弘憶國際股份有限公司

一一〇年股東常會

議事手冊

時間:中華民國一一〇年六月二十五日上午九時正

地點:台北市內湖區瑞光路399號

(自由廣場大樓1樓東側會議室)

GMI Technology Inc.

壹		開會議程

貳丶股東常會議程 ------------------------------------
一、報告事項 ------------------------------------
二、承認事項 ------------------------------------
三、討論事項 ------------------------------------
四、其他議案及臨時動議------------------------------------
五、散會 ------------------------------------
參、附件
一丶營業報告書 ------------------------------------
二、審計委員會審查報告書------------------------------------
三、一〇九年度財務報表------------------------------------
四丶一○九年盈餘分配表------------------------------------
五、董事選舉辦法修訂條文對照表 ------------------------------------
肆、附錄
一丶公司章程------------------------------------	-26
二、股東會議事規則------------------------------------
三、董事選舉辦法(修正前)------------------------------------
四、全體董事持股情形------------------------------------
五、本次股東會擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之
影響	-------- 36

弘憶國際股份有限公司

一一〇年股東常會議程

時間:中華民國一一〇年六月二十五日《星期五》上午九時正地點:台北市內湖區瑞光路399號(自由廣場大樓1樓東側會議室) 一、宣佈開會(報告出席股數)

二、開會如儀
三、主席致詞

四、報告事項:

(一)本公司一〇九年度營業報告。 (二)一〇九年度審計委員會審查報告書。 (三)一〇九年度董事及員工酬勞分配情形報告。

五、承認事項:

(一)本公司一〇九年度決算表冊案。

(二)本公司一〇九年度盈餘分配案。

六、討論事項:

(一)本公司一〇九年度盈餘轉增資發行新股案。

(二)修訂本公司「董事選舉辦法」部分條文案。

(三)解除本公司董事新增之競業行為禁止之限制案。

七、其他議案及臨時動議:

八、散會

一、報告事項

第一案

案由:本公司一〇九年度營業報告,提請公鑑。說明:本公司一〇九年度營業報告,請參閱本手冊第5頁附件一。

第二案

案由:一〇九年度審計委員會審查報告書,提請公鑑。說明︰一〇九年度審計委員會審查報告書,請參閱本手冊第9頁附件二。

第三案

案由:一〇九年度董事及員工酬勞分配情形報告,提請公鑑。

說明:1.本公司一〇九年度董事及員工酬勞之計算係以本公司一〇九年稅前淨利新台幣 253,480,499 元(不含董事及員工酬勞)乘上本公司章程所訂之分派成數為估計基礎分派。
2.110年3月16日薪酬委員會議所審議分派董事酬勞新台幣5,000,000元、員工酬勞新台幣 260,000元。

二、承認事項

第一案

董事會提

案由:本公司一〇九年度決算表冊案,謹提請承認。
說明︰本公司一〇九年度個體財務報告及合併財務報告業已自行編製完成,並委請安侯建業聯合會計師事務所楊樹芝會計師及于紀隆會計師查核峻事連同營業報告書並送請審計委員會審查完畢,請參閱本手冊第5頁附件一及第10頁附件 $\equiv$ $\circ$

決議:

第二案

董事會提

案由:本公司一〇九年度盈餘分配案,謹提請承認。

說明:1. 本公司一○九年度稅後淨利197,574,408 元, 加計確定福利計劃之再衡量數及依法提列法定盈餘公積及特別盈餘公積後,擬保留新台幣9,889,672元不予分派外,餘依章程規定分配之。
1. 依本公司董事會會議決議日之流通在外股數125,114,050股計算,擬配發股東股票股利計新台幣125,114,050元轉增資發行新股,每股配發股票股利新台幣1元。惟因本公司於配股基準日前若因庫藏股買回、轉讓,或可轉換公司債債權人執行轉換權利,造成流通在外股數發生變動,擬提請股東會授權董事會調整股東配股率及另訂除權基準日、發放日暨其他相關事宜。
1. 盈餘分配表請參閱本手冊第24頁附件四。

決議:

三、討論事項

第一案

董事會提

案由:本公司一〇九年度盈餘轉增資發行新股案,謹提請討論。

說明:1.為營運需求及改善財務結構,擬將一〇九年度盈餘分配提撥股東紅利新台幣 125, 114, 050 元,轉增資發行新股 12, 511, 405 股,每股面額新台幣 10 元,按除權配股基準日股東名冊記載之股東持股比例,每仟股無償配發100 股,配發不足一股之畸零股由原股東自除權配股基準日起五日內,逕向本公司股務代理機構辦理拼湊,拼湊仍不足一股之畸零股,按股票面額折付現金, 計算至元為止(元以下捨去)且授權董事會洽特定人按面額承購之。
1. 本次增資發行新股其權利義務與原發行股份相同, 俟本次股東會通過並呈奉主管機關核准,授權董事會另訂除權基準日及其他增資相關事宜。
1. 以上增資相關事宜, 如因事實需要或經主管機關審核必須變更時, 擬提請股東會授權董事會處理。

決議:

第二案

董事會提

案由:修訂本公司「董事選舉辦法」部分條文案,謹提請討論。

說明:為配合公司法第173 條規定及金管會於108年4月25日發布金管證交字第1080311451 號令,擬修訂本公司「董事選舉辦法」部分條文,修訂條文對照表請參閱本手冊第25頁附件五。

決議:

第三案

董事會提

案由:解除本公司董事新增之競業行為禁止之限制案,謹提請討論。

說明:1. 為配合本公司未來發展及業務需要,依公司法第209條規定擬同意解除董事及其代表人新增之競業行為禁止之限制。

	2. 董事新增兼任其他公司職務情形如下表。
--	-----------------------	--	--	--	--	--	--	--	--

職稱	姓名	兼任其他公司職務情形
董事長	德捷投資股份有限公司代表人葉佳紋	精聯電子股份有限公司董事長
董事	德捷投資股份有限公司代表人葉柏君	精聯電子股份有限公司董事

決議:

四、其他議案及臨時動議

五、散會

附件一

弘憶國際股份有限公司

一〇九年度營業報告書

弘憶公司一〇九年度營收總計新台幣13,655,164 仟元、稅前淨利 248,220 仟元較一〇八年營收 12,697,137 仟元、稅前淨利 206,815 仟元,分別成長 7.55%及 20.02%, 一〇九年合併營收總計新台幣13,678,646 仟元、合併稅前淨利 248,220 仟元較一〇八年合併營收 12,704,736 仟元、合併稅前淨利 206,815 仟元, 分別成長 7.67%及 20.02%, 以一〇九年加權平均流通在外股權計算,每股稅後淨利為1.58元。

一〇九年弘憶國際股份有限公司受冠狀病毒與中美貿易戰間接及直接影響,受益於無線通訊及宅經濟等產品的需求倍增,加上晶圓及封測產能的吃緊,導致市場上晶片供不應求,另外在賣方市場主導下,主要晶片供應商價格齊揚,為公司帶來亮眼業績。預期一一〇年整年度無論是在通訊應用、電腦及周邊需求仍然是遠大於供給的賣方市場,所以預期會有不錯的業績貢獻。弘憶國際仍持續深耕大陸車載的Tier-1與 OEM 客戶群,車用乙太網路產品已在一○九年第三季開始小批量產,尤其新能源車的市場需求強勁,預期在一一〇年可以正式進入豐收期階段,也持續增加車載領域的新客戶群。

展望一一〇年本公司主要的營業計劃概要如下:

營運方向

一〇九年是個令弘憶國際難忘的一年,全球市場因為一個冠狀病毒先是從多頭市場走入空頭,再用最快的速度自谷底爬向高峰。

所有產業中,於本次疫情中受惠的無非是電子半導體科技業,也因此遠距教學與居家辦公的需求引燃消費性電子產品及網購需求,因此電子零組件上下游廠同時受 患,歐洲區域便沒有那麼幸運,觀光產業凋零、汽車產業緩慢復甦。好在年底歐洲地 區一大利空因子消散,英國脫歐協議最終於聖誕節前夕通關,使得英國及歐盟國家免於硬脫歐所產生的嚴重傷害。

匯率的部分,美國大規模的低利率政策及財政支出使得美元下跌趨勢確立,美元指數持續朝著一○七年最低點位置前進。

展望一一〇年,未來疫情透過疫苗若控制得當,漲勢依舊可期,但由於冠狀病毒的變異,又讓整個市場環境加上一層陰影!

歐洲國家由於通縮風險,未來負利率政策恐怕仍得持續一段時日,汽車產業可能成為該地區率先脫穎而出的焦點;亞洲市場方面,聚焦在中國市場,下任美國總統確定由總統當選人拜登接任,即便世界反中情緒甚高,但拜登在外交手腕上應相對現任川普總統較為溫和。同時,中國與歐盟於近日達成階段性的新貿易協議,旨於減少歐洲企業進入中國市場的投資限制,而中國也可望拿到進入歐洲能源市場的門票。總結而言,我們平安的度過了市場劇烈震盪的一〇九年。

由於市場期待疫情可望於一一〇年下半年或是一一一年上半年得以稍加控制,所以一一〇年弘憶國際依舊會以小心謹慎,大膽嘗試,順勢而為將是一一〇年成長的核心策略,方向會以下幾個方面來推展:

市場推廣方面:

網通市場的部分, 一一〇年主要針對大型 ODM/OEM 與運營商的耕耘與確保供給的額度,加速WIFI-6客戶端的導入與驗證,針對路由器,管理型交換機與光纖網路終端藉由這次缺貨與終端客戶策略合作支持,為一一一年市場開創業績收入。

IOT (WiFi/BT) 在智能燈泡與插座的市場,也藉由這次晶片供不應求的狀況下,優先支持主要客户並與主要的目標客戶討論策略配合,增加新客戶群的開發,另外也新代理 IOT 的不同產品線,來增加整體產品競爭力。

$\boldsymbol{6}$

新產品線開發方面:

加強現有產品線的推廣和應用,尤其是在研發資源的管理及重點發展的領域,如通訊元件端,藍牙耳機、智能音箱、可視智能門鈴及監控 FEM(front end module), PA, GaN MOSFET 在高頻電源端與防水塗膠等產品,提供客戶更全面的服務。

另外針對這次晶片大缺貨,也規劃在客戶既有的產品上導入新代理的產品線,以2nd Source 的方式讓客戶承認,讓客戶未來在生產與設計上更有彈性,免受缺貨的影響。

數據管理方面:

一一〇年將在現有資訊系統數據基礎上,增加整合功能,建立BI進銷存系統管理及財務資訊的整合管理,進而更有效率的財務規劃及進出貨節奏!同時也已啟動 OKR/KPI 績效考核系統,讓管理績效系統化;一一○年的數據資訊系統重點將放在: 建立大數據,改善報表可讀性,自動 highlight 數據異常,強化系統控管及人工判斷, 並加強客戶資訊服務的整合度,提升對更多中小型客戶的銷售和支援服務,加強管理目前線上簽核系統、以及強化文件管理中心的效率。

進銷存管理方面:

一一〇年的重點除了在一〇九年實施的將 SMD 將放於目前各部門獨立的管理邏輯的統一,並加強 SMD 部門每月召開進銷存檢討會議,加強 CSR(customer service representative)與業務/客戶之間的資訊溝通,及VSR (vender service representative)與原廠端的交流,以達到健康的庫存品質。另外成立產品線整合之專門業務 (Product Line Coordinator) , 主要任務為產品線發展趨勢掌握, PSI/業績/毛利控管,原廠Line Co 經營,PM 管理等工作。

強化中央倉儲和物流與客戶暫存倉之間互動,縮短供貨流程及合理管控庫存,達到降低兩岸三地之間的物流成本和存貨風險;強化呆滯料件的監控,提早發出預警,幫助同仁可以多重管道去化呆滯料件。

公司文化建立方面:

一一〇年弘憶公司的將會在公司文化的建立,延攬專業人才,加強內部培訓,提升工作效率為重點,固定每季舉辦讀書會以加強大家管理共識的建立,及在過程當中積極培養管理階層。在建立文化的過程中,我們會推行 OKR (Objectives and key results),希望能在推展的過程中,慢慢建立公司文化。

我們也會鼓勵外部進修與多參加產業研討會,提升個人能力,並予以費用資助;同時多舉辦工作以外的戶外及鼓勵社團的成立,讓同仁更多交流,鍛練身心,快樂工作。

$\boldsymbol{7}$

財務會計管理方面:

在一一〇年我們會強化財務資訊及進出貨節奏的整合,來作為今年財務成本的有效控制及成長的動力後盾,並加強客戶/原廠信用和應收帳款的風險管理,改善目前帳管/信管/業務部門目前的管理效率及運作模式,降低呆帳損失,針對中國大陸的應收帳款投買保險,同時縮短CCC (AP/AR/Stock) 的營運周期,同時也導入ROWC 的管理概念,因而強化產品線,業務部門毛利的增加,進而減少使用流動資金,降低負債比,提高資金效能。

營業目標

運營商商機:

在一一〇年半導體市場供不應求,整年業績目前看來熱度不減,除了既有的生意維持與發展,需求遠大於供給的情況也變成我們新產品線推廣的主要機會,客戶在供貨無法滿足的狀況下,勢必尋找次要供應商提供備案服務,這是我們的一大機會,我們將會提供新產品給到客戶加深與客戶端策略合作!

1. 開發 Network & BLE 新產品線的導入;針對目前原廠缺貨的產品屬性,導入合適的新供應商,藉此增加客戶的彈性與競爭力!
$2.$ TWS 除了既有代理的主控, MEMS MIC, 也相繼推廣防水塗膠與高端產品上使用。
$3.$ Audio Code 方面,提供 ODM 大廠新方案選擇,藉由弘憶兩岸通路優勢,將陸資產品導入台灣 ODM 大廠。
1. 開發 GaN 零組件的應用,增取新 GaN/PD/MCU 代理,成立 Power FAE 團隊, 提供客户完整的解決方案,降低客戶進入門檻,快速導入量產!
$5.$ 車載市場 :除了在車用乙太網路領域上,我們也會規劃引入一些新產品線, 來持續深耕大陸的Tier-1與OEM客戶群,持續在一一一年放大業績。

弘憶國際股份有限公司

董事長葉佳紋總經理劉彦輝會計主管林哲仁

附件二

董事會造送本公司一〇九年度營業報告書、個體財務報表、合併財務報表書及盈餘分派議案等;其中個體財務報表及合併財務報表嗣經董事會委任安侯建業聯合會計師事務所楊樹芝會計師及于紀隆會計師查核完竣,並出具查核報告。

上述營業報告書、財務報表、合併財務報表及盈餘分派表經本審計委員會查核,認為尚無不合,爰依證券交易法第十四條之四及公司法第二百一十九條之規定報告如上,敬請鑒核。

此致

弘憶國際股份有限公司一一〇年股東常會

弘憶國際股份有限公司審計委員會召集人:詹森

中華民國年三月 $\equiv$ $+$ $E$ 日

附件三

要侯建業群合會計師事務府

KPMG

台北市110615信義路5段7號68樓(台北101大樓) 68F., TAIPEI 101 TOWER, No. 7, Sec. 5. Xinyi Road, Taipei City 110615, Taiwan (R.O.C.)

Telephone 電話 + 886 2 8101 6666 傳真 + 886 2 8101 6667 Fax Internet 網址 home.kpmg/tw

會計師查核報告

弘憶國際股份有限公司董事會公鑒:

查核意見

弘憶國際股份有限公司民國一〇九年及一〇八年十二月三十一日之資產負債表,暨民國一 ○九年及一〇八年一月一日至十二月三十一日之綜合損益表、權益變動表及現金流量表,以及個體財務報告附註(包括重大會計政策彙總),業經本會計師查核竣事。

依本會計師之意見,上開個體財務報告在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則編製,足以允當表達弘憶國際股份有限公司民國一〇九年及一〇八年十二月三十一日之財務狀況,暨民國一◯九年及一◯八年一月一日至十二月三十一日之財務績效與現金流量。

查核意見之基礎

本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則執行查核工作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核個體財務報告之責任段進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範,與弘憶國際股份有限公司保持超然獨立, 並履行該規範之其他責任。本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據,以作為表示查核意見之基礎。

關鍵查核事項

關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷,對弘憶國際股份有限公司民國一〇九年度個體財務報告之查核最為重要之事項。該等事項已於查核個體財務報告整體及形成查核意見之過程中予以因應,本會計師並不對該等事項單獨表示意見。本會計師判斷應溝通在查核報告上之關鍵查核事項如下:

一、收入認列

有關收入認列之會計政策請詳個體財務報告附註四(十四)收入之認列;收入認列之說明請詳個體財務報告附註六(十八)客戶合約之收入。

關鍵查核事項之說明:

弘憶國際股份有限公司主要營業項目為電子零件之買賣,由於營業收入係個體財務報告之重要項目之一,且為財務報表使用者所關切事項,因此,收入認列為本會計師執行個體財務報告查核重要的評估事項之一。

KPMG

因應之查核程序:

本會計師對上述關鍵查核事項之主要查核程序包括:

瞭解及測試收入認列有關之內部流程及相關控制。
·瞭解主要收入之形態及交易條件,以評估收入認列時點是否適當。
•選定財務報導日前後一段期間,核對收入交易記錄及各項憑證,以評估相關交易是否認列於適當之期間
·評估期後是否有重大銷貨退回及折讓。

管理階層與治理單位對個體財務報告之責任

管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則編製允當表達之個體財務報告,且維持與個體財務報告編製有關之必要內部控制,以確保個體財務報告未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。

於編製個體財務報告時,管理階層之責任包括評估弘憶國際股份有限公司繼續經營之能力、相關事項之揭露,以及繼續經營會計基礎之採用,除非管理階層意圖清算弘憶國際股份有限公司或停止營業,或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。

弘憶國際股份有限公司之治理單位(含審計委員會)負有監督財務報導流程之責任。會計師查核個體財務報告之責任

本會計師查核個體財務報告之目的,係對個體財務報告整體是否存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信,並出具查核報告。合理確信係高度確信,惟依照一般公認審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出個體財務報告存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響個體財務報告使用者所作之經濟決策,則被認為具有重大性。

本會計師依照一般公認審計準則查核時,運用專業判斷並保持專業上之懷疑。本會計師亦執行下列工作:

1.辨認並評估個體財務報告導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險;對所評估之風險設計及執行適當之因應對策;並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制,故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。
2.對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解,以設計當時情況下適當之查核程序,惟其目的非對弘憶國際股份有限公司內部控制之有效性表示意見。
3.評估管理階層所採用會計政策之適當性,及其所作會計估計與相關揭露之合理性。
4.依據所取得之查核證據,對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性,以及使弘憶國際股份有限公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性,作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性,則須於查核報告中提醒個體財務報告使用者注意個體財務報告之相關揭露,或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未來事件或情況可能導致弘憶國際股份有限公司不再具有繼續經營之能力。

KPMG

5.評估個體財務報告(包括相關附註)之整體表達、結構及內容,以及個體財務報告是否允當表達相關交易及事件。
6.對於採用權益法之被投資公司之財務資訊取得足夠及適切之查核證據,以對個體財務報告表示意見。本會計師負責查核案件之指導、監督及執行,並負責形成弘憶國際股份有限公司之查核意見。

本會計師與治理單位溝通之事項,包括所規劃之查核範圍及時間,以及重大查核發現(包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失)。

本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明,並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項(包括相關防護措施)。

本會計師從與治理單位溝通之事項中,決定對弘憶國際股份有限公司民國一〇九年度個體財務報告查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項,除非法令不允許公開揭露特定事項,或在極罕見情況下,本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項,因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。

安侯建業聯合會計師事務所

楊樹至師: 計

證券主管機關,金管證審字第1040003949號核准簽證文號台財證六字第0920122026號民國一一〇年三月二十五日

其他非流動負債一其他 : (ペナ)(リ)には##)別# 非流動負債合計本期所得税負債流動負債合計其他流動負債法定盈餘公積負債及權益負債維計普通股股本非流動負債: 應付帳款流動負債: 資本公積 2100 2110 2170 2219 2180 2230 2280 2540 2300 2580 2640 2670 3110 2322 3310 3200 $\approx$ $\mathbf{C}$ 66 $\overline{1}$ S 100 $\mathcal{S}_0$ 108,12.31 454,293 84,110 31,960 676,503 645,145 3,090,732 23,711 7,928 229,928 45,980 10,243 14,847 7,552 60,989 2,781 21,751 3.815 雛 ä, ï 4 41 22 $\mathfrak{c}$ 47 $\overline{15}$ m 94 $\omega$ $\circ$ $\mathcal{N}_0$ 1,179,714 298,500 2,546,574 82,907 7,565 776,965 50,294 8,710 109.12.31 218,281 25,588 9,461 8,843 190,103 65,189 1,057 7,265 5, 102, 347 4322 378,991 羃佘 S, 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產-非流動(附註六(二)) 應收帳款一關係人(附註六(三)(十八)及七) 其他應收款-關係人淨額(附註六(四)及七) 應收帳款淨額(附註六(三)(十八)及八) 投資性不動產淨額(附註六(九)及八) 應收票據淨額(附註六(三)(十八)) 不動產、廠房及設備(附註六(七)) 採用權益法之投資(附註六(六)) 遞延所得稅寶產(附註六(十五)) 現金及約當現金(附註六(一)) 其他金融資產-流動(附註八) 其他應收款(附註六(四)) 使用權寶產(附註六(八) 存貨(附註六(五)) 非流動資產合計本期所得税資產流動資產合計其他非流動資產其他流動資產非流動資產: 流動貢產: 恢 130X 1100 1150 1170 1180 1200 1210 1220 1476 1470 1517 1550 1600 1755 1760 1840 1900

	108.12.31 셲 $\mathcal{S}_0$ 109,12.31 鑬

	980,118 $\equiv$ 620,730 69 短期借款(附註六(十一)及八)
	189,581 439,010 應付短期票券(附註六(十二))
	85,119 66,955
	1,896,274 45 2,501,862 應付帳款-關係人(附註七)
	50,309 57,000 其他應付款(附註六(十四))
	46,314 20,023
	6,613 租賃负债-流動(附註六(十三))
	15,938 38,483
	20.000 11,900 一年內到期長期借款(附註六(十二)及八)
	3,290,134 67 3.762.576

	4 226,100 長期借款(附註六(十二)及八)
	8,714 2,698 租賃負債-非流動(附註六(十三))
	ï 1,284 净確定福利負債-非流動(附註六(十四))
	1.003
	10,380 4 231.085
	3,300,514 $\overline{7}$ 3,993,661

	1,180,321 23 1,251,140
	44,977 44,977
	21,310 36,802
	16,952 31,507 特別盈餘公積 3320
未分配盈餘 3350	173,567 4 199,436
其他權益 3400	(31, 507) $\odot$ (76, 185)
模型编针	1,405,620 29 1,487,677
负债及權益植针 $\frac{100}{1}$ 4,706,134 5,481,338 100 لمه 資產總計	4,706,134 100 5,481,338 69

南米會計主管:林哲仁

$\pm^2$

122351 弘德國際股份有限公司
	民國一〇九年及一 1000年5月24日至十二月三十一日

單位:新台幣千元

			109年度		108年度
			金額	%	金額	%
4000	營業收入(附註六(十八)及七)	\$	13,655,164	100	12,697,137	100
5000	營業成本(附註六(五)及七)		12,987,097	95	12,104,230	95
	營業毛利		668,067	5	592,907	$\overline{5}$
	營業費用(附註六(十三)(十四)(十九)及七);
6100	推銷費用		255,950	2	222,589	$\overline{2}$
6200	管理費用		146,275	$\mathbf{1}$	131,433	1
6300	研究發展費用		24,022		19,783
6450	預期信用減損迴轉利益(附註六(三))		(4,800)		(3,099)
	營業費用合計		421.447	$\overline{\mathbf{3}}$	370,706	3
	營業淨利		246,620	$\overline{2}$	222,201	$\overline{2}$
	營業外收入及支出(附註六(六)(十三)(二十))
7100	利息收入		1,845	$\left( \frac{1}{2} \right)$	4,686
7010	其他收入		3,467	$\sim$	8,157
7020	其他利益及損失		(12, 111)	$\left( \frac{1}{2} \right)$	(399)
7050	財務成本		(20, 240)	$\sim$	(24, 289)
7060	採用權益法認列之關聯企業之份額		28,639	$\sim$	(3, 541)
7900	税前净利		248,220	$\overline{2}$	206,815	$\sqrt{2}$
7950	減:所得稅費用(附註六(十五))		50.646	$\mathbf{1}$	51.898	$\bf{1}$
	本期淨利		197,574	$\mathbf{1}$	154,917	$\mathbf{1}$
8300	其他綜合損益:
8310	不重分類至損益之項目(附註六(十四))
8311	確定福利計畫之再衡量數		(20)		(59)
8316	透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具投資未實現評價
	損益				434
8349	減:與不重分類之項目相關之所得稅
	不重分類至損益之項目合計		(20)	ä,	375
8360	後續可能重分類至損益之項目
8361	國外營運機構財務報表換算之兒換差額		(44, 678)		(17, 381)
8399	減︰與可能重分類之項目相關之所得稅
	後續可能重分類至損益之項目合計		(44.678)	$\blacksquare$	(17.381)
8300	本期其他綜合損益		(44, 698)	ц	(17,006)
	本期綜合損益總額		152,876		137,911	⊥
	毎股盈餘(元)(附註六(十七))
9750	基本每股盈餘(元)	s		1.58		1.24
9850	稀釋每股盈餘(元)	\$		1.58		1.24

(請詳閱後附個體財務報告附註)

經理人:劉彥輝

1,487,677		(76, 185)	199,436	31,507	36,802	44,977	1,251,140
			(14, 555)	14,555
			(70, 819)				70,819
(70, 819)			(70, 819)
			(15, 492)		15,492
152.876		(44, 678)	197.554
(44, 698)		(44, 678)	(20)
197,574			197,574
1,405,620		(31,507)	173,567	16,952	21,310	44,977	1,180,321
	2.392		(2, 392)
			17,543	(17, 543)
			(77,217)				77,217
(66, 187)			(66, 187)
			(13, 846)		13,846
137,911	434	(17.381)	154,858
(17,006)	434	(17.381)	(59)
154,917			154,917
1,333,896	(2.826)	(14, 126)	160,808	34,495	7,464	44,977	,103,104
權益總額	衡量之權益工具投資損失	穥换算之兑换喇	未分配 ₩ 喇	特別盈餘公積	法定盈餘公積	資本公租	普通股 $\frac{1}{2}$ 股
	损益按公允價值透過其他綜合其他權益项目	國外營運機構財務報表		保留盈餘

即 V4 ・ IR イライル

BEAR SET LASH-R

民國一〇九年及一

三、三、二、二、三、三、三、三、三、六、九、九、九、九、九、九、九、九、九、九、九、九、九、九

$\frac{1}{2}$

灌益變動表

PHARE
THIRD

董事長:葉佳紋

$\overline{15}$

(請詳閱後附個體財務報告附註)

經理人:劉彦輝

會計主管:林暫仁

管状

單位:新台幣千元

$\alpha$

		109年度	108年度
營業活動之現金流量:
本期稅前淨利	S	248,220	206,815
調整項目:
收益費損項目
折舊費用		15,156	10,369
預期信用減損迴轉利益		(4,800)	(3,099)
利息費用		20,240	24,289
利息收入		(1, 845)	(4,686)
採用權益法認列之子公司、關聯企業及合資(利益)損失之份額		(28, 639)	3,541
收益費損項目合計		112	30,414
與營業活動相關之資產/負債變動數: 與營業活動相關之資產之淨變動;
應收票據增加
應收帳款減少(增加)		(143, 533) 455,187	(61, 436) (647, 847)
應收帳款-關係人(增加)減少		(62, 517)	1,499
其他應收款減少(增加)		5,805	(5,079)
其他應收款一關係人減少		362	722
存貨增加		(130, 447)	(137, 434)
其他流動資產(增加)減少		(20.215)	865
與營業活動相關之資產之淨變動合計		104,642	(848, 710)
與營業活動相關之負債之淨變動:
應付帳款減少		(16, 816)	(270)
應付帳款-關係人增加		665,817	300,863
其他應付款增加(減少)		8,556	(2,235)
其他流動負債增加		24,096	5,112
淨確定福利負債減少		(402)	(389)
與營業活動相關之負債之淨變動合計調整項目合計		681,251	303.081
營運產生之現金流入(出)		786,005	(515,215)
收取之利息		1,034,225 2,393	(308, 400)
支付之利息		(21, 262)	4,686 (23, 572)
支付之所得稅		(84, 863)	(20, 337)
營業活動之淨現金流入(出)		930.493	(347.623)
投資活動之現金流量:
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產			434
透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產減資退回股款		1,724	1,492
取得不動產、廠房及設備		(2,372)	(4,323)
取得投資性不動產		(298, 651)
其他金融資產(增加)減少		31,950	(32, 637)
其他非流動資產(增加)減少		(581)	315
投資活動之淨現金流出		(267.930)	(34, 719)
籌資活動之現金流量:
短期借款增加		3,394,549	3,180,020
短期借款減少應付短期票券增加		(3,751,319)	(2,856,413)
應付短期票券減少		1,405,261	189,581
舉借長期借款		(1, 155, 832) 238,000
償還長期借款		(20,000)	(40,000)
存入保證金增加		1,003
租賃本金償還		(11,057)	(7,081)
發放現金股利		(70, 819)	(66, 187)
籌資活動之淨現金流入		29,786	399,920
匯率雙動對現金及約當現金之影響		33,072	2,749
本期現金及約當現金增加數		725,421	20,327
期初現金及約當現金餘額		454,293	433,966
期末現金及約當現金餘額	s	1,179,714	454,293
(請詳閱後附個體財務報告件註) 董事長:葉佳紋經理人:劉彥輝 16		會計主管:林哲仁

要侯建業群合會計師事務府

KPMG 台北市110615信義路5段7號68樓(台北101大樓) 68F., TAIPEI 101 TOWER, No. 7, Sec. 5. Xinyi Road, Taipei City 110615, Taiwan (R.O.C.)

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會計師查核報告

弘憶國際股份有限公司董事會公鑒:

杳核意見

弘憶國際股份有限公司及其子公司民國一〇九年及一〇八年十二月三十一日之合併資產自債表,暨民國一〇九年及一〇八年一月一日至十二月三十一日之合併綜合損益表、合併權益變動表及合併現金流量表,以及合併財務報告附註(包括重大會計政策彙總),業經本會計師查核竣事。

依本會計師之意見,上開合併財務報告在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則暨經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製,足以允當表達弘憶國際股份有限公司及其子公司民國一〇九年及一〇八年十二月三十一日之合併財務狀況,暨民國一〇九年及一〇八年一月一日至十二月三十一日之合併財務績效與合併現金流量。