CETC CHIPS TECHNOLOGY INC. — Audit Report / Information 2011

Apr 27, 2012

中国嘉陵工业股份有限公司（集团）

审 核 报 告

• 大信专审字［ 2012 ］第 1 1694 号

大信会计师事务有限公司 DAXIN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS

目 录

� 审核报告 ………………………………… 第 1 页 � 资金情况汇总表 ………………………… 第 2 - 4 页

• 会计师事务所营业执照、资格证书

控股股东及其他关联方占用资金情况 审 核 报 告

大信专审字[2012]第1-1694 号

中国嘉陵工业股份有限公司（集团）全体股东：

我们接受委托，审计了中国嘉陵工业股份有限公司（集团）（以下简称“贵公司”）2011 年12 月31 日的合并资产负债表和资产负债表、2011 年度的合并利润表和利润表、2011 年 度的合并股东权益变动表和股东权益变动表、2011 年度的合并现金流量表和现金流量表，以 及财务报表附注（以下简称“财务报表”）,并于2012 年4 月26 日出具了标准无保留意见的 审计报告。财务报表的编制是贵公司管理层的责任，我们的责任是在按照中国注册会 计师审计准则实施审计工作的基础上对财务报表整体发表审计意见。 在对上述财务报表实施审计的基础上，我们对后附的《中国嘉陵工业股份有限公司（集 团）2011 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了审 核。

按照中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发[2003]56 号文）》的规定，编制 和对外披露汇总表，确保其真实、合法、完整是贵公司管理层的责任。

我们责任是在实施审核程序的基础上对汇总表发表审核意见。我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职 业道德守则，计划和实施审核工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过 程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了核对、询问和抽查会计记录等我们认为必要的程 序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。

我们认为，后附的汇总表所载资料与我们审计贵公司2011 年度财务报表时所复核的会计 资料和经审计的财务报表所披露的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。

为了更好地理解贵公司2011 年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况，后附的汇总 表应当与已审计的财务报表一并阅读。

需要说明的是，本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作任何其它目的。我们 同意将本报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。

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• 1 -

2011 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表

编制单位：中国嘉陵工业股份有限公司（集团） 单位：人民币万元

非经营性 资金占用	资金占用方名称	占用方与上 市公司的关 联关系	上市公司核 算的会计科 目	2011 年期初 占用资金余 额	2011 年度占用 累计发生金额 （不含利息）	2011 年度占用资 金的利息（如有）	2011 年度偿还 累计发生金额	2011 年期末占 用资金余额	占用形 成原因	占用 性质
现大股东 及其附属 企业	重庆嘉茂物业管 理有限公司	同一最终控 制方	其他应收款		5.03		5.03		水电费 用	非经营 性占用
	重庆嘉陵特种装 备有限公司	同一最终控 制方	其他应收款		2,235.48		0.42	2,235.06	股权转 让款等	非经营 性占用
	重庆南方摩托车 有限责任公司销 售分公司	同一最终控 制方	其他应收款		147.00		147.00		广告费	非经营 性占用
小 计					2,387.51		152.45	2,235.06
前大股东 及其附属 企业
小 计
总 计					2,387.51		152.45	2,235.06

• 2 -

其它关联 资金往来	资金往来方名称	占用方与上市公 司的关联关系	上市公司核算 的会计科目	2011 年期初往来 资金余额	2011 年度往来累计 发生金额 （不含利息）	2011 年度往来资金的 利息（如有）	2011 年度偿还累计 发生金额	2011 年期末往来 资金余额	往来形成 原因	往来 性质
现大股东及其附 属企业	西南兵器工业公司	同一最终 控制方	应收账款	0.50				0.50	货款	经营性 往来
	重庆嘉陵特种装备有 限公司	同一最终 控制方	应收账款	231.55	969.30		1,200.85	0	货款	经营性 往来
	重庆嘉茂物业管理有 限公司	同一最终 控制方	应收账款	11.62	27.55		36.17	3.00	货款	经营性 往来
	重庆天凯机电有限责 任公司	同一最终 控制方	应收账款	3,283.60	3,409.38		5,473.42	1,219.56	货款	经营性 往来
	重庆天凯机电有限责 任公司	同一最终 控制方	预付账款	177.72	212.85		177.72	212.85	货款	经营性 往来
	济南轻骑销售有限公 司	同一最终 控制方	应收账款		6,628.55		5,508.57	1,119.98	货款	经营性 往来
	重庆嘉陵华光光电科 技有限公司	同一最终 控制方	应收账款		360.74			360.74	货款	经营性 往来
	重庆建设销售有限责 任公司	同一最终 控制方	应收账款	10.00	5,512.51		5,456.18	66.33	货款	经营性 往来
	重庆建设摩托车股份 有限公司	同一最终 控制方	应收账款		3.09		3.09		货款	经营性 往来
	重庆南方摩托车有限 责任公司销售分公司	同一最终 控制方	应收账款		20,454.75		20,454.75		货款	经营性 往来
小 计				3,714.99	37,578.72	0.00	38,310.75	2,982.96
上市公司的子公 司及其附属企业	河南嘉陵三轮摩托车 有限公司	参股公司	其他应收款	33.57	36.00		33.57	36.00	外派管理人 员五险一金	非经营 性占用
	重庆科瑞实业有限责 任公司	参股公司	其他应收款		42.29		42.29		水电费用	非经营 性占用
	重庆九方铸造有限责 任公司	参股公司	其他应收款		49.55		49.55		水电费用	非经营 性占用
	重庆嘉陵嘉鹏工业有 限公司	参股公司	其他应收款	28.19	23.49		34.69	16.99	外派管理人 员五险一金	非经营 性占用
	中国兵器装备集团公 司摩托车事业部	同一最终 控制方	其他应收款		318.83		106.38	212.45	领导年薪基 金	非经营 性占用
小 计				61.76	470.16		266.48	265.44
关联自然人及其 控制的法人

• 3 -

其它关联 资金往来	资金往来方名称	占用方与上市公 司的关联关系	上市公司核算 的会计科目	2011 年期初往来 资金余额	2011 年度往来累计 发生金额 （不含利息）	2011 年度往来资金的 利息（如有）	2011 年度偿还累计 发生金额	2011 年期末往来 资金余额	往来形成 原因	往来 性质
小 计
其他关联人及其 附属	重庆嘉陵房地产开发 公司	工会集体企业	其他应收款		8,246.00	349.08	8,595.08			非经营 性占用
	中国嘉陵工业股份有 限公司工会	工会	其他应收款		1,400.00		1,400.00			非经营 性占用
小 计					9,646.00	349.08	9,995.08
合 计				3,776.75	47,694.88	349.08	48,572.31	3,248.4

法定代表人： 刘波 主管会计工作负责人：叶宇昕 会计机构负责人：周鸿彦

• 4 -