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CETC CHIPS TECHNOLOGY INC. Audit Report / Information 2021
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Audit Report / Information
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中电科能源股份有限公司 控股股东及其他关联方占用 资金情况审核报告 大信专审字[2021]第1-02413号
大信会计师事务所(特殊普通合伙)
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.
大信会计师事务所 学院国际大厦 15层 邮编 100083
WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 北京市海淀区知春路 1 号 15/F, Xueyuan International Tower No. 1 Zhichun Road, Haidian Dist. Beijing, China, 100083
电话 Telephone: +86 (10) 82330558 传真 Fax: +86 (10) 82327668 网址 Internet: www.daxincpa.com.cn
控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告
大信专审字[2021]第1-02413号
中电科能源股份有限公司全体股东:
我们接受委托, 审计了中电科能源股份有限公司(以下简称"贵公司")的财务报表, 包括 2020年 12 月 31 日合并及母公司资产负债表、2020年度合并及母公司利润表、股东 权益表、现金流量表以及财务报表附注, 并于 2021 年 4 月 23 日出具大信审字[2021]第 1-01936 号审计报告。在对上述财务报表审计基础上, 我们审核了贵公司编制的《2020年度 控股股东及其他关联方占用资金的情况汇总表》(以下简称"占用资金的情况汇总表")。
一、管理层和治理层的责任
按照中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知(证监发[2003]56号)》的规定, 编制 占用资金的情况汇总表, 确保其真实、准确、完整是贵公司管理层的责任。
治理层负责监督贵公司占用资金的情况汇总表编制过程。
二、注册会计师的责任
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号一历史财务信息审计或审阅以 外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作,以对贵公司 编制的占用资金的情况汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。
在审核过程中, 我们实施了包括询问、核对有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为 必要的审核程序。我们相信, 我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
三、审核意见
我们认为, 贵公司编制的占用资金的情况汇总表符合相关规定, 在所有重大方面公允反
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大信会计师事务所 学院国际大厦 15 层 邮编 100083
WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 北京市海淀区知春路 1 号 15/F, Xueyuan International Tower No. 1 Zhichun Road, Haidian Dist. Beijing, China, 100083
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+86 (10) 82327668 www.daxincpa.com.cn
映了控股股东及其他关联方占用资金情况。
四、其他说明事项
为了更好地理解贵公司 2020 年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况, 后附的汇 总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本报告仅供贵公司年度报告披露时使用,不得用作其它目的。我们同意将本报告作为 贵公司年度报告的必备文件,随其他文件一起报送并对外披露。
中国注册会计师:
中国注册会计师:
二〇二一年四月二十三日
2020年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表
编制单位: 中电科能源股份有 根公司 单位: 人民币元
| 其它关联资金往来 | 500227804 资金往来方名 称 |
占用方 与上市 公司的 关联关 系 |
上市公司 核算的会计科目 |
2020年期初 往来资金余 额 |
2020年度往 来累计发生 金额 (不含利息) |
2020年度 往来资金 的利息 (如有) |
2020年度偿还 累计发生金额 |
2020年期末 往来资金余 额 |
往来形成 原因 |
往来性质 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 大股东及其附属企业 | 关联方 1 | 应收票据 | 77,245,876.28 | 127,554,711.24 | 77,245,876.28 | 127,554,711.24 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 大股东及其附属企业 | 关联方 1 | 应收账款 | 74,018,031.66 | 231,461,719.35 | 282,025,860.00 | 23,453,891.01 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 大股东及其附属企业 | 关联方 39 | 应收账款 | 11,241,000.00 | 3,000,000.00 | 8,241,000.00 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 大股东及其附属企业 | 关联方 46 | 应收账款 | 7,492,445.33 | 306,323.33 | 7,186,122.00 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 大股东及其附属企业 | 关联方 27 | 应收账款 | 7,080,000.00 | 7,080,000.00 | 销售商品 | 经营性往来 | ||||
| 大股东及其附属企业 | 关联方 24 | 应收账款 | 5,714,000.00 | 800,000.00 | 6,514,000.00 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 大股东及其附属企业 | 关联方 22 | 应收账款 | 4,695,939.00 | 10,875.78 | 4,685,063.22 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 大股东及其附属企业 | 关联方 28 | 应收账款 | 9,213,440.00 | 4,689,440.00 | 4,524,000.00 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 大股东及其附属企业 | 关联方 1 | 应收款项融资 | 4,373,430.00 | 4,373,430.00 | 销售商品 | 经营性往来 | ||||
| 大股东及其附属企业 | 关联方 2 | 应收账款 | 7,337,513.08 | 22,008,556.83 | 25,823,075.29 | 3,522,994.62 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 大股东及其附属企业 | 关联方 28 | 应收票据 | 2,334,265.00 | 2,474,000.00 | 2,334,265.00 | 2,474,000.00 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 大股东及其附属企业 | 关联方 39 | 应收票据 | 1,373,000.00 | 1,200,000.00 | 1,373,000.00 | 1,200,000.00 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 大股东及其附属企业 | 关联方 47 | 应收账款 | 1,329,067.70 | 510,600.72 | 818,466.98 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 大股东及其附属企业 | 关联方 26 | 应收账款 | 1,156,000.00 | 365,140.00 | 1,196,000.00 | 325,140.00 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 大股东及其附属企业 | 关联方 32 | 应收票据 | 320,000.00 | 320,000.00 | 销售商品 | 经营性往来 | ||||
| 大股东及其附属企业 | 关联方 56 | 应收账款 | 233,160.00 | 233,160.00 | 销售商品 | 经营性往来 | ||||
| 大股东及其附属企业 | 关联方 31 | 应收账款 | 200,000.00 | 200,000.00 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名 称 |
占用方 与上市 公司的 关联关 系 |
上市公司 核算的会计科目 |
2020年期初 往来资金余 额 |
2020年度往 来累计发生 金额 (不含利息) |
2020年度 往来资金 的利息 (如有) |
2020年度偿还 累计发生金额 |
2020年期末 往来资金余 额 |
往来形成 原因 |
往来性质 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 大股东及其附属企业 | 关联方 30 | 应收账款 | 312,000.00 | 130,000.00 | 312,000.00 | 130,000.00 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 大股东及其附属企业 | 关联方 11 | 预付款项 | 109,606.44 | 109,606.44 | 销售商品 | 经营性往来 | ||||
| 大股东及其附属企业 | 关联方 5 | 应收账款 | 90,000.00 | 90,000.00 | 销售商品 | 经营性往来 | ||||
| 大股东及其附属企业 | 关联方 58 | 应收账款 | 80,800.00 | 80,800.00 | 销售商品 | 经营性往来 | ||||
| 大股东及其附属企业 | 关联方 60 | 应收账款 | 78,000.00 | 78,000.00 | 销售商品 | 经营性往来 | ||||
| 大股东及其附属企业 | 关联方 32 | 应收账款 | 72,800.00 | 425,000.00 | 422,800.00 | 75,000.00 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 大股东及其附属企业 | 关联方 55 | 应收账款 | 60,000.00 | 60,000.00 | 销售商品 | 经营性往来 | ||||
| 大股东及其附属企业 | 关联方 33 | 应收账款 | 3,972.00 | 14,200.00 | 18,172.00 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 大股东及其附属企业 | 关联方 48 | 应收账款 | 16,918.19 | 16,918.19 | 销售商品 | 经营性往来 | ||||
| 大股东及其附属企业 | 关联方 1 | 其他应收款 | 560,062.67 | 550,610.69 | 9.451.98 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 大股东及其附属企业 | 关联方 38 | 应收票据 | 437,800.00 | 437,800.00 | $\sim$ | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 大股东及其附属企业 | 关联方 29 | 应收票据 | 308,000.00 | 308,000.00 | $\overline{a}$ | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 大股东及其附属企业 | 关联方 27 | 应收账款 | 862,400.00 | 862,400.00 | 销售商品 | 经营性往来 | ||||
| 大股东及其附属企业 | 关联方 34 | 应收账款 | 1,560.00 | 1,560.00 | 销售商品 | 经营性往来 | ||||
| 大股东及其附属企业 | 关联方 35 | 应收账款 | 6,300.00 | 6,300.00 | 销售商品 | 经营性往来 | ||||
| 大股东及其附属企业 | 关联方 25 | 应收账款 | 391,000.00 | 391,000.00 | 销售商品 | 经营性往来 | ||||
| 小 计 | 176,470,457.02 | 428.711.257.75 | 401,807,787.09 | 203,373,927.68 | 经营性往来 | |||||
| 上市公司的子公司及 其附属企业 |
天津力神特种 电源科技股份 公司 |
应收股利 | 21.410.000.00 | 21.410.000.00 | 股利分配 | |||||
| 上市公司的子公司及 其附属企业 |
天津力神特种 电源科技股份 |
应收账款 | 3,540,000.00 | 2,065,000.00 | 1,475,000.00 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名 称 |
占用方 与上市 公司的 关联关 系 |
上市公司 核算的会计科目 |
2020年期初 往来资金余 额 |
2020年度往 来累计发生 金额 (不含利息) |
2020年度 往来资金 的利息 (如有) |
2020年度偿还 累计发生金额 |
2020年期末 往来资金余 额 |
往来形成 原因 |
往来性质 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 公司 | ||||||||||
| 上市公司的子公司及 其附属企业 |
天津力神特种 电源科技股份 公司 |
应收票据 | 1,928,250.00 | 1,412,000.00 | 516,250.00 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 上市公司的子公司及 其附属企业 |
天津空间电源 科技有限公司 |
其他应收款 | 2,239.47 | 2,239.47 | 代发补贴 | 经营性往来 | ||||
| 小 计 |
26,880,489.47 | 3,477,000.00 | 23,403,489.47 | |||||||
| 计 合 |
176,470,457.02 | 455,591,747.22 | 405,284,787.09 | 226,777,417.15 |
法定代表人: (我在片
主管会计工作负责人: 2014
会计机构负责人: 多个好方
-市场主体应当升毎年1月4日至6月30日通过- - - - - - - - - - - - - - - - - - http://www.gsxt.gov.cn
证书序号: 0000119
说 明
- 《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政 $1 \quad$ 部门依法审批, 准予执行注册会计师法定业务的 凭证。
- 《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的。 $\overline{2}$ 应当向财政部门申请换发。
- 《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出 $31$ 和、出借、转让。
- 会计师事务所终止或执业许可注销的, 应当向财 $4 -$ 政部门交回《会计师事务所执业证书》。
RIE KRISTINA IN NIE IN 10
首席合伙人:胡咏华
主任会计师:
名
经营场所 北京市海淀区知春路一号学院国际大厦1504 宝
组织形式: 特殊普通合伙 执业证书编号: 11010141 批准执业文号,京财会许可[2011]0073号 批准执业日期: 2011年09月09日
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