Cloud Live Technology Group Co.,Ltd. — Annual Report 2017

Apr 25, 2017

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中科云网科技集团股份有限公司 2016 年度财务决算报告

2016年，公司剥离资产后的主营业务由原来的中餐酒楼、快餐、食品加工、 团膳四个业务板块，变为单一的团膳业务，业务模式较为单一、且盈利能力较弱， 业绩增长动力和空间不足。在此背景下，公司一方面积极推动2015年度重大资产 重组后续的偿债资金兑付、相关房产解押解封、股权过户及解除质押等工作，另 一方面努力寻找新的资产及业务，解决公司业务单一、盈利能力弱等问题，以求 进一步提高公司的可持续经营能力。

根据立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《2016年年度审计报告》， 结合公司2016年的实际经营情况，公司编制了《2016年度财务决算报告》，对经 营业绩情况进行分析。具体情况如下：

一、主要财务数据和指标

项目	2016 年	2015 年	本年比上年增减
营业收入（元）	100,285,683.63	376,635,854.89	-73.37%
归属于上市公司股东的净利
	-54,078,360.25	65,574,042.66	-182.47%
润（元）
归属于上市公司股东的扣除
	-32,565,580.49	-218,031,747.43	85.06%
非经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净
	-18,149,256.84	-39,614,058.71	54.19%
额（元）
基本每股收益（元/股）	-0.07	0.08	-187.50%
稀释每股收益（元/股）	-0.07	0.08	-187.50%
项目	2016 年末	2015 年末	本年末比上年末增减
总资产（元）	112,462,580.34	179,552,130.51	-37.36%
归属于上市公司股东的净资
	-32,094,707.91	19,363,156.92	-265.75 %
产（元）

1、营业收入同比下降73.37%，主要原因系2015年末重大资产重组（出售）的 实施后，公司仅保留北京区域及周边团膳业务，营业门店、网点数量较同期减少 较大，营业规模下降。

2、归属于上市公司股东的净利润同比下降182.47%，主要原因系上年同期公

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司实施重大资产重组（资产出售）和出售“湘鄂情”系列商标均有大额收益贡献， 报告期内公司经营亏损，同时对合肥天焱担保逾期计提大额预计负债1922.97万 元，导致净利润同比下降较大。

3、总资产同比下降37.36%，除公司经营亏损影响以外，主要原因系公司全 额收回出售“湘鄂情”系列商标尾款3907万元，并部分偿还克州湘鄂情投资控股 有限公司和北京盈聚资产管理有限公司财务资助,导致资产负债同时减少和总资 产下降。

二、财务状况分析 1、资产

单位：人民币元

项目	2016年12月31日	2015年12月31日	增减变动（%）
流动资产	87,226,842.49	151,359,279.23	-42.37%
其中：货币资金	20,389,992.58	19,778,866.49	3.09%
应收账款	13,907,219.10	13,867,930.95	0.28%
预付账款	11,089,297.60	15,575,151.34	-28.80%
其他应收账款	36,897,426.74	97,284,985.75	-62.07%
存货	864,715.13	508,577.06	70.03%
非流动资产	25,235,737.85	28,192,851.28	-10.49%
其中：固定资产	6,734,496.45	9,721,911.60	-30.73%
无形资产	18,321.17	264,681.95	-93.08%
长期待摊费用	2,264,693.40	2,402,276.62	-5.73%
总资产	112,462,580.34	179,552,130.51	-37.36%

报告期内，货币资金和应收账款保持稳定，增减变动比率较小；预付账款下

降28.8%，系预付租金本年度摊销535万元的影响；其他应收款较年初下降62.07%， 系报告期内收回多笔大额应收款项影响，包括商标应收尾款3907万元、收回重庆 笛女900万元、克州湘鄂情代偿中湘实业欠款300万元、兑付湘鄂债动用上年在中 登公司余款399.68万元、收回郑娜欠款100万元等；固定资产下降30.73%、长期 待费用下降5.73%，系年内正常折旧和控制投资性支出所导致；存货增长70.03%， 系年初年末绝对值较小，导致增长比率偏大；无形资产下降93.08%，除年初年末 绝对值较小外，现有无形资产接近摊销完成时点也是导致比率变动较大的影响因 素。

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单位：人民币元

项目	2016年12月31日	2015年12月31日	增减变动（%）
流动负债	124,934,399.77	160,038,676.83	-21.93%
其中：应付账款	11,743,398.70	14,802,097.63	-20.66%
预收账款	26,481,378.65	27,778,113.25	-4.67%
其他应付款	71,567,789.57	101,374,763.84	-29.40%
非流动负债	19,229,715.49	0	100%
其中：预计负债	19,229,715.49	0	100%
总负债	144,164,115.26	160,038,676.83	-9.92%

报告期内，应付账款下降 20.66%，系对供应商账款较年初适度缩短；其他 应付款下降 29.40%，系公司部分偿还北京盈聚资产管理有限公司和克州湘鄂情 投资控股有限公司财务资助款项所导致；预计负债计提 1922.97 万元，系公司对 合肥天焱生物质能科技有限公司贷款担保逾期后，该公司长期未能全额偿还，导 致变动较大。

3、股东权益

单位：人民币元

项目	2016年12月31日	2015年12月31日	增减变动（%）
所有者权益	-31,701,534.92	19,513,453.68	-262.46%
归属于母公司股 东权益合计	-32,094,707.91	19,363,156.92	-265.75%

报告期内，主要是净利润亏损较大，除经营亏损外，计提大额预计负债和坏 账减值准备影响较大。年内实施的资产重组及配套融资项目未能成功实施，且耗 时较久，未能形成新的业务板块和增量资产。2015年末实施重大资产重组（出售） 后，所有者权益总额较小，由此导致公司所有者权益由正转负，触发退市风险警 示。

三、经营成果分析

单位：人民币元

项目	2016年度	2015年度	增减变动（%）
营业收入	100,285,683.63	376,635,854.89	-73.37%
营业成本	54,907,430.29	164,003,132.95	-66.52%
销售费用	30,690,173.28	235,278,847.96	-86.96%
管理费用	33,732,112.30	109,109,611.31	-69.08%
财务费用	3,311,666.59	32,142,209.02	-89.70%
资产减值损失	6,084,099.47	41,405,562.97	-85.31%
投资收益	0.00	204,328,436.91	-100.00%

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营业外收入	530,754.40	101,001,631.05	-99.47%
营业外支出	22,356,156.60	29,751,293.86	-24.86%
净利润	-53,835,484.02	50,247,136.74	-207.14%

报告期内，由于2015年末重大资产重组（出售）的实施，公司剥离了原有的 中餐门店、食品工厂、快餐等业务，仅保留北京及周边区域的团膳业务，由此导 致营业规模和资产规模下降较大，营业收入、营业成本、销售费用、管理费用均 下降较大。财务费用下降89.70%，主要原因是公司年内已不存在有息负债，现有 财务费用主要是负担“湘鄂债”2015年未选择回售部分的兑付前利息，以及无偿 使用关联方资金应负担的资金成本（对应利得计入资本公积）；资产减值主要是 计提其他应收款的坏账准备，较同期下降85.31%；营业外支出主要是计提对合肥 天焱生物质能科技有限公司贷款担保1922.97万元，以及负担“湘鄂债”2015年 逾期部分的兑付前违约金。

四、现金流量分析

单位：人民币元

项目	2016年度	2015年度	增减变动（%）
经营活动现金流入小计	113,087,261.00	491,975,857.99	-77.01%
经营活动现金流出小计	131,236,517.84	531,589,916.70	-75.31%
经营活动产生的现金流量净 额	-18,149,256.84	-39,614,058.71	-54.19%
投资活动现金流入小计	48,570,000.00	30,754,582.53	57.93%
投资活动现金流出小计	1,049,010.47	2,432,246.37	-56.87%
投资活动产生的现金流量净 额	47,520,989.53	28,322,336.16	67.79%
筹资活动现金流入小计	5,558,131.00	13,213,000.00	-57.93%
筹资活动现金流出小计	34,318,737.60	80,426,171.29	-57.33%
筹资活动产生的现金流量净 额	-28,760,606.60	-67,213,171.29	57.21%
期末现金及现金等价物余额	20,389,992.58	19,778,866.49	3.09%

1、报告期营业收入下降73.37%，主要是受2015年末重大资产重组（出售） 的实施影响，经营活动现金流入下降77.01%，经营活动现金流出下降75.31%，均 与营业收入下降程度基本持平。经营活动产生的现金流量净额较同期好转。

2、投资活动现金流入增长57.93%，主要是报告期内收回“湘鄂情”系列商 标转让尾款3907万元、重庆笛女投资款900万元的大额回款影响。投资活动现金 流出下降-56.87%，则是2016年度营业规模下降并控制投资性支出的影响。投资 活动产生的现金流量净额较同期好转。

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3、筹资活动现金流入下降57.93%，主要是营业规模下降，同时完成公司违 约债务的兑付，经营性资金压力较去年同期有所缓解。筹资活动现金流出下降 57.33%，主要是2015年以自有资金提前兑付公司债6000万元、归还北京信托贷款 本金1000万元。筹资活动产生的现金流量净额较同期好转。 特此报告。

中科云网科技集团股份有限公司董事会

2017年4月24日

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