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HANPIN Annual Report 2016

Jun 26, 2017

52120_rns_2017-06-26_fa8c33d3-9236-4aeb-9811-1c34d5a1084b.pdf

Annual Report

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一 ○ 五年度年報

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Customer Satisfaction With Zero Defects 中華民國一○六年四月二十二日刊印

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目 錄 頁次
壹、致股東報告書 1
一、一0五年度營業報告書 1
二、一0六年度營業計劃概要 3
貳、公司簡介 4
参、公司治理報告 6
一、公司組織 6
二、董事、監察人、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管
資料
8
三、公司治理運作情形 21
四、會計師公費資訊 42
五、更換會計師資訊 42
六、最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業之公司董
事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人
42
七、最近年度及截至年報刊印日止之董事、監察人、經理人及持股比例
超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形
43
八、持股比例占前十名之股東,其相互間為關係人或為配偶、二親等以
內之親屬關係之資訊
44
九、公司、公司之董事、監察人、經理人及公司直接或間接控制之事業
對同一轉投資事業之持股情形
45
肆、募資情形 46
一、資本及股份 46
二、公司債(含海外公司債)辦理情形 51
三、特別股辦理情形 51
四、海外存託憑證辦理情形 51
五、員工認股權憑證及限制員工權利新股辦理情形 51
六、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形 51
七、資金運用計畫執行情形 51
伍、營運概況 52
一、業務內容 52
二、市場及產銷概況 57
三、從業員工概況 61
目 錄 頁次
四、環保支出資訊 61
五、勞資關係 61
六、重要契約 62
陸、財務概況 63
一、最近五年度簡明資產負債表、綜合損益表及會計師姓名及其查核意
63
二、最近五年度財務分析 71
三、最近年度財務報告之監察人或審計委員會審查報告 82
四、最近年度財務報告 82
五、最近年度經會計師查核簽證之公司個體財務報告 82
六、公司及關係企業於最近年度及截至年報刊印日止發生財務週轉困
難情事對本公司財務狀況之影響
82
柒、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險管理事項 83
一、財務狀況之檢討與分析表 83
二、財務績效之檢討與分析表 84
三、現金流量之檢討與分析表 85
四、重大資本支出及其資金來源之檢討與分析 85
五、最近年度轉投資政策及未來一年投資計畫 85
六、風險管理分析評估 86
七、其他重要事項 87
捌、特別記載事項 88
一、關係企業相關資料 88
二、最近年度及截至年報刊印日止,私募有價證券辦理情形 92
三、最近年度及截至年報刊印日止,子公司持有或處分本公司股票情形 92
四、其他必要補充說明事項 92
玖、最近年度及截至年報刊印日止,依證券交易法第36條第2項第2款所
定對股東權益或證券價格有重大影響之事項
92

壹、致股東報告書

各位股東、女士、先生:大家好!

一 ( ) 市場現況:

105 年國際經濟狀況,美國失業率逐步下滑,也調高全年度經濟成長率的預估 值,顯示美國景氣呈現溫和復甦的情勢,但面對歐洲量化寬鬆成效有限、英國脫歐 造成的不確定性,以及消費成長力道普遍不佳的情況下,亞洲發展中國家必須繼續 轉向國內需求與拓展更多的新興市場貿易,方能持續帶動亞洲的經濟成長。

依據亞洲開發銀行預測,105 年整體亞洲(不含日本)之經濟成長率估計為 5.6%,較104 年下修0.3 個百分點。然而其中的東亞地區,由於中國持續進行產業 結構調整,刻意減緩經濟成長速度,因此東亞經濟成長率預估將下修為5.8%;至 於中亞地區105 年預估的經濟成長率為1.5%,而太平洋地區的經濟成長率則由104 年的7.0%大幅下降為2.7%。

106 年全球經濟展望展望,美國川普總統上任後的政策走向,將成為影響全球 經濟發展的最重要因素。若美國川普總統上任後,確實履行擴大財政策的政見,將 帶動美國內需市場活絡,其他國家也將隨之受惠,全球經濟成長預估值可望上揚。 106 年全球經濟成長率預測為2.8%。

歐元區的部分主要受到英國脫歐的影響,加上勞動市場結構性問題未除,景氣 表現難以維持105 年水準但是歐元貶值將有助於出口增加,106 年歐盟經濟成長預 測為1.5%。106 年中國大陸經濟將持續下滑,原因在於固定資本支出減少,並面臨 資本外流的壓力。106 年中國大陸經濟成長預測為6.4%。

整體而言,國際經濟前景轉趨保守,全球貿易成長難以大幅提高,即便日圓在 美國升息後可望維持弱勢,增添部分出口競爭力,但全球新平庸經濟特性下的低成 長狀況將持續,對日本出口情勢仍將是一大挑戰。

根據台經院對106 年經濟表現的預測結果顯示,由於國際經濟復甦仍有疑慮, 且貿易展望仍顯保守,對於台灣出口帶動效果有限,使得全年經濟成長幅度雖較105 年提高,但幅度有限。根據台經院105 年11 月公布之最新預測,106 年GDP 成長率 為1.65%,較105 年1.17%提高0.48 個百分點。其中在民間消費部分,隨著105 年 消費逐漸升溫,加上106 年國際情勢可望轉佳,消費表現可望維持一定水準,只是 所得水準仍未提升,加上基期因素限制下,民間消費成長率將略低於105 年2.03% 水準,預測將降低0.22 個百分點至1.81%。

-1-

(二)營運績效:

綜觀105 年度,本公司個體財務報告年營業收入為新台幣3,045,863 仟元,較 去年增加36.74%,本期稅前淨利為新台幣539,784 仟元,較去年增加85.24%,本期 稅後淨利為新台幣451,364 仟元。另本公司合併財務報告年營業收入為新台幣 3,241,146 仟元,較去年增加34.86%,合併本期稅前淨利為新台幣566,997 仟元, 較去年增加87.61%,合併本期稅後淨利為新台幣453,324 仟元,合併稅後基本每股 盈餘為新台幣5.64 元。

(三)研究發展狀況:

1. 研究發展支出:

105 年度合併研發支出為新台幣125,137 仟元,佔合併營業收入新台幣3,241,146 仟元之4%。

2. 研究成果:

  • (1) Hi-Fi 等級高階唱盤。

  • (2) 全自動播放唱盤整合無線傳輸播放功能。

  • (3) 專業級 MIDI 控制器整合多進多出聲卡連接電腦軟體。

  • (4) 專業級數位混音器並可連接電腦做 MIDI 控制。

  • (5) 整合行動裝置及電腦軟體的控制器。

  • (6) 音樂資料庫與節拍分析軟體。

  • (7) 專業級唱盤整合高解析數位音源輸出錄音。

  • (8)CD/SDHC/SD/USB 多功能 MP3 及光碟播放器整合錄音功能。

  • (9) 專業級區域混音器結合數位擴大機。

  • (10) 專業級 USB 接 PC 軟體 MIDI 控制器整合 USB 媒體播放器與數位混音器。

目前持續不斷投入研發費用及人員,整合兩岸研發資源,並多方尋求不同領域 的整合。預計開發新產品的開發策略分為兩個方向,在消費性產品上,將長久在 韌體開發上研發實力與成熟的技術整合,應用在消費性電子產品上,使得消費性產 品與競爭者有差異化。在專業產品方面,一方面持續投入研發資源,朝向專業產品 應用研發。另一方面因應市場需求結合軟體開發,進而拓展產品的使用與應用層 面。藉此保有技術領先之優勢,並拓展產品線。

-2-

(四)新產品開發計畫:

  • 106 年預計開發之新產品之方向為數位化與跨界整合:

  • (1) 開發消費性唱盤與新規格、新技術結合之延伸應用產品。

  • (2)DJ 專業產品與 USB 播放器與電腦、行動裝置等結合。

  • (3) 持續投入開發高功率數位擴大機,同時擴展數位混音系統。

  • (4) 設計簡單化:在生態保護與節能要求下,強化節能設計,並開發出簡單、實用性 具成本競爭力產品,及符合節能規範的產品,以符合世界潮流趨勢。

  • (5) 延伸多年來累積的技術,至更龐大及完整的系統架構,衍生出更多不同層面的應 用,拓展不同的產品線。

(五)前景與展望:

近年來產業變化迅速,在軟體應用上也推陳出新,消費者及市場的需求也不斷 迭替更新。本公司將持續拓增研發規模與研發領域,有效整合資源與外部資源策略 聯盟,開發並引進最先進的科技與技術。此外,並在生產上也追求高效率與管理上 的創新,引進先進的生產機具,以因應快速變動的產業趨勢與市場需求。

透過產品多元化,滿足不同客戶之需求外,並持續關注市場動態,調整技術發 展與應用,以符合市場需求。本公司研發設計與生產製造均已達世界等級的水平, 與全球知名品牌策略聯盟合作,是拓展事業版圖的目標。此外,將擴展不同領域市 場,開創市場新藍海,以期營收與獲利能加速成長。

展望未來,除持續在本業既有產品研究發展外,亦積極開拓不同領域的整合應 用,以創意、創新與品質做為前進的原動力,並大步往外邁進,開拓新的格局,藉 此擴展市場版圖及增加產品線,增加營收、貢獻獲利。

最後敬祝各位女士、先生 身體健康,萬事如意!

漢平電子工業股份有限公司 董事長暨總經理 劉 深 鏗 會計主管 朱 文 賢 敬上

-3-

貳、公司簡介

一、公司簡介

(一)設立日期:民國五十八年四月一日

  • (二)公司沿革:

民國五十四年:創設漢平電子工廠,資本額新台幣四十萬元,員工人數 47 人,從事 生產波動天線線圈。

民國五十八年:四月奉准變更登記為漢平電子工業股份有限公司,原始投資實收資 本額新台幣四十萬元,七月增資至實收資本額七十萬元。正式開始 生產家庭用電器具,器材製造買賣加工及出口業務。

民國六十三年:資本額增為三百萬元,推選劉漢池先生擔任董事長,劉平雄先生擔 任總經理,投資自動切斷機,皮帶輸送機,員工增為 120 人,增加 生產唱盤,洗衣機,脫水機,冷暖機。

民國六十七年:四月資本額增至六百萬元,員工人數 160 人。

民國六十九年:五月資本額增至一仟萬元,員工人數 180 人。

民國七十四年:十二月資本額增至二仟萬元,員工人數 200 人。

  • 民國七十五年:十月資本額增至三仟萬元,員工人數 300 人,經經濟部工業局核准 為策略性工業,增加生產數位音響、雷射唱盤。

  • 民國七十六年:六月資本額增至四仟萬元。十月資本額增至七仟萬。十二月資本額 增至壹億元,員工人數 550 人,投資擴建新廠房。

  • 民國七十七年:十一月資本額增至一億二仟萬元。十二月資本額增至一億五仟萬 元,員工人數 550 人,投資自動插件機、自動輸送設備、自動射出 成型設備、雷射唱盤機構設備。

  • 民國七十八年:六月資本額增至一億七仟五佰萬元。十月資本額增至一億九仟五百 萬元,員工人數 500 人,投資表面裝著機、全面電腦化品質管制, 增設電腦輔助設計系統。

  • 民國七十九年:增購 SMT 高速自動插件機生產三片雷射唱盤及投資由光電研究所 發展雷射印表機,七十九年九月增加委託營造廠興建國民住宅、商 業大樓出租、出售之業務。

  • 民國八十一年:十一月資本額增至四億零九十七萬五仟元,並補辦公開發行及成立 海外分支機構。

  • 民國八十二年:榮獲經濟部『台灣精品獎』,開始生產整組音響、 CD 卡拉 OK ,並 經經濟部投審會 (82) 秘字第 02337 號核准轉投資香港向豪實業有 限公司,及經濟部投審會 (82) 秘字第 16348 號核准間接投資大陸深 圳福永廠。

  • 民國八十三年:獲經濟部商品檢驗局 ISO-9002 認證;另大陸新廠竣工,正式投入生 產。

  • 民國八十四年:擴充生產影音光碟機設備,並正式投產。

  • 民國八十六年:七月增資至資本額伍億零九十七萬伍仟元。並正式投產資訊產品 。

  • (CD-ROM)

  • 民國八十七年:三月業經經濟部工業局核准補助主導性新產品 『 DVD-ROM/DVD-PLAYER 機構及伺服控制組件』開發案,及『高 倍速筆記型 SLIM TYPE CD-ROM 』開發案。

-4-

民國八十八年:十二月增資至資本額伍億柒仟陸佰壹拾貳萬壹仟貳佰伍拾元整。並 推出可攜式專業鐳射唱盤及專業混音器。

  • 民國八十九年:一月份獲經濟部商品檢驗局 ISO-9001 認證;五月增資至資本額柒億 元整;同年六月份股票正式上櫃並推出新產品 Digital Scratch DJ CD 並跨入軟體業發展。

  • 民國九十年:九月份股票自上櫃轉上市,十月份增資為捌億肆仟陸佰萬元整,並 推出數位多媒體控制器( Multimedia Controller )及導入 ERP ,成立 台北內湖研發中心,十二月經工業局核准通過新興重要策略性產業。

  • 民國九十一年:五月發行國內第一次無擔保可轉換公司債新台幣參億元整,九月經 工業局核准通過 91 年度營運總部證明,十二月份增資為新台幣玖億 柒仟捌佰玖拾肆萬捌仟貳佰貳拾元整。

  • 民國九十二年:四月份經工業局核准通過 92 年度營運總部證明、十一月為因應專業 分工及獨立營運,故將原有營建部門分割予漢池開發股份有限公 司,十二月份取得工業局核准通過符合五年免稅投資計畫核准函。

  • 民國九十三年:三月份經工業局核准通過 93 年度營運總部證明,並於四月底募集完 成第一次國外海外可轉換公司債金額為美金壹仟伍佰萬元整。經投 審會經審二字第 092037957 號核准間接投資大陸地區漢池電子 ( 深圳 ) 廠,六月份資金到位 350 萬美元,十一月份漢池電子破土動工。

  • 民國九十四年:二月份經工業局核准通過 94 年度營運總部證明以供申請租稅獎 勵。六月份大陸漢池電子 ( 深圳 ) 廠完工並投入量產。

  • 民國九十五年:五月份經工業局核准通過 95 年度營運總部證明以供申請租稅獎勵。 民國九十六年:五月份經工業局核准通過 96 年度營運總部證明以供申請租稅獎 勵,並於十二月份大陸漢池電子 ( 深圳 ) 廠取得高新技術企業認定證 書。

  • 民國九十七年:四月份經工業局核准通過 97 年度營運總部證明以供申請租稅獎勵。 民國九十八年:五月份經工業局核准通過 98 年度營運總部證明以供申請租稅獎 勵,並於七月份大陸漢池電子 ( 深圳 ) 廠取得高新技術企業認定證書 有效期延長至 100 年 6 月。

  • 民國九十九年:本公司經民國 99 年 6 月 17 日股東常會決議,辦理現金減資退還股 款貳億元,減少股數20,000,000 股,該項現金減資案業於民國 99 年 7 月 26 日奉行政院金融監督管理委員會金管證發字第 0990037361 號函核准,並已於民國 99 年 8 月 19 日辦妥變更登記。

  • 民國一0五年:七月份經工業局核准通過 105 至 108 年度營運總部證明。

-5-

参、公司治理報告

一、公司組織

一 ( ) 組織系統圖 (105.12.31)

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股東大會
監察人
董事會
薪酬委員會
稽核部
董事長
總經理
勞安室
營 廠 研 財
業 務 發 務
部 部 部 部
( (

副 副 副

總 總 總

經 經 經

) 理 理 ) 理

(
)
----- End of picture text -----

(二)各主要部門所營業務

主要部門 所 營 業 務
稽核部 評估內部控制制度是否健全、合理達到有效之管理及內部稽核業
務之推動與追蹤。
勞安室 工業安全衛生工作之執行、工安相關作業申報及辦理工業安全衛
生教育訓練課程。
研發部 1.負責公司產品研發策略規劃及設計、研發高附加價值、多功能
之產品以滿足客人之需求。
2.新產品模具發包、生產技術之取得、確認及關於新材料品質試
驗。

-6-

3.擬定未來研發產品方向及產品水平整合、新產品專利取得及技
術移轉。
4.積極研發新技術與創新,結合3C產品,迎合更廣族群,以拓
展公司業務。
5.對外尋找資源並予以整合,以縮短產品開發時間,加速產品升
級。
6.引進新開發技術,導入自動化生產,提升效率、產能、品質。
營業部 國內外營業產銷企劃、市場調查、銷售策略之制定及執行,產品
銷售之儲運銷售、帳款收回、售後服務及市場開拓等有關事項。
廠務部 1.品質制度之規劃及督導,作業標準化之策劃及推動,品管計劃
之制定及督導,品管教育之計劃及推行與品質控制檢核等有關
事項。因應歐盟環保指令要求,推動危害物質管理。
2.塑膠射出、烤漆及二次加工。
3.國內外原物料詢價、報價、採購進口作業及倉儲管理。
財務部 掌理資金調度、稅務處理、帳務處理及各類報表編製分析及股務
處理。
資訊管理部 1.掌握公司整體資訊系統開發、規劃、管理與執行,兩岸資訊系
統整合。
2.人力資源、行政庶務、員工福利等業務,各項服務工作之規劃
與執行。

-7-

106年4月22日 具配偶或二親等以內關係
之其他主管,董事或監察人
關係 兄弟
兄弟
兄弟
兄弟
兄弟
兄弟
父子
姓名 劉深基
劉平雄
劉深鏗
劉平雄
劉深鏗
劉深基
劉彥均
職稱 董事
董事
董事長兼總經理
董事
董事長兼總經理
董事
法人監察人
代表人
目前兼任本公司及其他
公司之職務
漢平電子工業(股)公司董事長兼總經理
漢池開發(股)公司董事長兼總經理
漢平(BVI)國際(股)公司代表人兼董事
漢池電子(香港)有限公司代表人兼董事
HANPIN PRO AUDIO CO., LTD.董事
漢平電子(深圳)有限公司董事長
漢池電子(深圳)有限公司董事長
深圳市立昇貿易有限公司董事長
漢政投資(股)有限公司董事
漢平電子工業(股)公司董事
漢池開發(股)公司董事
漢平(BVI)國際(股)公司董事
漢平電子(深圳)有限公司董事
漢池電子(深圳)有限公司董事
深圳市立昇貿易有限公司董事
漢政投資(股)有限公司董事
漢平電子工業(股)公司董事
漢池開發(股)公司董事
漢平開發(股)公司董事長
彥均(股)公司董事長
漢政投資(股)有限公司監察人
漢平電子工業(股)公司董事
漢池開發(股)公司董事
頂晶科技(股)公司監察人
鼎元光電科技(股)公司董事
欣伯國際(股)公司董事長
勵碩企業(股)公司董事長
漢平電子工業(股)公司董事兼研發部
副總經理
漢池開發(股)公司董事
主要經
(學)歷
中興大學
畜牧系
東方工專
工管科
國際商工
電子科
中興大學
企管系
亞東工專
電子科
利用他人名義
持有股份
持股
比率
- - - - -
股數 - - - - -
配偶,未成年
子女現在持有
股份
持股
比率
- - - - 0.01%
股數 - - - - 5,000
現在持有股份 持股
比率
2.62% 3.17% 1.17% 0.30% 0.00%
股數 2,094,056 2,533,434 939,345 237,600 711
選任時持有股份 持股
比率
5.12% 6.17% 2.30% 0.30% 0.00%
股數 4,094,056 4,933,434 1,839,345 237,600 711
初次選
任日期
77/03/03 77/03/03 91/05/30
(註1)
97/06/11 103/06/17
任期 3年 3年 3年 3年 3年
選(就)任
日期
103/06/17 103/06/17 103/06/17 103/06/17 103/06/17
性別
姓名 劉深鏗 劉深基 劉平雄 許景河 陳世和
國籍或
註冊地
中華民國 中華民國 中華民國 中華民國 中華民國
職稱 董事長 董 事 董 事 董 事 董 事

-8-

具配偶或二親等以內關係
之其他主管,董事或監察人
關係 父子 註1:劉平雄先生有一次中斷 →於103 年6 月5 日辭任法人董事代表人之職,另於103 年6 月17 日再次當選公司董事至今。
姓名 劉平雄
職稱 董事
目前兼任本公司及其他
公司之職務
漢平電子工業(股)公司董事兼財務部
副總經理、會計主管及財務主管
漢池開發(股)公司董事
漢平(BVI)國際(股)公司董事
漢池電子(香港)有限公司董事
HANPIN PRO AUDIO CO., LTD.董事
漢平電子(深圳)有限公司董事
漢池電子(深圳)有限公司董事
深圳市立昇貿易有限公司董事
漢平電子工業(股)公司董事兼總工程師
漢池開發(股)公司董事
漢平電子工業(股)公司監察人
漢池開發(股)公司監察人
天一興(股)公司董事長
永達技術學院常務董事
漢平電子工業(股)公司法人監察人代表人
漢池開發(股)公司監察人
彥均(股)公司監察人
漢平開發(股)公司監察人
彥柏國際有限公司代表人兼董事
漢平電子工業(股)公司監察人
漢池開發(股)公司監察人
主要經
(學)歷
義守大學
管理科學
研究所
中山大學
電機工程
研究所
美國加州
多明尼肯大學
管理學碩士
美國紐約州立
大學
財管研究所
成功大學
都市計劃學系
研究所
利用他人名義
持有股份
持股
比率
- - - - - -
股數 - - - - - -
配偶,未成年
子女現在持有
股份
持股
比率
- - - - - -
股數 - - - - - -
現在持有股份 持股
比率
0.01% 0.05% 0.32% 4.46 % 0.16% 0.57%
股數 10,000 41,809 252,308 3,569,800 125,304 459,000
選任時持有股份 持股
比率
0.00% 0.05% 0.32% 4.46 % 0.16% 0.41%
股數 0 41,809 252,308 3,569,800 125,304 329,000
初次選
任日期
103/06/17 103/06/17 97/06/11 100/06/16 90/04/20 100/06/16
任期 3年 3年 3年 3年 3年 3年
選(就)任
日期
103/06/17 103/06/17 103/06/17 103/06/17 103/06/17 103/06/17
性別 -
姓名 朱文賢
藍澤名
王仁孚 彥均(股)公司 劉彥均 劉進忠
國籍或
註冊地
中華民國 中華民國 中華民國 中華民國 中華民國 中華民國
職稱 董 事 董 事 監察人 法 人
監察人
法 人
監察人
代表人
監察人

-9-

法人股東之主要股東

105 年 12 月 31 日

105 年12 月31 日
法人股東名稱 法人股東之主要股東
彥均股份有限公司 劉平雄31.50%劉彥均11.95%
陳美宏31.52%劉柏甫25.03%

-10-

105 年 12 月 31 日

董事及監察人資料

105 年 105 年 105 年 105 年 105 年 105 年 105 年 12 月31 日
條件
姓名
是否具有五年以上工作經驗
及下列專業資格
符合獨立性情形(註) 兼任其
他公開
發行公
司獨立
董事家
商務、法
務、財務、
會計或公
司業務所
須相關科
系之公私
立大專院
校講師以
法官、檢察
官、律師、會
計師或其他
與公司業務
所需之國家
考試及格領
有證書之專
門職業及技
術人員
商務、法
務、財
務、會計
或公司業
務所須之
工作經驗
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
劉深鏗 0
劉深基 0
劉平雄 0
許景河 0
陳世和 0
朱文賢 0
藍澤名 0
王仁孚 0
彥均(股)公
司代表人:
劉彥均
0
劉進忠 0
  • 註:各董事、監察人於選任前二年及任職期間符合下述各條件者,請於各條件代號下方空格中打 “ � ” 。

  • ( 1 )非為公司或其關係企業之受僱人。

  • ( 2 )非公司之關係企業之董事、監察人 ( 但如為公司或其母公司、子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事 。

  • 者,不在此限 )

  • ( 3 )非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或持股前十名之自然人 股東。

  • ( 4 )非前三款所列人員之配偶、二親等以內親屬或三親等以內直系血親親屬。

  • ( 5 )非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事、監察人或受僱人,或持股前五名法人股東 之董事、監察人或受僱人。

  • ( 6 )非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事(理事)、監察人(監事)、經理人或持股百分之五以 上股東。

  • ( 7 )非為公司或關係企業提供商務、法務、財務、會計等服務或諮詢之專業人士、獨資、合夥、公司或機構之 企業主、合夥人、董事(理事)、監察人(監事)、經理人及其配偶。但依股票上市或於證券商營業處所買 賣公司薪資報酬委員會設置及行使職權辦法第七條履行職權之薪資報酬委員會成員,不在此限。

  • ( 8 )未與其他董事間具有配偶或二親等以內之親屬關係。

  • ( 9 )未有公司法第 30 條各款情事之一。

  • ( 10 )未有公司法第 27 條規定以政府、法人或其代表人當選。

-11-

具配偶或二親等以
內關係之經理人
關係
姓名
職稱
目前兼任其他
公司之職務
漢池開發(股)公司董事長兼總經理
漢平(BVI)國際(股)公司董事
漢池電子(香港)有限公司代表人兼董事
HANPIN PRO AUDIO CO., LTD.董事
漢平電子(深圳)有限公司董事長
漢池電子(深圳)有限公司董事長
深圳市立昇貿易有限公司董事長
漢政投資(股)有限公司董事
漢池開發(股)公司董事
漢平(BVI)國際(股)公司董事
漢池電子(香港)有限公司董事
HANPIN PRO AUDIO CO., LTD.董事
漢平電子(深圳)有限公司董事
漢池電子(深圳)有限公司董事
深圳市立昇貿易有限公司董事
漢池開發(股)公司董事 漢池電子(深圳)有限公司總經理
漢平電子(深圳)有限公司總經理
主 要
經(學)歷
中興大學
畜牧系
義守大學
管理科學
研究所
亞東工專
電子科
崑山中學
電工科
成功大學
會計系
南台技術
學院
資訊管理系
東吳大學
會計系
利用他人名義
持有股份
持股
比率
- - - - - - -
股數 - - - - - - -
配偶、未成年
子女持有股份
持股
比率
- - 0.01% - - - -
股數 - - 5,000 - - - -
持有股份 持股
比率
2.62% 0.01% 0.00%
股數 2,094,056 10,000 711
選(就)任日
101/09/01 104/01/01
101/04/02
101/01/05 104/01/01 99/10/01 99/04/01 101/10/29
性別
姓名 劉深鏗 朱文賢 陳世和 周誠孝 方秀真 邱順德 張坤木
國籍 中華
民國
中華
民國
中華
民國
中華
民國
中華
民國
中華
民國
中華
民國
職 稱 董事長兼
總經理
財務部
副總經理

會計主管
財務主管
研發部
副總經理
廠務部
副總經理
營業部
經 理
資訊管理部
經 理
稽核部
主 管

-12-

單位:仟元105年12月31日

有無領取
來自子公


有無領取
來自子公
司以外轉
投資事業
酬金
(註11)
司以外轉
投資事業
酬金
(註11)
註一:屬105 年度退職退休金費用化之提撥數。
*除上表揭露外,最近年度公司董事為財務報告內所有公司提供服務(如擔任非屬員工之顧問等)領取之酬金:
105 年度劉深基董事擔任本公司技術顧問酬金為新台幣600 仟元。

A、B、C、D、E、
F及G等七項總
額占稅後純益之
比例(註10)
財務報
告內所
有公司
(註7)
8.48
%
本公司 8.32
%
兼任員工領取相關酬金 員工酬勞(G) (註6) 財務報告內
所有公司
(註7)
股票
金額
-
現金
金額
5,050
本公司


-
現金
金額
5,050
退職退休金
(F)
財務
報告
內所
有公

(註7)
293
(註一)


293
(註一)
薪資、獎金及
特支費等
(E)(註5)
財務
報告
內所
有公

(註7)
13,728


12,983
A、B、C及D
等四項總額占
稅後純益之比

(註10)
財務
報告
內所
有公

(註7)
4.26%


4.26%
董事酬金 業務執行
費用
(D)(註4)
財務
報告
內所
有公

(註7)
105


105
董事酬勞(C)
(註3)
財務
報告
內所
有公

(註7)
17,842



17,842

退職退休
金(B)
財務
報告
內所
有公

(註7)
-


-
報酬(A)
(註2)
財務
報告
內所
有公

(註7)
1,260


1,260
姓名
(註1)
劉深鏗 劉深基 劉平雄 許景河 陳世和 朱文賢 藍澤名
職稱 董事長 董事 董事 董事 董事 董事 董事

-13-

董事姓名 前七項酬金總額(A+B+C+D+E+F+G) 財務報告內所有公司(註9)
I
劉深基、劉平雄、許景河 陳世和、朱文賢、藍澤名 劉深鏗 38,278 註1:董事姓名應分別列示(法人股東應將法人股東名稱及代表人分別列示),以彙總方式揭露各項給付金額。若董事兼任總經理或副總經理者應填列本表及下表(3)。
註2:係指最近年度董事之報酬(包括董事薪資、職務加給、離職金、各種獎金、獎勵金等等)。
註3:係填列最近年度經董事會通過分派之董事酬勞金額。
註4:係指最近年度董事之相關業務執行費用(包括車馬費、特支費、各種津貼、宿舍、配車等實物提供等等)。如提供房屋、汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時,應揭露所提供資產之性質及成本、實際
或按公平市價設算之租金、油資及其他給付。另如配有司機者,請附註說明公司給付該司機之相關報酬,但不計入酬金。
註5:係指最近年度董事兼任員工(包括兼任總經理、副總經理、其他經理人及員工)所領取包括薪資、職務加給、退職退休金、離職金、各種獎金、獎勵金、車馬費、特支費、各種津貼、宿舍、配車等實物
提供等等。如提供房屋、汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時,應揭露所提供資產之性質及成本、實際或按公平市價設算之租金、油資及其他給付。另如配有司機者,請附註說明公司給付該司機之
相關報酬,但不計入酬金。另依IFRS 2「股份基礎給付」認列之薪資費用,包括取得員工認股權憑證、限制員工權利新股及參與現金增資認購股份等,亦應計入酬金。
註6:係指最近年度董事兼任員工(包括兼任總經理、副總經理、其他經理人及員工)取得員工酬勞(含股票及現金)者,應揭露最近年度董事會分派員工酬勞金額,若無法預估者則按去年實際分派金額比例
計算今年擬分派金額,並另應填列附表一之三。
註7:應揭露合併報告內所有公司(包括本公司)給付本公司董事各項酬金之總額。
註8:本公司給付每位董事各項酬金總額,於所歸屬級距中揭露董事姓名。
註9:應揭露合併報告內所有公司(包括本公司)給付本公司每位董事各項酬金總額,於所歸屬級距中揭露董事姓名。
註10:稅後純益係指最近年度之稅後純益,已採用國際財務報導準則者,稅後純益係指最近年度個體或個別財務報告之稅後純益。
註11:a.本欄應明確填列公司董事領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金金額。
b.公司董事如有領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金者,應將公司董事於子公司以外轉投資事業所領取之酬金,併入酬金級距表之I欄,並將欄位名稱改為「所有轉投資事業」。
c.酬金係指本公司董事擔任子公司以外轉投資事業之董事、監察人或經理人等身分所領取之報酬、酬勞(包括員工、董事及監察人酬勞)及業務執行費用等相關酬金。
*本表所揭露酬金內容與所得稅法之所得概念不同,故本表目的係作為資訊揭露之用,不作課稅之用。
本公司(註8) 劉深基、劉平雄、許景河 陳世和、朱文賢、藍澤名 劉深鏗 37,533
前四項酬金總額(A+B+C+D) 財務報告內所有公司(註9)
H
劉深鏗、劉深基、劉平雄、
許景河、陳世和、朱文賢、
藍澤名
19,207
本公司(註8) 劉深鏗、劉深基、劉平雄、
許景河、陳世和、朱文賢、
藍澤名
19,207
給付本公司各個董事酬金級距 低於2,000,000元 2,000,000元(含)~5,000,000元 5,000,000元(含)~10,000,000元 10,000,000元(含)~15,000,000元 15,000,000元(含)~30,000,000元 30,000,000元(含)~50,000,000元 50,000,000元(含)~100,000,000元 100,000,000元以上 總計

-14-

(2)監察人之酬金(彙總配合級距揭露姓名方式)
單位:仟元 105年12月31日
有無領
取來自
子公司
以外轉
投資事
業酬金
(註9)
有無領
取來自
子公司
以外轉
投資事
業酬金
(註9)
有無領
取來自
子公司
以外轉
投資事
業酬金
(註9)

A、B、C等三項總額占
稅後純益之比例
(註8)
財務報告內
所有公司
(註5)
1.61%
本公司 1.61%
監察人酬金 業務執行費用(C)
(註4)
財務報告內
所有公司
(註5)
45
本公司 45
酬勞(B)
(註3)
財務報告內
所有公司
(註5)
6,691
本公司 6,691
報酬(A)
(註2)
財務報告內
所有公司
(註5)
540
本公司 540
姓名
(註1)
王仁孚 彥均(股)公司
代表人:劉彥均
劉進忠
職稱 監察人 監察人 監察人

-15-

單位:仟元 酬金級距表 總計
7,276
7,276
註1:監察人姓名應分別列示(法人股東應將法人股東名稱及代表人分別列示),以彙總方式揭露各項給付金額。
註2:係指最近年度監察人之報酬(包括監察人薪資、職務加給、離職金、各種獎金、獎勵金等等)。
註3:係填列最近年度經董事會通過分派之監察人酬勞金額。
註4:係指最近年度給付監察人之相關業務執行費用(包括車馬費、特支費、各種津貼、宿舍、配車等實物提供等等)。如提供房屋、汽車及其他交通工具或專屬
個人之支出時,應揭露所提供資產之性質及成本、實際或按公平市價設算之租金、油資及其他給付。另如配有司機者,請附註說明公司給付該司機之相關
報酬,但不計入酬金。
註5:應揭露合併報告內所有公司(包括本公司)給付本公司監察人各項酬金之總額。
註6:本公司給付每位監察人各項酬金總額,於所歸屬級距中揭露監察人姓名。
註7:應揭露合併報告內所有公司(包括本公司)給付本公司每位監察人各項酬金總額,於所歸屬級距中揭露監察人姓名。
註8:稅後純益係指最近年度之稅後純益;已採用國際財務報導準則者,稅後純益係指最近年度個體或個別財務報告之稅後純益。
註9:a.本欄應明確填列公司監察人領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金金額。
b.公司監察人如有領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金者,應將公司監察人於子公司以外轉投資事業所領取之酬金,併入酬金級距表D欄,並將欄位
名稱改為「所有轉投資事業」。
c.酬金係指本公司監察人擔任子公司以外轉投資事業之董事、監察人或經理人等身分所領取之報酬、酬勞(包括員工、董事及監察人酬勞)及業務執行費用
等相關酬金。
*本表所揭露酬金內容與所得稅法之所得概念不同,故本表目的係作為資訊揭露之用,不作課稅之用。
監察人姓名 前三項酬金總額(A+B+C) 財務報告內所有公司(註7)D 王仁孚、彥均(股)公司代表人:劉彥均、
劉進忠
7,276
本公司(註6) 王仁孚、彥均(股)公司代表人:劉彥均、
劉進忠
7,276
給付本公司各個監察人酬金級距 低於2,000,000元 2,000,000元(含)~5,000,000元 5,000,000元(含)~10,000,000元 10,000,000元(含)~15,000,000元 15,000,000元(含)~30,000,000元 30,000,000元(含)~50,000,000元 50,000,000元(含)~100,000,000元 100,000,000元以上 總計

-16-

(3)總經理及副總經理之酬金(彙總配合級距揭露姓名方式)
單位:仟元105年12月31日

有無領取來自
子公司以外轉
投資事業酬金
(註9)
註一:屬105年度退職退休金費用化之提撥數。

A、B、C及D等
四項總額占稅後純
益之比例(%)
(註8)
財務報
告內所
有公司
(註5)
4.45%
本公司 4.10%
員工酬勞金額(D)
(註4)
財務報告內所
有公司
(註5)
股票
金額
-
現金
金額
5,150
本公司 股票
金額
-
現金
金額
5,150
獎金及
特支費等等(C)
(註3)
財務報告
內所有公

(註5)
-
本公司 -
退職退休金(B) 財務報
告內所
有公司
(註5)
290
(註一)
本公司 290
(註一)
薪資(A)
(註2)
財務報
告內所
有公司
(註5)
14,638
本公司 13,081
姓名
(註1)
劉深鏗 朱文賢 陳世和 周誠孝
職稱 董事長兼
總經理
財務部
副總經理

會計主管
財務主管
研發部
副總經理
廠務部
副總經理

-17-

總經理及副總經理姓名 給付本公司各個總經理及副總經理酬金級距 本公司(註6)
財務報告內所有公司(註7) E
低於2,000,000元 2,000,000元(含)~5,000,000元
朱文賢、陳世和、周誠孝
朱文賢、陳世和、周誠孝
5,000,000元(含)~10,000,000元
劉深鏗
劉深鏗
10,000,000元(含)~15,000,000元 15,000,000元(含)~30,000,000元 30,000,000元(含)~50,000,000元 50,000,000元(含)~100,000,000元 100,000,000元以上 總計
18,521
20,078
註1:總經理及副總經理姓名應分別列示,以彙總方式揭露各項給付金額。若董事兼任總經理或副總經理者應填列本表及上表(1)。 註2:係填列最近年度總經理及副總經理薪資、職務加給、離職金。 註3:係填列最近年度總經理及副總經理各種獎金、獎勵金、車馬費、特支費、各種津貼、宿舍、配車等實物提供及其他報酬金額。如提供房屋、汽車及其他交通工具或專屬個人之支出 時,應揭露所提供資產之性質及成本、實際或按公平市價設算之租金、油資及其他給付。另如配有司機者,請附註說明公司給付該司機之相關報酬,但不計入酬金。另依IFRS 2「股 份基礎給付」認列之薪資費用,包括取得員工認股權憑證、限制員工權利新股及參與現金增資認購股份等,亦應計入酬金。 註4:係填列最近年度經董事會通過分派總經理及副總經理之員工酬勞金額(含股票及現金),若無法預估者則按去年實際分派金額比例計算今年擬議分派金額,並另應填列附表一之三。 稅後純益係指最近年度之稅後純益;已採用國際財務報導準則者,稅後純益係最近年度個體或個別財務報告之稅後純益。 註5:應揭露合併報告內所有公司(包括本公司)給付本司總經理及副總經理各項酬金之總額。
註6:本公司給付每位總經理及副總經理各項酬金總額,於所歸屬級距中揭露總經理及副總經理姓名。
註7:應揭露合併報告內所有公司(包括本公司)給付本公司每位總經理及副總經理各項酬金總額,於所歸屬級距中揭露總經理及副總經理姓名。
註8:稅後純益係指最近年度之稅後純益;已採用國際財務報導準則者,稅後純益係指最近年度個體或個別財務報告之稅後純益。 註9:a.本欄應明確填列公司總經理及副總經理領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金金額。 b.公司總經理及副總經理如有領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金者,應將公司總經理及副總經理於子公司以外轉投資事業所領取之酬金,併入酬金級距表E 欄,並將欄位名稱 改為「所有轉投資事業」。 c.酬金係指本公司總經理及副總經理擔任子公司以外轉投資事業之董事、監察人或經理人等身分所領取之報酬、酬勞(包括員工、董事及監察人酬勞)及業務執行費用等相關酬金。 *本表所揭露酬金內容與所得稅法之所得概念不同,故本表目的係作為資訊揭露之用,不作課稅之用。

-18-

分派員工酬勞之經理人姓名及分派情形
單位:仟元105年12月31日

財務部
副總經理

會計主管
財務主管
朱文賢
註1:應揭露個別姓名及職稱,但得以彙總方式揭露獲利分派情形。
註2:係填列最近年度經董事會通過分派經理人之員工酬勞金額(含股票及現金),若無法預估者則按去年實際分派金額比例計算今年擬議分派金額。稅後純
益係指最近年度之稅後純益;已採用國際財務報導準則者,稅後純益係指最近年度個體或個別財務報告之稅後純益。
註3:經理人之適用範圍,依據本會92年3月27日台財證三字第0920001301號函令規定,其範圍如下:
(1)總經理及相當等級者
(2)副總經理及相當等級者
(3)協理及相當等級者
(4)財務部門主管
(5)會計部門主管
(6)其他有為公司管理事務及簽名權利之人
註4:若董事、總經理及副總經理有領取員工酬勞(含股票及現金)者,除填列附表一之二外,另應再填列本表。

總額占稅後純
益之比例(%)
1.14%

總計
5,150
現金金額 5,150
股票金額
姓名 劉深鏗 陳世和 周誠孝 朱文賢
職稱 董事長兼
總經理
研發部
副總經理
廠務部
副總經理
財務部
副總經理

會計主管
財務主管

-19-

( 四 ) 分別比較說明本公司及合併報表所有公司於最近兩年度支付董事、監察人、總經理及 副總經理酬金總額占個體財務報告稅後純益比例之分析,並說明給付酬金之政策、標 準與組合、訂定酬金之程序、與經營績效及未來風險之關聯性:

董監之酬金包括車馬費、分派之董監酬勞。在車馬費方面,係參考同業水準,依 董監出席董事會情況支付;分派之董監酬勞方面,依本公司章程之規定及考量董監所 承擔之經營風險而訂定,於本公司年度如有獲利,於彌補累積虧損後,如尚有盈餘, 應提撥不高於百分之五作為董事、監察人酬勞,由董事會決議通過分派,並報告股東 會。民國 104 年度及 105 年度董監酬金總額本公司及合併報表所有公司均為新台幣 15,190 仟元及 26,483 仟元,占個體財務報告稅後純益比例各為 6.38 % 及 5.87% 。

總經理及副總經理之酬金包括薪資、獎金、員工酬勞等,薪資方面係依所擔任之 職位及所承擔之責任,並參考同業對於同等職位之水準釐定,員工酬勞方面則係依年 度之經營績效提出分派案予以訂定。民國 104 年度及 105 度總經理及副總經理酬金總 額 ( 含退職退休金費用化之提撥數 ) 本公司分別為新台幣 14,091 仟元及 18,521 仟元,占 個體財務報告稅後純益比例各為 5.92% 及 4.10% ;合併報表所有公司分別為新台幣 15,588 仟元及 20,078 仟元,占個體財務報告稅後純益比例各為 6.54% 及 4.45% ,其酬金 相較同業於同等職位應屬合理。

-20-

三、公司治理運作情形

一 ( ) 董事會運作情形

董事會運作情形資訊

105 年度本公司董事會共召開 6 次,董事及監察人出列席情形如下:

職稱 姓名 實際出(列)
席次數
委託出
席次數
實際出(列)
席率(%)
備註
董事長 劉深鏗 6 - 100% 連任(103.6.17改選)
董事 劉深基 6 - 100% 連任(103.6.17改選)
董事 許景河 6 - 100% 連任(103.6.17改選)
董事 劉平雄 6 - 100% 新任(103.6.17改選)
董事 陳世和 6 - 100% 新任(103.6.17改選)
董事 朱文賢 6 - 100% 新任(103.6.17改選)
董事 藍澤名 6 - 100% 新任(103.6.17改選)
監察人 王仁孚 6 - 100% 連任(103.6.17改選)
監察人 彥均(股)公司
代表人:劉彥均
6 - 100% 新任(103.6.17改選)
監察人 劉進忠 6 - 100% 新任(103.6.17改選)
其他應記載事項:
一、董事會之運作如有下列情形之一者,應敘明董事會日期、期別、議案內容、所有獨立
董事意見及公司對獨立董事意見之處理:
(一)證券交易法第14條之3所列事項: 無。
(二)除前開事項外,其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明之董事會議
決事項: 無。
二、董事對利害關係議案迴避之執行情形,應敘明董事姓名、議案內容、應利益迴避原因
以及參與表決情形: 無。
三、當年度及最近年度加強董事會職能之目標(例如設立審計委員會、提昇資訊透明度等)
與執行情形評估: 依相關法令規定執行董事會之議事運作,並提高公司重要訊息之資
訊透明度。
  • 三、當年度及最近年度加強董事會職能之目標(例如設立審計委員會、提昇資訊透明度等) 與執行情形評估: 依相關法令規定執行董事會之議事運作,並提高公司重要訊息之資 訊透明度。

-21-

  • (二)審計委員會運作情形或監察人參與董事會運作情形

  • 1.審計委員會運作情形:本公司並無設置審計委員會,故不適用。

  • 2.監察人參與董事會運作情形

監察人參與董事會運作情形

105 年度董事會開會 6 次( A ),列席情形如下:

10 5年度董事會開會6 次(A),列席 情形如下:
職稱 姓名 實際列席次
數(B)
實際列席率(%)
(B/A)
備註
監察人 王仁孚 6 100% 連任(103.6.17改選)
監察人 彥均(股)公司
代表人:劉彥均
6 100% 新任(103.6.17改選)
監察人 劉進忠 6 100% 新任(103.6.17改選)
其他應記載事項:
一、監察人之組成及職責:
(一) 監察人與公司員工及股東之溝通情形(例如溝通管道、方式等):意見溝通情
形良好。
(二) 監察人與內部稽核主管及會計師之溝通情形(例如就公司財務、業務狀況進
行溝通之事項、方式及結果等):意見溝通情形良好。
二、監察人列席董事會如有陳述意見,應敘明董事會日期、期別、議案內容、董事會決
議結果以及公司對監察人陳述意見之處理:無。

-22-

與上市上櫃公司治理實務守則差異情 形及原因 與守則規定相符。 與守則規定相符。
運作情形 摘要說明 公司已依規定制定「公司治理實務守
則」,並於網站揭露。
(一)公司治理實務守則裡已有明確規範。
(二)本公司股務單位確實掌控主要股東持股
異動及提供相關資訊並隨時了解股權狀
況。
(三)公司與關係企業均個別獨立運作,且已
設立足夠之內部控制制度及辦法規章來
管控企業間風險。
(四)「防範不誠信行為要點」裡已有明確規
範。



評估項目 一、公司是否依據「上市上櫃公司治理實務守則」
訂定並揭露公司治理實務守則?
二、公司股權結構及股東權益
(一)公司是否訂定內部作業程序處理股東建
議、疑義、糾紛及訴訟事宜,並依程序實
施?
(二)公司是否掌握實際控制公司之主要股東及
主要股東之最終控制者名單?
(三)公司是否建立、執行與關係企業間之風險
控管及防火牆機制?
(四)公司是否訂定內部規範,禁止公司內部人
利用市場上未公開資訊買賣有價證券?

-23-

與上市上櫃公司治理實務守則差異情 形及原因 (一)與守則規定相符。
(二)未來將視治理情形,若有需求將循
相關法令執行。
(三)與守則規定相符。
(四)與守則規定相符。
與守則規定相符。
運作情形 摘要說明 (一)公司治理實務守則裡已有明確規範並落
實執行。
(二)目前公司暫無設置其他功能性委員會。
(三)公司有訂定董事會績效評估辦法及程
序,規定每年定期進行績效評估。
(四)公司訂有會計師選任審查辦法,每年定
期評核簽證會計師之獨立性及適任性,
檢查其是否為本公司董事或經理人,確
認其為非利害關係人,與本公司除簽證
及財稅案件之費用外,無其他之財務利
益及業務關係並對與其本身有直接或利
害關係之委辦事項於以迴避,公司並將
評核結果送交董事會報告。
本公司以資訊管理部為公司治理專責單位負
責一切公司治理相關事務。


評估項目 三、董事會之組成及職責
(一)董事會是否就成員組成擬訂多元化方針及
落實執行?
(二)公司除依法設置薪資報酬委員會及審計委
員會外,是否自願設置其他各類功能性委
員會?
(三)公司是否訂定董事會績效評估辦法及其評
估方式,每年並定期進行績效評估?
(四)公司是否定期評估簽證會計師獨立性?
四、上市上櫃公司是否設置公司治理專(兼)職單
位或人員負責公司治理相關事務(包括但不
限於提供董事、監察人執行業務所需資料、
依法辦理董事會及股東會之會議相關事
宜、辦理公司登記及變更登記、製作董事會
及股東會議事錄等)?

-24-

與上市上櫃公司治理實務守則差異情 形及原因 與守則規定相符。 與守則規定相符。 與守則規定相符。
運作情形 摘要說明 公司有建立與利害關係人溝通管道。
公司提供聯絡溝通專線及信箱,並且於公司
網站設置有利害關係人專區。
公司股務現委託中國信託代辦機構辦理。 (一)公司網站www.hanpin.com.tw設立投資人
服務專區,揭露財務、業務及公司治理等
資訊。
(二)公司架設英文網站,指定專人專線提供股
東各項諮詢,定期每年舉辦法人說明會,
即時更新網站資訊。

評估項目 五、公司是否建立與利害關係人(包括但不限於
股東、員工、客戶及供應商等)溝通管道,及
於公司網站設置利害關係人專區,並妥適回
應利害關係人所關切之重要企業社會責任
議題?
六、公司是否委任專業股務代辦機構辦理股東會
事務?
七、資訊公開
(一)公司是否架設網站,揭露財務業務及公司
治理資訊?
(二)公司是否採行其他資訊揭露之方式(如架
設英文網站、指定專人負責公司資訊之蒐
集及揭露、落實發言人制度、法人說明會
過程放置公司網站等)?

-25-

與上市上櫃公司治理實務守則差異情 形及原因 與守則規定相符。 九、請就臺灣證券交易所股份有限公司公司治理中心最近年度發布之公司治理評鑑結果說明已改善情形,及就尚未改善者提出優先加強事
項與措施。
針對第三屆公司治理評鑑,本公司已改善情形如下:
(一) 題號1.6、2.2、2.14:公司已決議於106年度股東常會採用電子投票方式投票及董監候選人提名制。
(二) 題號1.14 :公司年報本年度已詳細揭露股東會決議之執行情形。
(三) 題號3.5:公司已決議於106年度股東常會投票選舉董監事(包含獨立董事),且獨董人數將符合法令規定。
(四) 題號5.4:公司以資訊管理部為企業誠信經營專職單位,且每年向董事會報告並於公司網站說明其執行情形。
(五) 題號5.7:公司已制定節能減碳目標及管理政策。
(六) 題號5.12:公司已於公司網站揭露內外部人員對於不合法及不道德行為的檢舉制度。
運作情形 摘要說明 (一)本公司經營理念為永續經營,提升企業
活力與競爭力,增進產品與服務的項目
與品質,使公司、員工、客戶同步成長,
並持續努力經營,保障投資者權益,做
好環保,維護社會資源,並善盡企業責
任回饋社會。
(二)董事及監察人進修之情形:依據個人時
間安排及考量專業背景選擇適合之研習
課程。詳見第36頁。
(三)董事出席及監察人列席董事會狀況:已
輸入公開資訊觀測站,每次董事會對於
各項議案均逐項仔細審議,並確實評估
可能造成公司之營運風險。
(四)公司為董事及監察人購買責任保險之情
形:已購買董監事責任險。
評估項目 八、公司是否有其他有助於瞭解公司治理運作情
形之重要資訊(包括但不限於員工權益、僱
員關懷、投資者關係、供應商關係、利害關
係人之權利、董事及監察人進修之情形、風
險管理政策及風險衡量標準之執行情形、客
戶政策之執行情形、公司為董事及監察人購
買責任保險之情形等)?

-26-

本公司薪資報酬委員會已於100年10月27日正式成立並完成公告,其組成、職責及運作情形如下:
1.薪酬委員組成:
薪資報酬委員會成員資料
身分別
(註1)
條件
姓名
是否具有五年以上工作經驗
及下列專業資格
符合獨立性情形(註2)
兼任其
他公開
發行公
司薪資
報酬委
員會成
員家數
備註
(註3)
商務、法
務、財
務、會計
或公司業
務所需相
關科系之
公私立大
專院校講
師以上
法官、檢察
官、律師、會
計師或其他
與公司業務
所需之國家
考試及格
領有證書之
專門職業及
技術人員
具有商
務、法
務、財
務、會計
或公司
業務所
需之工
作經驗
1
2
3
4
5
6
7
8
其他
王明隆









4
其他
簡金成









4
其他
方深毅









1
註1:身分別請填列係為董事、獨立董事或其他。
註2:各成員於選任前二年及任職期間符合下述各條件者,請於各條件代號下方空格中打“�”。
(1)非為公司或其關係企業之受僱人。
(2)非公司或其關係企業之董事、監察人。但如為公司或其母公司、子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事者,不在此限。
(3)非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或持股前十名之自然人股東。
(4)非前三款所列人員之配偶、二親等以內親屬或三親等以內直系血親。
(5)非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事、監察人或受僱人,或持股前五名法人股東之董事、監察人或受僱人。
(6)非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事(理事)、監察人(監事)、經理人或持股百分之五以上股東。
(7)非為公司或其關係企業提供商務、法務、財務、會計等服務或諮詢之專業人士、獨資、合夥、公司或機構之企業主、合夥人、董事(理
事)、監察人(監事)、經理人及其配偶。
身分別
(註1)
條件
姓名
是否具有五年以上工作經驗
及下列專業資格
符合獨立性情形(註2)
兼任其
他公開
發行公
司薪資
報酬委
員會成
員家數
備註
(註3)
商務、法
務、財
務、會計
或公司業
務所需相
關科系之
公私立大
專院校講
師以上
法官、檢察
官、律師、會
計師或其他
與公司業務
所需之國家
考試及格
領有證書之
專門職業及
技術人員
具有商
務、法
務、財
務、會計
或公司
業務所
需之工
作經驗
1
2
3
4
5
6
7
8
其他
王明隆









4
其他
簡金成









4
其他
方深毅









1
註1:身分別請填列係為董事、獨立董事或其他。
註2:各成員於選任前二年及任職期間符合下述各條件者,請於各條件代號下方空格中打“�”。
(1)非為公司或其關係企業之受僱人。
(2)非公司或其關係企業之董事、監察人。但如為公司或其母公司、子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事者,不在此限。
(3)非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或持股前十名之自然人股東。
(4)非前三款所列人員之配偶、二親等以內親屬或三親等以內直系血親。
(5)非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事、監察人或受僱人,或持股前五名法人股東之董事、監察人或受僱人。
(6)非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事(理事)、監察人(監事)、經理人或持股百分之五以上股東。
(7)非為公司或其關係企業提供商務、法務、財務、會計等服務或諮詢之專業人士、獨資、合夥、公司或機構之企業主、合夥人、董事(理
事)、監察人(監事)、經理人及其配偶。
身分別
(註1)
條件
姓名
是否具有五年以上工作經驗
及下列專業資格
符合獨立性情形(註2)
兼任其
他公開
發行公
司薪資
報酬委
員會成
員家數
備註
(註3)
商務、法
務、財
務、會計
或公司業
務所需相
關科系之
公私立大
專院校講
師以上
法官、檢察
官、律師、會
計師或其他
與公司業務
所需之國家
考試及格
領有證書之
專門職業及
技術人員
具有商
務、法
務、財
務、會計
或公司
業務所
需之工
作經驗
1
2
3
4
5
6
7
8
其他
王明隆









4
其他
簡金成









4
其他
方深毅









1
註1:身分別請填列係為董事、獨立董事或其他。
註2:各成員於選任前二年及任職期間符合下述各條件者,請於各條件代號下方空格中打“�”。
(1)非為公司或其關係企業之受僱人。
(2)非公司或其關係企業之董事、監察人。但如為公司或其母公司、子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事者,不在此限。
(3)非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或持股前十名之自然人股東。
(4)非前三款所列人員之配偶、二親等以內親屬或三親等以內直系血親。
(5)非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事、監察人或受僱人,或持股前五名法人股東之董事、監察人或受僱人。
(6)非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事(理事)、監察人(監事)、經理人或持股百分之五以上股東。
(7)非為公司或其關係企業提供商務、法務、財務、會計等服務或諮詢之專業人士、獨資、合夥、公司或機構之企業主、合夥人、董事(理
事)、監察人(監事)、經理人及其配偶。
身分別
(註1)
條件
姓名
是否具有五年以上工作經驗
及下列專業資格
符合獨立性情形(註2)
兼任其
他公開
發行公
司薪資
報酬委
員會成
員家數
備註
(註3)
商務、法
務、財
務、會計
或公司業
務所需相
關科系之
公私立大
專院校講
師以上
法官、檢察
官、律師、會
計師或其他
與公司業務
所需之國家
考試及格
領有證書之
專門職業及
技術人員
具有商
務、法
務、財
務、會計
或公司
業務所
需之工
作經驗
1
2
3
4
5
6
7
8
其他
王明隆









4
其他
簡金成









4
其他
方深毅









1
註1:身分別請填列係為董事、獨立董事或其他。
註2:各成員於選任前二年及任職期間符合下述各條件者,請於各條件代號下方空格中打“�”。
(1)非為公司或其關係企業之受僱人。
(2)非公司或其關係企業之董事、監察人。但如為公司或其母公司、子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事者,不在此限。
(3)非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或持股前十名之自然人股東。
(4)非前三款所列人員之配偶、二親等以內親屬或三親等以內直系血親。
(5)非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事、監察人或受僱人,或持股前五名法人股東之董事、監察人或受僱人。
(6)非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事(理事)、監察人(監事)、經理人或持股百分之五以上股東。
(7)非為公司或其關係企業提供商務、法務、財務、會計等服務或諮詢之專業人士、獨資、合夥、公司或機構之企業主、合夥人、董事(理
事)、監察人(監事)、經理人及其配偶。
身分別
(註1)
條件
姓名
是否具有五年以上工作經驗
及下列專業資格
符合獨立性情形(註2)
兼任其
他公開
發行公
司薪資
報酬委
員會成
員家數
備註
(註3)
商務、法
務、財
務、會計
或公司業
務所需相
關科系之
公私立大
專院校講
師以上
法官、檢察
官、律師、會
計師或其他
與公司業務
所需之國家
考試及格
領有證書之
專門職業及
技術人員
具有商
務、法
務、財
務、會計
或公司
業務所
需之工
作經驗
1
2
3
4
5
6
7
8
其他
王明隆









4
其他
簡金成









4
其他
方深毅









1
註1:身分別請填列係為董事、獨立董事或其他。
註2:各成員於選任前二年及任職期間符合下述各條件者,請於各條件代號下方空格中打“�”。
(1)非為公司或其關係企業之受僱人。
(2)非公司或其關係企業之董事、監察人。但如為公司或其母公司、子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事者,不在此限。
(3)非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或持股前十名之自然人股東。
(4)非前三款所列人員之配偶、二親等以內親屬或三親等以內直系血親。
(5)非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事、監察人或受僱人,或持股前五名法人股東之董事、監察人或受僱人。
(6)非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事(理事)、監察人(監事)、經理人或持股百分之五以上股東。
(7)非為公司或其關係企業提供商務、法務、財務、會計等服務或諮詢之專業人士、獨資、合夥、公司或機構之企業主、合夥人、董事(理
事)、監察人(監事)、經理人及其配偶。
備註
(註3)
兼任其 他公開
發行公
司薪資
報酬委
員會成
員家數
4 4 1
符合獨立性情形(註2) 8
7
6
5
4
3
2
1
是否具有五年以上工作經驗
及下列專業資格
具有商
務、法
務、財
務、會計
或公司
業務所
需之工
作經驗
法官、檢察
官、律師、會
計師或其他
與公司業務
所需之國家
考試及格
領有證書之
專門職業及
技術人員

商務、法
務、財
務、會計
或公司業
務所需相
關科系之
公私立大
專院校講
師以上
條件
姓名
王明隆 簡金成 方深毅
身分別
(註1)
其他 其他 其他

-27-

(8)未有公司法第30 條各款情事之一。
註3:若成員身分別係為董事,請說明是否符合「股票上市或於證券商營業處所買賣公司薪資委員會設置及行使職權辦法」第6條第5項之規定。
2.委員職責
(1)定期檢討薪資報酬委員會組織規程並提出修正建議。
(2)訂定並定期檢討本公司董事、監察人及經理人年度及長期之績效目標與薪資報酬之政策、制度、標準與結構。
(3)定期評估本公司董事、監察人及經理人之績效目標達成情形,並訂定其個別薪資報酬之內容及數額。
3.運作情形
(1)本公司之薪資報酬委員會委員計3 人。
(2)本屆委員任期:103 年7 月1 日至106 年6 月16 日,105 年度薪資報酬委員會開會2 次(A) ,委員資格及出席情形如下:
其他應記載事項:無
註:
(1)年度終了日前有薪資報酬委員會成員離職者,應於備註欄註明離職日期,實際出席率(%)則以其在職期間薪資報酬委員會開會次數
及其實際出席次數計算之。
(2)年度終了日前,有薪資報酬委員會改選者,應將新、舊任薪資報酬委員會成員均予以填列,並於備註欄註明該成員為舊任、新任
或連任及改選日期。實際出席率(%)則以其在職期間薪資報酬委員會開會次數及其實際出席次數計算之。
備註 連任(103.7.1 改選) 連任(103.7.1 改選) 連任(103.7.1 改選) 其他應記載事項:無
實際出席率
(%)
(B/A)
100% 100% 100%
委託出席
次數
0 0 0
實際出席
次數(B)
2 2 2
姓名 王明隆 簡金成 方深毅
職稱 召集人 委員 委員

-28-

與上市上櫃公司企業 社會責任實務守則差
異情形及原因
與守則規定相符。
運作情形 摘要說明 (一)本公司已訂定「企業社會責任守則」並據以檢討實施成效。
(二)除向新進員工宣導公司企業社會責任守則外,公司每年舉
辦企業社會責任教育訓練。
(三)本公司以資訊管理部為企業社會責任專責單位,且每年向
董事會報告運作情形。
(四)本公司已訂定「公司誠信經營守則」、「道德行為準則」及
「防範不誠信行為要點及檢舉辦法」等。透過日常員工教
育及宣導,融入企業社會責任理念,借此提升全體員工守
法意識及從業道德,併入員工績效考核作為年度考績、調
薪與升遷等依據。



評估項目 一、落實公司治理
(一)公司是否訂定企業社會責任政策或制
度,以及檢討實施成效?
(二)公司是否定期舉辦社會責任教育訓練?
(三)公司是否設置推動企業社會責任專(兼)
職單位,並由董事會授權高階管理階層
處理,及向董事會報告處理情形?
(四)公司是否訂定合理薪資報酬政策,並將
員工績效考核制度與企業社會責任政
策結合,及設立明確有效之獎勵與懲戒
制度?

-29-

與上市上櫃公司企業 社會責任實務守則差
異情形及原因
與守則規定相符。
運作情形 摘要說明 (一)本公司新產品設計及新部品、材質皆依照有關回收組織標
準EN50149:200 廢棄電氣和電子產品(WEEE)指令
2002/996/EC、RoHS 2002/95/EC,及2009/125/EC"耗能產
品生態化設計"等指令要求,以提高產品可回收材料的再利
用和回收率、提升產品能源和資源效益,並減少對天然資
源之需求。
(二)為符合產品環保責任及全球(歐盟)法規要求,本公司已導入
RoHS及REACH標準。
(三)因應氣候變遷本公司密切注意溫室氣體控管,每日實施冰
水主機負載使用狀況調查,冰水機冷凝器冷卻水與蒸發器
冰水之出水與回水溫差設計值為5 0C 目前實測值溫差為
1 0C~2 0C 內。
105 年節能措施執行成效:
年效益
金額
(仟元)
2.355 908.28
實際
投資
金額
(仟
元)
14 0
總節省
Kloe
0.12 75.22
電力 485.167 302,760

改善後狀況
東亞LED
燈:120 支
10W+12 支
18W
汰換Carrier
螺旋機(乾式
161.2RT)消耗
電力為
124kW*2 台壓
縮機總耗電力
為248kW

改善前狀況
PHILIPS 螢光
燈:80 支
20W+60 支
30W+12 支*40W
1 台冷氣空調主
機原Carrier
往復機
(163RT)消耗電
力為120kW*4
台壓縮機總耗
電力為480kW


評估項目 二、發展永續環境
(一)公司是否致力於提升各項資源之利用效
率,並使用對環境負荷衝擊低之再生物
料?
(二)公司是否依其產業特性建立合適之環境
管理制度?
(三)公司是否注意氣候變遷對營運活動之影
響,並執行溫室氣體盤查、制定公司節
能減碳及溫室氣體減量策略?

-30-

與上市上櫃公司企業 社會責任實務守則差
異情形及原因
與守則規定相符。 與守則規定相符。 與守則規定相符。 與守則規定相符。
運作情形 摘要說明 年效益
金額(仟
元)
910.635 (一)依國內相關勞動法規制定內部相關管理辦法,確保無歧視
與禁止不人道待遇,不分種族、宗教、性別、年齡、國籍
等,一律公平對待所有員工,並定期召開勞資會議,使員
工充分了解公司營運活動及保障員工權益。
(二)公司定期召開「勞資會議」並於公司網站公告員工投訴信
箱及投訴電話,供員工及管理當局作雙向及單向申訴機制
及管道。
(三)公司設有勞安室致力於員工安全與衛生環境之推動業務,
針對所有在職員工公司每三年實施健康檢查,每三個月定
期召開職業安全委員會會議討論職業安全衛生執行事項,
員工定期參與安全教育訓練與宣導,為塑造全體員工職場
安全衛生文化,營造安全、健康及友善之工作環境。
(四)透過定期召開經營管理會議,通知並告知公司營運上重大
變動與經營方向。
(五)公司訂有完善員工教育訓練辦法及計畫,依職能及專業派
員參加廠內外培訓課程。
實際投
資金額
(仟元)
14
節約
電能
佔比
0%
節省
KLOE
75.34 536.59
電力 303.245167 2,159,800
節約措施執行 能源使用量




評估項目 三、維護社會公益
(一)公司是否依照相關法規及國際人權公
約,制定相關之管理政策與程序?
(二)公司是否建置員工申訴機制及管道,並
妥適處理?
(三)公司是否提供員工安全與健康之工作環
境,並對員工定期實施安全與健康教
育?
(四)公司是否建立員工定期溝通之機制,並
以合理方式通知對員工可能造成重大
影響之營運變動?
(五)公司是否為員工建立有效之職涯能力發
展培訓計畫?

-31-

與上市上櫃公司企業 社會責任實務守則差
異情形及原因
與守則規定相符。 與守則規定相符。 五、公司如依據「上市上櫃公司企業社會責任實務守則」訂有本身之企業社會責任守則者,請敘明其運作與所訂守則之差異情形:
與守則規定相符。
運作情形 摘要說明 (六)公司網站上設有利害關係人專區並留有檢舉信箱及電話由
公司高階主管親自及時有效處理消費者之各項回饋。
(七)遵循出口國當地法規及國際準則。
(八)公司設有供應商評鑑制度,要求供應商必須達到公司訂定
之「企業社會責任守則」之要求,如有違反且對環境與社
會有顯著影響時公司得隨時終止或解除契約並明訂於採購
合約上。
(九)已增訂於主要供應商契約條款內。
本公司於公司網站設置企業社會責任專區,揭露公司社會責任
專責單位、對企業社會責任所採行之制度與措施及履行情形,
並設有利害關係人專區,建立利害關係人溝通管道。



評估項目 (六)公司是否就研發、採購、生產、作業及
服務流程等制定相關保護消費者權益
政策及申訴程序?
(七)對產品與服務之行銷及標示,公司是否
遵循相關法規及國際準則?
(八)公司與供應商來往前,是否評估供應商
過去有無影響環境與社會之紀錄?
(九)公司與其主要供應商之契約是否包含供
應商如涉及違反其企業社會責任政
策,且對環境與社會有顯著影響時,得
隨時終止或解除契約之條款?
四、加強資訊揭露
公司是否於其網站及公開資訊觀測站等
處揭露具攸關性及可靠性之企業社會責
任相關資訊?

-32-


與上市上櫃公司企業 社會責任實務守則差
異情形及原因
六、其他有助於瞭解企業社會責任運作情形之重要資訊:
為落實「企業社會責任守則」,資訊管理部設置「環境友善組」、「社會公益組」、「人權發展組」;
「環境友善組」負責下列項目:
(1)收集與評估營運活動對自然環境所造成影響之充分且及時之資訊。
(2)建立可衡量之目標,並定期檢討該等目標之持續性及相關性。
響應政策,推行節能減碳,105 年度,逐步進行照明設備汰換為LED 裝置,全年共計汰換總體照明設備百分之十為LED 設備;
並規劃生產大樓頂樓建置99.7kW 太陽能發電設備,預計於106 年底完工,目標在107 年度預計可產生129,914.085kWh 電量;
推行辦公室環保,提倡節約能源,減少資源浪費,不定時向同仁宣導節能減碳環保小常識,讓大家都能將節能減碳落實於生活中。
105 年環保小尖兵回收資源數量:
品項
廢保麗龍
廢紙
廢鐵
廢白鐵
廢鋁
廢銅
廢塑膠
其他
合計(單位:公斤)
170
3,049
2,417.8
95
718
3
4,437.9
1,140
「社會公益組」負責下列項目:
參與所在地社會公益推動,促進公司的影響力。
105 年度台南0206 地震,本公司響應社會各界發起之捐助活動,總計捐助金額為1,000,000 元整,並鼓勵同仁一同參與,
發揮人飢己飢,人溺己溺的精神。
「人權發展組」負責下列項目:
(1)人資政策遵法及人權保障
(2)員工安全、健康工作環境及良好溝通管道建置與維護。
落實工安管理、提升工安意識,推動勞工安全衛生管理計畫,建構安全健康職場;依據法令及內部相關管理辦法,
提供員工健康、安全具人性化的工作環境,在任用、升遷、獎懲、福利、薪資、訓練等等各方面皆有一定的依循原則,
提供公平的機會及行為規範。另成立職工福利委員會、勞資會議、勞工退休金委員會等,以保障員工權利,並謀求員工的福利。
(3)本於尊重利害關係人權益,辨識公司之利害關係人並透過適當溝通方式及利害關係人之參與,瞭解其合理期望及需求,並妥適回
應利害關係人所關切之重要企業社會責任議題。
七、公司企業社會責任報告書如有通過相關驗證機構之查證標準,應加以敘明:
本公司產品皆遵守全球安全認證規範,包括歐盟CE、北美FCC、UL/cUL/ETL/cETL、中國3C、日本PSE。
運作情形 摘要說明
評估項目

-33-

與上市上櫃公司誠信經營
守則差異情形及原因
與上市上櫃公司誠信經營
守則差異情形及原因
與守則規定相符。 與守則規定相符。
運作情形 摘要說明 (一)本公司已訂定「誠信經營守則」,其中明示誠信
經營之政策及作法,並要求董事會與管理階層積
極落實經營政策之承諾。
(二)本公司已訂有「誠信經營作業程序及行為指南」
明定相關作業程序、行為指南、違規之懲戒及
申訴制度,並落實執行。
(三)本公司相關作業辦法明示誠信經營之政策及作
法,相關具較高不誠信行為風險之營業活動亦
明訂防範要點,由資管部與稽核部監督及查核
落實情形。
(一)本公司「誠信經營作業程序及行為指南
」明訂與商業對象說明誠信經營政策,避免與
不誠信經營者交易及契約明訂誠信
經營條款。
(二)本公司以資訊管理部為推動誠信經營之
專職單位,負責督導及落實誠信經營運作,
且每年向董事會報告執行情形。
(三)本公司「誠信經營作業程序及行為指南」
明訂各項防止利益衝突政策及處理程序。
(四)本公司依「公開發行公司建立內部控制制度
處理準則」建立各項內部控制制度。





評 估 項 目 一、訂定誠信經營政策及方案
(一)公司是否於規章及對外文件中明示誠信經營之政
策、作法,以及董事會與管理階層積極落實經營
政策之承諾?
(二)公司是否訂定防範不誠信行為方案,並於各方案
內明定作業程序、行為指南、違規之懲戒及申訴
制度,且落實執行?
(三)公司是否對「上市上櫃公司誠信經營守則」第七
條第二項各款或其他營業範圍內具較高不誠信行
為風險之營業活動,採行防範措施?
二、落實誠信經營
(一)公司是否評估往來對象之誠信紀錄,並於其與往
來交易對象簽訂之契約中明訂誠信行為條款?
(二)公司是否設置隸屬董事會之推動企業誠信經營專
(兼)職單位,並定期向董事會報告其執行情形?
(三)公司是否制定防止利益衝突政策、提供適當陳述
管道,並落實執行?
(四)公司是否為落實誠信經營已建立有效的會計制
度、內部控制制度,並由內部稽核單位定期查核,
或委託會計師執行查核?

-34-

與上市上櫃公司誠信經營
守則差異情形及原因
與上市上櫃公司誠信經營
守則差異情形及原因
與守則規定相符。 與守則規定相符。 五、公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」訂有本身之誠信經營守則者,請敘明其運作與所訂守則之差異情形:本公司訂有「公司誠信經營
守則」,實際運作情形與所訂守則相符,無重大差異情形。
六、其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊(如公司檢討修正其訂定之誠信經營守則等情形):本公司遵守公司法、證券交易法、上市
上櫃相關規章及有關法令,作為落實誠信經營之基本,並隨時注意相關法規範變動進而修正公司內部相關規章。
(七)公司如有訂定公司治理守則及相關規章,應揭露其查詢方式:已訂定並公告於公司內外部網站。
(八)其它足以增進對公司治理運作情形之了解的重要資訊:
運作情形 摘要說明 由稽核部擬定年度稽核計畫經董事會通過,據
以查核公司各項會計制度、內控制度及落實誠
信經營情形。
(五)本公司每年舉辦誠信經營之教育訓練。
(一)本公司「誠信經營作業程序及行為指南」
明訂檢舉、獎勵制度及專責人員。
(二)本公司「誠信經營作業程序及行為指南」
明訂檢舉受理標準、調查程序、及相關保密機
制。
(三)本公司董事會及管理階層皆落實誠信經營
承諾,檢舉辦法明訂保護檢舉人措施。
本公司網站「投資人服務」專區中「公司治理」分
頁內載有公司誠信經營各相關作業辦法,並
揭露本公司履行誠信經營情形。


評 估 項 目 (五)公司是否定期舉辦誠信經營之內、外部之教育訓
練?
三、公司檢舉制度之運作情形
(一)公司是否訂定具體檢舉及獎勵制度,並建立便利
檢舉管道,及針對被檢舉對象指派適當之受理專
責人員?
(二)公司是否訂定受理檢舉事項之調查標準作業程序
及相關保密機制?
(三)公司是否採取保護檢舉人不因檢舉而遭受不當處
置之措施?
四、加強資訊揭露
公司是否於其網站及公開資訊觀測站,揭露其所訂
誠信經營守則內容及推動成效?

-35-

進修時數 進修時數 3.0 3.0 3.0 3.0 3.0 3.0 3.0 3.0 6.0
課程名稱 董事對勞動法令遵循與法律責任應有之認識 董事對公平交易法之法令遵循與法律責任應有之認識 董事對勞動法令遵循與法律責任應有之認識 董事對公平交易法之法令遵循與法律責任應有之認識 董事對勞動法令遵循與法律責任應有之認識 董事對公平交易法之法令遵循與法律責任應有之認識 董事對勞動法令遵循與法律責任應有之認識 董事對公平交易法之法令遵循與法律責任應有之認識 反避稅條款的影響及因應
進修日期 105.08.10 105.11.09 105.08.10 105.11.09 105.08.10 105.11.09 105.08.10 105.11.09 105.12.29
105.08.10 105.11.09 105.08.10 105.11.09 105.08.10 105.11.09 105.08.10 105.11.09 105.12.29
姓名 劉深鏗 劉深基 劉平雄 許景河
職稱 董事長 董事 董事 董事

-36-

進修時數 進修時數 3.0 3.0 12.0 3.0 3.0 3.0 3.0 3.0 3.0
課程名稱 董事對勞動法令遵循與法律責任應有之認識 董事對公平交易法之法令遵循與法律責任應有之認識 發行人證券商證券交易所會計主管持續進修班 董事對勞動法令遵循與法律責任應有之認識 董事對公平交易法之法令遵循與法律責任應有之認識 董事對勞動法令遵循與法律責任應有之認識 董事對公平交易法之法令遵循與法律責任應有之認識 董事對勞動法令遵循與法律責任應有之認識 董事對公平交易法之法令遵循與法律責任應有之認識
進修日期 105.08.10 105.11.09 105.01.29 105.08.10 105.11.09 105.08.10 105.11.09 105.08.10 105.11.09
105.08.10 105.11.09 105.01.28 105.08.10 105.11.09 105.08.10 105.11.09 105.08.10 105.11.09
姓名 陳世和 朱文賢 藍澤名 王仁孚
職稱 董事 董事 董事 監察人

-37-

進修時數 進修時數 3.0 3.0 3.0 3.0 3.0
課程名稱 董事對勞動法令遵循與法律責任應有之認識 第十二屆公司治理國際高峰論壇 【董事會多元性與提
名委員會】
董事對公平交易法之法令遵循與法律責任應有之認識 董事對勞動法令遵循與法律責任應有之認識 董事對公平交易法之法令遵循與法律責任應有之認識
進修日期 105.08.10 105.10.07 105.11.09 105.08.10 105.11.09
105.08.10 105.10.07 105.11.09 105.08.10 105.11.09
姓名 劉彥均 劉進忠
職稱 法人監察人代表人 監察人

-38-

進修時
進修時
3.0 3.0 3.0 3.0 12.0 3.0 3.0 12.0
課程名稱 董事對勞動法令遵循與法律責任應有之認識 董事對公平交易法之法令遵循與法律責任應有之認識 董事對勞動法令遵循與法律責任應有之認識 董事對公平交易法之法令遵循與法律責任應有之認識 發行人證券商證券交易所會計主管持續進修班 董事對勞動法令遵循與法律責任應有之認識 董事對公平交易法之法令遵循與法律責任應有之認識 公開發行公司內部稽核人員持續進修班
進修日期 105.08.10 105.11.09 105.08.10 105.11.09 105.01.29 105.08.10 105.11.09 105.11.08
105.08.10 105.11.09 105.08.10 105.11.09 105.01.28 105.08.10 105.11.09 105.11.03
姓名 劉深鏗 陳世和 朱文賢 張坤木
職稱 總經理 副總經理 財務部
副總經理兼
會計主管
財務主管
稽核主管

-39-

( 九 ) 內部控制制度執行狀況

1 、內部控制聲明書:

漢平電子工業股份有限公司 內部控制制度聲明書

日期: 106 年 3 月21日

本公司民國 105 年度之內部控制制度,依據自行評估的結果,謹聲明如下:

  • 一、本公司確知建立、實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責任, 本公司業已建立此一制度。其目的係在對營運之效果及效率(含獲利、績效及 保障資產安全等)、報導具可靠性、及時性、透明性及符合相關規範暨相關法 令規章之遵循等目標的達成,提供合理的確保。

  • 二、內部控制制度有其先天限制,不論設計如何完善,有效之內部控制制度亦僅能對上 述三項目標之達成提供合理的確保;而且,由於環境、情況之改變,內部控制制度 之有效性可能隨之改變。惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機制,缺失一經 辨認,本公司即採取更正之行動。

  • 三、本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」(以下簡稱「處理 準則」)規定之內部控制制度有效性之判斷項目,判斷內部控制制度之設計及 執行是否有效。該「處理準則」所採用之內部控制制度判斷項目,係為依管 理控制之過程,將內部控制制度劃分為五個組成要素: 1 .控制環境, 2 .風險 評估, 3 .控制作業, 4 .資訊與溝通,及 5 .監督作業。每個組成要素又包括若 干項目。前述項目請參見「處理準則」之規定。

  • 四、本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目,評估內部控制制度之設計及執 行的有效性。

  • 五、本公司基於前項評估結果,認為本公司於民國 105 年 12 月 31 日的內部控制制度 ﹙含對子公司之監督與管理﹚,包括瞭解營運之效果及效率目標達成之程度、 報導係屬可靠、及時、透明及符合相關規範暨相關法令規章之遵循有關的內 部控制制度等之設計及執行係屬有效,其能合理確保上述目標之達成。

  • 六、本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容,並對外公開。上述公 開之內容如有虛偽、隱匿等不法情事,將涉及證券交易法第二十條、第三十 二條、第一百七十一條及第一百七十四條等之法律責任。

  • 七、本聲明書業經本公司民國 106 年 03 月 21 日董事會通過,出席董事七人中,無人 持反對意見,均同意本聲明書之內容,併此聲明。

漢平電子工業股份有限公司

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董事長:劉深鏗 簽章

總經理:劉深鏗 簽章

-40-

  • 2 、委託會計師專案審查內部控制制度者,應揭露會計師審查報告:無。

  • ( 十 ) 最近年度及截至年報刊印日止公司及其內部人員依法被處罰、公司對其內部人員違反內 部控制制度規定之處罰、主要缺失與改善情形:無。

  • ( 十一 ) 最近年度及截至年報刊印日止,股東會及董事會之重要決議:

(1) 股東會之重要決議及執行情形

會議名稱 召開日期 重要決議 決議結果 執行情形
105年股東常會 105.06.22 本公司「公司章程」修訂案 經主席徵
詢全體出
席股東無
異議照案
承認。
已依修訂後程序辦理
一0四年度營業報告書暨合
併財務報告及個體財務報告
一0四年度盈餘分配案 105 年8 月17 日為分配基準
日,105年9月9日為發放日。
(每股分配現金股利2.2元)
本公司「董事及監察人選舉
辦法」修訂案
已依修訂後程序辦理

(2) 董事會之重要決議

會議名稱 召開日期 重要決議
董事會 105.01.04 一、薪資報酬委員會決議案之提報備查。
董事會 105.03.22 一、一0四年度營運狀況報告
二、民國一0五年度營運計畫報告及討論。
三、民國一0四年度各項決算表冊暨合併財務報告及個體財務報告
討論案。
四、民國一0四年度盈餘分配案。
五、民國一0五年股東常會召開相關事宜案。
六、內部控制聲明書同意案。
七、評估民國105 年度聘任會計師之獨立性審議案。
八、併購委員會組織章程增訂案。
董事會 105.05.11 一、一0五年第一季度營運狀況暨財務報告說明。
二、本公司「董事及監察人選舉辦法」修訂案。
三、本公司「公司治理實務守則」修訂案。
董事會 105.06.22 一、董監事暨重要職員責任保險內容報告。
二、除息基準日之制定。
董事會 105.08.10 一、一0五年上半年度營運狀況暨合併財務報告說明。
董事會 105.11.09 一、一0五年前三季度營運狀況暨合併財務報告說明。
二、本公司民國106 年度內部稽核實施計畫討論案。
三、本公司「公司治理實務守則」修訂案。
四、本公司「企業社會責任守則」修訂案。
五、本公司「防範不成誠信行為要點」修訂案。
六、本公司「公司誠信經營守則」修訂案。
  • ( 十二 ) 最近年度及截至年報刊印日止董事或監察人對董事會通過重要決議有不同意見且有記 錄或書面聲明者:無。

  • ( 十三 ) 最近年度及截至年報刊印日止,公司董事長、總經理、會計主管、財務主管、內部稽 核主管及研發主管等辭職解任情形::無。

-41-

四、會計師公費資訊

一 ( ) 公費資訊

會計師公費資訊級距表

會計師事務所名稱 會計師姓名 會計師姓名 查核期間 備 註
資誠聯合會計師事務所 李明憲 林姿妤 105 年度
  • 註:本年度本公司若有更換會計師或會計師事務所者,應請分別列示其查核期間,及於備註欄說明 更換原因。

單位:新台幣仟元

公費項目
金額級距
公費項目
金額級距
審計公費 非審計公費 合 計
1 低於2,000 千元
2 2,000 千元(含)~4,000 千元
3 4,000 千元(含)~6,000 千元
4 6,000 千元(含)~8,000 千元
5 8,000 千元(含)~10,000 千元
6 10,000 千元(含)以上
  • (二)給付簽證會計師、簽證會計師所屬事務所及其關係企業之非審計公費為審計公費之四分 之一以上者之相關資訊:

會計師公費資訊

單位:新台幣仟元

會計師
事務所

會計師

審計公費 非審計公費 非審計公費 非審計公費 非審計公費 非審計公費 會計師
查核期間
備註
制度設計 工商登記 人力資源 其他 (註2) 小計
資誠聯合
會計師
事務所
李明憲 2,950仟元 8仟元 8仟元 105 年度
林姿妤
  • 註 1 :本年度本公司若有更換會計師或會計師事務所者,應請分別列示查核期間,及於備註欄說明更 換原因,並依序揭露所支付之審計與非審計公費等資訊。

  • 註 2 :非審計公費請按服務項目分別列示,若非審計公費之「其他」達非審計公費合計金額 25% 者, 應於備註欄列示其服務內容。

  • (三)更換會計師事務所且更換年度所支付之審計公費較更換前一年度之審計公費減少者之相 關資訊:不適用。

  • (四)審計公費較前一年度減少達百分之十五以上者之相關資訊:不適用。

  • 五、更換會計師資訊

  • 最近兩年度及其期後期間有更換會計師情形者之相關資訊:不適用。

  • 六、本公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人,最近一年內曾任職於簽證會 計師所屬事務所或其關係企業:無。

-42-

  • 七、最近年度及截至年報刊印日止,董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉 及股權質押變動情形

一 ( ) 董事、監察人、經理人及大股東股權變動情形

職稱 姓名 105年度 105年度 截至106年4月22日止 截至106年4月22日止
持有股數
增(減)數
質押股數增
(減)數(註1)
持有股數增
(減)數
質押股數增
(減)數
董事長兼
總經理
劉深鏗 -- -- -- --
董事 劉深基 -- -- -- --
董事 劉平雄 -- -- -- --
董事 許景河 - -- -- --
董事兼
研發部
副總經理
陳世和 -- -- -- --
董事兼
財務部
副總經理
財務主管
會計主管
朱文賢 -- -- -- --
董事 藍澤名 -- -- -- --
監察人 王仁孚 -- -- -- --
法人
監察人
彥均(股)公司 -- +1,500,000
-1,500,000
--
法人
監察人
代表人
劉彥均
(彥均(股)公司代表人)
-- -- -- --
監察人 劉進忠 -- -- --
廠務部
副總經理
周誠孝
  • 註 1 :上述股權移轉增減變動,其中增加、減少係股票設質、解質,交易之相對人皆非為關 係人。

( 二 ) 股權移轉資訊:不適用。

( 三 ) 股權質押資訊:不適用。

-43-

八、持股比例占前十名之股東,其相互間為關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係之資訊

, 持股比例占前十名之股東 其相互間之關係資料

持股基準日: 106 年 4 月 22 日

姓名(註1) 本人
持有股份
本人
持有股份
配偶、未成年
子女持有股份
配偶、未成年
子女持有股份
利用他人名義
合計持有股份
利用他人名義
合計持有股份
前十大股東相互間具有關
係人或為配偶、二親等以
內之親屬關係者,其名稱
或姓名及關係。(註3)
前十大股東相互間具有關
係人或為配偶、二親等以
內之親屬關係者,其名稱
或姓名及關係。(註3)

股數 持股
比率
股數 持股
比率
股數 持股
比率
名稱
(或姓名)
關係
劉秋雄 4,636,915 5.80% ----- ----- ----- ----- 劉平雄
劉深基
劉深鏗
兄弟
兄弟
兄弟
漢平開發股份有限公司
代表人:劉平雄
4,634,000 5.79% ----- ----- ----- ----- ----- -----
939,345 1.17% ----- ----- ----- ----- 劉秋雄
劉深基
劉深鏗
兄弟
兄弟
兄弟
彥均股份有限公司
負責人:劉平雄
3,569,800 4.46% ----- ----- ----- ----- ----- -----
939,345 1.17% ----- ----- ----- ----- 劉秋雄
劉深基
劉深鏗
兄弟
兄弟
兄弟
富邦人壽保險股份有限
公司
代表人:蔡明興
3,200,000 4.00% ----- ----- ----- ----- ----- -----
0 0.00% ----- ----- ----- ----- ----- -----
劉深基 2,533,434 3.17% ----- ----- ----- ----- 劉平雄
劉秋雄
劉深鏗
兄弟
兄弟
兄弟
國泰大中華基金專戶 2,455,000 3.07% ----- ----- ----- ----- ----- -----
台新銀行受託劉深基
信託財產專戶
2,400,000 3.00% ----- ----- ----- ----- 劉平雄
劉秋雄
劉深鏗
兄弟
兄弟
兄弟
劉深鏗 2,094,056 2.62% ----- ----- ----- ----- 劉平雄
劉秋雄
劉深基
兄弟
兄弟
兄弟
台新銀行受託劉深鏗
之二信託財產專戶
2,000,000 2.50% ----- ----- ----- ----- 劉平雄
劉秋雄
劉深基
兄弟
兄弟
兄弟
陳玉蓮 1,051,000 1.31% ----- ----- ----- ----- ----- -----
  • 註1:應將前十名股東全部列示,屬法人股東者應將法人股東名稱及代表人姓名分別列示。

  • 註2:持股比例之計算係指分別以自己名義、配偶、未成年子女或利用他人名義計算持股比率。

  • 註3:將前揭所列示之股東包括法人及自然人,應依發行人財務報告編製準則規定揭露彼此間之關係。

-44-

  • 九、公司、公司之董事、監察人、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持 股數並合併計算綜合持股比例:

單位:仟股 / % 105 年12 月31 日

單位:仟股/ % 105 年12 月31 日 105 年12 月31 日
轉投資事業(註) 本公司投資 董事監察人經理人及直接
或間接控制事業之投資




持股比例
持股比例
持股比例
漢平BVI 國際股份有
限公司
15,004
100.00%
-- 0.00% 15,004
100.00%
漢池電子(香港)有限
公司
--
0.00%
50,961 100.00% 50,961
100.00%
漢平電子(深圳)有限
公司
--
0.00%
-- 100.00% --
100.00%
漢池電子(深圳)有限
公司
--
0.00%
-- 100.00% --
100.00%
深圳市立昇貿易有限
公司
--
0.00%
-- 100.00% --
100.00%
HANPIN PRO AUDIO
CO.,LTD.

1,110

65.29%
-- 0.00% 1,110
65.29%
漢池開發股份有限公
15,400
100.00%
-- 0.00% 15,400
100.00%

註:係公司採用權益法之投資。

-45-

肆、募資情形

一、資本及股份

一 ( ) 股本來源

106 年4 月22 日

(一)股本來源 (一)股本來源 106 年4 月22 日 106 年4 月22 日
年/月 發行
價格
核定股本 實收股本
股數 金額 股數 金額 股本來源 以現金以外財
產抵充股款者

79.03 1,000 195,000 195,000,000 195,000 195,000,000
81.11 10 40,097,500 400,975,000 40,097,500 400,975,000 現金增資
73,375,000元
資本公積轉增資
132,600,000元
証管會81.10.16(81)台
財証(一)第02679號
函核准
2.變更每股面額
86.07 10 50,097,500 500,975,000 50,097,500 500,975,000 現金增資
100,000,000元
証管會86.06.30
(86)台財証(一)
第51957號函核准
88.12 10 57,612,125 576,121,250 57,612,125 576,121,250 資本公積轉增資
75,146,250元
證期會88.11.06
(88)台財證(一)
第96865號函核准
89.05 10 120,000,000 1,200,000,000 70,000,000 700,000,000 資本公積轉增資
31,686,670元
未分配盈餘轉增資
92,192,080元
證期會89.05.16(89)台
財證(一)第42317號
函核准
90.10 10 145,000,000 1,450,000,000 84,600,000 846,000,000 資本公積轉增資
35,000,000元
未分配盈餘轉增資
111,000,000元
證期會90.08.21
(90)台財證(一)第
153175號函核准
91.07 10 13,270,000 132,700,000 97,870,000 978,700,000 資本公積轉增資
42,300,000元
未分配盈餘轉增資
90,400,000元
證期會91.06.19
台財證一字第
0910133088 號函
核准
91.12 10 24,822 248,220 97,894,822 978,948,220 可轉換公司債轉換
普通股248,220元
證交所91.11.25台
證(91) 上字第
030079-1號
92.07 10 2,000,000 20,000,000 99,894,822 998,948,220 員工紅利轉增資
20,000,000元
證期會92.07.01
台財證一字第
0920129187 號函
核准
93.04 10 1,142,313 11,423,130 101,037,135 1,010,371,350 可轉換公司債轉換
普通股11,423,130元
93.04.29 經授商字
第09301069830號
函核准
93.08 10 3,997,896 39,978,960 105,035,031 1,050,350,310 未分配盈餘轉增資
19,978,960
員工紅利轉增資
20,000,000
93.08.17經授商
字第09301150360
93.10 10 8,032 80,320 105,043,063 1,050,430,630 可轉換公司債轉換
80,320
93.10.29 經授商字
第09301200190
93.11 10 -30,000,000 -30,000,000 102,043,063 1,020,430,630 買回庫藏股減資
30,000,000元
93.11.26 經授商字
第09301223510
94.01 10 1,345,370 13,453,700 103,388,433 1,033,884,330 可轉換公司債轉換
13,453,700元
94.01.19 經授商字
第09401010370

-46-

年/月 發行
價格
核定股本 核定股本 實收股本 實收股本
股數 金額 股數 金額 股本來源 以現金以外財
產抵充股款者

95.01 10 145,000,000 1,450,000,000 102,719,433 1,027,194,330 買回庫藏股減資
6,690,000元


95.1.18 經授商字
第09501008340
98.03 10 145,000,000 1,450,000,000 99,999,433 999,994,330 買回庫藏股減資
27,200,000元


98.03.06 經授商字
第09801042120
99.08 10 145,000,000 1,450,000,000 79,999,433 799,994,330 現金減資退還股款
200,000,000元


99.08.19 經授商字
第09901188700

註 1 :應填列截至年報刊印日止之當年度資料。

  • 註 2 :增資部分應加註生效(核准)日期與文號。

  • 註 3 :以低於票面金額發行股票者,應以顯著方式標示。

註 4 :以貨幣債權、技術抵充股款者,應予敘明,並加註抵充之種類及金額。

註 5 ;屬私募者,應以顯著方式標示。

106 年4 月22 日單位:股

股份
種類
核定股本 備 註
流通在外股份
(已上市)
未發行股份
普通股 79,999,433 65,000,567 145,000,000

註 : 請註明該股票是否屬上市或上櫃公司股票(如為限制上市或上櫃買賣者,應予加註)。

( 二 ) 股東結構

持股基準日: 106 年4 月22 日

股東結構
數量
政府機構 金融機構 其他法人 個人 外國機構
及外國人
合計
股東人數(人) 0
5
42 8,046 41 8,134
持有股數(股) 0
9,100,000
14,486,158 50,029,120 6,384,155 79,999,433
持股比例(%) 0.00% 11.38% 18.11% 62.53% 7.98% 100.00%
  • 註:第一上市(櫃)公司及興櫃公司應揭露其陸資持股比例;陸資係指大陸地區人民來臺 投資許可辦法第3 條所規定之大陸地區人民、法人、團體、其他機構或其於第三地區 投資之公司。

-47-

( 三 ) 股權分散情形

持股基準日 : 106 年4 月22 日

持股基 準日: 106 年4 月22 日
持股分級 股東人數 持有股數 持股比例
1 至999 1,988 438,338 0.55%
1,000 至5,000 4,738 9,985,319 12.48%
5,001 至10,000 704 5,801,838 7.25%
10,001 至15,000 198 2,567,602 3.21%
15,001 至20,000 137 2,529,990 3.16%
20,001 至30,000 147 3,829,474 4.79%
30,001 至40,000 50 1,834,794 2.29%
40,001 至50,000 38 1,779,960 2.22%
50,001 至100,000 68 4,884,485 6.11%
100,001 至200,000 30 4,578,460 5.72%
200,001 至400,000 11 3,056,581 3.82%
400,001 至600,000 8 4,202,622 5.25%
600,001 至800,000 2 1,263,748 1.58%
800,001 至1,000,000 4 3,628,497 4.54%
1,000,001以上 11 29,617,725 37.03%

8,134 79,999,433 100.00%

( 四 ) 主要股東名單

持股基準日 : 106 年 4 月 22 日



主要股東名稱
持有股數 持股比例
劉秋雄 4,636,915 5.80%
漢平開發股份有限公司 4,634,000 5.79%
彥均股份有限公司 3,569,800 4.46%
富邦人壽保險股份有限公司 3,200,000 4.00%
劉深基 2,533,434 3.17%
國泰大中華基金專戶 2,455,000 3.07%
台新銀行受託劉深基信託財產專戶 2,400,000 3.00%
劉深鏗 2,094,056 2.62%
台新銀行受託劉深鏗之二信託財產專戶 2,000,000 2.50%
陳玉蓮 1,051,000 1.31%

-48-

( 五 ) 最近二年度每股市價、淨值、盈餘、股利及相關資料




104年 105年 106年度截至
4月22日止
(註8)
每股市價(註1)
32.75 66.90 50.40

20.50 22.90 40.50

27.67 45.28 45.70
每股淨值(註2) 分配前 22.51 25.22 不適用
分配後 20.31 25.22
每股盈餘(註3) 加權平均股數(仟股) 79,999 79,999
每股
盈餘
調整前 2.98 5.64
調整後 2.98 5.64
每股股利 現金股利 2.20 3.50
無償
配股
盈餘配股 0.00 0.00
資本公積配股 0.00 0.00
累積未付股利(註4)
投資報酬分析 本益比(註5) 8.61 7.81
本利比(註6) 11.67 12.59
現金股利殖利率(註7) 8.57% 7.94%
  • 註 1 :列示各年度普通股最高及最低市價、並按各年度成交值與成交量計算各年度平均 市價。

  • 註 2 :依據次年度股東會決議分配之情形填列, 105 年度每股股利分配,業經 106.3.21 董事會通過,尚未經股東會通過。

  • 註 3 :如有因無償配股等情形而須追溯調整者,應列示調整前及調整後之每股盈餘。

  • 註 4 :權益證券發行條件如有規定當年度未發放之股利得累積至有盈餘年度發放者,應 分別揭露截至當年度止累積未付之股利。

  • 註 5 :本益比=當年度每股平均收盤價 / 每股盈餘。

  • 註 6 :本利比=當年度每股平均收盤價 / 每股現金股利。

  • 註 7 :現金股利殖利率=每股現金股利 / 當年度每股平均收盤價。

  • 註 8 :每股淨值、每股盈餘應填列截至年報刊印日止最近一季經會計師查核(核閱)之 資料;其餘欄位應填列截至年報刊印日止之當年度資料。

  • (106 年第一季之財務資料截至刊印日止,尚未經會計師核閱完成,故不予揭露。)

( 六 ) 公司股利政策及執行狀況:

  1. 公司章程所訂之股利政策:

本公司所處市場係一穩定成長之產業,為配合公司長期之業務發展、未來資 金需求及長期之財務規劃並滿足股東對現金流入之需求,本公司每年度決算後如 有盈餘,依下列順序分派之:

  • (1) 提繳稅款。

  • (2) 彌補累積虧損。

  • (3) 提列百分之十為法定盈餘公積。但法定盈餘公積已達資本總額時,不在此限。

  • (4) 依法令或證券主管機關規定提列或迴轉特別盈餘公積。

-49-

  • (5) 扣除前一至四款後如尚有餘額,再併同以前年度累積未分配盈餘,在考量公司 未來擴展營運規模及現金流量之需求下,依累積可供分配盈餘擬定盈餘分配 案,分派股東紅利不低於百分之三十,其中現金股利發放總額不得低於發放股 東股利總額之百分之十,最高以百分之百為上限,由董事會決議,保留或分派 股票股利及現金股利,並提請股東會同意。

  • 前述盈餘提供分派股票股利及現金股利之比率,得視實際獲利及資金狀況, 經股東會決議調整之。

  • 本次股東會擬議股利分派之情形

  • 本次股東會擬議股利分派:分派現金股利每股新台幣 3.5 元,總計新台幣

  • 279,998,016 元。

  • ( 七 ) 本次股東會擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響: 105 年度未有無償配股情 形。

單位:股 / 元

單位:股/元
項目/年度 105 年度(預估)
期初實收資本額 799,994,330
本年度配
股配息情
每股現金股利 3.50
盈餘轉增資每股配股數 0.00
資本公積轉增資每股配股數 0.00
營業績效
變化情形
營業利益
營業利益較去年同期增(減)比率
稅後純益
稅後純益較去年同期增(減)比率
每股盈餘
每股盈餘較去年同期增(減)比率
年平均投資報酬率(年平均本益比倒數)
擬制性每
股盈餘及
本益比
若盈餘轉增資全數改配放現
金股利
擬制每股盈餘
擬制年平均投資報酬率
若未辦理資本公積轉增資 擬制每股盈餘
擬制年平均投資報酬率
若未辦理資本公積且盈餘轉
增資改以現金股利發放
擬制每股盈餘
擬制年平均投資報酬率
  • 註:依「公開發行公司公開財務預測資訊處理準則」規定,本公司無需公開民國一0六年 度財務預測資訊。

-50-

( 八 ) 員工、董事及監察人酬勞:

  1. 公司章程所載員工、董事及監察人酬勞之成數或範圍 本公司年度如有獲利,於彌補累積虧損後,如尚有盈餘,應提撥不低於百分

之五,不高於百分之十五作為員工酬勞及不高於百分之五作為董事、監察人酬勞。 由董事會決議以股票或現金分派,其發放員工酬勞之對象得包括符合一定條件之 從屬公司員工。

員工酬勞及董事、監察人酬勞之分派應由董事會以董事三分之二以上之出席 及出席董事過半數同意之決議行之,並報告股東會。

  1. 本公司民國 105 年度員工、董事及監察人酬勞估列金額分別新台幣 49,065,129 元 及 24,532,564 元,係依截至當期止之獲利情況,以章程所定之成數為基礎估列 , 實際分派金額若與估列數有差異時列為次年度損益。

  2. 董事會通過分派酬勞情形:

  3. 業經 106.3.21 董事會通過分派情形如下:

  4. (1) 決議通過分派員工現金酬勞計新台幣 49,065,129 元及董事、監察人酬勞新台幣 24,532,564 元,與 105 年度帳上認列費用金額無差異。

  5. (2) 以股票分派之員工酬勞金額及占本期個體或個別財務報告稅後純益及員工酬 勞總額合計數之比例:無。

  6. 前一年度員工、董事及監察人酬勞之實際分派情形(包括分派股數、金額及股價) 原董事會決議通過分派情形:

  7. (1) 員工酬勞分派總計新台幣 26,498,546 元,全數以現金發放。

  8. (2) 董事、監察人酬勞分派總計新台幣 13,249,273 元,全數以現金發放。

  9. 實際分派情形:

  10. (1) 員工酬勞分派總計新台幣 26,498,546 元,全數以現金發放。

  11. (2) 董事、監察人酬勞分派總計新台幣 13,249,273 元,全數以現金發放。

( 九 ) 最近年度及截至年報刊印日止公司買回本公司股份情形:無。

二、公司債 ( 含海外公司債 ) 辦理情形:無。

三、特別股辦理情形:無。

四、海外存託憑證辦理情形:無。

五、員工認股權憑證及限制員工權利新股辦理情形:無。

  • 六、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形:無。

七、資金運用計畫執行情形:無。

-51-

伍、營運概況

一、業務內容 一 ( ) 業務範圍

  1. 本公司所營業務主要內容如下:

A. 電器製造業 B. 照明設備製造業 C. 資料儲存及處理設備製造業 D. 無線通信機械器材製造業 E. 電子零組件製造業 F. 國際貿易業 G. 產品設計業 H. 資訊軟體服務業 I. 除許可業務外,得經營法令非禁止或限制之業務

  1. 營業比重:
2.營業比重:
主要產品 主要產品用途 營業比重(%)
音訊產品 主要用於PUB、夜總會、演唱會、廣播
電台、音樂錄音室等消費娛樂場所及工
作室、個人視聽娛樂使用等之音響器材
92.69%
MI樂器設備及商用系統 主要用於學校、會議室、劇院、大型演
唱會之專業音響器材
5.32%

原料、商品雜項等 1.99%
  1. 公司目前之產品項目

音訊產品:

A. 傳統唱盤音響器材。 B. 雷射唱盤音響器材。 C. 音響組合。 D.DJ 專業傳統唱盤。 E.DJ 專業雷射唱盤。 F.Digital Scratch 專業唱盤。 。 G.Digital Media Controller H.USB RECORDING 唱盤。

MI 樂器設備及商用系統:

A. 專業高功率擴大器。 B. 高功率混音器。 C. 調音台。 D. 前極功放機。

其他產品:電子、資訊週邊產品及其零組件之加工買賣等。

-52-

4. 計畫開發之新產品:

預計開發之新產品之方向為數位化、無線化與跨領域整合:

  • (1) 開發黑膠唱盤並與無線傳輸結合。

  • (2) 開發木製 HI-FI 發燒級黑膠唱盤。

  • (3) 開發高功率數位擴大機,並結合會議系統與喇叭設備。

  • (4) 設計簡單化:強化節能設計,並開發實用性具成本競爭力產品。

  • (5) 專業功能機民用化 : 將專業產品的經驗與技術,移轉到消費性產 品,產生差異化產品,並擴大銷售規模。

( 二 ) 產業概況:

1. 產業現況與發展

公司為娛樂音訊產業之專業 ODM 製造商,生產供個人視聽娛樂 使用之消費性音訊產品及專業 DJ 用音訊產品,主要產品為消費性及 專業唱盤暨雷射唱盤、音響組合、混音器、專業擴大器及軟體等。依 Music USA NAMM 對 Music & Sound 市場之定義係囊括所有與聲音 或音樂相關之產品,如鍵盤、數位樂器、鋼琴、吉他、風琴、打擊樂 器、擴大器、電腦音樂等產品。

音訊產品走向專業化及數位化與電腦化是目前世界潮流趨勢,而 開發專業音訊產品係目前音訊廠商積極開拓的市場。

另由於科技技術日新月異,電子產品數位化的觀念已經遍及全 球,隨著數位化風潮與高音質音訊服務需求增加,數位音訊處理技術 (DSP) 已成為現階段最重要的技術之一,公司先後使用 MP3 decoder 及 encoder 技術,成功的開發可播放 MP3 音樂格式之 DJ 專業雷射唱 盤與可錄式 MP3 專業唱盤以及音響組合,同時也已量產與各項 PC 功能結合的 USB 多媒體控制器,對營收已帶來相當助益,預期電腦 化軟體化的新產品,未來將是公司營收成長動力之一。

同時近年來黑膠主義文藝復興加上復古風潮以及黑膠唱片壓片 量大幅成長下,使得黑膠唱機銷量也步步高升,預期將會是帶來公司 營收成長的動力。

在國內市場方面,依據經濟部工業局之分類,消費電子工業概分 為四大類,包括音響產品、視訊產品、其他消費電子及重要精密零組 件,其主要涵蓋產品如下圖所示:

-53-

消費電子工業

音響產品 視訊產品 其他消費電子 重要精密零組件 數位錄放影機 電子翻譯機 顯示器及零組件 環繞音效處理器 攝錄放影機 數位電視遊樂器 數位調諧器 (AC-3、DTS) 數位電子照相機 家庭安全系統 偏向軛 DVD-Audio 數位電視 家庭自動化系統 數位訊號讀寫頭 DAB 接收機 高畫質電視機 相關產品 光學鏡片組、鏡頭 MP3 播放機 互動電視 電子導航系統 及光源組 放大器 數位影像印製系統 萬用遙控器 專用晶片組 其他相關產品 隨選視訊系統 投影顯示器 影像感測器 其他相關產品 其他相關產品 其他精密零組件

2. 產業上、中、下游之關聯性

音訊產品的上游原料種類繁多,包含電子零件相關產業、金屬沖 壓、塑膠原料與包裝材料業,而產品的下游一般為品牌大廠或視聽器 材商。本公司目前所處行業之上、中、下游之關聯性如下圖:

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----- Start of picture text -----

上游 中游 下游
電子相關產業
OEM/OEM 合約廠商 專業用市場
專業DJ 用音訊產
塑膠原料製品業
一般消費市場
品及一般消費音
金屬沖壓業
訊產品製造 視聽器材商
包裝材料業
----- End of picture text -----

3. 產品之發展趨勢及競爭情形

(1) 產品之發展趨勢:

我國消費性電子音訊產品之沿革,自 40 年代組裝真空管收音 機, 50 年代投入收音機、電唱機及手提收錄音機生產,而後 60 及 70 年代間,音響組合、手提音響、雷射音響、錄放影機、影碟機等大 行其道,後因產業趨於成熟及台灣生產成本逐漸提高致競爭優勢不 再,廠商轉往附加價值較高的專業音響發展,並將傳統性的音響生 產逐漸外移至大陸及東南亞,形成台灣接單及研發,而海外量產的 分工模式;惟 80 年代以後,專業化及數位化之音訊產品成為世界潮 流所趨,廠商積極開發特殊用途專業音訊產品,因此在專業音訊領 域上,功能性的專業音響產品,如專業 DJ 雷射唱盤、電子合成音 樂器材、音效處理器、混音機及專業用錄音器材等深具發展潛力。

-54-

隨科技之發展,繼之而起的數位多媒體產品已步入起飛期,從 3C(computer 、 communication 、 consumer electronics) 整合,到 IA (Information appliance) 資訊家電的興起,均為市場成長之主力,更 是音訊產業業者轉型的新契機,同時近年來,隨著黑膠唱片全球壓 , , 片量的大幅成長 以及黑膠文化的復興運動 帶動了市場對傳統黑 膠唱機的需求,加上全球各大品牌展開黑膠唱機的產品布局與推 , 廣 對消費者拉動了強烈的需求,形成了傳統黑膠唱機在市場的銷 量由夕陽產業變為小幅成長的情況,預期此情況將會持續發展。

本公司為音訊產品製造商,主要商品為消費性音訊產品及 ( 如 唱盤、音響組合及影音光碟機等 ) 專業性音訊產品 ( 如 DJ Turntable 、 DJ CD 、 DJ MIXER 等 DJ 專業產品 ) ,目前全世界與公司生產相 同產品之廠商不多,主要競爭對手為國外廠商。

國內音訊產品主要廠商除漢平外,尚包括美律 ( 揚聲器及麥克 風 ) 、美隆 ( 為喇叭、音箱系統及家庭劇院產品 ) 、全域 ( 混音器、混 音擴大器、吉他擴大器、功率擴大器、訊號處理器及揚聲器 ) 及亞 弘 ( 傳統唱盤、雷射唱盤及 DJ 唱盤 ) 。

(2) 公司競爭利基:

  • A.In House Design :擁有自主研發能力,能滿足產品少量多樣化、 功能差異化之需求。

  • B. 客戶長期穩定 ODM 合作關係:與國際大廠維持長期間之良性互 動與技術交流。

  • C. 行銷自主接單能力:經常參與國際性音響器材電子展,掌握專業 行銷通路並能自行與客戶洽商訂單事宜。

  • D. 深圳生產基地:在今日激烈競爭的市場中,為了有效降低成本, 公司已將產品移往深圳廠生產。

  • E. 積極導入歐盟環保指令要求 WEEE & RoHS ,致力綠色環保,目 前已取得國際大廠的綠色環保認證。

-55-

(三)技術及研發概況:

本年度及截至年報刊印日止投入之研發費用與開發成功之產品:

年度
項目
105年度 截至106年4月22日止



新台幣125,137元 新台幣24,646仟元




之產品
(1) Hi-Fi等級高階唱盤。
(2)全自動播放唱盤整合無線傳輸播
放功能。
(3)專業級MIDI控制器整合多進多出
聲卡連接電腦軟體。
(4)專業級數位混音器並可連接電腦
做MIDI控制。
(5)整合行動裝置及電腦軟體的控制
器。
(6)音樂資料庫與節拍分析軟體。
(7)專業級唱盤整合高解析數位音源
輸出錄音。
(8)CD/SDHC/SD/USB多功能MP3及
光碟播放器整合錄音功能。
(9)專業級區域混音器結合數位擴大
機。
(10)專業級USB接PC軟體MIDI控制
器整合USB媒體播放器與數位混
音器。
(1)專業級數位混音器並可連接電腦做
MIDI控制。
(2) Hi-Fi等級高階唱盤。
(3)專業級USB接PC軟體MIDI控制器整
合USB媒體播放器與數位混音器。

( 四 ) 長、短期業務發展計劃

  1. 短期業務發展計畫:

(1) 數位多媒體控制器。

(2) 數位混音器。

(3)DJ 雷射唱盤 +USB+ 控制器。

  • (4)iPod 、 iPhone 周邊應用。

  • (5) 持續投入資源於多媒體軟體系統發展,除影音專業應用外,並積極開發數位音 樂教育、學習、創作及娛樂等多方面的應用。

-56-

2. 中期業務發展計畫:

  • (1) 積極致力於樂器設備與商用音訊產品的整合如:數位功率擴大器、高功率混音

器等,可攜充電式功放混音喇叭系統以擴大市場。

  • (2) 建構開放性數位音樂娛創平台。

3. 長期業務發展計畫:

  • (1) 佈局大陸內銷市場。

  • (2) 尋找合作夥伴與策略聯盟。

  • (3) 發展成為提供消費者全方位的影音娛樂創意中心。

二、市場及產銷概況:

  • ( ) 市場分析

1. 主要商品之銷售地區如下表:

單位:新台幣仟元

單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元
年度
銷售區域
104 年度 105 年度
金 額 金 額
台灣 8,483 0.35% 8,586
0.26%
美國 1,094,856 45.56% 1,519,984
46.90%
荷蘭 378,479 15.75% 433,723
13.38%
英國 358,317
11.06%
中國大陸 24,874 1.03% 14,540
0.45%
其他(未達10%) 896,615 37.31% 905,996
27.95%

2,403,307 100.00% 3,241,146
100.00%

註:產品目的地國別

2. 市場未來供需狀況與成長性

(1) 市場未來供給情形

目前全世界主要消費性音訊產品之供應來源大都分佈在亞洲地區,以日 本、韓國、台灣、新加坡、馬來西亞、中國大陸為主,其中日本及韓國大都 以自有品牌行銷全球,也均已在歐美地區國家建立起品牌知名度,較特殊的 是目前消費性音訊產品中黑膠唱機將會逐步復甦與成長 ,並由於各大品牌陸 續恢復產品研發與推廣投入,也使得黑膠唱機供給方面在未來幾年會有明顯 , 之成長 仍將以亞洲為主要生產基地。

另就專業性音訊產品而言,其主要供應地區仍以亞洲地區為主,亞洲地 區以日本、韓國、台灣、中國大陸為主,其中日本以自有品牌行銷全球,台 灣、韓國及中國則仍以OEM/ODM 方式替歐美日地區知名廠商代工生產,未來 中國大陸所佔比重將愈來愈高。

(2) 市場未來需求情形

消費性電子產品之市場範圍以北美為全球最大的市場,亞洲市場目前雖 暫居第三,但東亞地區經濟成長快速,累積可觀之購買力,加上人口成長率

-57-

高於歐美國家,是全球廠商都不敢忽視之市場,而其中以大陸地區市場最具 有爆發力。全球主要的音訊產品市場仍在亞洲、西歐及北美,共占全球的 80% 以上,而亞洲地區之中國大陸則因經濟持續成長,加上外資不斷投入以及其 人民所得增加帶動消費能力提高,因此可預期地大陸地區音訊產品之市場將 蓬勃發展。

專業性電子產品為專業需求用品,較不受景氣影響,且因其為一利基市場且 產品文化形成時間尚短,在產品生命之週期中處於成長期,且其成長趨勢仍向上。 目前主要消費需求市場在歐美地區,約佔世界需求量之 80~85% ,亞洲及其它地區 約佔 15~20% ,其中亞洲地區以日本為最,另中國大陸則因經濟蓬勃發展極具消費 潛力,帶動亞洲地區之龐大商機,且未來將隨著專業產品之電腦化、年輕化以及 數位化,可預期地專業性音訊產品未來數年需求將可繼續持續成長。加上復古風 潮與黑膠唱片壓片量大幅成長以及黑膠時尚文化下,使得黑膠唱機的需求將水漲 船高,預期黑膠唱機未來市場將會蓬勃發展。

  1. 發展遠景之有利、不利因素與因應對策

  2. A. 有利因素:

    • (1) 公司擁有自主開發能力,並與技術機構或學術團體合作開發新產品。

    • (2) 產品水平整合成功,預計將可帶來營收獲利成長。

    • (3) 與國外 IN HOUSE DESIGN 公司技術合作研發新產品。

    • (4) 自行研發設計重要 KEY PARTS ,以期降低產品成本。

    • (5) 垂直整合,以降低委外加工成本。

    • (6) 隨著中國大陸的經貿政策開放,積極佈局中國大陸內銷市場。

    • (7) 與電腦及網路結合,創造新產品需求,提供加值服務,開拓新市場。

  3. B. 不利因素

    • (1) 受中國大陸缺工及薪資持續上揚,將造成整體營運成本相對提高。

** 因應措施: 提高自動化及更新設備,以降低製造成本。

  • (2) 中國大陸實施稅改,使得各項稅賦增加。

** 因應措施: 爭取國家級高新企業的各項稅賦獎勵。

  • (3) 主要係外銷為導向,匯兌風險油然而生。

** 因應措施: 採取適當避險措施,以規避匯兌風險。

(二)主要產品之重要用途及產製過程:

  1. 主要產品重要用途
主要產品重要用途
主要產品 主要產品用途
音訊產品 音訊產品主要用於PUB、夜總會、演唱會、廣播電台、音樂
錄音室等消費娛樂場所及工作室、個人視聽娛樂使用之音響
器材等
MI 樂器設備及商用系統 主要用於學校、會議室、劇院、大型演唱會之專業音響器材

-58-

2. 產製過程:

主要產品之產製過程

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----- Start of picture text -----

印刷電路板 電子零件
自動插件
塑膠原料
表面黏著
成型
人工補強作業
塗裝
ICT 自動檢查
其他零組件 網印、燙金
調整檢測
裝配
調整檢測
包裝
成品檢驗
入庫
----- End of picture text -----

-59-

(三)主要原料之供應狀況:

本公司主要原料為積體電路 IC 、電子組件、沖床類等,截至 105 年底本公司並 無與供應商簽訂長期供貨契約,惟與各供應商已建立穩定之供貨合作關係,且對於 主要原料儘量分散進貨來源,以確保進貨之順暢。

  • (四)最近二年度任一年度中進 ( 銷 ) 貨總額百分之十以上之供應商 ( 客戶 ) 名稱、進 ( 銷 ) 貨金 額、比例及增減變動原因說明:

  • 最近二年度任一年度中曾佔進貨總額百分之十以上之供應商名稱、進貨金額及比 例:無。

  • 最近二年度任一年度中曾佔銷貨總額百分之十以上之客戶名稱、銷貨金額及比例:

最近兩年度主要銷貨客戶資料

單位:新台幣仟元

單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元
104年度 105年度 106年度截至3月31日止
(註2)

客戶
名稱
金 額 占全年
度銷貨
淨額比
率〔%〕
與發
行人
之關
客戶
名稱
金 額 占全年
度銷貨
淨額比
率〔%〕
與發
行人
之關
客戶
名稱
金 額 占當年
度截至
前一季
止銷貨
淨額比
率〔%〕
與發
行人
之關
1 678,956 28 1,300,809 40 不適用
2 604,323 25 559,070 17
3 其他 1,120,028 47 其他 1,381,267 43
銷貨
淨額
2,403,307 100 銷貨
淨額
3,241,146 100
*增減變動說明
1.銷貨增加原因主要係因音訊市場受金融環境回穩刺激需求增加,故訂單增加所致。
  • 註1:列明最近二年度銷貨總額百分之十以上之客戶名稱及其銷貨金額與比例,但因契約約定不得揭露客戶名 稱或交易對象為個人且非關係人者,得以代號為之。

  • 註 2:106 年第一季之財務資料截至刊印日止,尚未經會計師核閱完成,故不予揭露。

(五)最近二年度生產量值: (五)最近二年度生產量值: 單位:新台幣仟元/仟台 單位:新台幣仟元/仟台 單位:新台幣仟元/仟台
年度 104 年度 105 年度
生產量值
主要產品
產能 產量 產值 產能 產量 產值
音訊產品 950 895 1,991,678 1,180 1,118 2,463,894

-60-

(六)最近二年度銷售量值:

單位:新台幣仟元 / 仟台

年度
銷售量值
主要商品
104 年度 104 年度 104 年度 104 年度 105 年度 105 年度
內銷 外銷 內銷 外銷
音訊產品 --
--
846 2,379,861 -- -- 1,065
3,176,601
其他 --
8,483
-- 14,963 -- 8,603 --
55,942

--
8,483
846 2,394,824 -- 8,603 1,065
3,232,543

註:其他係指出售商品、原料收入、佣金收入及租金收入等。

三、從業員工概況:

最近二年度及截至年報刊印日止從業員工人數、平均服務年資、平均年齡及學歷分布比 率

104年度 105年度 106年4月22日
員工人數 直接員工 713 729
626
間接員工 395 395
392

1,108 1,124
1,018
平均年齡﹝歲﹞ 32.66 33.9
35.11
平均服務年資﹝年﹞ 5.2 5.5
6.4
學歷分佈比率
0 0
0

2% 2%
2%

13% 13%
14%

11% 15%
18%
高中以下 74% 70%
66%

100% 100%
100%

四、環保支出資訊:

  • ( ) 最近年度及截至年報刊印日止,因污染環境所受損失及處分總額:無。 ( 二 ) 未來因應對策及可能之支出:不適用。

五、勞資關係:

  • ( ) 公司各項員工福利措施、進修、訓練、退休制度與其實施情形及勞資間之協議與各 項員工權益維護措施情形:

  • 員工福利保險措施:

  • 包含勞工保險、全民健康保險、員工旅遊及奉派出國之平安意外險。

  • 職工各項福利補助辦法:

  • 除定期辦理員工旅遊、年終聚餐外,另對於婚喪喜慶、生育、醫療及子女獎學金 等均有補助。

  • 溝通管道:

  • 本公司設有「勞資會議」,每季定期召開會議,供同仁與主管及管理當局做單向及 雙向溝通。

  • 撫卹:

  • 本公司之從業人員因執行職務或罹患職業病致死者,除依勞工保險規定申請有關 給付外,公司並酌給撫恤或慰問金,其金額依公司工作規則辦理。

  • 退休制度:「勞工退休金條例」自 94 年 7 月 1 日起施行,係屬確定提撥退休辦法。

-61-

勞工得選擇繼續適用「勞動基準法」有關之退休金規定,或者適用該條例之退休 金制度並保留適用該條例前之工作年資。對於選擇適用勞基法退休金規定者,本 公司已依勞動基準法規定以薪資總額 3.5% 提撥退休金並專戶儲存於台灣銀行。選 擇適用「勞工退休金條例」者,本公司每月負擔勞工退休金提撥率為每月工資 6% 。 香港子公司及大陸子公司係按當地政府規定之退休金制度,每月依當地員工

  • 薪資總額之一定比率或年齡級距定額提撥退休金。每位員工之退休金由政府管理 統籌安排,該子公司除按月提撥外,無進一步義務。

民國 105 年度本集團依退休金辦法認列之退休金成本為新台幣 28,486 仟元。

  1. 員工進修與訓練情形:
香港子公司及大陸子公司係按當地政府規定之退休金制度,每月依當地員工
薪資總額之一定比率或年齡級距定額提撥退休金。每位員工之退休金由政府管理
統籌安排,該子公司除按月提撥外,無進一步義務。
民國105年度本集團依退休金辦法認列之退休金成本為新台幣28,486仟元。
6.員工進修與訓練情形:
香港子公司及大陸子公司係按當地政府規定之退休金制度,每月依當地員工
薪資總額之一定比率或年齡級距定額提撥退休金。每位員工之退休金由政府管理
統籌安排,該子公司除按月提撥外,無進一步義務。
民國105年度本集團依退休金辦法認列之退休金成本為新台幣28,486仟元。
6.員工進修與訓練情形:
香港子公司及大陸子公司係按當地政府規定之退休金制度,每月依當地員工
薪資總額之一定比率或年齡級距定額提撥退休金。每位員工之退休金由政府管理
統籌安排,該子公司除按月提撥外,無進一步義務。
民國105年度本集團依退休金辦法認列之退休金成本為新台幣28,486仟元。
6.員工進修與訓練情形:
香港子公司及大陸子公司係按當地政府規定之退休金制度,每月依當地員工
薪資總額之一定比率或年齡級距定額提撥退休金。每位員工之退休金由政府管理
統籌安排,該子公司除按月提撥外,無進一步義務。
民國105年度本集團依退休金辦法認列之退休金成本為新台幣28,486仟元。
6.員工進修與訓練情形:
香港子公司及大陸子公司係按當地政府規定之退休金制度,每月依當地員工
薪資總額之一定比率或年齡級距定額提撥退休金。每位員工之退休金由政府管理
統籌安排,該子公司除按月提撥外,無進一步義務。
民國105年度本集團依退休金辦法認列之退休金成本為新台幣28,486仟元。
6.員工進修與訓練情形:
本公司訂有完整詳盡之員工教育訓練辦法,並依職能及專業之要求適時派員
參加廠內外相關培訓課程,以增進員工知能,提升員工整體之素質,105年度相關
教育訓練執行情形如下表︰
課程類別 課程數 總人數(人) 總時數(時) 總費用(新台幣元)
專業職能訓練 38 56 286 48,295
  1. 員工行為或倫理守則:公司定期辦理教育訓練及企業倫理之宣導。

  2. 工作環境與員工人身安全的保護措施:

  3. (1) 編制專責人員負責公司環境及員工安全衛生業務,並配合法令規範及政府規 定,實施勞工安全衛生相關業務。

  4. (2) 有機溶劑作業環境:尋找合法檢測公司每半年檢測一次,並簽訂合約所有量 測項目均需符合法令規定,從事有機溶劑工作員工在工作場所,為自身安全 及健康須戴口罩及防護手套並張貼注意事項讓員工瞭解。

  5. (3) 公司設有消防管理人員,每年請合格消防機構來廠上課及協助實施消防演習 訓練。

  6. (4) 一般員工依年齡按規定實施健檢,對於健檢有異常之員工,公司會造冊隨時 關心這些員工及追蹤治療情形。

9. 履行社會責任:

     - (1) 公司對於社會公益一向不遺餘力,每年對弱勢團體、社會重大危難事故伸出 援手並號召公司同仁一起響應,適時回饋社會大眾。

     - (2) 公司設有環境管理專職人員,做垃圾分類管理並加強對維護環境及資源回收 再利用。

  - 上述各項福利措施已實施多年,均依照本公司內部控制制度,與各項法令規定辦理 之。
  • ( 二 ) 最近年度及截至年報刊印日止公司因勞資糾紛所遭受之損失:無。

  • ( 三 ) 未來及目前有可能發生勞資糾紛之估計金額與因應措施: 公司成立迄今將近四十幾年來,由人事單位專責人才負責規劃有關人事之薪資、

  • 升遷、獎懲、考績等辦法作為員工權利與義務之規範,由上述各項福利措施得知,對 於員工之福祉一向注重,員工平時可將不同的心聲與意見以電子信箱或電話方式向人 事主管及勞資會議代表反應,加以溝通及改善,並定期召開勞資會議使勞資溝通管道 更為暢通,再加上福利委員會不遺餘力推行各項福利體恤員工,增進員工彼此間互動 與交流。

  • 六、截至年報刊印日止仍有效存續之供銷、技術合作、工程、長期借款及其他足以影響股東 權益之重要契約:無。

-62-

陸、財務概況

  • 一、最近五年度簡明資產負債表、綜合損益表及會計師姓名及其查核意見 (1)簡明資產負債表及綜合損益表資料

簡明資產負債表(合併)

單位:新台幣仟元







最近五年度財務資料(註1) 最近五年度財務資料(註1) 最近五年度財務資料(註1) 最近五年度財務資料(註1) 最近五年度財務資料(註1) 截至106年3月
31 日財務資料
(註3)
101年 102年 103年 104年 105年



1,463,818
1,878,004
1,977,986 2,058,685 2,512,818
不適用

















不動產、廠房及設備 471,269
465,957
450,747 445,435 450,188



825
431
2,895 1,736 2,220



259,918
223,319
218,349 218,037 271,149



2,195,830
2,567,711
2,649,977 2,723,893 3,236,375
流動負債 分配前 617,312
739,033
748,060 674,015 947,207
分配後 665,312
899,031
876,059 850,014 947,207




181,915
177,441
205,898 235,387 255,829
負債總額
分配前 799,227
916,474
953,958 909,402 1,203,036
分配後
847,227
1,076,472
1,081,957 1,085,401 1,203,036
歸屬於母公司業主


1,386,695
1,640,535
1,683,530 1,800,439 2,017,576

799,994
799,994
799,994 799,994 799,994



33,594
33,594
33,594 33,594 33,594
保留
盈餘
分配前 568,729
795,961
812,879 924,089 1,191,888
分配後 520,729
635,963
684,880 748,090 1,191,888



-15,622
10,986
37,063 42,762 -7,900







9,908
10,702
12,489 14,052 15,763



分配前 1,396,603
1,651,237
1,696,019 1,814,491 2,033,339
分配後 1,348,603
1,491,239
1,568,020 1,638,492 2,033,339
  • 註 1 :上列各年度財務資料均經會計師查核簽證。

  • 註 2 : 105 年度之盈餘分配尚未經股東常會決議。

  • 註 3 : 106 年第一季之財務資料截至刊印日止,尚未經會計師核閱完成,故不予揭露。

  • *公司若有編製個體財務報告者,應另編製最近五年度個體之簡明資產負債表及綜合損益表。 *採用國際財務報導準則之財務資料不滿 5 個年度者,應另編製下表( 2 )採用我國財務會計準 則之財務資料。

-63-

單位:新台幣仟元

簡明綜合損益表(合併)




最近五年度財務資料(註1) 最近五年度財務資料(註1) 最近五年度財務資料(註1) 最近五年度財務資料(註1) 最近五年度財務資料(註1) 截至106年3月
31 日財務資料
(註2)
101年 102年 103年 104年 105年



1,552,848
2,372,768
2,017,130 2,403,307 3,241,146
不適用















317,714
577,426
443,929 559,258 886,568



69,144
287,940
173,156 259,181 527,635
營業外收入及支出 21,503
44,379
60,317 43,033 39,362



90,647
332,319
233,473 302,214 566,997
繼續營業單位



66,775
274,583
182,152 239,257 453,324
停業單位損失
本期淨利(損) 66,775
274,583
182,152 239,257 453,324
其他綜合損益(淨額) -20,349
28,051
22,628 7,214 -58,477
本期綜合損益總額 46,426
302,634
204,780 246,471 394,847









66,346
274,054
181,073 238,197 451,364
淨利歸屬於非控制

429
529
1,079 1,060 1,960
綜合損益總額歸屬
於母公司業主
46,410
301,840
202,993 244,908 393,136
綜合損益總額歸屬
於非控制權益
16
794
1,787 1,563 1,711
每股盈餘( 註
3 )
0.83
3.43

2.26

2.98

5.64
  • 註 1 :上列各年度財務資料均經會計師查核簽證。

  • 註 2 : 106 年第一季之財務資料截至刊印日止,尚未經會計師核閱完成,故不予揭露。 註 3 :係追溯調整後每股盈餘。

  • *公司若有編製個體財務報告者,應另編製最近五年度個體之簡明資產負債表及綜合損益表。 *採用國際財務報導準則之財務資料不滿 5 個年度者,應另編製下表( 2 )採用我國財務會計 準則之財務資料。

-64-

單位:新台幣仟元

簡明資產負債表(個體)







最近五年度財務資料(註1) 最近五年度財務資料(註1) 最近五年度財務資料(註1) 最近五年度財務資料(註1) 最近五年度財務資料(註1) 截至106年3月
31 日財務資料
(註3)
101年 102年 103年 104年 105年



740,688
998,986
955,829 980,972 1,599,271
不適用
















不動產、廠房及設備 308,549
306,477
304,149 304,443 299,571


785
410
2,818 1,694 2,215


896,934
915,863
1,042,715 1,219,466 1,482,398


1,946,956
2,221,736
2,305,511 2,506,575 3,383,455
流動負債 分配前 412,241
441,708
456,413 513,726 1,157,424
分配後 460,241
601,706
584,412 689,725 1,157,424




148,020
139,493
165,568 192,410 208,455
負債總額
分配前 560,261
581,201
621,981 706,136 1,365,879
分配後
608,261
741,199
749,980 882,135 1,365,879
歸屬於母公司業主


1,386,695
1,640,535
1,683,530 1,800,439 2,017,576
799,994
799,994
799,994 799,994 799,994


33,594
33,594
33,594 33,594 33,594
保留
盈餘
分配前 568,729
795,961
812,879 924,089 1,191,888
分配後 520,729
635,963
684,880 748,090 1,191,888


-15,622
10,986
37,063 42,762 -7,900









分配前 1,386,695
1,640,535
1,683,530 1,800,439 2,017,576
分配後 1,338,695
1,480,537
1,555,531 1,624,440 2,017,576
  • 註 1 :上列各年度財務資料均經會計師查核簽證。

  • 註 2 : 105 年度之盈餘分配尚未經股東常會決議。

  • 註 3 : 106 年第一季無出具個體財務報告。

  • *公司若有編製個體財務報告者,應另編製最近五年度個體之簡明資產負債表及綜合損益表。 *採用國際財務報導準則之財務資料不滿 5 個年度者,應另編製下表( 2 )採用我國財務會計準 則之財務資料。

-65-

單位:新台幣仟元

簡明綜合損益表(個體)




最近五年度財務資料(註1) 最近五年度財務資料(註1) 最近五年度財務資料(註1) 最近五年度財務資料(註1) 最近五年度財務資料(註1) 截至106年3月
31 日財務資料
(註2)
101年 102年 103年 104年 105年



1,335,814
2,157,203
1,791,720 2,227,536 3,045,863
不適用













161,247
315,066
224,823 260,535 426,267



23,384
150,919
81,969 96,141 214,388
營業外收入及支出 65,312
168,745
143,770 195,253 325,396



88,696
319,664
225,739 291,394 539,784
繼續營業單位



66,346
274,054
181,073 238,197 451,364
停業單位損失
本期淨利(損) 66,346
274,054
181,073 238,197 451,364
其他綜合損益(淨額) -19,936
27,786
21,920 6,711 -58,228
本期綜合損益總額 46,410
301,840
202,993 244,908 393,136









66,346
274,054
181,073 238,197 451,364









綜合損益總額歸屬於




46,410
301,840
202,993 244,908 393,136
綜合損益總額歸屬於





每股盈餘( 註
3 )
0.83
3.43

2.26

2.98

5.64
  • 註 1 :上列各年度財務資料均經會計師查核簽證。

  • 註 2 : 106 年第一季無出具個體財務報告。

註 3 :係追溯調整後每股盈餘。

  • *公司若有編製個體財務報告者,應另編製最近五年度個體之簡明資產負債表及綜合損益表。 *採用國際財務報導準則之財務資料不滿 5 個年度者,應另編製下表( 2 )採用我國財務會計 準則之財務資料。

-66-

(2)簡明資產負債表及損益表資料-我國財務會計準則

簡明資產負債表(合併)-我國財務會計準則

單位:新台幣仟元

單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元
年度
項目
最近五年度財務資料(註1)
101年 102年 103年 104年 105年
流動資產 1,474,046 不適用
基金及投資 184,515
固定資產 471,269
無形資產 48,068
其他資產 2,389
資產總額 2,180,287
流動
負債
分配前 614,559
分配後 662,559
長期負債
其他負債 166,556
負債
總額
分配前 781,115
分配後 829,115
股本 799,994
資本公積 33,594
保留
盈餘
分配前 369,586
分配後 321,586
金融商品未實現

累積換算調整數 62,741
未認列退休金
成本之淨損失
-38,391
未實現重估增值 161,740
少數股權 9,908
股東
權益

分配前 1,399,172
分配後 1,351,172

註 1 :上列各年度財務資料均經會計師查核簽證。

-67-

單位:新台幣仟元

簡明損益表(合併)-我國財務會計準則

單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元
年度
項目
最近五年度財務資料(註1)
101年 102年 103年 104年 105年
營業收入 1,552,848 不適用
營業毛利 317,714
營業損益 64,076
營業外收入及
利益
33,763
營業外費用
及損失
12,260
繼續營業部門
稅前損益
85,579
繼續營業部門
損益
62,581
停業部門損益
非常損益
會計原則變動
之累積影響數
合併總損益 62,581
少數股權損益 429
合併淨損益 62,152
每股盈餘(註2) 0.78

註 1 :上列各年度財務資料均經會計師查核簽證。 註 2 :係追溯調整後每股盈餘。

-68-

簡明資產負債表(個體)-我國財務會計準則

單位:新台幣仟元

單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元
年度
項目
最近五年度財務資料(註1)
101年 102年 103年 104年 105年
流動資產 748,503 不適用
基金及投資 873,071
固定資產 308,549
無形資產 785
其他資產 505
資產總額 1,931,413
流動
負債
分配前 409,488
分配後 457,488
長期負債
其他負債 132,661
負債
總額
分配前 542,149
分配後 590,149
股本 799,994
資本公積 33,594
保留
盈餘
分配前 369,586
分配後 321,586
金融商品未實現

累積換算調整數 62,741
未認列退休金
成本之淨損失
-38,391
未實現重估增值 161,740
股東
權益

分配前 1,389,264
分配後 1,341,264

註 1 :上列各年度財務資料均經會計師查核簽證。

-69-

單位:新台幣仟元

簡明損益表(個體)-我國財務會計準則

單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元
年度
項目
最近五年度財務資料(註1)
101年 102年 103年 104年 105年
營業收入 1,335,814 不適用
營業毛利 161,247
營業損益 18,316
營業外收入及
利益
75,633
營業外費用
及損失
10,321
繼續營業部門
稅前損益
83,628
繼續營業部門
損益
62,152
停業部門損益
非常損益
會計原則變動
之累積影響數
本期損益 62,152
每股盈餘(註2) 0.78

註 1 :上列各年度財務資料均經會計師查核簽證。 註 2 :係追溯調整後每股盈餘。

  • (3)簽證會計師姓名及查核意見(合併)
事務所名稱 簽證會計師 查核意見
101 年 資誠聯合會計師事務所 李明憲、林億彰 修正式無保留意見
102 年 資誠聯合會計師事務所 李明憲、林姿妤 無保留意見
103 年 資誠聯合會計師事務所 李明憲、林姿妤 無保留意見
104 年 資誠聯合會計師事務所 李明憲、林姿妤 無保留意見
105 年 資誠聯合會計師事務所 李明憲、林姿妤 無保留意見

-70-

二、最近五年度財務分析

(1)財務分析(合併)

年度
分析項目
年度
分析項目
最近五年度財務分析(註1) 最近五年度財務分析(註1) 最近五年度財務分析(註1) 最近五年度財務分析(註1) 最近五年度財務分析(註1) 截至106年
3月31日財務
分析(註2)
101年 102年 103年 104年 105年




(%)
負債占資產比率 36.40
35.69

36.00
33.39
37.17

不適用




















長期資金占不動
產、廠房及設備比率
334.95
392.46

421.95
460.20
508.49




(%)
流動比率 237.13
254.12

264.42
305.44
265.29
速動比率 195.84
208.11

217.29
215.52
211.39
利息保障倍數 16.05
183.09

77.15
357.81
150.60



應收款項週轉率(次) 7.52
6.75

6.20
9.23
11.49
平均收現日數 48.53
54.07

58.87
39.54
31.76
存貨週轉率(次) 5.79
6.91

5.31
5.46
6.23
應付款項週轉率(次) 5.25
6.65

5.52
5.63
6.11
平均銷貨日數 63.03
52.82

68.73
66.84
58.58
不動產、廠房及設備
週轉率(次)
3.19
5.06

4.40
5.36
7.24
總資產週轉率(次) 0.71
1.00

0.77
0.89
1.09



資產報酬率(%) 3.26
11.59

7.08
8.93
15.32
權益報酬率(%) 4.78
18.02

10.88
13.63
23.56
稅前純益占實收資
本額比率(%)
11.33
41.54

29.18
37.78
70.88
純益率(%) 4.30
11.57

9.03
9.96
13.99
每股盈餘(元) 0.83
3.43

2.26
2.98
5.64



現金流量比率(%) (32.05)
32.45

40.97
41.54
73.49
現金流量允當比率
(%)
80.29
74.66

120.45
131.93
156.73
現金再投資比率(%) (12.22)
8.28

6.02
5.88
18.65


營運槓桿度 1.61
1.15

1.26
1.14
1.07
財務槓桿度 1.10
1.01

1.02
1.00
1.01
  • 註 1 :上列各年度財務資料均經會計師查核簽證。

  • 註 2 : 106 年第一季之財務資料截至刊印日止,尚未經會計師核閱完成,故不予揭露。

-71-

說明最近二年度各項財務比率變動原因:

  - (1) 利息保障倍數:主要係因本期借款增加,致本期利息費用較上期增加所致。

  - (2) 應收款項週轉率:主要係因本期營業收入增加所致。
  • (3) 不動產、廠房及設備週轉率:如上(2)所述原因,本期銷貨淨額較上期增加所致。

  • (4) 總資產週轉率:如上(2)所述原因,本期銷貨淨額較上期增加所致。

  • (5) 資產報酬率:主要係因本期營業收入增加,致本期獲利增加,本期稅後淨利較上期 增加所致。

  • (6) 權益報酬率:如上(5)所述原因,本期稅後淨利較上期增加所致。

  • (7) 稅前純益占實收資本額比率:如上(5)所述原因,致本期稅前淨利增加,故稅前純益 率較上期上升。

    • (8) 純益率:如上(5)所述原因,本期稅後淨利較上期增加所致。

    • (9) 每股盈餘:如上(5)所述原因,本期稅後淨利較上期增加所致。

    • (10)現金流量比率:主要係因本期獲利增加,故營業活動之淨現金流入較上期增加所致。 (11)現金再投資比率:如上(10)所述原因,故再投資之資金較上期增加。

  • * 公司若有編製個體財務報告者,應另編製公司個體財務比率分析。

  • * 採用國際財務報導準則之財務資料不滿 5 個年度者,應另編製下表( 2 )採用我國財務會 計準則之財務資料。

計算公式:

  1. 財務結構:

  2. (1) 負債占資產比率 = 負債總額 / 資產總額。

  3. (2) 長期資金占不動產、廠房及設備比率=(權益總額+非流動負債)/不動產、 廠房及設備淨額。

  4. 償債能力:

  5. (1) 流動比率 = 流動資產 / 流動負債。

  6. ─ ─

  7. (2) 速動比率 =( 流動資產 存貨 預付費用 )/ 流動負債。

  8. (3) 利息保障倍數 = 所得稅及利息費用稅前純益 / 本期利息支出。

  9. 經營能力:

  10. (1) 應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 週轉率 = 銷貨淨額 / 各期平 均應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 餘額。

  11. (2) 平均收現日數 =365/ 應收款項週轉率。

  12. (3) 存貨週轉率 = 銷貨成本 / 平均存貨額。

  13. (4) 應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 週轉率 = 銷貨成本 / 各期平 均應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 餘額。

  14. (5) 平均銷貨日數 =365/ 存貨週轉率。

  15. (6) 不動產、廠房及設備週轉率=銷貨淨額/平均不動產、廠房及設備淨額。

  16. (7) 總資產週轉率 = 銷貨淨額 / 平均資產總額。

  17. 獲利能力:

  18. (1) 資產報酬率 = ﹝稅後損益 + 利息費用× (1─ 稅率 ) ﹞ / 平均資產總額。

  19. (2) 權益報酬率 = 稅後損益 / 平均權益總額。

  20. (3) 純益率 = 稅後損益 / 銷貨淨額。

  21. = ─

  22. (4) 每股盈餘 (歸屬於母公司業主之損益 特別股股利)/加權平均已發行股數。

-72-

5. 現金流量:

  • (1) 現金流量比率 = 營業活動淨現金流量 / 流動負債。

  • (2) 淨現金流量允當比率 = 最近五年度營業活動淨現金流量 / 最近五年度 ( 資本支出 + 存貨增加額 + 現金股利 ) 。

  • = ─

  • (3) 現金再投資比率 營業活動淨現金流量 現金股利 ) / ( 不動產、廠房及設備毛額 。

  • +長期投資+其他非流動資產+營運資金 )

  • 槓桿度:

  • (1) 營運槓桿度 =( 營業收入淨額 變動營業成本及費用 )/ 營業利益。

  • = ─ 。

  • (2) 財務槓桿度 營業利益 /( 營業利益 利息費用 )

-73-

財務分析(個體)

年度
分析項目
年度
分析項目
最近五年度財務分析(註1) 最近五年度財務分析(註1) 最近五年度財務分析(註1) 最近五年度財務分析(註1) 最近五年度財務分析(註1) 截至106年
3月31日財
務分析(註2)
101年 102年 103年 104年 105年




(%)
負債占資產比率 28.78
26.16

26.98
28.17
40.37

不適用




















長期資金占不動產、
廠房及設備比率
497.40
580.80

607.96
654.59
743.07




(%)
流動比率 179.67
226.16

209.42
190.95
138.18
速動比率 174.16
219.17

205.43
162.67
136.21
利息保障倍數 25.35
969.68

392.23
972.31
143.84



應收款項週轉率(次) 6.62
6.16

5.20
7.64
10.11
平均收現日數 55.13
59.25

70.19
47.77
36.10
存貨週轉率(次) 70.51
87.57

82.04
120.53
148.65
應付款項週轉率(次) 8.77
10.55

6.26
6.47
5.13
平均銷貨日數 5.17
4.16

4.44
3.02
2.45
不動產、廠房及設備
週轉率(次)
4.29
7.01

5.87
7.32
10.09
總資產週轉率(次) 0.69
1.03

0.79
0.93
1.03



資產報酬率(%) 3.58
13.16

8.02
9.91
15.43
權益報酬率(%) 4.78
18.11

10.89
13.67
23.64
稅前純益占實收資本
額比率(%)
11.09
39.96

28.22
36.42
67.47
純益率(%) 4.97
12.70

10.11
10.69
14.82
每股盈餘(元) 0.83
3.43

2.26
2.98
5.64



現金流量比率(%) (47.94)
87.43

48.65
33.49
51.67
現金流量允當比率
(%)
62.42
124.01

139.17
154.47
187.25
現金再投資比率(%) (14.75)
17.47

3.09
2.05
17.79


營運槓桿度 1.56
1.09

1.17
1.16
1.07
財務槓桿度 1.18
1.00

1.01
1.00
1.02
  • 註 1 :上列各年度財務資料均經會計師查核簽證。

  • 註 2 : 106 年第一季無出具個體財務報告。

-74-

說明最近二年度各項財務比率變動原因:

  • (1) 負債占資產比率:主要係因本期流動負債增加所致。

  • (2) 流動比率:主要係因本期流動負債增加所致。

  • (3) 利息保障倍數:主要係因本期借款增加,致本期利息費用較上期增加所致。

  • (4) 應收款項週轉率:主要係因本期營業收入增加所致。

  • (5) 平均收現日數:如上(4)所述原因,故平均收現日數較上期減少。

  • (6) 存貨週轉率:主要係因本期營業收入增加,銷貨成本較上期相對增加所致。

  • (7) 應付款項週轉率:主要係因本期營業收入增加,應付款項較上期相對增加所致。

  • (8) 不動產、廠房及設備週轉率:如上(4)所述原因,本期銷貨淨額較上期增加所致。

  • (9) 資產報酬率:主要係因本期營業收入增加,致本期獲利增加,本期稅後淨利較上期 增加所致。

  • (10)權益報酬率:如上(9)所述原因,本期稅後淨利較上期增加所致。

  • (11)稅前純益占實收資本額比率:如上(9)所述原因,致本期稅前淨利增加,故稅前純 益率較上期上升。

  • (12)純益率:如上(9)所述原因,本期稅後淨利較上期增加所致。

  • (13)每股盈餘:如上(9)所述原因,本期稅後淨利較上期增加所致。

  • (14)現金流量比率:主要係因本期獲利增加,故營業活動之淨現金流入較上期增加所致。 (15)現金再投資比率:如上(14)所述原因,故再投資之資金較上期增加。

  • * 公司若有編製個體財務報告者,應另編製公司個體財務比率分析。

  • * 採用國際財務報導準則之財務資料不滿 5 個年度者,應另編製下表( 2 )採用我國財務會 計準則之財務資料。

計算公式:

  1. 財務結構:

  2. (1) 負債占資產比率 = 負債總額 / 資產總額。

  3. (2) 長期資金占不動產、廠房及設備比率=(權益總額+非流動負債)/不動產、 廠房及設備淨額。

  4. 償債能力:

  5. (1) 流動比率 = 流動資產 / 流動負債。

  6. ─ ─

  7. (2) 速動比率 =( 流動資產 存貨 預付費用 )/ 流動負債。

  8. (3) 利息保障倍數 = 所得稅及利息費用稅前純益 / 本期利息支出。

  9. 經營能力:

  10. (1) 應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 週轉率 = 銷貨淨額 / 各期平 均應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 餘額。

  11. (2) 平均收現日數 =365/ 應收款項週轉率。

  12. (3) 存貨週轉率 = 銷貨成本 / 平均存貨額。

  13. (4) 應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 週轉率 = 銷貨成本 / 各期平 均應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 餘額。

  14. (5) 平均銷貨日數 =365/ 存貨週轉率。

  15. (6) 不動產、廠房及設備週轉率=銷貨淨額/平均不動產、廠房及設備淨額。

  16. (7) 總資產週轉率 = 銷貨淨額 / 平均資產總額。

  17. 獲利能力:

  18. (1) 資產報酬率 = ﹝稅後損益 + 利息費用× (1─ 稅率 ) ﹞ / 平均資產總額。

  19. (2) 權益報酬率 = 稅後損益 / 平均權益總額。

  20. (3) 純益率 = 稅後損益 / 銷貨淨額。

-75-

  • = ─

  • (4) 每股盈餘 (歸屬於母公司業主之損益 特別股股利)/加權平均已發行股數。

5. 現金流量:

  • (1) 現金流量比率 = 營業活動淨現金流量 / 流動負債。

  • (2) 淨現金流量允當比率 = 最近五年度營業活動淨現金流量 / 最近五年度 ( 資本支出 + 存貨增加額 + 現金股利 ) 。

  • = ─

  • (3) 現金再投資比率 營業活動淨現金流量 現金股利 ) / ( 不動產、廠房及設備毛額 。

  • +長期投資+其他非流動資產+營運資金 )

  • 槓桿度:

  • (1) 營運槓桿度 =( 營業收入淨額 變動營業成本及費用 )/ 營業利益。

  • = ─ 。

  • (2) 財務槓桿度 營業利益 /( 營業利益 利息費用 )

-76-

(2)財務分析(合併)-我國財務會計準則

年度
分析項目
年度
分析項目
年度
分析項目
最近五年度財務分析(註1) 最近五年度財務分析(註1) 最近五年度財務分析(註1) 最近五年度財務分析(註1) 最近五年度財務分析(註1)
101年 102年 103年 104年 105年




(%)
負債占資產比率 35.83
不適用



















長期資金占固定資產
比率
332.24




(%)
流動比率 239.85
速動比率 196.72
利息保障倍數 15.20



應收款項週轉率(次) 7.52
平均收現日數 48.53
存貨週轉率(次) 5.79
應付款項週轉率(次) 5.25
平均銷貨日數 63.03
固定資產週轉率(次) 3.19
總資產週轉率(次) 0.71



資產報酬率(%) 3.11
股東權益報酬率(%) 4.47
占實收
資本比
率(%)
營業利益 8.01
稅前純益 10.70
純益率(%) 4.03
每股盈餘(元) 0.78



現金流量比率(%) (32.06)
現金流量允當比率(%) 80.41
現金再投資比率(%) (12.39)


營運槓桿度 1.70
財務槓桿度 1.10

註 1 :上列各年度財務資料均經會計師查核簽證。

-77-

說明最近二年度各項財務比率變動原因:

  • (1) 流動比率:主要係因本期長期借款已轉至流動負債項下之一年內到期長期負債所致。 (2) 速動比率:如上(1)所述原因所致。

  • (3) 利息保障倍數:主要係因本期稅前淨利較上期增加所致。

  • (4) 應收款項週轉率:主要係因本期第四季客戶訂單需求增加,且本期年底適逢連續假日, 部分帳款於次年初收取,以致期末應收款項大幅增加所致。

  • (5) 平均收現日數:如上(4)所述原因,故平均收現日數較上期增加。

  • (6) 存貨週轉率:主要係因本期營業收入減少,銷貨成本較上期相對減少所致。

  • (7) 應付款項週轉率:如上(6)所述原因所致。

  • (8) 平均銷貨日數:如上(6)所述原因,故平均銷貨日數較上期增加。

  • (9) 資產報酬率:主要係因本期稅後淨利較上期增加所致。

  • (10)股東權益報酬率:主要係因本期稅後淨利較上期增加所致。

  • (11)營業利益占實收資本比率:主要係因本期營業毛利增加,致本期營業利益增加,故營 業利益率較上期上升。

  • (12)稅前純益占實收資本比率:如上(11)所述原因,致本期稅前淨利增加,故稅前純益率 較上期上升。

  • (13)純益率:主要係因本期稅後淨利增加,故純益率較上期上升。

  • (14)每股盈餘:如上(11)所述原因,故稅後淨利較上期相對增加所致。

  • (15)現金流量比率:主要係因本期購買金融資產較上期增加,故營業活動之淨現金流入較 上期減少所致。

  • (16)現金流量允當比率:如上(15)所述原因,故現金流量允當比率較上期下降。

  • (17)現金再投資比率:如上(15)所述原因,故再投資之資金較上期減少。

  • (18)營運槓桿度:如上(11)所述原因,致本期營業利益增加,故營運槓桿度較上期相對下 。

計算公式:

  1. 財務結構:

  2. (1) 負債占資產比率 = 負債總額 / 資產總額。

  3. (2) 長期資金占固定資產比率 =( 股東權益淨額 + 長期負債 )/ 固定資產淨額。

  4. 償債能力:

  5. (1) 流動比率 = 流動資產 / 流動負債。

  6. ─ ─

  7. (2) 速動比率 =( 流動資產 存貨 預付費用 )/ 流動負債。

  8. (3) 利息保障倍數 = 所得稅及利息費用稅前純益 / 本期利息支出。

  9. 經營能力:

  10. (1) 應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 週轉率 = 銷貨淨額 / 各期平 均應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 餘額。

  11. (2) 平均收現日數 =365/ 應收款項週轉率。

  12. (3) 存貨週轉率 = 銷貨成本 / 平均存貨額。

  13. (4) 應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 週轉率 = 銷貨成本 / 各期平 均應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 餘額。

  14. (5) 平均銷貨日數 =365/ 存貨週轉率。

  15. (6) 固定資產週轉率 = 銷貨淨額 / 平均固定資產淨額。

  16. (7) 總資產週轉率 = 銷貨淨額 / 平均資產總額。

  17. 獲利能力:

  18. (1) 資產報酬率 = ﹝稅後損益 + 利息費用× (1─ 稅率 ) ﹞ / 平均資產總額。

  19. (2) 股東權益報酬率 = 稅後損益 / 平均股東權益淨額。

-78-

  • (3) 純益率 = 稅後損益 / 銷貨淨額。

  • (4) 每股盈餘 =( 稅後淨利 特別股股利 )/ 加權平均已發行股數。

  • 現金流量:

  • (1) 現金流量比率 = 營業活動淨現金流量 / 流動負債。

  • (2) 淨現金流量允當比率 = 最近五年度營業活動淨現金流量 / 最近五年度 ( 資本支出 + 存貨增加額 + 現金股利 ) 。

  • (3) 現金再投資比率 =( 營業活動淨現金流量 ─ 現金股利 )/( 固定資產毛額 + 長期投資 + 其他資產 + 營運資金 ) 。

  • 槓桿度:

  • (1) 營運槓桿度 =( 營業收入淨額 變動營業成本及費用 )/ 營業利益。

  • = ─ 。

  • (2) 財務槓桿度 營業利益 /( 營業利益 利息費用 )

-79-

財務分析(個體)-我國財務會計準則

年度
分析項目
年度
分析項目
年度
分析項目
最近五年度財務分析(註1) 最近五年度財務分析(註1) 最近五年度財務分析(註1) 最近五年度財務分析(註1) 最近五年度財務分析(註1)
101年 102年 103年 104年 105年




(%)
負債占資產比率 28.07
不適用



















長期資金占固定資產
比率
450.26




(%)
流動比率 182.79
速動比率 175.33
利息保障倍數 23.96



應收款項週轉率(次) 6.62
平均收現日數 55.13
存貨週轉率(次) 70.51
應付款項週轉率(次) 8.77
平均銷貨日數 5.17
固定資產週轉率(次) 4.29
總資產週轉率(次) 0.70



資產報酬率(%) 3.40
股東權益報酬率(%) 4.47
占實收
資本比
率(%)
營業利益 2.29
稅前純益 10.45
純益率(%) 4.65
每股盈餘(元) 0.78



現金流量比率(%) (48.20)
現金流量允當比率(%)
62.47
現金再投資比率(%) (14.64)


營運槓桿度 1.73
財務槓桿度 1.25

註 1 :上列各年度財務資料均經會計師查核簽證。

-80-

說明最近二年度各項財務比率變動原因:

  • (1) 流動比率:主要係因本期長期借款已轉至流動負債項下之一年內到期長期負債所致。 (2) 速動比率:如上(1)所述原因所致。

  • (3) 利息保障倍數:主要係因本期稅前淨利較上期增加所致。

  • (4) 應收款項週轉率:主要係因本期第四季客戶訂單需求增加,且本期年底適逢連續假日, 部分帳款於次年初收取,以致期末應收款項大幅增加所致。

  • (5) 平均收現日數:如上(4)所述原因,故平均收現日數較上期增加。

  • (6) 資產報酬率:主要係因本期稅後淨利較上期增加所致。

  • (7) 股東權益報酬率:主要係因本期稅後淨利較上期增加所致。

  • (8) 營業利益占實收資本比率:主要係因本期營收增加,致本期營業利益增加,故營業利 益率較上期上升。

  • (9) 稅前純益占實收資本比率:如上(8)所述原因,致本期稅前淨利增加,故稅前純益率 較上期上升。

  • (10)純益率:主要係因本期稅後淨利增加,故純益率較上期上升。

  • (11)每股盈餘:如上(8)所述原因,故稅後淨利較上期相對增加所致。

  • (12)現金流量比率:主要係因本期購買金融資產較上期增加,故營業活動之淨現金流入較 上期減少所致。

  • (13)現金流量允當比率:如上(12)所述原因,故現金流量允當比率較上期下降。

  • (14)現金再投資比率:如上(12)所述原因,故再投資之資金較上期減少。

  • (15)營運槓桿度:主要係因本期營收增加,故營運槓桿度較上期上升。

  • (16)財務槓桿度:如上(8)所述原因,故財務槓桿度較上期上升。

計算公式:

  1. 財務結構:

  2. (1) 負債占資產比率 = 負債總額 / 資產總額。

  3. (2) 長期資金占固定資產比率 =( 股東權益淨額 + 長期負債 )/ 固定資產淨額。

  4. 償債能力:

  5. (1) 流動比率 = 流動資產 / 流動負債。

  6. ─ ─

  7. (2) 速動比率 =( 流動資產 存貨 預付費用 )/ 流動負債。

  8. (3) 利息保障倍數 = 所得稅及利息費用稅前純益 / 本期利息支出。

  9. 經營能力:

  10. (1) 應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 週轉率 = 銷貨淨額 / 各期平 均應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 餘額。

  11. (2) 平均收現日數 =365/ 應收款項週轉率。

  12. (3) 存貨週轉率 = 銷貨成本 / 平均存貨額。

  13. (4) 應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 週轉率 = 銷貨成本 / 各期平 均應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 餘額。

  14. (5) 平均銷貨日數 =365/ 存貨週轉率。

  15. (6) 固定資產週轉率 = 銷貨淨額 / 平均固定資產淨額。

  16. (7) 總資產週轉率 = 銷貨淨額 / 平均資產總額。

  17. 獲利能力:

  18. (1) 資產報酬率 = ﹝稅後損益 + 利息費用× (1─ 稅率 ) ﹞ / 平均資產總額。

  19. (2) 股東權益報酬率 = 稅後損益 / 平均股東權益淨額。

  20. (3) 純益率 = 稅後損益 / 銷貨淨額。

  21. (4) 每股盈餘 =( 稅後淨利 特別股股利 )/ 加權平均已發行股數。

-81-

5. 現金流量:

  - (1) 現金流量比率 = 營業活動淨現金流量 / 流動負債。

  - (2) 淨現金流量允當比率 = 最近五年度營業活動淨現金流量 / 最近五年度 ( 資本支出 + 存貨增加額 + 現金股利 ) 。

  - (3) 現金再投資比率 =( 營業活動淨現金流量 ─ 現金股利 )/( 固定資產毛額 + 長期投資 + 其他資產 + 營運資金 ) 。
  1. 槓桿度:

    • (1) 營運槓桿度 =( 營業收入淨額 變動營業成本及費用 )/ 營業利益。

    • = ─ 。

    • (2) 財務槓桿度 營業利益 /( 營業利益 利息費用 )

  2. 三、最近年度財務報告之監察人或審計委員會審查報告:詳第 93 頁。

  3. 四、最近年度財務報告 ( 含會計師查核報告、兩年對照之資產負債表、綜合損益表、權益變動 表、現金流量表及附註或附表 ) :詳第 94 頁至 155 頁。

  4. 五、最近年度經會計師查核簽證之公司個體財務報告 ( 但不含重要會計項目明細表 ) :詳第 156 頁至 208 頁。

  5. 六、最近年度及截至年報刊印日止公司及關係企業並無發生財務週轉困難情事。

-82-

柒、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險管理事項

一、財務狀況之檢討與分析表

一、財務狀況之檢討與分析表 一、財務狀況之檢討與分析表 一、財務狀況之檢討與分析表
(一)財務狀況比較分析表 單位:新台幣仟元
年度
項目
105年度 104年度

%
流動資產 2,512,818 2,058,685 454,133 22.06
不動產、廠房及設備 450,188 445,435 4,753 1.07
其他資產 271,149 218,037 53,112 24.36
資產總額 3,236,375 2,723,893 512,482 18.81
流動負債 947,207 674,015 273,192 40.53
非流動負債 255,829 235,387 20,442 8.68
負債總額 1,203,036 909,402 293,634 32.29
股本 799,994 799,994 0 0.00
資本公積 33,594 33,594 0 0.00
保留盈餘 1,191,888 924,089 267,799 28.98
權益總額 2,033,339 1,814,491 218,848 12.06
註1:公司最近二年度資產、負債及權益發生重大變動項目之主要原因及其影響及未來因應
計劃如下:
(1) 流動資產:主要係因本期營業收入增加,致本期獲利增加,故約當現金及應收帳
款較上期增加所致。
(2) 其他資產:主要係因本期增加其他金融資產-非流動(定期存款到期日超過資產負
債表日一年以上)所致。
(3) 流動負債:主要係因本期借款增加所致。
(4) 保留盈餘:主要係因本期營業收入增加,致本期淨利較上期相對增加所致。

-83-

二、財務績效之檢討與分析表

一 ( ) 財務績效比較分析表 單位:新台幣仟元

年度
項目
105年度 104年度 增(減)金額 %
營業收入 3,241,146 2,403,307 837,839 34.86
營業成本 2,354,578 1,844,049 510,529 27.69
營業毛利 886,568 559,258 327,310 58.53
營業費用 358,933 300,077 58,856 19.61
營業損益 527,635 259,181 268,454 103.58
營業外收入及支出 39,362 43,033 -3,671 -8.53
稅前淨利 566,997 302,214 264,783 87.61
所得稅費用(利益) 113,673 62,957 50,716 80.56
本期淨利(損) 453,324 239,257 214,067 89.47
其他綜合損益(淨額) -58,477 7,214 -65,691 -910.60
本期綜合損益總額 394,847 246,471 148,376 60.20
增減比例變動說明:
(1)營業收入變動說明:主要係因本期客戶訂單需求增加所致。
(2)營業毛利變動說明:詳下表之分析說明。
(3)營業費用變動說明:未達分析標準。
(4)營業外收入及支出變動說明:未達分析標準。
(5)稅前淨利變動說明:主要係因本期營業收入增加,致本期獲利增加,故稅前淨利較
上期增加所致。
(6)所得稅費用(利益)變動說明:主要係因本期營業收入增加,致本期獲利增加,故所
得稅費用較上期增加所致。
(二)營業毛利變動分析: (二)營業毛利變動分析: 單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元
營業毛利 前後期增減
變動數
差 異 原 因
售價差異 成本價格差異 組合差異 數量差異
327,310 461,732 -272,314 6,592 131,300

銷售價格差異:主要係本期銷售之產品,屬技術延伸應用相關產品,因機種
單價高,而產生有利銷售價格差異。
成本價格差異:主要係本期受原物料價格攀升,致本期單位成本增加,而產
生不利之成本價格差異。
組合差異:本期單位成本變動產生不利差異,惟單位成本攀升幅度些微低於
單位價格增加幅度,故產生有利的組合差異。
數量差異:本期因銷售市場受需求增加影響,客戶訂單增加,而產生有利之
數量差異。

-84-

三、現金流量之檢討與分析表

(一)現金流量分析
單位:新台幣仟元
(一)現金流量分析
單位:新台幣仟元
(一)現金流量分析
單位:新台幣仟元
(一)現金流量分析
單位:新台幣仟元
(一)現金流量分析
單位:新台幣仟元
(一)現金流量分析
單位:新台幣仟元
期初現
金餘額
全年來自營業
活動淨現金流量
全年現金
流入(出)量
現金剩餘
(不足)數額
現金不足額之補救措施
投資計劃 理財計劃
797,046 696,104 714,637 1,511,683 -- --
本年度現金流量變動情形分析:
(1)營業活動:主要係因本期獲利增加,故產生營業活動之淨現金流入。
(2)投資活動:主要係因本期出售金融資產較上期增加,故投資活動之淨現金流入較上
期增加。
(3)籌資活動:主要係因本期借款較上期增加,故籌資活動之淨現金流出較上期減少。

( 二 ) 未來一年現金流動性分析 單位:新台幣仟元

期初現
金餘額
預計全年來自營業
活動淨現金流量
預計全年現金
流入(出)量
預計現金剩餘
(不足)數額
現金不足額之補救措施 現金不足額之補救措施
投資計劃 理財計劃
1,511,683
22,405

-322,586
1,189,097 -- --
1.未來一年現金流量變動情形分析:
(1)營業活動:106年度營運狀況預計較105年度降低,產生淨現金流入22,405仟元。
(2)投資活動:106年度預計購置不動產、廠房及設備,產生淨現金流出64,993仟元。
(3)籌資活動:106年度預計發放股利,產生淨現金流出279,998仟元。
2.預計現金不足額之補救措施及流動性分析:不適用。

四、重大資本支出及其資金來源之檢討與分析

  • ( ) 重大資本支出運用情形及其資金:無。

  • ( 二 ) 預計可能產生效益:不適用。

  • 五、最近年度轉投資政策其獲利或虧損之主要原因、改善計劃及未來一年投資計劃

說明項目 本期認列
投資損益
(新台幣仟元)
轉投資政策 獲利或虧損之主
要原因
改善計畫 未來其他
投資計畫
漢平(BVI)國
際(股)公司
303,496 多角化投資 轉投資事業獲利
依權益法認列投
資收益所致
漢池開發
(股)公司
7,649 多角化投資 轉投資事業獲利
依權益法認列投
資收益所致
HANPIN
PRO AUDIO
CO., LTD.

3,687
多角化投資 轉投資事業獲利
依權益法認列投
資收益所致

-85-

六、風險管理分析評估

  1. 利率、匯率變動、通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施: (1)利率變動:

  2. A.本公司短期借款截至105 年餘額為新台幣245,050 仟元,大部分採利率固定, 利率變動對此部份影響不大。

  3. B.公司將資金配置於定期存款及類貨幣基金、及風險低之金融商品、小部份搭配 權值型股票投資以加強收益率,以達到風險分散及收益穩定的目的。

(2)匯率變動:

匯率為相對貨幣強弱之表現,就公司而言主要以外銷為主,其貨款收入均為 美金高達99%,另購料中約計80%為美金付款,美金購料金額約佔貨款收入約計 50%,此部份可採取自然避險避匯,其餘50%及海外投資收益需避險部位,預計依 內部預算之匯率為基準,分期採取1/3 即期匯率交割、1/3 遠期外匯交割、1/3 選 擇權交割之避險交易方式,故匯率變動對公司損益影響程度仍在可接受範圍。

(3)通貨膨脹情形:

  - 由於本公司對客戶之報價依市場情況適當調整,由於對物價之波動可確實掌

  - 握,因此通貨膨脹對本公司之影響不大。
  1. 從事高風險、高槓桿投資、資金貸與他人、背書保證及衍生性商品交易之政策、獲 利或虧損之主要原因及未來因應措施: 公司政策為不執行高風險交易或商品之作業,而以穩健保守為原則;而資金貸

與他人、背書保證及衍生性商品交易政策,已制定資產取得與處分處理程序、資金 貸與他人作業程序、背書保證作業程序,規範其例行程序與風險管控。

  1. 未來研發計劃及預計投入之研發費用:

    • 隨著 PC 日益普及與 DJ 使用族群年輕化與休閒化, DJ 專業音訊產品正朝向數

    • 位電腦化、 User Friendly 化、網路化及消費性產品化發展,未來產品研發規劃將朝 此四個方向發展:

    • (1)將各式音樂檔案 ( 例如 MP3, WAV, AIFF, AAC, WMA 等等 ) 儲存於大容量儲存媒 介如 SD 卡、 USB 隨身碟、 USB 硬碟 , 同時為增加音樂檔案播放之迅速與便利性, 產品開發也將朝向以 USB 3.0 傳輸的方向發展以取代傳統的 CD 片容量不足傳輸 不便的特性。

    • (2)與 PC 功能結合之產品如 PC DJ ,藉著與 PC 周邊結合以及軟體應用開發低價多 功能之產品,除可固化原有專業性客戶群外,更容易拓展一般年輕消費族群與 非專業使用族群。

    • (3)隨著音樂檔案的資料量增加,如何建立起快速找尋音樂檔案資料庫,是使用大 量儲存周邊應需解決當務之急,目前已研發第一個音樂資料庫版本,進而持續 研發,更加符合使用者便利性的軟體應用。

    • (4)觸控螢幕在消費性電子產品像是智慧型手機及筆電大行其道,儼然形成新的使 用者介面的主流,有鑑於此將投入觸控螢幕操控方式的研發,以應用在專業等 級 DJ 器材及新的消費性應用器材。

    • (5)將音樂檔案以無線傳輸或網路方式傳播增進操作的多變性,預計投入之研發費 用將以營業額的 5% 逐年成長。

-86-

  1. 國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施: 公司最近年度並未因國內外重要政策及法律變動而有影響公司之財務及業務

之情事,因本公司之銷售市場係以歐洲及北美地區為主,歐洲及北美地區多屬已開 發國家,其法律與重大政策相較其他地區穩定,故公司未來應不致受到重要政策及 法律變動而有重大不利之影響。

  1. 科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施: 科技之日新月異,如由類比走向數位、有線網路走向無線化,及觸控面板應用

如 iPhone 、 iPad 等,將逐漸影響各個產業及企業未來之發展,而企業如無法有在此 趨勢中有效提升技術層次,將只能陷入既有產品上削價流血的競爭,使得企業逐步 進入微利時代,終將被市場淘汰。而本公司因產品處於一利基市場,且技術處於領 先群,故短期間科技改變對公司整體財務、業務並無直接重大影響。但就長遠發展 而言,應妥善考量適度投入資本成立第二研發團隊積極尋找策略聯盟與技術養成自 主化,以實現產品之差異化,同時引進現有成熟之技術與產業應用做充分之整合, 以期加速研發流程,提升公司核心競爭力。

  1. 企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施:

    • 企業品牌形象為建立消費者性賴感、增加銷售量之因素之一,而公司為專業

    • OEM/ODM 製造商,加上不以自有品牌行銷,故企業形象之塑造,對公司財務業務 並無直接重大影響,但為善盡社會公益責任、吸引優秀人才,目前每年仍貢獻一己 心力、財力,救助需要幫助之對象,以逐步建立公司良好企業形象。

  2. 進行併購之預期效益及可能風險:不適用。

  3. 擴充廠房之預期效益及可能風險:不適用。

  4. 進貨或銷貨集中所面臨之風險:

    • 公司最大銷貨客戶佔營業淨額 40% ,主要係最大客戶機種大賣,故比率上升,

    • 但其餘客戶銷貨之總金額兩年度變動不大。另在進貨廠商方面,最大材料進貨廠商 約佔進貨金額之 6% ,公司與各供應商已建立穩定之供貨合作關係,且對於主要原 料儘量分散進貨來源,以確保進貨之順暢,亦無進貨集中之風險。

  5. 董事、監察人或持股超過百分之十之大股東,股權之大量移轉或更換對公司之影 響及風險:無。

  6. 經營權之改變對公司影響及風險:不適用。

  7. 公司董事、監察人、總經理、實質負責人、持股比例超過百分之十之大股東及從 屬公司已判決確定或尚在繫屬中之重大訴訟、非訟或行政爭訟事件,其結果可能 對股東權益或證券價格有重大影響者,其系爭事實、標的金額、訴訟開始日期、 主要涉訟當事人及截至年報刊日止之處理情形:無。

  8. 其他重要風險及因應措施:無。

七、其他重要事項:無。

-87-

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31

12
年 投資金額: USD 9,600,000 股份:50,961,160 股 股權比例:100.00%
有限公司
深圳市立昇貿易
投資金額:USD950,000 出資比例:100%
有限公司
投資金額:NTD271,006 仟元 股份:15,400,000 股 股權比例:100% 漢池電子(香港)
漢池開發(股)公司
有限公司
漢池電子(深圳)
投資金額:USD5,000,000 出資比例:100%
投資金額:USD15,003,894 股份:15,003,894 股 股權比例:100%
國際(股)公司
BVI)
捌、特別記載事項
漢平(
漢平電子工業股份有限公司
105
有限公司
漢平電子(深圳)
投資金額:USD1,700,000 股份:1,700,000 股 股權比例:65.29%
Hanpin Pro Audio Co.,Ltd 投資金額:USD3,000,000 出資比例:100%
關係企業組織圖:
1.
關係企業合併營業報告書
)

(
一、關係企業相關資料
----- End of picture text -----

-88-

單位:仟元 深圳市立昇貿易有限
公司
99.05.17
廣東省深圳市寶安區福永街道鳳凰第一工業區
興業一路100號
US950燈光音響器材、電子產品批發、進出口
及相關配套業務
●所有關係企業均應揭露(含推定之控制與從屬公司)。
●關係企業設有工廠,且該工廠產品銷售值超過控制公司營收10%者,應加列工廠之相關資料。
●關係企業如為外國公司,得以英文、西元及外幣表示(外幣應加註報表日之兌換率)。
3.推定關係者相同股東資料:不適用。
4.整體關係企業經營業務所涵蓋之行業,經營業務互有關聯者,應說明往來分工情形:詳第2點之各關係企業基本資料。
主要營業或生產項目 家庭用電器具、數位音響、雷射唱盤之
進口業務及研發
雷射唱盤及傳統式唱盤之生產、銷售及
研發業務
音訊產品買賣、研發及進出口業務 雷射唱盤及傳統式唱盤之生產、銷售及
研發業務
住宅及大樓租售開發 進出口報關業務 燈光音響器材、電子產品批發、進出口
及相關配套業務
實收資本額 US15,004 US3,000

US1,700
US5,000 NT154,000 HKD50,961 US950
地址 Palm Grove House P.O. Box438,Road
Town,Tortola, British Virgin Islands
廣東省深圳市寶安區福永街道鳳凰工業區 2ndFLOOR, FELIX HOUSE, 24 DR. JOSEPH
RIVIERE STREET, PORT LOUIS, REPUBLIC OF
MAURITIUS
廣東省深圳市寶安區福永街道鳳凰第一工業區
興業一路60號
台南市仁德區中正路三段256 號 Unit U, 4/F, VALIANT INDUSTRIAL CENTRE,
NO. 2-12 AU PUI WAN STREET, FOTAN,
SHANTIN, N.T., HONG KONG.
廣東省深圳市寶安區福永街道鳳凰第一工業區
興業一路100號
設立日期 84.12.11 82.10.04
92.08.14
92.06.08 92.12.22 93.08.09 99.05.17
企業名稱 漢平BVI 國際股份有
限公司
漢平電子(深圳)有限
公司
HANPIN PRO AUDIO
CO., LTD.
漢池電子(深圳)有限
公司
漢池開發股份有限公
漢池電子(香港)有限
公司
深圳市立昇貿易有限
公司

-89-

  1. 各關係企業董監事、總經理資料

單位:股 / %

企業名稱
姓名或代表人 持有股份 持有股份

持股比例
漢平BVI國際
股份有限公司
董事 劉深鏗 0 0.00%
董事 劉深基 0 0.00%
董事 朱文賢 0 0.00%
漢池電子(香港)
有限公司
董事 劉深鏗 0 0.00%
董事 朱文賢 0 0.00%
漢平電子(深圳)
有限公司
董事長 劉深鏗 0 0.00%
董事 劉深基 0 0.00%
董事 朱文賢 0 0.00%
總經理 周誠孝 0 0.00%
HANPIN PRO AUDIO
CO., LTD.
董事(President) YOO,YONG-JO 0 0.00%
董事 劉深鏗 0 0.00%
董事 朱文賢 0 0.00%
漢池電子(深圳)
有限公司
董事長 劉深鏗 0 0.00%
董事 劉深基 0 0.00%
董事 朱文賢 0 0.00%
總經理 周誠孝 0 0.00%
深圳市立昇貿易
有限公司
董事長 劉深鏗 0 0.00%
董事 劉深基 0 0.00%
董事 朱文賢 0 0.00%
監察人 劉冠廷 0 0.00%
總經理 楊俊彥 0 0.00%
漢池開發
股份有限公司
董事長/總經理 劉深鏗 0 0.00%
董事 劉深基 0 0.00%
董事 劉平雄 0 0.00%
董事 許景河 0 0.00%
董事 朱文賢 0 0.00%
董事 陳世和 0 0.00%
董事 藍澤名 0 0.00%
監察人 王仁孚 0 0.00%
監察人 劉彥均 0 0.00%
監察人 劉進忠 0 0.00%

-90-


單位:新台幣仟元/外幣仟元
每股盈餘(稅後) NT
5.64 元
US
0.63
NT
20.32 元
US
0.03
NT
0.97 元


US
0.10
NT
3.23 元




NT
0.50 元

外國公司105年12月31日應按報表日資產負債表與損益表之兌換率換算為新台幣。

資產負債表 損益表
1US=NT 32.25 32.26
1HK=NT 4.158 4.156
1RMB=US
0.1439 0.1505
(二)關係企業合併財務報表:詳第94頁至第155頁。
(三)關係報告書:不適用。
本期損益(稅後)
NT
451,364

US
9,408

NT
303,496
US
1,656
NT
53,409
RMB
1,752
NT
8,508

US
175

NT
5,648
RMB
11,161

NT
54,188
RMB
32
NT
155
NT
7,649
營業利益 NT
214,388
US
513
NT
16,541
US
(29)
NT
(933)
RMB
(863)
NT
(4,192)
US
147
NT
4,744
RMB
13,295
NT
64,547
RMB
(118)
NT
(571)
NT
(1,635)
營業淨額 NT 3,045,863 US
81,055
NT 2,614,847
US
4,555
NT
146,960
RMB
0
NT
0
US
5,360
NT
172,898
RMB
513,904
NT 2,495,072
RMB
1,644
NT
7,982
NT
0
淨 值 NT 2,017,576 US
37,314
NT 1,203,375
US
14,034
NT
452,607
RMB
42,069
NT
195,231
US
1,408
NT
45,414
RMB
89,581
NT
415,724
RMB
6,413
NT
29,759
NT
238,439
負債總額 NT
1,365,879
US
9,932
NT
320,312
US
598
NT
19,296
RMB
5,025
NT
23,318
US
403
NT
13,011
RMB
82,642
NT
383,525
RMB
642
NT
2,979
NT
25,633
資產總額
NT 3,383,455

US
47,246

NT 1,523,687

US
14,633

NT
471,903
RMB
47,093

NT
218,549

US
1,812

NT
58,425
RMB
172,223

NT
799,249
RMB
7,054

NT
32,738

NT
264,072
資本額 NT
799,994
US
15,004
NT
483,876
US
6,526
NT
210,451
US
3,000
NT
96,750

US
1,700
NT
54,825
US
5,000
NT
161,250
US
950
NT
30,638
NT
154,000
企業名稱 漢平電子工業股份有限公司 漢平BVI國際股份有限公司 漢池電子(香港)有限公司 漢平電子(深圳)有限公司 HANPIN PRO AUDIO CO.,
LTD.
漢池電子(深圳)有限公司 深圳市立昇貿易有限公司 漢池開發股份有限公司

-91-

  • 二、最近年度及截至年報刊印日止私募有價證券辦理情形:無

  • 三、最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形:無

四、其他必要補充說明事項:無。

玖、對股東權益或證券價格之重大影響

最近年度及截至年報刊印日止,依證券交易法第 36 條第 2 項第 2 款所定對股東權益或 證券價格有重大影響之事項:無。

-92-

漢平電子工業股份有限公司

監察人審查報告書

董事會造送本公司民國一0五年度合併財務報告暨個 體財務報告,業經資誠聯合會計師事務所李明憲、林姿妤會 計師查核竣事,連同營業報告書及盈餘分配表等,復經本監 察人審查完竣,認為各項表冊尚能符合公司法等相關法令, 爰依公司法第二一九條之規定,報請 鑒察。

此致

本公司一0六年股東常會

漢平電子工業股份有限公司

監 察 人:王仁孚 彥均股份有限公司

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代表人:劉彥均 劉進忠

中華民國一0六年 三 月 二十一 日

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