SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A. za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2024 r., zakończony 31 stycznia 2025 r.

Część 1 RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC

Skonsolidowane sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej CCC S.A. za okres 12 miesięcy rozpoczynający się 1 lutego 2024 roku, zakończony 31 stycznia 2025 roku (w mln PLN, o ile nie podano inaczej)

Drodzy Akcjonariusze,

Jako Prezes Zarządu CCC S.A., mam ogromny zaszczyt przekazać na Państwa ręce sprawozdanie z działalności Grupy CCC w 2024 roku, w którym podsumowujemy najważniejsze zadania realizowane przez nas w tym okresie. Mimo nadal wymagającego otoczenia biznesowego, w ubiegłym roku konsekwentnie rozwijaliśmy nasz unikatowy w skali globalnej omnichannelowy model biznesowy, poprawiając równocześnie rentowność Grupy CCC, a tym samym budując jej wartość dla akcjonariuszy. Grupa niezmiennie dąży do umacniania pozycji lidera rynkowego w regionie Europy Środkowo-Wschodniej poprzez opisywane poniżej działania.

W ubiegłym roku kontynuowaliśmy rozwój modelu licencyjnego, zapoczątkowany w 2023 r. Portfolio produktowe Grupy rozbudowaliśmy o kolejne, globalnie rozpoznawalne marki licencyjne (ponad 20), poprawiające atrakcyjność oferty dla Klientów, a tym samym zwiększające potencjał umacniania m.in. sprzedaży/m2. W całym 2024 roku odnotowaliśmy skokowy wzrost udziału wysokomarżowych marek licencyjnych w sprzedaży szyldu CCC do poziomu ok. 17% (z 4% w 2023 r.). Obecność marek licencyjnych w portfolio szyldu CCC była głównym czynnikiem wpływającym na historycznie rekordowy poziom marży brutto tej linii biznesowej. Intensywnie i skutecznie pracowaliśmy także nad rozszerzeniem współpracy z właścicielami marek licencyjnych o nowe kategorie produktowe, m.in. o odzież.

Dla naszych marek licencyjnych zainicjowaliśmy wysokozasięgowe działania marketingowe. Rozpoczęliśmy współpracę z Ewą Chodakowską jako ambasadorką marki Reebok oraz uruchomiliśmy ogólnopolską akcję promocyjną dla marek SHAQ i Reebok z udziałem legendy NBA – Shaquille O’Neal, który na nasze zaproszenie odwiedził Polskę w sierpniu ubiegłego roku. W 2024 roku wzmocniliśmy też strategiczne partnerstwo z Authentic Brands Group – głównym licencjodawcą Grupy CCC, czego wyrazem było m.in. powołanie Pana Jamiego Saltera, Prezesa Authentic Brands Group, na Przewodniczącego Komisji ds. Strategii i Rozwoju Grupy CCC.

Rozwijaliśmy także sieć sprzedaży stacjonarnej Grupy CCC, m.in. poprzez otwarcie 20 sklepów netto pod szyldem CCC oraz 29 sklepów HalfPrice (wzrost powierzchni handlowej tego formatu o 24% rdr). HalfPrice zadebiutował także na dwóch nowych rynkach – w Hiszpanii i Bułgarii. HalfPrice to dziś sieć blisko 160 sklepów działających na 13 europejskich rynkach. Aby umożliwić dalszy, dynamiczny rozwój sieci HalfPrice, rozpoczęliśmy inwestycję w nowe centrum dystrybucyjne dla tego szyldu. Zlokalizowany w Polkowicach obiekt pozwoli na dalszą ekspansję tego sprawdzonego formatu, zgodnie z obranymi kierunkami rozwoju, zakładającymi funkcjonowanie 500 sklepów HalfPrice w regionie Europy Środkowo-Wschodniej w 2030 roku.

Rozpoczęliśmy także projekt synergii i ścisłej, wielopoziomowej integracji Grupy Modivo z Grupą CCC, ukierunkowany na znaczącą poprawę rentowności tej linii biznesowej. Zainicjowane działania obejmują m.in. uproszczenie struktur organizacyjnych i centralizację funkcji korporacyjnych na poziomie Grupy. Elementem składowym prac nad poprawą rentowności były również prace nad optymalizacją oferty produktowej i jej ograniczeniem do marek pozwalających na osiąganie wysokich poziomów marży brutto.

W listopadzie 2024 roku opublikowaliśmy i rozpoczęliśmy wdrażanie nowych kierunków rozwoju Grupy CCC na lata 2025-2030, obejmujących m.in.:

Dalszy rozwój modelu licencyjnego, zakładający m.in. konsekwentne zwiększanie udziału marek licencyjnych w szyldzie CCC do 50% oraz implementację marek licencyjnych w pozostałych liniach biznesowych Grupy. Dodatkowo, planowane jest wykorzystanie licencji w nowych kategoriach produktowych (m.in. odzieży). Nadal pracujemy także nad zawieraniem nowych umów licencyjnych na marki komplementarne względem dotychczasowej oferty produktowej. Marki licencyjne pozwolą nam także na wdrożenie strategii segmentacji, tj. zbudowanie oferty produktowej posiadanych marek we wszystkich półkach cenowych.
Rozwój sieci sprzedaży Grupy CCC – naszym celem jest potrojenie liczby sklepów do końca 2030 roku poprzez otwieranie co najmniej 200-250 tys. m2 powierzchni handlowej w każdym roku. W swojej ekspansji Grupa CCC nadal będzie koncentrowała się na kluczowych dla siebie rynkach Europy Środkowo-Wschodniej, wykorzystując jednocześnie szanse na wybranych rynkach Europy Południowej – szczególnie w odniesieniu do szyldu HalfPrice (brak konkurencyjnych formatów off-price). Istotnym elementem planu ekspansji będzie rozwój nowego, multibrandowego formatu Worldbox, z dominacją kategorii odzieżowej w ofercie produktowej. Ponadto, Grupa CCC rozpoczęła rozwój nowego formatu sklepów eobuwie – z fizyczną ekspozycją produktów światowych marek premium.
Rozwój nowego modelu biznesowego Grupy Modivo. Grupa Modivo będzie świadczyć usługi logistyczne i check-out dla całości działalności e-commerce Grupy CCC, stając się centrum operacyjnym biznesu online. Ponadto, w Grupie Modivo realizowany będzie szereg działań ukierunkowanych na poprawę jej rentowności: m.in. Grupa Modivo działać będzie w oparciu o uproszczone struktury organizacyjne, a istotny element jej oferty produktowej stanowić będą wysokomarżowe marki licencyjne. Istotnym elementem nowego modelu biznesowego Grupy Modivo będzie także uruchomiona w kwietniu 2025 usługa subskrypcyjna (Modivo Club) pozwalająca na integrację bazy klienckiej Grupy CCC, a tym samym na generowanie ruchu organicznego do Modivo z pozostałych szyldów Grupy.

W celu rozbudowy oferty Grupy CCC o nowe półki cenowe oraz umożliwienia pełnej segmentacji dla marek będących w ofercie Grupy, jeszcze w 2024 r. Grupa CCC nabyła 75% udziałów w firmie Szopex – operatorowi formatów Warsaw Sneaker Store, Sklep Biegacza i SK Store, oferujących obuwie specjalistyczne w segmencie premium. Umożliwiło to także Grupie CCC rozpoczęcie współpracy z nowymi markami i partnerami.

W rezultacie prac nad ciągłym rozwojem i doskonaleniem modelu biznesowego Grupy CCC, po raz kolejny poprawiliśmy wyniki i osiągnęliśmy ich rekordowe poziomy. Po raz pierwszy w historii Grupa osiągnęła przychody ze sprzedaży przekraczające 10 mld zł i odnotowała historycznie wysoki poziom zysku netto – powyżej 1 mld zł. Skokową poprawę rentowności odnotowaliśmy we wszystkich liniach biznesowych, dzięki czemu marża EBITDA Grupy wzrosła o 8 p.p. rok do roku i wyniosła 16%. Na powyższe złożył się m.in. wzrost marży EBITDA szyldu CCC o 8 p.p. rdr, do poziomu 22% - adekwatnego dla liderów branży. Dodatkowo, aż o 10 p.p. rdr rentowność EBITDA poprawił HalfPrice, która wyznaczyła ponadprzeciętny dla biznesu off-price poziom 21%. Marża EBITDA Grupy Modivo była z kolei wyższa o ok. 9 p.p. rdr, osiągając w 2024 r. poziom 7%, tj. wyższy niż w przypadku pozostałych europejskich przedstawicieli branży fashion e-commerce.

Po dwóch latach porządków, pracy nad kosztami i eliminowania nierentownych działalności, jesteśmy gotowi aby tworzyć większy biznes i dynamicznie zwiększać przychody ze sprzedaży. W związku z tym, w oparciu o marki licencyjne i nowe koncepty sprzedażowe, odchudzona Grupa wraca do szybkiej ekspansji, która w 2025 roku będzie rekordowa – otworzymy ponad 300 tys. m2 nowej powierzchni handlowej, tj. najwięcej w historii Grupy w pojedynczym roku.

Dzięki konsekwentnej pracy nad rentownością i delewarowaniem jednostki biznesowej CCC (szyldy CCC i HalfPrice), skutecznie zakończyliśmy proces jej refinansowania. Pozyskaliśmy większe, tańsze, długoterminowe finansowanie o bardziej optymalnej strukturze – z dwukrotnie wyższym niż dotychczas udziałem faktoringu odwrotnego. Warunki nowej umowy finansowania są powiązane z realizacją celów zrównoważonego rozwoju (ESG). W ramach wyznaczonych KPI skupiamy się na ograniczaniu wpływu naszej działalności na środowisko poprzez odpowiedzialne zarządzanie łańcuchem dostaw oraz budowanie wartości w oparciu o transparentność i odpowiedzialność. Zrównoważony rozwój pozostaje fundamentem naszych decyzji biznesowych i ambicji na przyszłość.

Opisane powyżej zdarzenia świadczą o stałym rozwoju Grupy w 2024 r., w otoczeniu biznesowym pozostającym wyzwaniem dla całej branży handlowej. W środowisku nadal utrzymującej się na niskim poziomie ufności konsumenckiej, Grupa CCC znacząco poprawiła swoje wyniki oraz konsekwentnie realizowała plany rozwoju, za sprawą unikatowego w skali globalnej modelu biznesowego łączącego w sobie omnichannelowe kanały full-price oraz off-price.

Jesteśmy bardzo wdzięczni za zaufanie, którym obdarzyli nas inwestorzy w 2024 r., co obserwować mogliśmy w kursie akcji Spółki na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie. Jesteśmy też dumni z tego, że po kilku latach przerwy powróciliśmy do prestiżowego indeksu WIG20 - największych i najbardziej płynnych spółek polskiego rynku kapitałowego. Naszym inwestorom dziękujemy także za wsparcie w przeprowadzonej w marcu br. emisji akcji ukierunkowanej na konsolidację udziałów w Grupie Modivo. Państwa liczny udział w ofercie i kilkukrotne pokrycie księgi popytu są dla nas największym dowodem zaufania, jakim Państwo nas obdarzyli, a także wiary w model biznesowy, który konsekwentnie rozwijamy. Dzięki temu w 2025 rok wchodzimy z dużym optymizmem. Mamy smukłą, zwinną i uporządkowaną organizację, nastawioną na dyscyplinę kosztową i zdobywanie rynku w sposób rentowny.Jesteśmy przekonani, że nasz model biznesowy sprawdzi się w każdych okolicznościach rynkowych. Serdecznie dziękuję Państwu za zaangażowanie i wsparcie, które od Państwa otrzymujemy.

Z wyrazami szacunku,

Dariusz Miłek

RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC

Skonsolidowane sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej CCC S.A. za okres 12 miesięcy rozpoczynający się 1 lutego 2024 roku, zakończony 31 stycznia 2025 roku (w mln PLN, o ile nie podano inaczej)

Spis treści

WYBRANE DANE FINANSOWE I OPERACYJNE GRUPY CCC...6
O SPRAWOZDANIU Z DZIAŁALNOŚCI ZARZĄDU GRUPY CCC...7
CCC W LICZBACH...8
1. DZIAŁALNOŚĆ GRUPY CCC...9
1. KIERUNKI ROZWOJU GRUPY CCC...11
1. PORTFOLIO GRUPY CCC...16
1. MODEL BIZNESOWY...20
4.1 DOSTAWCY...20
4.2 LOGISTYKA...21
4.3 DYSTRYBUCJA...26
1. CZYNNIKI I ZDARZENIA MAJĄCE WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI GRUPY CCC....................................................................................................27
2. 5.1 OTOCZENIE RYNKOWE ORAZ KONKURENCJA W NAJWAŻNIEJSZYCH DLA NAS REGIONACH................................................27
3. 5.2 ROZWÓJ MAKROEKONOMICZNY W POLSCE I EUROPIE ŚRODKOWO-WSCHODNIEJ..................................................................29
5.3 SEZONOWOŚĆ...32
1. ANALIZA WYBRANYCH DANYCH FINANSOWYCH I OPERACYJNYCH GRUPY CCC................................................................................................33
2. 6.1 SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW..............................................................................................33
3. 6.2 SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ (PRZEGLĄD GŁÓWNYCH POZYCJI).................................44
6.3 SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH (PRZEGLĄD GŁÓWNYCH POZYCJI)...46
6.4 NAKŁADY INWESTYCYJNE...47
6.5 WSKAŹNIKI...48
- 6.6 PUBLIKACJA PROGNOZ WYNIKÓW FINANSOWYCH...................................................................................................................................48
1. ZARZĄDZANIE ZASOBAMI FINANSOWYMI ORAZ PŁYNNOŚĆ FINANSOWA............................................................................................................49
7.1 ZADŁUŻENIE I PŁYNNOŚĆ GRUPY CCC...49
- 7.2 INFORMACJE DOTYCZĄCE KOWENANTÓW / WSKAŹNIKÓW FINANSOWYCH...............................................................................55
7.3 INSTRUMENTY FINANSOWE...59
- 7.4 EMISJA PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH ORAZ WYKORZYSTANIE WPŁYWÓW Z EMISJI...............................................................59
- 7.5 OCENA MOŻLIWOŚCI REALIZACJI ZAMIERZEŃ INWESTYCYJNYCH......................................................................................................59
- 7.6 INFORMACJA O ZAWARTYCH UMOWACH PRZEZ SPÓŁKI GRUPY CCC..............................................................................................60
1. ANALIZA WYBRANYCH DANYCH FINANSOWYCH I OPERACYJNYCH JEDNOSTKI DOMINUJĄCEJ CCC S.A................................................67
2. 8.1 WYBRANE DANE FINANSOWE I OPERACYJNE CCC S.A.....................................................................................................................................67
3. 8.2 JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z WYNIKU FINANSOWEGO I POZOSTAŁYCH CAŁKOWITYCH DOCHODÓW......................68
4. 8.3 SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ (PRZEGLĄD GŁÓWNYCH POZYCJI)...................................................................................70
5. 8.4 SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH (PRZEGLĄD GŁÓWNYCH POZYCJI)........................................................................72
6. 8.5 PUBLIKACJA PROGNOZ WYNIKÓW FINANSOWYCH..........................................................................................................................................72
1. ZARZĄDZANIE ZASOBAMI FINANSOWYMI ORAZ PŁYNNOŚĆ FINANSOWA............................................................................................................73
9.1 ZADŁUŻENIE I PŁYNNOŚĆ SPÓŁKI CCC S.A...73
1. ISTOTNE CZYNNIKI RYZYKA...74
1. OŚWIADCZENIE O STOSOWANIU ŁADU KORPORACYJNEGO.................................................................................................................................77
2. 11.1 ZBIÓR ZASAD ŁADU KORPORACYJNEGO, KTÓRYM PODLEGA SPÓŁKA W 2024 ROKU...............................................................77
3. 11.2 INFORMACJA O ODSTĄPIENIU OD STOSOWANIA POSTANOWIEŃ ZASAD ŁADU KORPORACYJNEGO...........................111
1. KAPITAŁ ZAKŁADOWY I AKCJONARIAT...112
1. STRUKTURA GRUPY CCC WRAZ Z POWIĄZANIAMI ORGANIZACYJNYMI........................................................................................................116
1. PRACOWNICY GRUPY CCC...118
1. SPRAWOZDAWCZOŚĆ ZRÓWNOWAŻONEGO ROZWOJU.....................................................................................................................................123
1. OŚWIADCZENIA ZARZĄDU I RADY NADZORCZEJ......................................................................................................................................................123
1. POZOSTAŁE INFORMACJE...125

RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC

Skonsolidowane sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej CCC S.A. za okres 12 miesięcy rozpoczynający się 1 lutego 2024 roku, zakończony 31 stycznia 2025 roku (w mln PLN, o ile nie podano inaczej)# RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC

WYBRANE DANE FINANSOWE I OPERACYJNE GRUPY CCC

	W MLN PLN		W MLN EUR
Wybrane dane finansowe ze skonsolidowanego sprawozdania z całkowitych dochodów	01.02.2024-31.01.2025	01.02.2023-31.01.2024	01.02.2024-31.01.2025	01.02.2023-31.01.2024
	badane	badane	badane	badane
Przychody ze sprzedaży	10 302,8	9 440,3	2 399,7	2 098,8
CCC	4 378,3	4 000,1	1 019,8	889,3
HalfPrice	1 811,5	1 418,0	421,9	315,3
eobuwie	2 982,6	2 840,9	694,7	631,6
MODIVO	1 048,8	1 091,0	244,3	242,6
DeeZee	81,6	90,3	19,0	20,1
Zysk (strata) brutto ze sprzedaży	5 183,7	4 394,1	1 207,4	976,9
Marża brutto ze sprzedaży	50,3%	46,5%	50,3%	46,5%
Zysk (strata) na działalności operacyjnej	1 035,6	183,9	241,2	40,9
Zysk segmentu (EBITDA)	1 634,7	778,4	380,8	173,1
CCC	971,6	692,0	226,3	153,8
HalfPrice	374,4	150,6	87,2	33,5
eobuwie	218,5	-44,3	50,9	-9,8
MODIVO	71,6	-26,6	16,7	-5,9
DeeZee	-1,4	6,7	-0,3	1,5
Zysk (strata) przed opodatkowaniem	918,7	-138,2	214,0	-30,7
Zysk (strata) netto	1 023,2	-124,7	238,3	-27,7

	W MLN PLN		W MLN EUR
Wybrane dane finansowe ze skonsolidowanego sprawozdania z sytuacji finansowej	31.01.2025	31.01.2024	31.01.2025	31.01.2024
	badane	badane	badane	badane
Aktywa trwałe	4 345,7	3 740,5	1 031,5	861,2
Aktywa obrotowe, w tym:	4 706,2	3 580,9	1 117,1	824,4
Zapasy	3 579,0	2 911,6	849,5	670,4
Środki pieniężne	461,2	266,5	109,5	61,4
Aktywa zaklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży	0,0	24,6	0,0	5,7
Aktywa razem	9 051,9	7 346,0	2 148,6	1 691,3
Zobowiązania długoterminowe, w tym:	3 057,9	1 959,3	725,8	451,1
Zobowiązania z tytułu kredytów i obligacji	1 572,0	676,6	373,1	155,8
Zobowiązania z tytułu leasingu	1 406,4	1 213,2	333,8	279,3
Zobowiązania krótkoterminowe, w tym:	4 058,1	4 433,2	963,2	1 020,7
Zobowiązania z tytułu kredytów i obligacji	324,7	1 418,8	77,1	326,7
Zobowiązania handlowe i inne	2 515,8	1 820,2	597,2	419,1
Zobowiązania razem	7 116,0	6 392,5	1 689,1	1 471,8
Kapitał własny	1 935,9	953,5	459,5	219,5

	W MLN PLN		W MLN EUR
Wybrane dane finansowe ze skonsolidowanego sprawozdania z przepływów pieniężnych	01.02.2024-31.01.2025	01.02.2023-31.01.2024	01.02.2024-31.01.2025	01.02.2023-31.01.2024
	badane	badane	badane	badane
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	1 311,9	820,9	305,6	182,5
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	-400,5	-315,6	-93,3	-70,2
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	-716,7	-634,2	-166,9	-141,0
Przepływy pieniężne razem	194,7	-128,9	45,3	-28,7
Nakłady inwestycyjne	-476,9	-325,1	-111,1	-72,3

Wybrane dane operacyjne

	31.01.2025	31.01.2024
	badane	badane
Liczba sklepów	1 038	979
Powierzchnia handlowa w tys. m2	856,2	787,4
Liczba rynków ze sprzedażą digital	19	19

RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC

Wybrane dane ze skonsolidowanego sprawozdania z całkowitych dochodów, skonsolidowanego sprawozdania z sytuacji finansowej oraz skonsolidowanego sprawozdania z przepływów pieniężnych przeliczono na euro zgodnie ze wskazaną, obowiązującą metodą przeliczania:

1) poszczególne pozycje aktywów i pasywów skonsolidowanego sprawozdania z sytuacji finansowej przeliczono według kursu obowiązującego na ostatni dzień okresu sprawozdawczego:
* kurs na 31.01.2025 r. wynosił 1 EUR – 4,2130 PLN
* kurs na 31.01.2024 r. wynosił 1 EUR – 4,3434 PLN

2) poszczególne pozycje skonsolidowanego sprawozdania z całkowitych dochodów i skonsolidowanego sprawozdania z przepływów pieniężnych przeliczono według kursów stanowiących średnią arytmetyczną kursów ogłoszonych przez Narodowy Bank Polski dla euro obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie sprawozdawczym:
* kurs średni w okresie 01.02.2024 – 31.01.2025 r. wynosił 1 EUR – 4,2933 PLN
* kurs średni w okresie 01.02.2023 – 31.01.2024 r. wynosił 1 EUR – 4,4979 PLN

Przeliczenia dokonano zgodnie ze wskazanymi wcześniej kursami wymiany poprzez podzielenie wartości wyrażonych w milionach złotych przez kurs wymiany.

O SPRAWOZDANIU Z DZIAŁALNOŚCI ZARZĄDU GRUPY CCC

Skonsolidowane sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej CCC S.A. za 2024 rok zawiera dane finansowe oraz niefinansowe, przedstawiając wyniki oraz pozycję Grupy CCC na rynkach Polski i Europy, a także oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju. W ramach niniejszego sprawozdania zamieszczone zostały również ujawnienia informacji wymagane dla Sprawozdania z Działalności Jednostki Dominującej. Sprawozdanie jest publikowane w formacie XBRL, dostępne w językach polskim i angielskim. Raport zawiera logo oraz zdjęcia produktów zarejestrowanych marek własnych dostępnych w salonach CCC, eobuwie i HalfPrice. Sprawozdanie obejmuje jeden, 12 miesięczny rok obrotowy, od 1 lutego 2024 r. do 31 stycznia 2025 r. oraz dane za okres porównawczy, tj. od 1 lutego 2023 r. do 31 stycznia 2024 r. By utrzymać możliwie najbardziej bieżące informacje, raport zawiera zestawienie wydarzeń po dacie bilansowej, aż do momentu publikacji sprawozdania. Skonsolidowane Sprawozdanie Zarządu z działalności składa się z dwóch części. Łącznie z niniejszym Skonsolidowanym Sprawozdaniem Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej CCC S.A. za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2024 r., zakończony 31 stycznia 2025 r. - Część 1, Grupa sporządziła sprawozdawczość zrównoważonego rozwoju dla Grupy Kapitałowej CCC S.A. – dokument o nazwie „Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej CCC S.A. za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2024 r., zakończony 31 stycznia 2025 r. - Część 2. Sprawozdawczość zrównoważonego rozwoju”– w formie odrębnego dokumentu, którego treść stanowi integralną część niniejszego Sprawozdania Zarządu z działalności.

RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC

CCC W LICZBACH

Dane dotyczą zmiany w okresie od 1 lutego 2024 do 31 stycznia 2025 roku w stosunku do analogicznego okresu roku poprzedniego. Dane skalkulowane na podstawie tabeli reprezentującej przychody ze sprzedaży z działalności kontynuowanej w podziale na segmenty operacyjne.

	01.02.2024-31.01.2025	zmiana r/r
Przychody	10 302,8	9%
Udział e-commerce w sprzedaży	42%	-4 p.p.

GRUPA CCC
Liczba sklepów	1 038	+59
Przychody	4 378,3	9%
Udział w przychodach Grupy CCC	42%	+2 p.p.
Udział e-commerce w sprzedaży	15%	-

CCC
Liczba sklepów	816	+20
Przychody	1 811,5	28%
Udział w przychodach Grupy CCC	18%	+2 p.p.
Udział e-commerce w sprzedaży	-	-

HalfPrice
Liczba sklepów	152	+29
Przychody	2 982,6	5%
Udział w przychodach Grupy CCC	29%	-2 p.p.
Udział e-commerce w sprzedaży	88%	-2 p.p.

eobuwie
Liczba sklepów	49	-3
Przychody	1 048,8	-4%
Udział w przychodach Grupy CCC	10%	-2 p.p.
Udział e-commerce w sprzedaży	96%	+1 p.p.

MODIVO
Udział e-commerce w sprzedaży	96%	+1 p.p.

RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC

1. DZIAŁALNOŚĆ GRUPY CCC

Grupa Kapitałowa CCC S.A. (dalej: „Grupa CCC”, „Grupa”) jest liderem polskiego oraz środkowoeuropejskiego rynku obuwniczego w sprzedaży omnichannel. Działalność Grupy CCC jest obecnie zorganizowana w segmentach:

CCC
HalfPrice
eobuwie
MODIVO
DeeZee

Grupa CCC zarządza siecią łącznie 1 038 klepów stacjonarnych CCC, HalfPrice, eobuwie i MODIVO, zlokalizowanych w nowoczesnych centrach i galeriach handlowych. W kanale online Grupa dociera do Klientów poprzez liczne platformy sprzedażowe online w Polsce oraz 20 krajach Europy. W sklepach CCC oferowane są produkty marek własnych (m.in. Lasocki, Gino Rossi, Jenny Fairy) oraz marek licencyjnych (m.in. Reebok, Hunter, Juicy Couture), jak i wyselekcjonowane produkty marek obcych (głównie obuwie sportowe oraz dziecięce). Portfolio Grupy CCC uzupełniają produkty marek obcych oferowane przez eobuwie, MODIVO oraz HalfPrice. Grupa CCC posiada stale wzbogacany szeroki asortyment produktów, kompletowany i selekcjonowany w odpowiedzi na potrzeby grup konsumentów starannie przypisanych poszczególnym markom.

PROFIL BIZNESOWY

Grupa CCC jest liderem rynku obuwniczego w Europie Środkowo-Wschodniej, aktywnie rozszerzającym ofertę o nowe kategorie - w tym przede wszystkim odzież oferowaną w szyldach MODIVO i HalfPrice. Grupa stawia w centrum swojego zainteresowania Klienta, dostarczając mu wysokie jakościowo, modne produkty. Zgodnie z przyjętą misją Grupy CCC, głównym jej celem jest, aby „Moda była dostępna dla każdego, wszędzie”. Model biznesowy Grupy oparty jest o platformę omnichannel, w ramach której wyróżniono komplementarne szyldy: CCC, HalfPrice, eobuwie oraz MODIVO. Model omnichannel zakłada przenikanie się kanałów sprzedaży online i offline oraz swobodną migrację Klienta pomiędzy nimi. Sprzedaż w sklepach stacjonarnych prowadzona jest głównie w ramach szyldu CCC, oferującego produkty marek licencyjnych (m.in. Reebok, Hunter, Nine West) oraz dobrze znanych klientom marek własnych (m.in. Lasocki, Jenny Fairy, Gino Rossi) oraz w ramach konceptu off-price o nazwie HalfPrice (uruchomionego w 2021 roku). Przychody Grupy generowane w kanale offline w 2024 roku stanowiły 55% obrotu. Grupa planuje intensyfikację rozwoju w segmencie offline. Kierunki rozwoju Grupy zakładają przyrost powierzchni handlowej o około 200-250 tysięcy metrów kwadratowych rocznie, w perspektywie do roku 2030. Grupa rozwija również sprzedaż w kanale e-commerce. Przychody, stanowiące 42% obrotów Grupy, generowane są w tym kanale przez sklepy online CCC, a także przez szyldy skoncentrowane na online, tj. platformy eobuwie i MODIVO (oferujące głównie produkty marek obcych).# RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC

Skonsolidowane sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej CCC S.A. za okres 12 miesięcy rozpoczynający się 1 lutego 2024 roku, zakończony 31 stycznia 2025 roku (w mln PLN, o ile nie podano inaczej)

Głównym katalizatorem wzrostu przychodów Grupy w ciągu najbliższych lat będzie dynamiczny rozwój segmentu off-price, a także rozwój sprzedaży offline pozostałych szyldów, napędzany przyrostem powierzchni handlowej. Grupa zamierza dążyć do rozwoju, działając w sposób odpowiedzialny i zrównoważony, angażując się na rzecz cyrkularności, niskoemisyjności, różnorodności i transparentności.

ZASIĘG GEOGRAFICZNY DZIAŁALNOŚCI GRUPY CCC WRAZ Z WYSZCZEGÓLNIENIEM PIĘCIU KRAJÓW, W KTÓRYCH GRUPA OSIĄGNĘŁA NAJWIĘKSZE PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY W OKRESIE OD 1 LUTEGO 2024 DO 31 STYCZNIA 2025 ROKU

[PRZYCHODY NANIESIONE NA MAPĘ, W MLN PLN]

	CCC	HalfPrice	eobuwie	MODIVO	DeeZee	Razem
Polska	2 883,1	1 307,6	1 275,1	340,0	81,6	5 887,4
Rumunia	352,2	88,9	313,0	134,4	0,0	888,5
Czechy	319,4	133,3	194,2	62,8	0,0	709,7
Węgry	267,3	54,0	118,1	27,5	0,0	466,9
Słowacja	204,0	60,8	91,0	35,7	0,0	391,5

1.3 NAJWAŻNIEJSZE WYDARZENIA W OKRESIE OD 1 LUTEGO 2024 DO 31 STYCZNIA 2025 ROKU

Q1 −Rozszerzenie portfolio wysokomarżowych marek licencyjnych o Hunter.
Q2 −Zakończenie procesu refinansowania i pozyskanie 1,8 mld PLN finansowania.
Q3 −Powołanie Pana Dariusza Miłka na Prezesa Zarządu Modivo S.A. w celu głębszej integracji oraz pełniejszego wykorzystania synergii pomiędzy spółkami z Grupy CCC, co odpowiada jej obecnym potrzebom oraz obranym kierunkom rozwoju.
Q4 −Dobrowolny wcześniejszy całkowity wykup Obligacji serii 1/2018 oraz obligacji PFR (seria A) sfinansowany w ramach umowy z konsorcjum banków - dalsza optymalizacja struktury zadłużenia Grupy.

Więcej informacji o istotnych dla Grupy wydarzeniach na stronach:
https://corporate.ccc.eu/news/aktualnosci,1
https://corporate.ccc.eu/raporty#pills-relacjeinwestorskie-raporty-zakladki-raporty-biezace-1-tab

RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC

Skonsolidowane sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej CCC S.A. za okres 12 miesięcy rozpoczynający się 1 lutego 2024 roku, zakończony 31 stycznia 2025 roku (w mln PLN, o ile nie podano inaczej)

2. KIERUNKI ROZWOJU GRUPY CCC

Grupa CCC wypracowała własny, unikalny w skali światowej model biznesowy oparty o platformę omnichannel, łączący kanały full-price i off-price. Zakłada on przenikanie się kanałów sprzedaży online i offline oraz swobodną migrację Klienta pomiędzy nimi.

Model biznesowy Grupy CCC

Grupa, w ramach prowadzonej działalności, wyróżnia silne, komplementarne względem siebie formaty sprzedażowe. W kanale full-price są to CCC, eobuwie, Worldbox (operowany przez franczyzobiorcę) oraz sklepy specjalistyczne – Warsaw Sneaker Store, Sklep Biegacza, Sklep Koszykarza. Sprzedaż online Grupy ma być prowadzona docelowo przez Modivo S.A. Całości dopełnia szyld HalfPrice, funkcjonujący w ramach kanału off-price. Poszczególne formaty sprzedażowe i portfolio produktowe są szerzej opisane w części Portfolio Grupy CCC.

RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC

Skonsolidowane sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej CCC S.A. za okres 12 miesięcy rozpoczynający się 1 lutego 2024 roku, zakończony 31 stycznia 2025 roku (w mln PLN, o ile nie podano inaczej)

Piramida segmentacyjna Grupy CCC

Model biznesowy Grupy CCC oparty jest na segmentacji produktowej i klienckiej – poszczególne formaty sprzedażowe uzupełniają się w zakresie oferty produktowej, kanałów sprzedaży, półek cenowych i segmentów klienckich. Powyższe umożliwia sprawne adresowanie potrzeb wszystkich grup klientów oraz zarządzanie wizerunkiem marki we wszystkich kanałach sprzedaży i półkach cenowych. Taka konstrukcja zapewnia możliwość łatwego skalowania biznesu i rozwijania nowych formatów sprzedażowych, a także pozwala na pełne wykorzystanie modelu licencyjnego. Na gruncie powyższego oparte zostały kierunki rozwoju Grupy CCC, obejmujące lata 2025-2030.

FILARY KIERUNKÓW ROZWOJU 2025-2030

Przyjęte przez Grupę kierunki rozwoju opierają się na 3 filarach: marki licencyjne, ekspansja powierzchni handlowej, silny e-commerce.

1. Marki licencyjne

Począwszy od 2023 roku, kiedy to zawarto pierwsze umowy licencyjne z właścicielem marki Reebok, Grupa sukcesywnie włącza do swojej oferty nowe marki w modelu licencyjnym. Portfolio dostępnych w ramach oferty Grupy marek licencyjnych opisane jest szerzej w rozdziale Portfolio Grupy CCC.

Wzrost udziału marek licencyjnych w strukturze sprzedaży ma pozytywny wpływ na kształtowanie się poziomu marży brutto z uwagi na możliwość eliminacji szeregu kosztów (m.in. pośrednictwa). Marże generowane na produktach licencyjnych są zbliżone do tych notowanych na markach własnych, przy czym dla produktów porównywalnych, charakteryzują się wyższą średnią ceną sprzedaży. Ponadto, z uwagi na znacznie większą niż w przypadku marek własnych rozpoznawalność, obecność produktów marek licencyjnych wpływa pozytywnie na wzrost zainteresowania Klientów ofertą Grupy, szczególnie na rynkach zagranicznych, oddziaływając pozytywnie na wskaźniki odwiedzalności, konwersji, a w rezultacie także na sprzedaż porównywalną (tzw. LFL).

Aktualnie, marki licencyjne są dostępne głównie w ramach oferty szyldu CCC, jednak mając na uwadze opisane powyżej czynniki, Zarząd Emitenta dąży do wprowadzenia marek licencyjnych do oferty wszystkich formatów sprzedażowych funkcjonujących w ramach Grupy. Planuje się, że docelowo udział marek licencyjnych w strukturze Grupy wyniesie nawet 55%.

RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC

Skonsolidowane sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej CCC S.A. za okres 12 miesięcy rozpoczynający się 1 lutego 2024 roku, zakończony 31 stycznia 2025 roku (w mln PLN, o ile nie podano inaczej)

Docelowy udział produktów licencyjnych w sprzedaży Grupy CCC

Grupa, poza dążeniem do wzrostu udziału marek licencyjnych w strukturze sprzedaży, planuje również dalszą rozbudowę ich liczby. Proces ten jest poprzedzony skrupulatną analizą, tak, aby nowe marki w możliwie najwyższym stopniu odpowiadały na potrzeby Klientów i uzupełniały się nawzajem. Emitent zamierza również selektywnie włączać marki do oferty poszczególnych formatów sprzedażowych – niektóre będą np. ekskluzywnie dostępne tylko w ramach oferty jednego z formatów. Inne zaś, będą dostępne w ramach kilku bądź wszystkich formatów sprzedażowych, jednak przy zachowaniu zasad związanych z segmentacją – produkty będą się od siebie różnić (np. jakość wykonania, użyte materiały) w zależności od półki cenowej i grupy docelowej, której potrzeby adresuje dany format sprzedażowy. Wreszcie, Grupa planuje wykorzystanie dostępu do marek licencyjnych i relacji wypracowanych z licencjodawcami celem budowania udziałów rynkowych w nowych kategoriach produktowych – w tym przede wszystkim odzieży. W związku z powyższym, zdecydowano się uruchomić nowy format sprzedażowy – Worldbox, w ramach którego oferowane będą głównie produkty odzieżowe marek licencyjnych. Mając na uwadze łatwiejszą skalowalność biznesu ze względu na wysoką rozpoznawalność marek licencyjnych, wspartą dodatkowo przez możliwość kontroli przekazu marketingowego danej marki dzięki segmentacji, rozbudowa oferty produktów licencyjnych stanowi naturalny kierunek dalszego rozwoju, przy jednoczesnej znacznej kontrybucji do umacniania rentowności Grupy.

2. Ekspansja powierzchni handlowej

Mając na uwadze rosnący udział wysokomarżowych produktów licencyjnych w sprzedaży i zidentyfikowaną w związku z tym możliwość dynamicznego skalowania biznesu i uruchomienia nowych formatów sprzedażowych, a także uwzględniając atrakcyjną pozycję negocjacyjną Grupy w zakresie warunków lokalowych (najlepsze lokalizacje w galeriach handlowych i retail parkach, a także wysoki udział czynszów od obrotu) oraz wysoką rentowność działalności generowanej w kanale offline, podjęto decyzję o dynamicznym rozwoju powierzchni handlowej. Grupa dostrzega potencjał do niemal trzykrotnego zwiększenia powierzchni handlowej w perspektywie do 2030 roku – z ok. 850 tys. mkw w 2024 roku do ok. 2350 tys. mkw.

RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC

Skonsolidowane sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej CCC S.A. za okres 12 miesięcy rozpoczynający się 1 lutego 2024 roku, zakończony 31 stycznia 2025 roku (w mln PLN, o ile nie podano inaczej)

Potencjał rozwoju powierzchni handlowej Grupy CCC

Największą kontrybucję do wzrostu powierzchni dostarczy HalfPrice. Planuje się otwarcie ok. 350 sklepów sieci i wzrost powierzchni szyldu o ok. 800 tys. mkw do 2030 roku. Założenia te dotyczą ekspansji na terenie Europy Środkowo-Wschodniej (CEE). Ponadto, Grupa wskazuje również rynki Europy południowej – Hiszpanię i Włochy, a w dalszej kolejności również Portugalię i Grecję, jako atrakcyjne obszary ekspansji. Jak dotąd na terenie wyżej wymienionych krajów funkcjonują dwa sklepy HalfPrice – oba w Hiszpanii.

Wzrost atrakcyjności oferty CCC, dzięki częściowemu zastąpieniu marek własnych powszechnie znanymi markami licencyjnymi, uzasadnia dalszą ekspansję sieci. Dodatkowo, rosnąca liczba nowo otwieranych nieruchomości typu retail park na terenie Polski i regionu CEE pozwala Grupie na zwiększenie penetracji w mniejszych miejscowościach. Grupa planuje otwarcie ok. 400 nowych sklepów sieci CCC do końca 2030 r.

Sklepy stacjonarne działające pod szyldem eobuwie, począwszy od 2025 roku zyskały nowy format, zakładający fizyczną ekspozycję produktów. Wyselekcjonowana oferta nowych sklepów będzie koncentrowała się na najlepszych, najbardziej popularnych wśród klientów, a jednocześnie rentownych i szybko rotujących markach. W perspektywie do 2030 roku Grupa planuje otwarcie ok. 350 nowych sklepów w tym formacie. Dodatkowo, istniejące już sklepy sieci w dotychczasowym formacie zostaną przemodelowane i dostosowane do nowego konceptu. Powyższe stanowi jeden z filarów odbudowy rentowności Grupy Modivo.

W 2024 roku Grupa CCC nabyła 10% udziałów w spółce MKRI Sp.# RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC

Skonsolidowane sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej CCC S.A. za okres 12 miesięcy rozpoczynający się 1 lutego 2024 roku, zakończony 31 stycznia 2025 roku (w mln PLN, o ile nie podano inaczej)

3. Silny e-commerce

Grupa podejmuje szereg działań ukierunkowanych na odbudowę rentowności działalności e-commerce. Zrewidowane podejście zakłada pełną konsolidację tego obszaru działalności i skupienie go w pełni w ramach szyldu Modivo – całość sprzedaży online Grupy będzie prowadzona przez ten szyld. Modivo będzie świadczyć usługi logistyczne, fotograficzne i check-out dla całości działalności e-commerce Grupy, stając się centrum zysku biznesu online.

Nowy model działania Modivo

Sercem nowego podejścia jest ujednolicony program lojalnościowy dla wszystkich formatów sprzedażowych Grupy – Modivo Club. Grupa posiada blisko 21 mln Klientów, jednak są oni rozdrobnieni pomiędzy poszczególnymi szyldami. Unifikacja bazy klienckiej usprawni przepływ klientów Grupy pomiędzy liniami biznesowymi, udział w tzw. wallet share i roczną marżę na poziomie każdego klienta, pozwalając jednocześnie ograniczyć koszty ruchu płatnego. Grupa na bieżąco dokonuje optymalizacji portfolio produktowego, kończąc współpracę z nierentownymi markami i renegocjując warunki współpracy z pozostałymi. Ponadto, dokonano również przeglądu działalności operacyjnej Grupy Modivo i wdrożono szereg oszczędności kosztowych – m.in. zrezygnowano z niektórych usług klienckich, np. reserve&collect, zakończono działalność centrum dystrybucyjnego w Rumunii, dokonano usprawnień procesów logistycznych. Zarząd Emitenta ocenia, że wdrożone powyżej działania i optymalizacje, wsparte dodatkowo przez zwiększenie udziału produktów licencyjnych w ofercie Grupy Modivo oraz ekspansję sieci sklepów stacjonarnych eobuwie, pozwolą Grupie Modivo na osiągnięcie statusu najbardziej rentownego biznesu e-commerce na świecie.

RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC

Skonsolidowane sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej CCC S.A. za okres 12 miesięcy rozpoczynający się 1 lutego 2024 roku, zakończony 31 stycznia 2025 roku (w mln PLN, o ile nie podano inaczej)

AMBICJE FINANSOWE

Ambicją Grupy CCC w wyniku realizacji przyjętych kierunków rozwoju jest przekroczenie poziomu 25 mld PLN przychodów ze sprzedaży w 2030 roku. Wzrost przychodów będzie z jednej strony napędzany ekspansją powierzchni handlowej (ok. 250 tys. mkw rocznie), a z drugiej strony wzrostem sprzedaży LFL, wspieranej rosnącym udziałem rozpoznawalnych i popularnych marek licencyjnych w ofercie wszystkich formatów sprzedażowych.

Ambicje finansowe Grupy CCC na lata 2025-2030

Grupa zakłada dojście do rentowności EBITDA na poziomie 20% już w 2025 roku i jego utrzymanie przez najbliższe lata. Głównym motorem napędowym poprawy rentowności będzie Grupa Modivo – Emitent zakłada, że jej marża EBITDA wzrośnie z poziomu 7% w 2024 roku do 20% w 2027 roku. Powyższe będzie możliwe dzięki wzrostowi udziału produktów licencyjnych, ekspansji sieci sklepów stacjonarnych oraz optymalizacjom kosztowym i wykorzystaniu efektu synergii z Grupą CCC.

3. PORTFOLIO GRUPY CCC

Produkty Grupy adresują potrzeby szerokiego grona odbiorców. W ramach szyldu CCC dostarczane są przede wszystkim wysokojakościowe produkty value for money oraz mainstream marek własnych i licencyjnych. Z kolei eobuwie i MODIVO oferują swoim klientom obuwie, odzież i dodatki rozpoznawalnych marek z kategorii premium, casual, sport i street style. Całość uzupełnia szyld HalfPrice, działający w modelu off-price, oferujący odzież i obuwie znanych marek oraz inne produkty w atrakcyjnych cenach.

Zgodnie z przyjętymi kierunkami rozwoju, Grupa uruchomiła również format sprzedażowy Worldbox, oferujący głównie produkty odzieżowe marek licencyjnych. Grupa przejęła także kontrolę nad brandami SklepBiegacza, WarsawSneakerStore i SKstore, dostarczającymi specjalistyczne produkty obuwnicze w segmencie premium.

Model biznesowy Grupy CCC opiera się na segmentacji - wyróżniają ją silne, komplementarne względem siebie formaty sprzedażowe, które uzupełniają się w zakresie oferty produktowej, kanałów sprzedaży i półek cenowych. Powyższe umożliwia sprawne adresowanie potrzeb wszystkich grup klientów oraz zarządzanie wizerunkiem marki we wszystkich kanałach sprzedaży i półkach cenowych. Taka konstrukcja pozwala na pełne wykorzystanie modelu licencyjnego i zapewnia możliwość łatwego skalowania biznesu i rozwijania nowych formatów sprzedażowych.

W portfolio produktów sieci CCC znajdują się zarówno uznane lokalnie marki własne (m.in. Lasocki, Jenny, Badura, Gino Rossi, Sprandi), jak i globalnie rozpoznawalne produkty oferowane w modelu opartym o wykorzystanie znaków towarowych (m.in. Reebok, Hunter, Nine West). Całość uzupełniają produkty marek obcych (m.in. Adidas, Puma, New Balance), a dla najmłodszych Klientów - obuwie m.in.: z wizerunkami dziecięcych idoli z bajek Disney’a. Portfolio zostało skomponowane tak, aby jego poszczególne elementy adresowały popyt ze strony różnych grup Klientów, w zależności od m.in.: preferencji modowych, wieku czy dochodu rozporządzalnego.

RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC

Skonsolidowane sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej CCC S.A. za okres 12 miesięcy rozpoczynający się 1 lutego 2024 roku, zakończony 31 stycznia 2025 roku (w mln PLN, o ile nie podano inaczej)

Oferta Grupy CCC uzupełniają produkty oferowane przez eobuwie i MODIVO. Większość przychodów generowanych przez oba kanały pochodzi ze sprzedaży tzw. marek obcych, czyli dostarczanych przez dobrze rozpoznawanych przez klientów producentów obuwia i odzieży. Grupa Modivo współpracuje z ponad 1000 markami z całego świata.

RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC

Skonsolidowane sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej CCC S.A. za okres 12 miesięcy rozpoczynający się 1 lutego 2024 roku, zakończony 31 stycznia 2025 roku (w mln PLN, o ile nie podano inaczej)

WYBRANE MARKI DOSTĘPNE W OFERCIE GRUPY MODIVO

Portfolio Grupy CCC uzupełniane jest przez HalfPrice, nowoczesny koncept sklepów w kategorii off-price, który oferuje szeroki wybór produktów popularnych marek w atrakcyjnych cenach. Oferta sklepów stacjonarnych HalfPrice dostosowana jest do potrzeb klientów, stawiających na jakość i szukających produktów znanych marek w obniżonych cenach. Asortyment sklepów jest kilka razy w tygodniu wzbogacany o nowości, dzięki czemu konsumenci mają szansę na upolowanie prawdziwych okazji. Portfolio produktowe składa się m.in. z odzieży, obuwia, akcesoriów, kosmetyków, zabawek oraz wyposażenia i dodatków do domu.

W 2023 roku Grupa CCC podpisała umowę o współpracy dot. marki Reebok z jednym z największych licencjodawców na świecie, firmą Authentic Brands Group. W ramach współpracy Grupa CCC zyskała możliwość dystrybucji szerokiej oferty produktów marki w swoich kanałach sprzedaży w krajach swojej działalności. Grupa może również prowadzić sklepy monobrandowe, kioski shop-in-shop oraz outlety marki. Tym samym, Grupa CCC dołączyła do wąskiego grona podmiotów, które dysponują umową w modelu opartym o wykorzystanie znaków towarowych marki Reebok w Europie. Powyższe stanowiło wstęp do dalszego rozszerzenia współpracy i rozbudowy portfolio o kolejne marki z portfolio Authentic Brands Group. Grupa CCC nawiązała współpracę w modelu licencyjnym także z innymi partnerami, m.in. z właścicielami marek Kappa, G-star, Mexx czy Beverly Hills Polo Club. Grupa CCC podpisała umowy licencyjne dotyczące ponad 20 marek i nadal pracuje nad rozbudową oferty o globalnie rozpoznawalne marki.

RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC

Skonsolidowane sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej CCC S.A. za okres 12 miesięcy rozpoczynający się 1 lutego 2024 roku, zakończony 31 stycznia 2025 roku (w mln PLN, o ile nie podano inaczej)

WYBRANE MARKI LICENCYJNE W OFERCIE GRUPY CCC

Mając na uwadze pozytywny wpływ rosnącego udziału marek licencyjnych w strukturze sprzedaży na kształtowanie się poziomu marży brutto oraz wzrost zainteresowania Klientów ofertą Grupy (dostępność znanych i popularnych marek w atrakcyjnych cenach), Zarząd Grupy podjął decyzję o wprowadzeniu marek licencyjnych do oferty wszystkich szyldów funkcjonujących w ramach Grupy. Ponadto, mając na uwadze relacje wypracowane z licencjodawcami i dostęp do różnych kategorii produktowych w modelu licencyjnym, zdecydowano się uruchomić nowy format sprzedażowy – Worldbox.# RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC

STRUKTURA ASORTYMENTOWA SPRZEDAŻY W 2024 ROKU

Struktura asortymentowa sprzedaży w Grupie CCC oraz poszczególnych szyldach w 2024 roku pozostaje w zbliżonych proporcjach do analogicznego okresu roku ubiegłego. Zgodnie z przyjętymi kierunkami rozwoju Grupy widoczny jest spadek udziału przychodów w kategorii „Obuwie” na rzecz kategorii „Odzież” oraz „Inne”.

[1] Kategoria „Inne” to przede wszystkim (wg wartości): kosmetyki do obuwia, wkładki, paski, portfele, skarpety, biżuteria i dodatki, home decor i beauty.

W ramach formatu oferowane będą głównie odzież i akcesoria marek licencyjnych przy stosunkowo niewielkim udziale produktów marek własnych i partnerskich.

AKTUALNY I DOCELOWY UDZIAŁ POSZCZEGÓLNYCH TYPÓW MAREK W SRUKTURZE SPRZEDAŻY GRUPY CCC

4. MODEL BIZNESOWY

4.1 DOSTAWCY

Grupa CCC posiada zróżnicowaną strukturę dostawców. Szyld CCC zaopatruje się głównie w Azji (Chiny, Indie, Bangladesz), podczas gdy dostawcy Grupy Modivo pochodzą głównie z Europy. Duża część dostaw pochodzi także z Polski.

STRUKTURA GEOGRAFICZNA DOSTAWCÓW GRUPY CCC

Dostawcą towarów dla sieci sklepów CCC, HalfPrice oraz DeeZee jest spółka CCC.eu Sp. z o.o. Spółka ta pozyskuje towar od dostawców krajowych oraz zagranicznych. Znaczna część dostaw pochodzi z Azji – Chiny (26%), Indie (8%) oraz Bangladesz (6%) i Hongkong (5%).

STRUKTURA GEOGRAFICZNA DOSTAWCÓW CCC

Grupa Modivo nabywa towary poprzez swoją jednostkę dominującą Modivo S.A. na potrzeby platform sprzedażowych eobuwie, Modivo oraz sklepów stacjonarnych pod tymi szyldami. W 2024 r. zakupy Modivo odpowiadały za blisko 50% zakupów towarów w całej Grupie CCC. Niemal całość dostaw pochodzi z rynku europejskiego.

STRUKTURA GEOGRAFICZNA DOSTAWCÓW GRUPY MODIVO

W kategorii ‘Pozostałe’ zakup w żadnym z krajów nie przekroczył 5% wartości ogólnej zakupów Grupy CCC. Łańcuch dostaw został szeroko opisany w rozdziale Sprawozdawczość zrównoważonego rozwoju.

4.2 LOGISTYKA

Rok 2024 stanowił dla logistyki Grupy CCC czas dynamicznej transformacji, ukierunkowanej na zwiększenie efektywności operacyjnej oraz dostosowanie infrastruktury do rosnących wymagań rynkowych. W kontekście strategii długoterminowego rozwoju logistyki Grupy podjęto kluczowe decyzje inwestycyjne, obejmujące zarówno modernizację istniejących obiektów, jak i ekspansję w nowe lokalizacje. Przejęcie operacji logistycznych dla sieci Boardriders i Worldbox umożliwiło skuteczne zintegrowanie nowych procesów w ramach ekosystemu logistycznego Grupy. Równolegle rozpoczęto projekt, którego celem jest budowa nowego centrum dystrybucyjnego dla sieci HalfPrice, co stanowi kolejny krok w kierunku optymalizacji łańcucha dostaw, podniesienia standardów obsługi klientów oraz ograniczenia jednostkowego kosztu obsługi logistycznej w segmencie off-price.

Centrum Logistyczne w Polkowicach (LSSE)

Centrum Logistyczne w Polkowicach pozostaje głównym hubem dystrybucyjnym dla sklepów stacjonarnych CCC i HalfPrice. Obiekty o łącznej powierzchni ok 120 tys. m² są w stanie pomieścić ok 22 mln par obuwia, a ich zdolność wysyłkowa sięga blisko 800 tys. par obuwia i 180 tys. sztuk asortymentu dla sieci HalfPrice na dobę. Centrum Logistyczne w Polkowicach koncentruje się na zaopatrywaniu sklepów stacjonarnych w obuwie, torby i akcesoria. Sercem Centrum Logistycznego Grupy CCC w Polkowicach jest sorter automatyczny, który jest w stanie obsłużyć ok. 50 tys. kartonów (ok. 0,6 mln par obuwia) w ciągu doby. Obiekty polkowickiego Centrum Logistycznego są ze sobą w pełni połączone automatycznymi przenośnikami, m.in. z w pełni zautomatyzowanym magazynem wysokiego składowania typu mini-load, o łącznej powierzchni 23 tys. m². Magazyn automatyczny jest w stanie pomieścić do 5 mln par obuwia, czyli ponad 500 tysięcy kartonów różnych wymiarów. Inwestycja w 40% została sfinansowana z funduszy unijnych poprzez program Innowacyjna Gospodarka.

Strefa wejścia i wyjścia - magazyn MiniLoad

Stałe podnoszenie jakości i efektywności procesów, zwiększanie poziomu automatyzacji zapewnia obsługę przyszłego rozwoju oraz stanowi podstawę do dalszej rozbudowy procesów logistycznych. W pierwszej połowie 2021 roku została zakończona inwestycja mająca na celu dostosowanie jednego z magazynów w Polkowicach do potrzeb procesowych nowego konceptu HalfPrice. Obiekt o powierzchni 20 tys. m2 w 2024 roku został po raz kolejny zmodernizowany pod kątem infrastruktury technicznej oraz wyposażenia. Zamontowano nowe stanowiska, które służą przygotowaniu towaru pod wysyłkę do sklepów, a także zoptymalizowany został proces logistyczny wewnątrzmagazynowy co zwiększyło efektywność magazynu rok do roku o blisko 70%. Obecnie magazyn jest w stanie wysyłać 180 tys. sztuk na dobę, dzięki czemu efektywnie zaopatruje stale rosnącą sieć HalfPrice.

Centrum Logistyczne e-commerce w Zielonej Górze

Centrum w Zielonej Górze, obsługujące działalność e-commerce Grupy, wzmacnia kluczową rolę w strategii logistycznej Grupy. Jego powierzchnia 49 tys. m² pozwala na przechowywanie 8,4 mln produktów, a zdolność wysyłkowa wynosi 165 tys. zamówień dziennie. Wybudowane w 2016 roku Centrum Logistyczne Modivo S.A. w Lubuskim Parku Przemysłowym w Zielonej Górze to pierwszy w Grupie magazyn wysyłkowy przeznaczony do obsługi sektora online. W grudniu 2019 r. oddany został do użytku obiekt o powierzchni zabudowy blisko 30 tys. m2, w którym jeszcze w tym samym roku rozpoczęto przyjmowanie towarów i wdrażanie automatyki, a w pierwszym kwartale 2020 roku uruchomiono procesowanie wysyłek.

Centrum Logistyczne e-commerce w Zielonej Górze

W pierwszym półroczu 2020 roku rozpoczęto prace nad rozbudową Nowego Centrum Logistycznego o kolejne 15 tys. m2. Pozwolenie na użytkowanie nowego budynku nazwanego K3 otrzymano w styczniu 2021 r. Zarząd Modivo S.A. podjął także decyzję o rozbudowie budynku hali magazynowej K3 o kolejne 22,5 tys. m2 powierzchni użytkowej. Oddanie budynku odbyło się pod koniec lutego 2023 roku, a zakończenie prac inwestycyjnych związanych z automatyzacją strefy przyjęć w grudniu 2023 roku. Automatyzacja wpłynęła na poprawę wydajności procesu przyjęć o ponad 63%. Podjęte decyzje i kroki pozwoliły na zwiększenie przepustowości Nowego Centrum Dystrybucyjnego w Zielonej Górze i przygotowanie go do szczytów sprzedażowych.

Centrum Logistyczne w Woli Bykowskiej

W połowie 2022 r. podpisana została umowa, na podstawie której największy w Polsce operator logistyczny, firma InPost, świadczy usługi fullfilmentu produktów sprzedawanych głównie pod szyldem Modivo. Proces wysyłek zamówień do klientów z magazynu w Woli Bykowskiej został uruchomiony w lutym 2023 r. Szczególną cechą magazynu, w którym operuje partner logistyczny, jest jego lokalizacja w bezpośrednim sąsiedztwie głównej sortowni InPost. Daje to możliwość przesunięcia ostatniej godziny realizacji zamówień klientów, które zostaną dostarczone w kolejnym dniu roboczym. Są to wartości nieosiągalne obecnie dla konkurencji. Obiekt w Woli Bykowskiej to budynek o całkowitej powierzchni składowania 42 tys. m2, pozwalający na przechowywanie 3 mln produktów w systemach regałowych, o szacowanej zdolności wysyłkowej 60 tys. produktów / doba. Centrum Logistyczne w Woli Bykowskiej koncentruje się na dystrybucji odzieży dla klientów końcowych kanałów ecommerce.

EKSPANSJA I NOWE OPERACJE LOGISTYCZNE

Uruchomienie logistyki dla sieci Boardriders

W 2024 roku Grupa CCC przejęła operacje logistyczne dla sieci sklepów stacjonarnych Boardriders. Wymagało to szybkiego dostosowania infrastruktury Centrum Logistycznego w Polkowicach do specyfiki produktów sportowych i outdoorowych oraz synergii procesów z grupowym łańcuchem dostaw. Efektywne wdrożenie pozwoliło na płynną dystrybucję do sklepów i klientów e-commerce.

Przejęcie operacji dla sieci Worldbox

Pod koniec roku 2024 Grupa uruchomiła magazyn w Gdańsku, który obejmie rolę głównego centrum operacyjnego dla nowej sieci sklepów Worldbox. Magazyn w Gdańsku zostanie również centrum logistycznym specjalizującym się w dystrybucji odzieży dla całej Grupy CCC. Na rok 2025 planowana jest adaptacja i synergia procesów logistycznych co pozwoli na płynną realizacje planów rozwojowych spółki i obsługę planowanych otwarć sklepów tej sieci.

NOWE INWESTYCJE I ROZWÓJ

Projekt budowy nowego centrum logistycznego dla HalfPrice

Jednym z najważniejszych projektów 2024 roku było rozpoczęcie budowy nowego centrum logistycznego dla sieci HalfPrice. Opracowano projekt budowlany oraz koncepcję technologiczną obiektu, który w roku 2026 stanie się kluczowym punktem dystrybucji produktów dla tej marki.# Planowana inwestycja: Centrum Logistyczne

Planowana inwestycja dotyczy budowy nowoczesnego, zautomatyzowanego centrum logistycznego, które będzie obsługiwać wszystkie operacje związane z przyjęciem, adaptacją i dystrybucją towarów do sklepów HalfPrice zlokalizowanych zarówno w Polsce, jak i w Europie. Inwestycja ta ma na celu wsparcie dynamicznej ekspansji sieci oraz zapewnienie efektywnej obsługi rosnącego wolumenu zamówień, przy jednoczesnym wykorzystaniu najnowszych technologii automatyzujących proces przygotowania produktu, gotowego do wysyłki do sklepów.

W centrum zostaną zastosowane zaawansowane technologicznie systemy wykorzystujące roboty i układy do automatyzacji procesów przyjęcia, składowania oraz wysyłki towarów. Kluczowym elementem zarządzającym składowaniem będzie automatyczny magazyn wysokiego składu, którego zadaniem będzie przechowywanie i sprawne wydawanie palet z towarem. Pojemniki i palety będą transportowane za pomocą zautomatyzowanych przenośników oraz systemów wind, co pozwoli na minimalizację zaangażowania pracowników w operacje manualne, jednocześnie zwiększając efektywność, szybkość operacji logistycznych i bezpieczeństwo pracowników. Centralnym elementem Centrum Logistycznego będzie sorter oparty na automatycznych robotach, który dzięki technologii laserowej sensoryki i oprogramowaniu przetwarzającym olbrzymie ilości danych zautomatyzuje proces wytwórczy pojemników wysyłkowych dla docelowego sklepu. Zautomatyzowane procesy sortowania umożliwią szybkie i precyzyjne przetwarzanie zamówień na dużą skalę.

Nowoczesne centrum logistyczne HalfPrice będzie zoptymalizowane pod kątem efektywności energetycznej. Wykorzystanie zaawansowanych systemów robotycznych, automatyzacja procesów, ograniczenie operacji ręcznych oraz zastosowanie zautomatyzowanych systemów transportowych wpłynie na zmniejszenie kosztów operacyjnych oraz zwiększenie efektywności operacyjnej. Dodatkowo planowana jest farma paneli fotowoltaicznych, która pozwoli na częściowe pokrycie zapotrzebowania energetycznego energią odnawialną. Planowane technologie umożliwią skalowalność operacji, co oznacza, że centrum logistyczne będzie mogło elastycznie dostosowywać się do rosnącego popytu na produkty oferowane w sieci HalfPrice, bez konieczności znaczących zmian w infrastrukturze. Automatyzacja pozwoli na obsługę znacznie większej liczby zamówień przy tym samym nakładzie pracy, co przyczyni się do zwiększenia rentowności inwestycji.

RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC

Skonsolidowane sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej CCC S.A. za okres 12 miesięcy rozpoczynający się 1 lutego 2024 roku, zakończony 31 stycznia 2025 roku (w mln PLN, o ile nie podano inaczej)

4.3 DYSTRYBUCJA

W Grupie CCC występują zróżnicowane, wzajemnie się przenikające, kanały dystrybucyjne, funkcjonujące w ramach platformy omnichannel. Grupa posiada 1 038 sklepów stacjonarnych w 20 krajach pod markami CCC, eobuwie, Modivo oraz rozwija sprzedaż w modelu off-price poprzez sieć sklepów stacjonarnych HalfPrice.

GEOGRAFICZNA DOSTĘPNOŚĆ PRODUKTÓW I USŁUG GRUPY CCC

Poza rynkiem polskim, Grupa prowadzi swoją działalność w rejonie Europy Środkowo-Wschodniej i w Europie Zachodniej oraz w krajach bałtyckich. Salony sprzedaży znajdują się w dużych centrach handlowych lub przy ważnych ciągach komunikacyjnych, w prestiżowych lokalizacjach miejskich.

SIEĆ	m2	LICZBA	m2	LICZBA
	31.01.2025		31.01.2024
Polska	293 843	467	279 641	442
Rumunia	46 337	73	46 155	73
Czechy	45 843	75	47 311	77
Węgry	43 531	63	45 602	65
Słowacja	30 068	47	30 584	46
Chorwacja	18 219	24	18 125	24
Bułgaria	12 324	19	13 528	21
Słowenia	9 697	14	9 697	14
Ukraina	8 298	13	9 788	15
Serbia	7 004	8	7 004	8
Estonia	3 283	4	2 948	3
Łotwa	3 059	5	4 192	6
Litwa	2 668	4	1 481	2
CCC Razem	524 174	816	516 056	796
Polska	203 667	109	169 433	95
Czechy	21 116	9	17 741	7
Rumunia	15 020	8	9 661	5
Słowacja	12 944	7	9 346	5
Węgry	9 845	4	4 135	2
Ukraina	8 109	4	1 876	1
Austria	4 921	2	6 208	3
Słowenia	4 752	3	4 752	3
Łotwa	3 534	2	1 580	1
Hiszpania	2 777	1	0	0
Litwa	1 986	1	0	0
Chorwacja	1 955	1	1 955	1
Bułgaria	1 942	1	0	0
HalfPrice Razem	292 568	152	226 687	123
Modivo	31 812	49	36 528	52
Boardriders	2 711	12	0	0
RAZEM WŁASNE	851 265	1 029	779 270	270
Worldbox	2 258	6	0	0
CCC FRANCZYZA	2 698	3	8 094	8
RAZEM GK CCC	856 221	1 038	787 364	364

5. CZYNNIKI I ZDARZENIA MAJĄCE WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI GRUPY CCC

5.1 OTOCZENIE RYNKOWE ORAZ KONKURENCJA W NAJWAŻNIEJSZYCH DLA NAS REGIONACH

Głównymi czynnikami egzogenicznymi wpływającymi na działalność Grupy jest otoczenie makroekonomiczne, perspektywy rozwoju branży oraz otoczenie konkurencyjne w kluczowych dla Grupy regionach działalności.

Według prognoz Statista europejski rynek obuwia będzie rósł w tempie 2,8% (CAGR 2023-2026). Głównym rynkiem sprzedaży Grupy CCC jest rynek odzieży i obuwia w Europie Środkowo-Wschodniej (CEE).

WARTOŚĆ EUROPEJSKIEGO RYNKU OBUWIA [MLD USD]
CAGR ’23-’26: 2,8%
Źródło: Statista

Analitycy Statista prognozują średnioroczny wzrost cen jednostkowych obuwia na poziomie ok 3% w okresie 2023-2026. Najbardziej dynamiczne wzrosty spodziewana są w zakresie obuwia skórzanego i tekstylnego.

ŚREDNIA CENA SZTUKI OBUWIA - EUROPA [USD]
CAGR ’23-’26: 3,0%
Źródło: Statista

Wartość europejskiego rynku odzieżowego wyniesie w 2026 roku ok 508,5 mld USD, co implikuje CAGR w latach 2023-26 na poziomie 2,3%, zgodnie z danymi Statista.

WARTOŚĆ EUROPEJSKIEGO RYNKU ODZIEŻY [MLD USD]
CAGR ’23-’26: 2,3%
Źródło: Statista

Analitycy Statitsta spodziewają się dalszego wzrostu znaczenia e-commerce w handlu obuwiem i odzieżą. Prognozują oni, że udział sprzedaży online osiągnie poziom około 32% całkowitych przychodów firm obuwniczych oraz firm sprzedających odzież w 2026 roku. Powyższe oznacza wzrost względem 2023 roku o ok 5 p.p. w zakresie obuwia oraz 8 p.p. w segmencie odzieżowym.

UDZIAŁ SPRZEDAŻY ONLINE W HANDLU
Źródło: Statista

Zmiany kursów walutowych

Część rozliczeń Grupy CCC jest denominowana w walutach obcych. Kursy wymian USD i EUR mają wpływ na strukturę kosztów i przychodów ze sprzedaży. Z uwagi na fakt, że Grupa importuje towary, których ceny zakupu denominowane są głównie kursem USD/PLN, a jednocześnie sprzedaje towary i wyroby gotowe na rynkach zagranicznych, których ceny sprzedaży denominowane są kursem EUR/PLN, narażona jest na ryzyko zmian kursów walutowych. W ramach Grupy udzielane są również pożyczki walutowe.

OKRES (USD/PLN)	NAJWYŻSZY	NAJNIŻSZY	KONIEC OKRESU	ŚREDNIA
01.02.2024-31.01.2025	4,1904	3,8117	4,0576	3,9890
01.02.2023-31.01.2024	4,4888	3,8990	4,0135	4,1544

OKRES (EUR/PLN)	NAJWYŻSZY	NAJNIŻSZY	KONIEC OKRESU	ŚREDNIA
01.02.2024-31.01.2025	4,3662	4,2039	4,2130	4,2933
01.02.2023-31.01.2024	4,7895	4,3053	4,3434	4,4979

5.2 ROZWÓJ MAKROEKONOMICZNY W POLSCE I EUROPIE ŚRODKOWO-WSCHODNIEJ

Grupa Kapitałowa CCC S.A. funkcjonuje głównie na rynkach Europy Środkowo-Wschodniej z wyraźną dominacją sprzedaży na rynku polskim. Rezultatem umiejscowienia kanałów sprzedaży Grupy w tym regionie jest znaczący wpływ kondycji gospodarek krajów Europy Środkowo-Wschodniej na sprzedaż produktów Grupy. Głównymi czynnikami, które miały wpływ na wyniki finansowe w prezentowanym okresie były:

1) zmiana dochodu rozporządzalnego konsumentów, zmiana skłonności do konsumpcji, zmiana preferencji zakupowych Klientów,

Na przestrzeni minionych miesięcy obserwowany był dynamiczny wzrost inflacji, który osiągnął szczyt w lutym. Aktualnie obserwujemy proces dezinflacji.

INFLACJA W POLSCE [%]
Źródło: GUS

Wzrosty inflacji wpływają na zmianę dystrybucji dochodu rozporządzalnego konsumentów, a co za tym idzie – zmianę ich preferencji zakupowych. Klienci zwracają się w stronę tańszych produktów, obserwuje się też ich wyższą wrażliwość cenową. Grupa dokłada wszelkich starań, aby oferta produktowa była w możliwie największym zakresie dopasowana do potrzeb klientów.

INFLACJA W UNII EUROPEJSKIEJ (HICP) [%]
Źródło: KE

Szczyt inflacji osiągnięto już także w całej Unii Europejskiej. Ciągle jednak obserwuje się podwyższoną dynamikę inflacji w krajach Unii Europejskiej. W czwartym kwartale 2024 roku, zgodnie z danymi Komisji Europejskiej, inflacja HICP wyniosła dla wszystkich krajów Unii ok 2,5%.

2) presje kosztowe,

Wpływ inflacji obserwowany jest także po stronie kosztowej. Począwszy od 2021 roku widoczny jest dynamiczny wzrost wynagrodzeń przy stosunkowo niskim bezrobociu. Taka sytuacja sprzyja występowaniu presji płacowych.

WZROST CEN PRODUKCJI MONTAŻOWO-BUDOWLANEJ [%]

STOPA BEZROBOCIA ORAZ WZROST WYNAGRODZEŃ [%]
Źródło: GUS, NBP

Począwszy od drugiej połowy 2021 roku obserwuje się dynamiczny wzrost cen produkcji budowlano-montażowej, co z kolei oddziałuje głównie na kształtowanie się kosztów i nakładów związanych z rozbudową sieci sprzedaży stacjonarnej.# RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC

Skonsolidowane sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej CCC S.A. za okres 12 miesięcy rozpoczynający się 1 lutego 2024 roku, zakończony 31 stycznia 2025 roku (w mln PLN, o ile nie podano inaczej)

Począwszy od końca 2022 roku obserwowalne jest nieznaczne wyhamowanie tempa wzrostu cen produkcji budowlano montażowej. Grupa CCC prowadzi liczne działania mające na celu mitygację inflacyjnego wzrostu kosztów.

3) zmiany stóp procentowych

Źródło: NBP

W związku z dynamicznym wzrostem inflacji w Polsce, Rada Polityki Pieniężnej NBP rozpoczęła w październiku 2021 roku cykl podwyżek stopy referencyjnej. We wrześniu 2022 roku wartość stopy referencyjnej została podwyższona do poziomu 6,75%. Począwszy od września 2023 r. rozpoczęto proces obniżania stóp procentowych. Aktualnie stopa referencyjna wynosi 5,75%. Wzrost stóp procentowych wpływa na wysokość kosztu obsługi zadłużenia Grupy.

4) kursy walutowe

Źródło: NBP

Na przestrzeni 2023 roku obserwowaliśmy stopniowe umacnianie się polskiej waluty względem głównych walut obcych. W 2024 roku notowana jest stosunkowo płaska dynamika. Umocnienie lub deprecjacja PLN wywiera wpływ na marżę brutto (USD, EUR) oraz koszty najmu (EUR). Grupa mityguje wpływ zmian kursów walutowych na wyniki m.in.: poprzez aktywne dostosowanie polityki cenowej i rabatowej. Ponadto, Grupa dąży do zawierania umów przewidujących elastyczne warunki najmu powierzchni handlowej, a część przychodów realizuje w walucie EUR.

5.3 SEZONOWOŚĆ

Istotny wpływ na proporcję sprzedaży w ciągu roku finansowego mają warunki pogodowe oraz sezonowość (szczyt popytu to wiosna i jesień). Zaburzenie warunków pogodowych może skutkować odłożeniem przez Klientów decyzji zakupowych lub też skróceniem sezonu najwyższej sprzedaży.

SEZONOWOŚĆ PRZYCHODÓW SIECI CCC W POLSCE W LATACH 2020 – 2024

6. ANALIZA WYBRANYCH DANYCH FINANSOWYCH I OPERACYJNYCH GRUPY CCC

6.1 SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW

Przychody, koszt własny sprzedaży oraz zysk brutto ze sprzedaży

Jak definiujemy poszczególne elementy wyniku:

W przychodach ze sprzedaży ujmowane są przychody ze sprzedaży towarów, produktów i usług uzyskiwane w ramach normalnej działalności gospodarczej. Dane dotyczące przychodów według segmentów umieszczone w poniższych tabelach przedstawiają sprzedaż do klientów zewnętrznych – pominięto sprzedaż wewnątrzgrupową oraz uwzględniono korekty konsolidacyjne tak, aby wartość przychodów była tożsama z pozycją przychodów w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym.

Jako koszt własny sprzedaży Grupa ujmuje: wartość sprzedanych towarów, wartość sprzedanych opakowań, koszt rezerwy dot. reklamacji, odpisy aktualizujące wartość zapasów, różnice inwentaryzacyjne oraz koszty licencji związanych z prawem do sprzedaży produktów pod określonym znakiem towarowym w przypadku, gdy umowa licencyjna ma charakter krótkoterminowy lub nie można określić wysokości opłat licencyjnych w całym okresie obowiązywania umowy terminowej.

Zysk brutto na sprzedaży jest obliczony jako różnica przychodów ze sprzedaży i kosztu własnego sprzedaży, a marża zysku brutto jako stosunek zysku brutto do przychodów ze sprzedaży do klientów zewnętrznych.

Zysk segmentu (EBITDA) oznacza Zysk brutto ze sprzedaży pomniejszony o koszty punktów handlu oraz pozostałe koszty sprzedaży, koszty ogólnego zarządu i pozostałe koszty operacyjne, oraz powiększone o pozostałe przychody operacyjne, a także (odpisy) / odwrócenia odpisów z tytułu oczekiwanych strat kredytowych, skorygowany o amortyzację. EBITDA nie jest miarą definiowaną przez MSSF i sposób jej kalkulacji może się różnić w zależności od podmiotu.

Dodatkowo w analizie wykorzystujemy sprzedaż placówek porównywalnych – definicje miernika zostały zawarte w poszczególnych tabelach.

PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY

PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY [1]	01.11.2024-31.01.2025	01.11.2023-31.01.2024	zmiana [%]	01.02.2024-31.01.2025	01.02.2023-31.01.2024	zmiana [%]
	niebadane, nieprzeglądane	niebadane, nieprzeglądane		badane	badane
CCC	1 118,3	1 051,3	6,4%	4 378,3	4 000,1	9,5%
HalfPrice	563,0	436,0	29,1%	1 811,5	1 418,0	27,8%
eobuwie	666,0	695,0	-4,2%	2 982,6	2 840,9	5,0%
MODIVO	315,3	316,7	-0,4%	1 048,8	1 091,0	-3,9%
DeeZee	18,8	22,3	-15,7%	81,6	90,3	-9,6%
Razem	2 681,4	2 521,3	6,3%	10 302,8	9 440,3	9,1%

PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY [1]	01.11.2024-31.01.2025	01.11.2023-31.01.2024	zmiana [%]	01.02.2024-31.01.2025	01.02.2023-31.01.2024	zmiana [%]
	niebadane, nieprzeglądane	niebadane, nieprzeglądane		badane	badane
Polska	1 487,0	1 332,1	11,6%	5 887,4	5 131,7	14,7%
Europa Środkowo-Wschodnia	977,5	952,1	2,7%	3 528,3	3 438,9	2,6%
Europa Zachodnia	216,9	237,1	-8,5%	887,1	869,7	2,0%
Razem	2 681,4	2 521,3	6,3%	10 302,8	9 440,3	9,1%

[1] Przychody ze sprzedaży dotyczą wyłącznie sprzedaży na rzecz klientów zewnętrznych.

Przychody ze sprzedaży w raportowanym okresie wyniosły 10 302,8 mln PLN, co stanowi wzrost o 862,5 mln PLN (+9,1%) w stosunku do roku poprzedniego. Największy wpływ na wzrost przychodów Grupy miał dynamicznie rosnący segment HalfPrice (+393,5 mln PLN; +27,8%). Pozytywnie kontrybuował także segment CCC (+378,2 mln PLN; +9,5%). W segmencie eobuwie zanotowano wzrost przychodów ze sprzedaży o 141,7 mln PLN (+5%), w MODIVO spadek o 42,2 mln PLN (-3,9%), natomiast w DeeZee spadek o 8,7 mln PLN (-9,6%). Na dynamikę przychodów ze sprzedaży w Grupie Modivo wpływ miały przede wszystkim strategiczne decyzje związane z zakończeniem działalności na mniej rentownych rynkach (m.in. Francja, Szwecja, Szwajcaria, Austria) i koncentracji na kluczowym regionie Europy Środkowo-Wschodniej, a także zapowiadanego ograniczenia wydatków na performance marketing i koncentracji na pozyskaniu ruchu do najbardziej rentownych produktów.

PLACÓWKI PORÓWNYWALNE

Na wielkość osiąganych przychodów wpływ ma zmiana sprzedaży w istniejących placówkach oraz zmiany wynikające z otwarcia i zamknięcia placówek detalicznych, a także rozwój nowego formatu off-price oraz rozszerzenie dostępnego asortymentu. Dane na temat podziału sprzedaży według placówek kontynuujących działalność oraz nowo otwartych lub zamkniętych przedstawiają się następująco:

DANE NA TEMAT PODZIAŁU SPRZEDAŻY WEDŁUG PLACÓWEK KONTYNUUJĄCYCH DZIAŁALNOŚĆ ORAZ NOWO OTWARTYCH LUB ZAMKNIĘTYCH
	SKLEPY PORÓWNYWALNE [1]			SKLEPY POZOSTAŁE [2]
SZYLD	KANAŁ SPRZEDAŻY	LICZBA	01.02.2024-31.01.2025	01.02.2023-31.01.2024	zmiana [%]	01.02.2024-31.01.2025	01.02.2023-31.01.2024
			badane	badane		badane	badane
CCC	Offline	656	2 926,0	2 671,3	9,5%	638,2	638,3
HalfPrice	Offline	74	935,6	882,2	6,1%	871,7	489,6
Razem		730	3 861,6	3 553,5	8,7%	1 509,9	1 127,9

DANE NA TEMAT PODZIAŁU SPRZEDAŻY WEDŁUG PLACÓWEK KONTYNUUJĄCYCH DZIAŁALNOŚĆ ORAZ NOWO OTWARTYCH LUB ZAMKNIĘTYCH
	SKLEPY PORÓWNYWALNE [1]			SKLEPY POZOSTAŁE [2]
SZYLD	KANAŁ SPRZEDAŻY	LICZBA	01.11.2024-31.01.2025	01.11.2023-31.01.2024	zmiana [%]	01.11.2024-31.01.2025	01.11.2023-31.01.2024
			niebadane, nieprzeglądane	niebadane, nieprzeglądane		niebadane, nieprzeglądane	niebadane, nieprzeglądane
CCC	Offline	680	706,4	731,3	-3,4%	125,8	171,6
HalfPrice	Offline	107	401,8	370,2	8,5%	161,2	52,6
Razem		787	1 108,2	1 101,5	0,6%	287,0	224,2

[1] Porównywalne placówki to sklepy, które prowadziły działalność bez przerwy w ciągu FY2024 i FY2023 w porównywanym okresie
[2] Wszystkie pozostałe sklepy, w tym: sklepy nowo otwarte w roku obecnym lub poprzednim; sklepy zamknięte w roku obecnym lub poprzednim; oraz sklepy, które miały przerwę w działalności.

Wzrost przychodów ze sprzedaży w sklepach porównywalnych w raportowanym okresie względem poprzedniego roku wyniósł 308,0 mln PLN (+8,7%). Wzrosty w placówkach porównywalnych odnotowano w szyldzie CCC: (+9,5%), oraz HalfPrice: (+6,1%).

ZYSK BRUTTO ZE SPRZEDAŻY

ZYSK BRUTTO	01.11.2024-31.01.2025	01.11.2023-31.01.2024	zmiana [%]	01.02.2024-31.01.2025	01.02.2023-31.01.2024	zmiana [%]
	niebadane, nieprzeglądane	niebadane, nieprzeglądane		badane	badane
CCC	635,5	584,4	8,7%	2 574,5	2 218,4	16,1%
HalfPrice	284,2	212,8	33,6%	921,3	621,9	48,1%
eobuwie	265,4	243,8	8,9%	1 222,6	1 103,3	10,8%
MODIVO	124,0	106,2	16,8%	418,6	401,3	4,3%
DeeZee	9,5	12,0	-20,8%	46,7	49,2	-5,1%
Razem	1 318,6	1 159,2	13,8%	5 183,7	4 394,1	18,0%

Skonsolidowany zysk brutto na sprzedaży w raportowanym okresie wyniósł 5 183,7 mln PLN i był wyższy o 789,6 mln PLN (+18,0%) w stosunku do roku poprzedniego. Największy udział w zysku brutto na sprzedaży ogółem w raportowanym okresie odnotowały CCC (49,7%) oraz eobuwie (23,6%). Skonsolidowana marża brutto na sprzedaży w raportowanym okresie wyniosła 50,3% i wzrosła o 3,8 p.p. w stosunku do roku poprzedniego. Wzrosty marżowości obserwuje się we wszystkich segmentach. CCC (+3,3 p.p.) przede wszystkim za sprawą lepszej oferty produktowej, tj wysoki udział nowych kolekcji oraz dalszy wzrost udziału globalnie rozpoznawalnych marek licencyjnych w portfolio produktowym, niższej skali rabatowania oraz renegocjowanych warunków zakupów nowej kolekcji.# RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC

ZYSK (STRATA) Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ

	01.11.2024-31.01.2025	01.11.2023-31.01.2024	zmiana [%]	01.02.2024-31.01.2025	01.02.2023-31.01.2024	zmiana [%]
	niebadane, nieprzeglądane	niebadane, nieprzeglądane		badane	badane
CCC	116,9	135,1	-13,5%	615,9	315,6	95,2%
HalfPrice	82,9	42,7	94,1%	231,7	32,6	>100%
eobuwie	68,9	-57,4	<-100%	140,5	-125,5	<-100%
MODIVO	29,3	-27,4	<-100%	49,6	-44,8	<-100%
DeeZee	-3,5	2,4	<-100%	-2,1	6,0	<-100%
Razem	294,5	95,4	>100%	1 035,6	183,9	>100%

ZYSK SEGMENTU (EBITDA)

	01.11.2024-31.01.2025	01.11.2023-31.01.2024	zmiana [%]	01.02.2024-31.01.2025	01.02.2023-31.01.2024	zmiana [%]
	niebadane, nieprzeglądane	niebadane, nieprzeglądane		badane	badane
CCC	207,5	210,0	-1,2%	971,6	692,0	40,4%
HalfPrice	122,2	82,2	48,7%	374,4	150,6	>100%
eobuwie	86,6	-35,9	<-100%	218,5	-44,3	<-100%
MODIVO	35,3	-22,3	<-100%	71,6	-26,6	<-100%
DeeZee	-3,3	2,6	<-100%	-1,4	6,7	<-100%
Razem	448,3	236,6	89,5%	1 634,7	778,4	>100%

Skonsolidowany zysk segmentu (EBITDA) w raportowanym okresie wyniósł 1 634,7 mln PLN i wzrósł o 856,3 mln PLN (+>100%). Największą kontrybucję do wspomnianego poziomu miał segment CCC (971,6 mln PLN, co stanowi 59,4%) oraz HalfPrice (374,4 mln PLN, 22,9%).

Koszty funkcjonowania

Jak definiujemy poszczególne elementy wyniku

Koszty punktów handlu i sprzedaży obejmują koszty utrzymania sklepów i innych placówek handlowych oraz witryn internetowych, a także koszty sprzedaży niezwiązane bezpośrednio z utrzymaniem sklepów, dotyczące komórek organizacyjnych wspierających sprzedaż. Do pozycji tej zalicza się głównie:
* koszty wynagrodzeń pracowników zatrudnionych w sklepach oraz pracowników komórek organizacyjnych wspierających sprzedaż,
* amortyzację rzeczowych aktywów trwałych,
* amortyzację aktywa z tytułu prawa do użytkowania,
* odpisy aktualizujące wartość rzeczowych aktywów trwałych, prawa do użytkowania oraz wartości niematerialnych,
* koszty reklamy,
* płatności zmienne dotyczące leasingu (czynsze obrotowe),
* leasingi niskocenne i krótkoterminowe,
* podatek od sprzedaży detalicznej,
* pozostałe koszty.

Koszty ogólnego zarządu obejmują koszty związane z kierowaniem całokształtem działalności gospodarczej Grupy (koszty ogólno-administracyjne) oraz koszty ogólne Grupy.

KOSZTY PUNKTÓW HANDLU I SPRZEDAŻY

	01.11.2024-31.01.2025	01.11.2023-31.01.2024	zmiana [%]	01.02.2024-31.01.2025	01.02.2023-31.01.2024	zmiana [%]
	niebadane, nieprzeglądane	niebadane, nieprzeglądane		badane	badane
Wynagrodzenia i świadczenia pracownicze	-250,2	-254,7	-1,8%	-1 019,9	-991,4	2,9%
Reklama	-202,6	-258,9	-21,7%	-865,3	-937,0	-7,7%
Amortyzacja	-135,7	-126,1	7,6%	-532,5	-536,6	-0,8%
Usługi transportowe	-120,4	-110,6	8,9%	-463,6	-453,9	2,1%
Pozostałe koszty najmu - media i inne koszty zmienne	-98,9	-99,3	-0,4%	-418,4	-394,0	6,2%
Pozostałe koszty	-101,0	-94,8	6,5%	-408,9	-366,4	11,6%
Zużycie materiałów i energii	-21,3	-33,0	-35,5%	-95,7	-121,5	-21,2%
Podatki i opłaty	-16,9	-22,5	-24,9%	-54,8	-66,2	-17,2%
Razem	-947,0	-999,9	-5,3%	-3 859,1	-3 867,0	-0,2%

W raportowanym okresie koszty punktów handlu i sprzedaży wyniosły 3 859,1 mln PLN i były niższe o 7,9 mln PLN (-0,2%) przy wzroście przychodów (+9,1%), co jest efektem utrzymania wysokiej dyscypliny kosztowej. Najistotniejsze grupy kosztów to koszty wynagrodzeń i świadczeń pracowniczych, reklama i amortyzacja, które stanowiły odpowiednio 26,4% (+2,9% rdr), 22,4% (-7,7% rdr) oraz 13,8% (-0,8% rdr) łącznych kosztów punktów handlu i sprzedaży.

KOSZTY OGÓLNEGO ZARZĄDU

	01.11.2024-31.01.2025	01.11.2023-31.01.2024	zmiana [%]	01.02.2024-31.01.2025	01.02.2023-31.01.2024	zmiana [%]
	niebadane, nieprzeglądane	niebadane, nieprzeglądane		badane	badane
Wynagrodzenia i świadczenia pracownicze	-17,3	-34,0	-49,1%	-103,5	-169,3	-38,9%
Pozostałe koszty	-32,1	-21,6	48,6%	-103,3	-94,1	9,8%
Amortyzacja	-18,1	-15,1	19,9%	-66,6	-57,9	15,0%
Zużycie materiałów i energii	-7,4	-10,9	-32,1%	-29,0	-33,2	-12,7%
Pozostałe koszty najmu - media i inne koszty zmienne	-3,9	-6,5	-40,0%	-15,8	-22,8	-30,7%
Podatki i opłaty	-1,0	-1,8	-44,4%	-6,2	-5,7	8,8%
Reklama	-0,1	-0,5	-80,0%	-0,5	-1,0	-50,0%
Usługi transportowe	-0,5	-0,2	>100%	-1,3	-0,9	44,4%
Razem	-80,4	-90,6	-11,3%	-326,2	-384,9	-15,3%

W raportowanym okresie koszty ogólnego zarządu wyniosły 326,2 mln PLN i były niższe 58,7 mln PLN (-15,3%) r/r. Najistotniejsze grupy kosztów to wynagrodzenia i świadczenia pracownicze oraz pozostałe koszty stanowiące odpowiednio 31,7% (-38,9% rdr) oraz 31,7% (+9,8% rdr) kosztów ogólnego zarządu. Struktura oraz poziom kosztów odzwierciedlają wysoką dyscyplinę kosztową w Grupie, w tym m.in. ograniczenie zużycia energii poprzez wprowadzanie nowoczesnych systemów ułatwiających zarządzanie.

WYNIKI POSZCZEGÓLNYCH SZYLDÓW

CCC

	01.11.2024-31.01.2025	01.11.2023-31.01.2024	zmiana [%]	01.02.2024-31.01.2025	01.02.2023-31.01.2024	zmiana [%]
	niebadane, nieprzeglądane	niebadane, nieprzeglądane		badane	badane
Przychody ze sprzedaży od klientów zewnętrznych	1 118,3	1 051,3	6,4%	4 378,3	4 000,1	9,5%
Zysk brutto ze sprzedaży	635,5	584,4	8,7%	2 574,5	2 218,4	16,1%
Marża brutto (zysk brutto ze sprzedaży/przychody ze sprzedaży do klientów zewnętrznych)	56,8%	55,6%	1,2 p.p.	58,8%	55,5%	3,3 p.p.
Koszty punktów handlu oraz sprzedaży	-431,0	-405,0	6,4%	-1 697,6	-1 684,0	0,8%
Koszty ogólnego zarządu	-66,7	-63,6	4,9%	-245,0	-252,1	-2,8%
Pozostałe przychody, koszty operacyjne oraz (odpisy) / odwrócenia odpisów z tytułu oczekiwanych strat kredytowych	-20,9	19,3	<-100%	-16,0	33,3	<-100%
Zysk (strata) z działalności operacyjnej	116,9	135,1	-13,5%	615,9	315,6	95,2%
Amortyzacja	-90,6	-74,9	21,0%	-355,7	-376,4	-5,5%
ZYSK SEGMENTU (EBITDA)	207,5	210,0	-1,2%	971,6	692,0	40,4%

Aktywa segmentów:

	31.01.2025	31.01.2024	zmiana [%]
Zapasy	1 885,6	1 181,8	59,6%
na sklepach	741,1	566,2	30,9%
w magazynie centralnym	1 144,5	615,6	85,9%

Przychody ze sprzedaży w segmencie CCC w raportowanym okresie wyniosły 4,4 mld PLN, co stanowi wzrost o 378,2 mln PLN (+9,5%). Był on wspierany z jednej strony przez wzrost powierzchni (1,4% rdr) oraz dodatnie dynamiki w sklepach porównywalnych (LFL). Ponadto w raportowanym okresie odnotowano poprawę marżowości o 3,3 p.p. względem poprzedniego roku. Powyższe związane jest m.in z większym rdr udziałem wysokomarżowych produktów licencyjnych, lepszymi warunkami zakupu kolekcji oraz zrenegocjowanymi warunkami współpracy z partnerami jak i konserwatywnym podejściem do rabatowania. Segment zanotował wzrost kosztów operacyjnych o 2,9%, jednak tempo to było znacznie wolniejsze od tempa wzrostu przychodów. W efekcie pozwoliło to wygenerować dwukrotnie wyższy wynik operacyjny przy marży EBITDA (+5 p.p.). Wzrost zapasu w segmencie CCC (+703,8 mln PLN; +59,6%) jest adekwatny do założeń sprzedażowych oraz planu dynamicznej ekspansji sieci.

HalfPrice

	01.11.2024-31.01.2025	01.11.2023-31.01.2024	zmiana [%]	01.02.2024-31.01.2025	01.02.2023-31.01.2024	zmiana [%]
	niebadane, nieprzeglądane	niebadane, nieprzeglądane		badane	badane
Przychody ze sprzedaży od klientów zewnętrznych	563,0	436,0	29,1%	1 811,5	1 418,0	27,8%
Zysk brutto ze sprzedaży	284,2	212,8	33,6%	921,3	621,9	48,1%
Marża brutto (zysk brutto ze sprzedaży/przychody ze sprzedaży do klientów zewnętrznych)	50,5%	48,8%	1,7 p.p.	50,9%	43,9%	7 p.p.
Koszty punktów handlu oraz sprzedaży	-191,1	-161,2	18,5%	-661,4	-560,9	17,9%
Koszty ogólnego zarządu	-10,8	-9,0	20,0%	-30,4	-29,9	1,7%
Pozostałe przychody, koszty operacyjne oraz (odpisy) / odwrócenia odpisów z tytułu oczekiwanych strat kredytowych	0,6	0,1	>100%	2,2	1,5	46,7%
Zysk (strata) z działalności operacyjnej	82,9	42,7	94,1%	231,7	32,6	>100%
Amortyzacja	-39,3	-39,5	-0,5%	-142,7	-118,0	20,9%
ZYSK SEGMENTU (EBITDA)	122,2	82,2	48,7%	374,4	150,6	>100%

Aktywa segmentów:

	31.01.2025	31.01.2024	zmiana [%]
Zapasy	696,0	659,0	5,6%
na sklepach	371,6	285,9	30,0%
w magazynie centralnym	324,4	373,1	-13,1%

Przychody ze sprzedaży w segmencie HalfPrice w raportowanym okresie wyniosły 1,8 mld PLN, co stanowi wzrost o 393,5 mln PLN (+27,8%) za sprawą dynamicznej ekspansji sieci sklepów (powierzchnia wzrosła o 29,1% rdr) i wzrostu sprzedaży LFL (like for like, sklepów porównywalnych). W raportowanym okresie odnotowano wzrost marżowości o 7,0 p.p. względem poprzedniego roku, co jest związane głównie z bardziej konserwatywnym podejściem do rabatowania. Wzrost kosztów operacyjnych o 17,0% związany jest z dynamicznym rozwojem tego segmentu, jednocześnie jest niższy niż tempo wzrostu przychodów (27,8%). Segment wygenerował zysk segmentu EBITDA ponad dwukrotnie wyższy w stosunku do roku poprzedniego, tj. 374,4 mln PLN.# RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC

	01.11.2024-31.01.2025	01.11.2023-31.01.2024	zmiana [%]	01.02.2024-31.01.2025	01.02.2023-31.01.2024	zmiana [%]
	niebadane, nieprzeglądane	niebadane, nieprzeglądane		badane	badane
Przychody ze sprzedaży od klientów zewnętrznych	666,0	695,0	-4,2%	2 982,6	2 840,9	5,0%
Zysk brutto ze sprzedaży	265,4	243,8	8,9%	1 222,6	1 103,3	10,8%
Marża brutto (zysk brutto ze sprzedaży/przychody ze sprzedaży do klientów zewnętrznych)	39,8%	35,1%	4,8 p.p.	41,0%	38,8%	2,2 p.p.
Koszty punktów handlu oraz sprzedaży	-217,4	-296,7	-26,7%	-1 094,3	-1 163,4	-5,9%
Koszty ogólnego zarządu	-2,9	-11,4	-74,6%	-39,2	-72,9	-46,2%
Pozostałe przychody, koszty operacyjne oraz (odpisy) / odwrócenia odpisów z tytułu oczekiwanych strat kredytowych	23,8	6,9	>100%	51,4	7,5	>100%
Zysk (strata) z działalności operacyjnej	68,9	-57,4	<-100%	140,5	-125,5	<-100%
Amortyzacja	-17,7	-21,5	-17,7%	-78,0	-81,2	-3,9%
ZYSK SEGMENTU (EBITDA)	86,6	-35,9	<-100%	218,5	-44,3	<-100%

Aktywa segmentów:

	31.01.2025	31.01.2024	zmiana [%]
Zapasy	732,4	810,7	-9,7%
na sklepach	84,5	85,9	-1,6%
w magazynie centralnym	647,9	724,8	-10,6%

Przychody ze sprzedaży w segmencie eobuwie w raportowanym okresie wyniosły 3,0 mld PLN, co stanowi wzrost o 141,7 mln PLN (+5,0%). W raportowanym okresie odnotowano wzrost marżowości o 2,2 p.p. w wyniku renegocjacji warunków współpracy z partnerami, zakończenia współpracy z niektórymi markami oraz konserwatywnego podejścia do rabatowania. Wdrożone oszczędności kosztowe pozwoliły na obniżenie poziomu kosztów operacyjnych o 11,9%. W efekcie zysk segmentu EBITDA był wyższy o 262,8 mln PLN w stosunku do roku poprzedniego. Spadek zapasu w segmencie eobuwie (-78,3 mln PLN; -9,7%) związany jest z realizacją programu optymalizacji kapitału obrotowego.

RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC

	01.11.2024-31.01.2025	01.11.2023-31.01.2024	zmiana [%]	01.02.2024-31.01.2025	01.02.2023-31.01.2024	zmiana [%]
	niebadane, nieprzeglądane	niebadane, nieprzeglądane		badane	badane
Przychody ze sprzedaży od klientów zewnętrznych	315,3	316,7	-0,4%	1 048,8	1 091,0	-3,9%
Zysk brutto ze sprzedaży	124,0	106,2	16,8%	418,6	401,3	4,3%
Marża brutto (zysk brutto ze sprzedaży/przychody ze sprzedaży do klientów zewnętrznych)	39,3%	33,5%	5,8 p.p.	39,9%	36,8%	3,1 p.p.
Koszty punktów handlu oraz sprzedaży	-96,8	-128,0	-24,4%	-362,7	-420,8	-13,8%
Koszty ogólnego zarządu	2,1	-5,6	<-100%	-6,3	-25,3	-75,1%
Pozostałe przychody, koszty operacyjne oraz (odpisy) / odwrócenia odpisów z tytułu oczekiwanych strat kredytowych	0,0	0,0	-	0,0	0,0	-
Zysk (strata) z działalności operacyjnej	29,3	-27,4	<-100%	49,6	-44,8	<-100%
Amortyzacja	-6,0	-5,1	17,6%	-22,0	-18,2	20,9%
ZYSK SEGMENTU (EBITDA)	35,3	-22,3	<-100%	71,6	-26,6	<-100%

Aktywa segmentów:

	31.01.2025	31.01.2024	zmiana [%]
Zapasy	252,3	239,8	5,2%
na sklepach	0,5	5,1	-90,2%
w magazynie centralnym	251,8	234,7	7,3%

Przychody ze sprzedaży w segmencie MODIVO w raportowanym okresie wyniosły 1,0 mld PLN, co stanowi spadek o 42,2 mln PLN (-3,9%). W raportowanym okresie odnotowano wzrost marżowości o 3,1 p.p. względem poprzedniego roku oraz spadek kosztów operacyjnych o 17,3%. W efekcie zysk segmentu EBITDA była wyższy o 98,2 mln PLN w stosunku do roku poprzedniego. Wzrost zapasu w segmencie MODIVO (+12,5 mln PLN; 5,2%) wynika ze skutecznej realizacji programu optymalizacji kapitału obrotowego. Na omawiane wyniki wpływ miały te same czynniki wskazane powyżej w opisie wyniku szyldu eobuwie.

RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC

	01.11.2024-31.01.2025	01.11.2023-31.01.2024	zmiana [%]	01.02.2024-31.01.2025	01.02.2023-31.01.2024	zmiana [%]
	niebadane, nieprzeglądane	niebadane, nieprzeglądane		badane	badane
Przychody ze sprzedaży od klientów zewnętrznych	18,8	22,3	-15,7%	81,6	90,3	-9,6%
Zysk brutto ze sprzedaży	9,5	12,0	-20,8%	46,7	49,2	-5,1%
Marża brutto (zysk brutto ze sprzedaży/przychody ze sprzedaży do klientów zewnętrznych)	50,5%	53,8%	-3,3 p.p.	57,2%	54,5%	2,7 p.p.
Koszty punktów handlu oraz sprzedaży	-10,7	-9,0	18,9%	-43,1	-37,9	13,7%
Koszty ogólnego zarządu	-2,1	-1,0	>100%	-5,3	-4,7	12,8%
Pozostałe przychody, koszty operacyjne oraz (odpisy) / odwrócenia odpisów z tytułu oczekiwanych strat kredytowych	-0,2	0,4	<-100%	-0,4	-0,6	-33,3%
Zysk (strata) z działalności operacyjnej	-3,5	2,4	<-100%	-2,1	6,0	<-100%
Amortyzacja	-0,2	-0,2	0,0%	-0,7	-0,7	0,0%
ZYSK SEGMENTU (EBITDA)	-3,3	2,6	<-100%	-1,4	6,7	<-100%

Aktywa segmentów:

	31.01.2025	31.01.2024	zmiana [%]
Zapasy	12,7	20,3	-37,4%
na sklepach	0,0	0,0	-
w magazynie centralnym	12,7	20,3	-37,4%

Przychody ze sprzedaży w segmencie DeeZee w raportowanym okresie wyniosły 81,6 mln PLN, co stanowi spadek o 8,7 mln PLN (-9,6%). W raportowanym okresie odnotowano wzrost marżowości o 2,7 p.p. względem poprzedniego roku oraz wzrost kosztów operacyjnych o 13,0%. W efekcie wygenerowano stratę segmentu EBITDA w wysokości 1,4 mln PLN. Zapas w segmencie DeeZee spadł o 7,6 mln PLN (-37,4%).

Wpływ pozostałych przychodów i kosztów

Jak definiujemy poszczególne elementy wyniku

Pozostałe przychody i koszty operacyjne obejmują przychody i koszty z działalności niebędącej podstawową działalnością operacyjną jednostki, np. zyski lub straty ze zbycia rzeczowych aktywów trwałych, odpisy aktualizujące wartości firmy, kary i grzywny, darowizny, dotacje oraz różnice kursowe od działalności operacyjnej itp.

Przychody i koszty finansowe wynikające z działalności finansowej Grupy obejmują między innymi: odsetki, prowizje, zyski i straty na różnicach kursowych od działalności finansowej.

Podatek dochodowy obejmuje podatek naliczony oraz odroczony.

PRZYCHODY I KOSZTY OPERACYJNE

W raportowanym okresie pozostałe przychody i koszty operacyjne stanowiły odpowiednio 90,3 mln PLN oraz 56,8 mln PLN, co w ujęciu netto stanowiło 33,5 mln PLN po stronie przychodowej w porównaniu z 45,6 mln PLN po stronie przychodowej w analogicznym okresie roku poprzedniego. Ponadto w bieżącym okresie odwrócono koszty z tytułu odpisu aktualizującego należności handlowe w wysokości 3,7 mln PLN (w analogicznym okresie roku poprzedniego rozpoznano 3,9 mln PLN kosztu).

ZYSK (STRATA) NA DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ

Zysk z działalności operacyjnej w raportowanym okresie wyniósł 1 035,6 mln PLN, w porównaniu z analogicznym okresem roku poprzedniego wynik był wyższy o 851,7 mln PLN. Wzrost ten wynika przede wszystkim z wyższego wyniku ze sprzedaży brutto (tj. szybszy wzrost przychodów ze sprzedaży (9,1%) względem dynamiki wzrostu kosztu własnego sprzedaży (1,4%)) oraz niższych kosztów działalności operacyjnej w skutek dyscypliny kosztowej.

PRZYCHODY I KOSZTY FINANSOWE

W raportowanym okresie przychody finansowe wyniosły 370,0 mln PLN i w porównaniu z analogicznym okresem roku poprzedniego były wyższe o 245,9 mln PLN. Główną pozycją przychodów finansowych jest wynik z tytułu aktualizacji wyceny obligacji Softbank w wysokości 336,3 mln PLN. Koszty finansowe w tym samym okresie wyniosły 486,9 mln PLN i w porównaniu z rokiem poprzednim były wyższe o 40,4 mln PLN. Na koszty finansowe w raportowanym okresie składały się przede wszystkim koszty odsetek od kredytów i obligacji (321,3 mln PLN; w analogicznym okresie roku poprzedniego 332,5 mln PLN) oraz koszty odsetek od leasingu (103,6 mln PLN; w analogicznym okresie roku poprzedniego 79,2 mln PLN).

PODATEK DOCHODOWY

W raportowanym okresie podatek dochodowy wynosił w sumie 104,5 mln PLN. Na kwotę składał się podatek bieżący w wysokości 43,2 mln PLN oraz wzrost aktywa z tytułu podatku odroczonego w wysokości 150,7 mln PLN, ponadto ujęto korekty dotyczące bieżącego podatku dochodowego z lat ubiegłych w wysokości 3,0 mln PLN, obciążające wynik.

WYNIK NETTO

Po uwzględnieniu przychodów i kosztów finansowych, odpisów z tytułu oczekiwanych strat kredytowych, udziału w stracie jednostki stowarzyszonej oraz podatku dochodowego, zysk netto z działalności kontynuowanej w raportowanym okresie wyniósł 1 023,2 mln PLN (w analogicznym okresie roku ubiegłego strata netto z działalności kontynuowanej wyniosła 124,7 mln PLN). Na wynik netto w omawianym okresie miała wpływ wyższa sprzedaż, wzmożona dyscyplina kosztowa po stronie kosztów funkcjonowania punktów handlu i sprzedaży oraz kosztów ogólnego zarządu oraz wynik z działalności finansowej opisany powyżej.

RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC

Skonsolidowane sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej CCC S.A.# RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC

6.2 SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ (PRZEGLĄD GŁÓWNYCH POZYCJI)

	31.01.2025 (badane)	31.01.2024 (badane)	zmiana [%]
Aktywa trwałe, w tym:	4 345,7	3 740,5	16,2%
Rzeczowe aktywa trwałe razem	1 630,5	1 445,5	12,8%
Prawo do użytkowania	1 586,9	1 400,1	13,3%
Aktywa z tytułu podatku odroczonego	415,9	248,7	67,2%
Aktywa obrotowe, w tym:	4 706,2	3 580,9	31,4%
Zapasy	3 579,0	2 911,6	22,9%
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	461,2	266,5	73,1%
Aktywa zaklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży	0,0	24,6	-100,0%
AKTYWA RAZEM	9 051,9	7 346,0	23,2%
Zobowiązania długoterminowe, w tym:	3 057,9	1 959,3	56,1%
Zobowiązania z tytułu kredytów i obligacji	1 572,0	676,6	>100%
Zobowiązania z tytułu leasingu	1 406,4	1 213,2	15,9%
Zobowiązania krótkoterminowe, w tym:	4 058,1	4 433,2	-8,5%
Zobowiązania z tytułu kredytów i obligacji	324,7	1 418,8	-77,1%
Zobowiązania handlowe i inne	2 515,8	1 820,2	38,2%
ZOBOWIĄZANIA RAZEM	7 116,0	6 392,5	11,3%
KAPITAŁ WŁASNY	1 935,9	953,5	>100%

Aktywa trwałe

Jak definiujemy poszczególne elementy majątku

Rzeczowe aktywa trwałe obejmują: inwestycje w obcych środkach trwałych (tj. nakłady w wynajmowanych lokalach służących sprzedaży detalicznej towarów); środki trwałe używane w działalności produkcyjnej i dystrybucyjnej oraz pozostałe. Aktywa i zobowiązania z tytułu podatku odroczonego ujmowane są (i) w wyniku powstania różnic pomiędzy wartościami bilansowymi aktywów i zobowiązań a odpowiadającymi im wartościami podatkowymi oraz (ii) w odniesieniu do nierozliczonych strat podatkowych.

RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE

WARTOŚCI RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH	31.01.2025 (badane)	31.01.2024 (badane)	ZMIANA [%]
POWIERZCHNI SKLEPÓW
Inwestycje w sklepach	993,6	764,1	30,0%
Dystrybucja	545,2	586,8	-7,1%
Grunty, budynki i budowle	403,5	427,1	-5,5%
Maszyny i urządzenia	114,0	135,9	-16,1%
Rzeczowe aktywa trwałe w budowie	27,7	23,8	16,4%
Pozostałe	91,7	94,6	-3,1%
Razem	1 630,5	1 445,5	12,8%

Aktywa trwałe na dzień bilansowy składały się m.in.: z rzeczowych aktywów trwałych (1 630,5 mln PLN), wartości niematerialnych (474,2 mln PLN), wartości firmy (199,6 mln PLN), prawa do użytkowania (1 586,9 mln PLN) i aktywów z tytułu podatku odroczonego (415,9 mln PLN). Wartość aktywów trwałych w porównaniu do roku poprzedniego wzrosła o 16,2% do poziomu 4 345,7 mln PLN.

Aktywa obrotowe

Jak definiujemy poszczególne elementy majątku

Zapasy są wykazywane według ceny nabycia lub kosztu wytworzenia lub ceny sprzedaży netto w zależności od tego, która z tych kwot jest niższa. Koszt wytworzenia wyrobów gotowych i produkcji w toku obejmuje koszty projektowe, surowce, robociznę bezpośrednią, inne koszty bezpośrednie i odnośne ogólne koszty produkcji. W przypadku wystąpienia okoliczności, w skutek których nastąpiło obniżenie wartości zapasów, dokonuje się odpisu aktualizującego ich wartość w ciężar kosztu własnego sprzedaży. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty obejmują środki pieniężne w kasie oraz depozyty bankowe płatne na żądanie. Aktywa obrotowe na dzień bilansowy składały się m.in. z zapasów (3 579,0 mln PLN), środków pieniężnych i ich ekwiwalentów (461,2 mln PLN), należności od odbiorców (330,9 mln PLN), pozostałych należności (330,0 mln PLN). Wartość aktywów obrotowych w porównaniu do poprzedniego roku wzrosła o 31,4% do poziomu 4 706,2 mln PLN.

ZAPASY

ZAPASY	31.01.2025 (badane)	31.01.2024 (Badane)	zmiana [%]
CCC	1 885,6	1 181,8	59,6%
HalfPrice	696,0	659,0	5,6%
eobuwie	732,4	810,7	-9,7%
MODIVO	252,3	239,8	5,2%
DeeZee	12,7	20,3	-37,4%
Razem	3 579,0	2 911,6	22,9%

Wzrost poziomu zapasów w Grupie o 667,4 mln PLN (+22,9%), na co składały się:
* wzrost zapasu w segmencie CCC (+703,8 mln PLN; +59,6%) związany z budową oferty wysokomarżowych produktów licencyjnych, których udział w ofercie skokowo wzrasta, ponadto zapasy szyldu CCC charakteryzuje bardzo dobra struktura wiekowa (ponad 90% zapasu to aktualne kolekcje); wzrost zapasu jest adekwatny z punktu widzenia realizacji planów dynamicznego rozwoju powierzchni handlowej;
* wzrost zapasu w segmencie HalfPrice (+37,0 mln PLN; +5,6%) wynikający z budowy oferty w związku z ekspansją sieci oraz rozszerzaniu oferty produktowej o nowe kategorie i marki (stanowi to istotny element przewagi konkurencyjnej).
* spadek zapasu w segmentach eobuwie i MODIVO (w sumie -65,8 mln PLN; -6,3%) za sprawą skutecznej realizacji programu optymalizacji kapitału obrotowego, istotnej poprawie uległa także struktura wiekowa zapasu - udział bieżących kolekcji istotnie wyższy.

ŚRODKI PIENIĘŻNE I ICH EKWIWALENTY

Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na dzień bilansowy wyniosły 461,2 mln PLN, wzrastając o 194,7 mln PLN (73,1%) względem okresu porównywalnego. Na dzień bilansowy blisko 100% środków pieniężnych znajdowało się w kasie i na rachunku bankowym.

Kapitały oraz zobowiązania z tytułu zadłużenia

Jak definiujemy poszczególne elementy majątku

Kapitały własne ujmuje się w księgach rachunkowych z podziałem na ich następujące rodzaje: kapitał podstawowy (akcyjny), kapitał zapasowy ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej pomniejszone o koszty emisji, zyski zatrzymane; oraz kapitały pozostałe. Zobowiązania z tytułu zadłużenia obejmują głównie kredyty bankowe oraz wyemitowane obligacje. Zobowiązania handlowe klasyfikuje się jako zobowiązania krótkoterminowe, jeżeli termin zapłaty przypada w ciągu jednego roku. W przeciwnym wypadku, zobowiązania wykazuje się jako długoterminowe. Zobowiązania handlowe wycenia się w kwocie wymaganej zapłaty.

Na dzień bilansowy kapitał własny wzrósł o 982,4 mln PLN (+>100%) w związku z rozpoznaniem wyniku za bieżący rok finansowy w wysokości 1 023,2 mln PLN, co zostało częściowo skompensowane przez wpływ wyniku na różnicach kursowych z przeliczenia (-10,2 mln PLN) oraz wyceną programu opcji pracowniczych (-30,3 mln PLN).

Zobowiązania długoterminowe na dzień bilansowy wyniosły 3 057,9 mln PLN, co oznacza wzrost o 1 098,6 mln PLN (56,1%) w stosunku do okresu porównywalnego. Na łączną kwotę zobowiązań długoterminowych na dzień bilansowy składały się m.in. długoterminowe zobowiązania z tytułu kredytów i obligacji (1 572,0 mln PLN) oraz zobowiązania z tytuły leasingu (1 406,4 mln PLN).

Zobowiązania krótkoterminowe na dzień bilansowy wyniosły 4 058,1 mln PLN, spadając o 375,1 mln PLN (-8,5%) w stosunku do okresu porównywalnego. Na łączną kwotę zobowiązań krótkoterminowych na dzień bilansowy składały się głównie zobowiązania handlowe i inne (2 515,8 mln PLN), zobowiązania z tytułu kredytów i obligacji (324,7 mln PLN), zobowiązania z tytułu leasingu (585,5 mln PLN), pozostałe zobowiązania (492,2 mln PLN) oraz zobowiązania z tytułu obowiązku wykupu udziałów niekontrolujących (110,6 mln PLN).

6.3 SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH (PRZEGLĄD GŁÓWNYCH POZYCJI)

	01.11.2024-31.01.2025 (niebadane, nieprzeglądane)	01.11.2023-31.01.2024 (niebadane, nieprzeglądane)	zmiana [%]	01.02.2024-31.01.2025 (badane)	01.02.2023-31.01.2024 (badane)	zmiana [%]
Zysk (strata) przed opodatkowaniem z działalności kontynuowanej	545,2	18,7	>100%	918,7	-138,2	<-100%
Korekty	-145,0	208,5	<-100%	637,7	870,9	-26,8%
Podatek dochodowy zapłacony	-4,0	-2,2	81,8%	-15,6	-22,1	-29,4%
Przepływy pieniężne przed zmianami w kapitale obrotowym	396,2	225,0	16,8%	1 540,8	710,6	>100%
Zmiany w kapitale obrotowym	-78,0	-225,2	-65,4%	-228,9	110,3	<-100%
Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej	318,2	-0,2	<-100%	1 311,9	820,9	59,8%
Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej	-154,5	-58,6	98,8%	-400,5	-315,6	26,9%
Przepływy pieniężne z działalności finansowej, w tym m. in.:	-388,9	-245,0	13,1%	-716,7	-634,2	13,0%
Spłaty kredytów i pożyczek	-775,6	-59,1	>100%	-846,2	-600,1	41,0%
Płatności z tytułu leasingu	-79,8	-105,6	-24,4%	-354,0	-397,6	-11,0%
Odsetki zapłacone	-80,8	-82,8	-2,4%	-248,1	-280,6	-11,6%
Wpływy netto z emisji akcji	0,0	0,0	-	0,0	501,6	-100,0%
PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE RAZEM	-225,2	-303,8	-25,9%	194,7	-128,9	<-100%
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu	461,2	266,5	73,1%	461,2	266,5	73,1%

6.4 NAKŁADY INWESTYCYJNE

W 2024 roku nakłady kapitałowe Grupy CCC były skoncentrowane głównie na inwestycjach związanych z rozwojem oraz utrzymaniem sieci sprzedaży. Nakłady te stanowiły 76% nakładów inwestycyjnych w analizowanym okresie. W ramach realizowanych inwestycji baza sklepowa Grupy powiększyła się netto o 53 lokalizacje. Największy przyrost powierzchni zanotowała sieć HalfPrice (+28% rdr). Nakłady kapitałowe związane z rozwojem sieci sprzedaży wynikają przede wszystkim z otwarć nowych lokalizacji, liftingów istniejących sklepów, zmian powierzchni oraz relokacji sklepów. Ambicją Grupy jest zwiększanie powierzchni handlowej o ok 200-250 tys. m2 rocznie w perspektywie do 2030 roku. Grupa planuje finansować wydatki kapitałowe z wypracowanych przepływów operacyjnych (poprawa wyników rentowności oraz optymalizacja kapitału obrotowego). Drugą co do wielkości kategorię stanowią nakłady na technologię. Skupiają się one przede wszystkim na nabyciu rozdrobnionego wartościowo sprzętu niezbędnego do zapewnienia prawidłowego funkcjonowania sklepów oraz centrali.# RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC

Skonsolidowane sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej CCC S.A. za okres 12 miesięcy rozpoczynający się 1 lutego 2024 roku, zakończony 31 stycznia 2025 roku (w mln PLN, o ile nie podano inaczej)

Realizowane inwestycje obejmują zarówno nakłady odtworzeniowe (dotyczące istniejących lokalizacji i centrali), jak i rozwojowe (dotyczy nowych sklepów). Warto podkreślić, że blisko 75% zrealizowanych inwestycji w technologię przypada na sklepy, podczas gdy pozostała część dedykowana jest centrali (modernizacja serwerów, infrastruktury IT oraz zakup komputerów). Pozostałe nakłady w 2024 roku obejmowały głównie wydatki na rozwój logistyki. W 2024 roku Grupa poniosła również wydatki kapitałowe na nabycie udziałów w innych podmiotach - zakupiono m.in. udziały w firmie działającej pod szyldem Boardriders oraz zwiększono udział w Spółkach Modivo S.A oraz DeeZee Sp. z o.o.

6.5 WSKAŹNIKI

Wskaźniki rentowności

	01.02.2024-31.01.2025	01.02.2023-31.01.2024	zmiana [%]	zmiana [% kdk]
Marża zysku brutto na sprzedaży	50,3%	46,5%	3,8%	-0,4%
Marża zysku (straty) operacyjnego	10,1%	1,9%	8,1%	0,3%
Marża zysku (straty) netto	9,9%	-1,3%	11,3%	3,9%

Marża zysku brutto na sprzedaży liczona jest jako stosunek zysku brutto na sprzedaży do przychodów ze sprzedaży. Marża zysku (straty) operacyjnego liczona jest jako stosunek zysku (straty) na działalności operacyjnej do przychodów ze sprzedaży. Marża zysku (straty) netto liczona jest jako stosunek zysku (straty) netto do przychodów ze sprzedaży.

Wskaźniki płynności

	31.01.2025	31.01.2024	zmiana	zmiana [kdk]
Wskaźnik płynności bieżący	1,2	0,8	0,3	0,2
Wskaźnik płynności szybki	0,3	0,2	0,1	0,0
Rotacja zapasów (dni)	263,8	210,6	53,2	6,8
Rotacja należności (dni)	11,3	6,4	4,9	1,1
Rotacja zobowiązań handlowych (dni)	179,6	139,4	40,2	9,0

Wskaźnik płynności bieżący liczony jest jako stosunek aktywów obrotowych do bilansowej wartości zobowiązań krótkoterminowych. Wskaźnik płynności szybki liczony jest jako stosunek aktywów obrotowych pomniejszonych o zapasy do bilansowej wartości zobowiązań krótkoterminowych. Wskaźnik rotacji zapasów w dniach liczony jest jako stosunek średniej wartości zapasów za cztery ostatnie kwartały do kosztów własnych sprzedaży pomnożony przez liczbę dni danego okresu. Wskaźnik rotacji należności w dniach liczony jest jako stosunek średniej wartości należności od odbiorców za cztery ostatnie kwartały do przychodów ze sprzedaży pomnożony przez liczbę dni danego okresu. Wskaźnik rotacji zobowiązań handlowych w dniach liczony jest jako stosunek średniej wartości zobowiązań handlowych i innych za cztery ostatnie kwartały do kosztów własnych sprzedaży pomnożony przez liczbę dni danego okresu.

Wskaźniki zarządzania majątkiem

	31.01.2025	31.01.2024	zmiana [%]	zmiana [% kdk]
Wskaźnik pokrycia majątku trwałego kapitałem własnym	44,5%	25,5%	19,1%	9,6%
Wskaźnik zadłużenia ogółem	21,0%	28,5%	-7,6%	-4,5%
Wskaźnik zadłużenia krótkoterminowego	3,6%	19,3%	-15,7%	-9,9%
Wskaźnik zadłużenia długoterminowego	17,4%	9,2%	8,2%	5,4%

Wskaźnik pokrycia majątku trwałego kapitałem własnym liczony jest jako stosunek kapitału własnego do aktywów trwałych. Wskaźnik zadłużenia ogółem liczony jest jako stosunek zadłużenia z tytułu kredytów i obligacji długo i krótkoterminowych do sumy bilansowej. Wskaźnik zadłużenia krótkoterminowego liczony jest jako stosunek zadłużenia krótkoterminowego z tytułu kredytów i obligacji do sumy bilansowej. Wskaźnik zadłużenia długoterminowego liczony jest jako stosunek zadłużenia długoterminowego z tytułu kredytów i obligacji do sumy bilansowej.

6.6 PUBLIKACJA PROGNOZ WYNIKÓW FINANSOWYCH

Nie publikowano prognoz wyników.

RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC

Skonsolidowane sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej CCC S.A. za okres 12 miesięcy rozpoczynający się 1 lutego 2024 roku, zakończony 31 stycznia 2025 roku (w mln PLN, o ile nie podano inaczej)

7. ZARZĄDZANIE ZASOBAMI FINANSOWYMI ORAZ PŁYNNOŚĆ FINANSOWA

7.1 ZADŁUŻENIE I PŁYNNOŚĆ GRUPY CCC

Grupa CCC finansuje swoją działalność za pomocą kapitału własnego oraz kapitału obcego, na który składają się zaciągnięte kredyty, pożyczki oraz wyemitowane obligacje. Kredyty oraz obligacje Grupa Kapitałowa CCC Finansowanie w Grupie Kapitałowej CCC udzielone jest na zasadach podzielonej odpowiedzialności za swoje zobowiązania na poziomie dwóch jednostek biznesowych:
* Jednostki biznesowej CCC (tj. Grupy Kapitałowej CCC z wyłączeniem Jednostki biznesowej MODIVO) oraz odrębnie dla
* Jednostki biznesowej MODIVO (tj. MODIVO S.A. z jej wszystkimi spółkami zależnymi).

W dniu 12 lipca 2024 roku (o czym poinformowano w Raporcie bieżącym nr 23/2024) CCC S.A. i wybrane spółki zależne Grupy CCC zawarły umowę kredytów do łącznej kwoty 1,8 mld PLN z przeznaczeniem na refinansowanie zadłużenia finansowego i finansowanie działalności Jednostki Biznesowej CCC z BNP Paribas Bank Polska S.A., Europejskim Bankiem Odbudowy i Rozwoju (EBOR), Bankiem Polska Kasa Opieki S.A. (Agent Zabezpieczeń), Powszechną Kasą Oszczędności Bank Polski S.A., Santander Bank Polska S.A., mBank S.A. (Agent Kredytu i ESG) oraz Bankiem Handlowym w Warszawie S.A. Kredyty są zabezpieczone częściowo gwarancjami KUKE (Korporacja Ubezpieczeń Kredytów Eksportowych) do łącznej kwoty 750,0 mln PLN.

W dniu 30 grudnia 2024 roku spółka CCC S.A. dokonała całkowitego wcześniejszego wykupu obligacji serii 1/2018 (CCC0626), tj. 168 786 sztuk obligacji o łącznej wartości nominalnej 168,8 mln PLN. Spłata została sfinansowana z drugiej raty transzy A kredytu konsorcjalnego udzielonego spółce CCC.eu Sp. z o.o., rozrachunki między spółkami zostały skompensowane z pożyczką udzieloną przez CCC S.A. do CCC.eu Sp. z o.o..

W dniu 31 grudnia 2024 roku CCC Shoes & Bags Sp. z o.o. (podmiot zależny od CCC S.A.) dokonał całkowitego wcześniejszego wykupu obligacji serii A, tj. 350 sztuk obligacji o łącznej wartości 350,0 mln PLN. Spłata została sfinansowana w ramach uzgodnionej w dniu 17 grudnia 2024 roku umowy zmieniającej Umowę Kredytów z 12 lipca 2024 r. w odniesieniu do dodatkowej transzy C kredytu konsorcjalnego udzielonego spółce CCC S.A., z którego środki rozliczyły pożyczką otrzymaną od CCC Shoes & Bags Sp. z o.o., która to sfinansowała dalej wykup obligacji.

Łącznie w ramach umowy konsorcjalnej w dnia 12 lipca 2024 roku wraz z późniejszymi zmianami udzielone Grupie CCC finansowanie w ramach wszystkich produktów finansowych wynosi do 2,16 mld PLN. Zawarcie nowej umowy finansowania, zgodnie z przyjętymi założeniami, znacząco optymalizuje strukturę zadłużenia bankowego Jednostki Biznesowej CCC. Nowa struktura finansowania zapewnia Jednostce Biznesowej CCC większą elastyczność, m.in. poprzez zwiększenie limitów na gwarancje bankowe i akredytywy oraz faktoring odwrotny, a także pozwala na ograniczenie kosztów finansowych oraz przewiduje wyższe limity dostępnych nakładów inwestycyjnych. Szczegółowy opis mechanizmu refinansowania został zawarty w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym, w rozdziale „Zadłużenie z tytułu kredytów i obligacji”.

W dniu 24 kwietnia 2024 roku Modivo S.A. podpisało z Bankiem Polska Kasa Opieki S.A., umowę kredytową wydłużającą okres dostępności wielocelowego limitu kredytowego z dnia 26 października 2017 roku do łącznej kwoty 260,0 mln PLN na kolejny okres 12 miesięcy, to jest do dnia 29 kwietnia 2025 roku, z zachowaniem dotychczasowych istotnych warunków finansowania, o czym poinformowano w Raporcie bieżącym nr 14/2024.

Na dzień bilansowy Grupa posiadała zobowiązania z tytułu zadłużenia w wysokości 1 896,7 mln PLN, które składały się z kredytów bankowych oraz obligacji. Na pozycję zobowiązań krótkoterminowych z tytułu zadłużenia na dzień bilansowy składało się zadłużenie z tytułu kredytów i obligacji w wysokości 324,7 mln PLN.

RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC

Skonsolidowane sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej CCC S.A. za okres 12 miesięcy rozpoczynający się 1 lutego 2024 roku, zakończony 31 stycznia 2025 roku (w mln PLN, o ile nie podano inaczej)

BANK	SPÓŁKA	INSTRUMENT	DATA ZAWARCIA	DATA ZAPADALNOŚCI	KWOTA [MLN]	WYKORZYSTANIE [MLN]*	WALUTA
		Umowa konsorcjalna
EBOR	CCC.eu Sp. z o.o.	Kredyt długoterminowy	12.07.2024	30.04.2029	294,8	294,8	PLN
		w tym część krótkoterminowa			39,0	39,0	PLN
Citibank	CCC.eu Sp. z o.o.	Kredyt długoterminowy	12.07.2024	30.04.2029	98,3	98,3	PLN
		w tym część krótkoterminowa			13,0	13,0	PLN
Santander	CCC.eu Sp. z o.o.	Kredyt długoterminowy	12.07.2024	30.04.2029	49,1	49,1	PLN
		w tym część krótkoterminowa			6,5	6,5	PLN
BNP Paribas	CCC.eu Sp. z o.o.	Kredyt długoterminowy	12.07.2024	30.04.2029	49,1	49,1	PLN
		w tym część krótkoterminowa			6,5	6,5	PLN
PKO BP	CCC.eu Sp. z o.o.	Kredyt długoterminowy	12.07.2024	30.04.2029	39,3	39,3	PLN
		w tym część krótkoterminowa			5,2	5,2	PLN
mBank	CCC.eu Sp. z o.o.	Kredyt długoterminowy	12.07.2024	30.04.2029	39,3	39,3	PLN
		w tym część krótkoterminowa			5,2	5,2	PLN
Pekao S.A.	CCC.eu Sp. z o.o.	Kredyt długoterminowy	12.07.2024	30.04.2029	19,7	19,7	PLN
		w tym część krótkoterminowa			2,6	2,6	PLN
BNP Paribas	CCC.eu Sp. z o.o.	Kredyt długoterminowy	24.07.2024	12.07.2026	41,0	0,0	PLN
Santander	CCC.eu Sp. z o.o.	Kredyt długoterminowy	23.07.2024	12.07.2026	42,0	36,6	PLN
Santander	CCC.eu Sp. z o.o.	Kredyt długoterminowy	23.07.2024	12.07.2026	20,0	0,0	PLN
PKO BP	CCC.eu Sp. z o.o.	Kredyt długoterminowy	23.07.2024	12.07.2026	35,0	30,6	PLN
PKO BP	CCC.eu Sp. z o.o.	Kredyt długoterminowy	23.07.2024	12.07.2026	42,0	0,0	PLN
Pekao S.A.	CCC.eu Sp. z o.o.	Kredyt długoterminowy	23.07.2024	12.07.2026	30,0	27,4	PLN
Pekao S.A.	CCC.eu Sp. z o.o.	Kredyt długoterminowy	23.07.2024	12.07.2026	18,0	0,0	PLN
mBank	CCC.eu Sp. z o.o.	Kredyt długoterminowy	23.07.2024	12.07.2026	50,0	22,4	PLN
mBank	CCC.eu Sp. z o.o.	Kredyt długoterminowy	24.07.2024	12.07.2026	15,0	0,0	PLN
Citibank	CCC.eu Sp. z o.o.	Kredyt długoterminowy	24.07.2024	12.07.2026	25,0	24,5	PLN
	CCC S.A.	Kredyt długoterminowy	23.07.2024	12.07.2026	82,0	0,0	PLN
EBOR	CCC S.A.	Kredyt długoterminowy			100,0	100,0	PLN

Skonsolidowane sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej CCC S.A. za okres 12 miesięcy rozpoczynający się 1 lutego 2024 roku, zakończony 31 stycznia 2025 roku (w mln PLN, o ile nie podano inaczej)

Kredyty Długoterminowe

BANK	SPÓŁKA	RODZAJ	DATA ZAWARCIA	DATA ZAPADALNOŚCI	KWOTA [MLN]	WYKORZYSTANIE [MLN]*	WALUTA
PKO BP	CCC S.A.	Kredyt długoterminowy	17.12.2024	17.12.2029	100,0	2,4	PLN
BNP Paribas	CCC S.A.	Kredyt długoterminowy	17.12.2024	17.12.2029	38,0	2,4	PLN
Santander	CCC S.A.	Kredyt długoterminowy	17.12.2024	17.12.2029	37,0	0,9	PLN
mBank	CCC S.A.	Kredyt długoterminowy	17.12.2024	17.12.2029	31,0	0,9	PLN
Pekao S.A.	CCC S.A.	Kredyt długoterminowy	17.12.2024	17.12.2029	30,0	0,7	PLN
Citibank	CCC S.A.	Kredyt długoterminowy	17.12.2024	17.12.2029	24,0	0,7	PLN

* Podane w tabeli wykorzystanie dotyczy wykorzystania pieniężnego, które nie jest zgodne z wartością bilansową zobowiązania na skutek wyceny zobowiązania wg zamortyzowanego kosztu.

Kredyty Krótkoterminowe

BANK	SPÓŁKA	RODZAJ	DATA ZAWARCIA	DATA ZAPADALNOŚCI	KWOTA [MLN]	WYKORZYSTANIE [MLN]*	WALUTA
PKO BP	MODIVO S.A.	Kredyt krótkoterminowy	26.10.2017	29.04.2025	175,1	100,8	PLN
Ceska Sporitelna	CCC Czechy	Kredyt krótkoterminowy	18.04.2013	30.06.2025	38,0	26,7	CZK
Ceska Sporitelna	CCC Słowacja	Kredyt krótkoterminowy	18.04.2013	30.06.2025	32,0	29,1	CZK

* Podane w tabeli wykorzystanie dotyczy wykorzystania pieniężnego, które nie jest zgodne z wartością bilansową zobowiązania na skutek wyceny zobowiązania wg zamortyzowanego kosztu.

Razem umowy kredytowe krótkoterminowe w PLN: 340,4 225,8 PLN
Razem umowy kredytowe długoterminowe w PLN: 1 349,5 1 091,1 PLN
Razem umowy kredytowe krótkoterminowe w CZK: 70,0 55,8 CZK

Obligacje

BANK	SPÓŁKA	RODZAJ	DATA ZAWARCIA	DATA ZAPADALNOŚCI	KWOTA [MLN]	WYKORZYSTANIE [MLN]*	WALUTA
Softbank	Modivo S.A.	Obligacje	01.09.2021	05.04.2026	639,8	639,8	PLN

* Podane w tabeli wykorzystanie dotyczy wykorzystania pieniężnego, które nie jest zgodne z wartością bilansową zobowiązania na skutek wyceny zobowiązania wg zamortyzowanego kosztu oraz ujęcia wbudowanych pochodnych instrumentów finansowych, za wyjątkiem obligacji wyemitowanych do Softbank.

Razem Obligacje: 639,8 639,8 PLN

RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC

Skonsolidowane sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej CCC S.A. za okres 12 miesięcy rozpoczynający się 1 lutego 2024 roku, zakończony 31 stycznia 2025 roku (w mln PLN, o ile nie podano inaczej)

Program Finansowania Dostawców

BANK	SPÓŁKA	INSTRUMENT	DATA ZAWARCIA	DATA ZAPADALNOŚCI	KWOTA [MLN]	WYKORZYSTANIE [MLN]*	WALUTA
PKO Faktoring	CCC.eu Sp. z o.o.	Transza B	24.07.2024	12.07.2026	133,0	117,3	PLN
Santander Factoring	CCC.eu Sp. z o.o.	Transza B	23.07.2024	12.07.2026	130,0	114,5	PLN
BNP Faktoring	CCC.eu Sp. z o.o.	Transza B	24.07.2024	12.07.2026	125,0	81,5	PLN
Pekao S.A.	CCC.eu Sp. z o.o.	Transza B	23.07.2024	12.07.2026	122,0	98,7	PLN
	CCC.eu Sp. z o.o.	Transza B	23.07.2024	12.07.2026		34,8	PLN
mFaktoring	CCC S.A.	Transza B	23.07.2024	12.07.2026	90,0	13,8	PLN
Citi	CCC.eu Sp. z o.o.	Transza B	02.08.2018	12.07.2026	0,0	30,5	PLN
Pekao S.A.	Modivo S.A.	-	14.01.2019	bezterminowo	110,0	56,7	PLN
Pekao S.A.	Modivo S.A.	BGK	11.07.2023	09.07..2025	70,0	24,0	PLN
PKO BP	Modivo S.A.	-	30.07.2021	30.11.2025	140,0	53,1	PLN

*Podane w tabeli wykorzystanie dotyczy wykorzystania pieniężnego, które nie jest zgodne z wartością bilansową zobowiązania na skutek wyceny zobowiązania wg zamortyzowanego kosztu.

Razem Program Finansowania Dostawców: 920,0 624,9 PLN

Limit na gwarancje

BANK	SPÓŁKA	INSTRUMENT	DATA ZAWARCIA	DATA ZAPADALNOŚCI	KWOTA [MLN]	WYKORZYSTANIE [MLN]*	WALUTA
PKO BP	CCC S.A.	Limit na gwarancje bankowe	23.07.2024	12.07.2026	40,0	19,9	PLN
mBank	CCC S.A.	Limit na gwarancje bankowe	24.07.2024	12.07.2026	30,0	8,0	PLN
Santander	CCC S.A.	Limit na gwarancje bankowe	23.07.2024	12.07.2026	60,0	39,7	PLN
BNP Paribas	CCC S.A.	Limit na gwarancje bankowe	24.07.2024	12.07.2026	42,0	12,7	PLN
Pekao S.A.	CCC S.A.	Limit na gwarancje bankowe	23.07.2024	12.07.2026	28,0	5,6	PLN
Pekao S.A.	MODIVO S.A.	Limit na gwarancje bankowe	23.07.2024	29.04.2025	84,9	84,9	PLN
PKO BP	MODIVO S.A.	Limit na gwarancje bankowe	02.06.2021	21.11.2025	14,7	14,7	PLN
Ceska Sporitelna	CCC Czechy	Limit na gwarancje bankowe	18.04.2013	30.06.2025	62,0	62,0	CZK
Ceska Sporitelna	CCC Słowacja	Limit na gwarancje bankowe	18.04.2013	30.06.2025	28,0	11,5	CZK
Raiffeisen	CCC Węgry	Limit na gwarancje bankowe	25.06.2014	31.10.2025	2,0	1,5	EUR
HSBC	RAWAKI	Limit na gwarancje bankowe	31.01.2025		9,1	0,5	PLN

Razem limit na gwarancje w PLN: 308,7 186,0 PLN
Razem limit na gwarancje w CZK: 90,0 73,5 CZK
Razem limit na gwarancje w EUR: 2,0 1,5 EUR

RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC

Skonsolidowane sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej CCC S.A. za okres 12 miesięcy rozpoczynający się 1 lutego 2024 roku, zakończony 31 stycznia 2025 roku (w mln PLN, o ile nie podano inaczej)

Informacje dotyczące obligacji CCC S.A.

W czerwcu 2014 r. Spółka przeprowadziła pierwszą emisję Obligacji CCC S.A. serii 1/2014, w ramach Programu Emisji Obligacji do kwoty 500,0 mln PLN. Obligacje zostały wyemitowane w złotych polskich, jako papiery wartościowe na okaziciela, zdematerializowane, kuponowe. Agentem emisji został mBank S.A.

W czerwcu 2018 r. Spółka przeprowadziła drugą emisję Obligacji CCC S.A. serii 1/2018, połączoną z wcześniejszym wykupem Obligacji serii 1/2014. Obie serie zostały wyemitowane z następującymi warunkami emisji:

Wartość nominalna jednej Obligacji – 1 000,00 PLN;
Cena Emisyjna: równa wartości nominalnej jednej Obligacji;
Liczba Obligacji – 210 000 w serii 1/2014 oraz 210 000 w serii 1/2018;
Łączna wartość nominalna obligacji – 210,0 mln PLN w serii 1/2014 oraz 210,0 mln PLN w serii 1/2018;
Wykup Obligacji – jednorazowy wykup według wartości nominalnej Obligacji w dniu 10 czerwca 2019 r. dla serii 1/2014 oraz w dniu 29 czerwca 2021 r. serii 1/2018;
Oprocentowanie obligacji kuponowych: według zmiennej stopy procentowej, oparte o stawkę WIBOR 6M, powiększone o stałą marżę; odsetki wypłacone będą w okresach półrocznych;
Notowania w alternatywnym systemie obrotu na Catalyst – obligacje serii 1/2014 notowane od dnia 16 października 2014 roku
Obligacje serii 1/2014 zostały zarejestrowane z dniem 20 lipca 2018 r. przez Krajowy Depozyt Papierów Wartościowych S.A.

Po emisji 210 000 Obligacji serii 1/2018 oraz wykupie i umorzeniu 210 000 Obligacji serii 1/2014, w obrocie znajduje się 210 000 Obligacji serii 1/2018.

Na podstawie uchwały nr 4 z 17 maja 2021 roku Zgromadzenia Obligatariuszy Obligacji serii 1/2018 wyemitowanych 29 czerwca 2018 roku, na podstawie Warunków Emisji Obligacji z 21 czerwca 2018 roku, doszło do zmiany warunków emisji Obligacji, w szczególności uległ zmianie planowany termin wykupu Obligacji z 29 czerwca 2021 roku na 29 czerwca 2026 roku.

W dniu 20 czerwca 2022 roku Zgromadzenie Obligatariuszy podjęło uchwałę w sprawie zmiany „Warunków Emisji Obligacji rejestrowanych w ewidencji z możliwością przeniesienia do depozytu KDPW, sporządzone w Polkowicach w dniu 21 czerwca 2018 roku” („Warunki Emisji”), dotyczących emisji Obligacji serii 1/2018 („Obligacje”). Zmiana Warunków Emisji dotyczyła:

dodania „Obuv” Sp. z o.o. do listy Spółek Wyłączonych,
zmiany par. 14.2 ppkt. (o) Warunków Emisji.

W dniu 24 października 2022 roku Zgromadzenie Obligatariuszy podjęło uchwały w sprawie zmiany „Warunków Emisji Obligacji rejestrowanych w ewidencji z możliwością przeniesienia do depozytu KDPW, sporządzone w Polkowicach w dniu 21 czerwca 2018 roku dotyczących Obligacji serii 1/2018. Warunki Emisji zostały zmienione w zakresie:

warunków badania Wskaźników Finansowych określonych w Warunkach Emisji;
dodania nowych obowiązków informacyjnych wobec Obligatariuszy i administratora zabezpieczeń;
przyznania Obligatariuszom prawa do wcześniejszego proporcjonalnego wykupu w przypadku redukcji finansowania kredytowego (tzw. Wykupu Pari Passu).

Zmiany Warunków Emisji w zakresie Wskaźników Finansowych zmieniają warunki testowania Wskaźników Finansowych w zakresie tożsamym do zmian ustalonych do umowy kredytowej zawartej 2 czerwca 2021 r. oraz Umowy Wspólnych Warunków Finansowania zawartej 5 listopada 2020 roku.

Obligacje zostały udostępnione w Alternatywnym Systemie Obrotu organizowanym przez BondSpot S.A.

W ciągu roku finansowego 2023 Spółka dokonała wykupu obligacji:

17 kwietnia 2023 r. Spółka wykupiła 337 obligacji. Po wykupie Spółka posiadała wyemitowanych 209 663 obligacji serii 1/2018.
10 sierpnia 2023 r. Spółka wykupiła 8 898 obligacji. Po wykupie Spółka posiadała wyemitowanych 200 765 obligacji serii 1/2018.
25 października 2023 r. Spółka wykupiła 11 414 obligacji. Po wykupie Spółka posiada wyemitowanych 189 351 obligacji serii 1/2018.

RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC

Skonsolidowane sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej CCC S.A. za okres 12 miesięcy rozpoczynający się 1 lutego 2024 roku, zakończony 31 stycznia 2025 roku (w mln PLN, o ile nie podano inaczej)

W dniu 21 marca 2024 r. Spółka wykupiła 20 565 obligacji serii 1/2018.

W dniu 30 grudnia 2024 r. Spółka dokonała wcześniejszego całkowitego wykupu obligacji serii 1/2018, tj. wykupu 168.786 obligacji o jednostkowej wartości nominalnej 1.000,00 PLN oraz łącznej wartości nominalnej 168.786.000,00 zł, na podstawie par. 13.1 (Dobrowolny wcześniejszy wykup Obligacji z inicjatywy Emitenta) Warunków Emisji Obligacji.

Informacje dotyczące obligacji CCC Shoes & Bags Sp. z o.o.

W dniu 9 września 2021 r. spółka CCC Shoes & Bags Sp. z o.o. (“CCC S&B”) zawarła z PFR Fundusz Inwestycyjny Fundusz Inwestycyjny Zamknięty Aktywów Niepublicznych (dawniej: PFR Inwestycje Fundusz Inwestycyjny Zamknięty) (dalej: “Fundusz”) umowę emisyjną, dotyczącą emisji do 360 obligacji zwykłych imiennych o łącznej wartości nominalnej 360 000 000,00 PLN (trzysta sześćdziesiąt milionów złotych), serii A, przeznaczonych do objęcia przez Fundusz.

W dniu 22 września 2021 r. CCC S&B przeprowadziła emisję 360 obligacji serii A o wartości nominalnej wynoszącej 1 000 000,00 PLN każda i o łącznej wartości nominalnej wynoszącej 360 000 000,00 PLN.# RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC

Informacje dotyczące obligacji MODIVO S.A.

W dniu 5 października 2021 roku Spółka wyemitowała niezabezpieczone obligacje zamienne na akcje o łącznej wartości 500 000 000,0 PLN. Obligacje wyemitowano na rzecz SVF II Motion Subco (DE) LLC, podmiotu powiązanego z SoftBank Vision Fund 2. Termin wykupu obligacji przypadał w dniu 23 sierpnia 2024 r., o ile nie zostaną wcześniej zamienione na akcje lub nie będą przedmiotem wcześniejszego wykupu. W dniu 24 listopada 2023 roku zostało podpisane porozumienie, w myśl, którego został wydłużony termin zapadalności obligacji Softbank do dnia 5 kwietnia 2026 roku.

Odsetki są naliczane kwartalnie według stałej stopy procentowej 6,99% w skali roku i są płatne w dniu wykupu lub zamiany na akcje. Zgodnie ze wspomnianym powyżej porozumieniem zmieniono stałą stopę procentową w okresie od 5 października 2024 roku do 5 kwietnia 2026 roku do poziomu 10,99 % w skali roku.

Zgodnie z warunkami emisji obligacje zostaną automatycznie zamienione na akcje MODIVO S.A. w przypadku przeprowadzenia pierwszej oferty publicznej akcji MODIVO S.A. jak również innych podobnych transakcji określonych w warunkach emisji obligacji (obowiązkowa konwersja, ang. Mandatory Conversion) po cenie rynkowej z określonym dyskontem wg Warunków emisji obligacji.

W instrumencie obligacji został zidentyfikowany wbudowany instrument pochodny w postaci opcji dobrowolnej konwersji. Opcja ta w każdym momencie trwania umowy emisyjnej daje obligatariuszowi prawo wymiany wartości objętych obligacji wraz z narosłymi do dnia wymiany odsetkami co do zasady po cenie 600,0 PLN. Jeżeli w przypadku przeprowadzenia pierwszej oferty publicznej obligatariusz zdecyduje się skorzystać z warunków opcji dobrowolnej konwersji, opcja ta zastępuje obowiązkową konwersję. W efekcie współczynnik konwersji jest zmienny (tj. różny w przypadku IPO oraz pozostałych sytuacjach), a opcja dobrowolnej konwersji stanowi wbudowany instrument pochodny i podlega początkowej wycenie w wartości godziwej oraz wydzieleniu z umowy podstawowej, a następnie wycenie w wartości godziwej z ujęciem zysków / strat przez wynik finansowy na każdy kolejny dzień bilansowy.

W przypadku konwersji zobowiązania z tytułu obligacji na akcje wyksięgowanie zobowiązania z tytułu obligacji będzie miało charakter niepieniężny, ponieważ nastąpi wydanie akcji Spółki. Tym samym koszt odsetkowy związany z wydzieleniem i rozliczeniem wbudowanych instrumentów finansowych, także będzie miał charakter niepieniężny.

Grupa dokonała oceny, czy zmiany wprowadzone do umowy emisji stanowiły istotną modyfikację warunków umowy, a tym samym skutkowałyby zaprzestaniem dotychczasowego zobowiązania i ujęciem nowego. W tym celu dokonano oceny zmiany pod kątem ilościowym. W tym zakresie zmiana zdyskontowana wartość bieżąca przepływów pieniężnych wynikających z nowych warunków i zdyskontowanych przy zastosowaniu pierwotnej efektywnej stopy procentowej nie różniły się o więcej, niż 10% od zdyskontowanej wartości bieżącej pozostałych przepływów pieniężnych z tytułu pierwotnego zobowiązania finansowego. Dodatkowo dokonano weryfikacji zmiany umowy pod kątem jakościowym i w ocenie Grupy skonkludowano, że nie jest ona istotna, ponieważ nie wprowadza zasadniczo nowych warunków umownych a jedynie aktualizuje dotychczasowe, przy jednoczesnym wydłużeniu terminu zapadalności zobowiązania, o czym mowa powyżej.

Odsetki od obligacji są naliczane kwartalnie według stałej stopy procentowej i są płatne w dniu wykupu lub zamiany na akcje.

Wycena zobowiązania z tytułu obligacji na 31 stycznia 2025 roku wyniosła 574,7 mln PLN i została ujęta w sprawozdaniu z sytuacji finansowej w pozycji długoterminowych zobowiązań z tytułu obligacji z uwagi na odstąpienie od planu pierwszej oferty publicznej akcji Modivo S.A. (na dzień 31 stycznia 2024 r. wycena zobowiązania z tytułu obligacji wynosiła 739,3 mln PLN i została zaprezentowana w pozycji krótkoterminowych zobowiązań z tytułu obligacji).

Na dzień 31 stycznia 2025 roku Grupa CCC podjęła decyzję o odstąpieniu od planu pierwszej oferty publicznej Modivo S.A. i zamierza rozliczyć zobowiązanie z tytułu wyemitowanych obligacji wraz z narosłymi odsetkami gotówką. Zarząd ustalił z Softbank, iż dobrowolna konwersja obligacji w posiadaniu Softbank na akcje Modivo jest mało prawdopodobna z uwagi na brak płynności akcji Modivo SA jako podmiotu nienotowanego. W związku z brakiem wyceny ujęta na dzień 31 stycznia 2024 roku wartość instrumentu w wysokości 3,4 mln PLN została ujęta w przychodach finansowych.

Informacje dotyczące obligacji

Obligacje zostały objęte w całości przez Fundusz, po cenie emisji równej wartości nominalnej objętych obligacji. Obligacje są oprocentowane wg zmiennej stopy procentowej, na którą składają się: (i) odsetki półroczne o stałej stopie procentowej, z zastrzeżeniem ich zwiększenia na zasadach określonych w dokumentach dotyczących emisji obligacji; (ii) odsetki odroczone, o stopie procentowej równej sumie stopy bazowej stanowiącej WIBOR 3m i marży. Niezależnie od powyższego, przy wykupie obligacji przez CCC S&B, Fundusz będzie uprawniony do dodatkowej płatności uzależnionej od wzrostu wartości akcji w MODIVO S.A.

Wierzytelności Inwestora z tytułu Obligacji i innych dokumentów związanych z emisją tych obligacji są zabezpieczone:
(i) poręczeniem udzielonym przez CCC S.A.,
(ii) zastawami zwykłymi i rejestrowymi na akcjach w MODIVO S.A. w łącznej liczbie 1 440 000 akcji,
(iii) zastawami zwykłymi i zastawem rejestrowym na wierzytelnościach z tytułu umowy o prowadzenie dla CCC S&B rachunku bankowego dedykowanego wypłacaniu przez MODIVO S.A. części dywidend, przypadających na akcje zastawione na zabezpieczenie wierzytelności z obligacji i innych dokumentów emisji (podlegających obowiązkowemu zaliczeniu na spłatę lub przedpłatę odsetek od obligacji),
(iv) podporządkowaniem wybranego zadłużenia finansowego CCC S&B wobec CCC.eu sp. z o.o. (w tym z tytułu niezabezpieczonej pożyczki udzielonej CCC S&B przez ten podmiot) oraz
(v) oświadczeniami o poddaniu się egzekucji złożonymi przez CCC S&B (jako emitenta obligacji) i CCC S.A. (jako poręczyciela).

Fundusz miał prawo żądać wcześniejszego wykupu obligacji w przypadkach określonych w warunkach emisji obligacji. CCC S&B miało prawo dokonać wcześniejszego wykupu obligacji pod warunkiem uiszczenia odpowiedniej prowizji określonej w warunkach emisji.

W braku wcześniejszego wykupu, wykup obligacji nastąpić miał w dniu 22 września 2028 r. Obligacje zostały wyemitowane w trybie art. 33 pkt 2 ustawy z dnia 15 stycznia 2015 r. o obligacjach. Obligacje nie były wprowadzone do obrotu na rynku regulowanym.

W dniu 31 października 2024 r. CCC S&B wykupiło 10 obligacji o łącznej wartości nominalnej 10.000.000,00 zł. W dniu 31 grudnia 2024 r. CCC S&B dokonało wcześniejszego całkowitego wykupu obligacji serii A, tj. wykupu 350 szt. obligacji o jednostkowej wartości nominalnej 1.000.000,00 PLN oraz łącznej wartości nominalnej 350.000.000,00 zł.

7.2 INFORMACJE DOTYCZĄCE KOWENANTÓW / WSKAŹNIKÓW FINANSOWYCH

Grupa Kapitałowa CCC Finansowanie w Grupie Kapitałowej CCC udzielone jest na zasadach podzielonej odpowiedzialności za swoje zobowiązania na poziomie dwóch jednostek biznesowych:
* Jednostki biznesowej CCC (tj. Grupy Kapitałowej CCC z wyłączeniem Jednostki biznesowej MODIVO) oraz odrębnie dla
* Jednostki biznesowej MODIVO (tj. MODIVO S.A. z jej wszystkimi spółkami zależnymi).

Zgodnie z zasadami określonymi w Umowie Kredytowej z dnia 12 lipca 2024 roku pomiar wskaźników finansowych Jednostki Biznesowej CCC odbywa się na podstawie Informacji Finansowych przygotowywanych na podstawie dekonsolidacji Jednostki biznesowej MODIVO z wyników Grupy Kapitałowej. Odrębnie regulowane są wskaźniki finansowe dla Jednostki biznesowej MODIVO, zgodnie z definicjami w umowach kredytowych poszczególnych banków.

W celu przygotowania wyników Jednostki biznesowej CCC dane skonsolidowane Grupy Kapitałowej podlegają uzgodnionym procedurom mającym na celu wyodrębnienie wyników finansowych Jednostki biznesowej CCC od Jednostki biznesowej MODIVO (dekonsolidacja Jednostki biznesowej MODIVO z wyników Grupy Kapitałowej). Proces dekonsolidacji wyników Jednostki biznesowej MODIVO jest przeprowadzony po uwzględnieniu następujących korekt lub wyłączeń:
a) rozpoznanie udziałów MODIVO S.A. w wartości historycznej (2 699 640 000,00 PLN w odniesieniu do pakietu akcji posiadanego przez CCC)
b) rozpoznaniem sald i obrotów podmiotów Jednostki biznesowej CCC wobec podmiotów z Jednostki biznesowej MODIVO.

Opisane w dalszej części objaśnienia do kalkulacji wskaźników finansowych są uproszczeniem w stosunku do zapisów umów kredytowych. Objaśnienia te mają na celu przybliżenie metodologii liczenia wskaźników finansowych Grupy zawartych w umowach finansowania.

RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC

Skonsolidowane sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej CCC S.A.za okres 12 miesięcy rozpoczynający się 1 lutego 2024 roku, zakończony 31 stycznia 2025 roku (w mln PLN, o ile nie podano inaczej)

Grupa Kapitałowa CCC

Jednostka biznesowa MODIVO

Pozycja	Zadłużenie	Gotówka
Zadłużenie	800,5 mln PLN	212,9 mln PLN
w tym:
• obligacje Softbank wartości zdyskontowanej	574,7 mln PLN
• kredyty bankowe	225,8 m PLN

Jednostka biznesowa CCC

Pozycja	Zadłużenie	Gotówka
Zadłużenie	1 096,2 mln PLN	248,3 mln PLN
w tym:
• kredyty bankowe	1 103,1 mln PLN
• obligacje 1/2018	0,0 mln PLN
• obligacje PFR (w tym odsetki odroczone)	0,0 mln PLN
• -7,0 mln PLN skorygowana cena nabycia

Zadłużenie finansowe (mln PLN), stan na dzień 31.01.2025 (na podstawie bilansu Jednostki biznesowej)

Pozycja	Jednostka biznesowa MODIVO	Jednostka biznesowa CCC
Zadłużenie netto	587,6 mln PLN	847,9 mln PLN
Zadłużenie Finansowe Brutto*	934,3 mln PLN	1 104,1 mln PLN
w tym:
• obligacje Softbank wartości zdyskontowanej	574,7 mln PLN
• kredyty bankowe	225,8 m PLN	1 103,1 mln PLN
• faktoring odwrotny	133,8 mln PLN
• obligacje 1/2018		0,0 mln PLN
• wycena transakcji pochodnych (mark to market)		1,0 mln PLN
Zadłużenie Finansowe Netto*	721,4 mln PLN	855,8 mln PLN
uwzględnia obligacje Softbank

Wskaźnik zadłużenia zgodnie z umowami finansowania (mln PLN), stan na dzień 31.01.2025

Pozycja	Ekspozycja netto
• Nie ma zastosowania	1 346,9 mln PLN
w tym:
• Zadłużenie Finansowe Netto	855,8 mln PLN
• faktoring odwrotny**	491,1 mln PLN

Wskaźniki

Badanie wskaźników na poziomie Jednostki biznesowej MODIVO:

Na dzień 31.01.2025 r.:
a) 𝑍𝑎𝑑 ł 𝑢 ż 𝑒𝑛𝑖𝑒 𝐹𝑖𝑛𝑎𝑛𝑠𝑜𝑤𝑒 𝐵𝑟𝑢𝑡𝑡𝑜 ― Ś 𝑟𝑜𝑑𝑘𝑖 𝑝𝑖𝑒𝑛𝑖 ęż 𝑛𝑒 EBITDA (z wył. MSSF 16) <5,5x***
b) Zadłużenie Finansowe Netto z wyłączeniem obligacji, na poziomie nie wyższym niż 548.0 mln PLN
c) DSCR na poziomie >= 1,2

Badanie wskaźników na poziomie Jednostki biznesowej CCC:

Na dzień 31.01.2025 r.
a) Ekspozycja Finansowa Netto <3,50x
b) DSCR >1,5x
c) Wskaźnik Pokrycia Płatności nie mniejszy niż 1,2x
d) Pokrycie Środków Pieniężnych nie mniejsze niż 160.000.000 PLN
e) Nakłady Inwestycyjne w zależności od Wskaźnika Ekspozycji Finansowej Netto nie wyższe niż 275.000.000 PLN lub 400.000.000 PLN

Wskaźniki finansowe (banki i obligatariusze)

Definicje zgodnie z umowami finansowania (mogą wystąpić różnice definicji w stosunku do wskaźników raportowanych w Sprawozdaniu Finansowym)

Zadłużenie Finansowe Netto – oprocentowane zadłużenie z tytułu kredytów, pożyczek, emisji dłużnych papierów wartościowych, faktoringu odwrotnego/plus zadłużenie z tytułu leasingu (z wyłączeniem wartości wynikających z wdrożenia MSSF 16) minus środki pieniężne
Zadłużenie Finansowe Netto z wyłączeniem obligacji – definicja jak powyżej z wyłączeniem obligacji SVF II Motion Subco (DE) LLC
EBITDA Jednostki biznesowej MODIVO tj. zysk z działalności operacyjnej plus amortyzacja (z wyłączeniem wartości wynikających z wdrożenia MSSF 16) plus koszty związane z funkcjonowaniem programu motywacyjnego; dodatkowo definicja BP PKO SA zawiera jeszcze zapis: „pomniejszona o zysk lub powiększona o stratę z tytułu z tytułu zbycia niefinansowych aktywów trwałych”
DSCR tj. Iloraz (EBITDA minus podatek CIT) oraz sumy rat kapitałowych i odsetek od zaciągniętych kredytów, pożyczek, leasingów (z wyłączeniem wartości wynikających z wdrożenia MSSF nr 16) i innych zobowiązań o charakterze kredytowym za okres 12 miesięcy
ODRĘBNE FINANSOWNIE
- Zadłużenie Finansowe – oprocentowane zadłużenie (nie uwzględnia faktoringu odwrotnego) – więcej w sekcji Wskaźniki Finansowe
- Zadłużenie Finansowe Netto – Zadłużenie Finansowe pomniejszone o środki pieniężne
- Ekspozycja Netto – Zadłużenie Finansowe Netto powiększone o faktoring odwrotny i gwarancje
EBITDA Jednostki Biznesowej CCC EBITDA tj. zysk z działalności operacyjnej działalności kontynuowanej powiększony o amortyzację; z uwzględnieniem licznych korekt niegotówkowych (z wyłączeniem wartości wynikających z wdrożenia MSSF 16)

* Definicje zgodnie z umowami finansowania opisane w ostatniej części niniejszej tabeli.
* Prezentowany w bilansie jako zobowiązanie handlowe.
** 5,0 dla Softbanku

Wskaźniki na dzień bilansowy podlegają badaniu w terminach uzgodnionych w umowach finansowania po publikacji niniejszych Sprawozdań Finansowych.

RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC

Skonsolidowane sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej CCC S.A. za okres 12 miesięcy rozpoczynający się 1 lutego 2024 roku, zakończony 31 stycznia 2025 roku (w mln PLN, o ile nie podano inaczej)

Wskaźniki Jednostki Biznesowej CCC badane na dzień bilansowy

Na dzień 31 stycznia 2025 r., w ocenie Zarządu, w trakcie okresu sprawozdawczego oraz do dnia zatwierdzenia sprawozdania do publikacji, nie wystąpiły przypadki naruszenia wskaźników finansowych. Zgodnie z Umową Konsorcjalną z dnia 12 lipca 2024 r. oraz jej późniejszymi zmianami, Jednostka biznesowa CCC zobligowana jest m.in. do testowania poniższych wskaźników na dzień 31 stycznia 2025 r.:

a)Ekspozycja Finansowa Netto nie wyższa niż 3,5x
b)DSCR nie mniejszy niż 1,5x
c)Wskaźnik Pokrycia Płatności nie mniejszy niż 1,2x
d)Pokrycie Środków Pieniężnych nie mniejsze niż 160.000.000 PLN
e)Nakłady Inwestycyjne w zależności od Wskaźnika Ekspozycji Finansowej Netto nie wyższe niż 275.000.000 PLN lub 400.000.000 PLN

Wskaźniki finansowe badane w Jednostce Biznesowej CCC po dniu bilansowym

Obowiązujące wskaźniki finansowe

Zgodnie z umowami finansowania formalne potwierdzenie spełnienia warunków finansowania następują w określonych terminach po dacie publikacji skonsolidowanych sprawozdań finansowych Grupy. Wskaźniki finansowe obowiązujące na podstawie nowej Umowy Konsorcjalnej z dnia 12 lipca 2024 r.

a) Wskaźnik Ekspozycji Finansowej Netto
Dla każdego okresu obliczeniowego Wskaźnik Ekspozycji Finansowej Netto nie może być wyższy niż 3,5x. Pierwsze testowanie Wskaźnika Ekspozycji Finansowej Netto odbyło się 31 października 2024 roku, następnie testowany jest on na koniec każdego kwartału roku finansowego - odpowiednio 31 stycznia, 30 kwietnia, 31 lipca i 31 października. Wskaźnik Ekspozycji Finansowej Netto liczony jest jako Ekspozycja Finansowa Netto / Skonsolidowana EBITDA

Ekspozycja Finansowa Netto oznacza łączną kwotę wszystkich zobowiązań członków Grupy CCC z tytułu lub w odniesieniu do Zadłużenia Finansowego istniejącego w danym czasie, ale:
- z wyłączeniem wszelkich takich zobowiązań wobec innych członków Grupy CCC;
- z wyłączeniem skapitalizowanej wartości leasingu podlegającego MSSF 16;
- z wyłączeniem wykorzystanych limitów na gwarancje i akredytywy, o ile zobowiązania z tego tytułu pozostają zobowiązaniami pozabilansowymi;
  pomniejszona o łączną kwotę skonsolidowanych środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych

b) DSCR
Dla każdego okresu obliczeniowego DSCR nie może być niższy niż 1,5x. Pierwsze testowanie DSCR dotyczy 31 stycznia 2025 roku, następnie testowany jest on na koniec każdego kwartału roku finansowego - odpowiednio 31 stycznia, 30 kwietnia, 31 lipca i 31 października. DSCR jest liczony jako: (Skonsolidowana EBITDA – Zapłacony Podatek) / Skonsolidowana Obsługa Zadłużenia.

c) Wskaźnik Pokrycia Płatności
Dla każdego okresu obliczeniowego Wskaźnik Pokrycia Płatności nie może być niższy niż 1,2x. Pierwsze testowanie Wskaźnika Pokrycia Płatności dotyczy 31 stycznia 2025 r, następnie będzie on testowany na koniec każdego kwartału roku finansowego - odpowiednio 31 stycznia, 30 kwietnia, 31 lipca i 31 października. Wskaźnik ten kalkulowany jest jako stosunek skonsolidowanej EBITDA pomniejszonej o zapłacone podatki, zmiany w kapitale obrotowym i wydatki kapitałowe (inne niż związane z magazynem HalfPrice), powiększonej o skonsolidowane środki pieniężne i pomniejszone o zmiany netto kredytu odnawialnego w okresie 12 miesięcy poprzedzających właściwy okres, a skonsolidowaną wartością obsługi zadłużenia.

d) Pokrycie Środków Pieniężnych
Dla każdego okresu obliczeniowego Pokrycie Środków Pieniężnych ma wynosić nie mniej niż 160,0 mln PLN. Środki pieniężne oznaczają, w dowolnym czasie, środki pieniężne w kasie lub zdeponowane na rachunkach bankowych w imieniu członka Grupy CCC w Banku, do których członek Grupy CCC jest sam (lub wraz z innymi członkami Grupy) uprawniony oraz może nimi swobodnie dysponować. Pierwsze

RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC

Skonsolidowane sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej CCC S.A. za okres 12 miesięcy rozpoczynający się 1 lutego 2024 roku, zakończony 31 stycznia 2025 roku (w mln PLN, o ile nie podano inaczej)

e) Nakłady Inwestycyjne

Wskaźnik Ekspozycji Finansowej Netto	Nakłady Inwestycyjne
Większy niż lub równy 2,0	367 000 000 PLN
	Rok
	2025: 767 000 000 PLN
	2026: 437 000 000 PLN
	2027: 526 000 000 PLN
	2028: 600 000 000 PLN
	2029: 618 000 000 PLN
Mniejszy niż 2,0	2030: 637 000 000 PLN

Nie będzie stanowiło przypadku naruszenia odchylenie od wskazanych powyżej wartości o 5%. Wskaźnik Nakładów Inwestycyjnych testowany będzie na koniec każdego roku finansowego tj. na dzień 31 stycznia 2025 roku i kolejne daty.

Nakłady Inwestycyjne oznaczają:
Przepływy pieniężne klasyfikowane przez Spółkę jako wydatki na nabycie środków trwałych, aktywów niematerialnych i innych aktywów długoterminowych, z wyłączeniem kapitalizowanych kosztów rozwoju i kosztów produkcji w ramach jednostki majątku trwałego;
- Przepływy pieniężne klasyfikowane przez Spółkę jako wydatki na nabycie instrumentów kapitałowych lub dłużnych innej jednostki oraz udziałów w joint ventures;
Wartość aktywów nabytych przez leasing finansowy, które przed wprowadzeniem MSSF 16 byłyby traktowane jako zobowiązania z tytułu leasingu finansowego. Nie uwzględnia to zobowiązań z leasingu, które teraz są uznawane jako leasing operacyjny zgodnie z MSSF 17.
Dodatkowo w umowie zawarto punkt, zgodnie z którym wydatki kapitałowe poniesione przez Grupę na potrzeby magazynu logistycznego HalfPrice nie przekroczą kwoty 150 mln PLN (nie wlicza się w limity w tabeli powyżej).# Roczne cele ESG Key Performance Indicators (KPI)

KPI	2024	2025	2026	2027	2028	2029	2030
KPI 1 Redukcja emisji gazów cieplarnianych w Zakresie 1 i Zakresie 2	8%	16%	24%	32%	40%	48%	56%
KPI 2 Redukcja emisji gazów cieplarnianych w Zakresie 3	17%	20%	24%	28%	32%	35%	40%
KPI 3 Redukcja zużycia naturalnej skóry w produkcji marek prywatnych i produktów licencjonowanych	15%	20%	25%	30%	34%	38%	40%
KPI 4Udział obuwia i odzieży używanych w całkowitej sprzedaży	0,2%	0,5%	1,0%	2,0%	4,0%	6,0%	8,0%

RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC

Skonsolidowane sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej CCC S.A. za okres 12 miesięcy rozpoczynający się 1 lutego 2024 roku, zakończony 31 stycznia 2025 roku (w mln PLN, o ile nie podano inaczej)

Wskaźniki Jednostki biznesowej MODIVO badane na dzień bilansowy

Na dzień 31 stycznia 2025 roku, w ocenie Zarządu Jednostki Biznesowej Modivo, w trakcie okresu sprawozdawczego oraz do dnia zatwierdzenia sprawozdania do publikacji, nie wystąpiły przypadki naruszenia wskaźników finansowych. Zgodnie z trwającymi umowami kredytowymi i faktoringowymi Jednostka Biznesowa MODIVO zobligowana jest do testowania poniższych wskaźników na dzień bilansowy:

a. Zadłużenie Finansowe Netto do EBITDA nie wyższe niż 5,5 - wskaźnik testowany w ramach umowy z PKO BP
b. Zadłużenie Finansowe Netto do EBITDA nie wyższe niż 5:1 - wskaźnik testowany w ramach umowy z Softbank
c. Zadłużenie Finansowe Netto z wyłączeniem obligacji nie wyższe niż 548,0 mln PLN. - wskaźnik testowany w ramach umowy z PEKAO SA i PEKAO Faktoring Sp. z o.o.
d. DSCR – na poziomie >=1,2 - wskaźnik testowany w ramach umowy z w PKO BP

Zadłużenie Finansowe Netto – oprocentowane zadłużenie z tytułu kredytów, pożyczek, emisji dłużnych papierów wartościowych, faktoringu odwrotnego/plus zadłużenie z tytułu leasingu (z wyłączeniem wartości wynikających z wdrożenia MSSF 16) minus środki pieniężne.

Zadłużenie Finansowe Netto z wyłączeniem obligacji definicja jak powyżej z wyłączeniem obligacji SVF II Motion Subco (DE) LLC.

EBITDA Jednostki biznesowej MODIVO tj. zysk z działalności operacyjnej plus amortyzacja (z wyłączeniem wartości wynikających z wdrożenia MSSF 16) plus koszty związane z funkcjonowaniem programu motywacyjnego; dodatkowo definicja BP PKO BP SA zawiera jeszcze zapis: „pomniejszona o zysk lub powiększona o stratę z tytułu z tytułu zbycia niefinansowych aktywów trwałych”.

DSCR - Iloraz (EBITDA minus podatek CIT) oraz sumy rat kapitałowych i odsetek od zaciągniętych kredytów, pożyczek, leasingów (z wyłączeniem wartości wynikających z wdrożenia MSSF 16) i innych zobowiązań o charakterze kredytowym za ostatnie 12 miesięcy.

Wskaźniki Jednostki biznesowej MODIVO badane po dniu bilansowym

Po dniu bilansowym Jednostka Biznesowa MODIVO zobowiązana jest do testowania następujących wskaźników:

a. Zadłużenie Finansowe Netto do /EBITDA na poziomie nie wyższym niż 3,5 w ramach umów kredytowych z bankami Pekao SA i PKO BP SA i faktoringu odwrotnego z Pekao Faktoring Sp. z o.o. Wskaźnik kalkulowany półrocznie, następna data badania to 31 lipca 2025 roku.
b. W przypadku obligatariusza Softbank Vision Fund II Motion Subco (DE) LLC wskaźnik na poziomie nie wyższym niż 5:1.
c. DSCR na poziomie >= 1,2. Wskaźnik kalkulowany kwartalnie, następna data badania to 30 kwietnia 2025 roku. Wskaźnik ten testowany jest wyłącznie w ramach umowy z PKO BP. W pozostałych umowach finansowania wskaźnik nie występuje.

7.3 INSTRUMENTY FINANSOWE

Na dzień bilansowy Emitent wykorzystywał instrumenty Forward zabezpieczające ryzyko walutowe, wynikające z otwartej ekspozycji w walucie USD, a także pochodny instrument finansowy wbudowane w wyemitowane obligacje zamienne na akcje MODIVO - opcja dobrowolnej konwersji (voluntary conversion option), którego realizacja została uzgodniona za mało prawdopodobną. Szczegółowy opis wykorzystywanych instrumentów finansowych znajduje się w Skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym w nocie 6.1.

7.4 EMISJA PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH ORAZ WYKORZYSTANIE WPŁYWÓW Z EMISJI

W 2024 roku nie przeprowadzano emisji papierów wartościowych.

7.5 OCENA MOŻLIWOŚCI REALIZACJI ZAMIERZEŃ INWESTYCYJNYCH

Grupa zamierza finansować przedsięwzięcia inwestycyjne środkami własnymi oraz kapitałem obcym. Z zastrzeżeniem ograniczeń zawartych w umowie refinansowania, w ocenie Zarządu aktualnie nie występują większe zagrożenia, mogące negatywnie wpłynąć na realizację zamierzeń inwestycyjnych w przyszłości.

RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC

Skonsolidowane sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej CCC S.A. za okres 12 miesięcy rozpoczynający się 1 lutego 2024 roku, zakończony 31 stycznia 2025 roku (w mln PLN, o ile nie podano inaczej)

7.6 INFORMACJA O ZAWARTYCH UMOWACH PRZEZ SPÓŁKI GRUPY CCC

UDZIELONE POŻYCZKI

STRONA UMOWY (POŻYCZKODAWCA)	STRONA UMOWY (POŻYCZKOBIORCA)	DATA UMOWY	DATA ZAPADALNOŚCI	KWOTA [MLN]	WALUTA	OPROCENTOWANIE
CCC S.A.	CCC.eu Sp. z o.o.	17.12.2014	31.07.2026	9,3	USD	SOFR 3M + 1,21%
CCC S.A.	CCC Estonia OÜ	22.06.2021	31.07.2026	1 600,0	PLN	WIBOR 3M+ 1,67%
CCC S.A.	CCC Shoes Latvia	09.05.2022	31.07.2026	0,3	EUR	EURIBOR 3M + 1,51%
CCC S.A.	CCC Lithuania UAB	19.05.2022	31.07.2026	0,5	EUR	EURIBOR 3M + 1,36%
CCC S.A.	HR Group Holding S.a.r.l.	10.05.2022	31.07.2026	0,7	EUR	EURIBOR 3M + 1,35%
CCC S.A.	HR Group GmbH & Co. KG	31.01.2019	31.12.2029	41,5	EUR	8,00%
CCC S.A.	HalfPrice Sp. z o.o.	17.02.2020	31.03.2023	6,2	EUR	3,00%
CCC S.A.	Halfprice España S.L.	22.06.2021	31.07.2026	200,0	PLN	WIBOR 3M + 1,89%
CCC S.A.	DeeZee Sp. z o.o.	12.11.2024	31.07.2026	2,0	EUR	EURIBOR + 1,81%
		17.08.2021	26.07.2026	11,0	PLN	3,55%
STRONA UMOWY (POŻYCZKODAWCA)	STRONA UMOWY (POŻYCZKOBIORCA)	DATA UMOWY	DATA ZAPADALNOŚCI	KWOTA [MLN]	WALUTA	OPROCENTOWANIE
CCC Shoes & Bags Sp. z o.o.	CCC.eu Sp. z o.o.	22.02.2022	31.07.2026	10,0	PLN	WIBOR 3M + 1,67%
CCC Shoes & Bags Sp. z o.o.	CCC.eu Sp. z o.o.	26.10.2022	31.07.2026	17,0	EUR	EURIBOR 3M + 1,23%
STRONA UMOWY (POŻYCZKODAWCA)	STRONA UMOWY (POŻYCZKOBIORCA)	DATA UMOWY	DATA ZAPADALNOŚCI	KWOTA [MLN]	WALUTA	OPROCENTOWANIE
CCC.eu Sp. z o.o.	CCC GERMANY GmbH (porozumienie)	11.04.2018	30.04.2023	18,5	EUR	1,80%
CCC.eu Sp. z o.o.	CCC Shoes & Bags Sp. z o.o.	24.04.2018	31.01.2029	20,0	EUR	EURIBOR 3M + 1,63%
CCC.eu Sp. z o.o.	CCC Shoes & Bags Sp. z o.o.	08.11.2024	31.07.2026	50,0	PLN	WIBOR 3M + 1,94%
CCC.eu Sp. z o.o.	CCC S.A.	22.06.2021	31.07.2026	47,2	PLN	WIBOR 3M + 1,67%
CCC.eu Sp. z o.o.	CCC Tech Sp. z o.o.	16.04.2024	31.07.2026	30,0	PLN	WIBOR 3M + 1,89%
STRONA UMOWY (POŻYCZKODAWCA)	STRONA UMOWY (POŻYCZKOBIORCA)	DATA UMOWY	DATA ZAPADALNOŚCI	KWOTA [MLN]	WALUTA	OPROCENTOWANIE
DeeZee Sp. z o.o.	CCC.eu Sp. z o.o.	16.02.2024	31.07.2026	50,0	PLN	WIBOR 3M + 1,77%
STRONA UMOWY (POŻYCZKODAWCA)	STRONA UMOWY (POŻYCZKOBIORCA)	DATA UMOWY	DATA ZAPADALNOŚCI	KWOTA [MLN]	WALUTA	OPROCENTOWANIE
	eobuwie.pl Logistics Sp. z o.o.	15.10.2015	30.09.2026	50,0	PLN	WIBOR 3M+0,55%
MODIVO S.A.	eobuv.cz s.r.o.	24.10.2022	31.12.2027	60,0	PLN	WIBOR 3M+0,55%
MODIVO S.A.	Modivo SRL	12.04.2021	31.12.2031	28,7	CZK	PRIBOR 3M+0,55%
MODIVO S.A.	Modivo.sk s.r.o.	04.04.2022	31.12.2027	0,5	EUR	EURIBOR 3M+0,55%
MODIVO S.A.	Modivo.lv SIA	20.09.2022	31.12.2032	2,5	EUR	EURIBOR 3M+0,55%
MODIVO S.A.	Fashion Tech Solutions	28.06.2023	31.12.2033	1,2	EUR	EURIBOR 3M+0,55%
MODIVO S.A.	Ecipo Modivo KFT	09.04.2024	31.12.2029	0,5	PLN	WIBOR 3M+0,55%
eschuhe.de GmbH	MODIVO S.A.	05.08.2024	31.12.2034	600,0	HUF	BUBOR 3M + 6,0%
		26.09.2023	31.12.2033	8,5	EUR	EURIBOR 3M + 7,0%

RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC

Skonsolidowane sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej CCC S.A. za okres 12 miesięcy rozpoczynający się 1 lutego 2024 roku, zakończony 31 stycznia 2025 roku (w mln PLN, o ile nie podano inaczej)

GWARANCJE UDZIELONE W ZWIĄZKU Z PODPISANIEM UMOWY NAJMU POWIERZCHNI HANDLOWEJ ORAZ ZABEZPIECZENIEM KONTRAKTÓW HANDLOWYCH

GWARANCJE BANKOWE Z LIMITÓW CCC S.A.

SPÓŁKA	LICZBA GWARANCJI	DŁUŻNIK	WARTOŚĆ GWARANCJI [MLN]	WALUTA
CCC S.A.	3	CCC Hrvatska d.o.o.	0,1	EUR
CCC S.A.	4	CCC Obutev d.o.o.	0,5	EUR
CCC S.A.	2	CCC Shoes Latvia	0,2	EUR
CCC S.A.	1	UAB CCC Lithuania	0,0	EUR
CCC S.A.	48	Shoe Express S.A.	1,8	EUR
CCC S.A.	5	CCC Shoes Bulgaria EOOD	0,3	EUR
CCC S.A.	1	DeeZee Sp. z o.o.	0,1	EUR
CCC S.A.	1	DeeZee Sp. z o.o.	0,1	PLN
CCC S.A.	13	MODIVO S.A.	1,2	EUR
CCC S.A.	4	OFP Austria GmbH	0,8	EUR
CCC S.A.	9	HalfPrice Sp. z o.o.	1,5	EUR
CCC S.A.	2	HalfPrice Sp. z o.o.	0,4	PLN
CCC S.A.	16	CCC.eu Sp. z o.o.	2,6	EUR
CCC S.A.	1	CCC.eu Sp. z o.o.	0,3	PLN
CCC S.A.	27	CCC.eu Sp. z o.o.	2,6	USD
CCC S.A.	49	CCC S.A.	4,5	EUR
CCC S.A.	3	CCC S.A.	0,3	PLN
CCC S.A.	2	CCC Ukraina	0,0	EUR
CCC S.A.	1	CCC Ukraina	0,0	USD
CCC S.A.	1	HalfPrice Espania	0,1	EUR
CCC S.A.	6	Rawaki	0,3	EUR

GWARANCJE BANKOWE Z LIMITÓW CCC.EU

SPÓŁKA	LICZBA GWARANCJI	DŁUŻNIK	WARTOŚĆ GWARANCJI [MLN]	WALUTA
CCC.EU	18	CCC.eu Sp. z o.o.	2,1	EUR
CCC.EU	2	CCC.eu Sp. z o.o.	1,8	PLN
CCC.EU	7	CCC.eu Sp. z o.o.	0,9	USD

GWARANCJE BANKOWE Z LIMITÓW POZOSTAŁYCH SPÓŁEK

SPÓŁKA	LICZBA GWARANCJI	DŁUŻNIK	WARTOŚĆ GWARANCJI [MLN]	WALUTA
CCC Czech, s.r.o.	13	CCC Czech, s.r.o	15,7	CZK
CCC Czech, s.r.o.	14	CCC Czech, s.r.o	1,8	EUR
CCC Slovakia, s.r.o.	11	CCC Slovakia, s.r.o.	0,5	EUR
CCC Hungary Shoes Kft.	12	CCC Hungary Shoes Kft.	1,5	EUR
Modivo S.A.	29	Modivo S.A.	19,2	EUR
Modivo S.A.	2	Modivo S.A.	8,2	PLN
Modivo S.A.	4	Modivo S.A.	0,9	PLN
RAWAKI	3	RAWAKI	0,1	EUR

RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC

Skonsolidowane sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej CCC S.A. za okres 12 miesięcy rozpoczynający się 1 lutego 2024 roku, zakończony 31 stycznia 2025 roku (w mln PLN, o ile nie podano inaczej)

PORĘCZENIA SPÓŁKI MATKI ZA NAJEM SKLEPÓW

SPÓŁKA	LICZBA PORĘCZEŃ	DŁUŻNIK	WARTOŚĆ PORĘCZENIA [MLN]	WALUTA
CCC S.A.	27	CCC Czech, s.r.o	29,4	CZK
CCC S.A.	44	CCC Czech, s.r.o.	3,0	EUR
CCC S.A.	3	CCC Germany GmbH	0,2	EUR
CCC S.A.	17	CCC Hrvatska d.o.o.	0,7	EUR
CCC S.A.	45	CCC Hungary Shoes Kft.	2,8	EUR
CCC S.A.	10	CCC Hungary Shoes Kft.	147,4	HUF
CCC S.A.	14	CCC Obutev d.o.o.	0,6	EUR
CCC S.A.	48	CCC Slovakia s.r.o.	2,5	EUR
CCC S.A.	13	HalfPrice Sp.

POZOSTAŁE PORĘCZENIA I GWARANCJE UDZIELONE W GRUPIE POLSKIM SPÓŁKOM ZALEŻNYM

SPÓŁKA	BANK	DŁUŻNIK	TYP ZABEZPIECZENIA	OKRES OBOWIĄZYWANIA	WARTOŚĆ PORĘCZENIA LUB GWARANCJI [MLN]	WALUTA	POCZĄTEK	KONIEC
CCC S.A. (udzielone łącznie z CCC Shoes & Bags Sp. z o.o.)	Bank Handlowy	CCC.eu Sp. z o.o.	Poręczenie wekslowe do umowy na karty	3 lata od wymagalności wierzytelności	0,6	PLN	08.12.2016
CCC S.A. (udzielone łącznie z Podmiotami Zobowiązanymi*)	mBank, PKO BP, Santander Bank, Pekao S.A., BNP Paribas, Bank Handlowy w Warszawie, EBOR	CCC.eu Sp. z o.o., CCC S.A., HalfPrice sp. z o.o.	Poręczenie do umowy konsorcjalnej	30.04.2029	3 240	PLN	23.07.2024

* Podmioty Zobowiązane: CCC S.A., CCC.eu Sp. z o.o., CCC Shoes & Bags Sp. z o.o., HalfPrice Sp. z o.o., CCC Tech Sp. z o.o., CCC Czech s.r.o., CCC Hungary, Shoe Express S.A.

OTRZYMANE PRZEZ CCC S.A.

SPÓŁKA	BANK	DŁUŻNIK	TYP ZABEZPIECZENIA	OKRES OBOWIĄZYWANIA	WARTOŚĆ PORĘCZENIA LUB GWARANCJI [MLN]	WALUTA	POCZĄTEK	KONIEC
CCC.eu Sp. z o.o. (udzielone łącznie z Podmiotami Zobowiązanymi*)	mBank, PKO BP, Santander Bank, Pekao S.A., BNP Paribas, Bank Handlowy w Warszawie, EBOR	CCC S.A. (łącznie z CCC.eu Sp. z o.o., HalfPrice sp. z o.o.)	poręczenie umowy kredytu konsorcjalnego	30.04.2029	3 240	PLN	23.07.2024

UDZIELONE PRZEZ CCC S.A. ZAGRANICZNYM SPÓŁKOM ZALEŻNYM

SPÓŁKA	BANK	DŁUŻNIK	TYP ZABEZPIECZENIA	OKRES OBOWIĄZYWANIA	WARTOŚĆ PORĘCZENIA [MLN]	WALUTA	POCZĄTEK	KONIEC
CCC S.A.	Raiffeisen Bank Zrt	CCC Hungary Shoes Kft.	Poręczenie do umowy na gwarancje bankowe	bezterminowo	2,0	EUR	25.06.2014

UDZIELONE PRZEZ POZOSTAŁE SPÓŁKI W GRUPIE:

SPÓŁKA	BANK	DŁUŻNIK	TYP ZABEZPIECZENIA	OKRES OBOWIĄZYWANIA	WARTOŚĆ PORĘCZENIA [MLN]	WALUTA	POCZĄTEK
eobuwie.pl Logistics Sp. z o.o.	PEKAO S.A.	Modivo S.A.	poręczenie do umowy kredytowej	29.04.2029	390,0	PLN	26.04.2023
eobuwie.pl Logistics Sp. z o.o.	PKO BP	Modivo S.A.	poręczenie do umowy kredytowej	21.11.2028	270,0	PLN	30.06.2021
eobuwie.pl Logistics Sp. z o.o.	PEKAO Faktoring Sp. z o.o.	Modivo S.A.	poręczenie do umowy faktoringowej	31.12.2030	120,0	PLN	21.12.2023

RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC

ISTOTNE TRANSAKCJE ZAWARTE Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI

Według wiedzy Grupy w trakcie roku obrotowego nie zawarto żadnych istotnych transakcji pomiędzy Grupą a podmiotami powiązanymi na innych warunkach niż rynkowe. Informacje dotyczące transakcji z podmiotami powiązanymi zostały zamieszczone w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym w części „Transakcje z podmiotami powiązanymi”.

OPIS ZNACZĄCYCH UMÓW

Umowy kredytowe, umowy faktoringu odwrotnego oraz umowy o limity na gwarancje bankowe

Jednostka Biznesowa CCC

Aneks nr 12 z dnia 15 marca 2024 r, do Umowy Limitu Kredytu Wielocelowego z dnia 21 listopada 2019 r. pomiędzy CCC S.A., CCC.eu Sp. z o.o. a Powszechną Kasą Oszczędności Bankiem Polskim S.A.
Aneks nr 13 z dnia 12 kwietnia 2024 r, do Umowy Limitu Kredytu Wielocelowego z dnia 21 listopada 2019 r. pomiędzy CCC S.A., CCC.eu Sp. z o.o. a Powszechną Kasą Oszczędności Bankiem Polskim S.A.
Aneks nr 14 z dnia 5 czerwca 2024 r, do Umowy Limitu Kredytu Wielocelowego z dnia 21 listopada 2019 r. pomiędzy CCC S.A., CCC.eu Sp. z o.o. a Powszechną Kasą Oszczędności Bankiem Polskim S.A.
Aneks nr 15 z dnia 12 czerwca 2024 r, do Umowy Limitu Kredytu Wielocelowego z dnia 21 listopada 2019 r. pomiędzy CCC S.A., CCC.eu Sp. z o.o. a Powszechną Kasą Oszczędności Bankiem Polskim S.A.
Aneks nr 16 z dnia 26 czerwca 2024 r, do Umowy Limitu Kredytu Wielocelowego z dnia 21 listopada 2019 r. pomiędzy CCC S.A., CCC.eu Sp. z o.o. a Powszechną Kasą Oszczędności Bankiem Polskim S.A.
Aneks nr 21 z dnia 25 kwietnia 2024 r. do Umowy Ramowej z dnia 14 listopada 2012 r. pomiędzy CCC S.A. a mBank S.A.
Aneks nr 22 z dnia 31 maja 2024 r. do Umowy Ramowej z dnia 14 listopada 2012 r. pomiędzy CCC S.A. a mBank S.A.
Aneks nr 23 z dnia 20 czerwca 2024 r. do Umowy Ramowej z dnia 14 listopada 2012 r. pomiędzy CCC S.A. a mBank S.A.
Aneks nr 3 z dnia 25 czerwca 2024 r. do Umowy o kredyt w rachunku bieżącym Umbrella Facility z dnia 17 grudnia 2018 r. pomiędzy CCC S.A., CCC.eu Sp. z o.o. a mBank S.A.
Aneks nr 3 z dnia 14 czerwca 2024 roku do Umowy Kredytu z dnia 2 czerwca 2021 r. pomiędzy CCC S.A., jej wybranymi spółkami zależnymi a BNP Paribas Bank Polska S.A., Bankiem Handlowym w Warszawie S.A., Bankiem Millennium S.A., Bankiem Polska Kasa Opieki S.A., mBank S.A., Powszechną Kasą Oszczędności Bankiem Polskim S.A. oraz Santander Bank Polska S.A.
Aneks nr 16 z dnia 18 czerwca 2024 r. do Umowy o Kredyt Odnawialny z dnia 3 marca 2009 r. pomiędzy CCC.eu Sp. z o.o. a Bankiem Handlowym w Warszawie S.A.
Aneks Nr 17 z dnia 18 czerwca 2024 r. do Umowy o Kredyt w Rachunku Bieżącym z dnia 03 marca 2009 r. pomiędzy CCC.eu Sp. z o.o. a Bankiem Handlowym w Warszawie S.A.
Aneks nr 8 z dnia 18 czerwca 2024 r. do Umowy Ramowej Dotyczącej Spłaty Wierzytelności z Kontraktów Handlowych z dnia 2 sierpnia 2018 r. pomiędzy CCC.eu Sp. z o.o. a Bankiem Handlowym w Warszawie S.A.
Aneks nr 158 z dnia 24 czerwca 2024 r. do Umowy o Limit na Gwarancje z dnia 31 marca 2009 r. pomiędzy CCC S.A. a Santander Bank Polska S.A.
Zmiana nr 16 z dnia 25 czerwca 2024 r. do Umowy o limit wierzytelności z dnia 4 maja 2011 r. pomiędzy CCC S.A. a BNP Paribas Bank Polska S.A.
Aneks nr 8 z dnia 26 czerwca 2024 r. do Umowy Faktoringu Odwrotnego z dnia 15 grudnia 2017 r. pomiędzy CCC.eu Sp. z o.o. a Bankiem Millennium S.A.
Aneks nr 30 z dnia 27 czerwca 2024 r. do Umowy o Wielocelowy Limit Kredytowy z dnia 15 października 2014 r. pomiędzy CCC.eu Sp. z o.o. a Bankiem Polska Kasa Opieki S.A.
Aneks nr 2 z dnia 27 czerwca 2024 r. do Umowy eFinancing o Finansowanie Dostawców z dnia 31 października 2023 r. pomiędzy CCC.eu Sp. z o.o. a Bankiem Polska Kasa Opieki S.A.
Aneks nr 24 z dnia 28 czerwca 2024 r. do umowy linii kredytowej z dnia 18 kwietnia 2013 r. pomiędzy CCC Czech, s.r.o. a Česká spořitelna, a.s.
Aneks nr 19 z dnia 28 czerwca 2024 r. do umowy linii kredytowej z dnia 18 kwietnia 2013 r. pomiędzy CCC Slovakia, s. r. o. a Česká spořitelna, a.s.
Umowa Kredytów z dnia 12 lipca 2024 r. pomiędzy CCC S.A. i wybranymi spółkami z Grupy CCC a BNP Paribas Bank Polska S.A., Europejskim Bankiem Odbudowy i Rozwoju (EBOR), Bankiem Polska Kasa Opieki S.A., Powszechną Kasą Oszczędności Bank Polski S.A., Santander Bank Polska S.A., mBank S.A. oraz Bankiem Handlowym w Warszawie S.A.

RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC

Aneks nr 3 z dnia 22 lipca 2024 r. do Umowy eFinancing o Finansowanie Dostawców z dnia 31 października 2023 r. pomiędzy CCC.eu Sp. z o.o. a Bankiem Polska Kasa Opieki S.A.
Umowa wielocelowej linii kredytowej z dnia 24 lipca 2024 r. pomiędzy CCC S.A., CCC.eu Sp. z o.o. a BNP Paribas Bank Polska S.A.
Zmiana nr 1 z dnia 28 sierpnia 2024 r. do Umowa wielocelowej linii kredytowej z dnia 24 lipca 2024 r. pomiędzy CCC S.A., CCC.eu Sp. z o.o. a BNP Paribas Bank Polska S.A.
Umowa Finansowania Dostawców z dnia 24 lipca 2024 r. pomiędzy CCC.eu Sp. z o.o. a BNP Paribas Faktoring Sp. z o.o.
Umowa o Kredyt Odnawialny z dnia 23 lipca 2024 r. pomiędzy CCC.eu Sp. z o.o. a Bankiem Handlowym w Warszawie S.A.
Aneks nr 9 z dnia 23 lipca 2024 r. do Umowy ramowej Dotyczącej Spłaty Wierzytelności z Kontraktów Handlowych z dnia 2 sierpnia 2018 r. pomiędzy CCC.eu Sp. z o.o. a Bankiem Handlowym w Warszawie S.A.
Umowa Multi-Product Umbrella Facility z dnia 24 lipca 2024 r. pomiędzy CCC S.A., CCC.eu Sp. z o.o. a mBank S.A.
Umowa faktoringu odwrotnego z dnia 23 lipca 2024 r. pomiędzy CCC S.A. a mFaktoring S.A.
Umowa faktoringu odwrotnego z dnia 23 lipca 2024 r. pomiędzy CCC.eu Sp. z o.o. a mFaktoring S.A.
Umowa eFinaning o Finansowanie Dostawców z dnia 23 lipca 2024 r. pomiędzy CCC.eu Sp. z o.o. a Bankiem Polska Kasa Opieki S.A.
Umowa o Wielocelowy Limit Kredytowy z dnia 23 lipca 2024 r. pomiędzy CCC S.A., CCC.eu Sp. z o.o. a Bankiem Polska Kasa Opieki S.A.
Umowa Limitu Kredytowego Wielocelowego z dnia 23 lipca 2024 r. pomiędzy CCC S.A., CCC.eu Sp. z o.o. a Powszechną Kasą Oszczędności Bankiem Polskim S.A.
Aneks nr 1 z dnia 31 lipca 2024 r. do Umowy Limitu Kredytowego Wielocelowego z dnia 23 lipca 2024 r. pomiędzy CCC S.A., CCC.eu Sp. z o.o. a Powszechną Kasą Oszczędności Bankiem Polskim S.A.
Umowa Faktoringowa z dnia 24 lipca 2024 r. pomiędzy CCC.eu Sp. z o.o. a PKO Faktoring S.A.
Aneks nr 1 z dnia 29 sierpnia 2024 r. do Umowy Faktoringowej z dnia 24 lipca 2024 r. pomiędzy CCC.eu Sp. z o.o. a PKO Faktoring S.A.
Aneks nr 2 z dnia 19 września 2024 r. do Umowy Faktoringowej z dnia 24 lipca 2024 r. pomiędzy CCC.eu Sp. z o.o. a PKO Faktoring S.A.
Aneks nr 3 z dnia 24 lipca 2024 r. do Umowy Faktoringowej z dnia 6 listopada 2023 r. pomiędzy CCC.eu Sp. z o.o. a PKO Faktoring S.A.# RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC

Umowa o MultiLinię z dnia 23 lipca 2024 r. pomiędzy CCC S.A. a Santander Bank Polska S.A.
Umowa o MultiLinię z dnia 23 lipca 2024 r. pomiędzy CCC.eu Sp. z o.o. a Santander Bank Polska S.A.
Umowa Obsługi Płatności typu „Confirming” z dnia 23 lipca 2024 r. pomiędzy CCC.eu Sp. z o.o. a Santander Factoring Sp. z o.o.
Aneks nr 1 z dnia 24 lipca 2024 r. do Umowy Obsługi Płatności typu „Confirming” z dnia 23 lipca 2024 r. pomiędzy CCC.eu Sp. z o.o. a Santander Factoring Sp. z o.o.
Aneks nr 1 z dnia 17 grudnia 2024 r. do Umowy Kredytów z dnia 12 lipca 2024 r. pomiędzy CCC S.A. i wybranymi spółkami z Grupy CCC a BNP Paribas Bank Polska S.A., Europejskim Bankiem Odbudowy i Rozwoju (EBOR), Bankiem Polska Kasa Opieki S.A., Powszechną Kasą Oszczędności Bank Polski S.A., Santander Bank Polska S.A., mBank S.A. oraz Bankiem Handlowym w Warszawie S.A. Umowy kredytowe, umowy faktoringu odwrotnego oraz umowy o limity na gwarancje bankowe podpisane po dniu bilansowym Jednostka Biznesowa CCC
Aneks nr 1 z dnia 19 lutego 2025 r. do Umowy faktoringu odwrotnego z dnia 23 lipca 2024 r. pomiędzy CCC S.A. a mFaktoring S.A.
Aneks nr 2 z dnia 1 kwietnia 2025 r. do Umowy faktoringu odwrotnego z dnia 23 lipca 2024 r. pomiędzy CCC S.A. a mFaktoring S.A.
Aneks nr 3 z dnia 16 kwietnia 2025 r. do Umowy faktoringu odwrotnego z dnia 23 lipca 2024 r. pomiędzy CCC S.A. a mFaktoring S.A.
Aneks nr 1 z dnia 1 kwietnia 2025 r. do Umowy faktoringu odwrotnego z dnia 23 lipca 2024 r. pomiędzy CCC.eu Sp. z o.o. a mFaktoring S.A.
Aneks nr 2 z dnia 16 kwietnia 2025 r. do Umowy faktoringu odwrotnego z dnia 23 lipca 2024 r. pomiędzy CCC.eu Sp. z o.o. a mFaktoring S.A.
Aneks nr 2 z dnia 31 marca 2025 r. do Umowy Kredytów z dnia 12 lipca 2024 r. pomiędzy CCC S.A. i wybranymi spółkami z Grupy CCC a BNP Paribas Bank Polska S.A., Europejskim Bankiem Odbudowy i Rozwoju (EBOR), Bankiem Polska Kasa Opieki S.A., Powszechną Kasą Oszczędności Bank Polski S.A., Santander Bank Polska S.A., mBank S.A. oraz Bankiem Handlowym w Warszawie S.A.
Aneks nr 1 z dnia 1 kwietnia 2025 r. do Umowy Multi-Product Umbrella Facility z dnia 24 lipca 2024 r. pomiędzy CCC S.A., CCC.eu Sp. z o.o. a mBank S.A.
Aneks nr 1 z dnia 1 kwietnia 2025 r. do Umowy Finansowania Dostawców z dnia 24 lipca 2024 r. pomiędzy CCC.eu Sp. z o.o. a BNP Paribas Faktoring Sp. z o.o.
Aneks nr 1 z dnia 1 kwietnia 2025 r. do Umowy o Kredyt Odnawialny z dnia 23 lipca 2024 r. pomiędzy CCC.eu Sp. z o.o. a Bankiem Handlowym w Warszawie S.A.
Aneks nr 10 z dnia 1 kwietnia 2025 r. do Umowy Dotyczącej Spłaty Wierzytelności z Kontraktów Handlowych z dnia 2 sierpnia 2018 r. pomiędzy CCC.eu Sp. z o.o. a Bankiem Handlowym w Warszawie S.A.
Aneks nr 1 z dnia 1 kwietnia 2025 r. do Umowy o Finansowanie Dostawców z dnia z dnia 23 lipca 2024 r. pomiędzy CCC.eu Sp. z o.o. a Bankiem Polska Kasa Opieki S.A.
Aneks nr 3 z dnia 1 kwietnia 2025 r. do Umowy Faktoringowej z dnia 23 lipca 2024 r. pomiędzy CCC.eu Sp. z o.o. a PKO Faktoring S.A.
Aneks nr 2 z dnia 1 kwietnia 2025 r. do Umowy Obsługi Płatności typu „Confirming” z dnia 23 lipca 2024 r. pomiędzy CCC.eu Sp. z o.o. a Santander Factoring Sp. z o.o.

Jednostka Biznesowa Modivo

Aneks nr 7 z dnia 27 marca 2024 r. do umowy Limitu Kredytowego Wielocelowego z dnia 02 czerwca 2021 r. zawartego pomiędzy Modivo S.A. a bankiem PKO BP S.A.
Aneks nr 16 z dnia 24 kwietnia 2024r. do umowy Wielocelowego Limitu Kredytowego z dnia 26 października 2017 zawartego pomiędzy Modivo S.A. a bankiem PEKAO S.A.
Aneks nr 7 z dnia 07 lutego 2024r. do Umowy faktoringowej nr 9/2019 zawartej pomiędzy Modivo S.A. a PEKAO Faktoring Sp. z o.o.
Aneks nr 8 z dnia 20 września 2024 r. do umowy Limitu Kredytowego Wielocelowego z dnia 02 czerwca 2024 r. zawartego pomiędzy Modivo S.A. a bankiem PKO BP S.A.
Aneks nr 17 z 22 listopada 2024 r. do umowy Wielocelowego Limitu Kredytowego z dnia 26 października 2017 zawartego pomiędzy Modivo S.A. a bankiem PEKAO S.A.
Aneks nr 4 z 11 października 2024 r. do Umowy Faktoringowej nr 2897/10/2022 z dnia 04 listopada 2022 zawartej pomiędzy Modivo S.A. a PKO Faktoring S.A.
Aneks nr 7 z 11 października 2024 r. do Umowy Faktoringowej nr 2437/07/2021 z dnia 30 lipca 2021 zawartej pomiędzy Modivo S.A. a PKO Faktoring S.A.
Aneks nr 8 z 11 grudnia 2024 r. do Umowy faktoringowej nr 9/2019 z dnia 14 stycznia 2019 zawartej pomiędzy Modivo S.A. a PEKAO Faktoring Sp. z o.o.
Aneks nr 3 z 17 grudnia 2024 r. do Umowy Faktoringowej nr 623/2023 z dnia 13 lipca 2023 r. zawartej pomiędzy Modivo S.A. z PEKAO Faktoring Sp. z o.o.
Aneks nr 8 z 23 grudnia 2024 r. do Umowy Faktoringowej nr 2437/07/2021 z dnia 30 lipca 2021 zawartej pomiędzy Modivo S.A. a PKO Faktoring S.A.

8. ANALIZA WYBRANYCH DANYCH FINANSOWYCH I OPERACYJNYCH JEDNOSTKI DOMINUJĄCEJ CCC S.A.

8.1 WYBRANE DANE FINANSOWE I OPERACYJNE

CCC S.A. W MLN PLN

	01.02.2024-31.01.2025	01.02.2023-31.01.2024
	badane	badane
Przychody ze sprzedaży	2 774,6	2 655,6
Zysk (strata) brutto ze sprzedaży	867,3	768,6
Zysk (strata) na działalności operacyjnej	68,5	66,8
Zysk (strata) przed opodatkowaniem	61,0	219,1
Zysk (strata) netto	55,7	220,8

CCC S.A. W MLN EUR

	01.02.2024-31.01.2025	01.02.2023-31.01.2024
	badane	badane
Przychody ze sprzedaży	646,3	590,4
Zysk (strata) brutto ze sprzedaży	202,0	170,9
Zysk (strata) na działalności operacyjnej	16,0	14,9
Zysk (strata) przed opodatkowaniem	14,2	48,7
Zysk (strata) netto	13,0	49,1

CCC S.A. W MLN PLN

	31.01.2025	31.01.2024
	badane	badane
Aktywa trwałe	2 713,0	3 044,6
Aktywa obrotowe, w tym:	665,6	580,7
Zapasy	464,5	351,3
Środki pieniężne	47,9	33,4
Aktywa razem	3 378,6	3 625,3
Zobowiązania długoterminowe, w tym:	752,9	954,0
Zobowiązania z tytułu kredytów i obligacji	348,5	537,6
Zobowiązania z tytułu leasingu	399,6	404,9
Zobowiązania krótkoterminowe, w tym:	622,5	723,8
Zobowiązania z tytułu kredytów i obligacji	11,0	253,5
Zobowiązania handlowe i inne	274,9	164,0
Zobowiązania razem	1 375,4	1 677,8
Kapitał własny	2 003,2	1 947,5

CCC S.A. W MLN EUR

	31.01.2025	31.01.2024
	badane	badane
Aktywa trwałe	644,0	701,0
Aktywa obrotowe, w tym:	158,0	133,7
Zapasy	110,3	80,9
Środki pieniężne	11,4	7,7
Aktywa razem	801,9	834,7
Zobowiązania długoterminowe, w tym:	178,7	219,6
Zobowiązania z tytułu kredytów i obligacji	82,7	123,8
Zobowiązania z tytułu leasingu	94,8	93,2
Zobowiązania krótkoterminowe, w tym:	147,8	166,6
Zobowiązania z tytułu kredytów i obligacji	2,6	58,4
Zobowiązania handlowe i inne	65,3	37,8
Zobowiązania razem	326,5	386,3
Kapitał własny	475,5	448,4

CCC S.A. W MLN PLN

	01.02.2024-31.01.2025	01.02.2023-31.01.2024
	badane	badane
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	241,3	261,8
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	30,4	-447,4
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	-257,2	181,0
Przepływy pieniężne razem	14,5	-4,6
Nakłady inwestycyjne	-100,9	-35,5

CCC S.A. W MLN EUR

	01.02.2024-31.01.2025	01.02.2023-31.01.2024
	badane	badane
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	56,2	58,2
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	7,1	-99,5
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	-59,9	40,2
Przepływy pieniężne razem	3,4	-1,0
Nakłady inwestycyjne	-23,5	-7,9

Dane operacyjne

	31.01.2025	31.01.2024
	badane	badane
Liczba sklepów	467	442
Powierzchnia handlowa w tys.m2	293,8	279,6

8.2 JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z WYNIKU FINANSOWEGO I POZOSTAŁYCH CAŁKOWITYCH DOCHODÓW

Jak definiujemy poszczególne elementy wyniku
W przychodach ze sprzedaży ujmowane są przychody ze sprzedaży towarów i usług podnajmu uzyskiwane w ramach normalnej działalności gospodarczej oraz przychody ze sprzedaży usług logistycznych świadczonych na rzecz CCC.eu Sp. z o.o. do dnia 31 sierpnia 2023 roku. Jako koszt własny sprzedaży Spółka ujmuje: wartość sprzedanych towarów, wartość sprzedanych opakowań, koszt rezerwy dot. reklamacji, koszt dot. usług podnajmu, usług logistycznych (w tym usług świadczonych na rzecz CCC.eu Sp. z o.o. do dnia 31 sierpnia 2023 roku), księgowych, odpisy aktualizujące wartość zapasów. Zysk brutto na sprzedaży jest obliczony jako różnica przychodów ze sprzedaży i kosztu własnego sprzedaży, a marża zysku brutto jako stosunek zysku brutto do przychodów ze sprzedaży. Dodatkowo w analizie wykorzystujemy wielkości przychód na m2 powierzchni handlowej oraz sprzedaż placówek porównywalnych – definicje tych mierników zostały zawarte w poszczególnych tabelach.

PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY

	01.02.2024-31.01.2025	01.02.2023-31.01.2024	zmiana [%]
	badane	badane
CCC omnichannel	2 750,4	2 509,3	9,6%
Usługi	24,2	146,3	-83,5%
Razem	2 774,6	2 655,6	4,5%

DANE NA TEMAT PODZIAŁU SPRZEDAŻY WEDŁUG PLACÓWEK KONTYNUUJĄCYCH DZIAŁALNOŚĆ ORAZ NOWO OTWARTYCH LUB ZAMKNIĘTYCH

SKLEPY PORÓWNYWALNE [1]

SEGMENT	SZYLD	LICZBA	01.02.2024-31.01.2025	01.02.2023-31.01.2024	zmiana [%]
			badane	badane
Polska	CCC	363	1 848,5	1 674,4	10,4%
Razem		363	1 848,5	1 674,4	10,4%

SKLEPY POZOSTAŁE [2]

SEGMENT	SZYLD	01.02.2024-31.01.2025	01.02.2023-31.01.2024	zmiana [%]
		badane	badane
Polska	CCC	446,2	397,2	12,3%
Razem		446,2	397,2	12,3%

SKLEPY PORÓWNYWALNE [1]

SEGMENT	SZYLD	LICZBA	01.11.2024-31.01.2025	01.11.2023-31.01.2024	zmiana [%]
			niebadane, nieprzeglądane	niebadane, nieprzeglądane
Polska	CCC	379	423,5	438,3	-3,4%
Razem		379	423,5	438,3	-3,4%

SKLEPY POZOSTAŁE [2]

SEGMENT	SZYLD	01.11.2024-31.01.2025	01.11.2023-31.01.2024	zmiana [%]
		niebadane, nieprzeglądane	niebadane, nieprzeglądane
Polska	CCC	84,3	71,3	18,2%
Razem		84,3	71,3	18,2%

W stosunku do roku poprzedniego wynik brutto ze sprzedaży wzrósł o 118,2 mln PLN i wyniósł 886,8 mln PLN (+15,4%)za okres 12 miesięcy rozpoczynający się 1 lutego 2024 roku, zakończony 31 stycznia 2025 roku (w mln PLN, o ile nie podano inaczej)

KOSZTY PUNKTÓW HANDLU I SPRZEDAŻY

Koszty punktów handlu i sprzedaży

	01.02.2024-31.01.2025 badane	01.02.2023-31.01.2024 badane	zmiana [%]
Wynagrodzenia i świadczenia pracownicze	-281,0	-235,4	19,4%
Pozostałe koszty najmu - media i inne koszty zmienne	-163,7	-146,6	11,7%
Amortyzacja	-140,8	-136,8	2,9%
Pozostałe koszty rodzajowe	-46,6	-34,6	34,7%
Usługi transportowe	-38,2	-42,6	-10,3%
Podatki i opłaty	-18,2	-18,7	-2,7%
Zużycie materiałów i energii	-16,0	-18,5	-13,5%
Reklama	-0,1	-2,3	-95,7%
Razem	-704,6	-635,5	10,9%

KOSZTY OGÓLNEGO ZARZĄDU

Koszty ogólnego zarządu

	01.02.2024-31.01.2025 badane	01.02.2023-31.01.2024 badane	zmiana [%]
Pozostałe koszty rodzajowe	-54,0	-27,9	93,5%
Pozostałe koszty najmu - media i inne koszty zmienne	-12,1	-11,7	3,4%
Amortyzacja	-10,9	-12,9	-15,5%
Wynagrodzenia i świadczenia pracownicze	-8,2	-18,9	-56,6%
Zużycie materiałów i energii	-2,9	-5,7	-49,1%
Podatki i opłaty	-0,9	-1,1	-18,2%
Usługi transportowe	-0,6	-0,6	0,0%
Reklama	0,0	-0,3	-100,0%
Razem	-89,6	-79,1	13,3%

Wpływ pozostałych przychodów i kosztów

Jak definiujemy poszczególne elementy wyniku

Przychody i koszty finansowe wynikające z działalności finansowej Spółki obejmują między innymi: odsetki, prowizje, zyski i straty na różnicach kursowych.

Podatek dochodowy obejmuje podatek naliczony oraz odroczony.

POZOSTAŁE PRZYCHODY I KOSZTY OPERACYJNE

Pozostałe przychody i koszty operacyjne w ujęciu netto stanowiły 4,7 mln PLN po stronie kosztowej w porównaniu z 22,0 mln PLN w roku poprzednim po stronie przychodowej. Największy udział w wyniku pozostałych przychodów i kosztów operacyjnych miały pozycje: zysk z tytułu rozliczenia umów z wynajmującymi (+6,3 mln PLN) i wycena do wartości godziwej aktywów przeznaczonych do sprzedaży (-10,8 mln PLN). Ponadto w raportowanym okresie rozpoznany został odpis z tytułu oczekiwanych strat kredytowych dotyczący należności w wysokości 0,1 mln PLN.

PRZYCHODY I KOSZTY FINANSOWE

W raportowanym okresie przychody finansowe wyniosły 83,4 mln PLN i w porównaniu z rokiem poprzednim były niższe o 130,9 mln PLN Głównymi pozycjami przychodów ujętymi w bieżącym okresie były przychody z tytułu odsetek (61,4 mln PLN; w analogicznym okresie roku poprzedniego 110,4 mln PLN). Dodatkowo w poprzednim okresie ujęty został przychód z likwidacji spółki CCC Austria (62,7 mln PLN).

RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC
Skonsolidowane sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej CCC S.A. za okres 12 miesięcy rozpoczynający się 1 lutego 2024 roku, zakończony 31 stycznia 2025 roku (w mln PLN, o ile nie podano inaczej)

Koszty finansowe wyniosły 113,9 mln PLN i w porównaniu z rokiem poprzednim były niższe o 31,0 mln PLN. Główną pozycją składającą się na koszty finansowe w raportowanym okresie były odsetki od leasingów, kredytów, pożyczek i obligacji (108,4 mln PLN; w analogicznym okresie roku poprzedniego 139,1 mln PLN). Ponadto w przychodach finansowych jako odrębne pozycje ujęte zostały rozwiązania odpisów z tytułu oczekiwanych strat kredytowych (23,0 mln PLN netto).

PODATEK DOCHODOWY

Podatek dochodowy w okresie sprawozdawczym wyniósł 5,3 mln PLN, w tym 17,6 mln PLN podatek bieżący oraz 15,3 mln PLN z tytułu podatku odroczonego oraz korekty dotyczące bieżącego podatku dochodowego z lat ubiegłych w wysokości 3,0 mln PLN obniżające wynik.

WYNIK NETTO

Po uwzględnieniu przychodów i kosztów finansowych oraz podatku dochodowego zysk netto wyniósł 55,7 mln PLN, tym samym był niższy o 165,1 mln PLN w stosunku do roku poprzedniego, w dużej mierze za sprawą niższych niż w roku poprzednim przychodów finansowych opisanych powyżej.

8.3 SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ (PRZEGLĄD GŁÓWNYCH POZYCJI)

	31.01.2025 badane	31.01.2024 badane	zmiana [%]
Aktywa trwałe, a w tym:	2 713,0	3 044,6	-10,9%
Rzeczowe aktywa trwałe	353,2	308,2	14,6%
Prawo do użytkowania aktywów	378,2	378,0	0,1%
Aktywa z tyt. podatku odroczonego	76,1	60,9	25,0%
Udzielone pożyczki	462,6	869,1	-46,8%
Inwestycje długoterminowe	1 310,3	1 290,1	1,6%
Aktywa obrotowe, a w tym:	665,6	580,7	14,6%
Zapasy	464,5	351,3	32,2%
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	47,9	33,4	43,4%
AKTYWA RAZEM	3 378,6	3 625,3	-6,8%
Zobowiązania długoterminowe, a w tym:	752,9	954,0	-21,1%
Zobowiązania z tytułu zadłużenia	348,5	537,6	-35,2%
Zobowiązania z tytułu leasingu	399,6	404,9	-1,3%
Zobowiązania krótkoterminowe, a w tym:	622,5	723,8	-14,0%
Zobowiązania z tytułu zadłużenia	11,0	253,5	-95,7%
Zobowiązania handlowe i inne	274,9	164,0	67,6%
ZOBOWIĄZANIA RAZEM	1 375,4	1 677,8	-18,0%
KAPITAŁ WŁASNY	2 003,2	1 947,5	2,9%

Aktywa trwałe

Jak definiujemy poszczególne elementy majątku

Prawo do użytkowania aktywów jest wycenianie w dacie rozpoczęcia umowy według kosztu. Koszt składnika aktywów z tytułu prawa do użytkowania powinien obejmować kwotę początkowej wyceny zobowiązania z tytułu leasingu, wszelkie opłaty leasingowe zapłacone w dacie rozpoczęcia lub przed tą datą, pomniejszone o wszelkie otrzymane zachęty leasingowe, wszelkie początkowe koszty bezpośrednie poniesione przez leasingobiorcę, szacunek kosztów, które mają zostać poniesione przez leasingobiorcę w związku z demontażem i usunięciem bazowego składnika aktywów, przeprowadzeniem renowacji miejsca, w którym się znajdował, lub przeprowadzeniem renowacji bazowego składnika aktywów do stanu wymaganego przez warunki leasingu, chyba że te koszty są ponoszone w celu wytworzenia zapasów.

Aktywa i zobowiązania z tytułu podatku odroczonego ujmowane są (i) w wyniku powstania różnic pomiędzy wartościami bilansowymi aktywów i zobowiązań a odpowiadającymi im wartościami podatkowymi oraz (ii) w odniesieniu do nierozliczonych strat podatkowych.

Aktywa trwałe na dzień bilansowy składały się z rzeczowych aktywów trwałych (353,2 mln PLN), wartości niematerialnych (2,1 mln PLN), wartości firmy (48,8 mln PLN), prawa do użytkowania aktywa (378,2 mln PLN), udzielonych pożyczek (462,6 mln PLN), inwestycji długoterminowych (1 310,3 mln PLN), należności z tyt. leasingu (78,5 mln PLN) oraz aktywów z tytułu podatku odroczonego (76,1 mln PLN). Wartość aktywów trwałych stosunku do okresu porównywalnego spadła o 10,9% do poziomu 2 713,0 mln PLN, czego głównym powodem był spadek wartości udzielonych pożyczek o 406,5 mln PLN.

Aktywa obrotowe

Jak definiujemy poszczególne elementy majątku

Zapasy są wykazywane według ceny nabycia lub kosztu wytworzenia lub ceny sprzedaży netto w zależności od tego, która z tych kwot jest niższa. Cena sprzedaży netto to oszacowana cena sprzedaży w normalnym toku działalności, pomniejszona o odnośne zmienne koszty sprzedaży.

Środki pieniężne i ich ekwiwalenty obejmują środki pieniężne w kasie oraz depozyty bankowe płatne na żądanie.

Aktywa obrotowe na dzień bilansowy wyniosły 665,6 mln PLN i składały się z zapasów (464,5 mln PLN), środków pieniężnych i ich ekwiwalentów (47,9 mln PLN), należności od odbiorców (42,9 mln PLN), pozostałych należności (38,1 mln PLN), udzielonych pożyczek (42,1 mln PLN) oraz należności z tyt. leasingu (30,1 mln PLN).

ZAPASY

Celem Spółki jest minimalizacja stanu zapasów przy jednoczesnym utrzymaniu odpowiedniej ilości towaru do maksymalizacji poziomu sprzedaży. Na dzień bilansowy wartość zapasów wzrosła o 32,2% względem poprzedniego roku do wysokości 464,5 mln PLN.

ŚRODKI PIENIĘŻNE I ICH EKWIWALENTY

Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na dzień bilansowy wyniosły 47,9 mln PLN wzrastając o 14,5 mln PLN (43,4%) względem okresu porównywalnego. Na dzień bilansowy 99% środków pieniężnych znajdowało się w kasie i na rachunku bankowym.

Kapitały oraz zobowiązania z tytułu zadłużenia

Jak definiujemy poszczególne elementy majątku

Kapitały własne ujmuje się w księgach rachunkowych z podziałem na ich rodzaje i według zasad określonych przepisami prawa oraz postanowieniami statutu. Rodzaje kapitałów własnych:
•kapitał podstawowy (akcyjny) wykazuje się w wartości określonej w statucie i wpisanej w rejestrze sądowym,
•kapitał zapasowy ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej pomniejszone o koszty emisji,
•zyski zatrzymane utworzone z podziału wyniku finansowego, niepodzielonego wyniku finansowego oraz zysku (straty) netto za okres, którego dotyczy sprawozdanie finansowe oraz w oparciu o uruchomiony program opcji na akcje dla pracowników.

Płatności dywidend na rzecz akcjonariuszy ujmuje się jako zobowiązanie w sprawozdaniu finansowym Spółki w okresie, w którym nastąpiło ich zatwierdzenie przez akcjonariuszy Spółki.

Zobowiązania handlowe w początkowym ujęciu ujmuje się w wartości godziwej, a w późniejszym okresie wycenia się według zamortyzowanego kosztu, stosując metodę efektywnej stopy procentowej i klasyfikuje się jako zobowiązania krótkoterminowe, jeżeli termin zapłaty przypada w ciągu jednego roku. W przeciwnym wypadku, zobowiązania wykazuje się jako długoterminowe. Zobowiązania handlowe wycenia się w kwocie wymaganej zapłaty.

Na dzień bilansowy kapitał własny wyniósł 2 003,2 mln PLN, wzrastając o 55,7 mln PLN (2,9%).# RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC

9. ZARZĄDZANIE ZASOBAMI FINANSOWYMI ORAZ PŁYNNOŚĆ FINANSOWA

9.1 ZADŁUŻENIE I PŁYNNOŚĆ SPÓŁKI CCC S.A.

Spółka CCC S.A. finansuje swoją działalność za pomocą kapitału własnego oraz kapitału obcego, na który składają się zaciągnięte kredyty, pożyczki oraz wyemitowane obligacje.

Kredyty, pożyczki oraz obligacje

Na dzień bilansowy Spółka posiadała długoterminowe zobowiązania z tytułu zadłużenia w wysokości 348,5 mln PLN oraz krótkoterminowe zobowiązania z tytułu zadłużenia w wysokości 11,0 mln PLN.

Szczegółowe informacje dotyczące umów kredytowych i limitów na gwarancje aktywne w raportowanym okresie zostały ujęte w danych skonsolidowanych w rozdziale ‘Analiza wybranych danych finansowych i operacyjnych Grupy CCC’.

Informacje dotyczące obligacji

Informacje dotyczące obligacji zostały opisane w rozdziale ‘Analiza wybranych danych finansowych i operacyjnych Grupy CCC’.

Informacje dotyczące kowenantów

Informacje dotyczące kowenantów zostały opisane w rozdziale ‘Analiza wybranych danych finansowych i operacyjnych Grupy CCC’.

Instrumenty finansowe

Informacje dotyczące instrumentów finansowych zostały opisane w rozdziale ‘Analiza wybranych danych finansowych i operacyjnych Grupy CCC’.

Emisja papierów wartościowych oraz wykorzystanie wpływów z emisji

Informacje dotyczące emisji zostały opisane w rozdziale ‘Analiza wybranych danych finansowych i operacyjnych Grupy CCC’.

Ocena możliwości realizacji zamierzeń inwestycyjnych

Informacje dotyczące oceny możliwości realizacji zamierzeń inwestycyjnych zostały opisane w rozdziale ‘Analiza wybranych danych finansowych i operacyjnych Grupy CCC’.

Informacja o umowach zawartych przez CCC S.A.

UDZIELONE POŻYCZKI

Umowy pożyczek udzielonych przez spółkę CCC S.A. w Grupie CCC, obowiązujących w okresie sprawozdawczym, zostały ujęte w danych skonsolidowanych w rozdziale ‘Analiza wybranych danych finansowych i operacyjnych Grupy CCC’.

UDZIELONE PORĘCZENIA, GWARANCJE I POZOSTAŁE ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE

Poręczenia i gwarancje udzielone oraz otrzymane przez CCC S.A. w okresie sprawozdawczym zostały ujęte w danych skonsolidowanych w rozdziale ‘Analiza wybranych danych finansowych i operacyjnych Grupy CCC’.

Istotne transakcje zawarte z podmiotami powiązanymi

Informacje dotyczące istotnych transakcji zawartych z podmiotami powiązanymi zostały opisane w rozdziale ‘Analiza wybranych danych finansowych i operacyjnych Grupy CCC’.

Opis znaczących umów

Informacje dotyczące znaczących umów zostały opisane w rozdziale ‘Analiza wybranych danych finansowych i operacyjnych Grupy CCC’.

8.4 SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH (PRZEGLĄD GŁÓWNYCH POZYCJI)

	01.02.2024-31.01.2025	01.02.2023-31.01.2024	zmiana [%]
Zysk brutto przed opodatkowaniem	61,0	219,1	-72,7%
Korekty	179,8	-2,4	<-100%
Podatek dochodowy zapłacony	-12,5	-3,1	>100%
Przepływy pieniężne przed zmianami w kapitale obrotowym	228,3	213,6	6,9%
Zmiany w kapitale obrotowym	13,0	48,2	-73,0%
Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej	241,3	261,8	-7,8%
Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej	30,4	-447,4	<-100%
Przepływy pieniężne z działalności finansowej, w tym m. in.:	-257,2	181,0	<-100%
Wpływy z tytułu zaciągnięcia kredytów i pożyczek	510,0	0,0	-
Spłaty kredytów i pożyczek	-549,4	-20,6	>100%
Płatności z tytułu leasingu	-115,3	-157,2	-27%
Odsetki zapłacone	-99,8	-156,9	-36%
Emisja akcji	0,0	501,6	-100%
Przepływy pieniężne razem	14,5	-4,6	<-100%
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu	47,9	33,4	43,4%

Zobowiązania długoterminowe na dzień bilansowy wyniosły 752,9 mln PLN. Na łączną kwotę zobowiązań długoterminowych na koniec okresu składały się głównie zobowiązania z tytułu kredytów (348,5 mln PLN) oraz zobowiązania z tytułu leasingu (399,6 mln PLN). Zobowiązania długoterminowe były niższe o 201,1 mln PLN (-21,1%) wobec stanu na koniec okresu porównywalnego, m.in. za sprawą spadku zobowiązań z tyt. zadłużenia o 189,1 mln PLN.

Zobowiązania krótkoterminowe na dzień bilansowy wyniosły 622,5 mln PLN. Na ich łączną kwotę na koniec okresu składały się m.in. zobowiązania wobec dostawców (274,9 mln PLN); zobowiązania z tyt. leasingu (205,1 mln PLN), rezerwy (14,1 mln PLN), zobowiązania z tytułu kredytów (11,0 mln PLN), pozostałe zobowiązania (108,4 mln PLN). Zobowiązania krótkoterminowe spadły o 101,3 mln PLN (-14,0%) względem poprzedniego okresu sprawozdawczego.

Zobowiązania z tytułu zadłużenia zostały omówione w rozdziale „Zadłużenie i płynność Spółki CCC S.A.”.

8.5 PUBLIKACJA PROGNOZ WYNIKÓW FINANSOWYCH

Nie publikowano prognoz wyników.

10. ISTOTNE CZYNNIKI RYZYKA

CCC S.A. zidentyfikowała następujące ryzyka, które są przedstawione poniżej, wraz z ich opisem oraz podjętymi działaniami w celu minimalizacji ich skutków.

| RYZYKO | DEFINICJA | DZIAŁANIE za okres 12 miesięcy rozpoczynający się 1 lutego 2024 roku, zakończony 31 stycznia 2025 roku (w mln PLN, o ile nie podano inaczej)

RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC

Skonsolidowane sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej CCC S.A. za okres 12 miesięcy rozpoczynający się 1 lutego 2024 roku, zakończony 31 stycznia 2025 roku (w mln PLN, o ile nie podano inaczej)

75 Ryzyko zerwania kontraktów z kluczowymi dostawcami

W ramach prowadzonej działalności Grupa współpracuje z wieloma dostawcami marek obcych (m.in.. Adidas, Champion etc). Ewentualne zerwanie w.w współpracy mogłoby wpłynąć negatywnie na atrakcyjność oferty Grupy, co z kolei mogłoby skutkować odpływem klientów. Ryzyko jest minimalizowane m.in. poprzez utrzymywanie wieloletnich relacji z ww. dostawcami i ich dywersyfikacja.

portfolio dostawców marek zewnętrznych pozwala na przesunięcia w portfelu dostawców i wypełnienie potencjalnej luki,
rozwój marek własnych – produktowo oraz marketingowo (brand awareness),
długoletnie doświadczenie w budowaniu partnerskich relacji, oprócz CCC w Grupie jest MODIVO - strategiczny partner dla dostawców ze względu na unikalny koncept omnichannel.

Ryzyko płynnościowe

Grupa w ramach prowadzonej działalności posiłkuje się kapitałem obcym - m.in. Kredytami i obligacjami. Instrumenty obwarowane są szeregiem wymogów/ kowenantów. Ich ewentualne naruszenia mogłoby skutkować częściową bądź całościową wymagalnością wspomnianych zobowiązań. W przypadku zrealizowania się okoliczności, które czyniłyby ww. zobowiązania wymagalnymi, struktura bilansu oraz płynność finansowa Grupy mogłaby ulec znacznemu pogorszeniu. Ryzyko jest minimalizowane poprzez plan akumulacji kapitału (m.in. poprawa WC, inwestor w HP, poprawa rentowności prowadząca do delewaru) oraz utrzymywanie dobrych relacji z bankami itd.

ryzyko jest minimalizowane w procesie budżetowania i monitorowania bieżących wyników poprzez dostosowanie poziomu dostępnego kapitału do zapotrzebowania na płynność,
wdrożenie projektów mających na celu poprawę płynności (poprawa kapitału obrotowego poprzez skrócenie rotacji zapasów, wydłużenie rotacji zobowiazań),
Spółka dąży do optymalizacji poziomu zadłużenia głównie poprzez wykorzystanie korzystnych finansowo produktów, w tym faktoringu odwrotnego, które wpływają na redukcję kosztów oraz za sprawą poprawy rentowności.

Ryzyko kredytu kupieckiego

W ramach sprzedaży hurtowej prowadzona jest również sprzedaż z odroczonym terminem płatności, przez co Grupa narażona jest na ryzyko finansowania odbiorców. W celu utrzymania pozycji lidera na rynku obuwniczym, Grupa stosuje instrument kredytu kupieckiego, dodatkowo zwiększając atrakcyjność firmy dla kontrahentów hurtowych. Źródłem tego ryzyka jest niepewność w zakresie tego, czy i kiedy należności Spółki zostaną uregulowane.

stała weryfikacja sytuacji finansowej kontrahentów,
stała badanie historii współpracy z kontrahentami.

Ryzyko kursów walutowych

Spółki Grupy CCC realizują przychody w PLN, EUR, CZK, HUF, HRK, BGN, RSD, zaś większość kosztów ponoszą w walutach obcych. Oznacza to, że kursy CZK, HUF, HRK, BGN, RSD, CHF, USD i EUR (praktycznie całość importu denominowana jest w USD i EUR, a duży odsetek kosztów wynajmu powierzchni w EUR) będą miały wpływ na strukturę przychodów i kosztów Grupy. Głównym rynkiem zaopatrzeniowym dla Grupy jest rynek chiński, a co za tym idzie, kurs waluty chińskiej CNY, w stosunku do głównych walut światowych, również może mieć znaczny wpływ na koszty Grupy. Aprecjacja CNY może pogorszyć warunki importu, co w konsekwencji może spowodować wzrost kosztów dla konsumentów.

prowadzenie hedgingu walutowego, głównie dla zakupów denominowanych w USD,
prowadzenie strategii hedgingu naturalnego dla EUR,
ciągłe monitorowanie zmian istotnych dla Grupy kursów walutowych.

Ryzyko zmiany stóp procentowych

W związku z zawartymi umowami kredytowymi Grupa CCC jest narażona na ryzyko zmian stóp procentowych, w związku z zawartymi umowami kredytowymi. Kredyty te są oprocentowane według zmiennej stopy procentowej opartej o WIBOR lub BLR. Wzrost stóp procentowych będzie miał wpływ na wysokość płaconych odsetek od kredytów.

dywersyfikacja źródeł pozyskania kapitału,
monitorowanie najważniejszych stóp procentowych.

Ryzyko ogólnej koniunktury gospodarczej

Grupa CCC prowadzi działalność gospodarczą przede wszystkim na rynku polskim, czeskim, węgierskim, słowackim i rumuńskim, stąd dla Grupy istotna jest siła nabywcza konsumentów i skłonność do konsumpcji na tych właśnie rynkach. Pogorszenie sytuacji gospodarczej może mieć negatywny wpływ na wyniki działalności i sytuację finansową Grupy. Grupa CCC działa również na kilku innych rynkach zagranicznych (m.in.: Chorwacja, Słowenia, Bułgaria, Serbia).

dywersyfikacja działalności pod względem krajów, w których Grupa prowadzi działalność (zmniejszenie korelacji stanu koniunktury pomiędzy krajami),
monitorowanie sytuacji gospodarczej na świecie oraz w istotnych dla Grupy krajach, a także odpowiednie dopasowywanie strategii Grupy,
monitorowanie ważnych wskaźników gospodarczych w wybranych krajach (stopa bezrobocia, PKB per capita, CPI).

Sezonowość sprzedaży i warunki pogodowe

Sprzedaż i wartość zapasów uzależnione są od sezonowości popytu (szczyt popytu to wiosna i jesień). Zaburzenie warunków pogodowych może skutkować odłożeniem przez klientów decyzji zakupowych lub też skróceniem sezonu najwyższej sprzedaży.

Grupa mityguje ryzyko wpływu pogody na poziom sprzedaży głównie poprzez zwiększanie udziału oferty całorocznej w portfolio produktowym, w tym obuwia sportowego - zarówno w postaci marki własnej Sprandi, jak i dobrze rozpoznawalnych przez klientów marek obcych.

RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC

Skonsolidowane sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej CCC S.A. za okres 12 miesięcy rozpoczynający się 1 lutego 2024 roku, zakończony 31 stycznia 2025 roku (w mln PLN, o ile nie podano inaczej)

76 RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC

Skonsolidowane sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej CCC S.A. za okres 12 miesięcy rozpoczynający się 1 lutego 2024 roku, zakończony 31 stycznia 2025 roku (w mln PLN, o ile nie podano inaczej)

77

11.OŚWIADCZENIE O STOSOWANIU ŁADU KORPORACYJNEGO

Niniejsze Oświadczenie o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego w CCC S.A. w 2024 roku zostało sporządzone na podstawie § 70 ust. 6 pkt 5 Rozporządzenia Ministra Finansów z 29 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim.

11.1 ZBIÓR ZASAD ŁADU KORPORACYJNEGO, KTÓRYM PODLEGA SPÓŁKA W 2024 ROKU

Rada Nadzorcza Giełdy uchwałą nr 13/1834/2021 z dnia 29 marca 2021 r. przyjęła nowe zasady ładu korporacyjnego dla spółek notowanych na Głównym Rynku GPW – „Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2021” (Dobre Praktyki 2021). Dobre Praktyki 2021 weszły w życie 1 lipca 2021 r. i od tego dnia są stosowane przez CCC S.A. Dobre Praktyki to zbiór zasad ładu korporacyjnego oraz reguł postępowania, mających wpływ na kształtowanie relacji spółek giełdowych z ich otoczeniem rynkowym. Treść dokumentu jest wynikiem pracy ekspertów wchodzących w skład Komitetu Konsultacyjnego GPW ds. Ładu Korporacyjnego, reprezentujących interesy różnych grup uczestników rynku kapitałowego. Zbiór zasad ładu korporacyjnego obowiązujący od lipca 2021 r. składa się z zasad ogólnych, wskazujących cele, do których powinna dążyć spółka w danym obszarze, a także z zasad szczegółowych podlegających obowiązkowi raportowania. Zarząd Spółki dokłada należytej staranności w celu przestrzegania zasad Dobrych Praktyk 2021. Zbiór Dobrych Praktyk umieszczony jest na oficjalnej stronie internetowej GPW poświęconej tematyce zasad ładu korporacyjnego: https://www.gpw.pl/dobre-praktyki2021.

11.1.1 Polityka informacyjna i komunikacja z inwestorami

W interesie wszystkich uczestników rynku i swoim własnym spółka giełdowa dba o należytą komunikację z interesariuszami, prowadząc przejrzystą i rzetelną politykę informacyjną. CCC S.A. prowadzi korporacyjną stronę internetową, która jest wiarygodnym i użytecznym źródłem informacji o Spółce dla przedstawicieli rynku kapitałowego. Specjalnie dla akcjonariuszy Spółki oraz inwestorów i analityków giełdowych działa w ramach niej serwis Relacji inwestorskich (https://corporate.ccc.eu/relacje-inwestorskie). Jego zawartość przygotowywana jest w sposób przejrzysty, rzetelny i kompletny, tak aby umożliwić inwestorom i analitykom podejmowanie decyzji na podstawie prezentowanych przez Spółkę informacji. Serwis korporacyjny prowadzony jest w języku polskim i angielskim. Grupa CCC zapewnia równy dostęp do informacji dotyczących Spółki poprzez pełne wywiązywanie się z obowiązków informacyjnych wynikających z funkcjonowania Spółki na rynku regulowanym, stosowania zasad ładu korporacyjnego oraz prowadzenia komunikacji ze wszystkimi uczestnikami rynku kapitałowego w oparciu o najlepsze standardy i praktyki rynkowe. Działania podjęte w zakresie polityki informacyjnej adresowane są do określonych uczestników rynku kapitałowego, w tym między innymi do inwestorów (indywidualnych oraz instytucjonalnych), akcjonariuszy CCC S.A., podmiotów związanych z rynkiem regulowanym (Komisja Nadzoru Finansowego, Giełda Papierów Wartościowych w Warszawie S.A.), oraz analityków giełdowych. Biorąc pod uwagę prawidłowe wypełnienie obowiązków informacyjnych, CCC S.A. upublicznia:

1) informacje wymagane przepisami prawa obowiązującymi spółki notowane na GPW oraz zgodnie z Dobrymi Praktykami Spółek Notowanych na GPW 2021;
2) wyniki finansowe oraz raporty okresowe w terminach wyznaczonych przez obowiązujące przepisy prawa. Spółka dokłada starań, aby był to możliwie najkrótszy termin;
3) informacje o znaczących zdarzeniach, mających wpływ na cenę akcji Spółki, niezwłocznie po ich wystąpieniu, o ile przepisy prawa nie przewidują innego wymaganego terminu;
4) informacje o istotnych transakcjach z podmiotami powiązanymi, w oparciu o obowiązujące przepisy prawa.

RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC

Skonsolidowane sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej CCC S.A.za okres 12 miesięcy rozpoczynający się 1 lutego 2024 roku, zakończony 31 stycznia 2025 roku (w mln PLN, o ile nie podano inaczej) 78

Narzędzia wykorzystywane do komunikacji z uczestnikami rynku kapitałowego to przede wszystkim:
1) Elektroniczny System Przekazywania Informacji (ESPI) – w celu realizacji obowiązków informacyjnych wynikających z obrotu akcjami na rynku regulowanym;
2) Elektroniczna Baza Informacji (EBI) – w celu dystrybucji raportów o stosowaniu ładu korporacyjnego;
3) serwis Relacji Inwestorskich na internetowej stronie korporacyjnej (http://firma.ccc.eu/pl/3,relacje-inwestorskie.html), gdzie dostępne są wszelkie informacje na temat Spółki, takie jak: raporty bieżące, prezentacje, sprawozdania finansowe, informacje na temat władz Spółki, aktualna struktura akcjonariatu, dane kontaktowe itp.;
4) konferencje dla inwestorów i analityków oraz przedstawicieli mediów transmitowane na żywo(materiały wideo z konferencji dostępne są na stronie Relacji Inwestorskich);
5) telekonferencje dla inwestorów krajowych i zagranicznych oraz analityków;
6) spotkania przedstawicieli Zarządu i zespołu Relacji Inwestorskich z inwestorami indywidualnymi i instytucjonalnymi oraz analitykami, w tym także organizacja Dni Otwartych oraz Dni Inwestora w siedzibie Spółki;
7) udział przedstawicieli Zarządu i zespołu Relacji Inwestorskich w konferencjach dla inwestorów w Polsce i za granicą;
8) dostępność zespołu Relacji Inwestorskich dla uczestników rynku kapitałowego drogą telefoniczną i elektroniczną. Spółka dokłada starań, aby odpowiedzi na pytania udzielane były niezwłocznie po ich otrzymaniu, nie później jednak niż w ciągu 3 dni roboczych. Termin może się wydłużyć w szczególnie uzasadnionych przypadkach i niezależnych od Spółki okolicznościach;
9) udostępnianie materiałów z Walnych Zgromadzeń Akcjonariuszy na stronie Relacji Inwestorskich, w tym materiałów wideo.
10) Serwis Relacji inwestorskich na https://corporate.ccc.eu/relacje-inwestorskie podlega okresowym przeglądom i weryfikacjom tak, by jego zawartość jak najpełniej odpowiadała potrzebom informacyjnym przedstawicieli rynku kapitałowego.

Relacje Inwestorskie

Biuro Relacji Inwestorskich Grupy CCC jest odpowiedzialne za realizację Grupowej Polityki Informacyjnej (patrz rozdział „Polityka informacyjna Grupy CCC”), której głównym celem jest zapewnienie równego dostępu do informacji i efektywnej komunikacji oraz budowa zaufania ze strony uczestników rynku kapitałowego, a w szczególności inwestorów indywidualnych i instytucjonalnych z kraju i zagranicy. Osoby odpowiedzialne za kreowanie relacji inwestorskich korzystają z najlepszych praktyk w zakresie komunikacji, w oparciu o oczekiwania oraz najlepsze wzorce funkcjonujące na rynkach zagranicznych, czego przejawem jest otrzymanie certyfikatu „10 na 10 – Spółka Przyjazna Inwestorom” przyznawanego przez Stowarzyszenie Inwestorów Indywidualnych pod honorowym patronatem kampanii edukacyjnej „Akcjonariat Obywatelski. Inwestuj Świadomie”.

W związku z polityką informacyjną Spółka stosuje poniższe zasady DPSN 2021:

1.1. Spółka prowadzi sprawną komunikację z uczestnikami rynku kapitałowego, rzetelnie informując o sprawach jej dotyczących. W tym celu spółka wykorzystuje różnorodne narzędzia i formy porozumiewania się, w tym przede wszystkim korporacyjną stronę internetową, na której zamieszcza wszelkie informacje istotne dla inwestorów.

Zasada jest stosowana. Mając na względzie prawidłowe wypełnienie obowiązków informacyjnych, CCC S.A. publikuje informacje wymagane przepisami prawa obowiązującymi spółki notowane na GPW oraz zgodnie z Dobrymi Praktykami Spółek Notowanych na GPW, wyniki finansowe oraz raporty okresowe w terminach wyznaczonych przez obowiązujące przepisy prawa, informacje o znaczących zdarzeniach mających wpływ na cenę akcji Spółki niezwłocznie po ich wystąpieniu, o ile przepisy prawa nie przewidują innego, wymaganego terminu. Narzędzia wykorzystywane do komunikacji z uczestnikami rynku kapitałowego zostały opisane powyżej.

1.2. Spółka umożliwia zapoznanie się z osiągniętymi przez nią wynikami finansowymi zawartymi w raporcie okresowym w możliwie najkrótszym czasie po zakończeniu okresu sprawozdawczego, a jeżeli z uzasadnionych powodów nie jest to możliwe, jak najszybciej publikuje co najmniej wstępne szacunkowe wyniki finansowe.

Zasada jest stosowana. Spółka publikuje raporty okresowe w możliwie najkrótszym terminie oraz przekazuje wstępne dane finansowe.

1.3. W swojej strategii biznesowej spółka uwzględnia również tematykę ESG, w szczególności obejmującą:

1.3.1. zagadnienia środowiskowe, zawierające mierniki i ryzyka związane ze zmianami klimatu i zagadnienia zrównoważonego rozwoju;

Zasada jest stosowana. Spółka, oprócz uwzględnienia w strategii biznesowej kwestii ESG, przyjęła również Strategię Zrównoważonego Rozwoju, która zawiera konkretne wskaźniki i działania w tym zakresie. Mierniki i ryzyka uwzględnione są w Strategii Zrównoważonego Rozwoju i w Analizie szans i ryzyk.

1.3.2. sprawy społeczne i pracownicze, dotyczące m.in. podejmowanych i planowanych działań mających na celu zapewnienie równouprawnienia płci, należytych warunków pracy, poszanowania praw pracowników, dialogu ze społecznościami lokalnymi, relacji z klientami.

Zasada jest stosowana. Strategia w tym zakresie została opublikowana na stronie korporacyjnej. Zawiera cele na 2025 r. oraz ambicje spółki do 2030 r. dotyczące produktu, środowiska, pracowników i społeczeństwa https://corporate.ccc.eu/raporty-i-polityki.

1.4. W celu zapewnienia należytej komunikacji z interesariuszami, w zakresie przyjętej strategii biznesowej spółka zamieszcza na swojej stronie internetowej informacje na temat założeń posiadanej strategii, mierzalnych celów, w tym zwłaszcza celów długoterminowych, planowanych działań oraz postępów w jej realizacji, określonych za pomocą mierników, finansowych i niefinansowych. Informacje na temat strategii w obszarze ESG powinny m.in.:

1.4.1. objaśniać, w jaki sposób w procesach decyzyjnych w spółce i podmiotach z jej grupy uwzględniane są kwestie związane ze zmianą klimatu, wskazując na wynikające z tego ryzyka;

Zasada jest stosowana.

1.4.2. przedstawiać wartość wskaźnika równości wynagrodzeń wypłacanych jej pracownikom, obliczanego jako procentowa różnica pomiędzy średnim miesięcznym wynagrodzeniem (z uwzględnieniem premii, nagród i innych dodatków) kobiet i mężczyzn za ostatni rok, oraz przedstawiać informacje o działaniach podjętych w celu likwidacji ewentualnych nierówności w tym zakresie, wraz z prezentacją ryzyk z tym związanych oraz horyzontem czasowym, w którym planowane jest doprowadzenie do równości.

Zasada jest stosowana. Informacje w tym zakresie znajdują się w rozdziale Sprawozdawczość Zrównoważonego Rozwoju.

1.5. Co najmniej raz w roku spółka ujawnia wydatki ponoszone przez nią i jej grupę na wspieranie kultury, sportu, instytucji charytatywnych, mediów, organizacji społecznych, związków zawodowych itp. Jeżeli w roku objętym sprawozdaniem spółka lub jej grupa ponosiły wydatki na tego rodzaju cele, informacja zawiera zestawienie tych wydatków.

Zasada jest stosowana. Informacje w tym zakresie znajdują się rozdziale Sprawozdawczość Zrównoważonego Rozwoju.

1.6. W przypadku spółki należącej do indeksu WIG20, mWIG40 lub sWIG80 raz na kwartał, a w przypadku pozostałych nie rzadziej niż raz w roku, spółka organizuje spotkanie dla inwestorów, zapraszając na nie w szczególności akcjonariuszy, analityków, ekspertów branżowych i przedstawicieli mediów. Podczas spotkania zarząd spółki prezentuje i komentuje przyjętą strategię i jej realizację, wyniki finansowe spółki i jej grupy, a także najważniejsze wydarzenia mające wpływ na działalność spółki i jej grupy, osiągane wyniki i perspektywy na przyszłość. Podczas organizowanych spotkań zarząd spółki publicznie udziela odpowiedzi i wyjaśnień na zadawane pytania.

Zasada jest stosowana. CCC S.A. organizuje spotkania z inwestorami i analitykami, na których prezentuje wyniki finansowe spółki i jej grupy, a także najważniejsze wydarzenia mające wpływ na działalność spółki i jej grupy, osiągane wyniki i perspektywy na przyszłość oraz odbywa spotkania w odpowiedzi na zapotrzebowanie inwestorów i analityków.

1.7. W przypadku zgłoszenia przez inwestora żądania udzielenia informacji na temat spółki, spółka udziela odpowiedzi niezwłocznie, lecz nie później niż w terminie 14 dni.

Zasada jest stosowana. Spółka dokłada starań, aby odpowiedzi na pytania udzielane były niezwłocznie po ich otrzymaniu, nie później jednak niż w ciągu 7 dni. Termin może się wydłużyć w szczególnie uzasadnionych przypadkach i niezależnych od Spółki okolicznościach.

11.1.2 Zarząd i Rada Nadzorcza

W celu osiągnięcia najwyższych standardów w zakresie wykonywania przez zarząd i radę nadzorczą spółki swoich obowiązków i wywiązywania się z nich w sposób efektywny, w skład zarządu i rady nadzorczej powoływane są wyłącznie osoby posiadające odpowiednie kompetencje, umiejętności i doświadczenie. Członkowie zarządu działają w interesie spółki i ponoszą odpowiedzialność za jej działalność. Do zarządu należy w szczególności przywództwo w spółce, zaangażowanie w wyznaczanie jej celów strategicznych i ich realizacja oraz zapewnienie spółce efektywności i bezpieczeństwa. Członkowie rady nadzorczej w zakresie sprawowanej funkcji i wykonywanych obowiązków w radzie nadzorczej kierują się w swoim postępowaniu, w tym w podejmowaniu decyzji, niezależnością własnych opinii i osądów, działając w interesie spółki.# Rada Nadzorcza

Rada nadzorcza pracuje w kulturze debaty, analizując sytuację spółki na tle branży i rynku na podstawie materiałów przekazywanych jej przez zarząd spółki oraz systemy i funkcje wewnętrzne spółki, a także pozyskiwanych spoza niej, wykorzystując wyniki prac swoich komitetów. Rada nadzorcza w szczególności opiniuje strategię spółki i weryfikuje pracę zarządu w zakresie osiągania ustalonych celów strategicznych oraz monitoruje wyniki osiągane przez spółkę.

Skład osobowy i opis działania organów zarządzających i nadzorujących spółki oraz jej komitetów

Zarząd

Na dzień 31 stycznia 2024 r. Zarząd Spółki funkcjonował w następującym składzie:

Imię i nazwisko Członka Zarządu	Pełniona funkcja
Dariusz Miłek	Prezes Zarządu
Karol Półtorak	Wiceprezes Zarządu
Igor Matus	Wiceprezes Zarządu

W dniu 23 lipca 2024 roku Pan Igor Matus, złożył rezygnację, z przyczyn osobistych, z pełnienia funkcji Wiceprezesa Zarządu Spółki oraz członkostwa w Zarządzie Spółki, ze skutkiem na dzień 16 września 2024 roku.

Na dzień 31 stycznia 2025 r. Zarząd Spółki funkcjonował w następującym składzie:

Imię i nazwisko Członka Zarządu	Pełniona funkcja
Dariusz Miłek	Prezes Zarządu
Karol Półtorak	Wiceprezes Zarządu

Rada Nadzorcza na posiedzeniu w dniu 23 stycznia 2025 roku podjęła uchwałę w sprawie zwiększenia liczby członków Zarządu aktualnej kadencji do 3 osób oraz uchwałę w sprawie powołania w skład Zarządu Pana Łukasza Stelmacha na Wiceprezesa Zarządu ds. Finansowych z dniem 1 lutego 2025 roku.

Dnia 19 kwietnia 2025 roku Pan Karol Półtorak, złożył rezygnację, z pełnienia funkcji Wiceprezesa Zarządu Spółki oraz członkostwa w Zarządzie Spółki, ze skutkiem na dzień 21 kwietnia 2025 roku. Powodem złożenia rezygnacji są plany przejścia Pana Karola Półtoraka do Zarządu Spółki Modivo S.A. i jego koncentracji na sprzedaży cyfrowej i rozwoju Modivo.

Na dzień publikacji niniejszego sprawozdania Zarząd Spółki funkcjonuje w następującym składzie:

Imię i nazwisko Członka Zarządu	Pełniona funkcja
Dariusz Miłek	Prezes Zarządu
Łukasz Stelmach	Wiceprezes Zarządu

RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC

Dariusz Miłek
PREZES ZARZĄDU

Powołany na stanowisko Prezesa Zarządu 11 maja 2023 r. Pan Dariusz Miłek w latach 1993 – 2003 prowadził działalność gospodarczą pod nazwą Firma Handlowa „MIŁEK” w Lubinie, a od 1995 r. w Chróstniku. W latach 1999 – 2004 pracował w CCC Sp. z o.o. z siedzibą w Polkowicach kolejno jako prokurent, a od 2002 r. jako Prezes Zarządu. Od 15 czerwca 2004 r. do 11 kwietnia 2019 roku – pełnił w Spółce CCC S.A. funkcję Prezesa Zarządu. Laureat prestiżowych konkursów z zakresu zarządzania. W roku 2007 Pan Dariusz Miłek uzyskał tytuł Przedsiębiorcy Roku 2007 oraz możliwość reprezentowania Polski w konkursie na Światowego Przedsiębiorcę Roku w Monte Carlo, w 2014 wyróżniony został Nagrodą Kisiela w kategorii przedsiębiorca, laureat nagrody Byki i niedźwiedzie – Gazety Parkiet jako najlepszy Prezes 2014 roku, nagrodzony również jako Ambasador Sportu Wolnej Polski.

Karol Półtorak
WICEPREZES ZARZĄDU

Powołany na stanowisko Wiceprezesa Zarządu 1 grudnia 2016 r. W latach 2014–2016 pełnił funkcję wiceprezesa Giełdy Papierów Wartościowych. Poprzednio pracował dla Grupy Citibanku jako wiceprezes zarządu Domu Maklerskiego Banku Handlowego (2011–2014), dyrektor w UniCredit CAIB (2000–2011) w Warszawie i Londynie, jak również PwC (1999–2000), Deutsche Bank Securities (1999) oraz Grant Thornton w Londynie (1998). Obecnie również członek rady nadzorczej MODIVO S.A. (dawniej: eobuwie.pl S.A.). Uprzednio członek rad nadzorczych m.in. w Krajowym Depozycie Papierów Wartościowych, Centrum Giełdowym i innych podmiotach. Absolwent Szkoły Głównej Handlowej, University of Derby oraz licznych kursów executive education (1998).

Igor Matus
WICEPREZES ZARZĄDU

Powołany na stanowisko Wiceprezesa Zarządu dnia 7 czerwca 2021 r. Igor Matus, ukończył studia magisterskie na Wydziale Biotechnologii Uniwersytetu Przyrodniczego we Wrocławiu (tytuł magistra-inżyniera), a także studia magisterskie na Wydziale Zarządzania Uniwersytetu Ekonomicznego we Wrocławiu (tytuł magistra). Wieloletnie doświadczenie zarządcze zdobywał w firmach Nestle (2004-2007), Mondelez (2007-2018), oraz Beiersdorf (2018-2021). W wymienionych spółkach pełnił funkcje operacyjne w Łańcuchu Dostaw (Menedżer Operacyjny, Dyrektor Fabryki, Regionalny Menedżer Rozwoju Biznesu Polska-Rosja). W latach 2018-2021 zarządzał spółką Beiersdorf Polska sp. z o.o. pełniąc funkcję Prezesa Zarządu Spółki. Igor Matus posiada doświadczenie w zarządzaniu obszarem Łańcucha Dostaw oraz projektami strategicznymi mającymi na celu poprawę płynności finansowej spółek.

RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC

Łukasz Stelmach
WICEPREZES ZARZĄDU

Powołany na stanowisko Wiceprezesa Zarządu dnia 1 lutego 2025 r. Łukasz Stelmach jest Absolwentem Uniwersytetu Ekonomicznego we Wrocławiu. Jest związany z Grupą Kapitałową CCC od 2021 r., gdzie przez ostatnie dwa lata pełnił funkcję Dyrektora Zarządzającego ds. Finansów. Dodatkowo w Grupie CCC pełni funkcje Wiceprezesa Zarządu HalfPrice Sp. z o.o., CCC Shoes and Bags Sp. z o.o. oraz Rawaki Sp. z o.o. Wcześniej pracował w Grupie KGHM, gdzie pełnił funkcję Wiceprezesa Zarządu ds. Systemu Zarządzania Ryzykiem w KGHM TFI S.A. (2020-2021), a także Dyrektora Naczelnego Centrum Usług Księgowych – Głównego Księgowego oraz Dyrektora Departamentu Podatków w KGHM Polska Miedź S.A. (2011-2020). W latach 2002-2011 pracował w firmie audytorsko-doradczej EY. Łukasz Stelmach to manager z ponad 20-letnim stażem w obszarze finansów korporacyjnych, doświadczony w zarządzaniu dużymi, zróżnicowanymi zespołami ludzkimi w środowisku międzynarodowym. W swojej karierze zawodowej odpowiedzialny zarówno za procesy sprawozdawczości finansowej międzynarodowej grupy kapitałowej notowanej na giełdzie, jak i za procesy kontrolingu oraz planowania i optymalizacji struktury finansowania.

Zakaz konkurencji i interesy własne

Członek Zarządu nie może bez zezwolenia Walnego Zgromadzenia zajmować się interesami konkurencyjnymi ani uczestniczyć w spółce konkurencyjnej jako wspólnik spółki cywilnej, spółki osobowej lub jako członek organu spółki kapitałowej, bądź uczestniczyć w innej konkurencyjnej osobie prawnej jako członek organu w przypadku posiadania przez członka Zarządu co najmniej 10% akcji Spółki. W razie sprzeczności interesów Spółki z interesami członka Zarządu, jego małżonka, krewnych, powinowatych do drugiego stopnia oraz osób, z którymi jest powiązany osobiście, członek Zarządu powinien wstrzymać się od udziału w rozstrzyganiu takich spraw i może zażądać zaznaczenia tego w protokole z posiedzenia Zarządu.

Organizacja prac Zarządu

Kierownictwo przedsiębiorstwa Spółki stanowi Zarząd Spółki, który zarządza przedsiębiorstwem Spółki, reprezentuje ją na zewnątrz, dokonuje czynności cywilnoprawnych, podejmuje zgodnie z przepisami prawa wszelkie decyzje w sprawach Spółki i ponosi za nie odpowiedzialność, z wyjątkiem tych, które z mocy Kodeksu spółek handlowych i Statutu Spółki przysługują Walnemu Zgromadzeniu Akcjonariuszy i Radzie Nadzorczej. Do zakresu działania Zarządu należy prowadzenie wszystkich spraw CCC S.A. niezastrzeżonych Kodeksem spółek handlowych lub Statutem Spółki do kompetencji innych organów Spółki. Wszyscy członkowie Zarządu są zobowiązani i uprawnieni do prowadzenia spraw CCC S.A., kierowania całokształtem działalności Spółki, reprezentowania jej na zewnątrz oraz gospodarowania jej majątkiem. Zarząd zobowiązany jest zarządzać majątkiem i sprawami Spółki z należytą starannością, przestrzegać prawa, postanowień Statutu, Regulaminu Zarządu oraz uchwał podjętych przez Radę Nadzorczą oraz Walne Zgromadzenie, w których – z mocy ustawy albo postanowień Statutu, organy te są upoważnione do podejmowania decyzji wiążących Zarząd. Na czele Zarządu stoi Prezes Zarządu, który kieruje całokształtem działalności przedsiębiorstwa Spółki stosownie do obowiązujących przepisów prawa i postanowień organów Spółki oraz sprawuje nadzór nad realizacją zadań przypisanych poszczególnym członkom Zarządu. W razie nieobecności Prezesa Zarządu zastępstwo sprawuje wskazany przez niego Wiceprezes Zarządu lub wyznaczony przez Prezesa Zarządu Dyrektor. Członkowie Zarządu pełnią swoje funkcje osobiście. Kompetencje poszczególnych członków Zarządu w zakresie spraw zwykłego zarządu zostały podzielone na obszary działania, w których poszczególni członkowie Zarządu pełnią wiodącą rolę. W ramach pełnionych funkcji, każdemu z nich przydzielono stosowny zakres odpowiedzialności za prowadzenie spraw Spółki.

RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC

Zasady dotyczące powoływania i odwoływania osób zarządzających oraz ich uprawnień, w szczególności prawo do podjęcia decyzji o emisji lub wykupie akcji

Zarząd Spółki liczy od jednego do siedmiu członków, w tym Prezesa; pozostali członkowie pełnią funkcję Wiceprezesów. Członków Zarządu powołuje się na okres wspólnej kadencji, która trwa trzy lata. Zarząd lub poszczególnych członków Zarządu powołuje i odwołuje Rada Nadzorcza. Ponadto Członkowie Zarządu mogą być w każdej chwili odwołani lub zawieszeni w czynnościach przez Radę Nadzorczą, a także przez Walne Zgromadzenie, przed upływem kadencji. Rada Nadzorcza może delegować członków Rady Nadzorczej do czasowego wykonywania czynności członków Zarządu.# Członek Zarządu składa rezygnację

Członek Zarządu składa rezygnację Spółce i doręcza pismo lub składa oświadczenie o rezygnacji wobec jednego członka Zarządu lub prokurenta. Nadto powinien powiadomić o rezygnacji Przewodniczącego Rady Nadzorczej. Członków Zarządu Spółki Emitenta powołuje i odwołuje Rada Nadzorcza Spółki. Zarząd Spółki liczy od jednego do siedmiu członków, w tym Prezesa; pozostali członkowie pełnią funkcję Wiceprezesów. Członków Zarządu powołuje się na okres wspólnej kadencji, która trwa trzy lata.

Kompetencje i zasady działania Zarządu CCC S.A.

Kompetencje i zasady działania Zarządu CCC S.A. zostały określone w:
1) Kodeksie Spółek Handlowych,
2) Statucie Spółki, który jest dostępny na stronie internetowej Spółki (https://corporate.ccc.eu/lad-korporacyjny)
3) Regulaminie Zarządu, który jest dostępny na stronie internetowej Spółki (https://corporate.ccc.eu/lad-korporacyjny),
4) Schemacie podziału odpowiedzialności za poszczególne obszary działalności Spółki pomiędzy członków Zarządu (https://corporate.ccc.eu/wladze-ccc).

Kompetencje i obowiązki Zarządu:

1) ustanawiania regulaminów wewnętrznych przedsiębiorstwa Spółki oraz innych aktów normatywnych Spółki;
2) przedstawiania wniosków Radzie Nadzorczej w sprawach podziału zysków i pokrycia strat;
3) zawierania umów o pracę z pracownikami Spółki niebędącymi członkami Zarządu;
4) udzielania prokury;
5) podejmowania uchwał w sprawach tworzenia i zamykania oddziałów Spółki;
6) występowania z wnioskami we wszystkich innych sprawach do Rady Nadzorczej i Walnego Zgromadzenia;
7) zwoływania Walnych Zgromadzeń.

Zarząd jest zobowiązany do wykonywania wszelkich obowiązków nałożonych na niego przez przepisy prawa i Statut Spółki. Prezes Zarządu kieruje pracami Zarządu, w szczególności koordynuje, nadzoruje oraz organizuje prace członków Zarządu. Każdy z członków Zarządu ma prawo wnieść na posiedzenie Zarządu dowolną sprawę należącą do kompetencji Zarządu oraz zażądać zwołania w tym celu posiedzenia Zarządu.

Emisja nowych akcji może nastąpić po podjęciu uchwały przez Walne Zgromadzenie Spółki i skutkuje podwyższeniem kapitału zakładowego Spółki. Obowiązującymi w zakresie emisji nowych akcji i wykupu akcji są regulacje Kodeksu Spółek Handlowych oraz przepisy o ofercie publicznej i warunkach wprowadzenia instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych.

RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC

Posiedzenia Zarządu

Posiedzenia Zarządu odbywają się w terminach uzależnionych od potrzeb Spółki. W posiedzeniach Zarządu mogą brać udział inne zaproszone osoby za zgodą wszystkich członków Zarządu. Posiedzenia Zarządu zwołuje i przewodniczy im Prezes Zarządu, a w przypadku jego nieobecności Wiceprezes Zarządu. Ponadto, Prezes Zarządu zobowiązany jest zwołać posiedzenie Zarządu na pisemny wniosek innego członka Zarządu. Posiedzenie powinno się wówczas odbyć najpóźniej w ciągu 7 dni od daty zgłoszenia wniosku w tym przedmiocie, chyba że wnioskodawca wskaże inny termin.

Opis zasad zmiany statutu emitenta

W zakresie zmian w Statucie Spółki stosuje się odpowiednio przepisy Kodeksu Spółek Handlowych. Zmiana Statutu Spółki wymaga uchwały Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy podjętej większością ¾ głosów i wpisu do Krajowego Rejestru Sądowego. Rada Nadzorcza Spółki może, zgodnie z udzielonym jej przez Walne Zgromadzenie upoważnieniem, ustalić jednolity tekst zmienionego Statutu lub wprowadzić inne zmiany o charakterze redakcyjnym określone w uchwale Walnego Zgromadzenia. Uchwała o zmianie Statutu jest skuteczna od chwili wpisu do rejestru przedsiębiorców.

Na dzień 1 lutego 2024 r. podział funkcji przedstawiał się następująco:

RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC

Na dzień publikacji niniejszego sprawozdania podział funkcji przedstawiał się następująco:

RADA NADZORCZA

Na dzień 31 stycznia 2025 r. oraz na dzień publikacji niniejszego sprawozdania Rada Nadzorcza Spółki funkcjonuje w następującym składzie:

Imię i nazwisko Członka Rady Nadzorczej	Pełniona funkcja
Wiesław Oleś	Członek Rady Nadzorczej (wybrany w dniu 24 czerwca 2015 r.), Przewodniczący Rady Nadzorczej (wybrany w dniu 12 czerwca 2023 r.)
Filip Gorczyca	Członek Rady Nadzorczej (wybrany w dniu 11 kwietnia 2019 r.), Przewodniczący Komitetu Audytu (wybrany 8 sierpnia 2019 r.)
Zofia Dzik	Członek Rady Nadzorczej (wybrany w dniu 18 czerwca 2019 r.), członek Komitetu Audytu (wybrana 8 sierpnia 2019 r.)
Piotr Kamiński	Członek Rady Nadzorczej (wybrany w dniu 12 czerwca 2023 r.)
Marcin Stańko	Członek Rady Nadzorczej (wybrany w dniu 12 czerwca 2023 r.)

W dniu 24 października 2024 roku Spółka CCC S.A. otrzymała oświadczenie od Pana Mariusza Gnycha o rezygnacji z członkostwa w Radzie Nadzorczej Spółki z przyczyn osobistych, ze skutkiem na dzień 31 października 2024 roku.

RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC

Wiesław Oleś

RZEWODNICZĄCY RADY NADZORCZEJ

Pan Wiesław Oleś jest założycielem Kancelarii Radców Prawnych „Kancelaria Radców Prawnych Oleś, Rysz, Sarkowicz” sp.k., oraz Forum TFI SA, ukończył studia prawnicze na Wydziale Prawa i Administracji Uniwersytetu Jagiellońskiego w Krakowie. Po ukończeniu aplikacji sędziowskiej, w 1991 r. złożył egzamin sędziowski, a w 1993 uzyskał uprawnienia radcy prawnego. Po ukończeniu studiów Wiesław Oleś był m.in. członkiem kolegium Regionalnej Izby Obrachunkowej w Krakowie, konsultantem programów Agencji Stanów Zjednoczonych do Spraw Rozwoju Międzynarodowego (USAID) oraz współpracował m.in. z: Harvard Institute for International Development.; członkiem Rady Fundacji im. Lesława Pagi. Prowadzi praktykę prawniczą w Kancelarii Radców Prawnych „Oleś & Rodzynkiewicz” specjalizując się w zagadnieniach rynku kapitałowego oraz funduszy inwestycyjnych. Wiesław Oleś pełnił między innymi funkcje Przewodniczącego Rady Nadzorczej oraz Prezesa Zarządu Forum TFI SA. Obecnie jest także Przewodniczącym Rady Nadzorczej Black Red White S.A., Raport S.A. oraz członkiem Rady Nadzorczej CPD S.A.

Filip Gorczyca

CZŁONEK RADY NADZORCZEJ

Członek Zarządu Stowarzyszenia Niezależnych Członków Rad Nadzorczych. Reprezentuje Stowarzyszenie w ecoDa, organizacji „parasolowej” zrzeszającej wiodące organizacje dyrektorów z całej Europy, w tym przewodniczy Grupie Roboczej ecoDa ds. Ładu Korporacyjnego w Spółkach Kontrolowanych Przez Państwo. Jest także członkiem Grupy Doradczej przy Grupie Roboczej Inwestorów i Innych Interesariuszy w Międzynarodowym Forum Niezależnych Regulatorów Audytu (IFIAR). Członek Rad Nadzorczych spółek: PZU, CCC, Ferro, Develia oraz Artifex Mundi. Przewodniczący Komitetów Audytu w CCC oraz Develia. W przeszłości m.in. Członek Rady Nadzorczej Protektor i Przewodniczący Rady Nadzorczej Money Makers TFI. W latach 2017-2019 Wiceprezes Zarządu i CFO Alior Banku. Następnie, w latach 2020-2021 Członek Zarządu funduszu private equity Luma Holding Ltd. Wcześniej, w latach 2016-2017, pełnił funkcję Senior Investment Director w Grupie Medicover, gdzie odpowiadał m.in. za pierwszą ofertę publiczną akcji zakończoną debiutem na Giełdzie w Sztokholmie. W latach 2004-2016 był związany z międzynarodową firmą doradczą PwC, gdzie od 2011 r., jako Wicedyrektor, odpowiadał za usługi w zakresie rynków kapitałowych w Europie Środkowo-Wschodniej. Jest absolwentem programów menedżerskich na Harvard Business School i Singularity University oraz kierunku Finanse i Bankowość w Szkole Głównej Handlowej. Posiada uprawnienia biegłego rewidenta oraz certyfikat ACCA (FCCA).

RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC

Zofia Dzik

CZŁONEK RADY NADZORCZEJ

Absolwentka AE w Krakowie, University of Illinois w Chicago, Szkoły Wyższej Psychologii Społecznej w Warszawie oraz Executive Programs na Stanford oraz INSEAD Business School, posiada tytuł MBA Manchester Business School; mentor, certyfikowany członek Association for Project Management (APMP), eksplorator tematu przywództwa oraz certyfikowany członek The John Maxwell Team, czołowej międzynarodowej organizacji zrzeszającej wybitnych coachów, trenerów i mówców z zakresu przywództwa. W latach 1995-2003 doradca w firmach Arthur Andersen oraz Andersen Business Consulting, Dyrektor Działu Ubezpieczeń, również odpowiedzialna za projekty dla sektora usług finansowych w zakresie: strategii, skalowalności biznesu, połączeń, omnichannel, reorganizacji i finansów. Od 2003 roku związana z Grupą Intouch Insurance (Grupa RSA) działającą w obszarze fintech, gdzie w latach 2004-2007 sprawowała funkcję Prezesa Zarządu Towarzystwa Ubezpieczeń Link4 S.A. - pierwszego ubezpieczyciela direct w krajach CEE (start-ups, budowanie marki, CRM, automatyzacja procesów, indywidualna ocena ryzyka, nowe technologie, agile, innowacyjne kanały dystrybucji, przywództwo, człowiek w pracy, zarządzanie talentami, sukcesja); w latach 2007-2009 funkcję członka zarządu Intouch Insurance B.V. w Holandii oraz CEO na Europę Centralną i Wschodnią grupy Intouch Insurance. W ramach tej funkcji była odpowiedzialna za rozwój nowych rynków: była przewodniczącą rad nadzorczych spółek: TU Link4 S.A. (członek rady do lipca 2015) i Direct Insurance Shared Services Center w Polsce, Intouch Strachowanie w Rosji (start up) oraz Direct Pojistovna w Czechach (start up) oraz wiceprzewodniczącą rady nadzorczej TU na Życie Link4 Life S.A.# RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC

Skonsolidowane sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej CCC S.A. za okres 12 miesięcy rozpoczynający się 1 lutego 2024 roku, zakończony 31 stycznia 2025 roku (w mln PLN, o ile nie podano inaczej)

Mariusz Gnych

CZŁONEK RADY NADZORCZEJ

W latach 2006-2008 członek zarządu Polskiej Izby Ubezpieczeń. W latach 2007-2010 członek rady nadzorczej Ubezpieczeniowego Funduszu Gwarancyjnego. W latach 2010 - 2016 zasiadała jako niezależny członek w radach nadzorczych następujących spółek: KOPEX S.A. – producent sprzętu górniczego, Polish Energy Partners S.A (PEP S.A.), spółka w obszarze energii odnawialnej, 2014-2016 FSCD (Digital University), 2015- 2016 członek rady nadzorczej i komitetu audytu AmRest SE – wiodący operator w sektorze QSR w Europie, ponad 1000 restauracji - własne brandy i franchasing dla Starbucks, Pizza Hut, KFC; 2012-2016 PKOBP S.A – wiodący uniwersalny bank w CEE, gdzie pełniła również funkcję wiceprzewodniczącej komitetu audytu i komitetu nominacji oraz wchodziła w skład komitetu ryzyka; 2015-2017 InPost – operator usług kurierskich i paczkomatowych, gdzie pełniła również funkcję przewodniczącej komitetu audytu, 2011-2018 ERBUD S.A. wiodąca w Polsce firma z branży budowlanej. Benefit Systems S.A. – innowacyjny integrator usług benefitowych dla pracowników i operator infrastruktury sportowej. 2018-2021 Sanok Rubber S.A. – międzynarodowy producent wyrobów z gumy. Od 2010 inwestor i innowator społeczny, Prezes Zarządu Humanites, think&Do tank społeczny, łączący temat Człowieka i Technologii, którego celem jest systemowe wsparcie transformacji społecznej, budowa kapitału społecznego i jakościowy rozwój społeczeństwa w czterech obszarach: Rodzina, Edukacja, Środowisko Pracy oraz Świat Kultury i Mediów, mentor, autor modelu „Spójnego Przywództwa™, programu rozwoju liderów budujących angażujące organizacje, dające pracownikom przestrzeń do zintegrowanego życia i pobudzania wewnętrznej motywacji; założyciel i dyrektor Akademii Przywództwa Liderów Oświaty; Obecnie także niezależny członek rad nadzorczych następujących spółek: BRW S.A. – wiodący producent i dystrybutor mebli w Polsce i w Europie (wiceprzewodnicząca), PKP CARGO S.A. wiodący w Europie operator logistyczny i przewoźnik cargo w transporcie kolejowym (członek komitetu audytu, przewodnicząca komitetu nominacji), Arctic Paper S.A. (członek komitetu audytu). Członek Rady Naukowej IDEAS NCBiR oraz Rady Społecznej Politechniki Wrocławskiej.

Ukończył studia doktoranckie na Akademii Ekonomicznej we Wrocławiu; wcześniej ukończył studia na Wydziale Informatyki i Zarządzania Politechniki Wrocławskiej (kierunek: organizacja i zarządzanie), a także Wyższą Szkołę Bankową w Poznaniu (doradztwo podatkowe) oraz studia na Wydziale Prawa i Administracji Uniwersytetu Wrocławskiego (prawo inwestycyjne). Z Grupą CCC związany od 2000 r., w 2004 r. objął funkcję Prezesa Zarządu w CCC Factory Sp. z o.o. oraz członka zarządu w CCC S.A, a od 2007 r. – Wiceprezesa Zarządu. Wcześniej pełnił funkcję I wiceburmistrza gminy Polkowice, zasiadał w zarządzie w Polkowickim Budownictwie Mieszkaniowym Sp. z o.o. oraz Przedsiębiorstwie Gospodarki Miejskiej Sp. z o.o. Mariusz Gnych posiada uprawnienia do zasiadania w radach nadzorczych jednoosobowych spółek Skarbu Państwa.

Piotr Kamiński

CZŁONEK RADY NADZORCZEJ

Absolwent Wydziału Zarządzania Uniwersytetu Warszawskiego i studiów podyplomowych Tempus CUBIS na Uniwersytetach w Mediolanie, Amsterdamie i Leuven z zakresu zarządzania (1994). Absolwent Advance Management Program IESE Business School Uniwersytetu Navarra w Barcelonie (2007). W latach 1992-2000 związany z Komisją Papierów Wartościowych i Giełd, gdzie pełnił funkcję Dyrektora Departamentu Spółek Publicznych i Finansów. W latach 2000-2003 był Wiceprezesem Giełdy Papierów Wartościowych S.A. W tym okresie pełnił również funkcję Przewodniczącego Rady Nadzorczej Centralnej Tabeli Ofert S.A. W marcu 2003 r. został powołany na stanowisko Członka Zarządu PKO Banku Polskiego S.A. nadzorującego obszar bankowości korporacyjnej i pełnił tę funkcję do marca 2006 r. Był również włączony w procesy restrukturyzacji i oferty publicznej Banku. W tym okresie przewodniczył również Radzie Nadzorczej Bankowego Funduszu Leasingowego S.A. W latach od 2006 do 2009 pełnił funkcję Prezesa Zarządu Banku Pocztowego S.A., Bank przeszedł w tym okresie gruntowną restrukturyzację. Od 2005 r. był Członkiem Rady Giełdy Papierów Wartościowych S.A. w Warszawie gdzie od 2006 r. do 2008 r. pełnił funkcję Prezesa Rady. W latach 2010-2011 pełnił funkcje Członka Rady Nadzorczej i Członka Komitetu Rady Nadzorczej PZU S.A. ds. IPO. W tym czasie w PZU S.A. zakończył się długoletni konflikt z Eureko i przeprowadzono IPO. W latach 2011-2013 pełnił funkcję Członka Zarządu ds. Finansów i p.o. Prezesa w Totalizatorze Sportowym Sp. z o.o. Spółka zdefiniowała w tym okresie strategię rozwoju uwzględniającą długoterminowe dążenie do wkroczenia jej usług w sferę mobilną. W latach 2010-2020 pełnił funkcję Niezależnego Członka Rady Nadzorczej Budimex S.A. Od 2010 r. był członkiem wielu rad nadzorczych spółek giełdowych w tym m.in Immobile S.A., Altus TFI S.A., Sfinks S.A., Workservice S.A., IdeaBank S.A. Od 2020 r. do 2022 r. pełnił funkcję Wiceprezesa/CFO międzynarodowej Grupy Wielton S.A. - trzeciego w Europie producenta naczep. Od 2008 r. do 2022 r. był Prezesem Polskiego Oddziału Stowarzyszenia Absolwentów IESE Business School Uniwersytetu Navarra w Barcelonie. Obecnie jest Członkiem Rad Nadzorczych Wielton S.A., Pamapol S.A., Platige Immage S.A., 4Cell Therapies S.A. Fundacji Instytut Pracodawców, RockBridge TFI S.A. Pełni Funkcję Prezesa Zarządu Fundacji Queen Hedvig Schoolarship organizującej stypendia dla najzdolniejszej polskiej młodzieży chcącej rozwijać swoją karierę w szerokich perspektywach nowoczesnej, konkurencyjnej gospodarki. Jest Członkiem Rady Polskiej Agencji Nadzoru Audytowego z ramienia Pracodawców, poprzednio od 2009 r. był członkiem Komisji Nadzoru Audytowego. Od 2006 r. jest Skarbnikiem i Wiceprezesem Pracodawców RP.

Marcin Stańko

CZŁONEK RADY NADZORCZEJ

Marcin Stańko to jeden z najbardziej doświadczonych polskich menedżerów w sektorze retailu zarówno w Polsce jak i w Europie, zajmujący się budowaniem nowoczesnych sieci handlowych oraz operacyjnym ich zarządzaniem. Swoją ponad 25-letnią karierę budował w największych firmach handlowych w Polsce: Jeronimo Martins SGPS S.A (właściciel Biedronki i pierwszy właściciel Eurocashu) oraz Pepco Group N.V (właściciel Pepco, Dealza, Poundlanda UK). W latach 2004-2020 tworzył koncept Pepco i rozwijał go z sukcesem w kolejnych latach w 12 europejskich krajach pełniąc funkcję Dyrektora Operacyjnego CEE, Członka Zarządu wszystkich spółek europejskich Pepco oraz Dyrektora Generalnego w Pepco Litwa. Jako COO Pepco był odpowiedzialny za obszar sprzedaży, inwestycji i ekspansji w Europie Środkowo-Wschodniej oraz rozpoczęcie ekspansji Pepco na rynku włoskim, hiszpańskim i austriackim. Po udanym debiucie firmy Pepco na GPW w Warszawie w 2021 roku kontynuował pracę w Pepco Group N.V. na stanowisku Dyrektora ds. Rozwoju Biznesu dla marki Dealz na rynku polskim, jednocześnie tworząc plany ekspansji europejskiej dla tej marki. Europejskie doświadczenie zdobyte zarówno w sektorze handlowym jak i na ryku nieruchomości komercyjnych zaowocowało powołaniem w 2019 roku Marcina Stańko na Członka Rady Nadzorczej firmy Profi Fomfood SLR (największa firma handlowa w sektorze FMCG w Rumunii) oraz rozpoczęciem z początkiem 2022 roku ścisłej współpracy z Funduszem Inwestycyjnym typu Private Equity – MidEuropa z siedzibą w Londynie. Także z początkiem 2022 roku Marcin Stańko został zaproszony do współpracy z Towarzystwem Funduszy Inwestycyjnych (TFI) – Allied Funds, gdzie zasiadł w Radzie Nadzorczej jako Z-ca Przewodniczącego Rady Nadzorczej. Marcin Stańko w 1996 roku ukończył Akademię Ekonomiczną w Poznaniu na Wydziale Sprzedaż i Marketing, specjalność Finanse, gdzie otrzymał tytuł magistra nauk ekonomicznych. Ukończył także Executive Education, Strategic Planning & Management in Retailing, Babson College, Wellesley w USA. W latach 2000-2021 brał udział w wielu konferencjach biznesowych zarówno w Polsce jak i w Europie jako uczestnik, panelista oraz ekspert merytoryczny. W 2018 roku został nominowany do tytułu Menadżera Roku w obszarze najefektywniejszej ekspansji i rozwoju w Polsce (SCF w Warszawie) i w istotny sposób przyczynił się do zdobycia przez spółkę Pepco Poland wielu prestiżowych nagród i wyróżnień́ – Diamenty Forbsa, Gazele Biznesu, Laur Konsumenta, Pracodawca Roku.

Zasady dotyczące powoływania i odwoływania osób nadzorujących

Członkowie Rady Nadzorczej CCC S.A. są powoływani na wspólną trzyletnią kadencję. Poszczególni Członkowie Rady oraz cała Rada Nadzorcza mogą zostać odwołani w każdym czasie przed upływem kadencji. Walne Zgromadzenie CCC S.A. powołuje spośród członków Rady Przewodniczącego Rady Nadzorczej. W skład Rady Nadzorczej CCC S.A. wchodzi od pięciu do siedmiu Członków. Członków Rady Nadzorczej powołuje i odwołuje Walne Zgromadzenie. Obecna kadencja Rady Nadzorczej powołanej przez Zwyczajne Walne Zgromadzenie CCC S.A. trwa od 15 czerwca 2022 r. (RB 16/2022) i została uzupełniona o dodatkowych członków powołanych przez Zwyczajne Walne Zgromadzenie w dniu 12 czerwca 2023 r. (RB 36/2023). Zgodnie ze Statutem CCC S.A. oraz zgodnie z Dobrymi Praktykami GPW, co najmniej dwóch członków Rady Nadzorczej powinno spełniać kryteria niezależności. Niezależni członkowie rady powinni spełniać kryteria niezależności wymienione w Ustawie z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym oraz określone w Zaleceniu Komisji z dnia 15 lutego 2005 r.# RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC

Skonsolidowane sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej CCC S.A. za okres 12 miesięcy rozpoczynający się 1 lutego 2024 roku, zakończony 31 stycznia 2025 roku (w mln PLN, o ile nie podano inaczej)

Rada Nadzorcza dokonała oceny złożonych oświadczeń dotyczących spełniania kryteriów niezależności członków Rady:

w związku z powołaniem przez Zwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy w dniu 15 czerwca 2022 r. Rady Nadzorczej na nową kadencję, w składzie 5 członków, Rada Nadzorcza na posiedzeniu w dniu 3 sierpnia 2022 roku dokonała oceny złożonych oświadczeń dotyczących spełniania kryteriów niezależności i podjęła Uchwałę nr 02/08/2022/RN w sprawie określenia liczby członków Rady Nadzorczej spełniających kryteria niezależności, stwierdzając, iż w pięcioosobowym składzie, dwóch członków Rady spełnia kryteria niezależności.
w związku z uzupełnieniem przez Zwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy w dniu 12 czerwca 2023 r. Rady Nadzorczej o dwóch członków Rady, Rada Nadzorcza na posiedzeniu w dniu 12 czerwca 2023 roku dokonała oceny złożonych oświadczeń dotyczących spełniania kryteriów niezależności i podjęła Uchwałę nr 02/06/2023/RN w sprawie określenia liczby członków Rady Nadzorczej spełniających kryteria niezależności, stwierdzając, iż w sześcioosobowym składzie, czterech członków Rady spełnia kryteria niezależności.
w związku z rezygnacją złożoną przez Mariusza Gnycha w dniu 24 października 2024 r. z członkostwa w Radzie Nadzorczej CCC S.A. na posiedzeniu w dniu 30 października 2024 roku dokonała oceny złożonych oświadczeń dotyczących spełniania kryteriów niezależności i podjęła Uchwałę nr 03/10/2024/RN w sprawie określenia liczby członków Rady Nadzorczej spełniających kryteria niezależności, stwierdzając, iż w pięcioosobowym składzie, czterech członków Rady spełnia kryteria niezależności.

W trakcie pozostawania w składzie Rady Nadzorczej Spółki w 2024 roku do dnia złożenia niniejszego sprawozdania, żaden z jej członków nie zgłosił jakichkolwiek zmian w zakresie zmiany statusu niezależności oraz powiązań osobistych, faktycznych i organizacyjnych z akcjonariuszami CCC S.A.

Kompetencje Rady Nadzorczej

Rada Nadzorcza podejmuje odpowiednie działania w celu uzyskiwania od Zarządu regularnych i wyczerpujących informacji o wszystkich istotnych sprawach dotyczących działalności CCC S.A. oraz o ryzyku związanym z prowadzoną działalnością i sposobach zarządzania tym ryzykiem. Szczegółowe kompetencje i zasady działania Rady Nadzorczej CCC S.A. zostały określone w następujących dokumentach:

Statucie Spółki, który jest dostępny na stronie internetowej Spółki (https://www.corporate.ccc.eu/lad-korporacyjny),
Regulaminie Rady Nadzorczej, który jest dostępny na stronie internetowej Spółki (https://www.corporate.ccc.eu/lad-korporacyjny),
Uchwałach Walnego Zgromadzenia (https://corporate.ccc.eu/walne-zgromadzenie-akcjonariuszy),
Kodeksie spółek handlowych i innych powszechnie obowiązujących przepisach prawa.

Opis działania i organizacji Rady Nadzorczej

Tryb działania Rady Nadzorczej określa Statut Spółki oraz Regulamin Rady Nadzorczej. Rada Nadzorcza wykonuje swoje obowiązki kolegialnie, może jednak delegować poszczególnych członków do czasowego samodzielnego pełnienia określonych czynności nadzorczych. Rada Nadzorcza zbiera się w miarę potrzeb, nie rzadziej niż trzy razy w roku obrotowym. Posiedzenia są zwoływane z co najmniej tygodniowym wyprzedzeniem: faxem, listem poleconym lub pocztą elektroniczną. Posiedzenia Rady Nadzorczej zwołuje jej Przewodniczący z własnej inicjatywy, na wniosek pozostałych członków Rady Nadzorczej lub Zarządu. W przypadku zgłoszenia Przewodniczącemu Rady Nadzorczej wniosku określonego powyżej, posiedzenie Rady powinno się odbyć najpóźniej w ciągu dwóch tygodni od daty zgłoszenia wniosku. Możliwe jest powzięcie uchwały Rady Nadzorczej bez formalnego zwołania posiedzenia, jeżeli wszyscy członkowie Rady Nadzorczej wyrażą zgodę na jej podjęcie. Każdy członek Rady Nadzorczej może złożyć wniosek o umieszczenie określonej sprawy w porządku obrad najbliższego posiedzenia Rady Nadzorczej, pod warunkiem, że nastąpi to nie później niż na trzy dni przed terminem posiedzenia Rady Nadzorczej. Rada Nadzorcza może podjąć uchwałę tylko w przypadku, gdy na posiedzeniu obecna jest co najmniej połowa członków Rady, a wszyscy jej członkowie zostali zaproszeni. Uchwała podjęta wbrew tym zasadom jest nieważna. Członkowie Rady Nadzorczej mogą podejmować uchwały w trybie pisemnym lub przy wykorzystaniu środków bezpośredniego porozumiewania się na odległość. Uchwała jest ważna, gdy wszyscy członkowie Rady Nadzorczej zostali powiadomieni o treści projektu uchwały.

RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC

Skonsolidowane sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej CCC S.A. za okres 12 miesięcy rozpoczynający się 1 lutego 2024 roku, zakończony 31 stycznia 2025 roku (w mln PLN, o ile nie podano inaczej)

Informacja na temat polityki różnorodności

CCC dokłada wszelkich starań, aby zapewnić odpowiednią równowagę umiejętności, doświadczenia, wiedzy oraz poziomu różnorodności w swoich organach. Spółka posiada politykę różnorodności w odniesieniu do władz Spółki i pracuje również nad aktualizacją obecnie obowiązującej polityki, w której zostaną zdefiniowane cele do realizacji których Spółka będzie dążyć w latach następnych. Zaktualizowana Polityka Różnorodności zostanie przyjęta odpowiednio przez Radę Nadzorczą i Walne Zgromadzenie. W odniesieniu do Zarządu oraz Rady Nadzorczej Spółka stosuje się do poniższych zasad DPSN 2021:

2.1. Spółka powinna posiadać politykę różnorodności wobec zarządu oraz rady nadzorczej, przyjętą odpowiednio przez radę nadzorczą lub walne zgromadzenie. Polityka różnorodności określa cele i kryteria różnorodności m.in. w takich obszarach jak płeć, kierunek wykształcenia, specjalistyczna wiedza, wiek oraz doświadczenie zawodowe, a także wskazuje termin i sposób monitorowania realizacji tych celów. W zakresie zróżnicowania pod względem płci warunkiem zapewnienia różnorodności organów spółki jest udział mniejszości w danym organie na poziomie nie niższym niż 30%.

Zasada jest stosowana. Spółka posiada politykę różnorodności w odniesieniu do władz Spółki, która określa cele i kryteria różnorodności. Przyjęta polityka różnorodności ma na celu eliminację zjawiska dyskryminacji w miejscu pracy i budowania kultury organizacyjnej otwartej na zróżnicowanych pracowników (co dotyczy również członków zarządu i rady nadzorczej). Polityka różnorodności jest opublikowana na stronie korporacyjnej (https://corporate.ccc.eu/raporty-i-polityki). Spółka pracuje również nad aktualizacją obecnie obowiązującej polityki, w której zostaną zaktualizowane cele, do realizacji których Spółka będzie dążyć w kolejnych latach. Zaktualizowana Polityka Różnorodności zostanie przyjęta odpowiednio przez Radę Nadzorczą i Walne Zgromadzenie.

2.2. Osoby podejmujące decyzje w sprawie wyboru członków zarządu lub rady nadzorczej spółki powinny zapewnić wszechstronność tych organów poprzez wybór do ich składu osób zapewniających różnorodność, umożliwiając m.in. osiągnięcie docelowego wskaźnika minimalnego udziału mniejszości określonego na poziomie nie niższym niż 30%, zgodnie z celami określonymi w przyjętej polityce różnorodności, o której mowa w zasadzie 2.1.

Zasada jest stosowana. Osoby podejmujące decyzje w sprawie wyboru członków zarządu lub rady nadzorczej dokładają wszelkich starań, aby zapewnić odpowiednią równowagę umiejętności, doświadczenia, wiedzy oraz poziomu różnorodności w swoich organach. Decyzje dotyczące zmian w składzie organów Spółki są podejmowane na podstawie bieżących potrzeb Spółki oraz obiektywnych kryteriów, w tym przede wszystkim kompetencji, wykształcenia i doświadczenia zawodowego, przy uwzględnieniu wszechstronności i różnorodności organów. Spółka posiada politykę różnorodności w odniesieniu do władz Spółki. Spółka pracuje również nad aktualizacją obecnie obowiązującej polityki, w której zostaną zaktualizowane cele, do realizacji których Spółka będzie dążyć w kolejnych latach.

2.3. Przynajmniej dwóch członków rady nadzorczej spełnia kryteria niezależności wymienione w ustawie z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym, a także nie ma rzeczywistych i istotnych powiązań z akcjonariuszem posiadającym co najmniej 5% ogólnej liczby głosów w spółce.

Zasada jest stosowana. Kandydat na członka Rady Nadzorczej obowiązany jest złożyć Spółce pisemne oświadczenie, co do spełniania kryteriów niezależności określonych w Dobrych Praktykach Spółek Notowanych na Giełdzie Papierów Wartościowych oraz wynikających z innych przepisów prawa. Rada Nadzorcza po każdorazowym wyborze lub dokonaniu przez Walne Zgromadzenie zmian w jej składzie, podejmuje uchwałę zawierającą informację ilu jej członków spełnia kryteria niezależności wraz z uzasadnieniem przyznania im takiego statusu.

2.4. Głosowania rady nadzorczej i zarządu są jawne, chyba że co innego wynika z przepisów prawa.

Zasada jest stosowana. Głosowania rady nadzorczej są jawne, chyba że statut spółki lub regulamin rady nadzorczej stanowi inaczej.

2.5. Członkowie rady nadzorczej i zarządu głosujący przeciw uchwale mogą zgłosić do protokołu zdanie odrębne.

Zasada jest stosowana. Elementy protokołu, w tym konieczność uwzględnienia zdania odrębnego wskazano w Regulaminie RN i Regulaminie Zarządu.

RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC

Skonsolidowane sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej CCC S.A. za okres 12 miesięcy rozpoczynający się 1 lutego 2024 roku, zakończony 31 stycznia 2025 roku (w mln PLN, o ile nie podano inaczej)

2.6. Pełnienie funkcji w zarządzie spółki stanowi główny obszar aktywności zawodowej członka zarządu.# Członek zarządu
Członek zarządu nie powinien podejmować dodatkowej aktywności zawodowej, jeżeli czas poświęcony na taką aktywność uniemożliwia mu rzetelne wykonywanie obowiązków w spółce. Zasada jest stosowana. Zapisy dot. kompetencji i obowiązków Zarządu, w tym zakazu konkurencji i interesów własnych zawarto w Regulaminie Zarządu.

2.7. Pełnienie przez członków zarządu spółki funkcji w organach podmiotów spoza grupy spółki

Pełnienie przez członków zarządu spółki funkcji w organach podmiotów spoza grupy spółki wymaga zgody rady nadzorczej. Zasada jest stosowana.

2.8. Członkowie rady nadzorczej powinni być w stanie poświęcić niezbędną ilość czasu na wykonywanie swoich obowiązków.

Członkowie rady nadzorczej powinni być w stanie poświęcić niezbędną ilość czasu na wykonywanie swoich obowiązków. Zasada jest stosowana.

2.9. Przewodniczący rady nadzorczej nie powinien łączyć swojej funkcji z kierowaniem pracami komitetu audytu działającego w ramach rady.

Przewodniczący rady nadzorczej nie powinien łączyć swojej funkcji z kierowaniem pracami komitetu audytu działającego w ramach rady. Zasada jest stosowana. Rada Nadzorcza dokonując wyboru członków KA, uwzględnia kwestie dotyczące łączenia funkcji.

2.10. Spółka, adekwatnie do jej wielkości i sytuacji finansowej, deleguje środki administracyjne i finansowe konieczne do zapewnienia sprawnego funkcjonowania rady nadzorczej.

Spółka, adekwatnie do jej wielkości i sytuacji finansowej, deleguje środki administracyjne i finansowe konieczne do zapewnienia sprawnego funkcjonowania rady nadzorczej. Zasada jest stosowana. Rada Nadzorcza dokonując wyboru członków KA, uwzględnia kwestie dotyczące łączenia funkcji.

2.11. Poza czynnościami wynikającymi z przepisów prawa raz w roku rada nadzorcza sporządza i przedstawia zwyczajnemu walnemu zgromadzeniu do zatwierdzenia roczne sprawozdanie.

Poza czynnościami wynikającymi z przepisów prawa raz w roku rada nadzorcza sporządza i przedstawia zwyczajnemu walnemu zgromadzeniu do zatwierdzenia roczne sprawozdanie. Sprawozdanie, o którym mowa powyżej, zawiera co najmniej:

2.11.1. informacje na temat składu rady i jej komitetów ze wskazaniem, którzy z członków rady spełniają kryteria niezależności określone w ustawie z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym, a także którzy spośród nich nie mają rzeczywistych i istotnych powiązań z akcjonariuszem posiadającym co najmniej 5% ogólnej liczby głosów w spółce, jak również informacje na temat składu rady nadzorczej w kontekście jej różnorodności;

informacje na temat składu rady i jej komitetów ze wskazaniem, którzy z członków rady spełniają kryteria niezależności określone w ustawie z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym, a także którzy spośród nich nie mają rzeczywistych i istotnych powiązań z akcjonariuszem posiadającym co najmniej 5% ogólnej liczby głosów w spółce, jak również informacje na temat składu rady nadzorczej w kontekście jej różnorodności; Zasada jest stosowana.

2.11.2. podsumowanie działalności rady i jej komitetów;

podsumowanie działalności rady i jej komitetów; Zasada jest stosowana.

2.11.3. ocenę sytuacji spółki w ujęciu skonsolidowanym, z uwzględnieniem oceny systemów kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem, compliance oraz funkcji audytu wewnętrznego, wraz z informacją na temat działań, jakie rada nadzorcza podejmowała w celu dokonania tej oceny; ocena ta obejmuje wszystkie istotne mechanizmy kontrolne, w tym zwłaszcza dotyczące raportowania i działalności operacyjnej;

ocenę sytuacji spółki w ujęciu skonsolidowanym, z uwzględnieniem oceny systemów kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem, compliance oraz funkcji audytu wewnętrznego, wraz z informacją na temat działań, jakie rada nadzorcza podejmowała w celu dokonania tej oceny; ocena ta obejmuje wszystkie istotne mechanizmy kontrolne, w tym zwłaszcza dotyczące raportowania i działalności operacyjnej; Zasada jest stosowana.

2.11.4. ocenę stosowania przez spółkę zasad ładu korporacyjnego oraz sposobu wypełniania obowiązków informacyjnych dotyczących ich stosowania określonych w Regulaminie Giełdy i przepisach dotyczących informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych, wraz z informacją na temat działań, jakie rada nadzorcza podejmowała w celu dokonania tej oceny;

ocenę stosowania przez spółkę zasad ładu korporacyjnego oraz sposobu wypełniania obowiązków informacyjnych dotyczących ich stosowania określonych w Regulaminie Giełdy i przepisach dotyczących informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych, wraz z informacją na temat działań, jakie rada nadzorcza podejmowała w celu dokonania tej oceny; Zasada jest stosowana.

2.11.5. ocenę zasadności wydatków, o których mowa w zasadzie 1.5;

ocenę zasadności wydatków, o których mowa w zasadzie 1.5; Zasada jest stosowana.

2.11.6. informację na temat stopnia realizacji polityki różnorodności w odniesieniu do zarządu i rady nadzorczej, w tym realizacji celów, o których mowa w zasadzie 2.1.

informację na temat stopnia realizacji polityki różnorodności w odniesieniu do zarządu i rady nadzorczej, w tym realizacji celów, o których mowa w zasadzie 2.1. Zasada jest stosowana. Od dnia wejścia w życie DPSN 2021, Spółka deklaruje stosowanie zasady.

RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC

| # RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC

Skonsolidowane sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej CCC S.A. za okres 12 miesięcy rozpoczynający się 1 lutego 2024 roku, zakończony 31 stycznia 2025 roku (w mln PLN, o ile nie podano inaczej)

W Spółce funkcjonuje audyt wewnętrzny, który dokonuje niezależnej i obiektywnej oceny procesów biznesowych realizowanych przez spółki z Grupy CCC pod kątem wdrożenia skutecznych i adekwatnych systemów zarządzania ryzykiem, kontroli i ładu korporacyjnego. Audyt wewnętrzny funkcjonuje w oparciu o roczny plan działania, realizując planowe i doraźne zadania audytowe zlecane przez Zarząd Spółki CCC S.A. zarówno w jednostce dominującej, jak i w spółkach Grupy. Audyt wewnętrzny wspiera Grupę CCC w osiągnięciu jej celów poprzez dostarczanie informacji o skuteczności procesów zarządzania ryzykiem, kontroli i ładu korporacyjnego, wydając stosowne rekomendacje. Wyniki audytów oraz rekomendacje poaudytowe wraz ze statusem ich realizacji raportowane są Zarządowi Spółki oraz Komitetowi Audytu. W ramach działalności kontrolingowej okresowa sprawozdawczość zarządcza podlega ocenie pod kątem racjonalności informacji w niej zawartych, w szczególności w kontekście analizy odchyleń od założeń przyjętych w planach finansowych. Proces zarządzania ryzykiem rozpoczyna się już na najniższych szczeblach Grupy, tak aby zapewnić wypełnienie założonych celów. Zarządzanie ryzykiem w Grupie CCC jest procesem nadzorowanym przez Zarząd oraz kluczowy personel kierowniczy. Ponadto prowadzone są niezależne audyty wewnętrzne procesów finansowo-księgowych. Poprawność sporządzania sprawozdań finansowych weryfikowana jest również przez członków Komitetu Audytu. W celu potwierdzenia zgodności danych zawartych w sprawozdaniu finansowym ze stanem faktycznym i zapisami w księgach rachunkowych prowadzonych przez Spółkę, sprawozdanie poddawane jest badaniu przez niezależnego biegłego rewidenta, który wydaje opinie w tym przedmiocie. Wszelkie działania podejmowane przez spółkę mają na celu zapewnienie zgodności z wymogami prawa i stanem faktycznym oraz odpowiednio wczesne identyfikowanie i eliminowanie potencjalnych ryzyk tak, aby nie wpływały one na rzetelność i prawidłowość prezentowanych danych finansowych.

Dopuszczalne poziomy ryzyka akceptowalne przez Grupę CCC

Grupa CCC opiera się na podstawowych kryteriach, które służą do identyfikacji, oceny oraz ustalenia ważności ryzyka, które powstały na podstawie koncepcji tolerancji ryzyka. Bardzo ważnym czynnikiem w działaniu kadry kierowniczej Grupy jest ustalenie strategii oraz akceptowalnego poziomu ryzyka, który musi uwzględniać wartość ryzyka, jakie Grupa jest skłonna przyjąć za akceptowalne tak, aby zapewnić realizację założonych celów. Poziom ten jest w regularnych odstępach czasu aktualizowany, oraz za każdym razem, gdy Grupa CCC zmienia strategię działania.

Zakres systemu zarządzania ryzykiem

Główne cele zarządzania ryzykiem:

zapewnienie bezpieczeństwa działalności Spółki,
zapewnienie skuteczności podejmowanych decyzji, nakierowanych na maksymalizację zysków przy dopuszczalnym poziomie ryzyka.

Polityka zarządzania ryzykiem w Grupie CCC, określa założenia, zasady, czynniki ryzyka oraz sposoby ich niwelowania tak, aby zapewnić maksymalną kontrolę nad ryzykiem, które mogłoby negatywnie wpłynąć na działalność Grupy CCC. Polityka ta jest wymagana oraz przestrzegana przez wszystkie spółki Grupy CCC. Polityka zarządzania ryzykiem jest cały czas rozwijana i uzupełniana o szczegółowe regulacje pokrywające poszczególne obszary ryzyka występującego w Grupie, w tym m. in.:
* polityka wynagrodzeń Członków Zarządu i Członków Rady Nadzorczej,
* kodeks etyki,
* kodeks postępowania dostawców,
* polityka zakupowa,
* polityka bezpieczeństwa systemów IT,
* polityka BHP,
* polityka środowiskowa,
* polityka personalna.

Organy odpowiadające za zarządzanie ryzykiem w Grupie CCC

Organy odpowiadające za zarządzanie ryzykiem w Grupie CCC wraz z zakresem ich obowiązków:

ZARZĄD

Akceptacja Polityki Zarządzania Ryzykiem w Grupie CCC, w oparciu o którą wdrażany jest System Zarządzania Ryzykiem.

KOMITET AUDYTU

Monitorowanie skuteczności Systemu Zarządzania Ryzykiem mającym istotny wpływ na funkcjonowanie Spółki, w tym efektywności podjętych działań naprawczych. Zakres obowiązków szerzej opisany w części dotyczącej Komitetu Audytu.

RADA NADZORCZA

Okresowe sprawdzenie poprawności i efektywności Polityki Zarządzania Ryzykiem, której celem jest zapewnienie, że wszystkie najważniejsze ryzyka są zidentyfikowane oraz wdrożone zostały odpowiednie działania korygujące.

AUDYTOR WEWNĘTRZNY

Okresowe sprawozdanie skuteczności funkcjonowania systemów i ich funkcji w zakresie: wdrożenia i utrzymania skutecznych systemów kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem, zgodności działalności z regulacjami prawnymi oraz funkcji audytu wewnętrznego.

PION FINANSOWY

Wdrażanie Systemu Zarządzania Ryzykiem w Grupie CCC,
Nadzorowanie kadry odpowiedzialnej za zarządzanie ryzykiem w Grupie CCC,
Ciągłe gromadzenie wiedzy oraz technik, mających na celu poprawę efektywności systemów zarządzania ryzykiem,
Monitorowanie Systemu Zarządzania Ryzykiem oraz zapewnienie jego integracji z procesami występującymi w Grupie CCC.

KADRA KIEROWNICZA

Zwiększanie świadomości istotności Systemu Zarządzania Ryzykiem,
Zarządzanie dostępnymi zasobami, w celu wdrożenia i zapewnienia najwyższej efektywności Systemu Zarządzania Ryzykiem,
Weryfikacja planów i założeń dotyczących rozwoju Systemu Zarządzania Ryzykiem.

RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC

Skonsolidowane sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej CCC S.A. za okres 12 miesięcy rozpoczynający się 1 lutego 2024 roku, zakończony 31 stycznia 2025 roku (w mln PLN, o ile nie podano inaczej)

KOMITETY

Rada Nadzorcza CCC S.A. może powoływać komitety stałe lub ad hoc, działające jako jej kolegialne organy doradcze i opiniotwórcze. W Spółce od 2016 r. funkcjonuje Komitet Audytu. W związku z tym, że w 2022 r. zakończyła się kadencja Rady Nadzorczej, wraz z jej powołaniem przez Zwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy (dalej: „WZA”) w dniu 15 czerwca 2022 r. na kolejną kadencję, na najbliższym posiedzeniu po WZA, w dniu 3 sierpnia 2022 r., Rada powołała Komitet Audytu IV kadencji spośród członków Rady Nadzorczej, zgodnie z wymogami ustawy z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym. W ramach funkcjonującego Komitetu Audytu Pan Filip Gorczyca, Pani Zofia Dzik oraz Pan Piotr Kamiński są członkami posiadającymi wiedzę i umiejętności w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych, natomiast Pan Piotr Kamiński posiada wiedzę i umiejętności z zakresu branży Spółki. Za niezależnych członków Komitetu Audytu, według przepisów Ustawy o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym oraz Załącznika Nr II do Zalecenia Komisji z dnia 15 lutego 2005 r. dotyczącego roli dyrektorów niewykonawczych lub będących członkami rady nadzorczej spółek giełdowych i komisji rady (nadzorczej) oraz wymogów wskazanych w Dobrych Praktykach Spółek Notowanych na GPW, uznano Panią Zofię Dzik, Pana Filipa Gorczycę oraz Pana Piotra Kamińskiego.

Umocowanie i rola Komitetu Audytu

Komitet Audytu jest stałym komitetem Rady Nadzorczej Spółki CCC S.A. Komitet realizuje zadania i kompetencje przewidziane dla Komitetu Audytu w Ustawie z dnia 11 maja 2019 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym (dalej: ustawa o biegłych rewidentach) i innych regulacjach dotyczących spółek publicznych, a także wynikających z uchwał Rady Nadzorczej, Regulaminu oraz pozostałych regulacji wewnętrznych Spółki. Komitet wypełnia zalecenia Dobrych Praktyk Spółek Notowanych na GPW, które w odniesieniu do komitetów działających w radzie nadzorczej wymagają stosowania Załącznika I do zalecenia Komisji Europejskiej z dnia 15 lutego 2005 r. dotyczącego roli dyrektorów niewykonawczych lub będących członkami rady nadzorczej spółek giełdowych i komisji rady (nadzorczej). Komitet pełni funkcję ekspercką dla Rady Nadzorczej i wspiera ją w celu prawidłowego i skutecznego stosowania przez Spółkę zasad sprawozdawczości finansowej, kontroli wewnętrznej oraz współpracy z biegłym rewidentem Spółki.

Wybór i skład Komitetu Audytu

Komitet Audytu składa się co najmniej z trzech członków, w tym Przewodniczącego Komitetu Audytu, powoływanych przez Radę Nadzorczą na okres jej kadencji spośród członków Rady Nadzorczej. Rada Nadzorcza dokonuje wyboru członków Komitetu, w tym Przewodniczącego, na swym pierwszym posiedzeniu danej kadencji. W składzie Komitetu większość członków, w tym Przewodniczący Komitetu, powinni posiadać status niezależnego członka Komitetu Audytu, zgodnie z powszechnie obowiązującymi przepisami prawa. Przynajmniej jeden z członków Komitetu Audytu powinien posiadać kwalifikacje i doświadczenie w zakresie rachunkowości lub rewizji finansowej. Przynajmniej jeden członek Komitetu Audytu posiada wiedzę i umiejętności z zakresu branży Spółki lub poszczególni członkowie w określonych zakresach posiadają wiedzę i umiejętności z zakresu tej branży. W zakresie spełniania warunków niezależności członków Komitetu Audytu stosuje się odpowiednio przepisy art. 129 ust. 3 pkt 1-10 ustawy z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym (Dz.U. poz. 1089 ) oraz Załącznika II do Zalecenia Komisji Europejskiej 2005/162/WE z dnia 15 lutego 2005 r. dotyczącego roli dyrektorów niewykonawczych lub będących członkami rady nadzorczej spółek giełdowych i komisji rady (nadzorczej).

W przypadku zmniejszenia się liczby członków Komitetu, Rada Nadzorcza niezwłocznie uzupełnia jego skład, poprzez zwołanie posiedzenia RN w najbliższym możliwym terminie.

RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC

Skonsolidowane sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej CCC S.A. za okres 12 miesięcy rozpoczynający się 1 lutego 2024 roku, zakończony 31 stycznia 2025 roku (w mln PLN, o ile nie podano inaczej)# Uprawnienia i kompetencje Komitetu Audytu

Komitet Audytu wspiera Radę Nadzorczą w wykonywaniu jej statutowych obowiązków kontrolnych i nadzorczych w zakresie:
1) monitorowania procesu sprawozdawczości finansowej w Spółce CCC S.A. i jej Grupie Kapitałowej,
2) monitorowania skuteczności systemów kontroli wewnętrznej w Grupie CCC i systemów zarządzania ryzykiem,
3) monitorowania skuteczności funkcjonowania audytu wewnętrznego w Grupie CCC, w tym w zakresie sprawozdawczości finansowej,
4) monitorowania właściwego funkcjonowania systemów identyfikacji i zarządzania ryzykiem,
5) monitorowania niezależności wewnętrznych i zewnętrznych audytorów,
6) monitorowania procesu rewizji finansowej.

Rada Nadzorcza może powierzyć Komitetowi Audytu wspieranie Rady Nadzorczej w zakresie wykonywania również innych czynności nadzorczych.

W ramach czynności nadzoru dotyczących sprawozdawczości finansowej, Komitet Audytu w szczególności:
1) monitoruje proces sprawozdawczości finansowej, w tym opiniuje przyjętą przez Spółkę politykę rachunkowości i stosowane zasady sporządzania sprawozdań finansowych,
2) analizuje roczne, półroczne i kwartalne sprawozdania finansowe wraz z organami Spółki,
3) monitoruje wykonywanie czynności rewizji finansowej, w szczególności przeprowadzanie przez firmę audytorską badania, z uwzględnieniem wszelkich wniosków i ustaleń Komisji Nadzoru Audytowego wynikających z kontroli przeprowadzonej w firmie audytorskiej, w tym omawia wyniki badania rocznego jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania finansowego,
4) informuje Radę Nadzorczą o wynikach badania oraz wyjaśnia, w jaki sposób badanie przyczyniło się do rzetelności sprawozdawczości finansowej w CCC S.A., a także jaka była rola Komitetu Audytu w procesie badania,
5) przedkłada zalecenia mające na celu zapewnienie rzetelności procesu sprawozdawczości finansowej w CCC S.A.,
6) opiniuje sprawozdania Zarządu z działalności i wnioski Zarządu co do podziału zysku/pokrycia straty, oraz przedstawia Radzie Nadzorczej rekomendacje co do ich oceny,
7) opiniuje istotne informacje finansowe publikowane przez Spółkę.

W ramach czynności nadzoru dotyczących kontroli wewnętrznej, Komitet Audytu w szczególności:
* bada adekwatność prowadzonych przez Zarząd systemów identyfikacji, monitorowania i zmniejszania zagrożeń dla działalności Spółki,
* monitoruje skuteczność systemu kontroli wewnętrznej Spółki, w tym efektywność podjętych działań naprawczych,
* nadzoruje działanie audytu wewnętrznego, m.in. poprzez monitorowanie jego planów pracy i wyników tej pracy oraz ocenę zasobów,
* monitoruje zgodność działalności Spółki z przepisami prawa i innymi regulacjami.

W ramach nadzoru nad zarządzaniem ryzykiem, Komitet Audytu w szczególności:
* monitoruje skuteczność systemu zarządzania ryzykiem mającym istotny wpływ na funkcjonowanie Spółki,
* opiniuje projekty zasad ostrożnego i stabilnego zarządzania oraz akceptowalnych poziomów ryzyka w obszarach działalności Spółki,
* opiniuje projekty istotnych regulacji i zmian w regulacjach Spółki dotyczących zasad zgodności z normami, w tym polityki w zakresie ryzyka braku zgodności,
* ocenia wykonywanie przez odpowiednie jednostki Spółki procedury informowania o nieprawidłowościach w Spółce.

RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC

W ramach zapewnienia niezależności audytorów zewnętrznych, Komitet w szczególności:
* przedstawia Radzie Nadzorczej rekomendacje dotyczące wyboru biegłego rewidenta Spółki, jak również jego zmiany i jego wynagrodzenia,
* kontroluje i monitoruje niezależność biegłego rewidenta i firmy audytorskiej, w szczególności w przypadku, gdy na rzecz CCC S.A. świadczone są przez firmę audytorską inne usługi niż badanie,
* wyraża opinie w sprawie angażowania audytora zewnętrznego w wykonywanie innych usług, niż badanie sprawozdań finansowych Spółki, oraz przedstawia stanowisko odnośnie polityki Spółki w tym zakresie,
* dokonuje oceny niezależności biegłego rewidenta oraz wyraża zgodę na świadczenie przez niego dozwolonych usług niebędących badaniem w CCC S.A. oraz jednostkach kontrolowanych przez CCC S.A.,
* opracowuje politykę wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzenia badania,
* opracowuje politykę świadczenia przez firmę audytorską przeprowadzającą badanie, przez podmioty powiązane z tą firmą audytorską oraz przez członka sieci firmy audytorskiej dozwolonych usług niebędących badaniem,
* określa procedury wyboru firmy audytorskiej przez CCC S.A.,
* dokonuje przeglądu efektywności procesu audytu zewnętrznego oraz odpowiedzi Zarządu na rekomendacje audytora zewnętrznego.

Na początku każdego roku Komitet Audytu przyjmuje roczny plan działania Komitetu wypełniający jego obowiązki ustawowe, a także ustala z Radą Nadzorczą planowany kalendarz posiedzeń.

W celu wykonywania czynności określonych w § 3 Komitet Audytu może:
* żądać udzielenia informacji, wyjaśnień i przekazania dokumentów niezbędnych do wykonywania zadań Komitetu,
* żądać omówienia przez kluczowego biegłego rewidenta z Komitetem Audytu, Zarządem, Radą Nadzorczą CCC S.A. kluczowych kwestii wynikających z badania, które zostały wymienione w sprawozdaniu dodatkowym, o którym mowa w art. 11 Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 537/2014 z dnia 16 kwietnia 2014 r. w sprawie szczegółowych wymogów dotyczących ustawowych badań sprawozdań finansowych jednostek interesu publicznego, uchylające decyzję Komisji 2005/909/WE,
* otrzymywać informacje od organów i pracowników Spółki, którzy mają obowiązek ich udzielać, i umożliwiać do nich dostęp członkom Komitetu,
* uczestniczyć w obradach i spotkaniach pracowników Spółki,
* zapraszać na posiedzenia Komitetu oraz zasięgać informacji i opinii zewnętrznych doradców, których koszty usług, po uprzednim ich zaakceptowaniu przez Radę Nadzorczą, ponosi Spółka.

Obowiązki Komitetu Audytu

Komitet Audytu przedkłada Radzie Nadzorczej:
* podjęte wnioski, stanowiska i rekomendacje wypracowane w związku z wykonywaniem funkcji Komitetu Audytu w terminie umożliwiającym podjęcie przez Radę Nadzorczą niezwłocznie odpowiednich działań,
* co najmniej raz w każdym kwartale roku obrotowego, informacje o podejmowanych czynnościach nadzorczych oraz ich wynikach; niniejszy obowiązek zostaje spełniony poprzez przekazanie Radzie Nadzorczej protokołów z posiedzeń Komitetu Audytu oraz podjętych uchwał, po każdym zakończonym kwartale roku obrotowego,
* sprawozdanie ze swojej działalności przynajmniej raz na pół roku, w terminie zatwierdzania sprawozdań rocznych i półrocznych Spółki,
* sprawozdania ze swojej działalności w danym roku obrotowym w terminie umożliwiającym Radzie Nadzorczej uwzględnienie treści tego sprawozdania w rocznej ocenie sytuacji Spółki.

W sprawozdaniach Komitet Audytu ujmuje informacje na temat powierzonych mu zadań, składu, liczby posiedzeń i obecności oraz głównych działań podjętych przez Komitet, w szczególności dotyczących oceny niezależności podmiotu przeprowadzającego rewizję sprawozdań. Informacje te podlegają publikacji w raporcie o stosowanych zasadach ładu korporacyjnego. Komitet Audytu powinien wypełniać swoje obowiązki zgodnie z zakresem uprawnień i zapewnić systematyczne informowanie Rady Nadzorczej o swojej działalności i wynikach prac.

RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC

Na podstawie §70 ust. 1 pkt 8 oraz §71 ust. 1 pkt 8 rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim, Rada Nadzorcza CCC S.A. oświadczyła, że:
* są przestrzegane przepisy dotyczące powołania, składu i funkcjonowania Komitetu Audytu w CCC S.A. oraz Grupie Kapitałowej CCC S.A., w tym dotyczące spełnienia przez jego członków kryteriów niezależności oraz wymagań odnośnie do posiadania wiedzy i umiejętności z zakresu branży, w której działa CCC S.A., oraz w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych,
* Komitet Audytu wykonywał zadania komitetu audytu przewidziane w obowiązujących przepisach.

Posiedzenia Komitetu Audytu w 2024 roku

W 2024 roku odbyło się 8 posiedzeń Komitetu Audytu. Komitet Audytu na swoich posiedzeniach analizował m.in. sprawozdania za okres od 01.02.2024 do 31.01.2025, tj.: jednostkowe sprawozdanie finansowe Spółki, skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy CCC oraz sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy CCC. Komitet Audytu odbywał także regularne spotkania z przedstawicielami audytora Ernst & Young Audyt Polska Sp. z o.o. sp.k. Ponadto Komitet Audytu analizował jednostkowe sprawozdanie finansowe Spółki za I półrocze 2024 roku, a także skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy CCC za ten sam okres. W 2024 r. Komitet Audytu zatwierdził roczny plan pracy Komitetu Audytu oraz plan pracy audytu wewnętrznego na rok obrotowy 01.02.2024 - 31.01.2025 r. Podczas posiedzeń w 2024 r.# Komitet Audytu

Komitet Audytu zapoznał się także z:
* systemem zarządzania ryzykiem wraz z identyfikacją oraz oceną kluczowych ryzyk;
* harmonogramem badania sprawozdań finansowych za 2024 rok;
* zmianami w sprawozdawczości finansowej i ich istotności, terminowością przekazywania sprawozdań;
* systemem zgodności z przepisami (compliance), w tym dokonał przeglądu najistotniejszych kwestii spornych, weryfikacja partnerów biznesowych;
* systemem zarządzania zgodnością w zakresie przeciwdziałania korupcji oraz systemem ochrony sygnalistów;
* wynikami audytów wewnętrznych i zewnętrznych wraz ze statusem realizacji wydanych rekomendacji;
* informacjami o budżecie, zasobach i poziomie wynagrodzeń w komórce audytu wewnętrznego;
* oceną skuteczności funkcjonowania systemów kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem oraz compliance,
* bezpieczeństwem informacji IT;
* sytuacją płynnościową Grupy CCC i projektem refinansowania Grupy CCC;
* strategią personalną i planem działań w obszarze HR;
* systemem zarządzania zgodnością w zakresie przeciwdziałania korupcji oraz systemem ochrony sygnalistów;
* zarządzaniem ryzykiem podatkowym;
* strukturą organizacyjną vs podział odpowiedzialności pomiędzy członkami Zarządu;
* sprawozdawczością Spółki z obszaru ESG;
* trendami w liczbie reklamacji;
* informacjami na temat bezpieczeństwa teleinformatycznego w Grupie CCC;
* komunikacją z akcjonariuszami, strategią relacji inwestorskich Grupy CCC;
* eksploracją potencjalnie utraconej sprzedaży w wyniku oszustw i/lub nadużyć pracowników/klientów;
* przeglądem funkcji podatków oraz zarządzania ryzykiem podatkowym, przegląd strategii podatkowej oraz informacją o realizowanej strategii podatkowej.

Komitet Audytu w związku z nałożonymi przez przepisy ustawy z dnia 11 maja 2017 roku o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym (“Ustawa o biegłych rewidentach”), przyjął w dniu 16 maja 2024 r. zaktualizowany Regulamin Komitetu Audytu zawierający szczegółowy zakres zadań oraz zasad funkcjonowania. Ponadto Komitet Audytu Rady Nadzorczej CCC S.A. zaktualizował również:
* Politykę wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzenia badania jednostkowego sprawozdania finansowego i skonsolidowanego sprawozdania Grupy CCC;
* Procedurę wyboru biegłego rewidenta do przeprowadzenia badania jednostkowego sprawozdania finansowego CCC S.A.i skonsolidowanego sprawozdania Grupy CCC;
* Politykę świadczenia usług nieaudytowych przez biegłego rewidenta lub firmę audytorską na rzecz Grupy CCC.

Zgodnie z Polityką świadczenia przez firmę audytorską przeprowadzającą badanie, przez podmioty powiązane z tą firmą audytorską oraz przez członka sieci firmy audytorskiej dozwolonych usług niebędących badaniem, firma audytorska przeprowadzająca ustawowe badania RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC Skonsolidowane sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej CCC S.A. za okres 12 miesięcy rozpoczynający się 1 lutego 2024 roku, zakończony 31 stycznia 2025 roku (w mln PLN, o ile nie podano inaczej) 100 CCC S.A. ani żaden z członków sieci, do której należy ta firma audytorska, nie mogą świadczyć bezpośrednio ani pośrednio na rzecz CCC S.A. jak i spółek Grupy CCC żadnych zabronionych usług niebędących badaniem sprawozdań finansowych.

W dniu 27 sierpnia 2024 r. Komitet Audytu na podstawie ustawy z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym (Dz.U. poz. 1089) (dalej: Ustawa o biegłych rewidentach) oraz Polityki świadczenia usług nie audytowych przez biegłego rewidenta lub firmę audytorską na rzecz Grupy CCC, po przeprowadzeniu oceny zagrożeń i zabezpieczeń niezależności, o której mowa w art. 69-73 Ustawy biegłych rewidentach, wyraził zgodę na przeprowadzenie w CCC S.A. usługi innej niż badanie sprawozdań finansowych przez biegłego rewidenta Ernst & Young Audyt Polska Sp. z o.o. sp.k.,:

1) określonej w art. 136 ust. 2 pkt 9 ww. ustawy tj.: weryfikacji Sprawozdania z wynagrodzeń Zarządu i Rady Nadzorczej CCC S.A., o którym mowa w art. 90 g ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych (Dz.U. 2021 poz. 355);
2) określonej w art. 136 ust. 2 pkt 7 ww. ustawy tj.: przeprowadzenie usługi atestacyjnej w odniesieniu do sprawozdawczości Grupy Kapitałowej CCC S.A. w zakresie zrównoważonego rozwoju zgodnie z wymogami dyrektywy CSRD oraz mającymi zastosowanie wymogami regulacji polskich;
3) określonej w art. 136 ust. 2 pkt 6 ww. ustawy tj.: przeprowadzenie usługi uzgodnionych procedur w odniesieniu do kalkulacji wskaźników bankowych zawartych w świadectwach zgodności na cele spełnienia wymogów umów kredytowych na podstawie informacji finansowych pochodzących ze skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej CCC S.A. sporządzonych za okresy półroczne oraz roczne;
4) określonej w art. 136 ust. 2 pkt 5 ww. ustawy tj.: przeprowadzenie weryfikacji wybranych pakietów konsolidacyjnych jednostek Grupy Kapitałowej CCC S.A. na cele badania skonsolidowanych sprawozdań finansowych Grupy Kapitałowej CCC S.A. za okresy roczne lub przeglądu skonsolidowanych sprawozdań finansowych Grupy Kapitałowej CCC S.A. za okresy półroczne.

Komitet Audytu wyraził zgodę na przeprowadzenie przez biegłego rewidenta na rzecz CCC S.A. usług wskazanych w pkt. 1)-4) za okres 2024-2026.

Zgodnie z Polityką i Procedurą wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzania badania, wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzania badania sprawozdania Spółki i skonsolidowanego sprawozdania Grupy CCC dokonuje się zgodnie z zasadami Polityki i Procedury, z poszanowaniem bezwzględnie obowiązujących przepisów prawa, w szczególności ustawy o biegłych rewidentach oraz ustawy o rachunkowości. Wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzenia badania sprawozdania finansowego dokonuje Rada Nadzorcza.

Pierwsza umowa o badanie sprawozdania finansowego jest zawierana z firmą audytorską na okres nie krótszy niż dwa lata z możliwością przedłużenia na kolejne, co najmniej dwuletnie okresy. Maksymalny czas nieprzerwanego trwania zleceń badań sprawozdań finansowych, przeprowadzanych przez tę samą firmę audytorską nie może przekraczać 10 lat, z zastrzeżeniem, że kluczowy biegły rewident nie może przeprowadzać badania sprawozdania finansowego przez okres dłuższy niż 5 lat oraz że kluczowy biegły rewident może ponownie przeprowadzać badanie sprawozdania finansowego po upływie co najmniej 3 lat od zakończenia ostatniego badania sprawozdania finansowego.

W dniu 26 lutego 2024 r. Rada Nadzorcza podjęła uchwałę w sprawie przedłużenia współpracy z firmą audytorską Ernst & Young Audyt Polska Sp. z o.o. Sp. k. z siedzibą w Warszawie, wpisaną na listę podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych prowadzoną przez Krajową Radę Biegłych Rewidentów pod numerem ewidencyjnym 130, w zakresie przeprowadzenia przeglądów półrocznych sprawozdań finansowych Spółki CCC S.A. i półrocznych skonsolidowanych sprawozdań finansowych Grupy Kapitałowej CCC S.A. za okresy od:
* od 01.02.2024 do 31.07.2024,
* od 01.02.2025 do 31.07.2025 oraz
* od 01.02.2026 do 31.07.2026;

a także badania rocznych jednostkowych sprawozdań finansowych Spółki CCC S.A. oraz rocznych skonsolidowanych sprawozdań finansowych Grupy Kapitałowej CCC S.A. za lata obrotowe 2024 – 2026.

Na dzień 31 stycznia 2025 r. oraz na dzień publikacji niniejszego sprawozdania Komitet Audytu funkcjonuje w następującym składzie:

Imię i nazwisko członka Rady Nadzorczej	Funkcja w Komitecie Audytu
Filip Gorczyca	Przewodniczący
Zofia Dzik	Członek
Piotr Kamiński	Członek

W związku z rezygnacją Pana Mariusza Gnycha z członkostwa w Radzie Nadzorczej Spółki, na członka Komitetu Audytu został powołany Pan Piotr Kamiński ze skutkiem na dzień 1 listopada 2024 roku.

W związku z istniejącymi systemami i funkcjami wewnętrznymi Spółka stosuje się do poniższych zasad DPSN 2021:

3.1. Spółka giełdowa utrzymuje skuteczne systemy: kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem oraz nadzoru zgodności działalności z prawem (compliance), a także skuteczną funkcję audytu wewnętrznego, odpowiednie do wielkości spółki i rodzaju oraz skali prowadzonej działalności, za działanie których odpowiada zarząd. Zasada jest stosowana.
3.2. Spółka wyodrębnia w swojej strukturze jednostki odpowiedzialne za zadania poszczególnych systemów lub funkcji, chyba że nie jest to uzasadnione z uwagi na rozmiar spółki lub rodzaj jej działalności. Zasada jest stosowana.
3.3. Spółka należąca do indeksu WIG20, mWIG40 lub sWIG80 powołuje audytora wewnętrznego kierującego funkcją audytu wewnętrznego, działającego zgodnie z powszechnie uznanymi międzynarodowymi standardami praktyki zawodowej audytu wewnętrznego. W pozostałych spółkach, w których nie powołano audytora wewnętrznego spełniającego ww. wymogi, komitet audytu (lub rada nadzorcza, jeżeli pełni funkcje komitetu audytu) co roku dokonuje oceny, czy istnieje potrzeba powołania takiej osoby. Zasada jest stosowana.
3.4. Wynagrodzenie osób odpowiedzialnych za zarządzanie ryzykiem i compliance oraz kierującego audytem wewnętrznym powinno być uzależnione od realizacji wyznaczonych zadań, a nie od krótkoterminowych wyników spółki. Zasada jest stosowana.
3.5. Osoby odpowiedzialne za zarządzanie ryzykiem i compliance podlegają bezpośrednio prezesowi lub innemu członkowi zarządu. Zasada jest stosowana.
3.6. Kierujący audytem wewnętrznym podlega organizacyjnie prezesowi zarządu, a funkcjonalnie przewodniczącemu komitetu audytu lub przewodniczącemu rady nadzorczej, jeżeli rada pełni funkcję komitetu audytu. Zasada jest stosowana.
3.7. Zasady 3.4 - 3.6 mają zastosowanie również w przypadku podmiotów z grupy spółki o istotnym znaczeniu dla jej działalności, jeśli wyznaczono w nich osoby do wykonywania tych zadań. Zasada jest stosowana.
3.8.# RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC

Skonsolidowane sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej CCC S.A. za okres 12 miesięcy rozpoczynający się 1 lutego 2024 roku, zakończony 31 stycznia 2025 roku (w mln PLN, o ile nie podano inaczej)

Co najmniej raz w roku osoba odpowiedzialna za audyt wewnętrzny, a w przypadku braku wyodrębnienia w spółce takiej funkcji zarząd spółki, przedstawia radzie nadzorczej ocenę skuteczności funkcjonowania systemów i funkcji, o których mowa w zasadzie 3.1, wraz z odpowiednim sprawozdaniem. Zasada jest stosowana.

3.9.

Rada nadzorcza monitoruje skuteczność systemów i funkcji, o których mowa w zasadzie 3.1, w oparciu między innymi o sprawozdania okresowo dostarczane jej bezpośrednio przez osoby odpowiedzialne za te funkcje oraz zarząd spółki, jak również dokonuje rocznej oceny skuteczności funkcjonowania tych systemów i funkcji, zgodnie z zasadą 2.11.3. W przypadku gdy w spółce działa komitet audytu, monitoruje on skuteczność systemów i funkcji, o których mowa w zasadzie 3.1, jednakże nie zwalnia to rady nadzorczej z dokonania rocznej oceny skuteczności funkcjonowania tych systemów i funkcji. Zasada jest stosowana.

3.10.

Co najmniej raz na pięć lat w spółce należącej do indeksu WIG20, mWIG40 lub sWIG80 dokonywany jest, przez niezależnego audytora wybranego przy udziale komitetu audytu, przegląd funkcji audytu wewnętrznego. Zasada jest stosowana.

11.1.4 Walne Zgromadzenie i relacje z Akcjonariuszami

Zarząd spółki giełdowej i jej rada nadzorcza powinny zachęcać akcjonariuszy do zaangażowania się w sprawy spółki, wyrażającego się przede wszystkim aktywnym, osobistym lub przez pełnomocnika, udziałem w walnym zgromadzeniu. Walne zgromadzenie powinno obradować z poszanowaniem praw wszystkich akcjonariuszy i dążyć do tego, by podejmowane uchwały nie naruszały uzasadnionych interesów poszczególnych grup akcjonariuszy. Akcjonariusze biorący udział w walnym zgromadzeniu wykonują swoje uprawnienia w sposób nienaruszający dobrych obyczajów. Uczestnicy walnego zgromadzenia powinni przybywać na walne zgromadzenie przygotowani.

Sposób działania Walnego Zgromadzenia i jego zasadniczych uprawnień oraz opis praw Akcjonariuszy i sposobu ich wykonania

Walne Zgromadzenie działa na podstawie udostępnionych przez Spółkę do publicznej wiadomości m.in. na stronie internetowej CCC S.A.: Statutu Spółki i Regulaminu Walnego Zgromadzenia oraz, w zakresie nieuregulowanym wskazanymi dokumentami, na podstawie Kodeksu spółek handlowych.

Zwołanie i odwołanie Walnego Zgromadzenia Spółki:

(i) Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy może być zwoływane w trybie zwyczajnym lub nadzwyczajnym.
(ii) Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy odbywa się w siedzibie Spółki, w Warszawie lub we Wrocławiu, w miejscu i terminie wskazanych w ogłoszeniu o zwołaniu Walnego Zgromadzenia.
(iii) Zwyczajne Walne Zgromadzenie odbywa się corocznie w terminie sześciu miesięcy po upływie roku obrotowego.
(iv) Informację o zwołaniu Walnego Zgromadzenia wraz z podaniem miejsca i terminu (dzień i godzina) Zarząd udostępnia w formie raportu bieżącego oraz zamieszcza na stronie internetowej Spółki.

Kompetencje Walnego Zgromadzenia Spółki

Do kompetencji Walnego Zgromadzenia należą, poza wszelkimi sprawami związanymi z działalnością Spółki i sprawami określonymi w przepisach prawa, z wyłączeniem nabycia i zbycia nieruchomości, użytkowania wieczystego lub udziału w nieruchomości:

Wybór i odwołanie członków Rady Nadzorczej;
Zatwierdzenie regulaminu Rady Nadzorczej;
Ustalanie zasad wynagradzania członków Rady Nadzorczej i Zarządu;
Ustalanie wysokości wynagrodzenia dla członków Rady Nadzorczej.

Uprawnienia Walnego Zgromadzenia określone zostały w dokumentach:
1) Statucie Spółki, który jest dostępny na stronie internetowej Spółki;
2) Regulaminie Walnego Zgromadzenia CCC S.A., który jest dostępny na stronie internetowej Spółki;
3) Kodeksie spółek handlowych;
4) Dobrych Praktyk spółek notowanych na GPW.

Uczestnictwo w Walnym Zgromadzeniu Spółki

W Walnym Zgromadzeniu mogą uczestniczyć członkowie Zarządu i Rady Nadzorczej. Biegły rewident powinien być obecny, jeżeli przedmiotem obrad mają być sprawy finansowe Spółki. Zarząd może także zaprosić do wzięcia udziału w obradach innych ekspertów i doradców w celu przedstawienia uczestnikom Walnego Zgromadzenia opinii w sprawach objętych porządkiem obrad. CCC S.A., w zakresie zgodnym z przepisami prawa i uwzględniającym interesy Spółki, umożliwia także przedstawicielom mediów obecność na Walnych Zgromadzeniach.

Członkowie Zarządu oraz Rady Nadzorczej, oraz biegły rewident Spółki, w granicach swoich kompetencji i w zakresie niezbędnym dla rozstrzygnięcia spraw omawianych przez Walne Zgromadzenie, udzielają uczestnikom Zgromadzenia wyjaśnień i informacji dotyczących Spółki. Udzielanie odpowiedzi na pytania uczestników Walnego Zgromadzenia dokonywane jest przy uwzględnieniu przepisów prawa regulującego funkcjonowanie rynku kapitałowego, a udzielanie informacji nie może być dokonywane w sposób inny niż wynikający z tych przepisów.

Akcjonariusz może uczestniczyć w Walnym Zgromadzeniu Spółki CCC S.A. oraz wykonywać prawo głosu osobiście lub przez pełnomocników. Pełnomocnictwo do głosowania powinno być udzielone na piśmie lub w postaci elektronicznej. Udzielenie pełnomocnictwa w postaci elektronicznej nie wymaga opatrzenia bezpiecznym podpisem elektronicznym weryfikowanym przy pomocy ważnego kwalifikowanego certyfikatu. Akcjonariusz jest zobowiązany przesłać do Spółki informację o udzieleniu pełnomocnictwa w postaci elektronicznej wraz z pełnomocnictwami na adres [email protected]. W przypadku udzielenia pełnomocnictwa dalszemu pełnomocnikowi, należy przedłożyć nieprzerwany ciąg pełnomocnictw wraz z dokumentami wskazującymi na upoważnienie do działania w imieniu wcześniejszych pełnomocników.

Począwszy od 2016 roku istnieje możliwość uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej, o ile w ogłoszeniu o danym Walnym Zgromadzeniu zostanie umieszczona taka informacja. Udział taki obejmuje w szczególności:
1) transmisję obrad Walnego Zgromadzenia w czasie rzeczywistym,
2) dwustronną komunikację w czasie rzeczywistym, w ramach której akcjonariusze będą mogli wypowiadać się w toku obrad Walnego Zgromadzenia przebywając w miejscu innym niż miejsce obrad,
3) wykonywanie osobiście przez akcjonariusza lub przez pełnomocnika prawa głosu w toku Walnego Zgromadzenia.

Głosowanie na Walnym Zgromadzeniu Spółki

Poniżej zaprezentowane zostały zasady głosowania na Walnym Zgromadzeniu Spółki, które są zgodne z zapisami Regulaminu Walnego Zgromadzenia, Statutu Spółki oraz Kodeksu Spółek Handlowych:

Głosowanie na Walnym Zgromadzeniu jest jawne. Tajne głosowanie zarządza się przy wyborach oraz nad wnioskami o odwołanie członków organów Spółki, o pociągnięcie ich do odpowiedzialności, jak również w sprawach osobowych. Dodatkowo tajne głosowanie zarządza się na żądanie choćby jednego akcjonariusza lub jego reprezentanta.
Walne Zgromadzenie może dokonać wyboru Komisji Skrutacyjnej, do której obowiązków należy czuwanie nad prawidłowym przebiegiem każdego głosowania, nadzorowanie obsługi komputerowej (w przypadku głosowania z wykorzystaniem techniki elektronicznej) oraz ustalanie wyników głosowania i przekazywania ich Przewodniczącemu Walnego Zgromadzenia.
Jedna akcja daje prawo do jednego głosu na Walnym Zgromadzeniu. W przypadku akcji uprzywilejowanych serii A1 (akcja imienna uprzywilejowana) jedna akcja daje prawo do dwóch głosów.
Przewodniczący Walnego Zgromadzenia ogłasza wyniki głosowania, które następnie wnoszone są do protokołu obrad.

Walne Zgromadzenie w 2024 roku odbyło się dwukrotnie

W dniu 26 marca 2024 r. odbyło się Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie na którym akcjonariusze wyrazili zgodę na głosowanie przez CCC S.A. na zgromadzeniu wspólników CCC.eu sp. z o.o. za podjęciem uchwały w sprawie zbycia zorganizowanej części przedsiębiorstwa spółki CCC.eu sp. z o.o. na rzecz spółki CCC Tech sp. z o.o. lub innej spółki w 100% należącej do Grupy Kapitałowej CCC S.A.
W dniu 20 czerwca 2024 r. odbyło się Zwyczajne Walne Zgromadzenie na którym akcjonariusze zatwierdzili roczne sprawozdania z działalności Spółki i Grupy CCC oraz sprawozdania finansowe za okres od 01.02.2023 do 31.01.2024 r.

Zwyczajne Walne Zgromadzenie

Spółki podjęło uchwałę o podziale zysku za rok 2023 w wysokości 220 692 273,16 PLN i przeznaczeniu go w całości na kapitał zapasowy Spółki. Ponadto WZA podjęło uchwały w sprawie pozytywnego zaopiniowania Sprawozdania o wynagrodzeniach członków Zarządu i Rady Nadzorczej Spółki za 2023 rok, przyjętego przez Radę Nadzorczą uchwałą nr 12/05/2024/RN z dnia 16 maja 2024 r., oraz wyrażenia zgody na zawarcie umowy zastawniczej i ustanowienie zastawu rejestrowego (zastawów rejestrowych) na zbiorze rzeczy i praw stanowiących organizacyjną całość o zmiennym składzie wchodzących w skład przedsiębiorstwa Spółki na zabezpieczenie roszczeń wynikających z m.in. umowy kredytowej.

Polityka dywidendy

Mając na uwadze osiągane przez Spółkę wyniki finansowe oraz zamiar dzielenia się z Akcjonariuszami wypracowanymi przez Spółkę zyskami, Zarząd CCC S.A. w dniu 28 kwietnia 2015 r. uchwalił politykę dywidendową (polityka dywidendowa została zaktualizowana uchwałą Zarządu w dniu 17.03.2017 r.).# RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC

Skonsolidowane sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej CCC S.A. za okres 12 miesięcy rozpoczynający się 1 lutego 2024 roku, zakończony 31 stycznia 2025 roku (w mln PLN, o ile nie podano inaczej)

Polityka dywidendowa

Zarząd Grupy CCC zamierza przedkładać Walnemu Zgromadzeniu Akcjonariuszy propozycję wypłaty dywidendy w wysokości od 33% do 66% skonsolidowanego zysku netto Grupy CCC (przypisanego akcjonariuszom jednostki dominującej), przy założeniu że relacja długu netto do EBITDA na koniec roku obrotowego, którego dotyczyć będzie podział zysku, wynosiła będzie poniżej 3,0.

Przy rekomendacji podziału zysku wypracowanego w Grupie CCC, Zarząd Spółki będzie brał pod uwagę sytuację finansową i płynnościową Grupy, istniejące i przyszłe zobowiązania (w tym potencjalne ograniczenia związane z umowami kredytowymi i emisją instrumentów dłużnych) oraz oceny perspektyw Grupy CCC w określonych uwarunkowaniach rynkowych i makroekonomicznych.

Nowa polityka dywidendowa znajduje zastosowanie począwszy od skonsolidowanego zysku netto Grupy za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2016 r. W Grupie CCC nie występują żadne uprzywilejowania akcji co do dywidendy.

W dniu 17 marca 2025 roku Zarząd CCC S.A. poinformował, że podjął uchwałę w sprawie aktualizacji polityki dywidendowej. Po aktualizacji treść polityki dywidendowej przedstawia się następująco:

„Zarząd CCC zamierza przedkładać Walnemu Zgromadzeniu Akcjonariuszy propozycję wypłaty dywidendy:

od 25% do 66% skonsolidowanego zysku netto Grupy Kapitałowej CCC, przypisanego akcjonariuszom jednostki dominującej, osiągniętego w roku obrotowym zakończonym 31 stycznia 2026 roku; oraz
od 50% do 66% skonsolidowanego zysku netto Grupy Kapitałowej CCC, przypisanego akcjonariuszom jednostki dominującej, osiągniętego w roku obrotowym zakończonym 31 stycznia, odpowiednio, 2027, 2028 oraz 2029 roku;

pod warunkiem, że nie będzie to prowadziło do naruszenia dokumentów finansowania Grupy CCC oraz jej podmiotów powiązanych, w tym relacja długu netto do EBIDTA na koniec roku obrotowego, którego dotyczyć będzie proponowany podział zysku, wyniesie poniżej 3.0. Przy rekomendacji podziału zysku wypracowanego w danym roku obrotowym, Zarząd Spółki będzie brał pod uwagę sytuację finansową i płynnościową Grupy, istniejące i przyszłe zobowiązania (w tym potencjalne ograniczenia związane z umowami kredytowymi i emisją instrumentów dłużnych) oraz oceny perspektyw Grupy Kapitałowej CCC w określonych uwarunkowaniach rynkowych i makroekonomicznych. Polityka dywidendowa znajduje zastosowanie począwszy od skonsolidowanego zysku netto Grupy za rok obrotowy zakończony dnia 31 stycznia 2026 roku.”

Historia dywidend

ROK OBROTOWY	% SKONSOLIDOWANEGO ZYSKU PRZEZNACZONEGO NA DYWIDENDĘ	DYWIDENDA RAZEM (MLN PLN)	DYWIDENDA NA AKCJĘ
2024	0%	-	-
2023	0%	-	-
2022	0%	-	-
2021	0%	-	-
2020	0%	-	-
2019	0%	-	-
2018	35%	19,8	0,5
2017	33%	94,7	2,3
2016	33%	101,4	2,6
2015	33%	86,0	2,2
2014 *	27%	115,2	3,0
2013	49%	61,4	1,6
2012	58%	61,4	1,6
2011	50%	61,4	1,6
2010	49%	57,6	1,5
2009	46%	38,4	1,0
2008	37%	38,4	1,0
2007	0%	-	-
2006	72%	38,4	1,0
2005	88%	38,4	1,0

* W efekcie oczyszczenia zysku netto z jednorazowych zdarzeń dywidenda stanowiła 50,0% zysku netto.

W odniesieniu do Walnego Zgromadzenia oraz relacji z Akcjonariuszami Spółka stosuje się do poniższych zasad DPSN

4.1. Spółka powinna umożliwić akcjonariuszom udział w walnym zgromadzeniu przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej (ewalne), jeżeli jest to uzasadnione z uwagi na zgłaszane spółce oczekiwania akcjonariuszy, o ile jest w stanie zapewnić infrastrukturę techniczną niezbędną dla przeprowadzenia takiego walnego zgromadzenia.

Zasada jest stosowana.

4.2. Spółka ustala miejsce i termin, a także formę walnego zgromadzenia w sposób umożliwiający udział w obradach jak największej liczbie akcjonariuszy. W tym celu spółka dokłada również starań, aby odwołanie walnego zgromadzenia, zmiana terminu lub zarządzenie przerwy w obradach następowały wyłącznie w uzasadnionych przypadkach oraz by nie uniemożliwiały lub nie ograniczały akcjonariuszom wykonywania prawa do uczestnictwa w walnym zgromadzeniu.

Zasada jest stosowana.

4.3. Spółka zapewnia powszechnie dostępną transmisję obrad walnego zgromadzenia w czasie rzeczywistym.

Zasada jest stosowana.

4.4. Przedstawicielom mediów umożliwia się obecność na walnych zgromadzeniach.

Zasada jest stosowana.

RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC

106

4.5. W przypadku otrzymania przez zarząd informacji o zwołaniu walnego zgromadzenia na podstawie art. 399 § 2 - 4 Kodeksu spółek handlowych, zarząd niezwłocznie dokonuje czynności, do których jest zobowiązany w związku z organizacją i przeprowadzeniem walnego zgromadzenia. Zasada ma zastosowanie również w przypadku zwołania walnego zgromadzenia na podstawie upoważnienia wydanego przez sąd rejestrowy zgodnie z art. 400 § 3 Kodeksu spółek handlowych.

Zasada jest stosowana.

4.6. W celu ułatwienia akcjonariuszom biorącym udział w walnym zgromadzeniu głosowania nad uchwałami z należytym rozeznaniem, projekty uchwał walnego zgromadzenia dotyczących spraw i rozstrzygnięć innych niż o charakterze porządkowym powinny zawierać uzasadnienie, chyba że wynika ono z dokumentacji przedstawianej walnemu zgromadzeniu. W przypadku gdy umieszczenie danej sprawy w porządku obrad walnego zgromadzenia następuje na żądanie akcjonariusza lub akcjonariuszy, zarząd zwraca się o przedstawienie uzasadnienia proponowanej uchwały, o ile nie zostało ono uprzednio przedstawione przez akcjonariusza lub akcjonariuszy.

Zasada jest stosowana.

4.7. Rada nadzorcza opiniuje projekty uchwał wnoszone przez zarząd do porządku obrad walnego zgromadzenia.

Zasada jest stosowana.

4.8. Projekty uchwał walnego zgromadzenia do spraw wprowadzonych do porządku obrad walnego zgromadzenia powinny zostać zgłoszone przez akcjonariuszy najpóźniej na 3 dni przed walnym zgromadzeniem.

Zasada jest stosowana.

4.9. W przypadku gdy przedmiotem obrad walnego zgromadzenia ma być powołanie do rady nadzorczej lub powołanie rady nadzorczej nowej kadencji:

4.9.1. kandydatury na członków rady powinny zostać zgłoszone w terminie umożliwiającym podjęcie przez akcjonariuszy obecnych na walnym zgromadzeniu decyzji z należytym rozeznaniem, lecz nie później niż na 3 dni przed walnym zgromadzeniem; kandydatury, wraz z kompletem materiałów ich dotyczących, powinny zostać niezwłocznie opublikowane na stronie internetowej spółki;

Zasada jest stosowana.

4.9.2. kandydat na członka rady nadzorczej składa oświadczenia w zakresie spełniania wymogów dla członków komitetu audytu określone w ustawie z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym, a także w zakresie istnienia rzeczywistych i istotnych powiązań kandydata z akcjonariuszem posiadającym co najmniej 5% ogólnej liczby głosów w spółce.

Zasada jest stosowana.

4.10. Realizacja uprawnień akcjonariuszy oraz sposób wykonywania przez nich posiadanych uprawnień nie mogą prowadzić do utrudniania prawidłowego działania organów spółki.

Zasada jest stosowana.

4.11. Członkowie zarządu i rady nadzorczej biorą udział w obradach walnego zgromadzenia, w miejscu obrad lub za pośrednictwem środków dwustronnej komunikacji elektronicznej w czasie rzeczywistym, w składzie umożliwiającym wypowiedzenie się na temat spraw będących przedmiotem obrad walnego zgromadzenia oraz udzielenie merytorycznej odpowiedzi na pytania zadawane w trakcie walnego zgromadzenia. Zarząd prezentuje uczestnikom zwyczajnego walnego zgromadzenia wyniki finansowe spółki oraz inne istotne informacje, w tym niefinansowe, zawarte w sprawozdaniu finansowym podlegającym zatwierdzeniu przez walne zgromadzenie. Zarząd omawia istotne zdarzenia dotyczące minionego roku obrotowego, porównuje prezentowane dane z latami wcześniejszymi i wskazuje stopień realizacji planów minionego roku.

Zasada jest stosowana.

4.12. Uchwała walnego zgromadzenia w sprawie emisji akcji z prawem poboru powinna precyzować cenę emisyjną albo mechanizm jej ustalenia, bądź zobowiązywać organ do tego upoważniony do ustalenia jej przed dniem prawa poboru, w terminie umożliwiającym podjęcie decyzji inwestycyjnej.

Zasada jest stosowana.

RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC

107

4.13. Uchwała o nowej emisji akcji z wyłączeniem prawa poboru, która jednocześnie przyznaje prawo pierwszeństwa objęcia akcji nowej emisji wybranym akcjonariuszom lub innym podmiotom, może być podjęta, jeżeli spełnione są co najmniej poniższe przesłanki:

a) spółka ma racjonalną, uzasadnioną gospodarczo potrzebę pilnego pozyskania kapitału lub emisja akcji związana jest z racjonalnymi, uzasadnionymi gospodarczo transakcjami, m.in. takimi jak łączenie się z inną spółką lub jej przejęciem, lub też akcje mają zostać objęte w ramach przyjętego przez spółkę programu motywacyjnego;

b) osoby, którym przysługiwać będzie prawo pierwszeństwa, zostaną wskazane według obiektywnych kryteriów ogólnych;

c) cena objęcia akcji będzie pozostawać w racjonalnej relacji do bieżących notowań akcji tej spółki lub zostanie ustalona w wyniku rynkowego procesu budowania księgi popytu.

Zasada jest stosowana.

4.14. Spółka powinna dążyć do podziału zysku poprzez wypłatę dywidendy.# Pozostawienie całości zysku w spółce

Pozostawienie całości zysku w spółce jest możliwe, jeżeli zachodzi którakolwiek z poniższych przyczyn: a) wysokość tego zysku jest minimalna, a w konsekwencji dywidenda byłaby nieistotna w relacji do wartości akcji; b) spółka wykazuje niepokryte straty z lat ubiegłych, a zysk przeznaczony jest na ich zmniejszenie; c) spółka uzasadni, że przeznaczenie zysku na inwestycje przyniesie akcjonariuszom wymierne korzyści; d) spółka nie wygenerowała środków pieniężnych umożliwiających wypłatę dywidendy; e) wypłata dywidendy istotnie zwiększyłaby ryzyko naruszenia kowenantów wynikających z wiążących spółkę umów kredytowych lub warunków emisji obligacji; f) pozostawienie zysku w spółce jest zgodne z rekomendacją instytucji sprawującej nadzór nad spółką z racji prowadzenia przez nią określonego rodzaju działalności. Zasada jest stosowana.

11.1.5 Konflikt interesów i transakcje z podmiotami powiązanymi

Na potrzeby niniejszego rozdziału podmiotem powiązanym jest podmiot powiązany w rozumieniu międzynarodowych standardów rachunkowości przyjętych na podstawie rozporządzenia (WE) nr 1606/2002 Parlamentu Europejskiego i Rady z dnia 19 lipca 2002 r. w sprawie stosowania międzynarodowych standardów rachunkowości. Spółka i jej grupa powinny posiadać przejrzyste procedury zarządzania konfliktami interesów i zawierania transakcji z podmiotami powiązanymi w warunkach możliwości wystąpienia konfliktu interesów. Procedury powinny przewidywać sposoby identyfikacji takich sytuacji, ich ujawniania oraz sposoby postępowania w przypadku ich wystąpienia. Członek zarządu lub rady nadzorczej powinien unikać podejmowania aktywności zawodowej lub pozazawodowej, która mogłaby prowadzić do powstawania konfliktu interesów lub wpływać negatywnie na jego reputację jako członka organu spółki, a w przypadku powstania konfliktu interesów powinien niezwłocznie go ujawnić.

W odniesieniu do konfliktu interesów i transakcji z podmiotami powiązanymi Spółka stosuje poniższe zasady DPSN 2021:

5.1.

Członek zarządu lub rady nadzorczej informuje odpowiednio zarząd lub radę nadzorczą o zaistniałym konflikcie interesów lub możliwości jego powstania oraz nie bierze udziału w rozpatrywaniu sprawy, w której w stosunku do jego osoby może wystąpić konflikt interesów. Zasada jest stosowana.

RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC

5.2.

W przypadku uznania przez członka zarządu lub rady nadzorczej, że decyzja, odpowiednio zarządu lub rady nadzorczej, stoi w sprzeczności z interesem spółki, powinien zażądać zamieszczenia w protokole posiedzenia zarządu lub rady nadzorczej jego zdania odrębnego w tej sprawie. Zasada jest stosowana.

5.3.

Żaden akcjonariusz nie powinien być uprzywilejowany w stosunku do pozostałych akcjonariuszy w zakresie transakcji z podmiotami powiązanymi. Dotyczy to także transakcji akcjonariuszy spółki zawieranych z podmiotami należącymi do jej grupy. Zasada jest stosowana.

5.4.

Spółka może nabywać akcje własne (buy-back) wyłącznie w takim trybie, w którym poszanowane są prawa wszystkich akcjonariuszy. Zasada jest stosowana.

5.5.

W przypadku gdy transakcja spółki z podmiotem powiązanym wymaga zgody rady nadzorczej, przed podjęciem uchwały w sprawie wyrażenia zgody rada ocenia, czy istnieje konieczność uprzedniego zasięgnięcia opinii podmiotu zewnętrznego, który przeprowadzi wycenę transakcji oraz analizę jej skutków ekonomicznych. Zasada jest stosowana.

5.6.

Jeżeli zawarcie transakcji z podmiotem powiązanym wymaga zgody walnego zgromadzenia, rada nadzorcza sporządza opinię na temat zasadności zawarcia takiej transakcji. W takim przypadku rada ocenia konieczność uprzedniego zasięgnięcia opinii podmiotu zewnętrznego, o której mowa w zasadzie 5.5. Zasada jest stosowana.

5.7.

W przypadku gdy decyzję w sprawie zawarcia przez spółkę istotnej transakcji z podmiotem powiązanym podejmuje walne zgromadzenie, przed podjęciem takiej decyzji spółka zapewnia wszystkim akcjonariuszom dostęp do informacji niezbędnych do dokonania oceny wpływu tej transakcji na interes spółki, w tym przedstawia opinię rady nadzorczej, o której mowa w zasadzie 5.6. Zasada jest stosowana.

11.1.6 Wynagrodzenia

Spółka i jej grupa dbają o stabilność kadry zarządzającej, między innymi poprzez przejrzyste, sprawiedliwe, spójne i niedyskryminujące zasady jej wynagradzania, przejawiające się m.in. równością płac kobiet i mężczyzn. Przyjęta w spółce polityka wynagrodzeń członków organów spółki i jej kluczowych menedżerów określa w szczególności formę, strukturę, sposób ustalania i wypłaty wynagrodzeń.

WYNAGRODZENIE WŁADZ CCC S.A.

Regulamin wynagradzania osób zarządzających i nadzorujących

Zasady wynagrodzeń członków Zarządu i Rady Nadzorczej określa Polityka wynagrodzeń członków Zarządu i członków Rady Nadzorczej CCC S.A. przyjęta w dniu 24 czerwca 2020 r. przez Zwyczajne Walne Zgromadzenie, która została zaktualizowana przez Walne Zgromadzenie CCC S.A. w dniu 22 czerwca 2021 r. oraz w dniu 15 czerwca 2022 r. Polityka wynagrodzeń wprowadzona została ze względu na kluczową rolę, jaką pełnią w Spółce członkowie Zarządu i Rady Nadzorczej. Ma ona na celu przyczynienie się do realizacji strategii biznesowej Spółki, jej długoterminowych interesów oraz stabilności Spółki, m.in. poprzez motywowanie członków ww. organów do efektywnej pracy na rzecz Spółki, zachęcenie ich do długoterminowej współpracy oraz powiązanie interesów członków Zarządu z interesami Spółki. Przy ustalaniu wysokości wynagrodzenia członków Zarządu i Rady Nadzorczej uwzględnia się nakład pracy niezbędny do prawidłowego wykonywania funkcji poszczególnych członków ww. organów, zakres obowiązków, odpowiedzialności i posiadanych kompetencji związanych z wykonywaniem tych funkcji. Wysokość wynagrodzenia odpowiada wielkości przedsiębiorstwa i pozostaje w rozsądnym stosunku do wyników ekonomicznych Spółki.

RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC

Zasady przyznawania premii

W celu poprawienia jakości i wydajności pracy członków Zarządu, ich wynagrodzenie ustalane jest z uwzględnieniem motywacyjnego charakteru oraz efektywnego i płynnego zarządzania Spółką, stąd też składa się ono z elementów stałych – miesięcznego wynagrodzenia uchwalonego przez Radę Nadzorczą oraz zmiennych, tj. premii pieniężnych przyznawanych uznaniowo przez Radę po pierwszym i drugim półroczu i uzależnionych od spełnienia kryteriów finansowych i niefinansowych przyznania zmiennych składników wynagrodzenia. Wysokość składników wynagrodzenia zmiennego jest uzależniona od stopnia realizacji zakładanych celów finansowych, m.in. w zakresie rentowności i wyniku finansowego Spółki. Kryteria w zakresie wyników niefinansowych obejmują spełnienie zadań wyznaczonych indywidualnie lub zespołowo dla wszystkich członków Zarządu przez Radę Nadzorczą wynikających z przyjętej przez Spółkę strategii biznesowej, nieopartych bezpośrednio o kryteria finansowe, w szczególności o zadania strategiczne odpowiadające aktualnej sytuacji Spółki; z uwzględnieniem społecznej odpowiedzialności biznesu.

Członkom Zarządu są przyznawane zmienne składniki wynagrodzenia w postaci:
1. Premii indywidualnej krótkoterminowej – na bazie indywidualnych celów krótkoterminowych, przyznawanej za okres pierwszego i drugiego półrocza, której podstawą ustalenia będzie czterokrotność wynagrodzenia miesięcznego przysługującego danemu członkowi Zarządu, płatna odpowiednio za II półrocze do 31.03 i za I półrocze do 30.09.
2. Premii zespołowej krótkoterminowej – na bazie celów krótkoterminowych, wspólnych dla całego Zarządu, przyznawanej za okresy roczne, której podstawą ustalenia będzie czterokrotność wynagrodzenia miesięcznego przysługującego danemu członkowi Zarządu,
3. Premii długoterminowej – na bazie wzrostu wartości CCC S.A. (rozumianej jako wzrost ceny akcji), przyznawanej każdemu członkowi Zarządu za:
* Pierwszy okres od 1 stycznia 2020 r. do 31 lipca 2021 r. i wyliczonej jako 100 000 x różnica pomiędzy średnią ceną akcji Spółki w II kwartale roku obrotowego CCC S.A. 2021 (od 1 maja 2021 do 31 lipca 2021 r.), a ceną emisyjną akcji serii I i J, (cena bazowa pierwszego okresu);
* Drugi okres od 1 sierpnia 2021 r. do 31 lipca 2024 r. i wyliczonej jako 100 000 x różnica pomiędzy średnią ceną akcji Spółki w II kwartale roku obrotowego CCC SA 2024 (tj. od 1 maja do 31 lipca 2024 r.), a średnią ceną akcji Spółki w II kwartale roku obrotowego CCC SA 2021 (cena bazowa drugiego okresu).

Decyzję o przyznaniu premii pieniężnej dla członków Zarządu podejmuje Rada Nadzorcza. Program ten mógł na podstawie decyzji Rady Nadzorczej zostać rozliczony w akcjach CCC S.A. w przypadku podjęcia przez Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy uchwały dotyczącej warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego powiązanego z emisją warrantów subskrypcyjnych. W związku z ograniczeniami umownymi rozliczenie programu poprzez emisję nowych akcji, tym samym wybór alternatywnego rozliczenia w akcjach Spółki nie był w praktyce możliwy, zatem Grupa zrealizowała program jako transakcję płatności w formie akcji rozliczaną w środkach pieniężnych. Premia długoterminowa za pierwszy okres została wypłacona w gotówce w dwóch równych częściach do 31 sierpnia 2021 roku oraz 30 listopada 2021 roku. Natomiast premia długoterminowa za drugi okres została wypłacona w gotówce w dwóch równych częściach do 30 września 2024 roku i 30 listopada 2024 roku. W związku z realizacją premii za pierwszy okres rozliczeniowy Spółka ujęła koszt w wysokości 24,4 mln PLN w roku 2021, a za drugi okres rozliczeniowy ujęto koszt w wysokości 1,2 mln PLN w 2024 roku. W obu przypadkach koszt ten zaprezentowany został w ramach kosztów zarządu.# RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC

Skonsolidowane sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej CCC S.A. za okres 12 miesięcy rozpoczynający się 1 lutego 2024 roku, zakończony 31 stycznia 2025 roku (w mln PLN, o ile nie podano inaczej)

Wynagrodzenia Zarządu CCC S.A. oraz wynagrodzenia z tytułu premii

01.02.2024-31.01.2025

Stanowisko	Wynagrodzenie z tytułu powołania	Dodatkowe świadczenia pieniężne i niepieniężne	Premia krótkoterminowa	Premia długoterminowa	Wynagrodzenie jednorazowe	Razem
Dariusz Miłek Prezes Zarządu	1 200 000,0	9 771,0	0,0	592 000,0	0,0	1 801 771,0
Karol Półtorak Wiceprezes Zarządu	840 000,0	14 643,0	0,0	592 000,0	140 000,0	1 586 643,0
Igor Matus Wiceprezes Zarządu	593 333,3	6 878,0	0,0	592 000,0	140 000,0	1 332 211,3
Razem	2 633 333,3	31 292,0	-	1 776 000,0	280 000,0	4 720 625,3

01.02.2023-31.01.2024

Stanowisko	Wynagrodzenie z tytułu powołania	Dodatkowe świadczenia pieniężne i niepieniężne	Premia krótkoterminowa	Premia długoterminowa	Wynagrodzenie jednorazowe	Razem
Dariusz Miłek Prezes Zarządu (od 12.05.2023 r.)	766 667,0	5 082,0	0,0	0,0	0,0	771 749,0
Marcin Czyczerski Prezes Zarządu (do 11.05.2023 r.)	433 333,0	8 282,0	0,0	0,0	0,0	441 615,0
Karol Półtorak Wiceprezes Zarządu	840 000,0	16 924,0	0,0	0,0	0,0	856 924,0
Adam Holewa Wiceprezes Zarządu(do 12.06.2023 r.)	373 333,0	10 543,0	0,0	0,0	0,0	383 876,0
Igor Matus Wiceprezes Zarządu	840 000,0	21 625,0	0,0	0,0	0,0	861 625,0
Kryspin Derejczyk Wiceprezes Zarządu (do 17.01.2023 r.)	36 667,0	1 973,0	0,0	0,0	443 333,0	481 973,0
Razem	3 290 000,0	64 429,0	0,0	0,0	443 333,0	3 797 762,0

Wynagrodzenia Rady Nadzorczej CCC S.A.

01.02.2024-31.01.2025

Stanowisko	Wynagrodzenie z tytułu powołania	Dodatkowe świadczenia pieniężne i niepieniężne	Razem
Wiesław Oleś Przewodniczący Rady Nadzorczej (od 12.06.2023r.), Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej (do 11.06.2023r.)	240 000,0	0,0	240 000,0
Mariusz Gnych Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej (od 12.06.2023r. do 31.10.2024r.), Członek Rady Nadzorczej (do 11.06.2023r.), Członek Komitetu Audytu (do 31.10.2024r.)	240 000,0	3 960,0	243 960,0
Filip Gorczyca Członek Rady Nadzorczej, Przewodniczący Komitetu Audytu	216 000,0	0,0	216 000,0
Zofia Dzik Członek Rady Nadzorczej, Członek Komitetu Audytu	192 000,0	0,0	192 000,0
Piotr Kamiński Członek Rady Nadzorczej (od 12.06.2023r.), Członek Komitetu Audytu (od 01.11.2024r.)	152 000,0	0,0	152 000,0
Marcin Stańko Członek Rady Nadzorczej(od 12.06.2023 r.)	144 000,0	0,0	144 000,0
Razem	1 184 000,0	3 960,0	1 187 960,0

01.02.2023-31.01.2024

Stanowisko	Wynagrodzenie z tytułu powołania	Dodatkowe świadczenia pieniężne i niepieniężne	Razem
Dariusz Miłek Przewodniczący Rady Nadzorczej (do dnia 11.05.2023 r.)	0,0	3 630,0	3 630,0
Wiesław Oleś Przewodniczący Rady Nadzorczej (od 12.06.2023 r.), Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej (do 11.06.2023 r.)	240 000,0	0,0	240 000,0
Mariusz Gnych Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej (od 12.06.2023 r.),Członek Rady Nadzorczej (do 11.06.2023 r.),Członek Komitetu Audytu	245 714,0	3 960,0	249 674,0
Filip Gorczyca Członek Rady Nadzorczej	216 000,0	0,0	216 000,0
Zofia Dzik Członek Rady Nadzorczej	192 000,0	0,0	192 000,0
Piotr Kamiński Członek Rady Nadzorczej (od 12.06.2023 r.)	80 571,0	0,0	80 571,0
Marcin Stańko Członek Rady Nadzorczej(od 12.06.2023 r.)	80 571,0	0,0	80 571,0
Razem	1 054 856,0	7 590,0	1 062 446,0

Członkowie Zarządu uzyskują inne dochody w ramach Grupy CCC niż wykazane w CCC S.A. (pozostałe dochody nie są związane z pełnieniem funkcji Członka Zarządu). Sprawozdanie o wynagrodzeniach Zarządu i Rady Nadzorczej, w którym raportowane okresy są zgodne z rzeczywistymi latami obrotowymi Grupy CCC (tj. 01.02.2024-31.01.2025 oraz 01.02.2023-31.01.2024) opublikowane zostanie po publikacji rocznego raportu Grupy.

Umowy zawarte między emitentem a osobami zarządzającymi, przewidujące rekompensatę w przypadku ich rezygnacji lub zwolnienia z zajmowanego stanowiska bez ważnej przyczyny lub gdy ich odwołanie lub zwolnienie następuje z powodu połączenia emitenta przez przejęcie.

1) W razie odwołania członka Zarządu Spółki, przysługiwać mu będzie odprawa w wysokości 6/12-krotności wynagrodzenia podstawowego (wysokość przyznawana indywidualnie każdemu z członków Zarządu). Odprawa winna być wypłacona w ciągu 30 dni od dnia odwołania.

2) Odprawa, o której mowa w ust. 3 nie przysługuje w przypadku, gdy:
* członek Zarządu popełnił w czasie pełnienia funkcji przestępstwo na szkodę Spółki;
* członek Zarządu przekazał, ujawnił lub wykorzystał tajemnicę Spółki bez wymaganej zgody.

6.1. Wynagrodzenie członków zarządu i rady nadzorczej oraz kluczowych menedżerów powinno być wystarczające dla pozyskania, utrzymania i motywacji osób o kompetencjach niezbędnych dla właściwego kierowania spółką i sprawowania nad nią nadzoru. Wysokość wynagrodzenia powinna być adekwatna do zadań i obowiązków wykonywanych przez poszczególne osoby i związanej z tym odpowiedzialności. Zasada jest stosowana.

6.2. Programy motywacyjne powinny być tak skonstruowane, by między innymi uzależniały poziom wynagrodzenia członków zarządu spółki i jej kluczowych menedżerów od rzeczywistej, długoterminowej sytuacji spółki w zakresie wyników finansowych i niefinansowych oraz długoterminowego wzrostu wartości dla akcjonariuszy i zrównoważonego rozwoju, a także stabilności funkcjonowania spółki. Zasada jest stosowana.

6.3. Jeżeli w spółce jednym z programów motywacyjnych jest program opcji menedżerskich, wówczas realizacja programu opcji winna być uzależniona od spełnienia przez uprawnionych, w przeciągu co najmniej 3 lat, z góry wyznaczonych, realnych i odpowiednich dla spółki celów finansowych i niefinansowych oraz zrównoważonego rozwoju, a ustalona cena nabycia przez uprawnionych akcji lub rozliczenia opcji nie może odbiegać od wartości akcji z okresu uchwalania programu. Zasada jest stosowana.

6.4. Rada nadzorcza realizuje swoje zadania w sposób ciągły, dlatego wynagrodzenie członków rady nie może być uzależnione od liczby odbytych posiedzeń. Wynagrodzenie członków komitetów, w szczególności komitetu audytu, powinno uwzględniać dodatkowe nakłady pracy związane z pracą w tych komitetach. Zasada jest stosowana.

6.5. Wysokość wynagrodzenia członków rady nadzorczej nie powinna być uzależniona od krótkoterminowych wyników spółki. Zasada jest stosowana.

11.2 INFORMACJA O ODSTĄPIENIU OD STOSOWANIA POSTANOWIEŃ ZASAD ŁADU KORPORACYJNEGO

CCC S.A. przestrzegała rekomendacji i zasad zawartych w Dobrych Praktykach 2021, o czym poinformowała raportem o stanie stosowania Dobrych Praktyk 2021, przekazanym do publicznej wiadomości w dniu 30 lipca 2021 r., na podstawie § 29 ust. 3 Regulaminu Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. Informacja na temat stanu stosowania przez Spółkę zasad zawartych w zbiorze Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2021, zamieszczona została na stronie korporacyjnej, w sekcji poświęconej ładowi korporacyjnemu: https://corporate.ccc.eu/lad-korporacyjny .

12. KAPITAŁ ZAKŁADOWY I AKCJONARIAT

SERIA EMISJA	TYP AKCJI	LICZBA AKCJI	WARTOŚĆ SERII/EMISJI WG WARTOŚCI NOMINALNEJ (PLN)	SPOSÓB POKRYCIA KAPITAŁU
„A1”	imienne uprzywilejowane co do głosu	6 650 000	665 000	wkłady pieniężne
„A2”	zwykłe na okaziciela	13 600 000	1 360 000	wkłady pieniężne
B	zwykłe na okaziciela	9 750 000	975 000	wkłady pieniężne
C	zwykłe na okaziciela	2 000 000	200 000	wkłady pieniężne
D	zwykłe na okaziciela	6 400 000	640 000	wkłady pieniężne
E	zwykłe na okaziciela	768 000	76 800	wkłady pieniężne
H	zwykłe na okaziciela	2 000 000	200 000	wkłady pieniężne
I	zwykłe na okaziciela	6 850 000	685 000	wkłady pieniężne
J	zwykłe na okaziciela	6 850 000	685 000	wkłady pieniężne
L	zwykłe imienne	5 878 535	587 854	wkłady pieniężne
M	zwykłe na okaziciela	8 121 465	812 147	wkłady pieniężne
Razem		68 868 000	6 886 800

Zgodnie z uchwałą Zarządu GPW nr 909/2024 z dnia 12 lipca 2024 r., w dniu 19 lipca 2024 r., wraz z asymilacją 5 878 535 akcji zwykłych na okaziciela serii L, objętych w ramach subskrypcji prywatnej i opłaconych przez Ultro S.à r.l. (podmiot zależny od Dariusza Miłka, Prezesa Zarządu CCC S.A.), spełniony został warunek wprowadzenia Akcji do obrotu giełdowego na rynku podstawowym GPW, o którym Emitent informował w raporcie bieżącym nr 22/2024 z dnia 12 lipca 2024 r. Asymilacja nastąpiła na podstawie uchwały Zarządu CCC S.A. podjętej w dniu 6 czerwca 2024 r. w sprawie zamiany (konwersji) wszystkich Akcji na akcje zwykłe na okaziciela i podjęcia działań w celu ich asymilacji z pozostałymi akcjami zwykłymi na okaziciela Emitenta oraz dopuszczenia i wprowadzenia do obrotu na rynku regulowanym prowadzonym przez GPW.

Na dzień 31 stycznia 2025 roku kapitał zakładowy CCC S.A. wynosił 6 886 800,00 PLN i dzielił się na 68 868 000 akcji o wartości nominalnej 0,10 PLN każda, w tym 6 650 000 akcji imiennych uprzywilejowanych co do głosu, w ten sposób, że na każdą akcję przypadają dwa głosy oraz 5 878 535 akcji zwykłych imiennych.# RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC

Skonsolidowane sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej CCC S.A. za okres 12 miesięcy rozpoczynający się 1 lutego 2024 roku, zakończony 31 stycznia 2025 roku (w mln PLN, o ile nie podano inaczej)

W dniu 17 lutego 2025 roku Zarząd CCC S.A. poinformował o przeprowadzeniu wstępnych rozmów z akcjonariuszami mniejszościowymi Modivo S.A. i podjęciu decyzji o rozpoczęciu negocjacji warunków proponowanej transakcji odkupu przez CCC S.A. pakietów akcji spółki Modivo S.A. od jej akcjonariuszy mniejszościowych z wykorzystaniem środków z emisji akcji nowej emisji CCC S.A. Celem wspomnianej transakcji była pełna konsolidacja struktury własnościowej Grupy Modivo, niezbędna dla dalszej kompleksowej integracji operacyjnej Modivo z pozostałymi podmiotami w grupie kapitałowej Emitenta.

W dniu 17 marca 2025 roku Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy Emitenta podjęło uchwałę w przedmiocie emisji niż nie więcej niż 10.000.000 akcji serii N. W dniu 19 marca 2025 roku Zarząd CCC S.A. poinformował o ustaleniu ceny emisyjnej akcji serii N na poziomie 190,00 zł oraz ostatecznej liczbie emitowanych akcji - 8.157.894. W dniu 2 kwietnia 2025 r. Sąd Rejonowy dla Wrocławia-Fabrycznej we Wrocławiu dokonał wpisu do rejestru przedsiębiorców prowadzonego dla Spółki zmian Statutu Emitenta, w tym podwyższenia kapitału zakładowego Spółki z kwoty 6.886.800,00 PLN do kwoty 7.702.589,40 PLN w drodze emisji 8.157.894 akcji zwykłych na okaziciela serii N.

Łączne wpływy z przeprowadzonej emisji akcji wyniosły 1 550 mln PLN, z czego podmiot zależny od Dariusz Miłka tj. Ultro Investment PSA objął akcje o wartości 500 mln PLN. Akcje serii N zostały dopuszczone do obrotu na rynku regulowanym w dniu 14 kwietnia 2025 roku.

Umowy dotyczące potencjalnych zmian w strukturze akcjonariatu.

Zarząd Grupy CCC nie posiada informacji na temat umów (w tym również zawartych po dniu bilansowym), w wyniku których mogą w przyszłości nastąpić zmiany w proporcjach posiadanych akcji przez dotychczasowych akcjonariuszy i obligatariuszy.

RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC

Skonsolidowane sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej CCC S.A. za okres 12 miesięcy rozpoczynający się 1 lutego 2024 roku, zakończony 31 stycznia 2025 roku (w mln PLN, o ile nie podano inaczej)

(113)

Akcje CCC S.A. na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie

Notowania akcji CCC S.A.

Od 2 grudnia 2004 r. akcje CCC S.A. są notowane na rynku podstawowym Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie w systemie notowań ciągłych i obecnie wchodzą w skład najważniejszych indeksów: WIG, WIG20, WIG30, WIG-Poland, WIG-Div, WIG-Odzież, WIG ESG.

31 stycznia 2025 r. jedna akcja CCC była wyceniana na 172,00 PLN, co przekładało się na kapitalizację Grupy CCC w wysokości blisko 12,0 mld PLN. Najwyższa cena w roku (wg kursu zamknięcia) wyniosła 218,80 PLN, natomiast najniższa wyniosła 57,00 PLN. Maksymalna cena transakcji w 2024 r. wyniosła 219,00 PLN, natomiast cena minimalna 56,18 PLN.

Kurs akcji CCC S.A. w okresie 1.02.2024 – 31.01.2025

20 czerwca 2024 roku Zwyczajne Walne Zgromadzenie zatwierdziło roczne sprawozdania z działalności Spółki i Grupy CCC oraz sprawozdania finansowe za 2023 r. oraz postanowiło zysk za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2023 r. zakończony 31 stycznia 2024 r., w wysokości 220 692 273,16 PLN w całości przekazać na kapitał zapasowy Spółki.

Wybrane informacje dotyczące wyceny akcji CCC S.A. w latach 2023-2024:

DANE	01.02.2024-31.01.2025 badane	01.02.2023-31.01.2024 badane	zmiana [%]
Skonsolidowany zysk (strata) netto przypadający na akcjonariuszy [w mln PLN]	956,9	-56,1	<-100%
Jednostkowy zysk netto przypadający na akcjonariuszy [w mln PLN]	55,7	220,8	-74,8%
Skonsolidowany zysk netto na akcję [PLN]	13,9	-0,9	<-100%
Jednostkowy zysk netto na akcję [PLN]	0,8	3,3	-75,8%
Najwyższy kurs akcji [PLN]	219,0	68,5	>100%
Najniższy kurs akcji [PLN]	57,0	33,6	69,8%
Cena akcji na koniec okresu [PLN]	172,0	58,3	>100%
Średnia cena akcji w okresie [PLN]	135,3	45,5	>100%
Wskaźnik P/E średni	9,7	-53,5	<-100%
Wskaźnik P/E na koniec okresu	12,4	-68,6	<-100%
Średnia ważona liczba akcji w obrocie giełdowym na koniec okresu	68 868 000,0	68 868 000,0	0,00%
Free float na koniec okresu	0,5	0,5	0,00%
Kapitalizacja na koniec okresu [w mln PLN]	11 845 296 000,0	4 016 381 760,0	>100%
Wypłacona dywidenda na akcję [PLN]	0,0	0,0	-

RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC

Skonsolidowane sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej CCC S.A. za okres 12 miesięcy rozpoczynający się 1 lutego 2024 roku, zakończony 31 stycznia 2025 roku (w mln PLN, o ile nie podano inaczej)

(114)

Biura maklerskie, które wydają rekomendację dla akcji CCC S.A.

Wyniki i strategia CCC S.A. są monitorowane przez analityków reprezentujących różne instytucje finansowe, brokerów i banki. Poniżej znajduje się lista instytucji zajmujących się w sposób stały akcjami CCC S.A. oraz analityków wydających swoje rekomendacje dla akcji CCC.

INSTYTUCJA	ANALITYK	KONTAKT
Citi	Rafał Wiatr	[email protected]
DM BOŚ S.A.	Sylwia Jaśkiewicz	[email protected]
DM Santander	Tomasz Sokołowski	[email protected]
Dom Maklerski BDM S.A.	Anna Madziar	[email protected]
MBANK	Janusz Pięta	[email protected]
Erste Group	Piotr Bogusz	[email protected]
Ipopema	Marek Szymański	[email protected]
PKO BP	Adrian Skłodowski	[email protected]
Raiffeisen Centrobank AG	Jakub Krawczyk	[email protected]
Trigon	Grzegorz Kujawski	[email protected]
UBS	Michał Potyra	[email protected]
Wood&Company	Łukasz Wachełko	[email protected]

Akcjonariusze Spółki posiadający znaczne pakiety akcji

Zgodnie z informacjami posiadanymi przez Spółkę, akcjonariuszami posiadającymi co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu CCC S.A. na 31 stycznia 2025 r. byli:

1) ULTRO S.a.r.l. (pomiot zależny od Dariusza Miłka), który posiadał 23 010 000 akcji Spółki, co stanowi 33,41% kapitału akcyjnego Spółki i daje prawo do 39,14% głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki,
2) Allianz Polska OFE, który posiadał 4 367 006 akcji Spółki, co stanowi 6,34% kapitału zakładowego Spółki i daje prawo do 5,78% głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki,
3) Nationale-Nederlanden OFE, który posiadał 4 267 000 akcji Spółki, co stanowi 6,20% kapitału zakładowego Spółki i daje prawo do 5,65% głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki,
4) Fundusze zarządzane przez AgioFunds TFI S.A., które posiadały 3 874 064 akcji Spółki, co stanowi 5,63% i i daje prawo do 5,13% głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki.

AKCJONARIUSZ	LICZBA POSIADANYCH AKCJI*	% UDZIAŁ W KAPITALE AKCYJNYM	LICZBA GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU AKCJONARIUSZY	% UDZIAŁ W LICZBIE GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU AKCJONARIUSZY
Ultro S.a.r.l. ***	23 010 000	33,41%	29 560 000	39,14%
Allianz Polska OFE*	4 367 006	6,34%	4 367 006	5,78%
Nationale-Nederlanden OFE*	4 267 000	6,20%	4 267 000	5,65%
Fundusze zarządzane przez AgioFunds TFI S.A.	3 874 064	5,63%	3 874 064	5,13%
Pozostali inwestorzy**	33 349 930	48,42%	33 449 930	44,30%
razem:	68 868 000	100,00%	75 518 000	100,00%

* zgodnie z listą uprawnionych do uczestnictwa w Nadzwyczajnym Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy Spółki z dnia 20 czerwca 2024 r.
** pozostali inwestorzy posiadający mniej niż 5% głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy.
***W dniu 12 marca 2025 roku doszło do zawarcia przez ULTRO S.à. r.l. („ULTRO”) umowy wniesienia wkładu niepieniężnego (aportu) na rzecz ULTRO INVESTMENT P.S.A. („ULTRO INVESTMENT”) tytułem pokrycia ceny emisyjnej nowo wyemitowanych przez ULTRO INVESTMENT akcji serii B na podstawie uchwały walnego zgromadzenia ULTRO INVESTMENT z dnia 12 marca 2025 r. W wyniku zawarcia i rozliczenia Umowy Aportowej, ULTRO INVESTMENT nabyła 13.000.000 zdematerializowanych akcji zwykłych na okaziciela CCC S.A., których wartość została ustalona na podstawie średniej arytmetycznej ze średnich, dziennych cen ważonych wolumenem obrotu z okresu ostatnich 12 miesięcy poprzedzających podjęcie uchwały tj. z okresu od dnia 11 marca 2024 r. do dnia 11 marca 2025 r. i wynosi 148,07 PLN za jedną akcję Spółki. Wspomniane akcje Spółki stanowią łącznie 18,88% akcji w kapitale zakładowym Spółki i uprawniają do 13.000.000 głosów na walnym zgromadzeniu Spółki, co stanowi 17,21% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu Spółki. W wyniku zawarcia umowy doszło do przekroczenia przez ULTRO INVESTMENT progów 5%, 10% i 15% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu Spółki. Z uwagi na to, że zarówno ULTRO jak i ULTRO INVESTMENT są podmiotami zależnymi Dariusza Miłka, nie doszło do zmiany ogólnej liczbie głosów w Spółce posiadanych przez Dariusza Miłka.

RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC

Skonsolidowane sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej CCC S.A. za okres 12 miesięcy rozpoczynający się 1 lutego 2024 roku, zakończony 31 stycznia 2025 roku (w mln PLN, o ile nie podano inaczej)

(115)

Akcje jednostki dominującej oraz jednostek powiązanych będące w posiadaniu osób zarządzających i nadzorujących

AKCJONARIUSZ	LICZBA AKCJI NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU (SZT.)	WARTOŚĆ NOMINALNA AKCJI NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU (PLN)
Zarząd Ultro S.a.r.l. (podmiot zależny od Prezesa CCC S.A. Dariusza Miłka)*	23 010 000	2 301 000,0
Wiceprezes CCC S.A. Karol Półtorak	35 500	3 550,0

Pozostali członkowie Zarządu i Rady Nadzorczej nie posiadali akcji CCC S.A. Członkowie Zarządu i Rady Nadzorczej nie posiadali akcji i udziałów w jednostkach powiązanych z CCC S.A.

Akcjonariusze Spółki posiadający specjalne uprawnienia kontrolne

Zgodnie ze statutem Spółki akcje CCC S.A. dzielą się na dwa rodzaje:

zwykłe na okaziciela, przy czym na jedną akcję przypada jeden głos na Walnym Zgromadzeniu Spółki,
imienne uprzywilejowane co do głosu w ten sposób, że na każdą akcję przypadają dwa głosy na Walnym Zgromadzeniu Spółki.

AKCJONARIUSZ	LICZBA POSIADANYCH AKCJI IMIENNYCH	% UDZIAŁ W KAPITALE ZAKŁADOWYM (WYŁĄCZNIE AKCJE IMIENNE)	LICZBA GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU AKCJONARIUSZY (WYŁĄCZNIE AKCJE IMIENNE)	% UDZIAŁ W LICZBIE GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU AKCJONARIUSZY (WYŁĄCZNIE AKCJE IMIENNE)
Ultro S.a.r.l. (podmiot zależny od Prezesa CCC S.A.
Lech Chudy	50 000	0,07%	100 000	0,13%
PERA Fundacja Rodzinna(podmiot zależny odCzłonka Rady NadzorczejMariusza Gnycha)	50 000	0,07%	100 000	0,13%
Razem	6 650 000	9,66%	13 300 000	17,61%

Zarząd Spółki dniu 14 kwietnia 2025 r. od dwóch akcjonariuszy CCC wniosków o dokonanie zamiany (konwersji) 50.000 akcji (łącznie 100.000 akcji) imiennych uprzywilejowanych serii A1, oznaczonych kodem PLCCC0000032 na akcje zwykłe na okaziciela, łącznie zwane dalej „Akcjami” oraz podjęcie przez CCC wszelkich czynności niezbędnych dla dopuszczenia i wprowadzenia Akcji do obrotu na rynku regulowanym prowadzonym przez Giełdę Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. („GPW”), i asymilacji Akcji z innymi akcjami zwykłymi na okaziciela CCC notowanymi na rynku wskazanym powyżej.

W związku z powyższym Zarząd CCC podjął w dniu 15 kwietnia 2025 r. uchwałę w sprawie zamiany (konwersji) Akcji na akcje zwykłe na okaziciela i podjęcia działań w celu ich asymilacji z pozostałymi akcjami zwykłymi na okaziciela CCC oraz dopuszczenia i wprowadzenia do obrotu na rynku regulowanym prowadzonym przez GPW („Uchwała”). Uchwała została podjęta na podstawie art. 334 § 2 Kodeksu spółek handlowych.

Po dokonaniu zamiany, co nastąpi z chwilą rejestracji zamiany w depozycie papierów wartościowych Krajowego Depozytu Papierów Wartościowych S.A. („KDPW”) Akcje będą akcjami zwykłymi na okaziciela. W związku z tym zmniejszeniu ulegnie dotychczasowa ogólna liczba głosów na walnym zgromadzeniu CCC z 83.675.894 głosów na 83.575.894 głosów. Wskutek zamiany Akcji na akcje zwykłe na okaziciela nie uległa zmianie wysokość kapitału zakładowego CCC ani ogólna liczba akcji w kapitale zakładowym CCC.

W dniu 25 kwietnia 2025 r. Krajowy Depozyt Papierów Wartościowych S.A. („KDPW”) wydał oświadczenie nr 373/2025, zgodnie z którym 30 kwietnia 2025 r. nastąpi konwersja 100.000 akcji imiennych CCC, uprzywilejowanych co do głosu, w ten sposób, że na każdą akcję przypadają dwa głosy, serii A1, oznaczonych kodem PLCCC0000032, na akcje zwykłe na okaziciela oznaczone kodem PLCCC0000164.

RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC

116 Ograniczenia do wykonywania prawa głosu z istniejących akcji

Nie występują żadne ograniczenia odnośnie do wykonywania prawa głosu.

Ograniczenia dotyczące przenoszenia prawa własności papierów wartościowych

Akcjonariuszom spółki dominującej przysługuje prawo pierwszeństwa nabycia akcji imiennych uprzywilejowanych przeznaczonych do zbycia. W przypadku nieskorzystania z tego prawa wobec całości lub części akcji przeniesienie własności tych akcji wymaga zgody Zarządu Spółki.

13.STRUKTURA GRUPY CCC WRAZ Z POWIĄZANIAMI ORGANIZACYJNYMI

Grupa Kapitałowa CCC składa się ze Spółki CCC S.A. (Jednostki Dominującej) i jej spółek zależnych. W raportowanym okresie zakończonym 31 stycznia 2025 roku wystąpiły zmiany w składzie Grupy w stosunku do 31 stycznia 2024 roku, które zostały szerzej opisane w dalszej części niniejszego sprawozdania.

Schemat Grupy Kapitałowej CCC S.A. na dzień bilansowy przedstawiono poniżej:

PODMIOTY ZALEŻNE CCC S.A.

SIEDZIBA/KRAJ	RODZAJ DZIAŁALNOŚCI	UDZIAŁ NA DZIEŃ 31.01.2025	UDZIAŁ NA DZIEŃ 31.01.2024
CCC Czech s.r.o. Praga, Czechy	handlowa	100%	100%
CCC Slovakia s.r.o. Bratysława, Słowacja	handlowa	100%	100%
CCC Hungary Shoes Kft. Budapeszt, Węgry	handlowa	100%	100%
CCC Obutev d.o.o. Maribor, Słowenia	handlowa	100%	100%
CCC Hrvatska d.o.o. Zagrzeb, Chorwacja	handlowa	100%	100%
C-AirOP Ltd. [1] Douglas, Wyspa Man	usługowa	50%	50%
CCC.eu Sp. z o.o. [2] Polkowice, Polska	zakupy i sprzedaż	100%	100%
CCC Shoes & Bags Sp. z o.o. Polkowice, Polska	inwestycyjna	100%	100%
CCC Shoes Bulgaria EOOD Sofia, Bułgaria	handlowa	100%	100%
Modivo S.A. [3] Zielona Góra, Polska	handlowa	77%	75%
Modivo S.R.L. Alme, Włochy	usługowa	77%	75%
eobuwie.pl Logistics Sp. z o.o. Zielona Góra, Polska	logistyczna	77%	75%
eschuhe.de GmbH Frankfurt nad Odrą, Niemcy	handlowa	77%	75%
Branded Shoes and Bags Sp. z o.o. [4] Zielona Góra, Polska	usługowa	0%	75%
eschuhe.CH GmbH Zug, Szwajcaria	handlowa	77%	75%
Modivo.cz s.r.o. Praga, Czechy	handlowa	77%	75%
epantofi modivo s.r.l. Bukareszt, Rumunia	logistyczna	77%	75%
Modivo.lv SIA Ryga, Łotwa	logistyczna	77%	75%
Modivo.sk s.r.o. Bratysława, Słowacja	handlowa	77%	75%
Ecipo Modivo Kft. [5] Budapeszt, Węgry	handlowa	77%	0%
Fashion Tech Solutions Sp. z o.o. [6] Warszawa, Polska	usługowa	77%	0%
CCC Shoes & Bags d.o.o. Beograd Belgrad, Serbia	handlowa	100%	100%
Shoe Express S.A. [7] Bukareszt, Rumunia	handlowa	100%	100%
DeeZee Sp. z o.o.[8] Kraków, Polska	handlowa	87%	75%
HalfPrice Sp. z o.o. Polkowice, Polska	handlowa	100%	100%
OFP Austria GmbH [9] Graz, Austria	handlowa	100%	100%
OU CCC Estonia Tallinn, Estonia	handlowa	100%	100%
UAB CCC Lithuania Wilno, Litwa	handlowa	100%	100%
SIA CCC Shoes Latvia Ryga, Łotwa	handlowa	100%	100%
CCC Ukraina Sp. z o.o. Lwów, Ukraina	handlowa	75%	75%
CCC TECH Sp. z o.o. [10] Polkowice, Polska	usługowa	100%	0%
First distribution s.r.o. [11] Praga, Czechy	handlowa	100%	0%
Boardriders s.r.o. [11] Bratysława, Słowacja	handlowa	100%	0%
Rawaki Sp. z o.o. [11] Warszawa, Polska	handlowa	100%	0%
HALFPRICE ESPAÑA, S.L. [12] Madryt, Hiszpania	handlowa	100%	0%
CCC Retail Sp. z o.o. [13] Polkowice, Polska	handlowa	100%	0%
HalfPrice Retail Sp. z o.o. [14] Polkowice, Polska	handlowa	100%	0%

PODMIOTY STOWARZYSZONE

SIEDZIBA/KRAJ	RODZAJ DZIAŁALNOŚCI	UDZIAŁ NA DZIEŃ 31.01.2025	UDZIAŁ NA DZIEŃ 31.01.2024
HR Group Holding s.a.r.l. [15] Luksemburg	handlowa	31%	31%
Pronos Sp. z o.o. [16] Wrocław, Polska	usługowa	0%	25%

RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC

117

[1] Spółka C-AirOp Ltd. jest spółką zależną od CCC S.A. (50%). Zarząd, po analizie funkcji pełnionych przez udziałowców spółki, stoi na stanowisku, że Grupa nadal posiada kontrolę nad spółką w zakresie prowadzonej przez nią działalności oraz w zarządzaniu nią.
[2] Spółka CCC.eu Sp. z o.o. jest spółką zależną od CCC S.A. (86,69%) i zależną od CCC Shoes & Bags Sp. z o.o. (13,31%).
[3] Spółka Modivo S.A. jest spółką zależną od CCC Shoes & Bags Sp. z o.o. (77,19%) łącznie ze spółkami wchodzącymi w skład grupy Modivo. W dniu 12 listopada 2024 roku, CCC Shoes & Bags Sp. z o.o. (podmiot zależny od Emitenta) nabyła od MKK3 Sp. z o.o. 250 500 akcji Modivo S.A., tj. ok. 2,5% akcji Modivo S.A. za kwotę 97,8 mln PLN. Termin realizacji opcji w odniesieniu do pozostałych 2,5% akcji Modivo S.A. upływa zgodnie z umową opcji 30 czerwca 2026 roku, a po dniu bilansowym uzgodniono, że nastąpi nie później niż w lipcu 2025 roku. Szczegółowe informacje dotyczące rozliczenia transakcji znajdują się w nocie 6.1.
[4] W dniu 26 lipca 2024 roku Spółka Branded Shoes and Bags Sp. z o.o. została zlikwidowana, co nie miało istotnego wpływu na skonsolidowane sprawozdanie finansowe.
[5] Dnia 15 lutego 2024 roku Spółka Modivo S.A. zarejestrowała nową Spółkę handlową Ecipo Modivo Kft. z siedzibą w Budapeszcie, Węgry. Jednostka jest w 100% zależna od Modivo S.A.
[6] Dnia 14 lutego 2024 roku Spółka Modivo S,A, zarejestrowała nową Spółkę zależną Fashion Tech Solutions Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie, Polska. Jednostka jest w 100% zależna od Modivo S.A., jej głównym przedmiotem działalności była sprzedaż narzędzi technologii informacyjnej i komunikacyjnej oraz działalność związana z oprogramowaniem i świadczeniem usług informatycznych. W ramach realizowanych synergii w Grupie CCC działalność informatyczna skupiona została jednak docelowo w spółce CCC Tech Sp. z o.o., w związku z tym działalność Fashion Tech Solutions Sp. z o.o. została znacznie ograniczona.
[7] Udziały w spółce Shoe Express S.A. posiada: CCC Shoes & Bags Sp. z o.o. (95%) i CCC.eu Sp. z o.o. (5%).
[8] Spółka DeeZee Sp. z o.o. jest spółką zależną od CCC Shoes & Bags Sp. z o.o. (87,28%). Zmiana wartości udziałów wynika z nabycia przez CCC Shoes & Bags Sp. z o.o. 12,28% udziałów spółki DeeZee Sp. z o.o. za kwotę 11,8 mln PLN. Szczegóły w nocie 6.1.
[9] Spółka OFP Austria GmbH jest spółką zależną od HalfPrice Sp. z o.o. (100%).
[10] Dnia 5 lutego 2024 roku Spółka CCC S.A. zarejestrowała Spółkę zależną CCC Tech Sp. z o.o. z siedzibą w Polkowicach. Spółka powstała w celu wydzielenia działalności usługowej w zakresie IT ze struktur Grupy CCC. Tym samym przedmiotem działalności spółki jest prowadzenie działalności usługowej w zakresie obsługi IT spółek z Grupy CCC oraz dla podmiotów spoza Grupy CCC. W tym celu wydzielona została w ramach CCC.eu Sp. z o.o. zorganizowana część przedsiębiorstwa, która została wniesiona jako aport do CCC Tech Sp. z o.o. w zamian za nowo wyemitowane udziały.
[11] W dniu 4 czerwca 2024 roku zostały spełnione warunki wstępnej umowy nabycia 100% udziałów w Spółce Rawaki Sp. z o.o. (Warszawa, Polska), FirstDistribution s.r.o. (Praga, Czechy) oraz Boardriders s.r.o. (Bratysława, Słowacja) podpisanej w dniu 10 maja 2024 roku przez Grupę CCC. Łączna cena nabycia za powyższe podmioty wyniosła 4,8 mln USD. Przejęte spółki prowadzą działalność detaliczną w ramach łącznie 16 sklepów. Rozliczenie nabycia zostało ujęte w nocie 6.2.
[12] Dnia 23 września 2024 roku zawarta została umowa spółki HALFPRICE ESPAÑA, S.L. z siedzibą w Madrycie, Hiszpania. 100% udziałów w kapitale zakładowym nowopowstałej spółki objęła CCC S.A. Spółka została powołana w celu prowadzenia działalności handlowej na terenie Hiszpanii pod szyldem HalfPrice.
[13] Dnia 29 stycznia 2025 roku została zarejestrowana Spółka CCC Retail Sp. z o.o. z siedzibą w Polkowicach, Polska. Jednostka jest w 100% zależna od CCC S.A., jej głównym przedmiotem działalności jest sprzedaż detaliczna.# RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC

Skonsolidowane sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej CCC S.A. za okres 12 miesięcy rozpoczynający się 1 lutego 2024 roku, zakończony 31 stycznia 2025 roku (w mln PLN, o ile nie podano inaczej)

[14] Dnia 31 stycznia 2025 roku została zarejestrowana Spółka HalfPrice Retail Sp. z o.o. z siedzibą w Polkowicach, Polska. Jednostka jest w 100% zależna od CCC S.A., jej głównym przedmiotem działalności jest sprzedaż detaliczna odzieży.
[15] Dnia 12 kwietnia 2023 roku Zarząd HR Group złożył w sądzie rejonowym w Osnabrück wniosek o otwarcie postępowania upadłościowego.
[16] Dnia 19 grudnia 2024 roku Spółka CCC Shoes & Bags Sp. z o.o. zbyła udziały w spółce Pronos Sp. z o.o. (24,9%) rozpoznając stratę na transakcji w wysokości 1,2 mln PLN. Szczegóły w nocie 6.3.

ZMIANY W ORGANIZACJI GRUPY CCC W OKRESIE 1 LUTEGO 2024 ROKU – 31 STYCZNIA 2025 ROKU

Dnia 5 lutego 2024 roku Spółka CCC S.A. zarejestrowała Spółkę zależną CCC Tech Sp. z o.o. z siedzibą w Polkowicach. Spółka powstała w celu wydzielenia działalności usługowej w zakresie IT ze struktur Grupy CCC. Tym samym przedmiotem działalności spółki jest prowadzenie działalności usługowej w zakresie obsługi IT spółek z Grupy CCC oraz dla podmiotów spoza Grupy CCC. W tym celu wydzielona została w ramach CCC.eu Sp. z o.o. zorganizowana część przedsiębiorstwa, która została wniesiona jako aport do CCC Tech Sp. z o.o. w zamian za nowo wyemitowane udziały.

W dniu 4 czerwca 2024 roku zostały spełnione warunki wstępnej umowy nabycia 100% udziałów w Spółce Rawaki Sp. z o.o. (Warszawa, Polska), FirstDistribution s.r.o. (Praga, Czechy) oraz Boardriders s.r.o. (Bratysława, Słowacja) podpisanej 10 maja 2024 roku przez Grupę CCC. Łączna cena nabycia za powyższe podmioty wyniosła 4,8 mln USD. Przejęte spółki prowadzą działalność detaliczną w ramach łącznie 16 sklepów. Transakcja została rozliczona w trakcie 2024 roku. Rozliczenie zostało ujęte w nocie 6.2 Skonsolidowanego sprawozdania finansowego.

Dnia 23 września 2024 roku zawarta została umowa spółki HALFPRICE ESPAÑA, S.L. z siedzibą w Madrycie, Hiszpania. 100% udziałów w kapitale zakładowym nowopowstałej spółki objęła CCC S.A. Spółka została powołana w celu prowadzenia działalności handlowej na terenie Hiszpanii pod szyldem HalfPrice.

Dnia 29 stycznia 2025 roku została zarejestrowana Spółka CCC Retail Sp. z o.o. z siedzibą w Polkowicach, Polska. Jednostka jest w 100% zależna od CCC S.A., jej głównym przedmiotem działalności jest sprzedaż detaliczna.

Dnia 31 stycznia 2025 roku została zarejestrowana Spółka HalfPrice Retail Sp. z o.o. z siedzibą w Polkowicach, Polska. Jednostka jest w 100% zależna od CCC S.A., jej głównym przedmiotem działalności jest sprzedaż detaliczna.

Dnia 12 kwietnia 2023 roku Zarząd HR Group złożył w sądzie rejonowym w Osnabrück wniosek o otwarcie postępowania upadłościowego.

Dnia 19 grudnia 2024 roku Spółka CCC Shoes & Bags Sp. z o.o. zbyła udziały w spółce Pronos Sp. z o.o. (24,9%).

RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC

118

ZMIANY W ORGANIZACJI GRUPY CCC PO DNIU BILANSOWYM

Po dniu bilansowym nie wystąpiły zmiany w organizacji Grupy.

ZMIANY W ZASADACH ZARZĄDZANIA / ZMIANY W STRUKTURACH ZARZĄDCZYCH W OKRESIE 1 LUTEGO 2024 ROKU – 31 STYCZNIA 2025 ROKU

W dniu 23 lipca 2024 roku Pan Igor Matus złożył rezygnację z pełnienia funkcji Wiceprezesa Zarządu Spółki oraz członkostwa w Zarządzie Spółki, ze skutkiem na dzień 16 września 2024 roku.

W dniu 23 stycznia 2025 roku Pan Łukasz Stelmach został powołany na członka Zarządu Spółki na stanowisko Wiceprezesa Zarządu ds. Finansowych, ze skutkiem na dzień 1 lutego 2025 roku.

W dniu 24 października 2024 roku Pan Mariusz Gnych złożył rezygnację z członkostwa w Radzie Nadzorczej Spółki, ze skutkiem na dzień 31 października 2024 roku.

ZMIANY W ZASADACH ZARZĄDZANIA / ZMIANY W STRUKTURACH ZARZĄDCZYCH GRUPY CCC PO DNIU BILANSOWYM

14. PRACOWNICY GRUPY CCC

W Grupie CCC jednym z kluczowych obszarów w ramach strategii zrównoważonego rozwoju jest dbałość o pracowników. Podstawą codziennej pracy są nasze: nakręcają nas klienci, działamy zespołowo, przedsiębiorcze innowacje. Na wartościach oparte są kluczowe procesy rekrutacyjne, onboardingowe i rozwojowe. Ponadto, Grupa CCC w swoim działaniu kieruje się wysokimi wartościami etycznymi, dlatego od 2022 roku Rzecznik Etyki czuwa nad przestrzeganiem Kodeksu Etyki wewnątrz organizacji. Celem tej funkcji jest wdrażanie procesów i procedur zapobiegających wystąpieniu naruszeń, a także podjęcie działań w przypadku, kiedy wystąpią zdarzenia niezgodne z prawem, regulaminami oraz normami etycznymi. W 2024 roku w Grupie przyjęto Politykę Ochrony Małoletnich. Zależy nam na ciągłej i transparentnej komunikacji z naszymi Pracownikami, dlatego regularnie informujemy o kluczowych wydarzeniach i planach z życia Grupy. W firmie komunikacja wewnętrzna odbywa się za pomocą cotygodniowych newsleterów, platformy intranetowej, spotkań wewnętrznych czy bezpośrednio platformy MS Teams. Platforma intranetowa to nasze źródło wiedzy nie tylko o życiu firmy, ale również baza informacji wspomagająca pracę operacyjną. Kluczowym elementem jest również autorski projekt kudosów oraz pochwał, gdzie Pracownicy mogą wzajemnie się doceniać za realizowane działania i codzienną współpracę.

STRUKTURA ZATRUDNIENIA

Według danych na dzień bilansowy w Grupie CCC zatrudnionych było 15 704 pracowników i pozostało porównywalne w stosunku do roku ubiegłego. Niezmiennie, największy udział spośród liczby pracowników stanowią pracownicy sklepów – ok. 76%, pracownicy administracyjni stanowią blisko 15%, natomiast najmniejszy udział w zatrudnieniu przypada pracownikom logistyki.

	31.01.2025 KOBIETY	31.01.2025 MĘŻCZYŹNI	31.01.2024 KOBIETY	31.01.2024 MĘŻCZYŹNI	31.01.2023 KOBIETY	31.01.2023 MĘŻCZYŹNI	31.01.2022 KOBIETY	31.01.2022 MĘŻCZYŹNI	31.01.2021 KOBIETY	31.01.2021 MĘŻCZYŹNI	31.01.2020 KOBIETY	31.01.2020 MĘŻCZYŹNI
Wszyscy pracownicy	13 571	2 133	13 301	2 177	12 877	2 541	13 029	2 176	10 394	1 499	11 216	1 768
Pracownicy sklepów	10 953	1 051	10 490	930	8 823	763	9 937	834	7 499	428	8 186	467
Pracownicy produkcyjni	-	-	-	-	-	2	7	3	555	94	764	153
Pracownicy logistyki	922	362	942	416	1 160	535	859	318	774	436	822	579
Pracownicy administracyjni	1 696	720	1 869	831	2 894	1 241	2 226	1 021	1 566	541	1 444	569

ZATRUDNIENIE OSÓB NIEPEŁNOSPRAWNYCH

Ponadto, warunki pracy pozwalają na zatrudnienie osób niepełnosprawnych. Według stanu na dzień 31 stycznia 2025 r. w Grupie zatrudnionych było 474 osób niepełnosprawnych, co stanowi 3% całkowitego zatrudnienia.

PRACOWNICY CCC S.A.

STRUKTURA ZATRUDNIENIA

Według danych na dzień 31 stycznia 2025 r. w CCC S.A. zatrudnionych było 4 774 pracowników i w stosunku do roku ubiegłego zatrudnienie wzrosło o 4%. Spółka CCC S.A. zatrudnia przede wszystkim pracowników sklepów, którzy w ostatnim roku obrotowym stanowili 97% wszystkich zatrudnionych. Pracownicy administracyjni stanowią 3% ogółu zatrudnionych.

	31.01.2025 KOBIETY	31.01.2025 MĘŻCZYŹNI	31.01.2024 KOBIETY	31.01.2024 MĘŻCZYŹNI	31.01.2023 KOBIETY	31.01.2023 MĘŻCZYŹNI	31.01.2022 KOBIETY	31.01.2022 MĘŻCZYŹNI	31.01.2021 KOBIETY	31.01.2021 MĘŻCZYŹNI	31.01.2020 KOBIETY	31.01.2020 MĘŻCZYŹNI
Wszyscy pracownicy	4 544	230	4 397	177	5 010	429	5 646	506	4 507	403	5 207	524
Pracownicy sklepów	4 438	184	4 276	119	4 439	199	4 944	161	3 834	109	4 428	157
Pracownicy logistyki	1	1	1	2	424	142	532	230	524	230	552	296
Pracownicy administracyjni	105	45	120	56	147	88	170	115	149	64	227	71

ZATRUDNIENIE OSÓB NIEPEŁNOPRAWNYCH

Warunki pracy pozwalają na zatrudnianie w CCC S.A. osób niepełnosprawnych. Według stanu na dzień 31.01.2025 r. w Spółce zatrudnionych było 274 osób niepełnosprawnych, co stanowi ok. 6% całego zatrudnienia w Jednostce.

POLITYKA WYNAGRODZEŃ WSZYSTKICH PRACOWNIKÓW GRUPY CCC

Polityka wynagrodzeń w Grupie jest oparta o zasadę równouprawnienia, tzn. wielkość wynagrodzenia pracowników zależna jest od poziomu posiadanych kompetencji i poziomu zaangażowania. W 2024 r. udział wydatków na wynagrodzenia w Grupie CCC kształtował się następująco:

RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC

120

Natomiast w 2023 r. udział wydatków na wynagrodzenia w Grupie CCC kształtował się następująco:

REKRUTACJA I PRZYCIĄGANIE TALENTÓW

W związku z tym, iż Grupa CCC inwestuje w pracowników długoterminowo, ceni ich doświadczenie i zaangażowanie w pracę promując rekrutację wewnętrzną oraz sukcesję. Każdy proces rekrutacyjny jest procesem wewnętrznym oraz zewnętrznym, zależy nam na, aby nasi Pracownicy mogli się angażować w procesy. Celem działań rekrutacyjnych jest pozyskanie najlepszych kandydatów z pożądanymi kompetencjami, którzy będą efektywnie realizować zadania, przejawiać inicjatywę oraz osiągać założone cele. Proces rekrutacji zapewnia równe szanse uczestnikom oraz obiektywizm oceny kandydatów poprzez zastosowanie odpowiednich narzędzi selekcji. Kwestie organizacyjne procesu rekrutacyjnego są normowane w Procedurze Rekrutacji. Proces rekrutacji jest zawsze prowadzony w oparciu o najwyższe standardy etyczne, które wynikają z naszych wartości, Kodeksu Etyki oraz Polityki Różnorodności. Grupa CCC wspiera również równe szanse w zatrudnieniu osób z niepełnosprawnościami. Grupa CCC stosuje szereg działań wykraczających poza standardowe ogłoszenia rekrutacyjne, aby dotrzeć z ofertą pracy do potencjalnych kandydatów.# PROGRAMY ROZWOJOWE DLA PRACOWNIKÓW

Grupa CCC

Nawiązujemy współpracę z uczelniami wyższymi na terenie całej Polski, wyszukujemy i kontaktujemy się bezpośrednio z potencjalnymi kandydatami, współpracujemy z Urzędami Pracy, lokalnymi portalami internetowymi i prasą. Kandydatów zachęca się do korzystania ze strony kariery CCC (kariera.ccc.eu), gdzie mogą poznać firmę oraz możliwości rozwoju, które oferuje CCC. Aby zapewnić jak najlepszą komunikację z kandydatami w procesach rekrutacyjnych, używany jest system rekrutacyjny tzw. Applicant Tracking System (ATS), który pozwala na sprawne zarządzanie procesem rekrutacyjnym od stworzenia ogłoszenia po wybór najlepszego kandydata. Grupa CCC dba o rozwoju wewnętrzny pracowników, dlatego każdy proces rekrutacji jest uruchamiany wewnętrznie i komunikowany pracownikom sieci sprzedaży, magazynów oraz pracowników administracji biurowej. Grupa CCC stawia również na rozwój młodych talentów, w 2024 roku organizowane były płatne wakacyjne staże “Summer Camp” dla najlepszych studentów i absolwentów w różnorodnych obszarach biznesowych. Współpracę kontynuowało z nami 78% stażystów. Ponadto w 2024 kontynuowaliśmy nasz autorski projekt Design Hub, w którym rozwijamy lokalne młode talenty w zakresie kompetencji artystycznych. Praktyki odbywają się produktu, komunikacji wewnętrznej oraz marketingu. Realizując strategię przyciągania najlepszych talentów i liderów kontynuowaliśmy program poleceń pracowniczych “Łowcy Talentów” celem budowania zaangażowania wśród pracowników oraz przyciągania najlepszych talentów. Program został wdrożony w brandzie CCC, HalfPrice oraz Boardriders. Stawiamy na aktywizację osób bezrobotnych, stale współpracujemy z Powiatowymi Urzędami Pracy w zakresie ogrnizacji staży dla osób bezrobotnych. Staże organizujemy w obszarze sprzedaży oraz administracji biurowej. W 2024 roku kontynuowaliśmy również badanie satysfakcji managera oraz kandydata z procesu rekrutacji. Na tej podstawie wdrażamy ciągłe usprawnienia procesu, aby zapewnić najlepszą jakość procesu.

RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC

PROGRAMY ROZWOJOWE DLA PRACOWNIKÓW

Grupa CCC doskonale rozumie, że jej największym kapitałem są ludzie. To ich wiedza, doświadczenie, umiejętności i zaangażowanie stanowią fundament sukcesu organizacji. Dlatego nieustannie inwestujemy w rozwój naszych pracowników, oferując im szeroką gamę programów szkoleniowych i rozwojowych, dostosowanych do ich potrzeb i poziomu organizacyjnego. Dzięki temu mogą oni poszerzać swoje kompetencje i podnosić kwalifikacje, co przekłada się na dynamiczny rozwój całej firmy.

Indywidualne i kompleksowe podejście do rozwoju kompetencji

Nasza platforma szkoleniowa to przestrzeń, w której każdy pracownik może znaleźć kursy dopasowane do jego ścieżki zawodowej i aspiracji. Oferujemy zarówno szkolenia z kompetencji miękkich – takich jak komunikacja interpersonalna, zarządzanie konfliktem czy motywowanie zespołu – jak i specjalistyczne kursy techniczne, wspierające rozwój kompetencji twardych. Elastyczna forma nauki umożliwia zdobywanie nowej wiedzy w dogodnym czasie i miejscu, co podnosi skuteczność edukacji.

Dążąc do wzmocnienia kompetencji przywódczych, prowadzimy dedykowane programy dla obecnych i przyszłych liderów. First Time Manager to kompleksowe szkolenie dla liderów w obszarach biura. Program obejmuje kluczowe zagadnienia, takie jak skuteczna komunikacja, budowanie zespołu, motywowanie pracowników oraz kształtowanie własnej marki jako lidera. Dla liderów zatrudnionych w obszarze sprzedaży kontynuowaliśmy programy rozwojowe: Top Leader’s School oraz Leader’s School. Oba programy koncentrują się na strategicznym podejściu do zarządzania, rozwijaniu umiejętności przywódczych i doskonaleniu kompetencji niezbędnych do skutecznego kierowania zespołami.

Mentoring i budowanie wspólnej kultury organizacyjnej

W ramach naszych działań kładziemy nacisk na wymianę wiedzy i doświadczeń. Nasz program mentoringowy umożliwia mniej doświadczonym pracownikom czerpanie wiedzy od ekspertów i liderów z dłuższym stażem, co ułatwia adaptację i przyspiesza rozwój zawodowy. Program stażowy daje młodym talentom szansę na zdobycie pierwszego doświadczenia w dynamicznym środowisku biznesowym. Nasza organizacja stawia na współpracę i różnorodność – dlatego wprowadziliśmy program MoCCCni w Biznesie, który wspiera budowanie efektywnych relacji w zespole oraz rozwój kompetencji niezbędnych do skutecznej komunikacji i współdziałania. Dzięki temu pracownicy mogą nie tylko podnosić swoje kwalifikacje, ale także kształtować pozytywną atmosferę pracy opartą na wzajemnym szacunku i zrozumieniu.

RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC

Edukacja jako kluczowy element strategii zrównoważonego rozwoju

Grupa CCC postrzega inwestowanie w rozwój pracowników jako integralny element swojej strategii zrównoważonego rozwoju. Dla zespołów sprzedażowych organizujemy Rozmowy Rozwojowe, które pomagają naszym pracownikom identyfikować ich mocne strony i obszary do dalszego doskonalenia. Wyniki tych rozmów są bazą do planowania indywidualnych ścieżek kariery i dalszych działań edukacyjnych.

W minionym roku kontynuowaliśmy również realizację programów rozwojowych dedykowanych różnym obszarom naszej działalności:

Retail: szkolenia z zakresu zarządzania zespołem, przywództwa sytuacyjnego, technik sprzedażowych oraz budowania relacji z klientem.
Administracja: rozwój kompetencji liderskich, budowanie marki osobistej, komunikacja wewnętrzna, a także kursy specjalistyczne z zakresu narzędzi IT, analityki biznesowej i cyberbezpieczeństwa.

Ciągłe doskonalenie jako fundament przyszłości

W CCC wierzymy, że rozwój pracowników to rozwój całej organizacji. Nasza oferta szkoleniowa i programy rozwojowe są dowodem na to, że inwestujemy w ludzi, ponieważ to oni kształtują przyszłość firmy. Chcemy, aby nasi pracownicy mieli możliwość zdobywania nowych umiejętności, rozwijania swojego potencjału i budowania satysfakcjonującej kariery w dynamicznym i inspirującym środowisku pracy. Dzięki naszym działaniom budujemy firmę opartą na wiedzy, kompetencjach i zaangażowaniu – a to klucz do długofalowego sukcesu!

Tematy związane z Pracownikami Grupy CCC zostały szerzej opisane w rozdziale Sprawozdawczość Zrównoważonego Rozwoju.

Edukacja jako kluczowy element strategii zrównoważonego rozwoju

W minionym roku kontynuowaliśmy również realizację programów rozwojowych dedykowanych różnym obszarom naszej działalności:

Retail: szkolenia z zakresu zarządzania zespołem, przywództwa sytuacyjnego, technik sprzedażowych oraz budowania relacji z klientem.
Administracja: rozwój kompetencji liderskich, budowanie marki osobistej, komunikacja wewnętrzna, a także kursy specjalistyczne z zakresu narzędzi IT, analityki biznesowej i cyberbezpieczeństwa.

Ciągłe doskonalenie jako fundament przyszłości

Tematy związane z Pracownikami Grupy CCC zostały szerzej opisane w rozdziale Sprawozdawczość Zrównoważonego Rozwoju.

RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC

15. SPRAWOZDAWCZOŚĆ ZRÓWNOWAŻONEGO ROZWOJU

Skonsolidowane Sprawozdanie Zarządu z działalności składa się z dwóch części. Łącznie z niniejszym Skonsolidowanym Sprawozdaniem Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej CCC S.A. za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2024 r., zakończony 31 stycznia 2025 r. - Część 1, Grupa sporządziła sprawozdawczość zrównoważonego rozwoju dla Grupy Kapitałowej CCC S.A. – dokument o nazwie „Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej CCC S.A. za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2024 r., zakończony 31 stycznia 2025 r. - Część 2. Sprawozdawczość zrównoważonego rozwoju”– w formie odrębnego dokumentu, którego treść stanowi integralną część niniejszego Sprawozdania Zarządu z działalności.

16. OŚWIADCZENIA ZARZĄDU I RADY NADZORCZEJ

Oświadczenie Zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego

Wedle najlepszej wiedzy Zarządu CCC S.A., roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe oraz jednostkowe sprawozdanie finansowe i dane porównywalne sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości, odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową Grupy CCC i Spółki oraz jej wynik finansowy. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy CCC zawiera prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć oraz sytuacji Grupy Kapitałowej, w tym opis podstawowych ryzyk i zagrożeń.

Oświadczenie Rady Nadzorczej oraz informacja o podmiocie uprawnionym do badania sprawozdania finansowego

Na podstawie §70 ust. 1 pkt 7 oraz §71 ust.# Oświadczenie Rady Nadzorczej CCC S.A. dotyczące przedłużenia współpracy z firmą audytorską

Na podstawie § 70 ust. 1 pkt 7 rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim, Rada Nadzorcza CCC S.A. oświadcza, że:

W dniu 24 maja 2021 r. Rada Nadzorcza podjęła uchwałę w sprawie przedłużenia współpracy z firmą audytorską Ernst & Young Audyt Polska Sp. z o.o. Sp. k. z siedzibą w Warszawie, wpisaną na listę podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych prowadzoną przez Krajową Radę Biegłych Rewidentów pod numerem ewidencyjnym 130, do przeprowadzenia przeglądów półrocznych sprawozdań finansowych Spółki CCC S.A. i półrocznych skonsolidowanych sprawozdań finansowych Grupy Kapitałowej CCC S.A. za okresy od 01.02.2022 do 31.07.2022 oraz od 01.02.2023 do 31.07.2023, a także badania rocznych jednostkowych sprawozdań finansowych Spółki CCC S.A. oraz rocznych skonsolidowanych sprawozdań finansowych Grupy Kapitałowej CCC za lata kończące się 31 stycznia 2023 i 31 stycznia 2024.
W dniu 26 lutego 2024 r. Rada Nadzorcza postanawia o przedłużeniu umowy z firmą audytorską Ernst & Young Audyt Polska Sp. z o.o. Sp. k. z siedzibą w Warszawie, wpisaną na listę podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych prowadzoną przez Krajową Radę Biegłych Rewidentów pod numerem ewidencyjnym 130, o przeprowadzenie przeglądów półrocznych sprawozdań finansowych Spółki CCC S.A. i półrocznych skonsolidowanych sprawozdań finansowych Grupy Kapitałowej CCC za okresy od:
- od 01.02.2024 do 31.07.2024,
- od 01.02.2025 do 31.07.2025, oraz
- od 01.02.2026 do 31.07.2026;
  a także badanie rocznych jednostkowych sprawozdań finansowych Spółki CCC S.A. oraz rocznych skonsolidowanych sprawozdań finansowych Grupy Kapitałowej CCC za lata obrotowe 2024 – 2026.
Firma audytorska uprawniona do badania sprawozdań finansowych, dokonująca badania rocznego jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania finansowego została wybrana zgodnie z przepisami prawa.
Firma audytorska oraz biegli rewidenci, wykonujący badania sprawozdań rocznych, spełniali warunki do sporządzenia bezstronnego i niezależnego sprawozdania z badania rocznego jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania finansowego, zgodnie z obowiązującymi przepisami, standardami wykonywania zawodu i zasadami etyki zawodowej.
W CCC S.A. i Grupie Kapitałowej CCC są przestrzegane obowiązujące przepisy związane z rotacją firmy audytorskiej i kluczowego biegłego rewidenta oraz obowiązkowymi okresami karencji.
CCC S.A. posiada politykę w zakresie wyboru firmy audytorskiej oraz politykę w zakresie świadczenia na rzecz emitenta przez firmę audytorską, podmiot powiązany z firmą audytorską lub członka jego sieci dodatkowych usług niebędących badaniem, w tym usług warunkowo zwolnionych z zakazu świadczenia przez firmę audytorską.

RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC

Skonsolidowane sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej CCC S.A. za okres 12 miesięcy rozpoczynający się 1 lutego 2024 roku, zakończony 31 stycznia 2025 roku (w mln PLN, o ile nie podano inaczej)

Na podstawie §70 ust. 1 pkt 14 oraz §71 ust. 1 pkt 12 rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim oraz art. 382 § 3 Kodeksu spółek handlowych, Rada Nadzorcza CCC S.A. oświadcza, że dokonała oceny przedłożonego przez Zarząd:

Sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej CCC S.A. za okres od 01.02.2024 r. do 31.01.2025 r.
Jednostkowego sprawozdania finansowego CCC S.A. za okres od 01.02.2024 r. do 31.01.2025 r.
Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej CCC S.A. okres od 01.02.2024 r. do 31.01.2025 r.

W wyniku przeprowadzonej oceny, Rada Nadzorcza stwierdza, iż sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej we wszystkich istotnych aspektach odpowiada wymogom określonym w art. 49 i art. 55 ust 2a ustawy o rachunkowości oraz rozporządzeniu Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państw niebędących państwem członkowskim, a zawarte w nim informacje są zgodne z informacjami zawartymi w zbadanych przez biegłego rewidenta jednostkowym sprawozdaniu finansowym Spółki oraz skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy CCC S.A. za okres od 01.02.2024 r. do 31.01.2025 r.

Ponadto Rada Nadzorcza ocenia, że przedstawione przez Zarząd Spółki jednostkowe sprawozdanie finansowe, skonsolidowane sprawozdanie finansowe oraz sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej za okres od 01.02.2024 r. do 31.01.2025 r. przedstawiają rzetelnie i jasno wszystkie niezbędne i istotne informacje dla oceny sytuacji majątkowej i finansowej Spółki oraz Grupy Kapitałowej, jak też są zgodne z księgami, dokumentami oraz ze stanem faktycznym.

Rada Nadzorcza pozytywnie ocenia jednostkowe sprawozdanie finansowe, skonsolidowane sprawozdanie finansowe oraz sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej za okres od 01.02.2024 r. do 31.01.2025 r. na podstawie:

Treści ww. sprawozdań, przedłożonych przez Zarząd Spółki.
Ostatecznych projektów sprawozdań z badania niezależnego biegłego rewidenta, tj. Ernst & Young Audyt Polska sp. z o.o. sp. k. z siedzibą w Warszawie z badania jednostkowego sprawozdania finansowego Spółki oraz skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej CCC S.A., a także sprawozdania dodatkowego dla Komitetu Audytu sporządzonego na podstawie art. 11 Rozporządzenie parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 537/2014 z dnia 16 kwietnia 2014 r. w sprawie szczegółowych wymogów dotyczących ustawowych badań sprawozdań finansowych jednostek interesu publicznego, uchylające decyzję komisji 2005/909 oraz stosownie do przepisów Ustawy z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym.
Spotkań z przedstawicielami ww. firmy audytorskiej, w tym z kluczowym biegłym rewidentem.
Informacji Komitetu Audytu o przebiegu, wynikach i znaczeniu badania dla rzetelności sprawozdawczości finansowej w Spółce oraz roli Komitetu w procesie badania sprawozdania finansowego.
Dokonanej oceny skuteczności funkcjonowania systemów i funkcji: kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem oraz nadzoru zgodności działalności z prawem (compliance), a także skutecznej funkcji audytu wewnętrznego.
Wyników innych czynności sprawdzających wykonanych w wybranych obszarach finansowych i operacyjnych.

WYNAGRODZENIE AUDYTORA

	01.02.2024-31.01.2025	01.02.2023-31.01.2024
GK CCC S.A. i CCC S.A.
Badanie oraz przeglądy sprawozdań finansowych	0,8	0,9
JEDNOSTKI ZALEŻNE
Badanie oraz przeglądy sprawozdań finansowych	1,0	0,9
Inne usługi	0,4	0,4
RAZEM	2,2	2,2

RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC

Skonsolidowane sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej CCC S.A. za okres 12 miesięcy rozpoczynający się 1 lutego 2024 roku, zakończony 31 stycznia 2025 roku (w mln PLN, o ile nie podano inaczej)

17. POZOSTAŁE INFORMACJE

Informacje o posiadanych przez jednostkę oddziałach (zakładach)

Na dzień bilansowy Jednostka dominująca nie posiada oddziałów (zakładów).

Najważniejsze osiągnięcia w dziedzinie badań i rozwoju

Nie dotyczy.

Opis struktury głównych lokat kapitałowych lub głównych inwestycji kapitałowych dokonanych w ramach Grupy Kapitałowej emitenta w danym roku obrotowym

Spółki zależne nie dokonały żadnych znaczących lokat lub inwestycji kapitałowych w raportowanym okresie. Nadwyżki środków pieniężnych wykorzystywane są na spłatę zadłużenia kredytów w rachunkach bieżących.

Podstawy sporządzenia sprawozdania z działalności Zarządu

Niniejsze sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej CCC S.A. oraz spółki CCC S.A. obejmuje okres sprawozdawczy od 1 lutego 2024 do 31 stycznia 2025 r. oraz okres porównawczy od 1 lutego 2023 r. do 31 stycznia 2024 r. Sprawozdanie z działalności zostało sporządzone przy zachowaniu zgodności z jednostkowym sprawozdaniem finansowym oraz raportami bieżącymi i okresowymi. Zawartość sprawozdania z działalności Zarządu jest zgodna z § 71 ust. 3 i 4 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim i zawiera wymagane elementy określone w § 68 ust. 5-6 dla emitentów prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową. Zastosowanie mają także przepisy określone w Ustawie z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości określone w art. 55 ust. 2 pkt 5 w powiązaniu z art. 49 ust. 2 i 3 oraz art. 63 d. W przypadku Regulaminu Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. zastosowanie mają przepisy § 29 ust. 1, 2, 3 i 5.

Umowy zawarte pomiędzy emitentem a osobami zarządzającymi

Nie dotyczy.

Postępowania toczące się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej

CCC S.A. nie jest stroną w postępowaniu sądowym, którego wartość przedmiotu sporu przekraczałaby 10% kapitałów własnych Emitenta.

Nabycie akcji własnych

W okresie sprawozdawczym CCC S.A. nie dokonała operacji nabycia akcji własnych.

Wskazanie wszelkich ograniczeń odnośnie do wykonywania prawa głosu w spółce emitenta

W okresie sprawozdawczym nie wystąpiły żadne ograniczenia odnośnie wykonywania prawa głosu w spółce Emitenta.

RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC

Skonsolidowane sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej CCC S.A.# RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC

Skonsolidowane sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej CCC S.A. za okres 12 miesięcy rozpoczynający się 1 lutego 2024 roku, zakończony 31 stycznia 2025 roku (w mln PLN, o ile nie podano inaczej)

Istotne zdarzenia po dniu bilansowym, które mogą wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe emitenta

Wykup akcjonariuszy mniejszościowych Modivo S.A. oraz emisja akcji przez CCC S.A.

W dniu 17 lutego 2025 roku Zarząd CCC S.A. poinformował o przeprowadzeniu wstępnych rozmów z akcjonariuszami mniejszościowymi Modivo S.A. w dniu 8 stycznia 2025 roku i podjęciu decyzji o rozpoczęciu negocjacji warunków proponowanej transakcji odkupu przez CCC S.A. pakietów akcji spółki Modivo S.A. od jej akcjonariuszy mniejszościowych (dalej łącznie jako „Inwestorzy”) z wykorzystaniem środków z emisji akcji nowej emisji CCC realizowanej z potencjalnym udziałem Inwestorów. Całość warunków tej transakcji wymagała wynegocjowania i zatwierdzenia przez CCC i Inwestorów oraz podpisania właściwych dokumentów formalnoprawnych.

W tym samym dniu Zarząd poinformował, że w dniu 17 lutego 2025 roku Spółka zakończyła negocjacje z akcjonariuszami mniejszościowymi spółki Modivo S.A., tj. A&R Investments Limited z siedzibą w Birkirkara („A&R”), EMBUD 2 spółka z ograniczoną odpowiedzialnością S.K.A. z siedzibą w Warszawie („EMBUD 2”), MKK3 sp. z o.o. z siedzibą w Zielonej Górze („MKK3”) oraz Orion 47 Damian Zapłata S.K.A. z siedzibą w Warszawie (łącznie „Akcjonariusze Mniejszościowi Modivo”), w przedmiocie ustalenia warunków sprzedaży pakietów akcji Modivo przez Akcjonariuszy Mniejszościowych Modivo na rzecz CCC z wykorzystaniem środków z emisji akcji serii N Spółki („Akcje Nowej Emisji”).

Celem transakcji jest pełna konsolidacja struktury własnościowej Modivo, w ocenie Spółki niezbędna dla dalszej kompleksowej integracji operacyjnej Modivo z pozostałymi podmiotami w grupie kapitałowej CCC, obejmującej m.in. aspekty kosztowe, procesowe, narzędziowe oraz zarządzania zasobami ludzkimi, jak również mającej na celu optymalizację i zapewnienie pełnego dostępu wszystkich podmiotów z Grupy CCC do zintegrowanej bazy klientów a w konsekwencji dalsze zwiększanie rentowności działalności Grupy CCC.

W związku z tym, Spółka w dniu 17 lutego 2025 roku zawarła z Akcjonariuszami Mniejszościowymi Modivo warunkowe umowy zobowiązujące do sprzedaży akcji Modivo, określające warunki sprzedaży przez Akcjonariuszy Mniejszościowych na rzecz CCC łącznie 2 290 505 akcji Modivo stanowiących 22,81% kapitału zakładowego Modivo i uprawniających do 2 290 505 głosów na walnym zgromadzeniu Modivo („Łączny Pakiet Akcji”), tj. wszystkich akcji Modivo będących własnością Akcjonariuszy Mniejszościowych Modivo („Warunkowe Umowy Zobowiązujące”).

Rozliczenie łącznej Ceny przez Spółkę za Łączny Pakiet Akcji nastąpiło częściowo po dniu bilansowym w dniu 9 kwietnia 2025 roku ze środków pozyskanych w ramach Akcji Nowej Emisji CCC S.A. w następujący sposób:

ok. 1,236 mld PLN zostało zapłacone przez Spółkę na rzecz Akcjonariuszy Mniejszościowych środkami pieniężnymi, które Spółka pozyskała z emisji Akcji Nowej Emisji (tj. rozliczenie nie obejmowała zobowiązania wobec MKK3),
50 mln PLN zostanie rozliczone potrąceniem umownym wzajemnych wierzytelności Spółki i sprzedających z Warunkowych Umów Zobowiązujących (i umów rozporządzających zawartych w ich wykonaniu) oraz umów objęcia 2 500 000 warrantów subskrypcyjnych serii D Spółki, które Spółka planuje wyemitować na rzecz A&R oraz EMBUD 2, po cenie emisyjnej w wysokości 20 PLN za każdy warrant, uprawniających do objęcia, po spełnieniu warunków określonych w uchwale Walnego Zgromadzenia w sprawie emisji warrantów subskrypcyjnych, 2 500 000 akcji zwykłych na okaziciela serii O Spółki, po cenie emisyjnej równej cenie emisji Akcji Nowej Emisji („Warranty”).

Łączna wycena Łącznego Pakietu Akcji wyniosła 1,41 mld PLN. Szczegółowe parametry emisji Akcji Nowej Emisji oraz emisji Warrantów w ramach warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Spółki zostały opublikowane w ramach uchwał Zgromadzenia Akcjonariuszy przez Spółkę w odrębnym raporcie bieżącym z dnia 17 marca 2025 roku.

Łączne wpływy z przeprowadzonej emisji akcji wyniosły 1 550 mln PLN, z czego podmiot zależny od Dariusz Miłka tj. Ultro Investment PSA objął akcje o wartości 500 mln PLN i zostały w całości opłacone. Cena emisyjna jednej akcji wyniosła 190 PLN. Koszty związane bezpośrednio z emisją zostaną odniesione odpowiednio w kapitał własny Spółki.

Podwyższenie kapitału zakładowego obejmujące 8 157 894 nowych akcji o wartości nominalnej 0,1 PLN każda i łącznej wartości 815 789,4 Spółki zostało zarejestrowane w Krajowym rejestrze sądowym w dniu 2 kwietnia 2025 roku. Pozostała kwota została odniesiona na Kapitał zapasowy ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej. Akcje Nowej Emisji zostały dopuszczone do obrotu w dniu 14 kwietnia 2025 roku. Rejestracja warrantów subskrypcyjnych serii D przez KDPW nastąpiła w dniu 9 kwietnia 2025 roku.

Przeniesienie Łącznego Pakietu Akcji przez Akcjonariuszy Mniejszościowych Modivo S.A. (za wyjątkiem wykupu akcji w posiadaniu MKK3 objętych opcją odkupu, które będzie miało miejsce nie później niż w drugim kwartale 2025 roku) na Spółkę nastąpiło w dniu 9 kwietnia 2025 roku poprzez zawarcie przez strony umów rozporządzających na zasadach i warunkach wskazanych w Warunkowych Umowach Zobowiązujących, po spełnieniu wszystkich warunków zawieszających Transakcji, które obejmowały podjęcie przez walne zgromadzenie Spółki uchwały w sprawie emisji Akcji Nowej Emisji oraz uchwały w sprawie emisji Warrantów w ramach warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Spółki, uzyskaniu przez Spółkę zgody banków finansujących podmioty z Grupy CCC w związku z nabyciem Łącznego Pakietu Akcji oraz dojściem do skutku emisji Akcji Nowej Emisji („Warunki Zawieszające”).

Program motywacyjny CCC S.A.

W dniu 17 marca 2025 roku Walne Zgromadzenie postanowiło o wdrożeniu w Spółce - w celu wynagrodzenia, motywacji do działań skutkujących wzrostem kursu akcji Spółki a tym samym wyceny Spółki oraz głębszego związania ze Spółką - mechanizmów motywujących Prezesa Zarządu Spółki Dariusza Miłka („Beneficjent Programu”) oraz osób z grona kluczowych pracowników, współpracowników i członków organów zarządzających Grupy, w formie programu motywacyjnego.

Program polega na przyznaniu Beneficjentowi Programu i Beneficjentom Dodatkowym uprawnienia do objęcia łącznie nie więcej niż 3 000 000 akcji zwykłych na okaziciela Spółki serii P, po cenie emisyjnej każdej Akcji wynoszącej 200,0 PLN za jedną w drodze przyznania Beneficjentowi Programu i Beneficjentom Dodatkowym łącznie nie więcej niż 3 000 000 warrantów subskrypcyjnych serii E, z których każdy uprawnia do objęcia jednej Akcji.

Beneficjent Programu może złożyć do Rady Nadzorczej Spółki wniosek o przyznanie Warrantów Subskrypcyjnych nie wcześniej niż 2 lata i nie później niż 5 lat od dnia zatwierdzenie programu. Liczba Warrantów Subskrypcyjnych będzie uzależniona od ceny jednej Akcji CCC, zgodnie z progami ilościowymi zawartymi w regulaminie programu. Beneficjent Programu jest uprawniony do otrzymania maksymalnie do 50% warrantów subskrypcyjnych objętych danym wnioskiem o przyznanie warrantów, z tym, że jest on uprawniony do wskazania w takim wniosku podmiotu kontrolowanego przez siebie, któremu mają zostać zaoferowane w całości lub części przypadające dla niego warranty. Pozostałe 50% warrantów subskrypcyjnych objętych danym wnioskiem może zostać przyznane wyłącznie Beneficjentom Dodatkowym. Prawo poboru warrantów subskrypcyjnych przez dotychczasowych akcjonariuszy Spółki zostało wyłączone, a warranty emitowane będą nieodpłatnie. Wycena programu motywacyjnego nastąpi w księgach pierwszego kwartału 2025 roku, czyli na moment zatwierdzenia programu przez Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy Spółki.

Zmiany polityki dywidendowej

„Zarząd CCC zamierza przedkładać Walnemu Zgromadzeniu Akcjonariuszy propozycję wypłaty dywidendy:

od 25% do 66% skonsolidowanego zysku netto Grupy Kapitałowej CCC, przypisanego akcjonariuszom jednostki dominującej, osiągniętego w roku obrotowym zakończonym 31 stycznia 2026 roku; oraz
od 50% do 66% skonsolidowanego zysku netto Grupy Kapitałowej CCC, przypisanego akcjonariuszom jednostki dominującej, osiągniętego w roku obrotowym zakończonym 31 stycznia, odpowiednio, 2027, 2028 oraz 2029 roku;

pod warunkiem, że nie będzie to prowadziło do naruszenia dokumentów finansowania CCC oraz jej podmiotów powiązanych, w tym relacja długu netto do EBIDTA na koniec roku obrotowego, którego dotyczyć będzie proponowany podział zysku, wyniesie poniżej 3.0. Przy rekomendacji podziału zysku wypracowanego w danym roku obrotowym, Zarząd Spółki będzie brał pod uwagę sytuację finansową i płynnościową Grupy, istniejące i przyszłe zobowiązania (w tym potencjalne ograniczenia związane z umowami kredytowymi i emisją instrumentów dłużnych) oraz oceny perspektyw Grupy Kapitałowej CCC w określonych uwarunkowaniach rynkowych i makroekonomicznych. Polityka dywidendowa znajduje zastosowanie począwszy od skonsolidowanego zysku netto Grupy za rok obrotowy zakończony dnia 31 stycznia 2026 roku.”

Zmiany do umowy kredytów konsorcjalnych

W dniu 31 marca 2025 roku Spółka i jego wybrane spółki zależne zawarły umowę zmieniającą umowę kredytów z dnia 12 lipca 2024 roku, o której zawarciu Spółka informowała w raporcie nr 23/2024 z dnia 12 lipca 2024 roku. W ramach wprowadzonej zmiany kredytodawcy zobowiązali się:

zwiększyć kredyt obrotowy udzielony w formie faktoringu odwrotnego oraz gwarancji o kwotę 875 mln PLN, z możliwością dalszego zwiększenia o 425 mln PLN (tj.łącznie o 1 300 mln PLN), po spełnieniu dodatkowych warunków zastrzeżonych w umowie kredytowej oraz •udzielić kredytu terminowego w kwocie 200 mln PLN, amortyzowanego w okresie do dnia 1 sierpnia 2030 roku, z przeznaczeniem na finansowanie budowy centrum dystrybucyjno-magazynowego HalfPrice.

Uruchomienie zwiększonego i dodatkowego kredytu wymagało spełnienia standardowych warunków zawieszających wypłatę w transakcjach tego typu, m.in. dostarczenia kredytodawcom standardowych dokumentów i zaświadczeń, pakietu informacyjnego, odpisów z rejestrów, opinii doradców prawnych oraz zawarcia i zmiany dokumentów zabezpieczeń finansowania w uzgodnionej formie, które zostały spełnione na moment publikacji niniejszego sprawozdania.

W ramach nowej umowy zmianie uległ wskaźnik Nakładów Inwestycyjnych. Jeżeli wskaźnik ekspozycji finansowej netto będzie wyższy lub równy 2,0 poziom Nakładów Inwestycyjnych nie może przekroczyć w 2025 roku wartości 367,0 mln PLN, jeżeli wskaźnik ten będzie niższy

RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC

Skonsolidowane sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej CCC S.A. za okres 12 miesięcy rozpoczynający się 1 lutego 2024 roku, zakończony 31 stycznia 2025 roku (w mln PLN, o ile nie podano inaczej)

limit wzrasta do poziomu 767,0 mln PLN. Wartość dozwolonych Nakładów Inwestycyjnych w kolejnych latach została zaprezentowana w Sprawozdaniu z Działalności Zarządu.

Powyższa transakcja stanowi kolejny etap zapowiedzianej przez Grupę CCC konsekwentnie realizowanej optymalizacji struktury finansowania, nakierowany w szczególności na optymalizację finansowania kapitału obrotowego, dalszą redukcję kosztów finansowych oraz kontynuację rozwoju wysokorentownego konceptu HalfPrice.

Rezygnacja Członka Zarządu

Skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone do publikacji przez Zarząd dnia 29 kwietnia 2025 r.

Podpisy wszystkich członków Zarządu:

Dariusz Miłek
Prezes Zarządu

Łukasz Stelmach
Wiceprezes Zarządu

AI assistant

CCC S.A. — Annual Report 2024

SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A. za rok obrotowy rozpoczynający się 1 lutego 2024 r., zakończony 31 stycznia 2025 r.

Część 1 RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC

RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC

Skonsolidowane sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej CCC S.A. za okres 12 miesięcy rozpoczynający się 1 lutego 2024 roku, zakończony 31 stycznia 2025 roku (w mln PLN, o ile nie podano inaczej)

Spis treści

RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC

Skonsolidowane sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej CCC S.A. za okres 12 miesięcy rozpoczynający się 1 lutego 2024 roku, zakończony 31 stycznia 2025 roku (w mln PLN, o ile nie podano inaczej)# RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC

WYBRANE DANE FINANSOWE I OPERACYJNE GRUPY CCC

Wybrane dane operacyjne

RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC

O SPRAWOZDANIU Z DZIAŁALNOŚCI ZARZĄDU GRUPY CCC

RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC

CCC W LICZBACH

RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC

1. DZIAŁALNOŚĆ GRUPY CCC

PROFIL BIZNESOWY

Skonsolidowane sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej CCC S.A. za okres 12 miesięcy rozpoczynający się 1 lutego 2024 roku, zakończony 31 stycznia 2025 roku (w mln PLN, o ile nie podano inaczej)

ZASIĘG GEOGRAFICZNY DZIAŁALNOŚCI GRUPY CCC WRAZ Z WYSZCZEGÓLNIENIEM PIĘCIU KRAJÓW, W KTÓRYCH GRUPA OSIĄGNĘŁA NAJWIĘKSZE PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY W OKRESIE OD 1 LUTEGO 2024 DO 31 STYCZNIA 2025 ROKU

1.3 NAJWAŻNIEJSZE WYDARZENIA W OKRESIE OD 1 LUTEGO 2024 DO 31 STYCZNIA 2025 ROKU

RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC

Skonsolidowane sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej CCC S.A. za okres 12 miesięcy rozpoczynający się 1 lutego 2024 roku, zakończony 31 stycznia 2025 roku (w mln PLN, o ile nie podano inaczej)

2. KIERUNKI ROZWOJU GRUPY CCC

Model biznesowy Grupy CCC

RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC

Skonsolidowane sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej CCC S.A. za okres 12 miesięcy rozpoczynający się 1 lutego 2024 roku, zakończony 31 stycznia 2025 roku (w mln PLN, o ile nie podano inaczej)

Piramida segmentacyjna Grupy CCC

FILARY KIERUNKÓW ROZWOJU 2025-2030

1. Marki licencyjne

RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC

Skonsolidowane sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej CCC S.A. za okres 12 miesięcy rozpoczynający się 1 lutego 2024 roku, zakończony 31 stycznia 2025 roku (w mln PLN, o ile nie podano inaczej)

Docelowy udział produktów licencyjnych w sprzedaży Grupy CCC

2. Ekspansja powierzchni handlowej

RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC

Skonsolidowane sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej CCC S.A. za okres 12 miesięcy rozpoczynający się 1 lutego 2024 roku, zakończony 31 stycznia 2025 roku (w mln PLN, o ile nie podano inaczej)

Potencjał rozwoju powierzchni handlowej Grupy CCC

Skonsolidowane sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej CCC S.A. za okres 12 miesięcy rozpoczynający się 1 lutego 2024 roku, zakończony 31 stycznia 2025 roku (w mln PLN, o ile nie podano inaczej)

3. Silny e-commerce

Nowy model działania Modivo

RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC

Skonsolidowane sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej CCC S.A. za okres 12 miesięcy rozpoczynający się 1 lutego 2024 roku, zakończony 31 stycznia 2025 roku (w mln PLN, o ile nie podano inaczej)

AMBICJE FINANSOWE

Ambicje finansowe Grupy CCC na lata 2025-2030

3. PORTFOLIO GRUPY CCC

RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC

Skonsolidowane sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej CCC S.A. za okres 12 miesięcy rozpoczynający się 1 lutego 2024 roku, zakończony 31 stycznia 2025 roku (w mln PLN, o ile nie podano inaczej)

RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC

Skonsolidowane sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej CCC S.A. za okres 12 miesięcy rozpoczynający się 1 lutego 2024 roku, zakończony 31 stycznia 2025 roku (w mln PLN, o ile nie podano inaczej)

WYBRANE MARKI DOSTĘPNE W OFERCIE GRUPY MODIVO

RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC

Skonsolidowane sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej CCC S.A. za okres 12 miesięcy rozpoczynający się 1 lutego 2024 roku, zakończony 31 stycznia 2025 roku (w mln PLN, o ile nie podano inaczej)

WYBRANE MARKI LICENCYJNE W OFERCIE GRUPY CCC

STRUKTURA ASORTYMENTOWA SPRZEDAŻY W 2024 ROKU

4. MODEL BIZNESOWY

4.1 DOSTAWCY

STRUKTURA GEOGRAFICZNA DOSTAWCÓW GRUPY CCC

STRUKTURA GEOGRAFICZNA DOSTAWCÓW CCC

STRUKTURA GEOGRAFICZNA DOSTAWCÓW GRUPY MODIVO

4.2 LOGISTYKA

Centrum Logistyczne w Polkowicach (LSSE)

Strefa wejścia i wyjścia - magazyn MiniLoad

Centrum Logistyczne e-commerce w Zielonej Górze

Centrum Logistyczne e-commerce w Zielonej Górze

Centrum Logistyczne w Woli Bykowskiej

EKSPANSJA I NOWE OPERACJE LOGISTYCZNE

Uruchomienie logistyki dla sieci Boardriders

Przejęcie operacji dla sieci Worldbox

NOWE INWESTYCJE I ROZWÓJ

Projekt budowy nowego centrum logistycznego dla HalfPrice

RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC

Skonsolidowane sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej CCC S.A. za okres 12 miesięcy rozpoczynający się 1 lutego 2024 roku, zakończony 31 stycznia 2025 roku (w mln PLN, o ile nie podano inaczej)

4.3 DYSTRYBUCJA

GEOGRAFICZNA DOSTĘPNOŚĆ PRODUKTÓW I USŁUG GRUPY CCC

5. CZYNNIKI I ZDARZENIA MAJĄCE WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI GRUPY CCC

5.1 OTOCZENIE RYNKOWE ORAZ KONKURENCJA W NAJWAŻNIEJSZYCH DLA NAS REGIONACH

Zmiany kursów walutowych

5.2 ROZWÓJ MAKROEKONOMICZNY W POLSCE I EUROPIE ŚRODKOWO-WSCHODNIEJ

Skonsolidowane sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej CCC S.A. za okres 12 miesięcy rozpoczynający się 1 lutego 2024 roku, zakończony 31 stycznia 2025 roku (w mln PLN, o ile nie podano inaczej)

5.3 SEZONOWOŚĆ

CCC S.A. Annual Report 2024