Coxon — Annual Report 2014

Jul 21, 2015

谷崧精密工業股份有限公司一○四年股東常會議事錄

開會時間：中華民國 104 年 06 月 02 日 ( 星期二 ) 上午十時整 － 開會地點：桃園市中壢區中大路 170 巷 19 5 號 ( 新陶芳餐廳 )

• 出席：親自出席暨委託代理出席股數共計 92,173,304 股，佔本公司已發行股數 。

• 124,329,106 股之 74.13%

出席董事：洪煥青、張文桐、吳文祥、盧國樑、吳燈燦、趙郁文 出席監察人：劉詔、方雪珍、張淑娟

列席：勤業眾信聯合會計師事務所游素環會計師 德輝法律事務所吳敬恒律師

主席：董事長洪煥青 紀錄：王曉蘭

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一 ( ) 宣佈開會：出席股數已達法定數額，主席依法宣佈開會。

( 二 ) 主席致詞：略。

( 三 ) 報告事項：

1. 一○三年度營業報告書（請參閱附件）。

2. 一○三年度監察人查核報告書（請參閱附件）。

3. 資產減損情形（請參閱議事手冊）。

4. 背書保證情形（請參閱議事手冊）。

• 。

• 5. 國內第一次無擔保轉換公司債發行情形 ( 請參閱議事手冊 )

( 四 ) 承認事項

第一案： ( 董事會 提 案由：一○三年度營業報告書及財務報表案。

• 一

• 說明： ( ) 本公司一○三年度個體財務報表及合併財務報表，業經勤業眾信 聯合會計師事務所游素環會計師及陳慧銘會計師查核竣事，並出 具無保留意見之查核報告書。

• ( 二 ) 上述財務報表併同營業報告書已送請監察人查核竣事，出具查核 報告書在案。

• ( 三 ) 一○三年度營業報告書、會計師查核報告書及上述財務報表，請 參閱附件。

( 四 ) 敬請 承認。

決議：經主席徵詢全體出席股東無異議照案通過。

第二案： ( 董事會 提 )

案由：一○三年度盈餘分派案。

一 說明： ( ) 本公司一○三年度盈餘分派表如下：

說明：(一)本公司一○三年度盈餘分派表如下：	說明：(一)本公司一○三年度盈餘分派表如下：	說明：(一)本公司一○三年度盈餘分派表如下：
谷崧精密工業股份有限公司 一○三年度盈餘分派表 單位：新台幣元 期初未分派盈餘 1,076,447,169 加：精算利益列入保留盈餘 2,236,504 加：本年度稅後盈餘 718,803,668 減：提列10%法定盈餘公積 71,880,367 加：迴轉特別盈餘公積 173,553,359 可供分派盈餘 1,899,160,333 分派項目 1.股東現金紅利(每股4.2元) (517,449,967) 分派項目合計 (517,449,967) 期末未分派盈餘 1,381,710,366 附註: 配發員工現金紅利35,000,000元 配發董監酬勞15,000,000元 董事會擬議配發員工紅利及董監酬勞與認列費用年度估列金額之差異數： 0元
期初未分派盈餘		1,076,447,169
加：精算利益列入保留盈餘	2,236,504
加：本年度稅後盈餘	718,803,668
減：提列10%法定盈餘公積	71,880,367
加：迴轉特別盈餘公積	173,553,359
可供分派盈餘		1,899,160,333
分派項目
1.股東現金紅利(每股4.2元)	(517,449,967)
分派項目合計		(517,449,967)
期末未分派盈餘		1,381,710,366
附註: 配發員工現金紅利35,000,000元 配發董監酬勞15,000,000元 董事會擬議配發員工紅利及董監酬勞與認列費用年度估列金額之差異數： 0元

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負責人 : 洪煥青 經理人 : 張文桐 會計主管 : 許嘉宏

• 備註 : 1. 現金股利按分配比例計算至元為止，元以下捨去。畸零款合計數之 處理方式，以各股東獲配畸零款數額由大至小及股東戶號由前至後 之順序逐一調整至符合現金股利分配總額。

2. 現金股利分派案俟本次股東常會通過後，授權董事長另訂配息基準 日等相關事宜。

3. 嗣後如因本公司股本變動以致影響流通在外股數，致股東配息率發 生變動而須修正時，擬提請股東常會授權董事長全權處理。

4. 本次盈餘分派數額係以 103 年度盈餘優先，若有不足部份，依盈餘 產生之年序，則優先分配 87 年度以後累積之可分配盈餘。

( 二 ) 敬請 承認。

決議：經主席徵詢全體出席股東無異議照案通過。

( 五 ) 討論事項

第一案： ( 董事會 提 ) 案由：修訂「公司章程」案。 一 說明： ( ) 為配合法令規定及公司未來發展，擬修訂本公司章程。 ( 二 ) 「公司章程」修訂前後條文對照表，請參閱附件。

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決議：經主席徵詢全體出席股東無異議照案通過。

• ( 六 ) 臨時動議：經主席徵詢全體出席股東無臨時動議提出。

• ( 七 ) 散會：同日上午十時十六分，主席宣布散會，獲全體出席股東無異議通過。

【附件】

谷崧精密工業股份有限公司 營業報告書

一、 103 年度營業報告書

一 ( ) 營運計劃實施成果：

回顧 103 年度，本公司上半年營收規模持平，呈現獲利較去年同期微幅減少， 但下半年受到客戶新產品上市帶動，營收規模大幅擴增，甚至寫下歷年單月、單季 及年度新高之紀錄，連帶全年度本業毛利及利潤率亦大幅增加，獲利較 102 年持續 改善，整體而言稅前及稅後純益仍能維持高度成長，相較同業而言，本公司之獲利 表現實屬難得，民國 104 年全球景氣有機會持續擴張，公司經營團隊將更努力經營， 希冀能保持穩定成長。

( 二 ) 預算執行情形：

本公司於 103 年度未公開財務預測，故無預算達成情形。

( 三 ) 財務收支及獲利能力分析： 單位：新台幣仟元

	項 目	103年度	103年度	102年度	102年度	增減(%)
	營業收入	9,544,086		8,056,946		18.46
	營業成本	7,770,893		6,834,789		13.7
	營業毛利	1,773,193		1,222,157		45.09
	營業費用	778,274		672,754		15.68
	其他收益及費損	11,705		22,657		(48.34)
	營業利益	1,006,624		572,060		75.96
	營業外收支	80,344		9,310		762.99
	稅前淨利	1,086,968		581,370		86.97
	稅後淨利		738,843	455,842		62.08
	項目			103年度		102年度
	資產報酬率(%)			6.48		4.41
	股東權益報酬率(%)			10.44		7.09
	營業利益占實收資本比率(%)			84.43		48.28
	稅前純益占實收資本比率(%)			91.17		49.07
	純益率(%)			7.74		5.66
	每股盈餘(元)			6.05		3.57

( 四 ) 研究發展狀況：

本公司持續深耕塑膠表面處理技術， 99 年至 103 年則成功導入觸控面板貼合業 務、雙色雙料 IMD 成形、模具自動化加工、成形自動裁切排列，結合 NMT 相關應用以結 合原塑膠產品、 102 年開始則皮革黑紋、 103 年 PU 手感漆的表面噴塗技術投入，提供客 戶更多樣的選擇。

二、 104 年度營運計畫概要

• 一

• ( ) 經營方針：

• 強化研發生產，調整產品組合，開發具利基性的產品線。

• 垂直延伸核心技術，整合上下游領域，提供客戶完整的解決方案。

• 平行擴大產品廣度，提升經濟規模，並透過組織整合降低生產及管理成本。

• 積極培養人才，持續產學合作，提昇競爭力

• 加強風險意識，嚴控庫存及應收帳款。

( 二 ) 預期銷售數量及其依據：

本公司業務部門依據市場未來景氣之預期，預計 104 年度銷售數量如下：

	單位：仟件
商 品 別	銷 量
塑膠零組件製品	1,016,390

本公司為 3C 產業專業零組件之製造廠商，民國 104 年之預計產品銷售量係參酌市場景 氣變化及業務部門接單情形而定。

( 三 ) 重要之產銷政策：

1. 積極配合國際大廠之新產品開發，以滿足客戶需求及市場趨勢。

2. 積極開發利基產品，擺脫同業殺價競爭。

3. 持續投資研發，以優異的模具開發能力與製程技術，創造最佳的市場區隔。

三、未來公司發展策略

展望民國 104 年，全球電子產業仍有機會穩定成長，但個別公司表現將有較大差異。 以目前產品生命周期越來越短及朝向整合的方向演進來看，具備彈性及垂直整合程度較 佳的公司將有較好的機會獲利本公司將秉持勤勉專注、積極創新之精神，繼續深耕塑膠 及金屬材質之零組件，以垂直整合之成本優勢、齊全之技術方案及經驗豐富的專業人 才，提供客戶需要的完整服務，創造品質優異、服務滿意、技術創新及製程持續改善的 競爭優勢。

四、受到外部競爭環境、法規環境及總體經營環境之影響

今年受到工資調漲、客戶出貨計畫變動頻繁等衝擊，整體產業競爭壓力有增無減， 尤其大陸的勞動及經營環境對企業越來越不利，這些因素雖然嚴峻，其實是鞭策企業持 續朝向多元化發展及自我提昇的契機，谷崧將以多年來穩健經營的經驗，持續加強垂直 整合的布局，期許自己重新找到新的利基，保持穩定成長。

面對未來，本公司全體同仁仍將全力以赴，達成各位股東對我們的期望，也讓我們 的股東價值再成長，最後敬祝大家

身體健康，萬事如意

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負責人： 經理人： 主辦會計：

監察人查核報告

董事會造送本公司民國 103 年度財務報表、營業報告書及盈餘分派議案等，其中 103 年度財務報表業經勤業眾信聯合會計師事務所游素環及陳慧銘會計師查核

竣事並出具查核報告書。上述 103 年度財務報表、營業報告書及盈餘分派議案經

本監察人審查，認為尚無不合，爰依公司法第二一九條之規定，繕具報告，敬請 鑒核。

此 致

本公司 104 年股東常會

監察人：劉詔

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中 華 民 國 1 0 4 年 3 月 6 日

監察人查核報告

董事會造送本公司民國 103 年度財務報表、營業報告書及盈餘分派議案等，其中 103 年度財務報表業經勤業眾信聯合會計師事務所游素環及陳慧銘會計師查核 竣事並出具查核報告書。上述 103 年度財務報表、營業報告書及盈餘分派議案經 本監察人審查，認為尚無不合，爰依公司法第二一九條之規定，繕具報告，敬請 鑒核。

此 致

本公司 104 年股東常會

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監察人：方雪珍

中 華 民 國 1 0 4 年 3 月 6 日

監察人查核報告

董事會造送本公司民國 103 年度財務報表、營業報告書及盈餘分派議案等，其中 103 年度財務報表業經勤業眾信聯合會計師事務所游素環及陳慧銘會計師查核 竣事並出具查核報告書。上述 103 年度財務報表、營業報告書及盈餘分派議案經 本監察人審查，認為尚無不合，爰依公司法第二一九條之規定，繕具報告，敬請 鑒核。

此 致

本公司 104 年股東常會

監察人：張淑娟

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中 華 民 國 1 0 4

年 3 月 6 日

會計師查核報告

谷崧精密工業股份有限公司 公鑒：

谷崧精密工業股份有限公司民國 103 年及 102 年 12 月 31 日之個體資產 負債表，暨民國 103 年及 102 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之個體綜合損益表、 個體權益變動表與個體現金流量表，業經本會計師查核竣事。上開個體財務 報表之編製係管理階層之責任，本會計師之責任則為根據查核結果對上開個 體財務報表表示意見。

本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則規劃 並執行查核工作，以合理確信個體財務報表有無重大不實表達。此項查核工 作包括以抽查方式獲取個體財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據、評 估管理階層編製個體財務報表所採用之會計原則及所作之重大會計估計，暨 評估個體財務報表整體之表達。本會計師相信此項查核工作可對所表示之意 見提供合理之依據。

依本會計師之意見，第一段所述個體財務報表在所有重大方面係依照證 券發行人財務報告編製準則編製，足以允當表達谷崧精密工業股份有限公司 民國 103 年及 102 年 12 月 31 日之個體財務狀況，暨民國 103 年及 102 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之個體財務績效與個體現金流量。

谷崧精密工業股份有限公司民國 103 年度個體財務報表重要會計項目明 細表，主要係供補充分析之用，亦經本會計師採用第二段所述之查核程序予 以查核。據本會計師之意見，該等明細表在所有重大方面與第一段所述個體 財務報表相關資訊一致。

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會計師查核報告

谷崧精密工業股份有限公司 公鑒：

谷崧精密工業股份有限公司及其子公司民國 103 年及 102 年 12 月 31 日 之合併資產負債表、暨民國 103 年及 102 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之合併綜 合損益表、合併權益變動表與合併現金流量表，業經本會計師查核竣事。上 開合併財務報表之編製係管理階層之責任，本會計師之責任則為根據查核結 果對上開合併財務報表表示意見。

本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則規劃 並執行查核工作，以合理確信合併財務報表有無重大不實表達。此項查核工 作包括以抽查方式獲取合併財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據、評 估管理階層編製合併財務報表所採用之會計原則及所作之重大會計估計，暨 評估合併財務報表整體之表達。本會計師相信此項查核工作可對所表示之意 見提供合理之依據。

依本會計師之意見，第一段所述合併財務報表在所有重大方面係依照證 券發行人財務報告編製準則、經金融監督管理委員會認可之國際財務報導準 則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製，足以允當表達谷崧精密工業股份 有限公司及其子公司民國 103 年及 102 年 12 月 31 日之合併財務狀況，暨民 國 103 年及 102 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之合併財務績效及合併現金流量。 谷崧精密工業股份有限公司業已編製民國 103 及 102 年度之個體財務報 表，並經本會計師出具無保留意見之查核報告在案，備供參考。

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谷崧精密工業股份有限公司

個體資產負債表

民國 103 年及 102 年 12 月 31 日

單位：新台幣仟元

董事長：洪煥青 經理人：張文桐 代 碼 資 產 金 流動資產 1100 現金及約當現金（附註四、六及三十） 1125 備供出售金融資產－流動（附註四、八及三十） 1150 應收票據（附註四、十及三十） 1170 應收帳款（附註四、五、十及三十） 1181 應收帳款－關係人（附註四、五、十、三十及三一） 1200 其他應收款（附註三十） 1210 其他應收款－關係人（附註三十及三一） 130X 存貨（附註四、五及十一） 1410 預付款項 1476 其他金融資產－流動（附註四、十五、三十及三二） 1479 其他流動資產 11XX 流動資產總計 非流動資產 1543 以成本衡量之金融資產－非流動（附註四、五、九及三十） 1550 採用權益法之投資（附註四及十二） 1600 不動產、廠房及設備（附註四、十三、三一及三二） 1780 無形資產（附註四及十四） 1840 遞延所得稅資產（附註四、五及二五） 1915 預付設備款 1990 其他非流動資產－其他（附註四、十及十六） 15XX 非流動資產總計 1XXX 資 產 總 計 代 碼 負 債 及 權 益 流動負債 2100 短期借款（附註十七及三十） 2120 透過損益按公允價值衡量之金融負債－流動（附註四、七、十八及 三十） 2150 應付票據（附註十九及三十） 2170 應付帳款（附註十九及三十） 2181 應付帳款－關係人（附註十九、三十及三一） 2213 應付設備款（附註三十） 2219 其他應付款－其他（附註二十及三十） 2220 其他應付款－關係人（附註二十、三十及三一） 2230 當期所得稅負債（附註四及二五） 2250 負債準備－流動（附註四及二一） 2320 一年內到期長期借款（附註十七、二八及三十） 2399 其他流動負債（附註二十） 21XX 流動負債總計 非流動負債 2530 應付公司債（附註四、十八及三十） 2540 長期借款（附註十七、二八及三十） 2570 遞延所得稅負債(附註四及二五) 2640 應計退休金負債（附註四、五及二二） 2670 其他非流動負債－其他（附註二十及三一） 25XX 非流動負債總計 2XXX 負債總計 權益（附註四、二三及二五） 股 本 3110 普 通 股 3200 資本公積 保留盈餘 3310 法定盈餘公積 3320 特別盈餘公積 3350 未分配盈餘 3300 保留盈餘總計 3490 其他權益－其他 3XXX 權益總計 負 債 與 權 益 總 計		103年12月31日	103年12月31日	％ 3 - - 15 - - - 7 - 1 - 26 1 71 1 - 1 - - 74 100 - - - 6 - - 2 2 - - 5 - 15 3 12 4 - - 19 34 11 26 5 2 17 24 5 66 100		102年12月31日	102年12月31日
	金	額 $ 346,286 16,534 7,438 1,579,633 2,799 1,791 5,060 696,203 16,224 56,251 653 2,728,872 56,345 7,378,111 142,115 8,761 50,872 9,756 250 7,646,210 $ 10,375,082 $ - 335 1,424 569,176 10,049 208 173,213 234,201 20,649 2,223 539,583 20,592 1,571,653 283,297 1,197,916 414,670 18,767 33 1,914,683 3,486,336 1,192,244 2,649,344 533,475 173,553 1,797,488 2,504,516 542,642 6,888,746 $ 10,375,082			金			％
								7 - - 14 - - - 4 1 1 - 27 1 70 2 - - - - 73 100 2 - - 5 - - 2 3 - - 1 - 13 3 13 3 - - 19 32 13 29 5 2 17 24 2 68 100

• 11 -

谷崧精密工業股份有限公司

個體綜合損益表

民國 103 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

單位：新台幣仟元，惟 每股盈餘為元

103年度 代 碼 金 額 營業收入 4110 銷貨收入（附註四及三一）$ 5,924,413 4170 減：銷貨退回 ( 127,453 ) 4190 減：銷貨折讓 ( 35,991 ) 4000 營業收入合計 5,760,969 5000 營業成本（附註十一、二四及 三一） ( 5,081,326 ) 5900 營業毛利 679,643 營業費用（附註二四及三一） 6100 推銷費用 ( 186,902 ) 6200 管理費用 ( 224,739 ) 6300 研究發展費用 ( 27,607 ) 6000 營業費用合計 ( 439,248 ) 6500 其他收益及費損（附註二四及 三一） 303 6900 營業淨利 240,698 營業外收入及支出（附註四、 十二、十八、二四、三十及 三一） 7010 其他收入 1,727 7020 其他利益及損失 78,540 7050 財務成本 ( 33,201 ) 7060 採用權益法之子公司、關 聯企業及合資損益之份 額 601,998 7000 營業外收入及支出合 計 649,064	103年度	％ 103 ( 2 ) ( 1 ) 100 ( 88 ) 12 ( 3 ) ( 4 ) ( 1 ) ( 8 ) - 4 - 1 ( 1 ) 11 11	102年度
			金 額 $ 5,419,681 ( 64,418 ) ( 38,183 ) 5,317,080 ( 4,522,298 ) 794,782 ( 132,385 ) ( 207,260 ) ( 40,613 ) ( 380,258 ) ( 100 ) 414,424 2,877 ( 42,608 ) ( 34,919 ) 167,751 93,101	％
				102 ( 1 ) ( 1 ) 100 ( 85 ) 15 ( 2 ) ( 4 ) ( 1 ) ( 7 ) - 8 - ( 1 ) - 3 2

（接次頁）

• 12 -

（承前頁）

代 碼 7900 稅前淨利 7950 所得稅費用（附註四、五及二 五） 8200 本年度淨利 其他綜合損益（附註四、二三、 二五及三十） 8325 備供出售金融資產未實現 損益 8360 確定福利之精算利益（損 失） 8380 採用權益法之子公司、關 聯企業及合資之其他綜 合損益份額 8390 與其他綜合損益組成部分 相關之所得稅費用 8300 本年度其他綜合損益 稅後淨額 8500 本年度綜合損益總額 每股盈餘（附註二六） 來自繼續營業單位 9710 基 本 9810 稀 釋	103年度		％ 15 3 ) 12 - - 7 1 ) 6 18	102年度
	金 額 $ 889,762 ( 170,958 ) 718,804 ( 10,163 ) 2,694 407,153 ( 69,564 ) 330,120 $ 1,048,924 $ 6.05 $ 5.77			金 額 $ 507,525 ( 90,425 ) 417,100 ( 22,250 ) ( 2,801 ) 318,598 ( 53,686 ) 239,861 $ 656,961 $ 3.57 $ 3.40		％
		( (			10 ( 2 ) 8 ( 1 ) - 6 ( 1 ) 4 12

董事長：洪煥青 經理人：張文桐 會計主管：許嘉宏

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• 13 -

谷崧精密工業股份有限公司 個體權益變動表

民國 103 年及 102 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

代碼 A1 102年1月1日餘額 101年度盈餘指撥及分配： B1 法定盈餘公積 B5 本公司股東現金股利 D1 102年度淨利 D3 102年度稅後其他綜合損益 D5 102年度綜合損益總額 I1 可轉換公司債轉換 N1 股份基礎給付交易 Z1 102年12月31日餘額 102年度盈餘指撥及分配： B1 法定盈餘公積 B5 本公司股東現金股利 D1 103年度淨利 D3 103年度稅後其他綜合損益 D5 103年度綜合損益總額 I1 可轉換公司債轉換 N1 股份基礎給付交易 Z1 103年12月31日餘額 董事長：洪煥青	股	本 普通股股本 資 $1,127,100 - - - - - 50,964 6,780 1,184,844 - - - - - - 7,400 $1,192,244 經理人：張文桐	資	本 公 積 $2,380,407 - - - - - 221,334 25,477 2,627,218 - - - - - - 22,126 $2,649,344	保 留 盈	保 留 盈
	股數（仟股） 112,710 - - - - - 5,096 678 118,484 - - - - - - 740 119,224				法定盈餘公積 $ 456,361 35,404 - - - - - - 491,765 41,710 - - - - - - $ 533,475

• 14 -

谷崧精密工業股份有限公司 個體現金流量表

民國 103 年及 102 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

單位：新台幣仟元

代 碼 營業活動之現金流量 A10000 本期稅前淨利 A20010 不影響現金流量之收益費損項目 A20100 折舊費用 A20200 攤銷費用 A20300 呆帳費用（迴轉利益） A20400 透過損益按公允價值衡量金融資 產及負債之淨利益 A20900 利息費用 A21200 利息收入 A21300 股利收入 A21900 股份基礎給付酬勞成本 A22400 採用權益法認列之子公司、關聯企 業及合資利益之份額 A22500 處分及報廢不動產、廠房及設備 （利益）損失 A23100 處分投資（利益）損失 A23700 存貨跌價及呆滯損失（回升利益） A23800 非金融資產減損迴轉利益 A24100 未實現外幣兌換利益 A30000 與營業活動相關之資產／負債變動數 A31130 應收票據 A31150 應收帳款 A31180 其他應收款 A31200 存 貨 A31230 預付款項 A31240 其他流動資產 A32130 應付票據 A32150 應付帳款 A32180 其他應付款項 A32200 負債準備 A32230 其他流動負債 A32240 應計退休金負債 A33000 營運產生之現金流入 A33100 收取之利息 A33200 收取之股利	103 年度 $ 889,762 16,863 2,447 14,681 ( 3,470 ) 33,201 ( 960 ) ( 767 ) - ( 601,998 ) ( 171 ) ( 8,674 ) 36,558 - ( 31,478 ) ( 5,966 ) ( 300,485 ) 775 ( 325,310 ) 39,671 ( 457 ) ( 211 ) 92,335 6,183 274 182 187 ( 146,828 ) 960 767	102 年度
		$ 507,525 20,501 1,946 ( 9,622 ) ( 175 ) 34,919 ( 527 ) ( 2,350 ) 5,206 ( 167,751 ) 239 65,853 ( 42,375 ) ( 7 ) ( 8,624 ) 11,844 556,805 18,331 155,269 19,314 54 174 ( 188,189 ) 63,744 ( 168 ) 34,852 ( 39 ) 1,076,749 527 2,350

（接次頁）

• 15 -

（承前頁）

代 碼 A33300 支付之利息 A33500 支付之所得稅 AAAA 營業活動之淨現金流（出）入 投資活動之現金流量 B00400 處分備供出售金融資產 B01800 取得採用權益法之投資 B02700 購置不動產、廠房及設備 B02800 處分不動產、廠房及設備 B03800 存出保證金減少 B04500 購置無形資產 B06500 其他金融資產增加 B07100 預付設備款增加 BBBB 投資活動之淨現金流出 籌資活動之現金流量 C00200 短期借款減少 C01600 舉借長期借款 C01700 償還長期借款 C04800 員工執行認股權 C04500 發放現金股利 CCCC 籌資活動之淨現金流出 EEEE 本期現金及約當現金（減少）增加數 E00100期初現金及約當現金餘額 E00200期末現金及約當現金餘額	103 年度 ( $ 27,074 ) ( 74,094 ) ( 246,269 ) 10,677 ( 23,437 ) ( 6,014 ) 171 130 ( 7,195 ) - ( 9,756 ) ( 35,424 ) ( 149,025 ) 950,000 ( 462,501 ) 29,526 ( 379,182 ) ( 11,182 ) ( 292,875 ) 639,161 $ 346,286	102 年度
		( $ 29,006 ) ( 54,485 ) 996,135 21,634 ( 176,965 ) ( 9,234 ) 84 3 ( 1,188 ) ( 56,251 ) ( 1,100 ) ( 223,017 ) ( 12,147 ) 1,200,000 ( 1,550,000 ) 27,051 ( 347,263 ) ( 682,359 ) 90,759 548,402 $ 639,161

董事長：洪煥青 經理人：張文桐 會計主管：許嘉宏

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• 16 -

單位：新台幣仟元

谷崧精密工業股份有限公司及子公司 合併資產負債表

民國 103 年及 102 年 12 月 31 日

代 碼 資 產 流動資產 1100 現金及約當現金（附註四、六及三三） 1125 備供出售金融資產－流動（附註四、八及三三） 1150 應收票據（附註四、十及三三） 1170 應收帳款（附註四、五、十及三三） 1181 應收帳款－關係人（附註四、五、十、三三及三四） 1200 其他應收款（附註三三） 1210 其他應收款－關係人（附註三三及三四） 130X 存貨（附註四、五及十一） 1410 預付款項 1476 其他金融資產－流動（附註四、十六、三三及三五） 1479 其他流動資產 11XX 流動資產總計 非流動資產 1543 以成本衡量之金融資產－非流動（附註四、五、九及三三） 1550 採用權益法之投資（附註四及十二） 1600 不動產、廠房及設備（附註四、十三、三五及三六） 1780 無形資產（附註四及十四） 1840 遞延所得稅資產（附註四、五及二六） 1915 預付設備款（附註三六） 1985 長期預付租金（附註十五及三五） 1990 其他非流動資產－其他（附註四、十及十七） 15XX 非流動資產總計 1XXX 資 產 總 計 代 碼 負 債 及 權 益 流動負債 2100 短期借款（附註十八及三三） 2120 透過損益按公允價值衡量之金融負債－流動（附註四、七、十九及三三） 2150 應付票據（附註二十及三三） 2170 應付帳款（附註二十及三三） 2181 應付帳款－關係人（附註二十、三三及三四） 2213 應付設備款（附註三三） 2219 其他應付款－其他（附註二一及三三） 2220 其他應付款－關係人（附註二一、三三及三四） 2230 當期所得稅負債（附註四及二六） 2250 負債準備－流動（附註四及二二） 2320 一年內到期長期借款（附註十八、三十及三三） 2399 其他流動負債（附註二一及三四） 21XX 流動負債總計 非流動負債 2530 應付公司債（附註四、十九及三三） 2540 長期借款（附註十八、三十及三三） 2570 遞延所得稅負債(附註四及二六) 2640 應計退休金負債（附註四、五及二三） 2670 其他非流動負債－其他（附註二一及三三） 25XX 非流動負債總計 2XXX 負債總計 歸屬於本公司業主之權益（附註四、二四及二六） 股 本 3110 普 通 股 3200 資本公積 保留盈餘 3310 法定盈餘公積 3320 特別盈餘公積 3350 未分配盈餘 3300 保留盈餘總計 3490 其他權益－其他 31XX 本公司業主權益總計 36XX 非控制權益 3XXX 權益總計 負 債 與 權 益 總 計 董事長：洪煥青 經理人：張文桐		103年12月31日		102年12月31日 ％ 金 額 13 $ 2,014,481 - 28,700 - 2,708 27 2,214,269 - 185,625 - 32,532 1 7,145 7 588,241 1 84,995 2 205,607 - 6,553 51 5,370,856 - 56,345 7 358,082 37 5,074,615 - 36,644 1 82,107 3 107,675 1 64,282 - 8,099 49 5,787,849 100 $ 11,158,705 - $ 149,025 - 7,199 - 1,635 8 862,252 - 46,614 1 173,264 9 879,365 - 19,185 1 31,324 - 18,464 5 274,025 1 55,944 25 2,518,296 2 277,213 10 1,235,279 4 247,647 - 21,274 1 34,236 17 1,815,649 42 4,333,945 10 1,184,844 21 2,627,218 4 491,765 2 173,553 14 1,497,340 20 2,162,658 4 214,758 55 6,189,478 3 635,282 58 6,824,760 100 $ 11,158,705 會計主管：許嘉宏		102年12月31日
	金	額 $ 1,622,331 16,534 7,438 3,344,451 10,367 21,006 88,352 914,471 111,657 239,628 13,005 6,389,240 56,345 924,399 4,711,297 51,988 80,661 339,486 65,788 10,834 6,240,798 $ 12,630,038 $ - 335 1,424 1,016,046 10,604 120,068 1,159,859 5,955 67,988 20,386 640,863 64,633 3,108,161 283,297 1,277,041 515,189 18,767 100,178 2,194,472 5,302,633 1,192,244 2,649,344 533,475 173,553 1,797,488 2,504,516 542,642 6,888,746 438,659 7,327,405 $ 12,630,038			金			％
								18 - - 20 2 - - 5 1 2 - 48 1 3 45 - 1 1 1 - 52 100 1 - - 8 - 2 8 - - - 3 1 23 3 11 2 - - 16 39 11 23 4 2 13 19 2 55 6 61 100

• 17 -

谷崧精密工業股份有限公司及其子公司 合併綜合損益表

民國 103 年及 102 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

103年度 代 碼 金 額 營業收入 4110 銷貨收入（附註四及三四）$ 9,837,806 4170 減：銷貨退回 ( 221,611 ) 4190 減：銷貨折讓 ( 72,109 ) 4000 營業收入合計 9,544,086 5000 營業成本（附註十一、二五及 三四） ( 7,770,893 ) 5900 營業毛利 1,773,193 營業費用（附註二五及三四） 6100 推銷費用 ( 213,017 ) 6200 管理費用 ( 530,814 ) 6300 研究發展費用 ( 34,443 ) 6000 營業費用合計 ( 778,274 ) 6500 其他收益及費損淨額（附註二 五及三四） 11,705 6900 營業淨利 1,006,624 營業外收入及支出（附註四、 十二及二五） 7010 其他收入 12,248 7020 其他利益及損失 93,355 7050 財務成本 ( 37,978 ) 7060 採用權益法認列之關聯企 業及合資損益之份額 12,719 7000 營業外收入及支出合 計 80,344	103年度	％ 103 ( 2 ) ( 1 ) 100 ( 81 ) 19 ( 2 ) ( 6 ) - ( 8 ) - 11 - 1 - - 1	單位：新台幣仟元，惟 每股盈餘為元 102年度	單位：新台幣仟元，惟 每股盈餘為元 102年度
			金 額 $ 8,261,683 ( 144,552 ) ( 60,185 ) 8,056,946 ( 6,827,969 ) 1,228,977 ( 159,222 ) ( 462,491 ) ( 51,041 ) ( 672,754 ) 22,657 578,880 14,138 ( 12,504 ) ( 44,549 ) 45,405 2,490	％
				103 ( 2 ) ( 1 ) 100 ( 85 ) 15 ( 2 ) ( 6 ) - ( 8 ) - 7 - - ( 1 ) 1 -

（接次頁）

• 18 -

（承前頁）

代 碼 7900 稅前淨利 7950 所得稅費用（附註四、五及二 六） 8200 本年度淨利 其他綜合損益（附註四、二四、 二六及三三） 8310 國外營運機構財務報表換 算之兌換差額 8325 備供出售金融資產未實現 評價損益 8360 確定福利計畫精算利益 （損失） 8390 與其他綜合損益組成部分 相關之所得稅費用 8300 本年度其他綜合損益 稅後淨額 8500 本年度綜合損益總額 淨利歸屬於： 8610 本公司業主 8620 非控制權益 8600 綜合損益總額歸屬於： 8710 本公司業主 8720 非控制權益 8700 每股盈餘（附註二七） 9750 基 本 9850 稀 釋	103年度		％ 12 4 ) 8 4 - - 1 ) 3 11 8 - 8 11 - 11	102年度
	金 額 $ 1,086,968 ( 348,125 ) 738,843 429,537 ( 10,163 ) 2,694 ( 69,696 ) 352,372 $ 1,091,215 $ 718,804 20,039 $ 738,843 $ 1,048,924 42,291 $ 1,091,215 $ 6.05 $ 5.77			金 額 $ 581,370 ( 125,528 ) 455,842 349,840 ( 22,250 ) ( 2,801 ) ( 53,686 ) 271,103 $ 726,945 $ 417,100 38,742 $ 455,842 $ 656,961 69,984 $ 726,945 $ 3.57 $ 3.40		％
		( (			( (	7 1 ) 6 4 - - 1 ) 3 9 5 1 6 8 1 9

董事長：洪煥青 經理人：張文桐 會計主管：許嘉宏

• 19 -

谷崧精密工業股份有限公司及其子公司

合併權益變動表

民國 103 年及 102 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

代碼 A1 102年1月1日餘額 101年度盈餘指撥及分配： B1 法定盈餘公積 B5 本公司股東現金股利 D1 102年度淨利 D3 102年度稅後其他綜合損益 D5 102年度綜合損益總額 I1 可轉換公司債轉換 N1 股份基礎給付交易 O1 非控制權益 Z1 102年12月31日餘額 102年度盈餘指撥及分配： B1 法定盈餘公積 B5 本公司股東現金股利 D1 103年度淨利 D3 103年度稅後其他綜合損益 D5 103年度綜合損益總額 I1 可轉換公司債轉換 N1 股份基礎給付交易 O1 非控制權益 Z1 103年12月31日餘額 董事長：洪煥青	歸 屬 於	歸 屬 於	本	公 司	公 司	業	主
	普 通 股 股 本 股數（仟股） 金 額 資 本 公 積 112,710 $1,127,100 $2,380,407 - - - - - - - - - - - - - - - 5,096 50,964 221,334 678 6,780 25,477 - - - 118,484 1,184,844 2,627,218 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 740 7,400 22,126 - - - 119,224 $1,192,244 $2,649,344 經理人：張文桐			保 留 盈		餘 未分配盈餘 $1,465,232 ( 35,404 ) ( 347,263 ) 417,100 ( 2,325 ) 414,775 - - - 1,497,340 ( 41,710 ) ( 379,182 ) 718,804 2,236 721,040 - - - $1,797,488	其 他
	股數（仟股） 112,710 - - - - - 5,096 678 - 118,484 - - - - - - 740 - 119,224			法 定 公 積 $ 456,361 35,404 - - - - - - - 491,765 41,710 - - - - - - - $ 533,475	特別盈餘公積 $ 173,553 - - - - - - - - 173,553 - - - - - - - - $ 173,553

• 20 -

谷崧精密工業股份有限公司及其子公司 合併現金流量表

民國 103 年及 102 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

單位：新台幣仟元

代 碼 營業活動之現金流量 A10000 本期稅前淨利 A20010 不影響現金流量之收益費損項目 A20100 折舊費用 A20200 攤銷費用 A20300 呆帳費用提列數（迴轉利益） A20400 透過損益按公允價值衡量金融資 產及負債之淨（利益）損失 A20900 利息費用 A21200 利息收入 A21300 股利收入 A21900 股份基礎給付酬勞成本 A22300 採用權益法認列之關聯企業及合 資利益之份額 A22500 處分及報廢不動產、廠房及設備利 益 A29900 處分子公司損失 A23100 處分投資利益 A23700 存貨跌價及呆滯損失（利益） A23800 非金融資產減損迴轉利益 A24100 未實現外幣兌換利益 A30000 與營業活動相關之資產／負債變動數 A31110 持有供交易之金融資產 A31130 應收票據 A31150 應收帳款 A31180 其他應收款 A31200 存貨 A31230 預付款項 A31240 其他流動資產 A32130 應付票據 A32150 應付帳款 A32180 其他應付款項 A32200 負債準備 A32230 其他流動負債 A32240 應計退休金負債 A33000 營運產生之現金流入	103年度 $ 1,086,968 778,272 17,546 8,638 ( 4,363 ) 37,978 ( 11,481 ) ( 767 ) - ( 12,719 ) ( 6,066 ) 5,168 ( 8,674 ) 57,285 - ( 31,478 ) ( 2,501 ) ( 4,790 ) ( 949,172 ) ( 83,738 ) ( 390,466 ) ( 47,606 ) ( 6,452 ) ( 211 ) 97,317 287,779 1,922 9,139 187 827,715	102年度
		$ 581,370 806,800 15,253 ( 18,927 ) 4,655 44,549 ( 11,788 ) ( 2,350 ) 5,206 ( 45,405 ) ( 10,530 ) 84,179 ( 18,434 ) ( 73,866 ) ( 7 ) ( 8,624 ) ( 1,436 ) 10,668 274,481 1,820 199,827 59,778 19,399 ( 550 ) ( 87,547 ) 12,323 2,165 12,347 ( 39 ) 1,855,317

（接次頁）

（承前頁）

代 碼 A33100 收取之利息 A33200 收取之股利 A33300 支付之利息 A33500 支付之所得稅 AAAA 營業活動之淨現金流入 投資活動之現金流量 B00400 處分備供出售金融資產價款 B01800 取得採用權益法之長期股權投資 B02300 處分子公司之淨現金流出 B02700 購置不動產、廠房及設備 B02800 處分不動產、廠房及設備 B03800 存出保證金（增加）減少 B04500 購置無形資產 B06500 其他金融資產增加 B07100 預付設備款增加 BBBB 投資活動之淨現金流出 籌資活動之現金流量 C00200 短期借款減少 C01600 舉借長期借款 C01700 償還長期借款 C03000 存入保證金增加 C04800 員工執行認股權 C04500 發放現金股利 C05800 非控制權益變動 CCCC 籌資活動之淨現金流入（出） DDDD 匯率變動對現金及約當現金之影響 EEEE 本期現金及約當現金（減少）增加數 E00100期初現金及約當現金餘額 E00200期末現金及約當現金餘額 董事長：洪煥青 經理人：張文桐

103年度 102年度 $ 11,481 $ 11,788 44,200 26,769 ( 31,871 ) ( 39,200 ) ( 96,207 ) ( 64,336 ) 755,318 1,790,338 10,677 21,634 ( 295,121 ) ( 17,895 ) ( 185,565 ) - ( 484,956 ) ( 654,084 ) 158,612 100,873 ( 2,735 ) 2,873 ( 39,858 ) ( 18,614 ) ( 34,021 ) ( 136,945 ) ( 371,765 ) ( 227,565 ) ( 1,244,732 ) ( 929,723 ) ( 149,025 ) ( 12,147 ) 966,050 1,310,279 ( 557,450 ) ( 1,653,623 ) 93,067 408 29,526 27,051 ( 379,182 ) ( 347,263 ) - 110,624 2,986 ( 564,671 ) 94,278 82,431 ( 392,150 ) 378,375 2,014,481 1,636,106 $ 1,622,331 $ 2,014,481 會計主管：許嘉宏

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谷崧精密工業股份有限公司 『公司章程』修訂前後條文對照表

條文:	修訂後條文	修訂前條文	修訂說明
第五條 第卅三條:	本公司資本總額定為新臺幣貳拾壹 億元整，分 為貳億壹仟 萬股。每股金額新臺幣壹拾元，分 次發行。 第一項資本總額內保留新台幣壹億貳仟萬元 供發行員工認股權憑證，共計壹仟貳佰萬股， 每股面額壹拾元整，得依董事會決議分次發 行。 本章程訂立於民國七十八年五月三十一日。 第一次修正於民國七十八年七月二十日。 第二次修正於民國八十三年六月十五日。 第三次修正於民國八十六年十一月二十日。 第四次修正於民國八十七年二月五日。 第五次修正於民國八十九年三月二十八日。 第六次修正於民國八十九年四月十七日。 第七次修正於民國八十九年五月十五日。 第八次修正於民國九十一年三月一日。 第九次修正於民國九十二年七月二十八日。 第十次修正於民國九十三年三月一日。 第十一次修正於民國九十三年三月二十九日。 第十二次修正於民國九十三年四月十二日。 第十三次修正於民國九十三年四月十九日。 第十四次修正於民國九十三年五月四日。 第十五次修正於民國九十四年九月二十日。	本公司資本總額定為新臺幣壹拾伍億元整，分 為壹億伍仟萬股。每股金額新臺幣壹拾元，分 次發行。 第一項資本總額內保留新台幣壹億貳仟萬元 供發行員工認股權憑證，共計壹仟貳佰萬股， 每股面額壹拾元整，得依董事會決議分次發 行。 本章程訂立於民國七十八年五月三十一日。 第一次修正於民國七十八年七月二十日。 第二次修正於民國八十三年六月十五日。 第三次修正於民國八十六年十一月二十日。 第四次修正於民國八十七年二月五日。 第五次修正於民國八十九年三月二十八日。 第六次修正於民國八十九年四月十七日。 第七次修正於民國八十九年五月十五日。 第八次修正於民國九十一年三月一日。 第九次修正於民國九十二年七月二十八日。 第十次修正於民國九十三年三月一日。 第十一次修正於民國九十三年三月二十九日。 第十二次修正於民國九十三年四月十二日。 第十三次修正於民國九十三年四月十九日。 第十四次修正於民國九十三年五月四日。 第十五次修正於民國九十四年九月二十日。	配合公司需求。 增列本次修訂日期及次數。

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條文:	修訂後條文	修訂前條文	修訂說明
	第十六次修正於民國九十六年五月十九日。 第十七次修正於民國九十七年六月二十八日。 第十八次修正於民國九十九年六月十四日。 第十九次條正於民國一百零一年六月六日。 第二十次條正於民國一百零四年六月二日。	第十六次修正於民國九十六年五月十九日。 第十七次修正於民國九十七年六月二十八日。 第十八次修正於民國九十九年六月十四日。 第十九次條正於民國一百零一年六月六日。

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