G.M.I — Annual Report 2015

Jun 30, 2016

弘憶國際股份有限公司

地點:台北市內湖區成功路5段462號(麗湖大飯店3樓會議廳)

出席:出席股東代表股份總數陸仟伍佰柒拾捌萬參仟捌佰捌拾柒股,佔公司已發行股份總數壹億捌佰伍拾萬

柒佰玖拾玖股之 60562%101 土石 主席: 葉佳紋

• 一、報告股數
• 二、開會如儀
• 三、主席致詞(略)
• 四、報告事項:
• (一)本公司一〇四年度營業報告。(請參閱附件)

(二)監察人審查本公司一〇四年度決算表冊報告。(請參閱附件)

(三)本公司為子公司弘威電子有限公司背書保證案報告。(請參閱議事手冊)

• 五、承認暨討論事項:
• 第一案 董事會提
• 案 由:修正「公司章程」案,謹提請 討論。
• 說 明:依一〇四年五月二十日總統華總一義字第10400058161號令公司法修訂,及經濟部一〇四年六月十 一日經商字第10402413890號函擬修訂本公司「公司章程」部分條文,修正條文對照表請參閱附件。 決 議:本案經主席徵詢全體出席股東無異議照案通過。
• 第二案 董事會提
• 案 由 本公司一〇四年度決算表冊案,謹提請 承認。

說 明:本公司一○四年度個體財務報表及合併財務報表業已自行編製完成,委請安侯建業聯合會計師事務 所林恒昇會計師及陳蓓琪會計師查核峻事,連同營業報告書,並送請監察人審查完畢,請參閱附件。 決 議:本案經主席徵詢全體出席股東無異議照案通過。

• 第三案

董事會提

• 案 由:本公司一〇四年度虧損撥補案,謹提請 承認。
• 說明:1. 本公司一〇四年度稅後淨損299,313,077元,待彌補虧損為194,342,827元。
• 1. 虧損撥補表請參閱附件。
• 決 議:本案經主席徵詢全體出席股東無異議照案通過。
• 六、其他議案及臨時動議:無
• 七、散會

附件

弘憶國際股份有限公司一〇四年度營業報告書

弘憶公司一○四年營收總計新台幣 11,039,362 仟元、稅前淨損 266,272 仟元較一〇三年營收11,405,062仟元、稅前純益127,309仟元,分別衰退 3.21%及309.15%,一〇四年合併營收總計新台幣15,024,957仟元、合併稅前 淨損437,862仟元較一〇三年合併營收18,319,441仟元、合併稅前純益 130,383 仟元,分別衰退17.98%及435.83%,以一〇四年加權平均流通在外股 權計算,每股稅後虧損為 2.76元。

一〇四年全球整體經濟可以說是好壞參半,但中國經濟仍是走下坡,人民 幣從高位急轉下滑起接近8%,表面上好像對出口有幫助,實際對生意營運上 造成很大兌換損失,尤其人民幣生意之交易。由於智慧電話動能不斷增強和優 化,以致應用更廣,不單把消費電子產品都收納,甚至發展更多的資訊和雲端, 因此消費電子產品和 PC、Note-book 在一〇四年生意持續衰退。大陸網路雲端 經過幾年之急速成長,一〇四年下半年也有緩慢下來,但仍在成長中,這亦 GMI 未來主力發展的方向。由於房地產仍是走差,除了個別大城市之住屋房, 以致家庭電器生意亦下滑超過10%。整體而言,就只有工業應用和汽車電子是 平穩成長。一○四年造成 GMI 嚴重損失的主要原因都是 TOSHIBA 有關。GMI 旗 下之轉投資子公司 GW Electronic 在一〇四年第三季開始和東芝終止代理權, 以致投資損失。

展望一〇五年本公司主要的營業計劃概要如下:

一、 營運方向

1、市場推廣方面一隨著中國大陸雲端和互聯網服務之持續成長,加上 Realtek 在 Computer networking 和 Wifi 零組件/SOC 優勢。GMI 會加速在 Data Center, High speed ontical Networking 和 High end Router 之市場占有 率。由於 IOT 在家電產品 (如空調, 電冰箱, 微波爐 等)都有很多應用價值和銷售賣點。因此我們會結合 現有開發之 Motor Control Solutions 來加快 GMI 在 機電整合之生意和成長。與此同時 GMI 也開始在工業 電子和汽車市場上產品規劃和應用設計,希望2017 年在這兩個市場能制定更清楚的發展方向和計劃。

2、產品開發方面一加強現有產品線的推廣和應用,尤其是在 物聯網,智 能家居市場,整合雲端,家居生活和 APPs 之應用。 在成功完成空調,抽油煙機,DC-Fan 和航模等應用設 計和方案,我們會繼續優化 GMI 之 Motor control 技 術。進而發展未來 Motor 監控技術方案。當然也就以 此應用方案,爭取更多互補性新產品線的代理。

3、資訊整合方面一在現有 ERP/Oracle 系統基礎上, 增加功能, 強化進銷 存之系統管理。改善報表和自動化對 AR Credit Control, 減少人工性之控管, 並加速開發網絡 B2B

平臺,提升對更多中小型客戶的銷售和支援服務。

• 4、庫存管理方面一配合改善 ERP & Oracle 之進銷存管理系統,以達到健 康的 I/S Ratio。強化中央倉儲和物流與 HUB 倉之間 親密互動,縮短供貨流程及合理管控庫存,達到降低 兩岸三地之間的物流成本和存貨風險。
• 5、人才培訓方面一延攬專業人才,加強內部培訓,提升工作效率。鼓勵 外部進修,提升個人能力,並予以費用資助。同時多 舉辦工作以外的戶外及有益健康的活動,讓同仁更多 交流,鍛練身心,快樂工作。

6、財務體質方面一加強客戶信用和應收帳目的風險管理,降低呆帳損失, 有必要時投買應收帳款之保險。縮短CCC

(AP/AR/Stock)的營運周期,因而減少使用流動資金。 降低負債比,提高資金效能。

• 二、營業目標
• 1、隨著全球手提電話,雲端和互聯網服務等市場高速成長,取代舊有和 傳統市場,GMI將利用現有在網絡產品線的優勢,贏取更大的市場占有 率。
• 2、提供更多新應用方案,尤其是 IOT 和 Motor control,提升營業毛利。
• 3、加速新市場的開發,如工業電子和汽車電子。

弘憶國際股份有限公司

董事長	葉佳紋
總經理	盧志德
會計主管	林哲仁

附件

董事會造送本公司一〇四年度營業報告書、個體財務報表及合併財務報表 及虧損撥補議案等;其中個體財務報表及合併財務報表嗣經董事會委任安侯建 業聯合會計師事務所林恒昇會計師及陳蓓琪會計師查核完竣,並出具查核報 告。

上述營業報告書、個體財務報表及合併財務報表及虧損撥補議案經本監察 人查核,認為符合公司法相關法令規定,爰依公司法第二百一十九條之規定報 告如上。

敬請 鑒核

此致

華

中

弘憶國際股份有限公司一〇五年股東會

			監察人					Magic Treasure International Limited
					代表人:王國璋
				監察人 趙浩源
				監察人 賴泰岳
民	國			○ 五 年 三 月 二 十			九	日

附件

公司章程修正前後條文對照表

次 條	前 條 俢 正 文	後 條 文丨 俢 正	修正理由
第廿一條	本公司每年決算後所得純益,除依法完 納稅捐外,應先彌補已往年度虧損,次 就其餘額提存百分之十為法定盈餘公 積,再依法令規定及實際需要提列或迴 轉特別盈餘公積,如尚有盈餘除保留部 份外分派如下:員工紅利不低於百分之 ○·一;董事監察人酬勞不高於百分之 二;餘由董事會擬具分派議案,提請股 東會決議分派之。 為建全財務結構,及兼顧投資人之權 益,本公司乃採取股利平衡政策,盈餘 分配不低於當年度可分配盈餘 30%,並 就當年度所分配股利之10%以上發放現 金股利。如果當年配發股利不足三元得 全數配發股票股利。	本公司年度如有獲利,應提撥不低於 百分之〇·一為員工酬勞,由董事會 決議以股票或現金分派發放,其發放 對象包含符合一定條件之從屬公司員 工;本公司得以上開獲利數額,由董 事會決議提撥不高於百分之二為董監 酬勞。員工酬勞及董監酬勞分派案應 提股東會報告。 但公司尚有累積虧損時,應預先保留 彌補數額,再依前項比例提撥員工酬 勞及董監酬勞。	配合 104 年 5 月 20 日總統 華總一義字第 10400058161 號令公司法修 訂,及經濟部 104年6月11 日經商字第 10402413890 號函修訂
第廿一條 之一	新增	本公司年度決算如有盈餘,依法繳納 稅捐,彌補累積虧損後,再提 10%為 法定盈餘公積,但法定盈餘公積已達 本公司實收資本額時,得不再提列, 其餘再依法令規定提列或迴轉特別盈 餘公積;如尚有餘額,併同累積未分 配盈餘,由董事會擬具盈餘分配議 案,提請股東會決議分派股東股息紅 利。 為建全財務結構,及兼顧投資人之權 益,本公司乃採取股利平衡政策,盈 餘分配不低於當年度可分配盈餘 30%,並就當年度所分配股利之10%以 上發放現金股利。如果當年配發股利 不足三元得全數配發股票股利。	配合 104 年 5 月 20 日總統 華總一義字第 10400058161 號令公司法修 訂,及經濟部 104年6月11 日經商字第 10402413890 號函修訂
第廿三條	照原條文。	照原條文。 第二十六次修正於民國一0五年六月 二十一日。	增加修訂日期

要侯建業群合會計師事務府

附件

KPMG Telephone 電話 + 886 (2) 8101 6666 台北市11049信義路5段7號68樓(台北101大樓) 傳真 + 886 (2) 8101 6667 68F. TAIPEI 101 TOWER, No. 7, Sec. 5, Fax Xinyi Road, Taipei, 11049, Taiwan, R.O.C. Internet 網址 kpmg.com/tw

會計師查核報告

弘憶國際股份有限公司董事會 公鑒:

弘憶國際股份有限公司民國一〇四年及一〇三年十二月三十一日之資產負債表,暨民國一 ○四年及一〇三年一月一日至十二月三十一日之綜合損益表、權益變動表及現金流量表,業經 本會計師查核竣事。上開個體財務報告之編製係管理階層之責任,本會計師之責任則為根據查 核結果對上開個體財務報告表示意見。

本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則規劃並執行查核工作, 以合理確信個體財務報告有無重大不實表達。此項查核工作包括以抽查方式獲取個體財務報告 所列金額及所揭露事項之查核證據、評估管理階層編製個體財務報告所採用之會計原則及所作 之重大會計估計,暨評估個體財務報告整體之表達。本會計師相信此項查核工作可對所表示之 意見提供合理之依據。

依本會計師之意見,第一段所述個體財務報告在所有重大方面係依照證券發行人財務報告 編製準則編製,足以允當表達弘憶國際股份有限公司民國一〇四年及一〇三年十二月三十一日 之財務狀況,暨民國一〇四年及一〇三年一月一日至十二月三十一日之財務績效與現金流量。

安侯建業聯合會計師事務所 計 師

台財證六字第0930105495號 證券主管機關 金管證六字第0960069825號 核准簽證文號 年三月八 8 民 國 一〇五

	罩位:新台幣千元	$\mathcal{V}_0$ 103.12.31 颖 4 $\lesssim$ 104.12.31 颖 섺		26 1,127,099 $50\,$ 1,273,633 s,	$\frac{5}{2}$ 631,506 $\equiv$ 437,169	22 972,096 27 1,121,123	49,510 38,782	18,747 2,108	13,755 Ñ 11,081	50,000 25,000 一年或一營業週期內到期長期借款(附註六(七))	95 2,862.713 70 2,908,896		25,000	2,420 2,336 其他非流動負債(附註六(八)及(九))	27,420 2.336	$\frac{66}{5}$ 2,890,133 70 2,911,232		22 951,761 26 1,085,008	186,481 S 186,517	95,360 3 104,181	45,096	203,228 $\odot$ (194, 344) 未分配盈餘(或待彌補虧損)	21,902 49,408	뇌 1,503,828 30 1,230,770	100 4,393,961 100 4,142,002 uЛ
ma in community SEB32 國際股份有 Barnett Company 宅 Second ۵ ansa 1970a ᅻ	日十一日 HERRICHSON 民國-〇四	負債及權益 $\sqrt{6}$ 103.12.31 额 俐 $\mathcal{N}_0$ 104.12.31 氣 41	流動負債:	短期借款(附註六(六)) 2100 $\infty$ 344,853 $\circ$ 371,968 69	應付帳款 2170 17,401 18,837	應付帳款-關係人(附註七) 2180 58 2,529,793 53 2,183,328	其他應付款(附註六(八) 2200 4 65,125 $\mathbf{r}$ 122,923	本期所得税負債 2230 94,287 3 123,443	其他流動負債 2300 1,466	2322 $\mathbf{r}$ 591,663 $\frac{8}{16}$ 745,310	流動負債合計 т 27,102 $\mathbf{r}$ 141.395	非流動負債: $\frac{88}{3}$ 3,870,224 89 3,708,670	長期借款(附註六(七)) 2540	2600 26,480 25,016	非流動負債合計 $\equiv$ 483,860 $\overline{10}$ 390,638	負債總計 2,697 2,107	權益(附註六十)): 4,433 5,460	股本 3100 6,267 10,111	黄本公積 3200 $\overline{12}$ 523.737 433,332	法定盈餘公積 3310	特別盈餘公積 3320	3350	其他權益 3400	權益總計	負債及權益總計 4,393,961 100 4,142,002 100 ыļ
			流動賣產	現金及約當現金(附註六(一))	應收票據淨額(附註六(三))	應收帳款淨額(附註六(三))	應收帳款-關係人(附註六(三)及七)	其他應收款(附註六(三))	其他應收款-關係人(附註六(三)及七)	存貨(附註六(四))	其他流動資產(附註八)	流動資產合計	非流動賣產:	以成本街量之金融資產-非流動(附註六(二))	採用權益法之投賣(附註六(五))	不動產、麻房及設備	透延所得稅資產(附註六(九))	其他非流動資產	非流動資產合計						資產總計

$\begin{array}{c} 1100 \ 1150 \ 1170 \ 1181 \ 1200 \ 1200 \ 130X \ 130X \ 1470 \ \end{array}$

$\begin{array}{r} 1543 \ 1550 \ 1600 \ 1840 \ 1900 \end{array}$

曾計主管:林哲仁

医珠

SANCE ONE

董事長:葉佳紋

			104年度		103年度
		金	額	$\frac{0}{0}$	額 金	$\frac{0}{0}$
4000	營業收入	\$	11,394,577	103	11,661,115	102
4170	減:銷貨退回		355,215	$\overline{3}$	256,053	$\overline{2}$
	營業收入淨額(附註七)		11,039,362	100	11,405,062	100
5000	營業成本(附註六(四)及七)		10,596,248	96	10,934,398	96
	營業毛利		443,114	$\overline{4}$	470,664	$\overline{4}$
	營業費用:
6100	推銷費用(附註七)		417,620	4	232,865	$\mathbf{2}$
6200	管理費用		61,381	1	69,156	1
6300	研究發展費用		21,447	é,	19,626	$\blacksquare$
	營業費用合計		500,448	5	321,647	$\overline{3}$
	營業淨利(損)		(57, 334)	(1)	149,017	1.
	營業外收入及支出
7010	其他收入(附註六(十三))		1,584	Ξ	4,936
7020	其他利益及損失(附註六(十三))		14,087	$\omega$	8,253
7050	財務成本(附註六(十三))		(19, 142)	$\overline{\phantom{a}}$	(14,215)	$\overline{\phantom{a}}$
7070	採用權益法認列之子公司、關聯企業及合資損益之份額		(205, 467)	(2)	(20, 682)
7900	税前淨利(損)		(266, 272)	(3)	127,309	-1
7950	減:所得稅費用(利益)(附註六(九))		(33,041)		39,100
	本期淨利(淨損)		(299, 313)	(3)	88,209	$\mathbf{1}$
8300	其他綜合損益:
8310	不重分類至損益之項目
8311	確定福利計畫之再衡量數		(1, 287)		(208)
8349	與不重分類之項目相關之所得稅		(1, 287)	$\overline{\phantom{a}}$	(208)	$\overline{\phantom{a}}$
8360	後續可能重分類至損益之項目		27,506	$\blacksquare$	66,998	1
8361	國外營運機構財務報表換算之兌換差額 與可能重分類至損益之項目相關之所得稅
8399			27,506	$\sim$	66,998	$\mathbf{1}$
8300	本期其他綜合損益		26,219	$\overline{\phantom{a}}$	66,790	$\mathbf{1}$
	本期綜合損益總額		(273, 094)	(3)	154,999	$\overline{2}$
	每股盈餘(元)(附註六(十一))
9750	基本每股盈餘(單位:元)			(2.76)		0.81
9850	稀釋每股盈餘(單位:元)				S	0.81

(請詳閱後附個體財務報告附試)

經理人:盧志德

馬巴西

$\ddot{\phantom{a}}$

١١
四年及 C
民國

$\frac{1}{2} + \frac{1}{2}$

單位:新台幣千元

					保留盈餘		其他權益項目 構財務報表 國外營運機
		普通股		法定盈	特別盈	未分配	换算之兑换
		* 股	資本公積	餘公積	餘公積	餘 嚩	额 葁	權益總額
民國一○三年一月一日餘額	69	906,439	186,481	84.714	65.781	150,510	(45.096)	1,348,829
本期淨利						88,209		88,209
本期其他綜合損益						(208)	66,998	66,790
本期綜合損益總額						88.001	66,998	154,999
盈餘指撥及分配(註)	I
提列法定盈餘公積				10,646		(10, 646)
迴轉特別盈餘公積					(20, 685)	20,685
普通股股票股利		45,322				(45, 322)
民國一○三年十二月二十一日餘額		951,761	186,481	95,360	45,096	203,228	21,902	1,503,828
本期净损						(299, 313)		(299,313)
						(1.287)	27.506	26.219
本期其他綜合損益 本期綜合損益總額						(300.600)	27,506	(273.094)
盈餘指撥及分配:
提列法定盈餘公積				8,821		$(8, 821)$ 45,096
迴轉特別盈餘公積					(45,096)
普通股股票股利		133,247				133,247)
動數			36					36
採用權益法認列之關聯企業及合資之變 國─○日年十二月三十一日黎額	lsa	1,085,008	186.517	104,181		(194.344)	49,408	.230,770
叱

註:董監酬勞1,500千元及員工紅利300千元已於綜合損益表中扣除。

整体 會計主管:林哲仁

(請詳閱後附個體財務構書財社) 經理人:盧志德

(時間)

		104年度	103年度
營業活動之現金流量:
本期税前净利(損)	\$	(266, 272)	127,309
調整項目:
收益費損項目:
折舊費用		1,140	1,160
利息費用		19,142	14,215
利息收入		(800)	(4,260)
依權益法認列之投資損益		205,467	20,682
呆帳損失		195,814	24,414
收益費損項目合計		420.763	56,211
與營業活動相關之資產/負債變動數:
與營業活動相關之資產之淨變動:
應收票據淨額		(1, 441)	56,550
應收帳款淨額		143,334	(666, 885)
應收關係人款項		40,736	(56, 743)
其他應收款		(24,960)	(26,760)
存貨		(153, 647)	(140, 604)
其他流動資產		(14, 293)	(17,886)
與營業活動相關之資產之淨變動合計		(10.271)	(852, 328)
與營業活動相關之負債之淨變動:
應付帳款		(194, 337)	183,835
應付關係人款項		149,027	13,071
其他應付款		(10, 728)	(2,335)
其他流動負債		(2,674) (373)	4,873 (3,283)
其他非流動負債			196,161
與營業活動相關之負債之淨變動合計		(59,085)
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計		(69, 356)	(656, 167)
調整項目合計		351.407	(599, 956)
營運產生之現金流入(出)		85,135 800	(472, 647) 4,260
收取之利息		(19, 142)	(14,215)
支付之利息		(55,901)	(35, 159)
支付之所得稅		10,892	(517,761)
營業活動之淨現金流入(出)
投資活動之現金流量:		1,464	1,083
以成本衡量之金融資產減資退回股款		(102, 765)	(200, 061)
取得採用權益法之投資		(524)	(1,745)
取得不動產、廠房及設備 其他非流動資產(增加)減少		(3,844)	262
投資活動之淨現金流出		(105.669)	(200, 461)
籌資活動之現金流量:
短期借款增加		146,534	545,316
長期借款增加(減少)		(50,000)	25,000
籌資活動之淨現金流入		96.534	570,316
匯率變動對現金及約當現金之影響		25,358	43,480
本期現金及約當現金增加(減少)數		27,115	(104, 426)
期初現金及約當現金餘額		344,853	449,279
期末現金及約當現金餘額	s	371,968	344,853
$7 + 110$ (請詳閱後附個體財務報告附註)			$\sim$

$\begin{bmatrix} \frac{1}{1+100} \ \frac{1}{1+100} \ \frac{1}{1+100} \ \frac{1}{1+100} \ \frac{1}{1+100} \ \frac{1}{1+100} \ \frac{1}{1+100} \ \frac{1}{1+100} \ \frac{1}{1+100} \ \frac{1}{1+100} \ \frac{1}{1+100} \ \frac{1}{1+100} \ \frac{1}{1+100} \ \frac{1}{1+100} \ \frac{1}{1+100} \ \frac{1}{1+100} \ \frac{1}{1+100} \ \frac{1}{1+100$ 董事長:葉佳紋

(請詳閱後附個體財務報告附)
經理人:盧志德 [德]
經理人:盧志德 [德]

會計主管:林哲仁 [哲林]

要侯建業解合會計師事務府

Telephone 電話 + 886 (2) 8101 6666 台北市11049信義路5段7號68樓(台北101大樓) 傳真 + 886 (2) 8101 6667 68F, TAIPEI 101 TOWER, No. 7, Sec. 5, Fax 網址 kpmg.com/tw Internet Xinyi Road, Taipei, 11049, Taiwan, R.O.C.

會計師查核報告

弘憶國際股份有限公司董事會 公鑒:

KPMG

弘憶國際股份有限公司及其子公司民國一〇四年及一〇三年十二月三十一日之合併資產負 債表,暨民國一〇四年及一〇三年一月一日至十二月三十一日之合併綜合損益表、合併權益變 動表及合併現金流量表,業經本會計師查核竣事。上開合併財務報告之編製係管理階層之責任 ,本會計師之責任則為根據查核結果對上開合併財務報告表示意見。

本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則規劃並執行查核工作, 以合理確信合併財務報告有無重大不實表達。此項查核工作包括以抽查方式獲取合併財務報告 所列金額及所揭露事項之查核證據、評估管理階層編製合併財務報告所採用之會計原則及所作 之重大會計估計,暨評估合併財務報告整體之表達。本會計師相信此項查核工作可對所表示之 意見提供合理之依據。

依本會計師之意見,第一段所述合併財務報告在所有重大方面係依照證券發行人財務報告 編製準則及金融監督管理委員會認可之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編 製,足以允當表達弘憶國際股份有限公司及其子公司民國一〇四年及一〇三年十二月三十一日 之合併財務狀況,暨民國一〇四年及一〇三年一月一日至十二月三十一日之合併財務績效與合 併現金流量。

弘憶國際股份有限公司已編製民國一〇四年及一〇三年度個體財務報告,並經本會計師出 具無保留意見之查核報告在案,備供參考。

安侯建業聯合會計師事務所

證券主管機關 台財證六字第0930105495號 金管證六字第0960069825號 核准簽證文號 年三月八 日 一〇五 國

		重赌高准装 PEEE 干原公 0億 弘德國	芝林子公司
		T ု 民國	田 十川 日	單位:新台幣千元
	₩ 族	$\frac{1}{\sqrt{6}}$ 103,12.31 粮 쉐 $\mathcal{N}_0$ 104.12.31 氯 41	負債及積益	$\lesssim$ 103.12.31 镖 41 $\lesssim$ 104.12.31 鎮 41
1100	現金及約當現金(附註六(一)) 流動貢產	ᢀ 600,154 $\frac{8}{18}$ 770,277 69	短期借款(附註六(七)) 流動負債: 2100	57 2,380,540 30 1,273,633 S
1150	應收票據淨額(附註六(三))	62 4,057,560 41,429 54 2,330,633 29,118	應付帳款-關係人(附註七) 應付帳款 2170 2180	$\tilde{=}$ $\overline{\phantom{0}}$ 1,126,465 961,957 $\approx$ 26 437,189 1,122,596
1180 1170	應收帳款-關係人淨額(附註六(三)及七) 應收帳款淨額(附註六(三))	73,222 2 88,846	其他應付款(附註六(九)) 2200	87,361 $\overline{\phantom{0}}$ 91,305
1200	其他愿收款(附註六(三))	$\sim$ 96,907 3 125,618	本期所得税負債 2230	16,988 14,682 2,109 13,117
130X	存貨(附註六(四))	$\overline{2}1$ 1,350,324 $\overline{17}$ 752,728	一年或一營業週期內到期長期借款(附註六(七)) 其他流動負債 2300	50,000 ۳ 25,000
1470	其他流動資產(附註八) 流動貢產合計	$\frac{8}{2}$ ന 6,414.593 194,997 $\frac{8}{36}$ 4 152,625 4,249,845	流動負債合計 2322	72 4.637.993 69 2,964,949
	非流動資產:		非流動負債:
1543	以成本街量之金融資產-非流動(附註六(二)	26,480 25,016	長期借款(附註六(八)) 2540	25,000 2,336
1550	採用權益法之投資(附註六(五))	25,478 24,908	其他非流動負債(附註六(九)(十) 2600	2,420 27,420 2.336
1600	不動產、廠房及設備	16,608 8,752	非流動負債合計	72 4,665,413 $\frac{69}{2}$ 2,967,285
1840	透延所得稅資產(附註六(十))	ï 4,433 11.912 5,460	歸屬於母公司業主之權益(附註六(十一)): 負債地計
1900	其他非流動資產	84,911 $\tilde{ }$ 15,040 79,176	股本 3100	$\tilde{ }$ 951,761 25 1,085,008
	非流動資產合計		資本公積 3200	186,481 4 186,517
			法定盈餘公積 3310	95,360 $\sim$ 104,181
			特別盈餘公積 3320	45,096
			未分配盈餘(或待彌補虧損) 3350	3 203,228 $\tag{4}$ (194, 344)
			其他權益 3400	21,902 49,408
			歸屬於母公司業主之權益合計	23 ,503,828 28 1,230,770
			非控制權益 36XX	S 330,263 m 130.966
			植益熄针	28 834,091 $\overline{5}$ 1,361,736
	資產總計	6,499,504 100 4,329,021 100 69	負債及權益總計	100 6,499,504 100 4,329,021 641

(铸拌阅後附個體財務報書解控)

文化社

會計主管:林哲仁

NHE OR

董事長:葉佳紋

			104年度		103年度
			額 金	%	額 金	%
4000	營業收入	\$	15,256,329	102	18,590,840	101
4170	減:銷貨退回及折讓		231,372	$\overline{2}$	271,399	$\perp$
	營業收入淨額 (附註七)		15,024,957	100	18,319,441	100
5000	營業成本(附註六(四)及七)		14,470,648	96	17,637,903	96
	營業毛利		554,309	4	681,538	$\overline{4}$
	營業費用:
6100	推銷費用		869,105	6	439,669	2
6200	管理費用		61,381	1	69,156	1
6300	研究發展費用		21,447		19,626
	營業費用合計		951,933	7	528,451	$\mathbf{3}$
	營業淨利(淨損)		(397, 624)	(3)	153,087	$\mathbf{1}$
	營業外收入及支出
7010	其他收入(附註六(十四))		2,781		11,303
7020	其他利益及損失(附註六(十四))		(7, 125)		(462)
7050	財務成本(附註六(十四))		(35, 288)		(33, 023)	$\overline{\phantom{a}}$
7060	採用權益法認列之關聯企業及合資損益之份額		(606)		(522)	$\blacksquare$
7900	税前淨利(淨損)		(437, 862)	(3)	130,383	-1
7950	減:所得稅費用(附註六(十))		33,428	$\overline{\phantom{a}}$	43,105
	本期淨利(淨損)		(471.290)	(3)	87,278	T.
	其他綜合損益:
8310	不重分類至損益之項目
8311	確定福利計畫之再衡量數		(1, 287)		(208)
8349	與不重分類之項目相關之所得稅
			(1, 287)	Ξ	(208)	$\overline{\phantom{a}}$
8360	後續可能重分類至損益之項目
8361	國外營運機構財務報表換算之兌換差額		38,345		84,154
8399	與可能重分類至損益之項目相關之所得稅
			38,345		84,154
8300	本期其他综合损益		37,058		83,946
	本期綜合損益總額	s	(434, 232)	(3)	171,224
	本期淨利(淨損)歸屬於:
8610	母公司業主	\$	(299,313)	(2)	88,209	$\mathbf{1}$
8620	非控制權益		(171.977)	(1)	(931)
	本期淨利(淨損)	S	(471, 290)	(3)	87,278
	綜合損益總額歸屬於:
8710	母公司業主	\$	(273,094)	(2)	154,999	-1
8720	非控制權益		(161, 138)	(1)	16,225 171,224	-1
	本期綜合損益總額	S	(434, 232)	(3)
	每股盈餘(元)(附註六(十二))
9750	基本每股盈餘(元)	S		(2.76)		0.81
9850	稀釋每股盈餘(元)				S	0.81

應禮

梅

厑	口
子公	$\big{$
圈	二月三十
掣	一〇四年及-
忌	國
	畋

					國外營運機
				保留盈餘	構財務報表	歸屬於母
	普通股		法定盈	特別盈	未分配	换算之兄换	公司業主	非控制
股	*	資本公積	餘公積	餘公積	熊 嚩	竀 美	權益總計	썎 權	權益總額
	906,439	481 186.	84,714	65.781	150,510	(45,096)	1,348,829	218,617	1,567,446
					88,209		88,209	(931)	87,278
					(208)	66,998	66,790	17,156	83,946
				٠	88,001	66,998	154,999	16,225	171,224
			10,646		(10, 646)
				(20, 685)	20,685
	45,322				(45, 322)
								95,421	95.421
	951,761	186,481	95,360	45,096	203,228	21,902	1,503,828	330,263	1,834,091
					(299,313)		(299, 313)	(171, 977)	(471, 290)
					(1, 287)	27,506	26,219	10,839	37,058
					(300, 600)	27,506	(273,094)	(161, 138)	(434, 232)
			8,821		(8, 821)
				(45,096)	45,096
	133,247				(133, 247)
		36					36		36
								(38, 159)	(38, 159)
	.085.008	517 $\frac{86}{5}$	04.18		194.344	49,408	1.230,770	130,966	1,361,736

採用權益法認列之關聯企業及合資之變動數 民國一〇四年十二月三十一日餘額 民國一〇三年十二月三十一日餘額 民國一〇三年一月一日餘額 提列法定盈餘公積 本期其他綜合損益 本期其他綜合損益 提列法定盈餘公積 迴轉特別盈餘公積 迴轉特別盈餘公積 普通股股票股利 本期綜合損益總額 本期綜合損益總額
盈餘指撥及分配: 普通股股票股利 盈餘指撥及分配: 非控制權益增減 本期净利(損) 非控制權益增減 本期淨損

深 曾計主管:林哲仁

Ayage (小题 (請詳閱後附合併財務帮 經理人:盧志德

董事長:葉佳紋

		104年度	103年度
營業活動之現金流量:
本期税前淨利(淨損)	\$	(437, 862)	130,383
調整項目:
收益費損項目
折舊費用		6,764	6,615
利息費用		35,288	33,023
利息收入		(1, 347)	(4,972)
採用權益法認列之關聯企業份額		606	522
處分及報廢不動產、廠房及設備損失		3,191
呆帳費用		447.443	52,247
收益費損項目合計		491.945	87,435
與營業活動相關之資產/負債變動數:
與營業活動相關之資產之淨變動:
應收票據淨額		12,307	38,769
應收帳款淨額		1,262,207	(1,434,455)
應收關係人款項		(15, 624)	14,218
其他應收款		(24, 515)	(28,964)
存貨		597,596	(161, 222)
其他流動資產		42,372	(81,961)
與營業活動相關之資產之淨變動合計		1,874,343	(1,653,615)
與營業活動相關之負債之淨變動:
應付帳款		(689, 276)	(50, 255)
應付關係人款項		160,639	33,563
其他應付款		3,944	(3,126) 3,043
其他流動負債		(1, 565) (372)	(1.058)
其他非流動負債		(526, 630)	(17, 833)
與營業活動相關之負債之淨變動合計		1,347,713	(1,671,448)
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計		1,839,658	(1, 584, 013)
調整項目合計		1,401,796	(1,453,630)
營運產生之現金流入(出) 收取之利息		1,347	4,972
支付之利息		(35, 288)	(33, 023)
支付之所得稅		(54, 529)	(62, 502)
營業活動之淨現金流入(出)		1,313,326	(1, 544, 183)
投資活動之現金流量:
以成本衡量之金融資產減資退回股款		1,464	1,083
採權益法之長期股權投資增加			(26,000)
取得不動產、廠房及設備		(2,802)	(4,360)
處分不動產、廠房及設備		721
其他非流動資產增加(減少)		(3, 128)	2,192
投資活動之淨現金流出		(3,745)	(27.085)
籌資活動之現金流量:
短期借款增加(減少)		(1,106,907) (50,000)	1,177,137 25,000
長期借款增加(減少)		(38, 159)	95,421
非控制權益變動		(1.195,066)	1,297,558
籌資活動之淨現金流入(出) 匯率變動對現金及約當現金之影響		55,608	81,994
本期現金及約當現金增加(減少)數		170,123	(191, 716)
期初現金及約當現金餘額		600,154	791,870
期末現金及約當現金餘額	S	770,277	600,154
(請詳閱後附合併財務報告附註)
經理人:盧志很 董事長:葉佳紋		會計主管:林哲仁

董事長:葉佳紋

經理人:盧志德 徳盧

會計主管:林哲仁

一〇四年度虧損撥補表

單位:新台幣元 \$106, 257, 037 $(1, 286, 787)$ $(299, 313, 077)$ $$(194, 342, 827)$

期初未分配盈餘(IFRS)

加:確定福利計劃之再衡量數

加:一〇四年度淨損

期末累積虧損

踅袜 會計主管:林哲仁 圖 董事長:葉佳紋 總經理:盧志德