CETC CHIPS TECHNOLOGY INC. — Audit Report / Information 2021

May 31, 2021

中国国际金融股份有限公司

关于中电科能源股份有限公司本次发行股份购买资产并募 集配套资金前 12 个月内购买、出售资产的核查意见

根据《上市公司重大资产重组管理办法》的规定：“上市公司在 12 个月内连 续对同一或者相关资产进行购买、出售的，以其累计数分别计算相应数额。已按 照本办法的规定编制并披露重大资产重组报告书的资产交易行为，无须纳入累计 计算的范围。中国证监会对本办法第十三条第一款规定的重大资产重组的累计期 限和范围另有规定的，从其规定。交易标的资产属于同一交易方所有或者控制， 或者属于相同或者相近的业务范围，或者中国证监会认定的其他情形下，可以认 定为同一或者相关资产。”

中电科能源股份有限公司（以下简称“公司”）拟进行发行股份购买资产并 募集配套资金事项（以下简称“本次交易”）。本次交易前，上市公司分别于 2021 年 2 月 9 日召开第十一届董事会第十二次会议、于 2021 年 2 月 25 日召开 2021 年 第一次临时股东大会，审议通过了重大资产置换及支付现金购买资产暨关联交易 报告书及相关议案，相关方案为：

1、中电科能源有限公司（以下简称“电科能源”）拟将其持有的上市公司全 部股份无偿划转给中电科技集团重庆声光电有限公司（以下简称“重庆声光电”）。 划转完成后，电科能源不再持有公司股份，重庆声光电持有上市公司 262,010,707 股股份，占本次交易后上市公司总股本的 31.87%。

2、公司以其持有的天津空间电源科技有限公司 100.00%的股权和天津力神 特种电源科技股份公司 85.00%的股份作为置出资产，与重庆声光电、中国电子 科技集团公司第九研究所（以下简称“中国电科九所”）、中国电子科技集团公司 第二十四研究所（以下简称“中国电科二十四所”）以及中电科投资控股有限公 司（以下简称“电科投资”）所合计持有的重庆西南集成电路设计有限责任公司 （以下简称“西南设计”）45.39%的股权、重庆中科芯亿达电子有限公司（以下 简称“芯亿达”）51.00%的股权以及深圳市瑞晶实业有限公司（以下简称“瑞晶

实业”）49.00%的股权进行置换。本次交易置入资产的交易价格为 84,167.87 万元， 置出资产的交易价格为 79,575.71 万元，差额为 4,592.15 万元，差额部分由上市 公司以现金形式补足。

2021 年 3 月 31 日，电科能源与重庆声光电、中国电科二十四所、中国电科 九所、电科投资签署《资产交接确认书》。2021 年 4 月 30 日，中国证券登记结 算有限责任公司出具的《过户登记确认书》，电科能源已将其持有的公司 262,010,707 股股份划转给重庆声光电。2021 年 4 月 30 日，公司发布了《重大资 产置换及支付现金购买资产暨关联交易实施情况报告书》。

中国国际金融股份有限公司作为本次交易的独立财务顾问，对公司在本次重 大资产重组前 12 个月内购买、出售资产的情况进行了核查。经核查，独立财务 顾问认为：

截至本核查意见出具日前 12 个月内，除前述重大资产置换及支付现金购买 资产事项，公司未发生其他重大资产购买、出售行为，亦不存在其他与本次交易 相关的资产购买、出售行为。

（以下无正文）