CETC CHIPS TECHNOLOGY INC. — Audit Report / Information 2017

Apr 28, 2017

关于对中国嘉陵工业股份有限公司(集团) 控股股东及其他关联方占用资金情况 的专项审计说明 信会师报字[2017]第 ZE10413 号

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关于对中国嘉陵工业股份有限公司(集团) 控股股东及其他关联方占用资金情况 的专项审计说明

信会师报字[2017]第 ZE10413 号

中国嘉陵工业股份有限公司(集团)董事会:

我们审计了后附的中国嘉陵工业股份有限公司(集团)(以下简称"贵 公司")2016年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况汇总表(以 下简称"汇总表")。该汇总表已由贵公司管理层按照监管机构的有关规定编 制以满足监管要求。

一、管理层对汇总表的责任

管理层负责按照中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理 委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知》(证监发[2003]56号)及其他相关规定编制汇总表以满足 监管要求,并负责设计、执行和维护必要的内部控制,以使汇总表不存在 由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对汇总表发表专项审计意见。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计 师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则, 计划和执行审计 工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序,以获取有关汇总表金额和披露的审计证 据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导 致的汇总表重大错报风险的评估。在进行风险评估时, 注册会计师考虑与 汇总表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部 控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当 性和作出会计估计的合理性,以及评价汇总表的总体列报。

我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表专项审计意

专项审计说明 第1页

计师事务所(特殊普通合 LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP

见提供了基础。

三、专项审计意见

我们认为,贵公司2016年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来 情况汇总表的财务信息在所有重大方面按照监管机构的相关规定编制以满 足监管要求。

四、编制基础和本专项审计说明使用者、使用目的的限制

我们提醒汇总表使用者关注,汇总表是中国嘉陵工业股份有限公司(集 团)为满足中国证券监督管理委员会等监管机构的要求而编制的。因此, 汇总表可能不适于其他用途。本专项审计说明仅供中国嘉陵工业股份有限 公司(集团) 2016年年度报告披露之目的,不得用作任何其他用途。本段 内容不影响已发表的审计意见。

占用性质	非经营性占用
			非经营性占用			往来性质	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来			经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来
占用形成原因						往来形成原因	货款	货款	货款	往来款	租赁款	水电费 货款、	货款	货款	货款	货款			货款	租赁	货款	货款
余额						余额	5.08	0.50	1.38	1,484.21	279.56	524.67	42.69	18.01	0.99	0.09			168.96		5,786.17	839.12	9,151.44
生金额						生金额	61.00		0.50		751.50	473.64	105.45	40.70	8.92	14.85			87.67	20.13		235.66	1,800.02
(如有)						(如有)
							30.50		0.17		513.26	685.65	148.14	58.71	9.91				154.76	20.13	369.88	671.87	2,662.98
2016							35.58	0.50	1.71	1,484.21	517.80	312.66				14.94			101.87		5,416.29	402.91	8,288.48
会计科目						会计科目	预付款项	应收账款	应收账款	应收账款	应收账款	应收账款	预付款项	应收账款	应收账款	应收账款			应收账款		应收账款
占用方与上市公 司的关联关系						往来方与上市公 司的关系	同一最终控制方	同一最终控制方	同一最终控制方	同一最终控制方	同一最终控制方	同一最终控制方	同一最终控制方	同一最终控制方	同一最终控制方	同一最终控制方			联营企业		合营企业
资金占用方名称						资金住来方名称	四川华庆机械有限责任公司	西南兵器工业公司	重庆虎溪电机工业有限责任公司	重庆皇嘉大酒店有限公司	重庆嘉陵华光光电科技有限公司	重庆嘉陵特种装备有限公司	湖南天雁机械有限责任公司	重庆长风基铨机械有限公司	重庆红宇精密工业有限责任公司	重庆长江电工工业有限责任公司			嘉陵一本田发动机有限公司		印尼BJSM公司	重庆科瑞实业有限责任公司
非经营性资金占用	现大股东及其附属企业	小计	前大股东及其附属企业	小计	总计	其他关联资金往来											上市公司的子公司及其附属企业	关联自然人					总计
	2016年度占用资金的利息 2016年度偿还累计发 2016年期末占用资金 5年期初占用资金 2016年度占月累计发生 余额 上市公司核算的						2016年度偿还累计发 2016年期末占用资金 2016年度占用资金的利息 2016年期初占用资金 2016年度占用累计发生 余额 上市公司核算的														重庆市沙坪坝区远大机动车辆检测有队联营企业的子公司 应收账款	其他关联方及其附属企业	不纳入合并范围的 预付款项

中国嘉陵工业股份有限公司(集团)2016年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

汇总表 第1页

会计机构负责人(会计主管人员):

总会计师:

主管会计工作负责人:

法定代表人:

附件

企业信用信息公示系统网址: https://www.sgs.gov.cn/notice

中华人民共和国国家工商行政管理总局监制

《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政 7依法审批,准予执行法册会计师法定业务的 应当向财政部门交回《会计 $\Box$ 中华人民共和国财政部制 017359 王 金母师事务所执业证书》记载事项发生变动的, $\overline{\mathbf{y}}$ 涂改. 发证机关:常海南财政局 证书序号:NO: "他们事务所执业证书》不得伪造、 目 4 贾 美鱼财政部门申请换发。 á $\frac{1}{2}$ 湿 师事务所执业证书》 高地
保助场所终止, 转让。 光信 会计 藏附 傳 巴 $\alpha'$ 4 $\infty$ 批准设立文号; 沪财会 (2000) 26号 (转制批文 沪财会 (2010) 82号) (转制日期 2010年12月31 (编辑通合伙) PUB TED 立 信 WIND ョ
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短 事 计师 传统普通合伙主 $\begin{picture}(20,10) \put(0,0){\line(1,0){10}} \put(15,0){\line(1,0){10}} \put(15,0){\line(1,0){10}} \put(15,0){\line(1,0){10}} \put(15,0){\line(1,0){10}} \put(15,0){\line(1,0){10}} \put(15,0){\line(1,0){10}} \put(15,0){\line(1,0){10}} \put(15,0){\line(1,0){10}} \put(15,0){\line(1,0){10}} \put(15,0){\line(1,0){10}} \put(15,0){\line(1$ 称:立信会计师事务所 注册资本(出资额): 人民币 10700万元整 所:上海市黄浦区南京 批准设立日期:2000年6月13日 式;特殊普通合伙制 会计师事务所编号: 31000006 主任会计师:朱建弟 B. B. E 逐 级 $\ddot{\mathcal{L}}$ $\frac{1}{2}$ 县 谷

火醇人印什仅作为报告书
保健心用意不能作为商用