Beijing Join-Cheer Software Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2017

Apr 15, 2018

红塔证券股份有限公司

关于北京久其软件股份有限公司

2017 年度内部控制评价报告的核查意见

“ ” “ ” 红塔证券股份有限公司（以下简称 红塔证券 、 保荐机构 ）作为北京久其 “ ” “ ” 软件股份有限公司（以下简称 久其软件 、 公司 ）公开发行可转换公司债券并 上市及持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证 券交易所上市公司保荐工作指引》、《深圳证券交易所股票上市规则》和《深圳证 券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关规定，就《北京久其软件股 份有限公司 2017 年度内部控制评价报告》进行了核查，具体情况如下：

一、保荐机构进行的核查工作

通过了解公司内部控制的环境、查阅公司内控相关制度、复核内控流程，并 结合与企业相关人员的沟通情况，红塔证券对内部控制的治理环境、内部控制的 制度建立、内部控制的执行情况等方面，对其内部控制的完整性、有效性、合理 性以及《北京久其软件股份有限公司 2017 年度内部控制评价报告》的真实性、 客观性进行了核查。

二、公司对内部控制的评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准 日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部 控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控 制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准 日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内 部控制有效性评价结论的因素。

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三、其他内部控制相关重大事项说明

公司无其他内部控制相关重大事项说明。

四、保荐机构关于久其软件 2017 年度内部控制的核查意见

通过对久其软件内部控制制度的建立和实施情况的核查，红塔证券认为：久 其软件结合自身特点，建立了较为完善的法人治理结构和内部控制体系，在所有 重大方面保持了与企业业务经营及管理相关的有效的内部控制，《北京久其软件 股份有限公司 2017 年度内部控制评价报告》反映了公司内部控制系统建设和运 作的实际情况。

保荐机构对《北京久其软件股份有限公司 2017 年度内部控制评价报告》无 异议。

（以下无正文）

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（本页无正文，为《红塔证券股份有限公司关于北京久其软件股份有限公司 2017 年度内部控制评价报告的核查意见》之签字盖章页）

保荐代表人：

曹晋闻

欧阳凯

红塔证券股份有限公司

2018 年 4 月 12 日

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