Beijing Join-Cheer Software Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2009

Apr 16, 2010

控股股东及其他关联方占用资金情况 审 核 报 告

大信专审字[2010]第1-0944 号

北京久其软件股份有限公司全体股东：

我们接受委托，在审计了北京久其软件股份有限公司（以下简称“贵公司”） 2009 年12 月31 日的合并资产负债表和资产负债表、2009 年度的合并利润表和利润表、2009 年度的合 并所有者权益变动表和所有者权益变动表、2009 年度的合并现金流量表和现金流量表，以及 财务报表附注（以下简称“财务报表”）的基础上，对后附的《北京久其软件股份有限公司2009 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了审核。

按照中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发[2003]56 号文）》的规定，编制 和对外披露汇总表，确保其真实、合法、完整是贵公司管理层的责任。

我们责任是在实施审核程序的基础上对汇总表发表审核意见。我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计 划和实施审核工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们结合 贵公司的实际情况，实施了核查会计记录，重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。 我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。

我们认为，后附的汇总表所载资料与我们审计贵公司2009 年度财务报表时所复核的会计 资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现重大不一致之处。

为了更好地理解贵公司2009 年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况，后附的汇总 表应当与已审计的财务报表一并阅读。

需要说明的是，本专项审核报告仅供贵公司为2009 年度年报披露之目的使用，不得用作 其他任何目的。

大信会计师事务有限公司 中国注册会计师：

==> picture [263 x 11] intentionally omitted <==

• 1 -

二○一○年四月十五日

• 2 -

北京久其软件股份有限公司 2009 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表

编制单位：北京久其软件股份有限公司 单位：人民币元

资金占用方类别	资金占用方名称	占用方与上市公司的关联关系	上市公司核算的会计科目	2009 年期初占用资金余额	2009 年度占用累计发生金额	2009 年度偿还累计发生金额	2009 年期末占用资金余额	占用形成原因	占用性质
控股股东、实际控制人及其附属企业
小计
关联自然人及其控制的法人
小计
其他关联人及其附属企业
小计
上市公司的子公司及其附属企业
小计
合计

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

• 3 -