Beijing Join-Cheer Software Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2014

Apr 20, 2015

对北京久其软件股份有限公司

2014年度报告有关事项的事前认可意见和独立意见

根据《公司法》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深 圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和《公司章程》等相关规定， 作为北京久其软件股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，现就公司2014 年度报告有关事项发表事前认可意见或独立意见如下：

一、对公司控股股东及其他关联方资金占用及对外担保事项的专项说明及 独立意见

根据中国证监会发布的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对 外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）、《关于规范上市公司对外担保 行为的通知》（证监发[2005]120号）的要求，作为公司独立董事，我们本着实 事求是的态度对公司在报告期内控股股东及其他关联方是否占用公司资金的情 况以及公司对外担保情况进行了认真核查，我们认为：

• 1、报告期内，未发现公司控股股东及其他关联方占用公司资金的情况。

• 2、报告期内，未发现公司发生对外担保事项。

二、对公司 2014 年度利润分配方案的独立意见

公司拟定的2014年度利润分配方案是：以2015年4月20日总股本198,198,737 股为基数，拟向全体股东每10股派发现金股利1.00元（含税），共计派发现金股 利19,819,873.70元，派发现金股利后，公司未分配利润余额为195,925,615.07元， 此外公司不送红股，不以资本公积金转增股本。此方案须提交2014年度股东大会 审议通过后实施，方案公布之日至实施期间，若公司总股本发生变化，则以未来 实施本次分配方案时股权登记日的公司总股本为基数进行利润分配。

根据《上市公司证券发行管理办法》、《关于修改上市公司现金分红若干规 定的决定》（证监会令第57号）和《公司章程》的要求，作为公司独立董事，我 们认为：

公司董事会拟定的2014年度利润分配方案符合有关法律、行政法规和部门规

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章的要求，符合公司客观实际并不影响公司正常生产经营。

三、对公司会计政策变更的独立意见

根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《中小企业板信息披露业务备忘录第 13 号：会计政策及会计估计变更》的要求，作为公司独立董事，我们认为：

公司根据财政部修订及颁布的最新会计准则对会计政策进行变更，符合《企 业会计准则》及相关规定，符合深圳证券交易所《中小企业板信息披露业务备忘 录第13号：会计政策及会计估计变更》的有关规定，不存在损害公司及全体股东， 特别是中小股东利益的情形。同意公司本次会计政策变更事宜。

四、对公司 2014 年度内部控制评价报告的独立意见

按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第21号——年度内部控制评价 报告的一般规定》、《企业内部控制基本规范》（财会[2008]7号）等规定的要 求，公司对内部控制进行了自我评价。作为公司独立董事，经过认真阅读报告内 容，与公司管理层和相关部门进行充分交流，查阅公司的管理制度，基于个人独 立判断，我们认为：

公司建立了较为完善的内部控制体系，符合国家有关法律、行政法规和部门 规章的要求，内控制度具有合法性、合理性和有效性。公司的法人治理、生产经 营、信息披露和重大事项等活动严格按照公司内控制度的规定执行，经营活动各 环节可能存在的内外部风险能够得到较有效的控制。公司对内部控制的自我评价 报告真实、客观地反映了公司目前内部控制体系建设、内控制度执行和监督的实 际情况。

五、对公司续聘 2015 年度审计机构的事前认可意见

经过认真审查，我们认为：立信会计师事务所（特殊普通合伙）具有证券相 关业务执业资格，为公司出具的审计报告客观、公正地反映了公司的财务状况和 经营成果；同时该所具备较好的服务意识、职业操守和履职能力，我们提议继续 聘任立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2015年度审计机构，并同意将该 续聘议案提交公司董事会审议。

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六、对公司续聘 2015 年度审计机构的独立意见

经过认真审查，我们认为：公司续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为 公司2015年度审计机构的聘用程序符合《公司章程》的规定，我们对公司董事会 续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2015年度审计机构无异议，并同 意提交公司2014年度股东大会审议。

七、对 2014 年度公司董事、高级管理人员薪酬的独立意见

经过认真审查，我们认为：公司2014年度董事和高级管理人员的薪酬确定、 考核办法与发放程序符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》 及公司董事和高级管理人员薪酬管理制度的有关规定，符合公司实际情况，有利 于调动公司董事和高级管理人员的积极性，有利于公司的长远发展。

（以下无正文）

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（本页为对公司2014年度报告有关事项的事前认可意见和独立意见之签字页）

独立董事

韩凤岐 祝 卫

2015 年 4 月 20 日

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