ERG S.A. — Audit Report / Information 2022

Apr 27, 2022

Untitled Sprawozdanie niezależnego biegłego rewidenta z badania za okres od 1.01.2021 r. do 31.12.2021 r. ERG Spółka Akcyjna z/s w Dąbrowie Górniczej SPRAWOZDANIE SPRAWOZDANIE NIEZALEŻNEGO BIEGŁEGO REWIDENTA NIEZALEŻNEGO BIEGŁEGO REWIDENTA Z BADANIA Z BADANIA DLA DLA AKCJONARIUSZY I RADY NADZORCZEJ AKCJONARIUSZY I RADY NADZORCZEJ ERG Spółka Akcyjna ERG Spółka Akcyjna Strona 1 z 8 Sprawozdanie niezależnego biegłego rewidenta z badania za okres od 1.01.2021 r. do 31.12.2021 r. ERG Spółka Akcyjna z/s w Dąbrowie Górniczej Sprawozdanie z badania rocznego sprawozdania finansowego Opinia                       !       " #$% &'()+"(+,-  ./0"121034       204204121034    /04014121034-     5    "       .  /04014121034-   3$$- - 56$         5    &' (+,4 7  -        ' &,          "            . /04014121034      "   356$ ."-    85   9 :5" 5 & ,$"- &,  "  5 ""4 &,             $     $"$-       "  1  " 31;0;;<34$" &44!4:41210344310=>44? '("$"+,4 7           @"""- 1=12114 Podstawa opinii 7       3@A" 85$A5   "$  @    A$   /</2BC1B120;10120;34    $      $"->44&'(@A+, "00120=34   $  $-  $  "$ "&44!4:4121234 430<0C>44?'("$ $+, :C/=B120< 0%120<34 $ $"$. .  $    " "  &'  (   :+  ? !4:4:D30CE>44,47 F           4 GF 4 )685 @$5 $&85 6,    85$     $    @5$  &' (@  HA+,  5  "$  @   A$      /</0BC1B120; 3  1C   120;34       $ -      .  $    4 I          @HA4 I        " " Strona 2 z 8 Sprawozdanie niezależnego biegłego rewidenta z badania za okres od 1.01.2021 r. do 31.12.2021 r. ERG Spółka Akcyjna z/s w Dąbrowie Górniczej 6 6"$ $ ":4 :6-  6    -    "          -   F54 Kluczowe sprawy badania @"          -   " "               6     4 G"          -              "4  !   $    5                    ""       "    5       -$-$"   -    6 6 4 7  6          $ 4 Kluczowa sprawa badania Jak nasze badanie odniosło się do tej sprawy Przychody –  $-& 6,- 5 6$$"$ 4 J" "5 4 J/<H 4 I "55 $"  $-3  "$3""- 5" " 6$"5$ "45 5-  3 ""4 7 3$- . $"4  6 5 $6 $5$6   3$$KL4 6  "64J 6- 64 56$$- "6- $$6 $-4 Strona 3 z 8 Sprawozdanie niezależnego biegłego rewidenta z badania za okres od 1.01.2021 r. do 31.12.2021 r. ERG Spółka Akcyjna z/s w Dąbrowie Górniczej Zapasy?5-- "". 7./0"1210"F $" "014==E4- 0%-%M4J"  6 5- ""5"- 5F  4 J"70EH 4 I5" "' " 3 3!  N " - $""  "F J "N """  "". 3""6" 64 *$6$6$ "6-  $ $66 $N " $N $ $5"5- $5N ". " 3 "  4 Rzeczowe aktywa trwałe oraz wartości niemate- rialne i prawne?- $"5F5.4 """    5/142/< 4D7-<0-=M$ .4 J" " F$ 33 5 4 J"7$010< H4 I "" "5 ""5 $$-"5 $$" $$$4 7"  F  $ $5 $"4G F". $$ "  "  4 Strona 4 z 8 Sprawozdanie niezależnego biegłego rewidenta z badania za okres od 1.01.2021 r. do 31.12.2021 r. ERG Spółka Akcyjna z/s w Dąbrowie Górniczej Odpowiedzialność Kierownika jednostki i5osób sprawujących nadzór za sprawozdanie finansowe J &'(@+,      -     $ $"$-   -     "      "    ) 85 9 :5" -5& , $" " )5 "-65 5 -    @    " 5 -"6F        "  " 54       -  J          5   )"-" -6-  $" 5   "       $"-       "-   J F- $F- 6" $4 J 7        -              "$"4# 7    "     4 Odpowiedzialność biegłego rewidenta za5badanie sprawozdania finansowego 7      "            F           "  "  5              54F   -      "-  6 @A    4  J  F"" "5" "6-66 F-6"   F"6  5   4 J"  "" @" 4         @A  "  $" -6' • "          ""5- ""            "" -   3-    F  5   4  "  56 5"- 6"6F- -  $  5F-   3 "5N • """5 " "-    $  $-        " 6" 5)N •   F  $ &,$"F "  5$     $ ".$J N Strona 5 z 8 Sprawozdanie niezależnego biegłego rewidenta z badania za okres od 1.01.2021 r. do 31.12.2021 r. ERG Spółka Akcyjna z/s w Dąbrowie Górniczej •       @   " $"  -      " $    -    F         " "-6F   FF)" 4 )6 $  "- 6F- " " "   3"    "-  6 " -"  547  $ "$      -  6      " "    F-  6  ) "N •     5-  ""5 3F- "-   5   $     3          54 "@""- 5  -      3  $" $-$ $ $5-   "4  @"" -6   $     $ $665 F  $    $   $ 3$$-F  "    6   6--- "$$4     $ @ """-               6      3"" 4G" "-$6 "" "$"   "  -     $  $- "-6 F "-66 F-6 6 ""4 Inne informacje, w tym sprawozdanie z działalności 7        5'   3          .  /0 " 121034  &' ( 3+,           ""-5  5 4 Odpowiedzialność Zarządu i osób sprawujących nadzór J              H$      4 J 7        -     5 5       3"$"4 Odpowiedzialność biegłego rewidenta 7               "  H$  4 I3 "                    5 3H  -       -   -    H                 "     "    -  " 3 54 )-       H$  $-      F     3  "    4  7 Strona 6 z 8 Sprawozdanie niezależnego biegłego rewidenta z badania za okres od 1.01.2021 r. do 31.12.2021 r. ERG Spółka Akcyjna z/s w Dąbrowie Górniczej          " 3$  $    6                           "  4            -     """ 4  "       - 3  55  4 I3"-         -    F      5  7 )4 Opinia o Sprawozdaniu z działalności 7           -- ' •  4<;" $" =2  891; 120E346 $ $  $       $    " "6 $      .  5  .&'(  $6 $+?!4:4 120E4-4=C=>44,N •  "4 -               "  "       -6 "$.4 Opinia na temat oświadczenia o stosowaniu ładu korporacyjnego 7"" "     =2"4%"C      $  6 $4  -   -           =2 "4  %  " C  4  - $      " ""          "4 Sprawozdanie na temat innych wymogów prawa i regulacji Inne informacje, w tym o wypełnieniu obowiązków wynikających z przepisów prawa I"1H$ ) 01  5 . /0  " 1210 " $"./0" 121034 5$  " 6 47  $$$ 4<<"020;;=34 &!4:412104=0%44>44,4 J      "     "    $"         5   6         - 3$      "4  1    ""- Strona 7 z 8 Sprawozdanie niezależnego biegłego rewidenta z badania za okres od 1.01.2021 r. do 31.12.2021 r. ERG Spółka Akcyjna z/s w Dąbrowie Górniczej 3            " 54 Oświadczenie na temat świadczenia usług niebędących badaniem sprawozdania finansowego J    -6""5  .  $-                 6$     3 "    6      ""  5 $ - 43C"430    :    430/%  " 3$$4 :"5 . $- 6$  "<C  $4 Wybór firmy audytorskiej J                 "$   71<121234               35"4 @"-" 6- Joanna Matuła, nr w rejestrze 12559  " Grupa Gumułka – Audyt Sp. z o.o. Sp.k. z siedzibą w Katowicach, przy ul. Matejki Jana 4 (firma audytorska wpisana na listę pod nr 3975) @-1=*1211" Strona 8 z 8