CETC CHIPS TECHNOLOGY INC. — Audit Report / Information 2025

Apr 28, 2026

中电科芯片技术股份有限公司

关于中国电子科技财务有限公司的风险持续评估报告

根据《关于规范上市公司与企业集团财务公司业务往来的通知》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第5号——交易与关联交易》的要求，中电科芯片技术股份有限公司（以下简称“电科芯片”）通过查验中国电子科技财务有限公司（以下简称“电科财务”）《金融许可证》《企业法人营业执照》等证件资料，并审阅电科财务2025年度包括资产负债表、利润表、现金流量表等财务报告，对电科财务的经营资质、业务和风险状况进行了评估，现将风险持续评估情况报告如下：

一、电科财务基本情况

中国电子科技财务有限公司经国家金融监督管理总局（原中国银行保险监督管理委员会）批准（金融许可证编号：L0167H211000001）、北京市市场监督管理局登记注册（统一社会信用代码：91110000717834993R）的非银行金融机构，依法接受国家金融监督管理总局的监督管理。

企业名称：中国电子科技财务有限公司

注册地址：北京市石景山区金府路30号院2号楼1011、3-8层

法定代表人：杨志军

注册资本：580,000万元人民币

统一社会信用代码：91110000717834993R

金融许可证机构编码：L0167H211000001

成立日期：2012年12月14日

经营范围：吸收成员单位存款；办理成员单位贷款；办理成员单位票据贴现；办理成员单位资金结算与收付；提供成员单位委托贷款、债券承销、非融资性保函、财务顾问、信用鉴证及咨询代理业务；从事同业拆借；办理成员单位票据承兑；办理成员单位产品买方信贷和消费信贷；从事固定收益类有价证券投资。

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二、电科财务内部控制的基本情况

（一）控制环境

根据现代金融企业公司治理的要求，电科财务设立股东会、董事会。董事会下设战略、预算与资产管理委员会，审计委员会，内控与风险管理委员会，提名委员会和薪酬与考核委员会。经理层是电科财务的执行机构，负责开展电科财务日常经营管理工作，接受党组织、董事会的监督管理。电科财务按照决策系统、执行系统、监督反馈系统互相制衡的原则设置组织机构，共设置司库部、金融服务中心、资金管理部、金融市场部、资金结算部、风险管理部、综合管理部、人力资源部、党群工作部、财务部、信息技术部、纪检与审计部等前、中、后台12个部门，组织机构建设较为完善。

（二）风险的识别与评估

电科财务制定了一系列内部控制制度，构建了风险管理体系，各部门在其职责范围内建立风险评估体系和责任管理制度，根据各项业务的特点制定各自的风险控制制度、标准化操作流程、执行标准和风险防范措施，各部门责任分离、相互监督，对操作中的各种风险进行监测、评估和控制。电科财务实行内部审计监督制度，设立对董事会负责的内部审计部门，建立内部审计管理办法和操作规程，对电科财务及所属各单位的经济活动进行内部审计和监督。

（三）控制活动

1. 信贷业务管理

电科财务贷款的对象仅限于中国电子科技集团有限公司的成员单位。电科财务根据各类业务的不同特点制定《综合授信管理办法》《授信业务担保管理办法》《流动资金贷款管理办法》《固定资产贷款管理办法》《境内并购贷款管理办法》《商业汇票业务管理办法》《贷后管理办法》等，规范各类业务操作流程。

电科财务对保证担保、抵押担保、质押担保和保证金等不同信贷担保流程、管理要求进行统一明确规定，办理担保遵循平等、自愿、公平和诚信原则；商业汇票承兑及贴现业务按照“统一授信、审贷分离、分级审批、责权分明”的原则办理。

1. 资金管理

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电科财务严格遵守国家金融监督管理总局、中国人民银行及其他相关监管部门各项规章制度，制定《资金管理办法》《金融同业授信管理办法》《银行账户管理办法》《同业存单业务管理办法》等资金管理相关基础制度，以及《同业拆借业务管理办法》《银行间市场债券质押式回购管理办法》等业务管理办法，明确资金相关各项业务基本原则、决策流程、操作规范等要求，严格规范电科财务资金管理。

电科财务的资金管理坚持计划性、统一性、安全性、流动性和效益性的原则。计划性是指电科财务资金的筹集、使用实行计划管理；统一性是指按照电科财务的资金计划，对资金实行统一管理、统一调度；安全性是指保证资金的存放安全、结算安全和投放安全；流动性是指及时满足电科财务对资金的合理需求，用活资金，调拨合理；效益性是指高效规范运作资金，降低资金成本，积极为电科财务争取合理的经济效益。

3. 投资业务管理

电科财务制定《金融证券投资业务基本制度》《公募基金投资管理办法》和《债券业务管理办法》等投资业务的管理制度。投资业务主要包括货币市场型基金投资、债券型基金投资、高等级债券投资等固定收益类有价证券投资。电科财务投资业务遵循以下原则：

（1）规范操作、防范风险的原则。证券投资业务的开展应严格遵守相关法律、法规、制度规定，谨慎甄选、规范操作。

（2）团队合作、分工负责的原则。强调投资团队的整体合作意识，同时明确各项证券投资业务的主要负责人。

4. 结算业务

电科财务制定《结算账户管理办法》《存款业务管理办法》《结算业务管理办法》等资金结算业务相关制度及操作细则，对成员单位资金划转行为进行明确规定。电科财务开展结算业务遵循以下原则：恪守信用，履约付款；谁的钱进谁的账，由谁支配；电科财务不垫款；存取自由，为客户保密；先存后用，不得透支。

5. 信息系统管理

电科财务制定《信息系统建设管理办法》《信息系统运行维护管理办法》《信

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息技术外包管理办法》等制度，规范核心业务系统的建设与管理，明确系统运维规程及职责，降低技术外包风险，确保系统安全、稳定、高效的运行，使系统更好的服务于企业生产经营和管理。电科财务核心业务系统是由外包厂商开发交付的，并由其提供后续软件服务支持。截至报告公布前，电科财务核心业务系统运转正常，与外包厂商合作稳定。

6. 审计稽核管理

电科财务制定《内部审计管理基本制度》《内部控制评价管理办法》等内控审计类相关制度，健全内部审计体系，明确内部审计的职责、权限，规范内部审计工作。内部审计工作目标是，推动国家有关经济金融法律法规、方针政策、监管机构规章、集团公司规定及电科财务内部制度的贯彻执行；促进电科财务建立并持续完善有效的风险管理、内控合规和公司治理架构；督促相关审计对象有效履职，共同实现电科财务战略目标。

（四）内部控制总体评价

电科财务通过建立分工合理、职责明确、报告关系清晰的组织结构，明确内部控制管理执行机构、建设机构和监督机构的责任和义务，确保内部控制管理职责明确、权限清晰，确保内部控制体系得到有效运行。电科财务目前建立13大类192项制度，形成一套科学、合理、有效、适用的内部控制体系，完成电科财务各项业务和管理的全覆盖，确保电科财务有活动就有管理，有管理就有制度，有制度就严格落实。

三、电科财务经营管理及风险管理情况

1. 经营情况

截至2025年12月31日，电科财务总资产规模1,285.21亿元，负债1,168.09亿元，所有者权益共117.12亿元；2025年实现营业收入18.27亿元，净利润9.17亿元。

2. 管理情况

电科财务自成立以来，严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国银行业监督管理法》《企业集团财务公司管理办法》《企业会计准则》和国家有关金融法规、条例以及电科财务章程规范经营行为，加强内部管理。

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1. 监管指标

根据国家金融监督管理总局监督管理与风险控制要求，电科财务经营业务，严格遵守下列资产负债比例的要求：

(1) 资本充足率不低于最低监管要求；
(2) 流动性比例不得低于 25%；
(3) 贷款余额不得高于存款余额与实收资本之和的 80%；
(4) 集团外负债总额不得超过资本净额；
(5) 票据承兑余额不得超过资产总额的 15%；
(6) 票据承兑余额不得高于存放同业余额的 3 倍；
(7) 票据承兑和转贴现总额不得高于资本净额；
(8) 承兑汇票保证金余额不得超过存款总额的 10%；
(9) 投资总额不得高于资本净额的 70%；
(10) 固定资产净额不得高于资本净额的 20%。

四、电科芯片在电科财务的存贷款情况

截至2025年12月31日，电科芯片在电科财务的贷款余额为0亿元，在电科财务的存款余额为6.26亿元。

五、风险评估意见

电科财务具有合法有效的《金融许可证》《企业法人营业执照》，未发现电科财务存在违反国家金融监督管理总局颁布的《企业集团财务公司管理办法》规定的情况。电科财务经营状况良好，各项业务均能严格按照内控制度和流程开展，内控制度较为完善且有效；各项监管指标均符合监管机构的要求；业务运营合法合规，管理制度健全，风险管理有效，与财务报表相关资金、信贷、投资、稽查、信息管理风险控制体系未发现存在重大缺陷。

电科芯片与电科财务之间发生的关联存、贷款等金融业务风险可控。

中电科芯片技术股份有限公司董事会

2026年4月27日