 | 一、簽證會計師變更報告。 | 無 |
| 二、新增「審計委員會議事運作管理辦法」。 | |||
| 第十九屆 第一次 |
109.06.24 | 一、董事長推選案。 | 無 |
| 二、本公司「審計委員會組織規程」討論。 | |||
| 三、成立第一屆審計委員會討論。 | |||
| 四、第四屆新資報酬委員委任案討論。 | |||
| 第十九屆 第二次 |
109.08.05 | ㄧ、董監事暨重要職員責任保險內容報告。 | 無 |
| 二、除息基準日之制定。 | |||
| 三、修訂本公司內部規章: (1)董事會議事辦法修訂、(2) 「獨立董事之職責範疇規則」、(3)「薪資報酬委員會 組織規程」部分條文案。 |
|||
| 第十九屆 第三次 |
109.11.04 | 一、本公司民國110年度內部稽核實施計畫討論案。 | 無 |
| 二、新增本公司「風險管理政策與程序」討論案。 | |||
| 第十九屆 第四次 |
110.01.11 | 一、薪資報酬委員會決議案之提報備查。 | 無 |
| 第十九屆 第五次 |
110.02.26 | 一、民國一一0年度營運計畫報告及討論。 | 無 |
| 二、薪資報酬委員會提議討論案。 | |||
| 三、員工酬勞分派案。 |
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四、民國一0九年度各項決算表冊暨合併財務報告及 。 個體財務報告討論案 五、民國一0九年度盈餘分配案。 六、民國一一0年股東常會召開相關事宜案。 七、內部控制聲明書同意案。 八、修訂本公司「董事會績效評估辦法」。 九、評估民國一一0年度聘任會計師之獨立性審議案。
-
( 十二 ) 最近年度及截至年報刊印日止,董事或監察人對董事會通過重要決議有不同意見且 有記錄或書面聲明者:無。
-
( 十三 ) 最近年度及截至年報刊印日止,公司董事長、總經理、會計主管、財務主管、內部 稽核主管、公司治理主管及研發主管等辭職解任情形:無
四、會計師公費資訊
一 ( ) 公費資訊
會計師公費資訊級距表
| 會計師事務所名稱 | 會計師姓名 | 會計師姓名 | 查核期間 | 備 註 |
|---|---|---|---|---|
| 資誠聯合會計師事務所 | 劉子猛 | 田中玉 | 109 年度 |
- 註:本年度本公司若有更換會計師或會計師事務所者,應請分別列示其查核期間,及於備註欄說明 更換原因。
單位:新台幣仟元
| 公費項目 金額級距 |
公費項目 金額級距 |
審計公費 | 非審計公費 | 合 計 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 低於2,000 千元 | | ||
| 2 | 2,000 千元(含)~4,000 千元 | | | |
| 3 | 4,000 千元(含)~6,000 千元 | |||
| 4 | 6,000 千元(含)~8,000 千元 | |||
| 5 | 8,000 千元(含)~10,000 千元 | |||
| 6 | 10,000 千元(含)以上 |
-62-
- (二) 給付簽證會計師、簽證會計師所屬事務所及其關係企業之非審計公費為審計公費之四分 之一以上者之相關資訊:
會計師公費資訊
| 會計師 事務所 名 稱 資誠聯合 會計師 事務所 |
單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 會計師 姓 名 |
審計公費 | 非審計公費 | 會計師 查核期間 |
備註 | |||||
| 制度設計 | 工商登記 | 人力資源 | 其他 (註2) | 小計 | |||||
| 劉子猛 | 2,140仟元 | - | 15仟元 | - | - | 15仟元 | 109 年度 | ||
| 田中玉 |
-
註 1 :本年度本公司若有更換會計師或會計師事務所者,應請分別列示查核期間,及於備註欄說明更 換原因,並依序揭露所支付之審計與非審計公費等資訊。
-
註 2 :非審計公費請按服務項目分別列示,若非審計公費之「其他」達非審計公費合計金額 25% 者, 應於備註欄列示其服務內容。
-
(三)更換會計師事務所且更換年度所給付之審計公費較更換前一年度之審計公費減少者之相 關資訊:不適用。
-
(四)審計公費較前一年度減少達百分之十以上者之相關資訊:不適用。
五、更換會計師資訊
-
最近兩年度及其期後期間有更換會計師情形者之相關資訊:不適用。本公司之財務報告 簽證會計師原為資誠聯合會計師事務所劉子猛會計師及林姿妤會計師,因事務所內部行 政組織調整,自民國109 年第1 季財務報告起變更為劉子猛會計師及田中玉會計師。
-
六、本公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人,最近一年內曾任職於簽證會 計師所屬事務所或其關係企業:無。
-
七、最近年度及截至年報刊印日止,董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉 及股權質押變動情形
一 、 、 ( ) 董事 監察人 經理人及大股東股權變動情形
| 職稱 | 姓名 | 109年度 | 109年度 | 截至110年4月27日止 | 截至110年4月27日止 |
|---|---|---|---|---|---|
| 持有股數增 (減)數(註1) |
質押股數 增(減)數 |
持有股數增 (減)數 |
質押股數 增(減)數 |
||
| 董事長兼 總經理 |
劉深鏗 | -- | -- | -- | -- |
| 董事 | 劉深基 | -- | -- | -- | -- |
| 董事 | 劉平雄 | -- | -- | -- | -- |
| 董事 | 王仁孚 (就任日期:109/06/24) |
-- | -- | -- | -- |
| 董事 | 許景河 | -- | -- | -- | -- |
| 法人董事 | 彥均(股)公司 (就任日期:109/06/24) |
-- | -- | -- | -- |
| 法人董事 代表人 |
劉彥均 (彥均(股)公司代表人) (就任日期:109/06/24) |
-- | -- | -- | -- |
-63-
| 董事兼 高級專員 |
劉進忠 (就任日期:109/06/24) |
+9,000 | -- | -- | -- |
|---|---|---|---|---|---|
| 董事兼研發部 副總經理 |
陳世和 | -- | -- | -- | -- |
| 董事兼財務部 副總經理 財務主管 會計主管 公司治理主管 |
朱文賢 | -- | -- | -- | -- |
| 董事兼研發部 技術長 |
藍澤名 | -- | -- | -- | -- |
| 獨立董事 | 王明隆 | -- | -- | -- | -- |
| 獨立董事 | 方深毅 | -- | -- | -- | -- |
| 獨立董事 | 林瑞模 (就任日期:109/06/24) |
-- | -- | -- | -- |
| 監察人(註2) | 王仁孚 (解任日期:109/06/24) |
-- | -- | -- | -- |
| 法人 監察人(註2) |
彥均(股)公司 (解任日期:109/06/24) |
-- | -- | -- | -- |
| 法人 監察人 代表人(註2) |
劉彥均 (彥均(股)公司代表人) (解任日期:109/06/24) |
-- | -- | -- | -- |
| 監察人(註2) | 劉進忠 (解任日期:109/06/24) |
+9,000 | -- | -- | -- |
-
註 1 :上述股權移轉增減變動,係於證券集中交易市場買賣,交易之相對人皆非為關係人。
-
註 2 :本公司於 109 年 6 月 24 日設置審計委員會取代監察人之職權。
-
( 二 ) 股權移轉資訊:不適用。
( 三 ) 股權質押資訊:不適用。
-64-
八、持股比例占前十名之股東,其相互間為關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係之資訊
, 持股比例占前十名之股東 其相互間之關係資料
| 持股基準日: 110年4月27 日 | 持股基準日: 110年4月27 日 | 持股基準日: 110年4月27 日 | 持股基準日: 110年4月27 日 | 持股基準日: 110年4月27 日 | 持股基準日: 110年4月27 日 | 持股基準日: 110年4月27 日 | 持股基準日: 110年4月27 日 | 持股基準日: 110年4月27 日 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 姓名(註1) | 本人 持有股份 |
配偶、未成年 子女持有股份 |
利用他人名義 合計持有股份 |
前十大股東相互間具有關 係人或為配偶、二親等以 內之親屬關係者,其名稱 或姓名及關係。(註3) |
備 註 |
||||
| 股數 | 持股 比率 |
股數 | 持股 比率 |
股數 | 持股 比率 |
名稱 (或姓名) |
關係 | ||
| 劉深基 | 4,933,434 | 6.16% | ----- | ----- | ----- | ----- | 劉平雄 劉秋雄 劉深鏗 |
兄弟 兄弟 兄弟 |
|
| 漢平開發股份有限公司 負責人:劉平雄 |
4,850,000 | 6.06% | ----- | ----- | ----- | ----- | ----- | ----- | |
| 1,839,345 | 2.30% | ----- | ----- | ----- | ----- | 劉秋雄 劉深基 劉深鏗 |
兄弟 兄弟 兄弟 |
||
| 劉秋雄 | 4,342,915 | 5.42% | ----- | ----- | ----- | ----- | 劉平雄 劉深基 劉深鏗 |
兄弟 兄弟 兄弟 |
|
| 劉深鏗 | 4,094,056 | 5.11% | ----- | ----- | ----- | ----- | 劉平雄 劉秋雄 劉深基 |
兄弟 兄弟 兄弟 |
|
| 彥均股份有限公司 負責人:劉平雄 |
3,569,800 | 4.46% | ----- | ----- | ----- | ----- | ----- | ----- | |
| 1,839,345 | 2.30% | ----- | ----- | ----- | ----- | 劉秋雄 劉深基 劉深鏗 |
兄弟 兄弟 兄弟 |
||
| 漢政投資股份有限公司 負責人:劉秋雄 |
3,156,000 | 3.95% | ----- | ----- | ----- | ----- | ----- | ----- | |
| 4,342,915 | 5.42% | ----- | ----- | ----- | ----- | 劉平雄 劉深基 劉深鏗 |
兄弟 兄弟 兄弟 |
||
| 劉平雄 | 1,839,345 | 2.30% | ----- | ----- | ----- | ----- | 劉秋雄 劉深基 劉深鏗 |
兄弟 兄弟 兄弟 |
|
| 陳玉蓮 | 1,251,000 | 1.56% | ----- | ----- | ----- | ----- | ----- | ----- | |
| 張堂碧 | 1,215,000 | 1.52% | ----- | ----- | ----- | ----- | ----- | ----- | |
| 春田投資股份有限公司 負責人:陳文鏗 |
974,000 | 1.22% | ----- | ----- | ----- | ----- | ----- | ----- | |
| 0 | 0.00% | ----- | ----- | ----- | ----- | ----- | ----- |
-
註1:應將前十名股東全部列示,屬法人股東者應將法人股東名稱及代表人姓名分別列示。
-
註2:持股比例之計算係指分別以自己名義、配偶、未成年子女或利用他人名義計算持股比率。
-
註3:將前揭所列示之股東包括法人及自然人,應依發行人財務報告編製準則規定揭露彼此間之關係。
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- 九、公司、公司之董事、監察人、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持 股數,並合併計算綜合持股比例:
單位:仟股 / % 109 年12 月31 日
| 單位:仟股/ % | 109 年12 月31 日 | 109 年12 月31 日 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 轉投資事業(註) | 本公司投資 | 董事監察人經理人及直接 或間接控制事業之投資 |
綜 合 投 資 |
|||
| 股 數 |
持股比例 | 股 數 |
持股比例 | 股 數 |
持股比例 | |
| 漢平BVI 國際股份有 限公司 |
15,004 | 100.00% |
-- | 0.00% | 15,004 | 100.00% |
| 漢池電子(香港)有限 公司 |
-- | 0.00% |
50,961 | 100.00% | 50,961 | 100.00% |
| 漢平電子(深圳)有限 公司 |
-- | 0.00% |
-- | 100.00% | -- | 100.00% |
| 漢池電子(深圳)有限 公司 |
-- | 0.00% |
-- | 100.00% | -- | 100.00% |
| HANPIN PRO AUDIO CO.,LTD. |
1,110 |
65.29% |
-- | 0.00% | 1,110 | 65.29% |
| 漢池開發股份有限公 司 |
15,400 | 100.00% |
-- | 0.00% | 15,400 | 100.00% |
註:係公司採用權益法之投資。
-66-
肆、募資情形
一、資本及股份
一 ( ) 股本來源
110 年4 月27 日
| (一)股本來源 | (一)股本來源 | 110 年4 月27 日 | 110 年4 月27 日 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 年/月 | 發行 價格 |
核定股本 | 實收股本 | 備 | 註 | |||
| 股數 | 金額 | 股數 | 金額 | 股本來源 | 以現金以外財 產抵充股款者 |
其 他 |
||
| 79.03 | 1,000 | 195,000 | 195,000,000 | 195,000 | 195,000,000 | - | - | - |
| 81.11 | 10 | 40,097,500 | 400,975,000 | 40,097,500 | 400,975,000 | 現金增資 73,375,000元 資本公積轉增資 132,600,000元 |
無 | 証管會81.10.16(81)台 財証(一)第02679號 函核准 2.變更每股面額 |
| 86.07 | 10 | 50,097,500 | 500,975,000 | 50,097,500 | 500,975,000 | 現金增資 100,000,000元 |
無 | 証管會86.06.30 (86)台財証(一) 第51957號函核准 |
| 88.12 | 10 | 57,612,125 | 576,121,250 | 57,612,125 | 576,121,250 | 資本公積轉增資 75,146,250元 |
無 | 證期會88.11.06 (88)台財證(一) 第96865號函核准 |
| 89.05 | 10 | 120,000,000 | 1,200,000,000 | 70,000,000 | 700,000,000 | 資本公積轉增資 31,686,670元 未分配盈餘轉增資 92,192,080元 |
無 | 證期會89.05.16(89)台 財證(一)第42317號 函核准 |
| 90.10 | 10 | 145,000,000 | 1,450,000,000 | 84,600,000 | 846,000,000 | 資本公積轉增資 35,000,000元 未分配盈餘轉增資 111,000,000元 |
無 | 證期會90.08.21 (90)台財證(一)第 153175號函核准 |
| 91.07 | 10 | 13,270,000 | 132,700,000 | 97,870,000 | 978,700,000 | 資本公積轉增資 42,300,000元 未分配盈餘轉增資 90,400,000元 |
無 | 證期會91.06.19 台財證一字第 0910133088 號函 核准 |
| 91.12 | 10 | 24,822 | 248,220 | 97,894,822 | 978,948,220 | 可轉換公司債轉換 普通股248,220元 |
無 | 證交所91.11.25台 證(91) 上字第 030079-1號 |
| 92.07 | 10 | 2,000,000 | 20,000,000 | 99,894,822 | 998,948,220 | 員工紅利轉增資 20,000,000元 |
無 | 證期會92.07.01 台財證一字第 0920129187 號函 核准 |
| 93.04 | 10 | 1,142,313 | 11,423,130 | 101,037,135 | 1,010,371,350 | 可轉換公司債轉換 普通股11,423,130元 |
無 | 93.04.29 經授商字 第09301069830號 函核准 |
| 93.08 | 10 | 3,997,896 | 39,978,960 | 105,035,031 | 1,050,350,310 | 未分配盈餘轉增資 19,978,960 員工紅利轉增資 20,000,000 |
無 | 93.08.17經授商 字第09301150360 |
| 93.10 | 10 | 8,032 | 80,320 | 105,043,063 | 1,050,430,630 | 可轉換公司債轉換 80,320 |
無 | 93.10.29 經授商字 第09301200190 |
| 93.11 | 10 | -30,000,000 | -30,000,000 | 102,043,063 | 1,020,430,630 | 買回庫藏股減資 30,000,000元 |
無 | 93.11.26 經授商字 第09301223510 |
| 94.01 | 10 | 1,345,370 | 13,453,700 | 103,388,433 | 1,033,884,330 | 可轉換公司債轉換 13,453,700元 |
無 | 94.01.19 經授商字 第09401010370 |
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| 年/月 | 發行 價格 |
核定股本 | 核定股本 | 實收股本 | 實收股本 | 備 | 註 | 註 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股數 | 金額 | 股數 | 金額 | 股本來源 | 以現金以外財 產抵充股款者 |
其 他 |
||
| 95.01 | 10 | 145,000,000 | 1,450,000,000 | 102,719,433 | 1,027,194,330 | 買回庫藏股減資 6,690,000元 |
無 | 95.1.18 經授商字 第09501008340 |
| 98.03 | 10 | 145,000,000 | 1,450,000,000 | 99,999,433 | 999,994,330 | 買回庫藏股減資 27,200,000元 |
無 | 98.03.06 經授商字 第09801042120 |
| 99.08 | 10 | 145,000,000 | 1,450,000,000 | 79,999,433 | 799,994,330 | 現金減資退還股款 200,000,000元 |
無 | 99.08.19 經授商字 第09901188700 |
| 註1:應填列截至年報刊印日止之當年度資料。 註2:增資部分應加註生效(核准)日期與文號。 註3:以低於票面金額發行股票者,應以顯著方式標示。 註4:以貨幣債權、技術抵充股款者,應予敘明,並加註抵充之種類及金額。 註5;屬私募者,應以顯著方式標示。 110 年4 月27 日 單位:股 股份 種類 核定股本 備 註 流通在外股份 (已上市) 未發行股份 合 計 普通股 79,999,433 65,000,567 145,000,000 |
- 註 : 請註明該股票是否屬上市或上櫃公司股票(如為限制上市或上櫃買賣者,應予加註)。
( 二 ) 股東結構
持股基準日: 110 年4 月27 日
| 股東結構 數量 |
政府機構 | 金融機構 | 其他法人 | 個人 | 外國機構 及外國人 |
合計 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 股東人數(人) | 0 | 0 |
192 | 18,643 | 44 | 18,879 |
| 持有股數(股) | 0 | 0 |
15,885,598 | 61,912,200 | 2,201,635 | 79,999,433 |
| 持股比例(%) | 0.00% | 0.00% | 19.86% | 77.39% | 2.75% | 100.00% |
- 註:第一上市(櫃)公司及興櫃公司應揭露其陸資持股比例;陸資係指大陸地區人民來臺 投資許可辦法第3 條所規定之大陸地區人民、法人、團體、其他機構或其於第三地區 投資之公司。
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( 三 ) 股權分散情形
持股基準日 : 110 年4 月27 日
| 持股基 | 準日: 110 年4 月27 日 | ||
|---|---|---|---|
| 持股分級 | 股東人數 | 持有股數 | 持股比例 |
| 1 至999 | 11,452 | 365,479 | 0.46% |
| 1,000 至5,000 | 5,817 | 12,141,735 | 15.18% |
| 5,001 至10,000 | 874 | 7,038,201 | 8.80% |
| 10,001 至15,000 | 241 | 3,145,998 | 3.93% |
| 15,001 至20,000 | 172 | 3,160,507 | 3.95% |
| 20,001 至30,000 | 118 | 3,056,908 | 3.82% |
| 30,001 至40,000 | 51 | 1,842,906 | 2.30% |
| 40,001 至50,000 | 39 | 1,847,809 | 2.31% |
| 50,001 至100,000 | 62 | 4,623,371 | 5.78% |
| 100,001 至200,000 | 18 | 2,718,529 | 3.40% |
| 200,001 至400,000 | 17 | 4,710,808 | 5.89% |
| 400,001 至600,000 | 4 | 2,022,800 | 2.53% |
| 600,001 至800,000 | 2 | 1,360,019 | 1.70% |
| 800,001 至1,000,000 | 3 | 2,712,813 | 3.39% |
| 1,000,001以上 | 9 | 29,251,550 | 36.56% |
| 合 計 |
18,879 | 79,999,433 | 100.00% |
( 四 ) 主要股東名單
持股基準日 : 110 年 4 月 27 日
| 股 份 主要股東名稱 |
持有股數 | 持股比例 |
|---|---|---|
| 劉深基 | 4,933,434 | 6.16% |
| 漢平開發股份有限公司 | 4,850,000 | 6.06% |
| 劉秋雄 | 4,342,915 | 5.42% |
| 劉深鏗 | 4,094,056 | 5.11% |
| 彥均股份有限公司 | 3,569,800 | 4.46% |
| 漢政投資股份有限公司 | 3,156,000 | 3.95% |
| 劉平雄 | 1,839,345 | 2.30% |
| 陳玉蓮 | 1,251,000 | 1.56% |
| 張堂碧 | 1,215,000 | 1.52% |
| 春田投資股份有限公司 | 974,000 | 1.22% |
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( 五 ) 最近二年度每股市價、淨值、盈餘、股利及相關資料
| 項 目 |
年 度 |
年 度 |
108年 | 109年 | 110年度截至 4月27日止 (註8) |
|---|---|---|---|---|---|
| 每股市價(註1) | 最 高 |
43.65 | 33.80 | 35.80 | |
| 最 低 |
29.30 | 22.60 | 28.90 | ||
| 平 均 |
37.74 | 29.97 | 33.04 | ||
| 每股淨值(註2) | 分配前 | 25.91 | 25.76 | 不適用 | |
| 分配後 | 23.61 | 25.76 | |||
| 每股盈餘(註3) | 加權平均股數(仟股) | 79,999 | 79,999 | ||
| 每股 盈餘 |
調整前 | 3.50 | 2.27 | ||
| 調整後 | 3.50 | 2.27 | |||
| 每股股利 | 現金股利 | 2.30 | 1.50 | ||
| 無償 配股 |
盈餘配股 | 0.00 | 0.00 | ||
| 資本公積配股 | 0.00 | 0.00 | |||
| 累積未付股利(註4) | - | - | |||
| 投資報酬分析 | 本益比(註5) | 10.46 | 12.99 | ||
| 本利比(註6) | 15.92 | 19.65 | |||
| 現金股利殖利率(註7) | 6.28% | 5.09% |
-
註 1 :列示各年度普通股最高及最低市價、並按各年度成交值與成交量計算各年度平均 市價。
-
註 2 :依據次年度股東會決議分配之情形填列, 109 年度每股股利分配,業經 110.02.26 董事會通過,尚未經股東會通過。
-
註 3 :如有因無償配股等情形而須追溯調整者,應列示調整前及調整後之每股盈餘。
-
註 4 :權益證券發行條件如有規定當年度未發放之股利得累積至有盈餘年度發放者,應 分別揭露截至當年度止累積未付之股利。
-
註 5 :本益比=當年度每股平均收盤價 / 每股盈餘。
-
註 6 :本利比=當年度每股平均收盤價 / 每股現金股利。
-
註 7 :現金股利殖利率=每股現金股利 / 當年度每股平均收盤價。
-
註 8 :每股淨值、每股盈餘應填列截至年報刊印日止最近一季經會計師查核(核閱)之 資料;其餘欄位應填列截至年報刊印日止之當年度資料。
-
(110 年第一季之財務資料截至刊印日止,尚未經會計師核閱完成,故不予揭露。)
( 六 ) 公司股利政策及執行狀況:
1. 公司章程所訂之股利政策:
本公司所處市場係一穩定成長之產業,為配合公司長期之業務發展、未來資 金需求及長期之財務規劃並滿足股東對現金流入之需求,本公司每年度決算後如 有盈餘,依下列順序分派之:
- (1) 提繳稅款。
(2) 彌補累積虧損。
-
(3) 提列百分之十為法定盈餘公積。但法定盈餘公積已達實收資本額時,不在此限。
-
(4) 依法令或證券主管機關規定提列或迴轉特別盈餘公積。
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-
(5) 扣除前一至四款後如尚有餘額,再併同以前年度累積未分配盈餘,在考量公司 未來擴展營運規模及現金流量之需求下,依累積可供分配盈餘擬定盈餘分配 案,分派股東紅利不低於百分之十,其中現金股利發放總額不得低於發放股東 股利總額之百分之十,最高以百分之百為上限,由董事會決議,保留或分派股 票股利及現金股利,並提請股東會同意。
-
前述盈餘提供分派股票股利及現金股利之比率,得視實際獲利及資金狀況, 經股東會決議調整之。
-
本次股東會擬議股利分派之情形
- 本次股東會擬議股利分派:分派現金股利每股新台幣 1.5 元,總計新台幣 119,999,150 元。
-
( 七 ) 本次股東會擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響: 109 年度未有無償配股情 形。
| 形。 | 形。 | 形。 | |
|---|---|---|---|
| 單位:股/元 | |||
| 項目/年度 | 109 年度(預估) | ||
| 期初實收資本額 | 799,994,330 | ||
| 本年度配 股配息情 形 |
每股現金股利 | 1.50 | |
| 盈餘轉增資每股配股數 | 0.00 | ||
| 資本公積轉增資每股配股數 | 0.00 | ||
| 營業績效 變化情形 |
營業利益 | 註 | |
| 營業利益較去年同期增(減)比率 | 註 | ||
| 稅後純益 | 註 | ||
| 稅後純益較去年同期增(減)比率 | 註 | ||
| 每股盈餘 | 註 | ||
| 每股盈餘較去年同期增(減)比率 | 註 | ||
| 年平均投資報酬率(年平均本益比倒數) | 註 | ||
| 擬制性每 股盈餘及 本益比 |
若盈餘轉增資全數改配放現 金股利 |
擬制每股盈餘 | 註 |
| 擬制年平均投資報酬率 | 註 | ||
| 若未辦理資本公積轉增資 | 擬制每股盈餘 | 註 | |
| 擬制年平均投資報酬率 | 註 | ||
| 若未辦理資本公積且盈餘轉 增資改以現金股利發放 |
擬制每股盈餘 | 註 | |
| 擬制年平均投資報酬率 | 註 |
- 註:依「公開發行公司公開財務預測資訊處理準則」規定,本公司無需公開民國一一0年 度財務預測資訊。
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( 八 ) 員工、董事及監察人酬勞:
-
公司章程所載員工、董事及監察人酬勞之成數或範圍
-
本公司年度如有獲利,於彌補累積虧損後,如尚有盈餘,應提撥不低於百分
-
之五,不高於百分之十五作為員工酬勞及不高於百分之五作為董事酬勞。 由董事會決議以股票或現金分派,其發放員工酬勞之對象得包括符合一定條件之 從屬公司員工。
員工酬勞及董事酬勞之分派應由董事會以董事三分之二以上之出席及出席董 事過半數同意之決議行之,並報告股東會。
- 本公司民國 109 年度員工董事酬勞估列金額分別新台幣 19,506,435 元及 9,753,217 ,
元,係依該年度之獲利情況,以章程所定之成數為基礎估列 實際分派金額若與 估列數有差異時列為次年度損益。
-
董事會通過分派酬勞情形:
-
業經 110.02.26 董事會通過分派情形如下:
-
(1) 決議通過分派員工現金酬勞計新台幣 19,506,435 元及董事酬勞新台幣 9,753,217 元,與 109 年度帳上認列費用金額無差異。
-
(2) 以股票分派之員工酬勞金額及占本期個體或個別財務報告稅後純益及員工酬 勞總額合計數之比例:無。
-
前一年度員工、董事及監察人酬勞之實際分派情形(包括分派股數、金額及股價) 原董事會決議通過分派情形:
-
(1) 員工酬勞分派總計新台幣 30,934,150 元,全數以現金發放。
-
(2) 董事、監察人酬勞分派總計新台幣 15,467,075 元,全數以現金發放。
-
實際分派情形:
-
(1) 員工酬勞分派總計新台幣 30,934,150 元,全數以現金發放。
-
(2) 董事、監察人酬勞分派總計新台幣 15,467,075 元,全數以現金發放。
( 九 ) 最近年度及截至年報刊印日止,公司買回本公司股份情形:無。
二、公司債 ( 含海外公司債 ) 辦理情形:無。
三、特別股辦理情形:無。
四、海外存託憑證辦理情形:無。
五、員工認股權憑證及限制員工權利新股辦理情形:無。
- 六、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形:無。
七、資金運用計畫執行情形:無。
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伍、營運概況
一、業務內容
一 ( ) 業務範圍
- 本公司所營業務主要內容如下:
A. 電器製造業
-
B. 照明設備製造業
-
C. 資料儲存及處理設備製造業
-
D. 無線通信機械器材製造業
-
E. 電子零組件製造業
-
F. 國際貿易業
-
G. 產品設計業
-
H. 資訊軟體服務業
-
I. 除許可業務外,得經營法令非禁止或限制之業務
-
營業比重:
| 2.營業比重: | ||
|---|---|---|
| 主要產品 | 主要產品用途 | 營業比重(%) |
| 音訊產品 | 主要用於PUB、夜總會、演唱會、廣播 電台、音樂錄音室等消費娛樂場所及工 作室、個人視聽娛樂使用等之音響器材 |
93.79% |
| MI樂器設備及商用系統 | 主要用於學校、會議室、劇院、大型演 唱會之專業音響器材 |
4.23% |
| 其 他 |
原料、商品雜項等 | 1.98% |
- 公司目前之產品項目
音訊產品:
A. 黑膠唱盤音響器材。 B. 全自動唱盤系統。
C. 直驅馬達唱盤。 D. 皮帶驅動馬達唱盤。
E. DJ 專業傳統唱盤。
F. DJ 專業混音器 G. All-in-one DJ system H. DJ 數位控制器。
I. USB 錄音系統。
J. 無線傳輸唱盤。
K. USB MIDI 高解析音頻介面。
L. 唱盤訊號擴大器。
MI 樂器設備及商用系統:
A. 專業高功率擴大器。
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B. 高功率混音器。
C. 調音台。
D. 前級功放機。
- E. 會議系統。
其他產品:電子、資訊週邊產品及其零組件之加工買賣等。 4. 計畫開發之新產品:
預計開發之新產品之方向除數位化一直為努力的目標,另在製造工 藝與生產技術上亦須同步提升:
-
(1)在Hi-end 唱盤的開發與發展,往高端產品精進。提高製作工藝 與生產技術。
-
(2)在消費性唱盤方面結合消費性電子產品的技術應用,以符合年輕 世代對於黑膠唱盤的需求。
-
(3)DJ 專業產品結合電腦軟體之應用。搭配行動裝置等提供使用者更 方便的操作介面。
-
(4)持續投入開發高功率數位擴大機,同時擴展數位混音系統。
-
(5)強化節能設計,並開發出實用性具成本競爭力產品,及符合全球 節能規範的產品,以符合世界潮流趨勢與市場需求。
-
(6)延伸多年來累積的技術,至更龐大及完整的系統架構,衍生出更 多不同層面的應用,拓展不同的產品線。
( 二 ) 產業概況:
1. 產業現況與發展
公司為娛樂音訊產業之專業 ODM 製造商,生產供個人視聽娛樂 使用之消費性音訊產品及專業 DJ 用音訊產品,主要產品為消費性及 專業唱盤暨雷射唱盤、音響組合、混音器、專業擴大器及軟體等。依 Music USA NAMM 對 Music & Sound 市場之定義係囊括所有與聲音 或音樂相關之產品,如鍵盤、數位樂器、鋼琴、吉他、風琴、打擊樂 器、擴大器、電腦音樂等產品。
音訊產品走向專業化及數位化與電腦化是目前世界潮流趨勢,而 開發專業音訊產品係目前音訊廠商積極開拓的市場。
另由於科技技術日新月異,電子產品數位化的觀念已經遍及全 球,隨著數位化風潮與高音質音訊服務需求增加,數位音訊處理技術 (DSP) 已成為現階段最重要的技術之一,公司先後使用 MP3 decoder 及 encoder 技術,成功的開發可播放 MP3 音樂格式之 DJ 專業雷射唱 盤與可錄式 MP3 專業唱盤以及音響組合,同時也已量產與各項 PC 功能結合的 USB 多媒體控制器,對營收已帶來相當助益,預期電腦 化軟體化的新產品,未來將是公司營收成長動力之一。
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同時近年來黑膠主義文藝復興加上復古風潮以及黑膠唱片壓片 量大幅成長下,使得黑膠唱機銷量也步步高升,加上黑膠唱盤結合無 線傳輸等技術,市場需求提升,預期將會是帶來公司營收成長的動力。
在國內市場方面,依據經濟部工業局之分類,消費電子工業概分 為四大類,包括音響產品、視訊產品、其他消費電子及重要精密零組 件,其主要涵蓋產品如下圖所示:
==> picture [93 x 25] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
消費電子工業
----- End of picture text -----
音響產品 視訊產品 其他消費電子 重要精密零組件 數位錄放影機 電子翻譯機 顯示器及零組件 環繞音效處理器 攝錄放影機 數位電視遊樂器 數位調諧器 (AC-3、DTS) 數位電子照相機 家庭安全系統 偏向軛 DVD-Audio 數位電視 家庭自動化系統 數位訊號讀寫頭 DAB 接收機 高畫質電視機 相關產品 光學鏡片組、鏡頭 MP3 播放機 互動電視 電子導航系統 及光源組 放大器 數位影像印製系統 萬用遙控器 專用晶片組 其他相關產品 隨選視訊系統 投影顯示器 影像感測器 其他相關產品 其他相關產品 其他精密零組件
- 產業上、中、下游之關聯性
音訊產品的上游原料種類繁多,包含電子零件相關產業、金屬沖 壓、塑膠原料與包裝材料業,而產品的下游一般為品牌大廠或視聽器 材商。本公司目前所處行業之上、中、下游之關聯性如下圖:
==> picture [454 x 117] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
上游 中游 下游
電子相關產業
OEM/OEM 合約廠商 專業用市場
專業DJ 用音訊產
塑膠原料製品業
一般消費市場
品及一般消費音
金屬沖壓業
訊產品製造 視聽器材商
包裝材料業
----- End of picture text -----
3. 產品之發展趨勢及競爭情形
(1) 產品之發展趨勢:
我國消費性電子音訊產品之沿革,自 40 年代組裝真空管收音 機, 50 年代投入收音機、電唱機及手提收錄音機生產,而後 60 及 70
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年代間,音響組合、手提音響、雷射音響、錄放影機、影碟機等大 行其道,後因產業趨於成熟及台灣生產成本逐漸提高致競爭優勢不 再,廠商轉往附加價值較高的專業音響發展,並將傳統性的音響生 產逐漸外移至大陸及東南亞,形成台灣接單及研發,而海外量產的 分工模式;惟 80 年代以後,專業化及數位化之音訊產品成為世界潮 流所趨,廠商積極開發特殊用途專業音訊產品,因此在專業音訊領 域上,功能性的專業音響產品,如專業 DJ 雷射唱盤、電子合成音 樂器材、音效處理器、混音機及專業用錄音器材等深具發展潛力。
隨科技之發展,繼之而起的數位多媒體產品已步入起飛期,從 3C(computer 、 communication 、 consumer electronics) 整合,到 IA (Information appliance) 資訊家電的興起,均為市場成長之主力,更 是音訊產業業者轉型的新契機,同時近年來,隨著黑膠唱片全球壓 , , 片量的大幅成長 以及黑膠文化的復興運動 帶動了市場對傳統黑 膠唱機的需求,加上全球各大品牌展開黑膠唱機的產品布局與推 , 廣 對消費者拉動了強烈的需求,形成了傳統黑膠唱機在市場的銷 量由夕陽產業變為小幅成長的情況,預期此情況將會持續發展。
本公司為音訊產品製造商,主要商品為消費性音訊產品及 ( 如 唱盤、音響組合及影音光碟機等 ) 專業性音訊產品 ( 如 DJ Turntable 、 DJ CD 、 DJ MIXER 、 DJ CONTROLLER 等 DJ 專業產品 ) ,目前 全世界與公司生產相同產品之廠商不多,主要競爭對手為國外廠 商。
國內音訊產品主要廠商除漢平外,尚包括美律 ( 揚聲器及麥克 風 ) 、美隆 ( 喇叭、音箱系統及家庭劇院產品 ) 、全域 ( 混音器、混音 擴大器、吉他擴大器、功率擴大器、訊號處理器及揚聲器 ) 及亞弘 ( 傳 統唱盤、雷射唱盤、 DJ 唱盤及 DJ 控制器 ) 。
(2) 公司競爭利基:
-
A.In House Design :擁有自主研發能力,能滿足產品少量多樣化、 功能差異化之需求。
-
B. 客戶長期穩定 ODM 合作關係:與國際大廠維持長期間之良性互 動與技術交流。
-
C. 行銷自主接單能力:經常參與國際性音響器材電子展,掌握專業 行銷通路並能自行與客戶洽商訂單事宜。
-
D. 深圳生產基地:在今日激烈競爭的市場中,為了有效降低成本, 公司已將產品移往深圳廠生產。
-
E. 積極導入歐盟環保指令要求 WEEE & RoHS ,致力綠色環保,目 前已取得國際大廠的綠色環保認證。
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(三)技術及研發概況:
本年度及截至年報刊印日止,投入之研發費用與開發成功之產品:
| 年度 項目 |
109年度 | 截至110年4月27日止 |
|---|---|---|
| 研 發 費 用 |
新台幣87,052仟元 | 新台幣21,070仟元 |
| 開 發 成 功 之產品 |
(1)Hi-Fi等級高階唱盤。 (2)全自動播放唱盤整合無線傳輸播放 功能。 (3)專業級數位DJ混音器內件音效並可 連接電腦做MIDI控制。 (4)專業級DJ唱盤結合電腦連接MIDI控 制。 (5)專業級高扭力DJ唱盤。 (6)專業級唱盤整合高解析數位音源輸 出錄音。 |
(1)專業級數位混音器並可連接電腦做 MIDI控制。 (2)Hi-Fi等級高階唱盤。 (3)藍芽傳輸唱盤。 |
( 四 ) 長、短期業務發展計劃
-
短期業務發展計畫:
-
(1) DJ 數位多媒體整合系統。
-
(2) 數位混音器。
-
(3) Hi-End 等級唱盤。
-
(4) 消費等級唱盤結合消費性電子功能應用。
2. 中期業務發展計畫:
-
(1) 積極致力於樂器設備與商用音訊產品的整合如:數位功率擴大器、高功率混 音器等,可攜充電式功放混音喇叭系統以擴大市場。
-
(2) 建構開放性數位音樂娛創平台。
-
(3) 精進製造工藝與生產技術
-
長期業務發展計畫:
-
(1) 持續投入研發高附加價值產品。
-
(2) 拓展產品類別與開發潛在客戶。
-
(3) 尋找合作夥伴與策略聯盟。
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二、市場及產銷概況: 一 ( ) 市場分析
1. 主要商品之銷售地區如下表:
單位:新台幣仟元
| 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | |||
|---|---|---|---|---|
| 年度 銷售區域 |
108 年度 | 109 年度 | ||
| 金 額 | % | 金 額 | % | |
| 台灣 | 13,060 | 0.51% | 10,236 | 0.53% |
| 美國 | 1,010,028 | 39.80% | 625,396 | 32.27% |
| 荷蘭 | 503,147 | 19.83% | 376,046 | 19.41% |
| 德國 | 294,231 | 11.59% | 208,618 | 10.77% |
| 中國大陸 | 19,157 | 0.76% | 10,528 | 0.54% |
| 其他(零星未 超過10%) |
698,147 | 27.51% | 706,912 | 36.48% |
| 合 計 |
2,537,770 | 100.00% | 1,937,736 | 100.00% |
註:產品目的地國別
2. 市場未來供需狀況與成長性
(1) 市場未來供給情形
目前全世界主要消費性音訊產品之供應來源大都分佈在亞洲地區,以日 本、韓國、台灣、新加坡、馬來西亞、中國大陸為主,其中日本及韓國大都 以自有品牌行銷全球,也均已在歐美地區國家建立起品牌知名度,較特殊的 是目前消費性音訊產品中黑膠唱機將會逐步復甦與成長,並由於各大品牌陸 續恢復產品研發與推廣投入,也使得黑膠唱機供給方面在未來幾年會有明顯 , 之成長 仍將以亞洲為主要生產基地。
另就專業性音訊產品而言,其主要供應地區仍以亞洲地區為主,亞洲地 區以日本、韓國、台灣、中國大陸為主,其中日本以自有品牌行銷全球,台 灣、韓國及中國則仍以OEM/ODM 方式替歐美日地區知名廠商代工生產,未來 中國大陸所佔比重將愈來愈高。
(2) 市場未來需求情形
消費性電子產品之市場範圍以北美為全球最大的市場,亞洲市場目前雖 暫居第三,但東亞地區經濟成長快速,累積可觀之購買力,加上人口成長率 高於歐美國家,是全球廠商都不敢忽視之市場,而其中以大陸地區市場最具 有爆發力。全球主要的音訊產品市場仍在亞洲、西歐及北美,共占全球的 80% 以上,而亞洲地區之中國大陸則因經濟持續成長,加上外資不斷投入以及其 人民所得增加帶動消費能力提高,因此可預期地大陸地區音訊產品之市場將 蓬勃發展。
專業性電子產品為專業需求用品,較不受景氣影響,且因其為一利基市 場且產品文化形成時間尚短,在產品生命之週期中處於成長期,且其成長趨 勢仍向上。目前主要消費需求市場在歐美地區,約佔世界需求量之 80~85% , 亞洲及其它地區約佔 15~20% ,其中亞洲地區以日本為最,另中國大陸則因 經濟蓬勃發展極具消費潛力,帶動亞洲地區之龐大商機,且未來將隨著專業 產品之電腦化、年輕化以及數位化,可預期地專業性音訊產品未來數年需求 將可繼續持續成長。加上復古風潮與黑膠唱片壓片量大幅成長以及黑膠時尚
-78-
文化下,使得黑膠唱機的需求將水漲船高,預期黑膠唱機未來市場將會蓬勃 發展。
-
發展遠景之有利、不利因素與因應對策
-
A. 有利因素:
-
(1) 公司擁有自主開發能力,並與技術機構或學術團體合作開發新產品。
-
(2) 產品水平整合成功,預計將可帶來營收獲利成長。
-
(3) 與國外 IN HOUSE DESIGN 公司技術合作研發新產品。
-
(4) 自行研發設計重要 KEY PARTS ,以期降低產品成本。
-
(5) 垂直整合,以降低委外加工成本。
-
(6) 隨著中國大陸的經貿政策開放,積極佈局中國大陸內銷市場。
-
(7) 與電腦及網路結合,創造新產品需求,提供加值服務,開拓新市場。
-
-
B. 不利因素
- (1) 受中國大陸缺工及薪資持續上揚,將造成整體營運成本相對提高。
** 因應措施: 提高自動化及更新設備,以降低製造成本。
-
(2) 中國大陸實施稅改,使得各項稅賦增加。
-
** 因應措施: 爭取國家級高新企業的各項稅賦獎勵。
-
(3) 主要係外銷為導向,匯兌風險油然而生。
-
** 因應措施: 採取適當避險措施,以規避匯兌風險。
-
(4)全球面臨晶片荒,涵蓋各產業的晶片短缺問題,嚴重影響生產排程
-
** 因應措施:
提前生產預估,關鍵零組件及晶片提前下單,強化與上游供應商關係。
(二)主要產品之重要用途及產製過程:
- 主要產品重要用途
| 主要產品重要用途 | |
|---|---|
| 主要產品 | 主要產品用途 |
| 音訊產品 | 音訊產品主要用於PUB、夜總會、演唱會、廣播電台、音樂 錄音室等消費娛樂場所及工作室、個人視聽娛樂使用之音響 器材等 |
| MI 樂器設備及商用系統 | 主要用於學校、會議室、劇院、大型演唱會之專業音響器材 |
-79-
2. 產製過程:
主要產品之產製過程
==> picture [348 x 491] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
印刷電路板 電子零件
自動插件
塑膠原料
表面黏著
成型
人工補強作業
塗裝
ICT 自動檢查
其他零組件 網印、燙金
調整檢測
裝配
調整檢測
包裝
成品檢驗
入庫
----- End of picture text -----
-80-
(三)主要原料之供應狀況:
本公司主要原料為積體電路 IC 、電子組件、沖床類等,截至 109 年底本公司並 無與供應商簽訂長期供貨契約,惟與各供應商已建立穩定之供貨合作關係,且對於 主要原料儘量分散進貨來源,以確保進貨之順暢。
-
(四)最近二年度任一年度中進 ( 銷 ) 貨總額百分之十以上之供應商 ( 客戶 ) 名稱、進 ( 銷 ) 貨金 額、比例及增減變動原因說明:
-
最近二年度任一年度中曾佔進貨總額百分之十以上之供應商名稱、進貨金額及比 例:無。
-
最近二年度任一年度中曾佔銷貨總額百分之十以上之客戶名稱、銷貨金額及比例:
最近兩年度主要銷貨客戶資料
單位:新台幣仟元
| 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 108年度 | 109年度 | 110年度截至3月31日止 (註2) |
||||||||||
| 項 目 |
客戶 名稱 |
金 額 | 占全年 度銷貨 淨額比 率〔%〕 |
與發 行人 之關 係 |
客戶 名稱 |
金 額 | 占全年 度銷貨 淨額比 率〔%〕 |
與發 行人 之關 係 |
客戶 名稱 |
金 額 | 占當年 度截至 前一季 止銷貨 淨額比 率〔%〕 |
與發 行人 之關 係 |
| 1 | 丁 | 732,919 | 29 | 無 | 丁 | 462,733 | 24 | 無 | 不適用 | |||
| 2 | 丙 | 370,827 | 15 | 無 | 戊 | 310,191 | 16 | 無 | ||||
| 3 | 乙 | 200,320 | 8 | 無 | 丙 | 253,142 | 13 | 無 | ||||
| 4 | 甲 | 161,675 | 6 | 無 | 甲 | 146,960 | 7 | 無 | ||||
| 5 | 乙 | 10,618 | 1 | 無 | ||||||||
| 6 | 其他 | 1,072,029 | 42 | 其他 | 754,092 | 39 | ||||||
| 銷貨 淨額 |
2,537,770 | 100 | 銷貨 淨額 |
1,937,736 | 100 | |||||||
| *增減變動說明 1.銷貨減少原因主要係因音訊市場受金融環境波動影響需求降低,故訂單減少所致。 |
-
註1:列明最近二年度銷貨總額百分之十以上之客戶名稱及其銷貨金額與比例,但因契約約定不得揭露客戶名 稱或交易對象為個人且非關係人者,得以代號為之。
-
註 2:110 年第一季之財務資料截至刊印日止,尚未經會計師核閱完成,故不予揭露。
| (五)最近二年度生產量值: | (五)最近二年度生產量值: | 單位:新台幣仟元/仟台 | 單位:新台幣仟元/仟台 | 單位:新台幣仟元/仟台 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 年度 | 108 年度 | 109 年度 | ||||
| 生產量值 主要產品 |
產能 | 產量 | 產值 | 產能 | 產量 | 產值 |
| 音訊產品 | 1,050 | 995 | 1,982,541 | 890 | 840 | 1,606,795 |
-81-
(六)最近二年度銷售量值:
單位:新台幣仟元 / 仟台
| 年度 銷售量值 主要商品 |
108 年度 | 108 年度 | 108 年度 | 108 年度 | 109 年度 | 109 年度 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 內銷 | 外銷 | 內銷 | 外銷 | |||||
| 量 | 值 | 量 | 值 | 量 | 值 | 量 | 值 | |
| 音訊產品 | -- | -- |
978 | 2,487,505 | -- | -- | 796 | 1,899,301 |
| 其他 | -- | 8,786 |
-- | 41,479 | -- | 9,334 | -- | 29,101 |
| 合 計 |
-- | 8,786 |
978 | 2,528,984 | -- | 9,334 | 796 | 1,928,402 |
註:其他係指出售商品、原料收入、佣金收入及租金收入等。
三、從業員工概況:
最近二年度及截至年報刊印日止,從業員工人數、平均服務年資、平均年齡及學歷分布 比率
| 比率 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 年 | 度 | 108年度 | 109年度 | 110年4月27日 |
| 員工人數 | 直接員工 | 593 | 732 | 728 |
| 間接員工 | 381 | 366 | 356 |
|
| 合 計 |
974 | 1,098 | 1,084 |
|
| 平均年齡﹝歲﹞ | 37 | 37 | 37 |
|
| 平均服務年資﹝年﹞ | 7.6 | 6.7 | 6.3 |
|
| 學歷分佈比率 | 博 士 |
0% | 0% | 0% |
| 碩 士 |
2% | 1.55% | 1.57% |
|
| 大 專 |
14% | 12.57% | 11.99% |
|
| 高 中 |
16% | 12.57% | 12.64% |
|
| 高中以下 | 68% | 73.31% | 73.80% |
|
| 合 計 |
100% | 100% | 100% |
四、環保支出資訊:
一 ( ) 最近年度及截至年報刊印日止,因污染環境所受損失及處分總額:無。 ( 二 ) 未來因應對策及可能之支出:不適用。
五、勞資關係:
-
一
-
( ) 公司各項員工福利措施、進修、訓練、退休制度與其實施情形及勞資間之協議與 各項員工權益維護措施情形: 1. 員工福利保險措施: 包含勞工保險、全民健康保險、員工旅遊及奉派出國之平安意外險。
-
- 職工各項福利補助辦法: 除每年辦理員工旅遊、年終聚餐外,另對於婚喪喜慶、生育、醫療及子女獎學金 等均有補助。
-
溝通管道: 本公司設有「勞資會議」,每季定期召開會議,供同仁與主管及管理當局做單向及 雙向溝通。
-82-
4. 撫卹:
- 本公司之從業人員因執行職務或罹患職業病致死者,除依勞工保險規定申請有關 給付外,公司並酌給撫恤或慰問金,其金額依公司工作規則辦理。
- 退休制度:「勞工退休金條例」自 94 年 7 月 1 日起施行,係屬確定提撥退休辦法。 勞工得選擇繼續適用「勞動基準法」有關之退休金規定,或者適用該條例之退休 金制度並保留適用該條例前之工作年資。對於選擇適用勞基法退休金規定者,本 公司已依勞動基準法規定以薪資總額 3.5% 提撥退休金並專戶儲存於台灣銀行。選 擇適用「勞工退休金條例」者,本公司每月負擔勞工退休金提撥率為每月工資 6% 。 香港子公司及大陸子公司係按當地政府規定之退休金制度,每月依當地員工
薪資總額之一定比率或年齡級距定額提撥退休金。每位員工之退休金由政府管理 統籌安排,該子公司除按月提撥外,無進一步義務。
- 民國 109 年度本集團依退休金辦法認列之退休金成本為新台幣 12,580 仟元。 6. 員工進修與訓練情形:
本公司訂有完整詳盡之員工教育訓練辦法,並依職能及專業之要求適時派員參加 廠內外相關培訓課程,以增進員工知能,提升員工整體之素質, 109 年度相關教育 訓練執行情形如下表︰
| 課程類別 | 課程數 | 總人數(人) | 總時數(時) | 總費用(新台幣元) | |
|---|---|---|---|---|---|
| 專業職能訓練 | 21 | 34 | 139 | 59,024 |
-
員工行為或倫理守則:公司定期辦理教育訓練及企業倫理之宣導。
-
工作環境與員工人身安全的保護措施:
-
(1) 公司設有勞安室並編制專責人員負責公司環境及員工安全衛生業務,每三個 月定期召開職業安全委員會議討論職業安全衛生執行事項並配合法令規範及 政府規定,實施勞工安全衛生相關業務。
-
(2) 有機溶劑作業環境:尋找合法檢測公司每半年檢測一次,並簽訂合約所有量 測項目均需符合法令規定,從事有機溶劑工作員工在工作場所,為自身安全 及健康須戴口罩及防護手套並張貼注意事項讓員工瞭解。
- 為確保作業場所無火災災害,嚴禁於作業區內吸煙、動火作業。有機溶劑工 作場所有有機溶劑貯存量不超過1天使用量,且採購防爆燈具加強排風設備以 改善作業環境。嚴禁非工作人員進入噴漆室於入口標示緊急逃生路線圖、守 衛室公告使用化學品資訊,平時備妥防護具與急救箱每月定期點檢以確保緊 急應變資源充足。
-
(3) 公司設有消防管理人員,每年請合格消防機構來廠上課及協助實施消防演習 訓練。
-
(4) 在職員工每二年實施健康檢查,對於健檢有異常之員工,公司進行造冊並隨 時關心該員工以及追蹤治療情形。
-
(5) 明訂所有員工、職業安全衛生相關人員等必須接受職業安全衛生教育課程, 承攬商進入廠區內需瞭解作業環境危害注意事項並接受教育訓練。
-
(6) 109 年職業安全實施績效:
-
a.職業災害次數:0 次
-
b.性騷擾投訴案件:0 件
-
c.安全衛生教育總時數:1,921 小時
-
-
(7) 本公司深圳廠每年接受 BSCI 驗證,驗證項目包含下列 13 項 : 供應鏈管理及級聯 效應、工人參與和保護、結社自由和集體談判權、不歧視、公平報酬、合理 勞動時間、職業健康與安全、不雇傭童工、保護青年工人、就業保障、無強 迫勞動、保護環境、道德商業行為,年度綜合評比在可接受範圍內,符合國
-83-
際認證標準。
-
(8) 為落實員工健康管理與健康促進,加強安全衛生觀念,消弭職業災害,公司 依勞工健康保護規則推動事項,聘請勞工健康服務醫護專職人員進行臨廠健 康服務,提供人因性危害預防、異常工作負荷促發疾病預防、執行職務遭受不 法侵害預防與工作場所母性健康保護等工作環境之改善事項。 臨廠服務週期為 護理師:每月4 次,每次2 小時。 醫生: 每季1次,每次2小時
-
(9)嚴重特殊傳染性新冠肺炎(COVID-19)防疫措施:
-
a.依中央流行疫情指揮中心發布之訊息,滾動修正防疫應變措施。
-
b. 建立員工發燒有呼吸道症狀或感染風險 ( 包括居家隔離、居家檢疫、自主 管理 ) 之通報與管理紀錄。員工家庭成員接觸使疫調。
-
c. 辦理嚴重特殊傳染性新冠肺炎(COVID-19)相關防疫安全衛生宣導事項。 d.員工進廠前測量體溫,額溫超過37.50C即請戴上口罩立即就醫,就醫過程 禁褡乘大眾交通工具,就診結果也請員工立即回報總務課,由該單位主管 關懷追蹤該員工身體健康狀況。
-
e.進入廠區內廠商、來賓(含宅配、物流、快遞人員)皆須配合測量體溫若額 溫超過37.50C 禁止入廠且全程需戴上口罩與清潔手部。
-
f.暫緩員工出國出差改由視訊會議商議,隨時關懷廠外駐廠員工身體健康狀 況並給予必要之協助。
-
g.非必要禁止員工出國旅遊,出入群聚場所全程戴口罩若有與感染者有接觸 使應通報總務課列入自主管理觀察對象。
-
h.廠區內定期消毒防疫,如電梯按鈕每日酒精消毒、空調箱濾網定期清潔等。
-
i.貯存醫用防疫口罩、消毒酒精與額溫槍等備用器材。
-
j.所有會議採梅花座取消員工於餐廳用餐。
9. 友善職場 :
公司設有哺 ( 集 ) 乳室,提供女性員工哺 ( 集 ) 育空間,同時也與鄰近幼兒園簽約, 提供便利之托兒服務。
10. 履行社會責任:
-
(1) 公司對於社會公益一向不遺餘力,每年對弱勢團體、社會重大危難事故伸出 援手並號召公司同仁一起響應,適時回饋社會大眾。
-
(2) 公司設有環境管理專職人員,做垃圾分類管理並加強對維護環境及資源回收 再利用。
上述各項福利措施已實施多年,均依照本公司內部控制制度,與各項法令規定辦理 之。
( 二 ) 最近年度及截至年報刊印日止,公司因勞資糾紛所遭受之損失:無。
( 三 ) 未來及目前有可能發生勞資糾紛之估計金額與因應措施: 公司成立迄今將近四十幾年來,由人事單位專責人才負責規劃有關人事之薪資、 升遷、獎懲、考績等辦法作為員工權利與義務之規範,由上述各項福利措施得知,對 於員工之福祉一向注重,員工平時可將不同的心聲與意見以電子信箱或電話方式向人 事主管及勞資會議代表反應,加以溝通及改善,並定期召開勞資會議使勞資溝通管道 更為暢通,再加上福利委員會不遺餘力推行各項福利體恤員工,增進員工彼此間互動 與交流。
- 六、截至年報刊印日止,仍有效存續之供銷、技術合作、工程、長期借款及其他足以影響股 東權益之重要契約:無。
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陸、財務概況
- 一、最近五年度簡明資產負債表、綜合損益表及會計師姓名及其查核意見 (1)簡明資產負債表及綜合損益表資料
簡明資產負債表(合併)
單位:新台幣仟元
| 年 項 度 目 |
年 項 度 目 |
最近五年度財務資料(註1) | 最近五年度財務資料(註1) | 最近五年度財務資料(註1) | 最近五年度財務資料(註1) | 最近五年度財務資料(註1) | 截至110年3月 31 日財務資料 (註3) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 105年 | 106年 | 107年 | 108年 | 109年 | |||
| 流 動 資 產 |
2,512,818 | 2,974,121 |
2,342,372 | 2,314,513 | 2,598,704 | 不適用 |
|
| 不動產、廠房及設備 | 450,188 | 440,965 |
436,686 | 422,741 | 400,278 | ||
| 無 形 資 產 |
2,220 | 1,715 |
3,449 | 1,738 | 569 | ||
| 其 他 資 產 |
271,149 | 278,359 |
241,426 | 335,343 | 346,040 | ||
| 資 產 總 額 |
3,236,375 | 3,695,160 |
3,023,933 | 3,074,335 | 3,345,591 | ||
| 流動負債 | 分配前 | 947,207 | 1,568,945 |
714,899 | 701,881 | 972,971 | |
| 分配後 | 1,227,205 | 1,720,944 |
914,898 | 885,880 | 972,971 | ||
| 非 流 動 負 債 |
255,829 | 225,933 |
266,139 | 276,174 | 288,812 | ||
| 負債總額 |
分配前 | 1,203,036 | 1,794,878 |
981,038 | 978,055 | 1,261,783 | |
| 分配後 |
1,483,034 | 1,946,877 |
1,181,037 | 1,162,054 | 1,261,783 | ||
| 歸屬於母公司業主 之 權 益 |
2,017,576 | 1,882,065 |
2,021,322 | 2,072,489 | 2,060,411 | ||
| 股 本 |
799,994 | 799,994 |
799,994 | 799,994 | 799,994 | ||
| 資 本 公 積 |
33,594 | 33,597 |
33,630 | 33,648 | 33,665 | ||
| 保留 盈餘 |
分配前 | 1,191,888 | 1,099,556 |
1,239,550 | 1,321,784 | 1,317,744 | |
| 分配後 | 911,890 | 947,557 |
1,039,551 | 1,137,785 | 1,317,744 | ||
| 其 他 權 益 |
-7,900 | -51,082 |
-51,852 | -82,937 | -90,992 | ||
| 庫 藏 股 票 |
- | - | - | - | - | ||
| 非 控 制 權 益 |
15,763 | 18,217 |
21,573 | 23,791 | 23,397 | ||
| 權 益 總 額 |
分配前 | 2,033,339 | 1,900,282 |
2,042,895 | 2,096,280 | 2,083,808 | |
| 分配後 | 1,753,341 | 1,748,283 |
1,842,896 | 1,912,281 | 2,083,808 |
-
註 1 :上列各年度財務資料均經會計師查核簽證。
-
註 2 : 109 年度之盈餘分配尚未經股東常會決議。
-
註 3 : 110 年第一季之財務資料截至刊印日止,尚未經會計師核閱完成,故不予揭露。
-85-
簡明綜合損益表(合併)
單位:新台幣仟元
| 年 度 項 目 |
最近五年度財務資料(註1) | 最近五年度財務資料(註1) | 最近五年度財務資料(註1) | 最近五年度財務資料(註1) | 最近五年度財務資料(註1) | 截至110年3月 31 日財務資料 (註2) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 105年 | 106年 | 107年 | 108年 | 109年 | ||
| 營 業 收 入 |
3,241,146 | 2,140,424 |
2,632,421 | 2,537,770 | 1,937,736 | 不適用 |
| 營 業 毛 利 |
886,568 | 544,783 |
614,312 | 600,703 | 433,190 | |
| 營 業 損 益 |
527,635 | 265,468 |
294,255 | 279,450 | 176,975 | |
| 營業外收入及支出 | 39,362 | -15,207 |
110,686 | 86,059 | 57,283 | |
| 稅 前 淨 利 |
566,997 | 250,261 |
404,941 | 365,509 | 234,258 | |
| 繼續營業單位 本 期 淨 利 |
453,324 | 193,565 |
294,675 | 282,743 | 182,405 | |
| 停業單位損失 | - | - | - | - | - | |
| 本期淨利(損) | 453,324 | 193,565 |
294,675 | 282,743 | 182,405 | |
| 其他綜合損益(淨額) | -58,477 | -46,627 |
-96 | -29,377 | -10,895 | |
| 本期綜合損益總額 | 394,847 | 146,938 |
294,579 | 253,366 | 171,510 | |
| 淨 利 歸 屬 於 母 公 司 業 主 |
451,364 | 189,811 |
291,958 | 279,920 | 181,579 | |
| 淨利歸屬於非控制 權 益 |
1,960 | 3,754 |
2,717 | 2,823 | 826 | |
| 綜合損益總額歸屬 於母公司業主 |
393,136 | 144,484 |
291,223 | 251,148 | 171,904 | |
| 綜合損益總額歸屬 於非控制權益 |
1,711 | 2,454 |
3,356 | 2,218 | -394 | |
| 每股盈餘( 註 3 ) |
5.64 | 2.37 |
3.65 |
3.50 |
2.27 |
-
註 1 :上列各年度財務資料均經會計師查核簽證。
-
註 2 : 110 年第一季之財務資料截至刊印日止,尚未經會計師核閱完成,故不予揭露。 註 3 :係追溯調整後每股盈餘。
-86-
單位:新台幣仟元
簡明資產負債表(個體)
| 年 項 度 目 |
年 項 度 目 |
最近五年度財務資料(註1) | 最近五年度財務資料(註1) | 最近五年度財務資料(註1) | 最近五年度財務資料(註1) | 最近五年度財務資料(註1) | 截至110年3月 31 日財務資料 (註3) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 105年 | 106年 | 107年 | 108年 | 109年 | |||
| 流 動 資 產 |
1,599,271 | 1,920,788 |
1,213,651 | 1,452,511 | 1,575,516 | 不適用 |
|
| 不動產、廠房及設備 | 299,571 | 301,014 |
305,412 | 304,827 | 295,584 | ||
| 無 形 資 產 |
2,215 | 1,715 |
3,449 | 1,738 | 569 | ||
| 其 他 資 產 |
1,482,398 | 1,262,471 |
1,403,932 | 1,517,403 | 1,512,594 | ||
| 資 產 總 額 |
3,383,455 | 3,485,988 |
2,926,444 | 3,276,479 | 3,384,263 | ||
| 流動負債 | 分配前 | 1,157,424 | 1,426,070 |
695,203 | 988,099 | 1,097,373 | |
| 分配後 | 1,437,422 | 1,578,069 |
895,202 | 1,172,098 | 1,097,373 | ||
| 非 流 動 負 債 |
208,455 | 177,853 |
209,919 | 215,891 | 226,479 | ||
| 負債總額 |
分配前 | 1,365,879 | 1,603,923 |
905,122 | 1,203,990 | 1,323,852 | |
| 分配後 |
1,645,877 | 1,755,922 |
1,105,121 | 1,387,989 | 1,323,852 | ||
| 歸屬於母公司業主 之 權 益 |
2,017,576 | 1,882,065 |
2,021,322 | 2,072,489 | 2,060,411 | ||
| 股 本 |
799,994 | 799,994 |
799,994 | 799,994 | 799,994 | ||
| 資 本 公 積 |
33,594 | 33,597 |
33,630 | 33,648 | 33,665 | ||
| 保留 盈餘 |
分配前 | 1,191,888 | 1,099,556 |
1,239,550 | 1,321,784 | 1,317,744 | |
| 分配後 | 911,890 | 947,557 |
1,039,551 | 1,137,785 | 1,317,744 | ||
| 其 他 權 益 |
-7,900 | -51,082 |
-51,852 | -82,937 | -90,992 | ||
| 庫 藏 股 票 |
- | - | - | - | - | ||
| 非 控 制 權 益 |
- | - | - | - | - | ||
| 權 益 總 額 |
分配前 | 2,017,576 | 1,882,065 |
2,021,322 | 2,072,489 | 2,060,411 | |
| 分配後 | 1,737,578 | 1,730,066 |
1,821,323 | 1,888,490 | 2,060,411 |
-
註 1 :上列各年度財務資料均經會計師查核簽證。
-
註 2 : 109 年度之盈餘分配尚未經股東常會決議。
-
註 3 : 110 年第一季無出具個體財務報告。
-87-
單位:新台幣仟元
簡明綜合損益表(個體)
| 年 度 項 目 |
最近五年度財務資料(註1) | 最近五年度財務資料(註1) | 最近五年度財務資料(註1) | 最近五年度財務資料(註1) | 最近五年度財務資料(註1) | 截至110年3月 31 日財務資料 (註2) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 105年 | 106年 | 107年 | 108年 | 109年 | ||
| 營 業 收 入 |
3,045,863 | 1,930,598 |
2,435,132 | 2,391,163 | 1,834,973 | 不適用 |
| 營 業 毛 利 |
426,267 | 283,102 |
336,651 | 395,684 | 296,097 | |
| 營 業 損 益 |
214,388 | 128,141 |
150,687 | 202,353 | 147,593 | |
| 營業外收入及支出 | 325,396 | 107,413 |
222,528 | 137,985 | 66,684 | |
| 稅 前 淨 利 |
539,784 | 235,554 |
373,215 | 340,338 | 214,277 | |
| 繼續營業單位 本 期 淨 利 |
451,364 | 189,811 |
291,958 | 279,920 | 181,579 | |
| 停業單位損失 | - | - | - | - | - | |
| 本期淨利(損) | 451,364 | 189,811 |
291,958 | 279,920 | 181,579 | |
| 其他綜合損益(淨額) | -58,228 | -45,327 |
-735 | -28,772 | -9,675 | |
| 本期綜合損益總額 | 393,136 | 144,484 |
291,223 | 251,148 | 171,904 | |
| 淨 利 歸 屬 於 母 公 司 業 主 |
451,364 | 189,811 |
291,958 | 279,920 | 181,579 | |
| 淨 利 歸 屬 於 非 控 制 權 益 |
- | - | - | - | - | |
| 綜合損益總額歸屬於 母 公 司 業 主 |
393,136 | 144,484 |
291,223 | 251,148 | 171,904 | |
| 綜合損益總額歸屬於 非 控 制 權 益 |
- | - | - | - | - | |
| 每股盈餘( 註 3 ) |
5.64 | 2.37 |
3.65 | 3.50 |
2.27 |
-
註 1 :上列各年度財務資料均經會計師查核簽證。
-
註 2 : 110 年第一季無出具個體財務報告。
-
註 3 :係追溯調整後每股盈餘。
-88-
(2)簽證會計師姓名及查核意見(合併)
| 事務所名稱 | 簽證會計師 | 查核意見 | |
|---|---|---|---|
| 105 年 | 資誠聯合會計師事務所 | 李明憲、林姿妤 | 無保留意見 |
| 106 年 | 資誠聯合會計師事務所 | 劉子猛、林姿妤 | 無保留意見 |
| 107 年 | 資誠聯合會計師事務所 | 劉子猛、林姿妤 | 無保留意見 |
| 108 年 | 資誠聯合會計師事務所 | 劉子猛、林姿妤 | 無保留意見 |
| 109 年 | 資誠聯合會計師事務所 | 劉子猛、田中玉 | 無保留意見 |
-89-
二、最近五年度財務分析
財務分析(合併)
| 年度 分析項目 |
年度 分析項目 |
最近五年度財務分析(註1) | 最近五年度財務分析(註1) | 最近五年度財務分析(註1) | 最近五年度財務分析(註1) | 最近五年度財務分析(註1) | 截至110年 3月31日財務 分析(註2) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 105年 | 106年 | 107年 | 108年 | 109年 | |||
| 財 務 結 構 (%) |
負債占資產比率 | 37.17 | 48.57 |
32.44 |
31.81 |
37.71 |
不適用 |
長期資金占不動 產、廠房及設備比率 |
508.49 | 482.17 |
528.76 |
561.21 | 592.74 |
||
| 償 債 能 力 (%) |
流動比率 | 265.29 | 189.56 |
327.65 |
329.76 | 267.09 |
|
| 速動比率 | 211.39 | 148.63 |
224.76 |
291.93 | 222.92 |
||
| 利息保障倍數 | 150.60 | 42.98 |
44.57 |
324.46 | 80.76 |
||
| 經 營 能 力 |
應收款項週轉率(次) | 11.49 | 8.63 |
8.99 |
7.84 |
6.25 |
|
| 平均收現日數 | 31.76 | 42.29 |
40.60 |
46.55 |
58.40 | ||
| 存貨週轉率(次) | 6.23 | 4.85 |
6.41 |
6.58 |
4.62 |
||
| 應付款項週轉率(次) | 6.11 | 4.33 |
5.50 |
6.20 |
5.14 |
||
| 平均銷貨日數 | 58.58 | 75.25 |
56.94 |
55.47 |
79.00 |
||
| 不動產、廠房及設備 週轉率(次) |
7.24 | 4.80 |
6.00 |
5.91 |
4.71 |
||
| 總資產週轉率(次) | 1.09 | 0.62 |
0.78 |
0.83 |
0.60 |
||
| 獲 利 能 力 |
資產報酬率(%) | 15.32 | 5.73 |
8.99 | 9.30 |
5.76 |
|
| 權益報酬率(%) | 23.56 | 9.84 |
14.95 |
13.66 |
8.73 |
||
| 稅前純益占實收資 本額比率(%) |
70.88 | 31.28 |
50.62 |
45.69 |
29.28 |
||
| 純益率(%) | 13.99 | 9.04 |
11.19 |
11.14 |
9.41 |
||
| 每股盈餘(元) | 5.64 | 2.37 |
3.65 |
3.50 |
2.27 |
||
| 現 金 流 量 |
現金流量比率(%) | 73.49 | 22.23 |
25.01 |
33.78 |
34.59 |
|
| 現金流量允當比率 (%) |
156.73 | 172.36 |
150.13 |
138.62 | 125.78 |
||
| 現金再投資比率(%) | 18.65 | 2.62 |
0.95 |
1.29 |
5.27 |
||
| 槓 桿 度 |
營運槓桿度 | 1.07 | 1.14 |
1.14 |
1.21 |
1.23 |
|
| 財務槓桿度 | 1.01 | 1.02 |
1.03 |
1.00 |
1.02 |
-
註 1 :上列各年度財務資料均經會計師查核簽證。
-
註 2 : 110 年第一季之財務資料截至刊印日止,尚未經會計師核閱完成,故不予揭露。
-90-
說明最近二年度各項財務比率變動原因:
-
(1) 速動比率:主要係因本期流動負債增加所致。
-
(2) 利息保障倍數:主要係因本期營業收入減少,致本期獲利減少,稅前淨利較上期減 少,又本期借款增加,致本期利息費用較上期增加所致。
-
(3) 應收款項週轉率:主要係因本期營業收入減少所致。
-
(4) 平均收現日數:如上(3)所述原因,故平均收現日數較上期增加。
-
(5) 存貨週轉率:主要係因本期營業收入減少,銷貨成本較上期相對減少所致。
-
(6) 平均銷貨日數:如上(5)所述原因,故平均銷貨日數較上期增加。
-
(7) 不動產、廠房及設備週轉率:如上(3)所述原因,本期銷貨淨額較上期減少所致。
-
(8) 總資產週轉率:如上(3)所述原因,本期銷貨淨額較上期減少所致。
-
(9) 資產報酬率:主要係因本期營業收入減少,致本期獲利減少,本期稅後淨利較上期 減少所致。
-
(10)權益報酬率:如上(9)所述原因,本期稅後淨利較上期減少所致。
-
(11)稅前純益占實收資本額比率:如上(9)所述原因,本期稅前淨利較上期減少所致。 (12)每股盈餘:如上(9)所述原因,本期稅後淨利較上期減少所致。
-
(13)現金再投資比率:主要係因本期購置營業活動之金融資產較上期相對減少,致營業 活動之淨現金流入較上期相對增加,故再投資之資金較上期增加。
計算公式:
-
財務結構:
-
(1) 負債占資產比率 = 負債總額 / 資產總額。
-
(2) 長期資金占不動產、廠房及設備比率=(權益總額+非流動負債)/不動產、 廠房及設備淨額。
-
償債能力:
-
(1) 流動比率 = 流動資產 / 流動負債。
-
─ ─
-
(2) 速動比率 =( 流動資產 存貨 預付費用 )/ 流動負債。
-
(3) 利息保障倍數 = 所得稅及利息費用稅前純益 / 本期利息支出。
-
經營能力:
-
(1) 應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 週轉率 = 銷貨淨額 / 各期平 均應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 餘額。
-
(2) 平均收現日數 =365/ 應收款項週轉率。
-
(3) 存貨週轉率 = 銷貨成本 / 平均存貨額。
-
(4) 應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 週轉率 = 銷貨成本 / 各期平 均應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 餘額。
-
(5) 平均銷貨日數 =365/ 存貨週轉率。
-
(6) 不動產、廠房及設備週轉率=銷貨淨額/平均不動產、廠房及設備淨額。
-
(7) 總資產週轉率 = 銷貨淨額 / 平均資產總額。
-
獲利能力:
-
(1) 資產報酬率 = ﹝稅後損益 + 利息費用 (1─ 稅率 ) ﹞ / 平均資產總額。
-
(2) 權益報酬率 = 稅後損益 / 平均權益總額。
-
(3) 純益率 = 稅後損益 / 銷貨淨額。
-
= ─
-
(4) 每股盈餘 (歸屬於母公司業主之損益 特別股股利)/加權平均已發行股數。
-
現金流量:
-
(1) 現金流量比率 = 營業活動淨現金流量 / 流動負債。
-
(2) 淨現金流量允當比率 = 最近五年度營業活動淨現金流量 / 最近五年度 ( 資本支出 + 存貨增加額 + 現金股利 ) 。
-
= ─
-
(3) 現金再投資比率 營業活動淨現金流量 現金股利 ) / ( 不動產、廠房及設備毛額 。
-
+長期投資+其他非流動資產+營運資金 )
-91-
6. 槓桿度:
-
─
-
(1) 營運槓桿度 =( 營業收入淨額 變動營業成本及費用 )/ 營業利益。
-
= ─ 。
-
(2) 財務槓桿度 營業利益 /( 營業利益 利息費用 )
財務分析(個體)
| 年度 分析項目 |
年度 分析項目 |
最近五年度財務分析(註1) | 最近五年度財務分析(註1) | 最近五年度財務分析(註1) | 最近五年度財務分析(註1) | 最近五年度財務分析(註1) | 截至110年 3月31日財 務分析(註2) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 105年 | 106年 | 107年 | 108年 | 109年 | |||
| 財 務 結 構 (%) |
負債占資產比率 | 40.37 | 46.01 |
30.93 |
36.75 |
39.12 |
不適用 |
長期資金占不動產、 廠房及設備比率 |
743.07 | 684.33 |
730.57 |
750.71 |
773.69 | ||
| 償 債 能 力 (%) |
流動比率 | 138.18 | 134.69 |
174.58 |
147.00 |
143.57 |
|
| 速動比率 | 136.21 | 111.90 |
130.29 |
144.51 |
138.50 |
||
| 利息保障倍數 | 143.84 | 40.54 |
41.15 |
302.99 |
74.31 |
||
| 經 營 能 力 |
應收款項週轉率(次) | 10.11 | 7.48 |
7.65 |
6.81 | 5.38 |
|
| 平均收現日數 | 36.10 | 48.79 |
47.71 | 53.59 |
67.84 |
||
| 存貨週轉率(次) | 148.65 | 101.08 |
100.52 |
94.67 |
46.61 |
||
| 應付款項週轉率(次) | 5.13 | 3.59 |
6.17 |
6.37 |
8.59 |
||
| 平均銷貨日數 | 2.45 | 3.58 |
3.63 |
3.85 |
7.83 |
||
| 不動產、廠房及設備 週轉率(次) |
10.09 | 6.43 |
8.03 |
7.84 |
6.11 |
||
| 總資產週轉率(次) | 1.03 | 0.56 |
0.76 |
0.77 |
0.55 |
||
| 獲 利 能 力 |
資產報酬率(%) | 15.43 | 5.67 |
9.34 |
9.05 |
5.52 |
|
| 權益報酬率(%) | 23.64 | 9.73 |
14.96 |
13.68 |
8.79 | ||
| 稅前純益占實收資本 額比率(%) |
67.47 | 29.44 |
46.65 |
42.54 |
26.78 |
||
| 純益率(%) | 14.82 | 9.83 |
11.99 |
11.71 |
9.90 |
||
| 每股盈餘(元) | 5.64 | 2.37 |
3.65 |
3.50 |
2.27 |
||
| 現 金 流 量 |
現金流量比率(%) | 51.67 | 2.67 |
28.54 |
37.92 | 10.97 |
|
| 現金流量允當比率 (%) |
187.25 | 161.96 |
125.17 |
133.70 |
120.13 |
||
| 現金再投資比率(%) | 17.79 | (10.99) |
1.96 | 7.18 |
(2.61) |
||
| 槓 桿 度 |
營運槓桿度 | 1.07 | 1.13 |
1.13 |
1.19 |
1.14 |
|
| 財務槓桿度 | 1.02 | 1.05 |
1.07 |
1.01 |
1.02 |
-
註 1 :上列各年度財務資料均經會計師查核簽證。
-
註 2 : 110 年第一季無出具個體財務報告。
-92-
說明最近二年度各項財務比率變動原因:
-
(1) 利息保障倍數:主要係因本期營業收入減少,致本期獲利減少,稅前淨利較上期減 少,又本期借款增加,致本期利息費用較上期增加所致。
-
(2) 應收款項週轉率:主要係因本期營業收入減少所致。
-
(3) 平均收現日數:如上(2)所述原因,故平均收現日數較上期增加。
-
(4) 存貨週轉率:主要係因本期營業收入減少,銷貨成本較上期相對減少所致。
-
(5) 應付款項週轉率:主要係因本期營業收入減少,平均應付款項較上期相對減少所致。 (6) 平均銷貨日數:如上(4)所述原因,故平均銷貨日數較上期增加。
-
(7) 不動產、廠房及設備週轉率:如上(2)所述原因,本期銷貨淨額較上期減少所致。
-
(8) 總資產週轉率:如上(2)所述原因,本期銷貨淨額較上期減少所致。
-
(9) 資產報酬率:主要係因本期營業收入減少,致本期獲利減少,本期稅後淨利較上期 減少所致。
-
(10)權益報酬率:如上(9)所述原因,本期稅後淨利較上期減少所致。
-
(11)稅前純益占實收資本額比率:如上(9)所述原因,本期稅前淨利較上期減少所致。 (12)每股盈餘:如上(9)所述原因,本期稅後淨利較上期減少所致。
-
(13)現金流量比率:主要係因本期獲利減少,故營業活動之淨現金流入較上期減少,又 本期流動負債中借款增加所致。
-
(14)現金再投資比率:如上(13)所述原因,故再投資之資金較上期減少。
計算公式:
-
財務結構:
-
(1) 負債占資產比率 = 負債總額 / 資產總額。
-
(2) 長期資金占不動產、廠房及設備比率=(權益總額+非流動負債)/不動產、 廠房及設備淨額。
-
償債能力:
-
(1) 流動比率 = 流動資產 / 流動負債。
-
─ ─
-
(2) 速動比率 =( 流動資產 存貨 預付費用 )/ 流動負債。
-
(3) 利息保障倍數 = 所得稅及利息費用稅前純益 / 本期利息支出。
-
經營能力:
-
(1) 應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 週轉率 = 銷貨淨額 / 各期平 均應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 餘額。
-
(2) 平均收現日數 =365/ 應收款項週轉率。
-
(3) 存貨週轉率 = 銷貨成本 / 平均存貨額。
-
(4) 應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 週轉率 = 銷貨成本 / 各期平 均應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 餘額。
-
(5) 平均銷貨日數 =365/ 存貨週轉率。
-
(6) 不動產、廠房及設備週轉率=銷貨淨額/平均不動產、廠房及設備淨額。
-
(7) 總資產週轉率 = 銷貨淨額 / 平均資產總額。
-
獲利能力:
-
(1) 資產報酬率 = ﹝稅後損益 + 利息費用 (1─ 稅率 ) ﹞ / 平均資產總額。
-
(2) 權益報酬率 = 稅後損益 / 平均權益總額。
-
(3) 純益率 = 稅後損益 / 銷貨淨額。
-
= ─
-
(4) 每股盈餘 (歸屬於母公司業主之損益 特別股股利)/加權平均已發行股數。
-93-
5. 現金流量:
- (1) 現金流量比率 = 營業活動淨現金流量 / 流動負債。
- (2) 淨現金流量允當比率 = 最近五年度營業活動淨現金流量 / 最近五年度 ( 資本支出 + 存貨增加額 + 現金股利 ) 。
- = ─
- (3) 現金再投資比率 營業活動淨現金流量 現金股利 ) / ( 不動產、廠房及設備毛額 。
- +長期投資+其他非流動資產+營運資金 )
-
槓桿度:
-
─
-
(1) 營運槓桿度 =( 營業收入淨額 變動營業成本及費用 )/ 營業利益。
-
= ─ 。
-
(2) 財務槓桿度 營業利益 /( 營業利益 利息費用 )
-
-
三、最近年度財務報告之監察人或審計委員會審查報告:詳第 105 頁。
-
四、最近年度財務報告 ( 含會計師查核報告、兩年對照之資產負債表、綜合損益表、權益變動 表、現金流量表及附註或附表 ) :詳第 106 頁至 170 頁。
-
五、最近年度經會計師查核簽證之公司個體財務報告 ( 但不含重要會計項目明細表 ) :詳第 171 頁至 228 頁。
-
六、最近年度及截至年報刊印日止公司及關係企業並無發生財務週轉困難情事。
-94-
柒、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險管理事項
一、財務狀況之檢討與分析表
| 一、財務狀況之檢討與分析表 | 一、財務狀況之檢討與分析表 | 一、財務狀況之檢討與分析表 | ||
|---|---|---|---|---|
| (一)財務狀況比較分析表 | 單位:新台幣仟元 | |||
| 年度 項目 |
109年度 | 108年度 | 差 異 |
|
| 金 額 |
% | |||
| 流動資產 | 2,598,704 | 2,314,513 | 284,191 | 12.28 |
| 不動產、廠房及設備 | 400,278 | 422,741 | -22,463 | -5.31 |
| 其他資產 | 346,040 | 335,343 | 10,697 | 3.19 |
| 資產總額 | 3,345,591 | 3,074,335 | 271,256 | 8.82 |
| 流動負債 | 972,971 | 701,881 | 271,090 | 38.62 |
| 非流動負債 | 288,812 | 276,174 | 12,638 | 4.58 |
| 負債總額 | 1,261,783 | 978,055 | 283,728 | 29.01 |
| 股本 | 799,994 | 799,994 | 0 | 0.00 |
| 資本公積 | 33,665 | 33,648 | 17 | 0.05 |
| 保留盈餘 | 1,317,744 | 1,321,784 | -4,040 | -0.31 |
| 權益總額 | 2,083,808 | 2,096,280 | -12,472 | -0.59 |
| 註1:公司最近二年度資產、負債及權益發生重大變動項目之主要原因及其影響及未來因應 計劃如下: (1) 流動負債:主要係因109年第四季營業收入增加,購料金額隨之增加,致本期 應付帳款較上期增加所致。 (2) 負債總額:如上(1)所述原因所致。 |
-95-
二、財務績效之檢討與分析表
一 ( ) 財務績效比較分析表 單位:新台幣仟元
| 年度 項目 |
109年度 | 108年度 | 增(減)金額 | % |
|---|---|---|---|---|
| 營業收入 | 1,937,736 | 2,537,770 | -600,034 | -23.64 |
| 營業成本 | 1,504,546 | 1,937,067 | -432,521 | -22.33 |
| 營業毛利 | 433,190 | 600,703 | -167,513 | -27.89 |
| 營業費用 | 256,215 | 321,253 | -65,038 | -20.25 |
| 營業損益 | 176,975 | 279,450 | -102,475 | -36.67 |
| 營業外收入及支出 | 57,283 | 86,059 | -28,776 | -33.44 |
| 稅前淨利 | 234,258 | 365,509 | -131,251 | -35.91 |
| 所得稅費用(利益) | 51,853 | 82,766 | -30,913 | -37.35 |
| 本期淨利(損) | 182,405 | 282,743 | -100,338 | -35.49 |
| 其他綜合損益(淨額) | -10,895 | -29,377 | 18,482 | 62.91 |
| 本期綜合損益總額 | 171,510 | 253,366 | -81,856 | -32.31 |
| 增減比例變動說明: (1)營業收入變動說明:主要係因本期客戶訂單需求減少所致。 (2)營業毛利變動說明:詳下表之分析說明。 (3)營業費用變動說明:主要係因本期營業收入減少,致本期獲利減少,員工酬勞及董 事酬勞估列金額減少,故營業費用較上期減少所致。 (4)營業外收入及支出變動說明:主要係因本期台幣大幅升值,致兌換損失增加所致。 (5)稅前淨利變動說明:主要係因本期營業收入減少,致本期獲利減少,故稅前淨利較 上期減少所致。 (6)所得稅費用(利益)變動說明:主要係因本期營業收入減少,致本期獲利減少,故所 得稅費用較上期減少所致。 (7)其他綜合損益(淨額)變動說明:主要係因本期國外營運機構財務報表換算之兌換差 額損失較上期減少所致。 |
| (二)營業毛利變動分析: | (二)營業毛利變動分析: | 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 |
|---|---|---|---|---|---|
| 營業毛利 | 前後期增減 變動數 |
差 異 原 因 | |||
| 售價差異 | 成本價格差異 | 組合差異 | 數量差異 | ||
| -167,513 | -301,455 | 254,700 | 8,121 | -128,879 | |
| 說 明 |
銷售價格差異:主要係本期銷售之產品,因台幣升值,故機種台幣單價降 低,而產生不利銷售價格差異。 成本價格差異:主要係本期進口原物料受匯率影響,致本期單位成本降低, 而產生有利之成本價格差異。 組合差異:本期單位成本變動產生有利差異,惟單位成本減少幅度些微高於 單位價格減少幅度,故產生有利的組合差異。 數量差異:本期因銷售市場受需求減少影響,客戶訂單減少,而產生不利之 數量差異。 |
-96-
三、現金流量之檢討與分析表
| (一)現金流量分析 單位:新台幣仟元 |
(一)現金流量分析 單位:新台幣仟元 |
(一)現金流量分析 單位:新台幣仟元 |
(一)現金流量分析 單位:新台幣仟元 |
(一)現金流量分析 單位:新台幣仟元 |
(一)現金流量分析 單位:新台幣仟元 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| 期初現 金餘額 |
全年來自營業 活動淨現金流量 |
全年現金 流入(出)量 |
現金剩餘 (不足)數額 |
現金不足額之補救措施 | ||
| 投資計劃 | 理財計劃 | |||||
| 714,072 | 336,593 | 722,165 | 1,436,237 | -- | -- | |
| 本年度現金流量變動情形分析: (1)營業活動:主要係因本期處分金融資產較上期增加,故營業活動之淨現金流入較上 期增加。 (2)投資活動:主要係因本期定期存款較上期減少,故產生投資活動之淨現金流入。 (3)籌資活動:主要係因本期短期借款較上期減少,故產生籌資活動之淨現金流出。 |
( 二 ) 未來一年現金流動性分析 單位:新台幣仟元
| 期初現 金餘額 |
預計全年來自營業 活動淨現金流量 |
預計全年現金 流入(出)量 |
預計現金剩餘 (不足)數額 |
現金不足額之補救措施 | 現金不足額之補救措施 |
|---|---|---|---|---|---|
| 投資計劃 | 理財計劃 | ||||
| 1,436,237 | 393,220 |
190,457 |
1,626,694 | -- | -- |
| 1.未來一年現金流量變動情形分析: (1)營業活動:110年度營運狀況預計獲利,產生淨現金流入。 (2)投資活動:110年度預計增加金融資產,產生淨現金流出。 (3)籌資活動:110年度預計發放股利,產生淨現金流出。 2.預計現金不足額之補救措施及流動性分析:不適用。 |
四、重大資本支出及其資金來源之檢討與分析
-
一
-
( ) 重大資本支出運用情形及其資金:無。
-
( 二 ) 預計可能產生效益:不適用。
-
五、最近年度轉投資政策其獲利或虧損之主要原因、改善計劃及未來一年投資計劃
| 說明項目 | 本期認列 投資損益 (新台幣仟元) |
轉投資政策 | 獲利或虧損之主 要原因 |
改善計畫 | 未來其他 投資計畫 |
|---|---|---|---|---|---|
| 漢平(BVI)國 際(股)公司 |
42,954 | 多角化投資 | 轉投資事業獲利 依權益法認列投 資收益所致 |
無 | - |
| 漢池開發 (股)公司 |
7,633 | 多角化投資 | 轉投資事業獲利 依權益法認列投 資收益所致 |
無 | - |
| HANPIN PRO AUDIO CO., LTD. |
1,553 |
多角化投資 | 轉投資事業獲利 依權益法認列投 資收益所致 |
無 | - |
-97-
六、風險管理分析評估
-
利率、匯率變動、通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施: (1)利率變動:
-
A.本公司短期借款截至109 年餘額為新台幣380,000 仟元,大部分採利率浮動, 評估國內利率未來將仍維持低利率水準,利率變動對此部份影響不大。
-
B.公司將資金配置於定期存款及基金、及風險低之金融商品、小部份搭配權值型 股票投資以加強收益率,以達到風險分散及收益穩定的目的。
(2)匯率變動:
匯率為相對貨幣強弱之表現,就公司而言主要以外銷為主,其貨款收入均為 美金高達99%,另購料中約計80%為美金付款,美金購料金額約佔貨款收入約計 50%,此部份可採取自然避險避匯,其餘50%及海外投資收益需避險部位,預計依 內部預算之匯率為基準,分期採取1/3 即期匯率交割、1/3 遠期外匯交割、1/3 選 擇權交割之避險交易方式,故匯率變動對公司損益影響程度仍在可接受範圍。
(3)通貨膨脹情形:
- 由於本公司對客戶之報價依市場情況適當調整,由於對物價之波動可確實掌
- 握,因此通貨膨脹對本公司之影響不大。
- 從事高風險、高槓桿投資、資金貸與他人、背書保證及衍生性商品交易之政策、獲 利或虧損之主要原因及未來因應措施: 公司政策為不執行高風險交易或商品之作業,而以穩健保守為原則;而資金貸
與他人、背書保證及衍生性商品交易政策,已制定資產取得與處分處理程序、資金 貸與他人作業程序、背書保證作業程序,規範其例行程序與風險管控。
-
未來研發計劃及預計投入之研發費用:
-
隨著電腦 DJ 軟體的穩定與功能完善, DJ 使用族群年輕化與休閒化, DJ 專業音
-
訊產品正朝向數位電腦化及消費性產品化發展。由累積開發經驗,衍生錄音、混音 台及電腦應用相關產品。
-
另一方面,黑膠唱片在全球各地再次掀起浪潮,銷售量持續攀升。使用族群也
-
朝向年輕化、流行化。對於玩家級使用者來說,更追求高品質音樂的重現。 未來產品研發規劃將朝此四個方向發展:
-
(1)DJ 專業產品結合電腦軟體之應用。搭配行動裝置等提供使用者更方便的操作介 面。
-
(2)持續投入開發高功率數位擴大機,同時擴展數位混音系統。
-
(3)在Hi-end 唱盤的開發與發展,往高端產品精進。提高製作工藝與生產技術。
-
(4)在消費性唱盤方面結合消費性電子產品的技術應用,以符合年輕世代對於黑膠 唱盤的需求。
-
(5)將音樂檔案以無線傳輸或網路方式傳播增進操作的多變性,預計投入之研發費 用將以營業額的 5% 逐年成長。
-
-
國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施: 公司最近年度並未因國內外重要政策及法律變動而有影響公司之財務及業務
之情事,因本公司之銷售市場係以歐洲及北美地區為主,歐洲及北美地區多屬已開 發國家,其法律與重大政策相較其他地區穩定,故公司未來應不致受到重要政策及 法律變動而有重大不利之影響。
-98-
- 科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施: 科技之日新月異,如由類比走向數位、有線網路走向無線化,及觸控面板應用
如 iPhone 、 iPad 等,將逐漸影響各個產業及企業未來之發展,而企業如無法有在此 趨勢中有效提升技術層次,將只能陷入既有產品上削價流血的競爭,使得企業逐步 進入微利時代,終將被市場淘汰。而本公司因產品處於一利基市場,且技術處於領 先群,故短期間科技改變對公司整體財務、業務並無直接重大影響。但就長遠發展 而言,應妥善考量適度投入資本成立第二研發團隊積極尋找策略聯盟與技術養成自 主化,以實現產品之差異化,同時引進現有成熟之技術與產業應用做充分之整合, 以期加速研發流程,提升公司核心競爭力。
-
企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施:
-
企業品牌形象為建立消費者信賴感、增加銷售量之因素之一,而公司為專業
-
OEM/ODM 製造商,加上不以自有品牌行銷,故企業形象之塑造,對公司財務業務 並無直接重大影響,但為善盡社會公益責任、吸引優秀人才,目前每年仍貢獻一己 心力、財力,救助需要幫助之對象,以逐步建立公司良好企業形象。
-
-
進行併購之預期效益及可能風險:不適用。
-
擴充廠房之預期效益及可能風險:不適用。
-
進貨或銷貨集中所面臨之風險:
-
公司最大銷貨客戶佔營業淨額 24% ,主要係最大客戶機種暢銷,但其餘客戶銷
-
貨之總金額兩年度變動不大。另在進貨廠商方面,最大材料進貨廠商約佔進貨金額 之 6% ,公司與各供應商已建立穩定之供貨合作關係,且對於主要原料儘量分散進 貨來源,以確保進貨之順暢,亦無進貨集中之風險。
-
-
董事、監察人或持股超過百分之十之大股東,股權之大量移轉或更換對公司之影 響及風險:無。
-
經營權之改變對公司影響及風險:不適用。
-
公司董事、監察人、總經理、實質負責人、持股比例超過百分之十之大股東及從 屬公司已判決確定或尚在繫屬中之重大訴訟、非訟或行政爭訟事件,其結果可能 對股東權益或證券價格有重大影響者,其系爭事實、標的金額、訴訟開始日期、 主要涉訟當事人及截至年報刊日止之處理情形:無。
13. 其他重要風險及因應措施:
關於資安風險評估,公司已有網路和電腦軟硬體之安全防護系統相關辦法, 以控管或維持公司的製造營運及會計等重要企業運作的功能。
建置資訊安全風險管理架構、資訊安全政策、資訊安全管理措施、資安風險預防 措施,透過每年檢視和評估以及公司內外部稽核 ( 內部 : 稽核部 ; 外部 : 會計師事務所 ) 以確保其適當性及有效性。相關內容請詳公司網站。
最近年度及截至年報刊印日止,本公司並未遭受到重大網路攻擊或事件,且 並無造成重大營運風險或影響。
七、其他重要事項:無。
-99-
==> picture [477 x 732] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
日
31
月
12
年 投資金額: USD 9,600,000 股份:50,961,160 股 股權比例:100.00%
109 有限公司 有限公司
投資金額:NTD271,006 仟元 股份:15,400,000 股 股權比例:100% 漢池電子(香港) 漢池電子(深圳)
漢池開發(股)公司 投資金額:USD5,000,000 出資比例:100%
投資金額:USD15,003,894 股份:15,003,894 股 股權比例:100%
國際(股)公司
BVI)
捌、特別記載事項
漢平(
漢平電子工業股份有限公司
有限公司
漢平電子(深圳)
投資金額:USD1,700,000 股份:1,700,000 股 股權比例:65.29%
Hanpin Pro Audio Co.,Ltd 投資金額:USD3,000,000 出資比例:100%
關係企業組織圖:
1.
關係企業合併營業報告書
)
一
(
一、關係企業相關資料
----- End of picture text -----
-100-
| 單位:仟元 | 漢池電子(香港)有限 公司 2004.08.09 Unit U, 4/F, VALIANT INDUSTRIAL CENTRE, NO. 2-12 AU PUI WAN STREET, FOTAN, SHATIN, N.T., HONG KONG. HKD50,961進出口報關業務 ●所有關係企業均應揭露(含推定之控制與從屬公司)。 ●關係企業設有工廠,且該工廠產品銷售值超過控制公司營收10%者,應加列工廠之相關資料。 ●關係企業如為外國公司,得以英文、西元及外幣表示(外幣應加註報表日之兌換率)。 3.推定關係者相同股東資料:不適用。 4.整體關係企業經營業務所涵蓋之行業,經營業務互有關聯者,應說明往來分工情形:詳第2點之各關係企業基本資料。 |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 主要營業或生產項目 | 家庭用電器具、數位音響、雷射唱盤之 進口業務及研發 |
雷射唱盤及傳統式唱盤之生產、銷售及 研發業務 |
音訊產品買賣、研發及進出口業務 | 雷射唱盤及傳統式唱盤之生產、銷售及 研發業務 |
住宅及大樓租售開發 | 進出口報關業務 | |
| 實收資本額 | US15,004 | US3,000 | US1,700 | US5,000 | NT154,000 | HKD50,961 | |
| 地址 | Wickhams Cay II,Road Town,Tortola, VG1110,VIRGIN ISLANDS,BRITISH |
廣東省深圳市寶安區福永街道鳳凰工業區 | 3rdFloor,Standard Chartered Tower, 19 Cybercity,Ebene,Republic of Mauritius. |
廣東省深圳市寶安區福永街道鳳凰第一工業區 興業一路60號 |
台南市仁德區中正路三段256 號 | Unit U, 4/F, VALIANT INDUSTRIAL CENTRE, NO. 2-12 AU PUI WAN STREET, FOTAN, SHATIN, N.T., HONG KONG. |
|
| 設立日期 (西元) |
1995.12.11 |
1993.10.04 | 2003.08.14 |
2003.06.08 | 2003.12.22 | 2004.08.09 | |
| 企業名稱 | 漢平BVI 國際股份有 限公司 |
漢平電子(深圳)有限 公司 |
HANPIN PRO AUDIO CO., LTD. |
漢池電子(深圳)有限 公司 |
漢池開發股份有限公 司 |
漢池電子(香港)有限 公司 |
|
-101-
單位:股 / %
5. 各關係企業董監事、總經理資料
| 企業名稱 | 職 稱 |
姓名或代表人 | 持有股份 | 持有股份 |
|---|---|---|---|---|
| 股 數 |
持股比例 | |||
| 漢平BVI國際 股份有限公司 |
董事 | 劉深鏗 | 0 | 0.00% |
| 董事 | 陳世和 | 0 | 0.00% | |
| 董事 | 朱文賢 | 0 | 0.00% | |
| 漢池電子(香港) 有限公司 |
董事 | 劉深鏗 | 0 | 0.00% |
| 董事 | 朱文賢 | 0 | 0.00% | |
| 漢平電子(深圳) 有限公司 |
董事長 | 劉深鏗 | 0 | 0.00% |
| 董事 | 陳世和 | 0 | 0.00% | |
| 董事 | 朱文賢 | 0 | 0.00% | |
| 總經理 | 梁建中 | 0 | 0.00% | |
| HANPIN PRO AUDIO CO., LTD. |
董事(President) | Hong Jung KI | 0 | 0.00% |
| 董事 | 劉深鏗 | 0 | 0.00% | |
| 董事 | 朱文賢 | 0 | 0.00% | |
| 漢池電子(深圳) 有限公司 |
董事長 | 劉深鏗 | 0 | 0.00% |
| 董事 | 陳世和 | 0 | 0.00% | |
| 董事 | 朱文賢 | 0 | 0.00% | |
| 總經理 | 梁建中 | 0 | 0.00% | |
| 漢池開發 股份有限公司 |
董事長/總經理 | 劉深鏗 | 0 | 0.00% |
| 董事 | 朱文賢 | 0 | 0.00% | |
| 董事 | 陳世和 | 0 | 0.00% |
-102-
| 每股盈餘(稅後) | NT 2.27 元 |
US 0.10 NT 2.96 元 |
US 0.04 NT 1.18 元 |
- |
US 0.05 NT 1.48 元 |
- |
NT 0.50 元 |
● 外國公司109年12月31日應按報表日資產負債表與損益表之兌換率換算為新台幣。 ● 資產負債表 損益表 1US=NT 28.48 29.55 1HK=NT 3.673 3.809 1RMB=US 0.1533 0.1449 (二)關係企業合併財務報表:詳第106頁至第170頁。 (三)關係報告書:不適用。 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 本期損益(稅後) | NT 181,579 |
US 1,466 NT 43,308 |
US 1,891 NT 55,884 |
RMB 1,875 NT 8,028 |
US 81 NT 2,379 |
RMB 10,723 NT 45,914 |
NT 7,633 |
|
| 營業利益 | NT 147,593 |
US (524) NT (15,471) |
US 271 NT 8,012 |
RMB (930) NT (3,984) |
US 58 NT 1,716 |
RMB 8,098 NT 34,674 |
NT (1,677) |
|
| 營業淨額 | NT 1,834,973 | US 0 NT 0 |
US 53,226 NT 1,572,843 |
RMB 0 NT 0 |
US 2,774 NT 81,978 |
RMB 383,148 NT 1,640,562 |
NT 0 |
|
| 淨 值 |
NT 2,060,411 | US 41,378 NT 1,178,439 |
US 21,810 NT 621,143 |
RMB 48,353 NT 211,110 |
US 2,367 NT 67,407 |
RMB 132,657 NT 579,180 |
NT 233,325 |
|
| 負債總額 | NT 1,323,852 |
US 2,364 NT 67,335 |
US 2,501 NT 71,248 |
RMB 4,392 NT 19,174 |
US 275 NT 7,830 |
RMB 76,731 NT 335,005 |
NT 25,715 |
|
| 資產總額 | NT 3,384,263 |
US 43,742 NT 1,245,774 |
US 24,311 NT 692,391 |
RMB 52,745 NT 230,284 |
US 2,642 NT 75,237 |
RMB 209,388 NT 914,185 |
NT 259,040 |
|
| 資本額 | NT 799,994 |
US 15,004 NT 427,311 |
US 6,526 NT 185,849 |
US 3,000 NT 85,440 |
US 1,700 NT 48,416 |
US 5,000 NT 142,400 |
NT 154,000 |
|
| 企業名稱 | 漢平電子工業股份有限公司 | 漢平BVI國際股份有限公司 | 漢池電子(香港)有限公司 | 漢平電子(深圳)有限公司 | HANPIN PRO AUDIO CO., LTD. |
漢池電子(深圳)有限公司 | 漢池開發股份有限公司 |
-103-
-
, 。
-
二、最近年度及截至年報刊印日止 私募有價證券辦理情形:無
-
, 。
-
三、最近年度及截至年報刊印日止 子公司持有或處分本公司股票情形:無
四、其他必要補充說明事項:無。
玖、對股東權益或證券價格之重大影響
最近年度及截至年報刊印日止,依證券交易法第 36 條第 3 項第 2 款所定對股東權益或 證券價格有重大影響之事項:無。
-104-
漢平電子工業股份有限公司
審計委員會審查報告書
董事會造送本公司民國一0九年度盈餘分配表、營業報 告書及財務報表(含合併財務報表)等表冊,其中財務報表 (含合併財務報表)業經資誠聯合會計師事務所劉子猛會計 師及田中玉會計師查核竣事並出具查核報告書。上開董事會 造送之各項表冊,經本審計委員會審查認為尚無不符,爰依 證券交易法第十四條之四及公司法第二一九條之規定備具 報告書,報請 鑑核。
此致
本公司一一0年股東常會
漢平電子工業股份有限公司
審計委員會召集人:王明隆
中華民國一一0年 二 月 二十六 日
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