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May 28, 2026

世紀鋼鐵結構股份有限公司115年股東常會議事錄

時間：中華民國115年5月25日(星期一)上午十時整

召開方式：實體股東會

地點：桃園市觀音區中山路一段1119號(本公司4F會議室)

出席股數：親自出席及委託出席之股數合計170,302,531股(其中以電子方式出席行使表決權者34,233,204股)，佔本公司發行股份總數246,896,665股之 64.44% 。

出席董事：向鋒投資股份有限公司代表人 賴文祥
祥鼎投資股份有限公司代表人 陳杏雪
冠增投資股份有限公司代表人 周聖皓
粟明德、陳志昌、賴俊成
獨立董事：陳錦稷(審計委員會召集人)、林聖忠、毛恩浣

列席：安永聯合會計師事務所 林政緯會計師

主席：賴董事長文祥

記錄：許容嘉

一、宣佈開會：(到會股東代表股份總數已達法定數額)

二、主席致詞：(略)

三、報告事項

第一案

案 由：114年度營業狀況報告，報請 公鑑。

說明：114年度營業報告書(詳附件一)。

第二案

案 由：114年度審計委員會查核報告，報請 公鑑。

說明：審計委員會審查報告書(詳附件二)。

第三案

案 由：114年度員工及董事酬勞分派情形報告，報請 公鑑。

說明：(一)依本公司公司章程第25條：本公司年度有獲利時，應依法提撥董事酬勞不高於 2.5% ，員工酬勞不低於 0.5% ，由董事會特別決議通過並於股東會報告。

前項員工酬勞總數額中，應提撥不低於 50% 為基層員工分派之酬勞。

(二)本公司114年度員工酬勞及董事酬勞，業經115年3月2日

董事會決議通過提撥員工酬勞新台幣36,230,000元，提撥比例約 2.00% ，其中基層員工部分擬提新台幣22,030,000元，(占員工酬勞總數 60.80%)及提撥董事酬勞新台幣26,260,000元，提撥比例約 1.45% 。上述決議數與114年度認列費用估列金額無差異。

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第四案

案 由：114年度盈餘分配現金股利情形報告，報請 公鑑。

說明：(一)依本公司章程規定，本公司分派股息及紅利之全部或一部如以發放現金之方式為之，授權董事會以三分之二以上董事之出席，及出席董事過半數之決議為之，並報告股東會。

(二)本公司115年3月2日董事會決議通過配發股東現金股利總額新台幣1,111,034,993元，每股配發新台幣4.5元，發放金額計算至元為止(元以下捨去)，畸零股款合計數計入本公司之其他收入，並授權董事長訂定除息基準日、發放日暨其他相關事宜。

(三)盈餘分配如因可轉換公司債轉換等因素，致影響流通在外普通股數量，股東配息率因此發生變動者，授權董事長全權處理之。

第五案

案 由：買回本公司股份執行情形報告，報請 公鑑。

說明：本公司114年度實施第1次及第2次買回公司股份，已全數執行完畢。

買回期次	114年度第1次	114年度第2次
董事會決議日	114/04/10	114/06/05
買回目的	為維護公司信用及股東權益	為維護公司信用及股東權益
買回方式	自集中交易市場買回	自集中交易市場買回
預定買回期間	114/04/11~114/06/10	114/06/06~114/08/05
預定買回股份總數	5,000,000股	5,000,000股
預定買回區間價格	130元至270元
當公司股價低於所定區間價格下限時，將繼續執行買回股份	180元至269元
當公司股價低於所定區間價格下限時，將繼續執行買回股份
實際買回期間	114/04/11~114/05/28	114/06/06~114/07/09
實際買回股數	5,000,000股	5,000,000股
實際買回總金額	871,067,074元	1,143,587,660元
平均每股買回價格	174.21元	228.72元
累積已持有本公司股份	5,000,000股	10,000,000股
累積已持有本公司股份占已發行股份總數比例	1.95%	3.89%
辦理註銷日期	114/09/25	114/09/25

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第六案

案 由：本公司私募有價證券辦理情形報告，報請 公鑑。

說明：(一)本公司於114年5月26日股東常會通過授權董事會得視市場狀況並配合公司實際需求，以私募方式引進策略投資人籌募款項，辦理不超過20,000仟股之私募普通股，並經該股東會授權自決議之日起一年內分2次辦理。

(二)本案將於115年5月26日屆滿一年，考慮期限將屆，於綜合考量營運規劃及市場概況下，擬不繼續辦理前述私募案。

四、承認事項

第一案 (董事會提)

案 由：114年度營業報告書及財務報表案，敬請 承認。

說明：(一)本公司114年度財務報表，業經安永聯合會計師事務所林政緯會計師及陳國帥會計師查核完竣，並出具查核報告。

(二)114年度營業報告書及財務報表，業經本公司董事會通過，並送請審計委員會審核通過，出具查核報告書在案，前項營業報告書(詳附件一)；會計師查核報告及財務報表(詳附件三)。

決議：經表決結果，本案照案通過，表決結果如下：

本案表決時出席股東有效表決權數167,255,848權。

表決結果	表決權數	占出席股東表決權數%
贊成	162,897,203權 (含電子投票29,934,835權)	97.39%
反對	397,180權 (含電子投票397,180權)	0.23%
無效	0權	0.00%
棄權/未投票	3,961,465權 (含電子投票3,901,189權)	2.36%

第二案 (董事會提)

案 由：114年度盈餘分配案，敬請 承認。

說明：114年度盈餘分配表，業經本公司115年3月2日董事會決議通過並送請審計委員會查核竣事(詳附件四)。

決議：經表決結果，本案照案通過，表決結果如下：

本案表決時出席股東有效表決權數167,255,848權。

表決結果	表決權數	占出席股東表決權數%
贊成	163,199,460權 (含電子投票30,234,816權)	97.57%
反對	160,563權 (含電子投票160,563權)	0.09%
無效	0權	0.00%
棄權/未投票	3,895,825權 (含電子投票3,837,825權)	2.32%

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五、討論事項

第一案 (董事會提)

案 由：修訂本公司「取得或處分資產處理程序」條文案，提請討論。

說明：(一)本公司因應實際需要及配合法令修正，修訂本公司「取得或分資產處理程序」部分條文。

(二)本公司「取得或處分資產處理程序」修訂條文對照表(詳附件五)。

決議：經表決結果，本案照案通過，表決結果如下：

本案表決時出席股東有效表決權數167,255,848權。

表決結果	表決權數	占出席股東表決權數%
贊成	141,854,085權 (含電子投票8,891,717權)	84.81%
反對	21,477,149權 (含電子投票21,477,149權)	12.84%
無效	0權	0.00%
棄權/未投票	3,924,614權 (含電子投票3,864,338權)	2.34%

第二案 (董事會提)

案 由：修訂本公司「董事選舉辦法」部分條文案，提請討論。

說明：(一)配合公司法及金管會之函令，爰修正本公司「董事選舉辦法」部分條文。

(二)本公司「董事選舉辦法」修訂條文對照表(詳附件六)。

決議：經表決結果，本案照案通過，表決結果如下：

本案表決時出席股東有效表決權數167,255,848權。

表決結果	表決權數	占出席股東表決權數%
贊成	163,242,761權 (含電子投票30,280,393權)	97.60%
反對	112,003權 (含電子投票112,003權)	0.06%
無效	0權	0.00%
棄權/未投票	3,901,084權 (含電子投票3,840,808權)	2.33%

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第三案 (董事會提)

案 由：辦理私募普通股案，提請 討論。

說明：(一)本公司為引進策略投資人，滿足未來發展之資金需求，以利公司長期經營與發展，擬辦理不超過20,000仟股之私募普通股，並擬請股東會授權董事會視市場狀況並配合公司實際需求，就下述籌資方式和原則辦理。

(二)依據證券交易法第43條之6及「公開發行公司辦理私募有價證券應注意事項」規定，應說明事項如下：

1.私募普通股價格訂定之依據及合理性：

(1)本次私募普通股價格之訂定，以不低於參考價格之八成為依據。依下列二基準計算價格孰高者定之：

a、定價日前一、三或五個營業日擇一計算普通股收盤價簡單算數平均數扣除無償配股除權及配息，並加回減資反除權後之股價。

b、定價日前三十個營業日普通股收盤價簡單算數平均數扣除無償配股除權及配息，並加回減資反除權後之股價。

(2)訂價方式係依據現行法令規定、本公司經營績效、未來展望及最近股價；並考量私募有價證券於交付日起三年內有轉讓之限制而訂，可確保與應募人長期合作關係，應有其合理性。

(3)實際發行價格依前述原則，授權董事會視日後洽特定人情形及市場狀況決定之。

2.特定人選擇方式：

本次私募普通股之對象以符合證券交易法第43條之6及相關規定辦理。目前尚無洽定之應募人，應募人選擇原則為：

(1) 應募人之選擇方式與目的：以引進策略性投資人為限，對本公司未來之營運能產生直接或間接助益。

(2) 必要性及預計效益：確保公司與策略性投資人長期合作關係，且私募資金用途係因應公司營運發展所需，將可強化長期競爭力、提升效能，對公司經營及股東權益有正面助益。

3.辦理私募之必要理由、額度、資金用途及預計效益：

(1)不採用公開募集之理由：為掌握資金募集之時效性以及引進策略投資人之實際需求，且私募有價證券三年不得自由轉讓，可確保公司與策略投資人長期合作關係，故擬透過私募方式辦理增資。將有助強化公司競爭力並提升營運績效，有利於整體股東權益。綜上所述，本公司本次私募普通股之資金用途及預計效益及應募人之選擇方式等應具其合理性。

(2)得私募額度、資金用途及預計效益：於普通股20,000仟股(含)內之額度，於股東會決議之日起一年內分2次辦理。預計2次辦理私募資金用途均為充實營運資金、償還借款、資本性支出、轉投資等因應公司未來發展之資金需求，其預計效益為提升公司營運競爭力及股東權益、強化整體財務結構及減少利息費用支出。

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(3)策略性夥伴參與私募有價證券之認購，確保彼此長期合作關係並共同致力於公司整體股東權益之提升，因此本次採私募方式辦理發行普通股募集資金實有其必要性。

1. 本次私募新股之權利義務與本公司已發行之普通股相同。依證券交易法第43條之8規定，本次私募之有價證券於交付後三年內，除符合法令規定之特定情形外不得自由轉讓，本公司擬於該私募有價證券交付滿三年後，依相關法令規定向主管機關申請本次私募有價證券上市交易。

(三)本次私募普通股之實際發行條件、計劃項目、資金運用進度、預計可能產生效益及其他未盡事宜，未來如經主管機關之修正及基於營運評估或因客觀環境變化而有所修正時，擬提請股東會授權董事會依當時市場狀況及法令規定全權處理之。

(四)辦理私募引進策略投資人後，公司經營權將不會發生重大變動。

(五)提請討論。

決議：經表決結果，本案照案通過，表決結果如下：

本案表決時出席股東有效表決權數167,255,848權。

表決結果	表決權數	占出席股東表決權數%
贊成	161,930,847權 (含電子投票28,968,479權)	96.81%
反對	1,402,785權 (含電子投票1,402,785權)	0.83%
無效	0權	0.00%
棄權/未投票	3,922,216權 (含電子投票3,861,940權)	2.34%

六、臨時動議：

股東提問及公司回覆：

戶號134580股東發言摘要：

為何股價一直下跌？是受森嚴能源下市影響，還是核能政策因素？雖然公司持續有訂單，理應具成長潛力，但股價仍走弱。請問市場真正擔憂的是什麼？後續有何投資建議？

以上股東提問經主席答覆如下：

因受美國川普總統的能源政策與市場負面消息等因素影響，確實帶來壓力，包括上市公司森嚴能源下市議題及核能政策變化。不過，重啟核能有助減碳與穩定供電，公司也透過印尼設廠降低成本、提升營收。股東應對綠能發展保持信心，未來更將跨足核能領域。待認證完成後，預計 3～5 年內有望成為市場少數具競爭力的領導者。

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戶號134580股東發言摘要：

114年6月曾實施庫藏股，今年是否也會為了穩定股價而再次執行庫藏股？

以上股東提問經主席答覆如下：

因美國川普總統宣布關稅政策後，市場確實受到影響。至於今年是否實施庫藏股，將與公司董事及經營團隊進一步討論。

戶號61339股東發言摘要：

114年已辦理兩次庫藏股，當時對股價確實有正面效果。如今股價較去年更低，在市場負面消息偏多的情況下，是否有充分理由再次實施庫藏股，以維護股東權益與市場信心？公司後續是否仍有規劃辦理庫藏股？

以上股東提問經主席答覆如下：

有關是否再辦理庫藏股，會與公司董事及經營團隊討論。

七、散會：主席宣佈散會(同日上午11時09分)。

【本議事錄僅就議事經過要領記載，股東提問及公司答覆仍以會議現場影音紀錄為準】

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【附件一】

世紀鋼鐵結構股份有限公司

一一四年度營業報告書

一、114年是世紀鋼集團經營團隊轉型後第7年度，回顧去年央行第七波房貸信用管制及營建剩餘土石方面流向管制，對目前集團傳統鋼構發展影響如下說明：

二、離岸風電事業：

桃園廠於110年將原有鋼結構生產線近8成改裝為風電前端供應鏈之生產線，經過3~4年來業主的洗禮從試機、啟用迄今Pin Pile及Jacket腿管已累積相當實積，無論是品質或產能均已達成訂定目標，考量未來風電國內供應鏈的不足及Jacket零組件的供應，雲林廠風電生產線也於111年Q3開始量產並投入台電富威及海龍案Jacket零組件生產。台北港高規格的離岸風電水下基礎工程專用廠房第一二三期及擘天一塔已正式投產，亦為公司創造更大利潤。現階段已克服各項困難並投入生產，第三階段區塊開發大型化Jacket製作及組裝作業也已具備相當實績，Jacket組裝是公司在離岸風電事業邁向頂尖的重要考驗，雖然疫情前後因難度及學習曲線不如預期導致生產落後，但風電公司調整生產模式及克服重重障礙Jacket大組已於112年6月提前完工總完成數量為62座，預期待台北港擘天二塔完成後能達到8座/月的階段目標，公司將從零組件到最終組裝偕同集團企業分工，以專業及技術完善，成為國內該產業的領頭羊，配合政府政策並創造公司長期的利潤。目前離岸風電水下基礎相關事業上已從各大風場開發商取得數個統包承作契約，並陸續爭取未來5年甚至10年的訂單，事業相關之供應鏈合作廠商亦已逐步建置；現階段世紀樑欣已開始陸續投產，且與丹麥Welcon公司簽屬技術合約，未來從海底基樁到風機塔架，公司將完整的滿足開發商需求，預期Jacket如期如質完成後及塔架的投產亦帶給公司長期穩定的利潤。

三、傳統鋼結構產業：

雖然鋼構本業營收及利潤與離岸風電事業有不小的差距，惟目前打房政策使房市趨於冷淡，後期接單將持續觀察營建市場的變化激動，機動調整接單。

四、緬甸孫公司及資產活化：

新冠病毒及政經情勢造成緬甸廠停頓，雖然全球性的疫情對緬甸孫公司造成業務上極大的困擾，但相信在後疫情時代及政經情勢穩定後，將有利於緬甸的建設及發展。資產活化效益在108年物流廠建置完成並高價出售後達到高峰，惟日後公司針對現有資產仍會持續進行評估、開發，期能再創財源提升公司的利潤。

五、印尼子公司：

位於巴淡島的印尼子公司預期115年度第三季完成建廠並試生產，第四季可達量產階段，預期未來可挑廉價且豐沛專業勞動力、場地租金等優勢投入3-1蔚藍海、3-2海廣等風場下腿管及轉接段製造，提升本公司產能及利潤。

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六、在現有立基上，面對未來產業變化，公司為貫徹永續經營及創造最大利潤之理念，在鋼構本業上將盡量取得條件較優的工程案；另一方面將持續轉型發展離岸風電水下基礎相關事業，提升專業技術，爭取業務，期能藉此轉機讓公司走入離岸風電綠能產業，並帶動相應的供應鏈，迎來長期穩定的業績與利潤。

七、茲就本公司114年度營業狀況及115年度營業計畫概要報告如下：

114年營業結果(合併財務報表)

(一) 營業計畫實施成果

114年度營業收入淨額為14,463,065仟元，較113年12,474,553仟元，成長 16%，主係減妊案大量投入及海盛案啟動所致。

(二) 預算執行情形

114年度未公開財務預測，故不適用。

(三) 財務收支及獲利能力分析

1. 114年度營業收入、營業成本及營業毛利情形如下：

全年營業收入淨額：新台幣14,463,065仟元。

全年營業成本：新台幣10,226,967仟元。

全年營業毛利：新台幣4,236,098仟元。

1. 114年度營業費用、營業外收入及營業外支出情形如下：

全年營業費用：新台幣929,060仟元。

全年營業外收入及(支出)：新台幣(1,465)仟元。

1. 114年度稅前淨利新台幣3,305,573仟元。

114年度稅後淨利為新台幣2,657,564仟元，每股稅後淨利6.57元。

項目		114年度	113年度
財務結構	負債佔資產總額比率(%)	48.92	45.63
	負債佔股東權益比率(%)	95.78	83.92
獲利能力	資產報酬率(%)	7.08	6.91
	股東權益報酬率(%)	12.13	13.06
	純益(損)率(%)	18.37	18.92
	每股盈餘(虧損)(元)	6.57	6.93

(四) 研究發展狀況

鋼結構工程方面：本公司為維持產品品質及技術層次提升，在各項相關研發下，彙整鋼構產業新知，持續改進生產流程及吊裝技術，並朝向鋼結構之各種樑柱接頭，韌性、樑開孔及各式連接銳等結構性試驗應用及導入制震設計之專利與施作，並引進高科技之自動化生產設備以提升產能與品質。

離岸風電水下基礎工程方面：目前政府正積極推動綠能家園，而風電政策中十分重視在地化與國產化，重在扶植國內產業；在風電標案中要求承包商需有ISO3834及相關認證，以證明本身的焊接工藝技術之水準。本公司已取得ISO3834相關認證，同時也積極培訓高階認證的專業焊工人才，以符合離岸風場建置困難度高，海上風機架設的耐受度、抗斷裂腐蝕或脆化條件的嚴格要求。

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八、115年營業計畫概要

114年傳統鋼結構產業市場因央行第七波選擇性信用管制及房貸限縮趨於冷淡，惟各類型廠房及商辦大樓新建仍維持穩定成長，另國內離案風電產業供應鏈廠商亦陸續投入廠房興建，基於上述等因素，使得鋼構產業需求受房市影響有限。

公司從7年前開始投產離岸風電水下基礎構件，而傳統鋼構接單仍持續篩選及議價作業，回顧去年因疫情解封及調整風電製程後已大幅改善，預期明年將更勝於往年。

未來產品方向考量：全球離岸風力發電產業已邁入大幅成長期，風機能量目前以15MW以上為主力，而區塊開發3-1、3-2期各得標商風機能量均採用 14~15MW，顯示大型風機將可提升效能相對大幅降低離岸風力發電開發投入之造價成本，促使全球投入離案風電開發的國家明顯增加；公司於此時機並藉由國內本土化政策的把關而取得先機參與此產業，因此公司未來主要資源將會注入於此區塊；雖然預期明年傳統鋼構業亦有成長，考量兩者利潤的差異性，仍將以離案風水下基礎工程為主，其佔比將逐年成長到 90% 以上。公司相關企業也已針對風電產業鏈需求進行產品別的調整，原有之Pie Pile製程均轉由世紀梯欣進行全系列生產，未來世紀風電將專注於Jacket組裝，世紀鋼鐵則配合供應Jacket零組件，藉以因應現階段及未來Jacket之市場需求。

在海外市場方面，緬甸孫公司營運目標有二，一方面配合緬甸政府基礎建設的工程需求，另一方面支應台商投資建廠需求，且目前此項將有機會因中美貿易戰而由中國轉進緬甸投資的台商建廠而受惠；緬甸待開發的需求量極為龐大，人力成本亦遠低於東南亞其它國家，故相信未來將有不錯的前景。

九、未來公司發展策略

未來公司將持續秉持「安全、品質、責任、榮譽、績效、創新」之永續經營理念，落實「整理、整頓、清掃、清潔、修身」之5S管理工作，強化內部管理，建立全員成本效益觀念，以最小成本創造最大利益，建立卓越優良口碑及核心競爭力，我們將繼續落實以下行動方案：

一、廠務生產管理

(一)落實各類認證規範，改善生產流程，增加生產效能

1. 增添生產設備以提升產能，規劃改善產製流程與生產設備之配置，以提升生產設備機動率及生產效率。
2. 透過協力次承包商之策略聯盟而整合生產效能，將主體結構工程以外之部分悉數由次承包商承作，以符合生產效益及提升生產競爭力並達成擴張市場佔有率。
3. 引進新技術之自動化生產設備、結構性檢測儀器，以提高產能與產品結構強度，增加生產競爭力。

(二)加強員工訓練，引進專業人才，培育年輕幹部，積極爭取ISO高階及離岸風電水下基礎工程技術認證通過，以提升公司之技術能力、品牌形象及管理績效。

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二、業務接單、帳款收回

(一) 強化業務接單績效，工項溝通清晰確實，注重品質及交期之掌控，與業主作更積極的溝通及服務，以確立長久合作之關係，增加接案機會。

(二) 接案時，加強客戶的信用調查，以確保公司未來工程帳款收回無慮；另對於工程保留款及已完工未結算收回之工程款，協調儘快結算提前收款，以增加現金存量。

十、受到外部競爭環境、法規環境及總體經營環境之影響

鋼結構行業為傳統、內需型產業，其產業前景深受營建業的榮枯、廠商建廠擴廠多寡與政府公共工程釋出量的影響，目前因台積電及國際 AI 大廠陸續在台灣選址設廠、城市都更等因素導致需求大增致使供給量不足，此契機也使本業利潤已大幅調升，此項利潤將在明年顯現，預期榮景將能維持到 116 年。

目前離岸風電水下基礎相關事業上已從各大風場開發商取得數個承作契約，並陸續進行爭取未來 5 年甚至 10 年的訂單，事業相關之供應鏈合作廠商亦已逐步建置，未來從海底基樁到風機塔架，公司將完整的滿足開發商需求且能帶給公司長期的高額利潤。

新冠病毒及政局動盪造成緬甸孫公司目前停頓狀況，全球性的疫情亦對緬甸孫公司造成業務上極大的困擾，但相信在後疫情時代及政經情勢穩定後，將有利於緬甸的建設及發展。

另近年來政府積極於節能減碳及綠建築政策之推動，加上鋼結構抗震性較佳的特性，在此地震頻傳之際，將有利於鋼結構市場之推廣，所以新建大樓及橋樑採用鋼結構的比率愈來愈高，加上鋼結構屬於綠色建材，未來可回收再利用，也符合政府推行節能減碳的政策，預測將來高樓及大跨距橋樑採用鋼結構，將愈趨普遍。

但是影響發展主要因素為鋼構廠商無分級管理，鋼結構專業人才不足，證照、檢驗制度未落實，造成工程案件，在所有大小廠商削價惡性競爭下，被迫減價承接訂單。且鋼結構管理規範不完備及礙於營建法規之約束，鋼構廠本身無獨承包整體工程案資格，使得市場發展受到限制。

以上謹就 114 年營業結果及 115 年營業計畫概要提出報告，我們仍將秉持嚴謹且積極的精神和態度，落實公司各項經營策略及計畫，並加強決策品質及應變能力，期望能藉離岸風力發電風場開發之難得機會，為公司迎來 30 年、50 年的長期商機，開創出另一個新局面。

董事長：賴文祥

經理人：李建安

會計主管：瞿生元

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【附件二】

世紀鋼鐵結構股份有限公司

審計委員會查核報告書

董事會造送本公司一一四年度營業報告書、財務報表及盈餘分配議案，其中財務報表業經安永聯合會計師事務所林政緯、陳國帥會計師查核完竣，並出具查核報告，上述營業報告書、財務報表及盈餘分配案經本審計委員會查核，認為尚無不符，爰依證券交易法第十四條之四及公司法第二百一十九條之規定報告如上，敬請鑑核。

此 上

本公司一一五年股東常會

世紀鋼鐵結構股份有限公司

審計委員會召集人：陳炜稷

中華民國一一五年三月二日

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【附件三】

EV安永

Building a better working world

安永聯合會計師事務所

33045 根圓市根圓區中正路1088號27樓

27F, No. 1088, Zhongzhang Road, Taoyuan District

Taoyuan City, Taiwan, K.O.C.

Tel: 886 3 427 5008

Fax: 886 3 425 1711

www.ey.com/tuiwan

會計師查核報告

世紀鋼鐵結構股份有限公司 公鑑：

查核意見

世紀鋼鐵結構股份有限公司及其子公司民國一一四年十二月三十一日及民國一一三年十二月三十一日之合併資產負債表，暨民國一一四年一月一日至十二月三十一日及民國一一三年一月一日至十二月三十一日之合併綜合損益表、合併權益變動表及合併現金流量表，以及合併財務報表附註(包括重大會計政策彙總)，業經本會計師查核竣事。

依本會計師之意見，上開合併財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則暨經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、國際財務報導解釋及解釋公告編製，足以允當表達世紀鋼鐵結構股份有限公司及其子公司民國一一四年十二月三十一日及民國一一三年十二月三十一日之合併財務狀況，暨民國一一四年一月一日至十二月三十一日及民國一一三年一月一日至十二月三十一日之合併財務績效及合併現金流量。

查核意見之基礎

本會計師係依照會計師受託查核簽證財務報表規則及審計準則執行查核工作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核財務報表之責任段進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範，與世紀鋼鐵結構股份有限公司及其子公司保持超然獨立，並履行該規範之其他責任。基於本會計師之查核結果，本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據，以作為表示查核意見之基礎。

關鍵查核事項

關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對世紀鋼鐵結構股份有限公司及其子公司民國一一四年度合併財務報表之查核最為重要之事項。該等事項已於查核合併財務報表整體及形成查核意見之過程中予以因應，本會計師並不對該等事項單獨表示意見。

A member firm of Ernst & Young Global Limited

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EY安永

工程收入認列

世紀鋼鐵結構股份有限公司及其子公司民國一一四年度營業收入為新台幣14,463,065仟元，收入來源主要為提供銅礦工程之承攬業務，並採隨時間經過逐步認列收入，於財務報表結束日係以個別合約總價款按照個別合約完工程度認列工程收入，完工程度係依據已發生成本占估計合約總成本比率計算。由於管理階層針對不同工程之性質、預計發包金額、工期、工程施作及工法等進行評估工程總成本，且總成本之估算涉及管理階層估計，具高度不確定性，因而可能影響完工百分比及工程損益之計算，因此本會計師辨認為關鍵查核事項。本會計師之查核程序包括(但不限於)評估工程收入模式下履約義務相關收入認列會計政策之適當性、評估及測試與履約義務收入認列時點往關之內部控制的有效性、抽選樣本執行交易細項測試，包括抽核投入成本及完工比例計算之正確性，以及抽核主要客戶工程合約文件，核對工程合約總價是否與工程利益分攤表一致、針對工程收入執行分析性複核程序及抽核檢視收款進度是否與工程合約存在重大差異等查核程序。本會計師亦考量合併財務報表附註四、附註五及附註六中有關營業收入揭露的適當性。

應收帳款及合約資產(工程款及保留款)之備抵損失

世紀鋼鐵結構股份有限公司及其子公司民國一一四年十二月三十一日合併應收帳款及合約資產淨額合計為新台幣4,531,189仟元，占合併資產總額 11%，對世紀鋼鐵結構股份有限公司及其子公司係屬重大，由於應收帳款及合約資產之備抵損失金額係以存續期間之預期信用損失衡量，衡量過程須對應收帳款及合約資產適當區分群組，並判斷分析衡量過程相關假設之運用，包括適當之帳齡區間及各帳齡區間損失率之考量，基於衡量預期信用損失涉及判斷、分析及估計，且衡量結果影響應收帳款及合約資產淨額，因此本會計師辨認為關鍵查核事項。本會計師之查核程序包括(但不限於)分析應收帳款及合約資產之分組方式之適當性，確認是否將存有顯著不同損失型態之客戶群(以類似風險特性為群組)予以適當分組(例如：按歷史經驗等)；對世紀鋼鐵結構股份有限公司及其子公司所採用準備矩陣進行測試，包括評估各組帳齡區間之決定是否合理，並針對基礎資訊抽核原始憑證檢查其正確性及複核應收帳款及合約資產之期後收款情形以評估可回收性等。本會計師亦考量合併財務報表附註五及附註六中有關應收帳款及合約資產暨相關風險揭露之適當性。

管理階層與治理單位對合併財務報表之責任

管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則暨經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、國際報導解釋及解釋公告編製允當表達之合併財務報表，且維持與合併財務報表編製有關之必要內部控制，以確保合併財務報表未存有導因於辭弊或錯誤之重大不實表達。

A member firm of Gmail & Young Global Limited

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EY安永

於編製合併財務報表時，管理階層之責任亦包括評估世紀鋼鐵結構股份有限公司及其子公司繼續經營之能力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，除非管理階層意圖清算世紀鋼鐵結構股份有限公司及其子公司或停止營業，或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。

世紀鋼鐵結構股份有限公司及其子公司之治理單位(含審計委員會)負有監督財務報導流程之責任。

會計師查核合併財務報表之責任

本會計師查核合併財務報表之目的，係對合併財務報表整體是否存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信係高度確信，惟依照審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出合併財務報表存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響合併財務報表使用者所作之經濟決策，則被認為具有重大性。

本會計師依照審計準則查核時，運用專業判斷及專業懷疑。本會計師亦執行下列工作：

1. 辨認並評估合併財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所評估之風險設計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或篩越內部控制，故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。

2. 對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查核程序，惟其目的非對世紀鋼鐵結構股份有限公司及其子公司內部控制之有效性表示意見。

3. 評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露之合理性。

4. 依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性，以及使世紀鋼鐵結構股份有限公司及其子公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性，作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性，則須於查核報告中提醒合併財務報表使用者注意合併財務報表之相關揭露，或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未來事件或情況可能導致世紀鋼鐵結構股份有限公司及其子公司不再具有繼續經營之能力。

A member firm of Dred & Young Global Limited

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EY安永

1. 評估合併財務報表(包括相關附註)之整體表達、結構及內容，以及合併財務報表是否允當表達相關交易及事件。

2. 對於集團內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據，以對合併財務報表表示意見。本會計師負責集團查核案件之指導、監督及執行，並負責形成集團查核意見。

本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及重大查核發現(包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失)。

本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項(包括相關防護措施)。

本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對世紀鋼鐵結構股份有限公司及其子公司民國一一三年度合併財務報表查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項，除非法令不允許公開揭露特定事項，或在極罕見情況下，本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項，因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。

其他

世紀鋼鐵結構股份有限公司已編製民國一一四年度及民國一一三年度之個體財務報告，並經本會計師出具無保留意見之查核報告在案，備供參考。

安永聯合會計師事務所

主管機關核准辦理公開發行公司財務報告

查核簽證文號：(111)金管證審字第1110348358號

(110)金管證審字第1100352201號

林政緯　林政緯

會計師：

陳國帥　陳國帥

中華民國一一五年三月二日

A member firm of Sred & Young Global Limited

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世紀鋼鐵

世紀鋼鐵

世紀鋼鐵

世紀鋼鐵

世紀鋼鐵

世紀鋼鐵

世紀鋼鐵

1

民國

年十二月三十一日

(金額)

1

(金額)

1

(金額)

1

(金額)

1

(金額)

資產			一四年十二月三十一日		一三年十二月三十一日
代碼	會計項目	附註	金額	%	金額	%
1100	流動資產	四及六.1	$11,477,284	28	$6,574,329	16
1110	透過損益按公允價值衡量之金融資產	四及六.2	19,676	-	12,857	-
1136	按攤銷後成本衡量之金融資產	四、六.4及八	818,902	2	2,256,833	6
1140	合約資產	四、五、六.25及七	3,814,202	9	6,917,456	17
1150	應收票據淨額	四及六.5	11,926	-	34,779	-
1170	應收帳款淨額	四、五及六.6	716,987	2	995,788	3
1197	應收融資租賃款淨額	四及六.7	100,965	-	97,612	-
1200	其他應收款		145,744	-	67,321	-
1210	其他應收款－關係人	七	-	-	339	-
1220	本期所得稅資產	四及六.31	143,119	-	5,878	-
130x	存貨淨額	四及六.8	1,261,531	3	1,354,757	3
1470	其他流動資產	七	267,860	1	980,317	2
11xx	流動資產合計		18,778,196	45	19,298,266	47
1510	非流動資產
1517	透過損益按公允價值衡量之金融資產	四及六.2	121,638	-	121,638	-
1535	透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	四及六.3	244,106	-	320,186	1
1550	按攤銷後成本衡量之金融資產	四、六.4及八	794,470	2	1,240,911	3
1600	採用權益法之投資	四及六.9	5,310	-	5,316	-
1755	不動產、廠房及設備	四、六.10及八	18,388,409	44	17,157,127	41
1760	使用權資產	四、六.27及七	2,015,767	5	2,117,947	5
1780	投資性不動產	四、六.11及八	58,777	-	59,857	-
1840	無形資產	四及六.12	16,126	-	9,020	-
194D	遞延所得稅資產	四及六.31	283,037	1	325,751	1
1990	長期應收融資租賃款淨額	四及六.7	272,396	1	373,411	1
15xx	其他非流動資產	六.13及七	853,299	2	290,237	1
1xxx	資產總計		23,053,335	55	22,021,401	53
1xxx	資產總計		$41,831,531	100	$41,319,667	100

董事長：賴文祥

(請參閱合併財務報表附註)

經理人：李建安

會計主管：瞿生元

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世紀綱目 1987年10月1日 - 11日

武器 1987年10月1日 - 11日

及武器 1987年10月1日 - 11日

（金額 1987年10月1日 - 11日）

負債及權益					一一三年十二月三十一日
代碼	會計項目	附註	金額	%	金額	%
2100	流動負債
2110	短期借款	六.14及八	$2,777,711	6	$638,758	2
2120	應付短期票券	六.15	-	-	49,992	-
2130	透過損益按公允價值衡量之金融負債	四及六.16	63,600	-	-	-
2150	合約負債	四、六.25及七	129,858	-	665,571	2
2160	應付票據－關係人	七	74,399	-	207,880	1
2170	應付帳款	七	1,130,758	3	1,828,016	4
2180	應付帳款－關係人	七	36,976	-	61,848	-
2200	其他應付款	六.17	1,191,591	3	1,125,566	3
2220	其他應付款－關係人	七	393	-	6,042	-
2230	本期所得稅負債	四及六.31	405,535	1	556,445	1
2250	負債準備－流動	四及六.18	345,789	1	92,244	-
2280	租賃負債	四、六.27及七	299,378	1	283,917	1
2321	一年內到期或執行賣回權公司債	四、六.19及八	5,852,422	14	-	-
2322	一年內到期之長期借款	六.20及八	2,452,663	6	460,059	1
2399	其他流動負債		17,080	-	14,403	-
21xx	流動負債合計		14,778,153	35	5,990,814	15
2500	非流動負債
2530	透過損益按公允價值衡量之金融負債	四及六.16	-	-	57,000	-
2540	應付公司債	四、六.19及八	-	-	5,719,513	14
2570	長期借款	六.20及八	3,304,095	8	4,472,142	11
2580	遞延所得稅負債	四及六.31	102,495	-	100,516	-
2600	租賃負債	四、六.27及七	2,074,700	5	2,271,482	5
26xx	其他非流動負債	六.21及七	205,139	1	241,569	1
31xx	掉屬於母公司業主之權益
3100	股本	六.23	2,468,967	6	2,568,967	6
3110	普通股股本	六.23	6,279,133	15	6,521,497	16
3200	資本公積
3300	保留盈餘
3310	法定盈餘公積		748,381	2	580,744	1
3320	特別盈餘公積		-	-	86,979	-
3350	未分配盈餘		1,684,293	4	2,928,349	7
3400	其他權益		(69,202)	-	11,407	-
36xx	非控制權益	六.23及六.35	10,255,377	24	9,768,688	24
3xxx	權益總計		21,366,949	51	22,466,631	54
	負債及權益總計		$41,831,531	100	$41,319,667	100

董事長：賴文祥

（請參閱合併財務報表）

經理人：李建安

會計主管：翟生元

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世紀銷售與銷售特色及主流骨干公司

民國一一四年三月十五日七點九分（八月三十一日）
及民國一一四年三月十五日十月三十一日
(金額除每股股份有限公司外，並會計元為單位)

代碼	項 目	附註	一一四年度		一一三年度
			金額	%	金額	%
4000	營業收入	四、五、六.25及七	$14,463,065	100	$12,474,553	100
5000	營業成本	七	(10,226,967)	(71)	(8,958,097)	(72)
5900	營業毛利		4,236,098	29	3,516,456	28
6000	營業費用
6100	推銷費用		(377,525)	(2)	(72,524)	(1)
6200	管理費用	七	(542,305)	(4)	(432,090)	(3)
6450	預期信用減損(損失)利益	四及六.26	(9,230)	-	(40,494)	-
	營業費用合計		(929,060)	(6)	(545,108)	(4)
6900	營業利益		3,307,038	23	2,971,348	24
7000	營業外收入及支出
7100	利息收入	六.29	208,432	1	136,694	1
7010	其他收入	六.29及七	62,489	-	26,500	-
7020	其他利益及損失	六.29及七	85,595	1	165,954	1
7050	財務成本	六.29	(357,975)	(2)	(366,432)	(2)
7060	採用權益法認列之關聯企業及合資損益之份額	四及六.9	(6)	-	(6)	-
	營業外收入及支出合計		(1,465)	-	(37,290)	-
7900	稅前淨利		3,305,573	23	2,934,058	24
7950	所得稅費用	四及六.31	(648,009)	(4)	(574,186)	(5)
8200	本期淨利		2,657,564	19	2,359,872	19
8300	其他綜合損益	六.30
8310	不重分類至損益之項目
8316	透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益		(76,080)	(1)	201,675	2
	工具投資未實現評價損益
8360	後續可能重分類至損益之項目
8361	國外營運機構財務報表插算之兌換差額		(10,395)	-	19,154	-
8399	與可能重分類至損益之項目相關之所得稅		1,132	-	(2,282)	-
	本期其他綜合損益(稅後淨額)		(85,343)	(1)	218,547	2
8500	本期綜合損益總額		$2,572,221	18	$2,578,419	21
8600	淨利(損)歸屬於:
8610	母公司業主		$1,649,777	12	$1,759,165	14
8620	非控制權益		1,007,787	7	600,707	5
			$2,657,564	19	$2,359,872	19
8700	綜合損益總額歸屬於:
8710	母公司業主		$1,569,168	11	$1,969,968	16
8720	非控制權益		1,003,053	7	608,451	5
			$2,572,221	18	$2,578,419	21
9750	基本每股盈餘(元)	六.32	$6.57		$6.93
9850	稀釋每股盈餘(元)	六.32	$6.47		$6.93

(請參閱合併財務報表所寫)

董事長：賴文祥

經 E ：李建安

會計主管：瞿生元

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代码	项目	结集价格公司更东元接益
		版本	债券抽股權利證書	资本公租	保管盈餘			其他接益项目		承诺提案	随订	非控制接益	接益随订
					法定盈餘公租	纸创盈餘公租	未分配盈餘	国外营销账编时拨租未抽算之无抽差额	透明其他综合抽益组公允增值衡量之金融资是未實现评估(益)益
A1	民国一一三年一月一日除额	$2,359,661	$23,810	$3,984,711	$473,424	$134,695	$2,057,651	$(128,638)	$41,652	$-	$8,868,974	$4,808,428	$13,677,402
A1	民国一一三年九盈抽函额及分配
B1	锐利法定盈除公租				105,320		(105,320)				-		-
B5	普通股现金股利						(748,070)				(748,070)		(748,070)
B17	纸创盈除公租回帐					(47,716)	47,716				-		-
C5	国营行可赠抽公司债旧列接益做成项目			290,581							290,581		290,581
D1	民国一一三年度净利						1,759,165				1,759,165	600,707	2,359,872
D5	民国一一三年度其他综合损益							9,128	201,675		210,803	7,744	218,547
D5	未购综合损益贿赂	-	-	-	-	-	1,759,165	9,128	201,675	-	1,969,968	608,451	2,570,419
I1	可赠抽公司债赠抽	209,306	(23,810)	2,453,991							2,639,487		2,639,487
M7	肘子公司所有接接益壁数			(127,786)			(195,211)				(322,997)	353,776	30,779
O1	非控制接益增减										-	3,998,033	3,998,033
Q1	超分透明其他综合损益组公允增值衡量之接益工具						112,418		(112,418)		-		-
Z1	民国一一三年十二月三十一日除额	2,568,967	-	6,521,497	580,744	86,979	2,928,349	(119,502)	130,909	-	12,697,943	9,768,088	22,466,631
B1	锐利法定盈除公租				167,637		(167,637)				-		-
B5	普通股现金股利						(1,027,587)				(1,027,587)		(1,027,587)
B17	纸创盈除公租回帐					(86,979)	86,979				-		-
D1	民国一一四年度净利						1,649,777				1,649,777	1,007,787	2,657,564
D5	民国一一四年度其他综合损益							(4,529)	(76,080)		(80,609)	(4,734)	(85,343)
D5	未购综合损益贿赂	-	-	-	-	-	1,649,777	(4,529)	(76,080)	-	1,569,168	1,003,053	2,572,221
L1	承诺提首订									(2,013,777)	(2,013,777)		(2,013,777)
L5	承诺提订据	(100,000)		(242,421)			(1,671,356)			2,013,777	-		-
M7	肘子公司所有接接益壁数			57			(114,232)				(114,175)	114,267	92
O1	非控制接益增减										-	(630,631)	(630,631)
Z1	民国一一四年十二月三十一日除额	$2,468,967	$-	$6,279,133	$748,381	$-	$1,684,293	$(124,051)	$54,829	$-	$11,111,572	$10,255,377	$21,366,949

(指参照合併时拆租类别项)

营事长：解文祥

经理人：李建安

会计主管：翟生义

2

---

世坊

民國一

及民國一

之十一日

週三十一日

（日）

代碼	項 目	一一四年度	一一二年度	總計	項 目	一一四年度	一一三年度
AAAA	營業活動之現金流量：			BBBB	投資活動之現金流量：
A10000	稅前淨利	$3,305,573	$2,934,058	B00020	處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	-	124,661
A20000	網堅項目：			B00040	取得按攤銷後成本衡量之金融資產	1,884,372	(379,531)
A20010	收益曹錫項目：			B00100	取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	-	(12,857)
A20100	折舊費用(含投資性不動產及使用權資產)	1,584,778	1,340,834	B02200	對子公司之收購(扣除所取得之現金)	(379,503)	-
A20200	繼銷費用	5,178	2,907	B02300	處分子公司	(25,147)	(4,658)
A20300	預期信用減損損失(利益)數	9,230	40,494	B02700	取得不動產、廠房及設備	(2,448,198)	(1,833,863)
A20400	透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損(益)	(219)	14,866	B02800	處分不動產、廠房及設備	9,645	150
A20900	利息費用	357,975	366,432	B03700	存出保證金(增加)減少	(563,693)	8,149
A21200	利息收入	(208,432)	(136,694)	B04500	取得無形資產	(12,284)	(7,041)
A21300	股利收入	(7,972)	(7,129)	B06100	應收租賃款減少	97,662	94,453
A21900	股份基礎給付酬勞成本	-	30,779	B07500	收取之利息	225,130	130,900
A22300	採用權益法認列之關聯企業及合資(利益)損失之份額	6	6	B07600	收取之股利	7,972	7,129
A22500	處分不動產、廠房及設備利益	(18,976)	(45,505)	BBBB	投資活動之淨現金流(出)	(1,204,044)	(1,872,508)
A23100	處分投資損失(利益)	-	1
A23700	非金融資產減損損失	5,639	-
A29900	廉價購買利益	(18,405)	-	CCCC	募資活動之現金流量：
A30000	與營業活動相關之資產/負債變動數：			C00100	短期債款增加	7,897,373	7,170,904
A31125	合約資產(增加)減少	3,099,883	(546,728)	C00200	短期債款減少	(5,777,260)	(9,273,325)
A31130	應收票據(增加)減少	43,482	(3,139)	C00500	應付短期票券增加	-	3,610,671
A31150	應收帳款(增加)減少	283,409	380,683	C00600	應付短期票券減少	(50,000)	(4,260,000)
A31160	應收帳款-關係人(增加)減少	-	66	C01200	發行公司債	-	6,090,241
A31180	其他應收款(增加)減少	(42,942)	10,721	C01300	償還公司債	-	(2,800)
A31190	其他應收款-關係人(增加)減少	339	(287)	C01600	舉優長期債款	1,562,251	5,681,818
A31200	存貨淨額(增加)減少	93,226	38,840	C01700	償還長期債款	(760,531)	(9,058,565)
A31240	其他流動資產(增加)減少	727,010	(255,656)	C03000	存入保證金增加(減少)	(28)	9,699
A31990	其他非流動資產(增加)減少	(6,033)	6,089	C04020	租賃本金償還	(339,751)	(286,006)
A32125	合約負債增加(減少)	(535,718)	374,466	C04400	其他非流動負債增加(減少)	(17,329)	-
A32130	應付票據增加(減少)	(147,755)	(48,578)	C04500	發放現金股利	(1,405,218)	(907,580)
A32140	應付票據-關係人增加(減少)	(73)	(2,189)	C04900	專屬股票買回成本	(2,015,777)	-
A32150	應付帳款增加(減少)	(701,098)	(35,065)	C05800	非控制權益變動	(253,000)	4,162,207
A32160	應付帳款-關係人增加(減少)	(24,872)	(301,708)	C09900	其他募資活動	92	-
A32180	其他應付款增加(減少)	270,753	(22,205)	CCCC	募資活動之淨現金流(出)	(1,157,178)	2,937,264
A32190	其他應付款-關係人增加(減少)	(5,649)	(14,537)
A32200	負債準備增加(減少)	253,545	6,300	DDDD	匯率變動影響數	3,237	(2,939)
A32230	其他流動負債增加(減少)	2,576	(1,949)
A33000	營運產生之現金流(出)	8,324,458	4,126,173
A33300	支付之利息	(171,082)	(335,653)	EEEE	本期現金及約當現金增加(減少)數	4,902,955	4,573,731
A33500	支付之所得稅	(892,436)	(278,606)	E00100	期初現金及約當現金餘額	6,574,329	2,000,598
AAAA	營業活動之淨現金流(出)	7,260,940	3,511,914	E00200	期末現金及約當現金餘額	$11,477,284	$6,574,329

(請參閱合併財務報表附註)

董事長：賴文祥

經理人：李建安

會計主管：翟生元

---

EY安永

Building a better working world

安永聯合會計師事務所

33045 桐葉市桃園區中正路1088號27樓

27F, No. 1068, Zhangzheng Road, Taoyuan District

Taoyuan City, Taiwan, R.O.C.

Tel: 866 3 427 5008

Fax: 866 3 425 1711

www.ey.com/taiwan

會計師查核報告

世紀鋼鐵結構股份有限公司 公鑑：

查核意見

世紀鋼鐵結構股份有限公司民國一一四年十二月三十一日及民國一一三年十二月三十一日之個體資產負債表，暨民國一一四年一月一日至十二月三十一日及民國一一三年一月一日至十二月三十一日之個體綜合損益表、個體權益變動表及個體現金流量表，以及個體財務報表附註(包括重大會計政策彙總)，業經本會計師查核竣事。

依本會計師之意見，上開個體財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則編製，足以允當表達世紀鋼鐵結構股份有限公司民國一一四年十二月三十一日及民國一一三年十二月三十一日之個體財務狀況，暨民國一一四年一月一日至十二月三十一日及民國一一三年一月一日至十二月三十一日之個體財務績效及個體現金流量。

查核意見之基礎

本會計師係依照會計師受託查核簽證財務報表規則及審計準則執行查核工作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核個體財務報表之責任段進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範，與世紀鋼鐵結構股份有限公司保持超然獨立，並履行該規範之其他責任。基於本會計師之查核結果，本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據，以作為表示查核意見之基礎。

關鍵查核事項

關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對世紀鋼鐵結構股份有限公司民國一一四年度個體財務報表之查核最為重要之事項。該等事項已於查核個體財務報表整體及形成查核意見之過程中予以因應，本會計師並不對該等事項單獨表示意見。

A member firm of Ernst & Young Global Limited

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EY安永

工程收入認列

世紀鋼鐵結構股份有限公司民國一一四年度營業收入為新台幣2,952,821仟元，收入來源主要為提供鋼構工程之承攬業務，並採隨時間經過逐步認列收入，於財務報表結束日係以個別合約總價款按照個別合約完工程度認列工程收入，完工程度係依據已發生成本占估計合約總成本比率計算。由於管理階層針對不同工程之性質、預計發包金額、工期、工程施作及工法等進行評估工程總成本，且總成本之估算涉及管理階層估計，具高度不確定性，因而可能影響完工百分比及工程損益之計算，因此本會計師辨認為關鍵查核事項。本會計師之查核程序包括(但不限於)評估工程收入模式下履約義務相關收入認列會計政策之適當性、評估及測試與履約義務收入認列時點攸關之內部控制的有效性、抽選樣本執行交易細項測試，包括抽核投入成本及完工比例計算之正確性，以及抽核主要客戶工程合約文件，核對工程合約總價是否與工程利益分攤表一致、針對工程收入執行分析性複核程序及抽核檢視收款進度是否與工程合約存在重大差異等查核程序。本會計師亦考量個體財務報表附註四、附註五及附註六中有關營業收入揭露的適當性。

應收帳款及合約資產(工程款及保留款)之備抵損失

世紀鋼鐵結構股份有限公司民國一一四年十二月三十一日應收帳款及合約資產淨額合計為1,881,035仟元，占資產總額 8%，對世紀鋼鐵結構股份有限公司係屬重大，由於應收帳款及合約資產之備抵損失金額係以存續期間之預期信用損失衡量，衡量過程須對應收帳款及合約資產適當區分群組，並判斷分析衡量過程相關假設之運用，包括適當之帳齡區間及各帳齡區間損失率之考量，基於衡量預期信用損失涉及判斷、分析及估計，且衡量結果影響應收帳款及合約資產淨額，因此本會計師辨認為關鍵查核事項。本會計師之查核程序包括(但不限於)分析應收帳款及合約資產之分組方式之適當性，確認是否將存有顯著不同損失型態之客戶群(以類似風險特性為群組)予以適當分組(例如：按歷史經驗等)；對世紀鋼鐵結構股份有限公司所採用準備矩陣進行測試，包括評估各組帳齡區間之決定是否合理，並針對基礎資訊抽核原始憑證檢查其正確性及複核應收帳款及合約資產之期後收款情形以評估可回收性等。本會計師亦考量個體財務報表附註五及附註六中有關應收帳款及合約資產暨相關風險揭露之適當性。

管理階層與治理單位對個體財務報表之責任

管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則編製允當表達之個體財務報表，且維持與個體財務報表編製有關之必要內部控制，以確保個體財務報表未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。

於編製個體財務報表時，管理階層之責任亦包括評估世紀鋼鐵結構股份有限公司繼續經營之能力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，除非管理階層意圖清算世紀鋼鐵結構股份有限公司或停止營業，或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。

A member firm of Ensoi & Young Global Limited

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EY安永

世纪娴娥结構股份有限公司之治理單位(含審計委員會)負有監督財務報導流程之責任。

會計師查核個體財務報表之責任

本會計師查核個體財務報表之目的，係對個體財務報表整體是否存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信係高度確信，惟依照審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出個體財務報表存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響個體財務報表使用者所作之經濟決策，則被認為具有重大性。

本會計師依照審計準則查核時，運用專業判斷及專業懷疑。本會計師亦執行下列工作：

1. 辨認並評估個體財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險，對所評估之風險設計及執行適當之因應對策，並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制，故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。

2. 對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查核程序，惟其目的非對世紀娴娥結構股份有限公司內部控制之有效性表示意見。

3. 評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露之合理性。

4. 依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性，以及使世紀娴娥結構股份有限公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性，作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性，則須於查核報告中提醒個體財務報表使用者注意個體財務報表之相關揭露，或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未來事件或情況可能導致世紀娴娥結構股份有限公司不再具有繼續經營之能力。

5. 評估個體財務報表(包括相關附註)之整體表達、結構及內容，以及個體財務報表是否允當表達相關交易及事件。

6. 對於集團內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據，以對個體財務報表表示意見。本會計師負責集團查核案件之指導、監督及執行，並負責形成集團查核意見。

本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及重大查核發現(包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失)。

A member firm of Imed & Waing Group Limited

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EY安永

本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項(包括相關防護措施)。

本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對世紀鋼鐵結構股份有限公司民國一一四年度個體財務報表查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項，除非法令不允許公開揭露特定事項，或在極罕見情況下，本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項，因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。

安永聯合會計師事務所

主管機關核准辦理公開發行公司財務報告

查核簽證文號：(111)金管證審字第1110348358號

(110)金管證審字第1100352201號

林政烽 林政烽

會計師：

陳國帥 陳國帥

中華民國一一五年三月二日

A member firm of Eerel & Young Global Limited

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世紀類 1000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000

民國一一四年十二月三十一日

及民國一一四年十二月三十一日

(金額跨年金額及比例單位)

資產			一一四年十二月三十一日		一一三年十二月三十一日
代碼	會計項目	附註	金額	%	金額	%
1100	流動資產
1110	現金及約當現金	四及六.1	$892,914	4	$796,366	3
1116	透過損益按公允價值衡量之金融資產	四及六.2	19,676	-	12,857	-
1136	按攤銷後成本衡量之金融資產	四、六.4及八	5	-	5	-
1140	合約資產	四、六.22及七	1,334,458	6	1,586,225	7
1150	應收票據淨額	四及六.5	9,406	-	34,779	-
1170	應收帳款淨額	四及六.6	140,325	-	303,626	1
1180	應收帳款－關係人淨額	四、六.6及七	406,252	2	1,045,446	4
1197	應收融資租賃款淨額	四及六.7	100,965	-	97,612	1
1200	其他應收款		26,290	-	4,161	-
1210	其他應收款－關係人	七	201,173	1	20,882	-
1220	本期所得稅資產	四及六.28	138,168	-	-	-
130x	存貨淨額	四及六.8	1,141,984	5	1,367,147	6
1470	其他流動資產	七	48,984	-	468,607	2
11xx	流動資產合計		4,460,600	18	5,737,713	24
非流動資產
1510	透過損益按公允價值衡量之金融資產	四及六.2	121,638	1	121,638	-
1517	透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	四及六.3	244,106	1	320,186	1
1535	按攤銷後成本衡量之金融資產	四、六.4及八	91,830	-	371,439	2
1550	採用權益法之投資	四及六.9	14,107,888	58	12,538,681	52
1600	不動產、廠房及設備	四、六.10及八	4,315,052	18	4,357,279	18
1755	使用權資產	四及六.24	13,330	-	19,726	-
1760	投資性不動產	四、六.11及八	58,777	-	59,857	-
1780	無形資產	四及六.12	1,056	-	488	-
1840	遞延所得稅資產	四及六.28	211,818	1	306,846	1
194D	長期應收融資租賃款淨額	四及六.7	272,396	1	373,411	2
1990	其他非流動資產	六.13及七	316,589	2	47,869	-
15xx	非流動資產合計		19,754,480	82	18,517,420	76
1xxx	資產總計		$24,215,080	100	$24,255,133	100

董事長：賴文祥

(請參閱個體財務報表附註)

經理人：李建安

會計主管：瞿生元

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世元

民國

1984年10月1日

及民國

1984年10月1日

（金額：10000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000

負債及權益			四年十二月三十一日		一一三年十二月三十一日
代碼	會計項目	附註	金額	%	金額	%
	流動負債
2100	短期借款	六.14	$2,140,442	9	$584,838	3
2120	透過損益按公允價值衡量之金融負債	四及六.15	63,600	-	-	-
2130	合約負債	四、六.22及七	85,806	-	77,264	-
2150	應付票據		158,472	1	202,486	1
2160	應付票據－關係人	七	3,729	-	-	-
2170	應付帳款		318,307	1	534,655	2
2180	應付帳款－關係人	七	77,164	-	286,395	1
2200	其他應付款	六.16	264,354	1	299,073	1
2220	其他應付款－關係人	七	241	-	12,984	-
2230	本期所得稅負債	四及六.28	-	-	219,909	1
2281	租賃負債	四及六.24	106,379	1	104,163	1
2321	一年內到期或執行賣回權公司債	四及六.17	5,852,422	24	-	-
2322	一年內到期之長期借款	六.18及八	1,002,478	4	-	-
2399	其他流動負債	七	17,480	-	5,970	-
21xx	流動負債合計		10,090,874	41	2,327,737	10
	非流動負債
2500	透過損益按公允價值衡量之金融負債	四及六.15	-	-	57,000	-
2530	應付公司債	四及六.17	-	-	5,719,513	24
2540	長期借款	六.18及八	2,471,645	10	2,751,723	11
2570	遞延所得稅負債	四及六.28	75,967	1	84,198	-
2581	租賃負債	四及六.24	279,434	1	385,419	2
2600	其他非流動負債	六.19及七	185,588	1	231,600	1
25xx	非流動負債合計		3,012,634	13	9,229,453	38
2xxx	負債總計		13,103,508	54	11,557,190	48
31xx	權益
3100	股本	六.21
3110	普通股股本		2,468,967	10	2,568,967	10
3200	資本公積	六.21	6,279,133	26	6,521,497	27
3300	保留盈餘	六.21
3310	法定盈餘公積		748,381	3	580,744	2
3320	特別盈餘公積		-	-	86,979	-
3350	未分配盈餘		1,684,293	7	2,928,349	12
3400	其他權益		(69,202)	-	11,407	1
3xxx	權益總計		11,111,572	46	12,697,943	52
	負債及權益總計		$24,215,080	100	$24,255,133	100

董事長：賴文祥

（請參閱個體財務報表附註）

經理人：李建安

會計主管：翟生元

1

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世保市政府信託出資呈公司

民國一一四年三月三十日十月三十一日
及民國一一八年十月一日四月二月三十一日
(金額除每股股份有3000股股份予元為單位)

代碼	項 目	附註	一一四年度		一一三年度
			金額	%	金額	%
4000	營業收入	四、六.22及七	$2,952,821	100	$5,191,148	100
5000	營業成本	七	(2,836,602)	(96)	(3,485,654)	(67)
5900	營業毛利		116,219	4	1,705,494	33
5920	已(未)實現利益		561,902	19	(478,702)	(9)
5950	營業毛利淨額		678,121	23	1,226,792	24
6000	營業費用
6100	推銷費用		(8,795)	-	(10,932)	-
6200	管理費用		(178,547)	(6)	(159,406)	(3)
6450	預期信用減損(損失)利益	四及六.23	(9,230)	(1)	(40,494)	(1)
	營業費用合計		(196,572)	(7)	(210,832)	(4)
6900	營業利益		481,549	16	1,015,960	20
7000	營業外收入及支出	六.26及七
7100	利息收入		33,043	1	50,865	1
7010	其他收入		57,215	2	35,116	1
7020	其他利益及損失		12,908	1	73,143	1
7050	財務成本		(233,676)	(8)	(138,730)	(3)
7070	採用權益法認列之子公司、關聯企業及合資損益之份額	四及六.9	1,397,739	47	928,353	18
	營業外收入及支出合計		1,267,229	43	948,747	18
7900	稅前淨利		1,748,778	59	1,964,707	38
7950	所得稅費用	四及六.28	(99,001)	(3)	(205,542)	(4)
8200	本期淨利		1,649,777	56	1,759,165	34
8300	其他綜合損益(淨額)	六.27
8310	不重分類至損益之項目
8316	透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具投資未實現評價損益		(76,080)	(3)	201,675	4
8360	後續可能重分類至損益之項目
8370	採用權益法認列之子公司、關聯企業及合資之其他綜合損益份額		(5,661)	-	11,410	-
8399	與可能重分類至損益之項目相關之所得稅		1,132	-	(2,282)	-
	本期其他綜合損益(稅後淨額)		(80,609)	(3)	210,803	4
8500	本期綜合損益總額		$1,569,168	53	$1,969,968	38
9750	基本每股盈餘(元)	六.29	$6.57		$6.93
9850	稀釋每股盈餘(元)	六.29	$6.47		$6.93

董事長：賴文祥

經理人：李建安

會計主管：瞿生元

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代码	项目	股本	债券换股權利證書	資本公積	保留盈餘			其他權益項目		庫藏股票	總計
					法定盈餘公積	特別盈餘公積	未分配盈餘	國外營運機構財務報表換算之兌換差額	透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產未實現評價(損)益
A1	民國一一三年一月一日餘額民國一一二年度盈餘扶損及分配	$2,359,661	$23,810	$3,904,711	$475,424	$134,695	$2,057,651	$(128,630)	$41,652	$-	$8,868,974
B1	提列法定盈餘公積				105,320		(105,320)				-
B5	普通股現金股利						(748,070)				(748,070)
B17	特別盈餘公積迴轉					(47,716)	47,716				-
C5	因發行可轉換公司債認列權益組成項目一認股權而產生者			290,581							290,581
D1	民國一一三年度淨利						1,759,165				1,759,165
D3	民國一一三年度其他綜合損益							9,128	201,675		210,803
D5	本期綜合損益總額	-	-	-	-	-	1,759,165	9,128	201,675	-	1,969,968
I1	可轉換公司債轉換	209,306	(23,810)	2,453,991							2,639,487
M7	對子公司所有權權益變動			(127,786)			(195,211)				(322,997)
Q1	處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具投資						112,418		(112,418)		-
Z1	民國一一三年十二月三十一日餘額民國一一三年度盈餘扶損及分配	2,568,967	-	6,521,497	580,744	86,979	2,928,349	(119,502)	130,909	-	12,697,943
B1	提列法定盈餘公積				167,637		(167,637)				-
B5	普通股現金股利						(1,027,587)				(1,027,587)
B17	特別盈餘公積迴轉					(86,979)	86,979				-
D1	民國一一四年度淨利						1,649,777				1,649,777
D3	民國一一四年度其他綜合損益							(4,529)	(76,080)		(80,609)
D5	本期綜合損益總額	-	-	-	-	-	1,649,777	(4,529)	(76,080)	-	1,569,168
L1	庫藏股買回									(2,013,777)	(2,013,777)
L3	庫藏股註銷	(100,000)		(242,421)			(1,671,356)			2,013,777	-
M7	對子公司所有權權益變動			57			(114,232)				(114,175)
Z1	民國一一四年十二月三十一日餘額	$2,468,967	$-	$6,279,133	$748,381	$-	$1,684,293	$(124,031)	$54,829	$-	$11,111,572

(請參閱個體財務報表附註)

董事長：賴文祥

經理人：李建安

會計主管：翟生天

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世保三年五月二十四日

民國一一四年五月三十一日

及民國一一四年六月三十一日

(金額為五百元) 世保三年五月三十一日

代碼	項 目	一一四年度	一一三年度	一一四年度	項 目	一一四年度	一一三年度
AAAA	營業活動之現金流量：			BBBB	投資活動之現金流量：
A10000	稅前淨利	$1,748,778	$1,964,707	B00020	處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	-	124,661
A20000	調整項目：			B00040	取得按攤銷值成本衡量之金融資產	279,609	560,902
A20010	收益費損項目：			B00100	取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	-	(12,857)
A20100	折舊費用(含投資性不動產及使用權資產)	120,459	119,376	B01800	取得採用權益法之投資	(351,315)	(6,880,579)
A20200	攤銷費用	975	971	B02300	處分子公司		6,628
A20300	預期信用減損損失(利益)數	9,230	40,494	B02700	取得不動產、廠房及設備	(216,094)	(112,942)
A20400	透過損益按公允價值衡量金融資產	(219)	14,866	B02800	處分不動產、廠房及設備	9,845	150
	及負債之淨損失(利益)			B03700	存出保證金(增加)減少	(140,326)	(5,327)
A20900	利息費用	233,676	138,730	B04500	取得無形資產	(1,543)	(1,442)
A21200	利息收入	(33,043)	(50,865)	B06100	應收租賃款減少	97,662	94,453
A21300	股利收入	(6,868)	(7,129)	B07500	收取之利息	35,899	52,072
A22300	採用權益法認列之子公司、關聯企業及合資利益之份額	(1,397,739)	(928,353)	BBBB	投資活動之淨現金流入(出)	(286,263)	(6,174,281)
A22500	處分及報廢不動產、廠房及設備利益	(48,272)	(47,388)
A23100	處分投資損失(利益)	-	1
A23900	與子公司之未實現銷資利益	(33,232)	509,011
A24000	與子公司之已實現銷資利益	(528,670)	(30,309)
A29900	廉價購買利益	(18,405)	-	CCCC	募資活動之現金流量：
A30000	與榮業活動相關之資產/負債變動數：			C00100	短期借款增加	5,618,188	4,198,267
A31125	合約資產(增加)減少	248,396	1,088,909	C00200	短期借款減少	(4,062,584)	(4,936,141)
A31130	應收票據(增加)減少	25,373	(3,139)	C00500	應付短期票券增加	-	1,995,352
A31150	應收帳款(增加)減少	159,288	436,562	C00600	應付短期票券減少	-	(2,400,000)
A31160	應收帳款-關係人(增加)減少	639,194	(104,987)	C01200	發行公司債	-	6,090,241
A31180	其他應收款(增加)減少	191	80	C01300	償還公司債	-	(2,800)
A31190	其他應收款-關係人(增加)減少	(180,291)	(1,586)	C01600	舉借長期借款	4,319,850	4,637,297
A31200	存貨淨額(增加)減少	225,163	(109,779)	C01700	償還長期借款	(3,600,000)	(4,717,014)
A31240	其他流動資產(增加)減少	417,777	(333,205)	C03000	存入保證金增加	9	5
A32125	合約負債增加(減少)	8,542	14,501	C04020	租賃本金償還	(112,054)	(102,388)
A32130	應付票據增加(減少)	(44,014)	(29,163)	C04500	發放現金股利	(1,027,587)	(748,070)
A32140	應付票據-關係人增加(減少)	3,729	(2,262)	C04900	庫藏股票買回成本	(2,013,777)	-
A32150	應付帳款增加(減少)	(216,348)	(484,821)	CCCC	募資活動之淨現金流入(出)	(877,955)	4,014,749
A32160	應付帳款-關係人增加(減少)	(209,231)	(89,860)
A32180	其他應付款增加(減少)	(29,424)	(3,557)
A32190	其他應付款-關係人增加(減少)	(12,743)	8,488
A32230	其他流動負債增加(減少)	11,510	(844)
A33000	營運產生之現金流入(出)	1,093,782	2,109,449
A33200	收取之股利	622,904	254,715
A33300	支付之利息	(86,771)	(97,460)	EEEE	本期現金及約當現金增加(減少)數	96,548	(156,714)
A33500	支付之所得稅	(369,149)	(263,886)	E00100	期初現金及約當現金餘額	796,366	953,080
AAAA	營業活動之淨現金流入(出)	1,260,766	2,002,818	E00200	期末現金及約當現金餘額	$892,914	$796,366

董事長：賴文祥

經理人：李建安

會計主管：翟生元

國

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【附件四】

世紀鋼鐵結構股份有限公司

一一四年度盈餘分配表

單位：新台幣元

項 目	金 額
期初未分配盈餘	1,820,104,080
加：本年度稅後淨利	1,649,776,714
減：庫藏股註銷	(1,671,356,416)
減：因採權益法之投資調整保留盈餘	(114,231,454)
減：提列特別盈餘公積	(69,202,426)
本年度可供分配盈餘	1,615,090,498
分配項目
股東紅利－現金股利(註 1)	(1,111,034,993)
期末未分配盈餘	504,055,505

註 1：現金股利，每股配發 4.5 元×246,896,665 股=1,111,034,993 元
註 2：前項盈餘分配如因可轉換公司債轉換等因素，致影響流通在外普通股數量，股東配息率因此發生變動者，提請授權董事長全權處理之。
註 3：股利之分配授權董事長訂定除息基準日、發放日暨其他相關事宜；現金股利計算至元為止(元以下捨去)，畸零股款合計數計入本公司之其他收入。

董事長：賴文祥 總經理：李建安 會計主管：瞿生元

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【附件五】

世紀鋼鐵結構股份有公司

「取得或處分資產處理程序」修訂條文對照表

修正條文	修正後條文	原條文	修正說明
第五條	投資非供營業用不動產及其使用權資產與有價證券額度：一、本公司取得非供營業使用之不動產及其使用權資產與有價證券額度如下：(一)購買非供營業使用之不動產及其使用權資產，總額不得高於本公司最近期財務報表淨值之百分之九十。(二)投資有價證券之總額不得高於本公司最近期財務報表淨值之百分之一百五十。(三)投資個別有價證券之金額不得高於本公司最近期財務報表淨值之百分之九十。二、(略)	投資非供營業用不動產及其使用權資產與有價證券額度：一、本公司取得非供營業使用之不動產及其使用權資產與有價證券額度如下：(一)購買非供營業使用之不動產及其使用權資產，總額不得高於本公司最近期財務報表淨值之百分之四十。(二)投資有價證券之總額不得高於本公司最近期財務報表淨值之百分之一百五十。(三)投資個別有價證券之金額不得高於本公司最近期財務報表淨值之百分之九十。二、(略)	因應本公司實際需要。
第十五條	一、應公告申報項目及公告申報標準(一)~(三)：略(四)取得或處分供營業使用之設備或其使用權資產，且其交易對象非為關係人，交易金額並達下列規定之一：1.實收資本額未達新台幣一百億元之公開發行公司，交易金額達新台幣五億以上。2.實收資本額達新台幣一百億元以上，未達新台幣五百億元之公開發行公司，交易金額達新台幣十億元以上。3.實收資本額達新台幣五百億元以上之公開發行公司，交易金額達實收資本額百分之五以上。(五)~(八)：略二、(略)三、(略)	一、應公告申報項目及公告申報標準(一)~(三)：略(四)取得或處分供營業使用之設備或其使用權資產，且其交易對象非為關係人，交易金額並達下列規定之一：1.實收資本額未達新台幣一百億元之公開發行公司，交易金額達新台幣五億以上。2.實收資本額達新台幣一百億元以上之公開發行公司，交易金額達新台幣十億元以上。(五)~(八)：略二、(略)三、(略)	配合金管會114年7月24日金管證發字第1140383333號令修正。
第二十條	本程序訂立於中華民國九十六年六月十三日第一次修訂於中華民國一〇〇年六月十五日第二次修訂於中華民國一〇一年六月二十日：第十二次修訂於中華民國一一三年六月二十八日第十三次修訂於中華民國一一五年五月二十五日	本程序訂立於中華民國九十六年六月十三日第一次修訂於中華民國一〇〇年六月十五日第二次修訂於中華民國一〇一年六月二十日：第十二次修訂於中華民國一一三年六月二十八日	增列本次修正日期及次數。

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【附件六】

世紀鋼鐵結構股份有限公司

「董事選舉辦法」修訂條文對照表

修正條文	修正後條文	原條文	修正說明
第七條	有召集權人應製備與應選出董事人數相同之選舉票，並加填其權數，分發出席股東會之股東，選舉人之記名，得以在選舉票上所印出席證號碼代之。	董事會應製備與應選出董事人數相同之選舉票，並加填其權數，分發出席股東會之股東，選舉人之記名，得以在選舉票上所印出席證號碼代之。	股東得依公司法第173條規定，於特定情形下(如董事會不為召集之通知時)得報經主管機關許可，自行召集，故配合調整本條內文。
第九條	選舉開始前，應由主席指定具有股東身分之監票員、計票員各若干人，執行各項有關職務。投票箱由有召集權人製備之，於投票前由監票員當眾開驗。	選舉開始前，應由主席指定具有股東身分之監票員、計票員各若干人，執行各項有關職務。投票箱由董事會製備之，於投票前由監票員當眾開驗。	股東得依公司法第173條規定，於特定情形下(如董事會不為召集之通知時)得報經主管機關許可，自行召集，故配合調整本條內文。
第十條	選舉人須在選舉票“被選舉人”欄填明被選舉人姓名或戶名，惟政府或法人股東為被選舉人時，選舉票之“被選舉人”欄應填列該政府或法人名稱，亦得填列列該政府或法人名稱及其代表人姓名；代表人有數人時，應分別加填代表人姓名。	被選舉人如為股東身份者，選舉人須在選舉票“被選舉人”欄填明被選舉人戶名，並得加註股東戶號；如非股東身份者，應填明被選舉人姓名及身份證字號，惟法人股東為被選舉人時，選票之“被選舉人”欄應填列該法人名稱，亦得填列法人名稱及其代表人姓名；代表人有數人時，應分別加填代表人姓名。	配合金管會於2019年4月25日發布金管證交1080311451號令，上市(櫃)公司董事及監察人選舉自2021年起應採候選人提名制度，股東應就董事候選人名單中選任之，股東於股東會召開前即可從候選人名單知悉各候選人之姓名、學經歷等資訊，以股東戶號或身分證字號為辨明候選人身分之方式，即無必要，爰調整本條部分內容。
第十一條	選舉票有左列情事之一者無效：一、不用有召集權人製備之選票者。二、以空白之選票投入投票箱者。三、字跡模糊無法辨認或經塗改者。四、所填被選舉人與董事候選人名單經核對不符者。五、除填被選舉人之姓名或戶名外，夾寫其他文字者。六、同一選舉票填列被選舉人二人或二人以上者。	選舉票有左列情事之一者無效：一、不用董事會製備之選票者。二、以空白之選票投入投票箱者。三、字跡模糊無法辨認或經塗改者。四、所填被選舉人如為股東身分者，其戶名、股東戶號與股東名簿不符者；所填被選舉人如非股東身分者，其姓名、身分證明文件編號經核對不符者。五、除填被選舉人之戶名（姓名）或股東戶號（身分證明文件編號）及分配選舉權數外，夾寫其他文字者。六、所填被選舉人之姓名與其他股東相同而未填股東戶號或身分證明文件編號可資識別者。	股東得依公司法第173條規定，於特定情形下(如董事會不為召集之通知時)得報經主管機關許可，自行召集，另配合金管會於2019年4月25日發布金管證交字第1080311451號號令，上市(櫃)公司董事及監察人選舉自2021年起應採候選人提名制度，股東應就董事候選人名單中選任之，爰調整本條第四款、五款及第六款部分內容。