Beijing Join-Cheer Software Co.,Ltd. — Interim / Quarterly Report 2014

Oct 29, 2014

北京久其软件股份有限公司 2014 年第三季度报告全文

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2014 年第三季度报告

2014 年 10 月

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1

北京久其软件股份有限公司 2014 年第三季度报告全文

第一节 重要提示

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

公司负责人赵福君、主管会计工作负责人邱安超及会计机构负责人(会计主管人员)马巧红声明：保证 季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

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2

北京久其软件股份有限公司 2014 年第三季度报告全文

第二节 主要财务数据及股东变化

一、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

	本报告期末	本报告期末	上年度末	上年度末	本报告期末比上年度末增减	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	705,927,804.43		762,322,892.11		-7.40%
归属于上市公司股东的净资产	686,237,829.16		708,750,252.99		-3.18%
（元）
		本报告期比上年同期				年初至报告期末比上
	本报告期			年初至报告期末
		增减				年同期增减
营业收入（元）	67,935,020.65	-6.72%		164,307,457.18		12.52%
归属于上市公司股东的净利润	16,121,941.16			9,130,731.07
		-42.74%				75.32%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
	10,445,165.89	-60.62%		-1,607,186.55		-168.20%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额				-61,006,845.87
	--	--				67.13%
（元）
基本每股收益（元/股）	0.0919	-42.63%		0.0519		75.34%
稀释每股收益（元/股）	0.0919	-42.63%		0.0519		75.34%
加权平均净资产收益率	2.38%	-2.02%		1.31%		0.52%

非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用

√适用□不适用	√适用□不适用	√适用□不适用
单位：元
项目	年初至报告期期末金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）	-175,848.01
		主要为公司项目在报告期内获
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
	4,432,565.06	2014年工信部电子信息产业发
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
		展基金支持
		公司报告期内购买的信托产品
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费	4,707,173.66
		的投资收益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
		公司在报告期内购买的银行理
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
	3,126,117.71	财产品、资管产品的公允价值变
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
		动损益
得的投资收益

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3

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除上述各项之外的其他营业外收入和支出	13,090.63
减：所得税影响额	1,351,484.37
少数股东权益影响额（税后）	13,697.06
合计	10,737,917.62	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。

二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

1 、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表

单位：股

报告期末普通股股东总数	报告期末普通股股东总数	12,489	12,489	12,489	12,489	12,489
		前10名普通股股东持股情况
				持有有限售条件	质押或冻结情况
股东名称	股东性质	持股比例	持股数量
				的股份数量	股份状态	数量
北京久其科技投资有 限公司	境内非国有法人	25.70%	45,182,172
董泰湘	境内自然人	18.83%	33,110,798
赵福君	境内自然人	13.43%	23,617,123	17,712,842	质押	10,000,000
华夏成长证券投资基 金	其他	4.12%	7,237,370
欧阳曜	境内自然人	3.83%	6,740,885	5,430,664
中国工商银行－易方 达价值成长混合型证 券投资基金	其他	1.61%	2,829,088
中国工商银行－广发 聚丰股票型证券投资 基金	其他	1.37%	2,400,000
中国建设银行－工银 瑞信稳健成长股票型 证券投资基金	其他	1.30%	2,292,469
中国农业银行股份有 限公司－工银瑞信信 息产业股票型证券投	其他	1.27%	2,233,257

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4

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资基金
中国农业银行－大成 景阳领先股票型证券 投资基金	其他	0.96%	1,689,623
前10名无限售条件普通股股东持股情况
					股份种类
股东名称		持有无限售条件普通股股份数量
					股份种类	数量
北京久其科技投资有限公司		45,182,172			人民币普通股	45,182,172
董泰湘		33,110,798			人民币普通股	33,110,798
华夏成长证券投资基金		7,237,370			人民币普通股	7,237,370
赵福君		5,904,281			人民币普通股	5,904,281
中国工商银行－易方达价值成长混合型 证券投资基金		2,829,088
					人民币普通股	2,829,088
中国工商银行－广发聚丰股票型证券投 资基金		2,400,000
					人民币普通股	2,400,000
中国建设银行－工银瑞信稳健成长股票 型证券投资基金		2,292,469
					人民币普通股	2,292,469
中国农业银行股份有限公司－工银瑞信 信息产业股票型证券投资基金		2,233,257
					人民币普通股	2,233,257
中国农业银行－大成景阳领先股票型证 券投资基金		1,689,623
					人民币普通股	1,689,623
欧阳曜		1,310,221			人民币普通股	1,310,221
		1、公司前10名股东中，董泰湘与赵福君系夫妻关系，且二人与股东欧阳曜均为北
		京久其科技投资有限公司股东，三人分别持有北京久其科技投资有限公司50%、
上述股东关联关系或一致行动的说明		25%、10%的股份；2、公司前10名股东及前10名无限售条件股东中的其他股东，
		未知他们之间是否存在关联关系，也未知他们是否属于《上市公司收购管理办法》
		中规定的一致行动人。
前10名无限售条件普通股股东参与融
		无
资融券业务股东情况说明（如有）

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2 、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表

□ 适用 √ 不适用

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5

北京久其软件股份有限公司 2014 年第三季度报告全文

第三节 重要事项

一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因

√ 适用 □ 不适用

公司2014年1-9月主要会计报表项目、财务指标的增减变动幅度在30%以上的具体情况及原因如下：

（一）合并资产负债表项目变动说明

• 1、货币资金14,026.50万元，比年初减少40.24%，主要原因为报告期内经营性活动资金流出及购买理财产品；

• 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产5,046.34万元，比年初减少37.54%，主要原因为报告期末公司持有的 理财产品减少；

• 3、应收票据0元，比年初减少20万元，主要原因为报告期内应收票据已结算；

• 4、应收账款10,253.74万元，比年初增加52.85%，主要原因为报告期内公司销售收入增加但尚未取得回款；

• 5、预付款项209.18万元，比年初减少43.35%，主要原因为报告期内向中介机构预付的代理员工社保费用完成结算；

• 6、其他应收款2,399.28万元，比年初增加63.50%，主要原因为子公司支付土地使用权竞买保证金及部分价款；

• 7、持有至到期投资10,037.28万元，比年初增加39.80%，主要原因为报告期内购买信托产品；

• 8、开发支出1,417.10万元，比年初增加152.87%，主要原因为报告期内公司财务共享服务中心项目研发支出资本化；

• 9、长期待摊费用81.57万元，比年初减少60.91%，主要原因为报告期内公司房屋装修费摊销；

• 10、递延所得税资产54.54万元，比年初增加42.79%，主要原因为报告期内公司新增资产减值准备及收益递延；

• 11、应付职工薪酬239.95万元，比年初减少92.64%，主要原因为报告期内公司发放了上年末计提的年度奖金；

• 12、应交税费333.52万元，比年初减少61.86%，主要原因为报告期内公司缴纳了上年末计提的相关税费；

• 13、少数股东权益232.41万元，比年初增加111.42%，主要原因为报告期新设子公司亏损。

（二）合并利润表项目变动说明

• 1、营业成本973.87万元，比上年同期增加210.72%，主要原因为报告期内技术服务外包费用增加；

• 2、投资收益585.35万元，比上年同期增加93.78%，主要原因为报告期内公司持有的信托产品获得投资收益；

• 3、对联营企业和合营企业的投资收益-210.47万元，比上年同期亏损扩大120.16万元，主要原因为报告期联营企业经营亏损；

• 4、营业外收入721.70万元，比上年同期增加83.49%，主要原因为报告期内公司项目获政府补助资金；

• 5、营业外支出17.96万元，比上年同期减少86.95%，主要原因为上年同期发生对外捐赠支出；

• 6、非流动资产处置损失17.58万元，比上年同期减少53.24%，主要原因为报告期内固定资产处置损失减少；

• 7、利润总额921.48万元，比上年同期增加97.63%，主要原因为报告期公司收到的投资理财收益及政府补助增加；

• 8、所得税费用85.93万元，比上年同期增加96.41万元，主要原因为报告期公司利润增加缴纳的企业所得税增加；

• 9、少数股东损益-77.52万元，比上年同期减少33.46万元，主要原因为报告期内非全资子公司亏损增加。

（三）合并现金流量表项目变动说明

• 1、收到其他与经营活动有关的现金664.66万元，比上年同期增加101.33%，主要原因为报告期内公司收到政府补助资金；

• 2、购买商品、接受劳务支付的现金1,932.25万元，比上年同期44.49%，主要原因为报告期内公司支付的技术服务外包费用 增加；

• 3、支付的各项税费1,608.34万元，比上年同期增加40.13%，主要原因为上年利润增加引起本报告期缴纳的企业所得税增加；

• 4、取得投资收益所收到的现金938.44万元，比上年同期增加106.65%，主要原因为报告期内获得的理财投资收益增加；

• 5、分配股利、利润分配或偿付利息支付的现金3,164.31，比上年同期增加79.18%，主要原因为报告期内公司实施的2013年 度利润分配方案的分红金额大于2012年度。

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二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

√ 适用 □ 不适用

公司于2014年9月9日召开的第五届董事会第九次会议审议通过了发行股份购买资产事项，即公司拟作价4.8亿元通过非公开 发行股份和支付现金相结合的方式，购买自然人王新、李勇所持有的北京亿起联科技有限公司100%股权，公司在本次收购 标的资产的同时，拟向公司控股股东北京久其科技投资有限公司以非公开发行的方式定向发行股份募集配套资金1.38亿元， 主要用于支付本次收购的现金对价、中介机构费用和北京亿起联科技有限公司项目营运资金。上述发行股份购买资产事项业 经2014年9月25日召开的公司2014年第二次临时股东大会审议通过。2014年10月9日，公司收到了《中国证监会行政许可申请 受理通知书》（141270号），中国证监会决定对公司提交的《北京久其软件股份有限公司发行股份购买资产核准》行政许可 申请材料予以受理。本次发行股份购买资产事项尚需中国证监会进一步审核，能否获得核准存在不确定性，公司将根据中国 证监会对该事项的审核进展情况及时履行信息披露义务。

重要事项概述	披露日期	临时报告披露网站查询索引
董事会决议公告、发行股份及支付现金购买资产并 募集配套资金暨关联交易报告书（草案）摘要
	2014年09月10日	中国证券报、证券时报、巨潮资讯网
股东大会决议公告	2014年09月26日	中国证券报、证券时报、巨潮资讯网
收到《中国证监会行政许可申请受理通知书》	2014年10月11日	中国证券报、证券时报、巨潮资讯网

三、公司或持股 5% 以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

				承诺
承诺事由	承诺方	承诺内容	承诺时间		履行情况
				期限
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
		将不在中国境内外以任何方式
		直接或间接从事或参与任何与
		发行人相同、相似或在商业上构
	北京久其科	成任何竞争的业务及活动，或拥			报告期内，承诺
			2009年08
	技投资有限	有与发行人存在竞争关系的任		长期	人严格履行该
			月11日
	公司	何经济实体、机构、经济组织的			承诺。
		权益，或以其他任何形式取得该
		经济实体、机构、经济组织的控
首次公开发行或再融资时所作承诺
		制权。
		将不在中国境内外以任何方式
		直接或间接从事或参与任何与
		发行人相同、相似或在商业上构			报告期内，承诺
	董泰湘、赵
		成任何竞争的业务及活动，或拥	2009年08	长期	人严格履行该
	福君		月11日
		有与发行人存在竞争关系的任			承诺。
		何经济实体、机构、经济组织的
		权益，或以其他任何形式取得该

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7

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		经济实体、机构、经济组织的控
		制权，或在该经济实体、机构、
		经济组织中担任高级管理人员
		或核心技术人员。
		在锁定股份承诺基础上，还承诺
		三十六个月的承诺期限届满后，
		在职期间每年转让的股份不超			报告期内，承诺
			2009年08
	赵福君	过其所持有的该公司股份总数		长期	人严格履行该
			月11日
		的百分之二十五；离职后，其所			承诺。
		持公司股份在法律、法规规定的
		限售期内不转让。
		本人及近亲属在本人任职期间
		及离职后半年内，不从事自营或			报告期内，承诺
			2009年08
	赵福君	为他人经营与发行人同类的业		长期	人严格履行该
			月11日
		务，也不从事与发行人利益发生			承诺。
		冲突的对外投资。
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行	是
未完成履行的具体原因及下一步计划（如
	不适用
有）

四、对 2014 年度经营业绩的预计

2014 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

2014年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
	14.41%	至	26.19%
度
2014年度归属于上市公司股东的净利润变动区
	6,800	至	7,500
间（万元）
2013年度归属于上市公司股东的净利润（万元）	5,943.39
	公司通过加强项目管控，加大业务拓展力度，继续落实推进2014年度的各
业绩变动的原因说明
	项行动计划，预计能够达成年度业绩增长的经营目标。

五、证券投资情况

□ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在证券投资。

持有其他上市公司股权情况的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未持有其他上市公司股权。

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第四节 财务报表

一、财务报表

1 、合并资产负债表

编制单位：北京久其软件股份有限公司

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	140,264,953.26	234,712,889.08
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损
	50,463,445.36	80,788,375.18
益的金融资产
应收票据		200,000.00
应收账款	102,537,384.04	67,084,987.90
预付款项	2,091,792.05	3,692,601.45
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款	23,992,820.25	14,674,840.04
买入返售金融资产
存货	1,437,838.99	1,210,750.04
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计	320,788,233.95	402,364,443.69
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资	100,372,821.92	71,795,068.49

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长期应收款
长期股权投资	69,200,965.62	71,305,706.12
投资性房地产
固定资产	142,806,665.63	146,655,804.41
在建工程	1,921,701.00	1,871,701.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	55,305,418.33	60,257,423.39
开发支出	14,170,957.22	5,604,111.69
商誉
长期待摊费用	815,667.45	2,086,691.88
递延所得税资产	545,373.31	381,941.44
其他非流动资产
非流动资产合计	385,139,570.48	359,958,448.42
资产总计	705,927,804.43	762,322,892.11
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
应付票据
应付账款	2,404,039.00	2,973,322.20
预收款项	2,597,044.40	2,331,493.98
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	2,399,480.59	32,581,140.45
应交税费	3,335,175.89	8,744,472.73
应付利息	687,583.46	687,583.46
应付股利
其他应付款	4,584,371.04	3,547,701.87

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应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	16,007,694.38	50,865,714.69
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债	66,344.54	78,837.52
其他非流动负债	1,291,818.78	1,528,773.84
非流动负债合计	1,358,163.32	1,607,611.36
负债合计	17,365,857.70	52,473,326.05
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	175,795,305.00	175,795,305.00
资本公积	275,919,230.51	275,919,230.51
减：库存股
专项储备
其他综合收益
盈余公积	38,841,898.35	38,841,898.35
一般风险准备
未分配利润	195,681,395.30	218,193,819.13
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计	686,237,829.16	708,750,252.99
少数股东权益	2,324,117.57	1,099,313.07
所有者权益（或股东权益）合计	688,561,946.73	709,849,566.06
负债和所有者权益（或股东权益）总计	705,927,804.43	762,322,892.11

法定代表人：赵福君 主管会计工作负责人：邱安超 会计机构负责人：马巧红

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2 、母公司资产负债表

编制单位：北京久其软件股份有限公司

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	101,351,495.01	179,340,576.95
以公允价值计量且其变动计入当期
	50,463,445.36	80,788,375.18
损益的金融资产
应收票据		200,000.00
应收账款	80,761,063.99	57,408,389.69
预付款项	1,855,488.46	3,684,440.23
应收利息
应收股利
其他应收款	16,978,809.71	17,090,605.25
存货	1,293,841.21	1,062,781.24
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计	252,704,143.74	339,575,168.54
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资	100,372,821.92	71,795,068.49
长期应收款
长期股权投资	125,796,890.20	117,901,630.70
投资性房地产
固定资产	122,963,879.35	126,778,388.27
在建工程	1,921,701.00	1,871,701.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	51,376,302.20	55,936,500.84
开发支出	14,170,957.22	5,604,111.69
商誉

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12

北京久其软件股份有限公司 2014 年第三季度报告全文

长期待摊费用	647,350.65	1,835,109.18
递延所得税资产	469,218.46	347,606.86
其他非流动资产
非流动资产合计	417,719,121.00	382,070,117.03
资产总计	670,423,264.74	721,645,285.57
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
应付票据
应付账款	2,018,186.50	2,318,459.70
预收款项	2,007,380.80	1,504,131.58
应付职工薪酬	2,049,223.65	23,455,210.62
应交税费	2,462,518.04	5,870,795.15
应付利息
应付股利
其他应付款	2,882,049.76	1,988,726.04
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	11,419,358.75	35,137,323.09
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债	66,344.54	78,837.52
其他非流动负债	1,291,818.78	1,528,773.84
非流动负债合计	1,358,163.32	1,607,611.36
负债合计	12,777,522.07	36,744,934.45
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	175,795,305.00	175,795,305.00
资本公积	277,971,196.61	277,971,196.61

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13

北京久其软件股份有限公司 2014 年第三季度报告全文

减：库存股
专项储备
其他综合收益
盈余公积	38,841,898.35	38,841,898.35
一般风险准备
未分配利润	165,037,342.71	192,291,951.16
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计	657,645,742.67	684,900,351.12
负债和所有者权益（或股东权益）总计	670,423,264.74	721,645,285.57

法定代表人：赵福君 主管会计工作负责人：邱安超 会计机构负责人：马巧红

3 、合并本报告期利润表

编制单位：北京久其软件股份有限公司

单位：元

项目	本期金额	上期金额
一、营业总收入	67,935,020.65	72,826,088.28
其中：营业收入	67,935,020.65	72,826,088.28
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	58,955,046.65	50,767,954.64
其中：营业成本	1,935,304.26	921,852.88
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	416,172.68	321,796.29
销售费用	4,436,134.12	4,574,544.05
管理费用	52,871,772.04	45,817,315.41
财务费用	-800,770.24	-913,754.36
资产减值损失	96,433.79	46,200.37

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14

北京久其软件股份有限公司 2014 年第三季度报告全文

加 ：公允价值变动收益（损失以
	-726,816.29	-220,223.30
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
	3,533,688.60	4,469,677.63
列）
其中：对联营企业和合营企业
	310,864.26	3,178,426.95
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	11,786,846.31	26,307,587.97
加 ：营业外收入	4,734,751.87	1,567,422.25
减 ：营业外支出	18,888.99	1,140.06
其中：非流动资产处置损失	17,729.32	1,116.62
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	16,502,709.19	27,873,870.16
减：所得税费用	984,198.57	-5,888.70
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	15,518,510.62	27,879,758.86
其中：被合并方在合并前实现的净利
润
归属于母公司所有者的净利润	16,121,941.16	28,154,032.50
少数股东损益	-603,430.54	-274,273.64
六、每股收益：	--	--
（一）基本每股收益	0.0919	0.1602
（二）稀释每股收益	0.0919	0.1602
七、其他综合收益
其中：以后会计期间不能重分类进损益的
其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件时
将重分类进损益的其他综合收益项目
八、综合收益总额	15,518,510.62	27,879,758.86
归属于母公司所有者的综合收益总
	16,121,941.16	28,154,032.50
额
归属于少数股东的综合收益总额	-603,430.54	-274,273.64

法定代表人：赵福君 主管会计工作负责人：邱安超 会计机构负责人：马巧红

4 、母公司本报告期利润表

编制单位：北京久其软件股份有限公司

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单位：元

15

北京久其软件股份有限公司 2014 年第三季度报告全文

项目	本期金额	上期金额
一、营业收入	49,487,252.63	62,175,937.16
减：营业成本	1,732,542.06	906,514.90
营业税金及附加	294,073.72	203,282.07
销售费用	3,332,345.01	3,702,383.28
管理费用	41,928,925.31	35,693,864.99
财务费用	-428,038.48	-628,761.84
资产减值损失	47,004.78	134,004.87
加：公允价值变动收益（损失以
	-726,816.29	-220,223.30
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
	3,533,688.60	3,786,604.43
列）
其中：对联营企业和合营企
	310,864.26	3,178,426.95
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	5,387,272.54	25,731,030.02
加：营业外收入	3,718,990.83	866,486.74
减：营业外支出	17,156.53	13.44
其中：非流动资产处置损失	17,156.53
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
	9,089,106.84	26,597,503.32
列）
减：所得税费用	783,976.16	-29,315.89
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	8,305,130.68	26,626,819.21
五、每股收益：	--	--
（一）基本每股收益	0.0473	0.1515
（二）稀释每股收益	0.0473	0.1515
六、其他综合收益
其中：以后会计期间不能重分类进损
益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的其他综合收益项
目
七、综合收益总额	8,305,130.68	26,626,819.21

法定代表人：赵福君 主管会计工作负责人：邱安超 会计机构负责人：马巧红

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16

北京久其软件股份有限公司 2014 年第三季度报告全文

5 、合并年初到报告期末利润表

编制单位：北京久其软件股份有限公司

单位：元

项目	本期金额	上期金额
一、营业总收入	164,307,457.18	146,030,443.32
其中：营业收入	164,307,457.18	146,030,443.32
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	167,858,648.26	146,778,519.26
其中：营业成本	9,738,749.34	3,134,249.22
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	906,318.15	795,403.25
销售费用	12,408,180.44	12,522,978.59
管理费用	145,265,614.44	131,633,769.16
财务费用	-2,209,761.23	-2,772,050.58
资产减值损失	1,749,547.12	1,464,169.62
加 ：公允价值变动收益（损失
	-124,929.82	-166,956.17
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
	5,853,480.69	3,020,721.87
填列）
其中：对联营企业和合营
	-2,104,740.50	-903,182.13
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	2,177,359.79	2,105,689.76
加 ：营业外收入	7,217,040.16	3,933,203.89
减 ：营业外支出	179,575.66	1,376,292.55
其中：非流动资产处置损	175,848.01	376,069.11

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17

北京久其软件股份有限公司 2014 年第三季度报告全文

失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
	9,214,824.29	4,662,601.10
列）
减：所得税费用	859,288.72	-104,823.42
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	8,355,535.57	4,767,424.52
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润	9,130,731.07	5,208,006.05
少数股东损益	-775,195.50	-440,581.53
六、每股收益：	--	--
（一）基本每股收益	0.0519	0.0296
（二）稀释每股收益	0.0519	0.0296
七、其他综合收益
其中：以后会计期间不能重分类进损
益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的其他综合收益项
目
八、综合收益总额	8,355,535.57	4,767,424.52
归属于母公司所有者的综合收益
	9,130,731.07	5,208,006.05
总额
归属于少数股东的综合收益总额	-775,195.50	-440,581.53

法定代表人：赵福君 主管会计工作负责人：邱安超 会计机构负责人：马巧红

6 、母公司年初到报告期末利润表

编制单位：北京久其软件股份有限公司

单位：元

项目	本期金额	上期金额
一、营业收入	126,701,081.69	126,290,051.69
减：营业成本	8,482,811.10	2,804,367.25
营业税金及附加	631,626.85	473,441.57
销售费用	9,828,463.15	10,320,246.05
管理费用	112,931,524.19	106,758,896.81
财务费用	-1,389,797.32	-1,656,847.23
资产减值损失	1,453,071.00	1,452,959.12

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18

北京久其软件股份有限公司 2014 年第三季度报告全文

加：公允价值变动收益（损失以
	-124,929.82	-166,956.17
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
	5,853,480.69	2,337,648.67
列）
其中：对联营企业和合营企
	-2,104,740.50	-903,182.13
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	491,933.59	8,307,680.62
加：营业外收入	4,793,371.78	3,232,188.38
减：营业外支出	177,403.73	1,336,556.07
其中：非流动资产处置损失	175,275.22	336,542.63
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
	5,107,901.64	10,203,312.93
列）
减：所得税费用	719,355.19	-152,852.62
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	4,388,546.45	10,356,165.55
五、每股收益：	--	--
（一）基本每股收益	0.0250	0.0589
（二）稀释每股收益	0.0250	0.0589
六、其他综合收益
其中：以后会计期间不能重分类进损
益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的其他综合收益项
目
七、综合收益总额	4,388,546.45	10,356,165.55

法定代表人：赵福君 主管会计工作负责人：邱安超 会计机构负责人：马巧红

7 、合并年初到报告期末现金流量表

编制单位：北京久其软件股份有限公司

单位：元

项目	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	136,247,782.44	135,004,171.66
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额

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19

北京久其软件股份有限公司 2014 年第三季度报告全文

收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还	2,767,656.82	3,049,327.09
收到其他与经营活动有关的现金	6,646,629.92	3,301,394.40
经营活动现金流入小计	145,662,069.18	141,354,893.15
购买商品、接受劳务支付的现金	19,322,511.17	13,373,286.03
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	126,222,926.83	106,841,077.51
支付的各项税费	16,083,445.66	11,477,813.94
支付其他与经营活动有关的现金	45,040,031.39	46,166,083.65
经营活动现金流出小计	206,668,915.05	177,858,261.13
经营活动产生的现金流量净额	-61,006,845.87	-36,503,367.98
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	272,198,000.00	277,000,000.00
取得投资收益所收到的现金	9,384,387.76	4,541,164.27
处置固定资产、无形资产和其他长
	104,331.08	128,442.80
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	281,686,718.84	281,669,607.07
购建固定资产、无形资产和其他长
	11,642,066.30	9,355,212.88
期资产支付的现金
投资支付的现金	272,001,920.00	317,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的

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20

北京久其软件股份有限公司 2014 年第三季度报告全文

现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	283,643,986.30	326,355,212.88
投资活动产生的现金流量净额	-1,957,267.46	-44,685,605.81
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	2,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收
	2,000,000.00
到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	2,000,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的
	31,643,147.65	17,659,530.50
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计	31,643,147.65	17,659,530.50
筹资活动产生的现金流量净额	-29,643,147.65	-17,659,530.50
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额	-92,607,260.98	-98,848,504.29
加：期初现金及现金等价物余额	225,233,358.80	227,967,441.43
六、期末现金及现金等价物余额	132,626,097.82	129,118,937.14

法定代表人：赵福君 主管会计工作负责人：邱安超 会计机构负责人：马巧红

8 、母公司年初到报告期末现金流量表

编制单位：北京久其软件股份有限公司

编制单位：北京久其软件股份有限公司
	单位：元
项目	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	108,645,370.09	116,475,682.46
收到的税费返还	1,547,323.50	2,937,668.80
收到其他与经营活动有关的现金	4,632,576.94	1,671,092.15

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21

北京久其软件股份有限公司 2014 年第三季度报告全文

经营活动现金流入小计	114,825,270.53	121,084,443.41
购买商品、接受劳务支付的现金	17,152,936.93	10,832,531.87
支付给职工以及为职工支付的现金	92,366,353.86	85,074,546.83
支付的各项税费	11,376,992.27	7,888,547.58
支付其他与经营活动有关的现金	27,914,324.84	40,756,698.91
经营活动现金流出小计	148,810,607.90	144,552,325.19
经营活动产生的现金流量净额	-33,985,337.37	-23,467,881.78
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	272,198,000.00	277,000,000.00
取得投资收益所收到的现金	9,384,387.76	20,461,164.27
处置固定资产、无形资产和其他长
	80,631.08	92,918.16
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
		294,087.70
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	281,663,018.84	297,848,170.13
购建固定资产、无形资产和其他长
	10,292,813.30	9,292,359.16
期资产支付的现金
投资支付的现金	282,001,920.00	317,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	292,294,733.30	326,292,359.16
投资活动产生的现金流量净额	-10,631,714.46	-28,444,189.03
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的
	31,643,147.65	17,579,530.50
现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计	31,643,147.65	17,579,530.50

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22

北京久其软件股份有限公司 2014 年第三季度报告全文

筹资活动产生的现金流量净额	-31,643,147.65	-17,579,530.50
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额	-76,260,199.48	-69,491,601.31
加：期初现金及现金等价物余额	169,973,046.67	158,092,609.75
六、期末现金及现金等价物余额	93,712,847.19	88,601,008.44

法定代表人：赵福君 主管会计工作负责人：邱安超 会计机构负责人：马巧红

二、审计报告

第三季度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司第三季度报告未经审计。

北京久其软件股份有限公司 法定代表人：赵福君 2014 年 10 月 28 日

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