震旦行股份有限公司与价的年股東常會議事錄

期: 2015年6月10日 (星期三) 生卒9時整 $\mathbf{H}$

地點:台北市信義路五段2號3樓(瘦里國際太樓多功能會議廳)

出席股數:親自出席股東股數 201, 287, 628股, 委託出席股東代理人所代表股數 33, 837, 660 股,共計 235, 125, 288股,佔本公司已發行股份總數(扣除公司法第179條規定無表決權之股數) 308, 680, 172股之76. 17%。

列席董事:林樂萍、馬志賢

列席監察人:高玉珍

主席:林董事長樂萍

紀錄:黃彰玲

壹、主席宣佈開會:主席說明出席股東代表股數,已達公司法之規定,宣佈開會。

貳、主席致詞:(略)

參、報告事項:

一、本公司2014年度營業報告。【詳見議事手冊第2頁】

二、本公司監察人查核2014年度各項決算表冊審查意見之報告。【詳見議事手冊第3頁】

三、訂定本公司「道德行為準則」報告。【詳見議事手冊第4頁】

四、訂定本公司「誠信經營守則」報告。【詳見議事手冊第4頁】

肆、承認及計論事項:

[第一案]

案由;本公司2014年度營業報告書及各項財務報告,提請承認案。

[黃事會提]

說明; (一)本公司 2014 年度營業報告書及經勤業眾信聯合會計師事務所劉永富會計師、黃海悅會計師查核簽證之各項財務報告,已送請監察人查核完竣,並出具監察人審查報告書。

(二)檢附營業報告書及各項財務報告,提請承認。

1.營業報告書	【詳見議事手冊第	2頁】
2. 個體資產負債表	【如附件】
3. 個體綜合損益表	【如附件】
4. 個體權益變動表	【如附件】
5. 個體現金流量表	【如附件】
6.合併資產負債表	【如附件】
7.合併綜合損益表	【如附件】
8.合併權益變動表	【如附件】
9.合併現金流量表	【如附件】
附:1.監察人審查報告書	【詳見議事手冊第	3頁】
2.會計師查核報告	【詳見議事手冊第	6頁】
3.會計師合併查核報告	【詳見議事手冊第13~14頁】

決議方法:採逐案討論,一次分案投票表決方式。

議:本案表決時出席股數 235, 125, 288 股,出席比例為 76.17%,投票表決結果贊成權決數 220,304,799權,佔表決總權數 93.70%、反對權數 0權、無效權數 0權、棄權/ 未投票權數14,820,489權。本案依董事會所提議案照案承認。

DEBIGES

[第二案]

案由:本公司2014年度盈餘分配及員工分紅,提請審議案。

[蓄事會提]

說明: (一)本公司2014年度稅後損益業經會計師查核完竣,可供分配盈餘 (含以前年度未分配盈餘數)為新台幣(下同)945.799.680元,謹擬具盈餘分配表(如附件)分配之。擬配發股東股息944.810.073元,累計期末未分配盈餘為989.607元
(二)本公司2014年度擬以現金分配股東股息944,810,073元,每股配發2.8元, 按股東持有股數計算至元為止(元以下捨去,分配未滿一元之畸零款合計數,列入公司之其他收入),俟本次股東常會通過後,授權蕃事會另訂配息基準日。
(三)本公司 2014年度擬以現金分配員工紅利 29,700,000元,其分配辦法授權董事會訂定之。
(四)所擬是否可行,請審議。
決議方法;採逐案討論,一次分案投票表決方式。
議:本案表決時出席股數 235,125,288股,出席比例為76.17%,投票表決結果替成權決數 220,304,799權,佔表決總權數 93.70%、反對權數 0權、無效權數 0權、棄權/ 未投票權數14.820.489權。本案依董事會所提議案照案诵调。
[第三案]
案由;本公司擬以資本公積配發現金,提請審議案。

[董事會提]

說明: (一)本公司擬以超過票面金額發行股票所得溢額之資本公積新台幣67.486.434 元配發給股東,每股配發現金0.2元,按股東持有股數計算至元為止(元以下捨去,分配未滿一元之畸零款合計數,列入公司之其他收入)。
(二)本案如嗣後因本公司股本發生變動,致配發現金比率因此發生變動,擬授權董事會全權處理之。
(三)俟本次股東常會通過後,授權董事會另訂配發基準日及相關發放事宜。
(四)所擬是否可行,請審議。
決議方法:採逐案討論,一次分案投票表決方式。
議:本案表決時出席股數 235,125,288股,出席比例為76.17%,投票表決結果贊成權決數 220,304,799權,佔表決總權數 93.70%、反對權數 0權、無效權數 0權、棄權/ 未投票權數14,820,489權。本案依董事會所提議案照案通過。

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[第四案]

案由:修正本公司章程部分條文,提請審議案。

[董事會提]

說明: (一)依金融監督管理委員會 2013年12月31日金管證發字第1020053112號函規定及配合公司營運需要,擬修正本公司章程部分條文。

		内容
條次	擬修正條文	修正前條文	說明
第七條	分次發行。第一項資本總額內保留新台幣壹億元,分為壹仟萬股,每股面額新台幣壹拾元整,供發行員工認股權憑證,授權董事會依公司法及相關法令規定分次發行。本公司發行認股價格低於發行日本公司普通股股票收盤價之員工認股權憑證,應有代表已發行股份總數過半數股東之出席,出席股東表決權三分之二以上之同意行之。	本公司資本總額定為新台幣伍拾本公司資本總額定為新台幣伍拾配合公司營運需億元整,分為伍億股,每股新台檢元整,分為伍億股,每股新台要,增加有關發行幣壹拾元整,授權董事會視需要幣壹拾元整,授權董事會視需要員工認股權憑證之分次發行。	規定。
第十八條	人二人,均由股東會就有行為能人,均由股東會就有行為能力之力之人,依累積選舉方式選任人,依累積選舉方式選任之,任之,任期均為三年,連選均得連期均為三年,連選均得連任。本任。本公司全體董事、監察人所公司全體董事、監察人所持本公持本公司之股份總額悉依證券管司之股份總額悉依證券管理機理機關規定辦理之。前項董事名額含獨立董事,其人數不得少於二人,獨立董事候選人提名之受理方式及公告等相關事宜,悉依公司法及證券主管機關之規定辦理。	本公司設置董事五至七人,監察本公司設置董事五人,監察人二一、依金融監督關規定辦理之。	管理委員會 2013年12月 31 日金管證發字第 1020053112 號函規定修正。二、第一項修正董事名額。三、增訂第二項, 規定設置獨立董事相關事宜。
	第三十二條本章程訂立於一九六三年七月十本章程訂立於一九六三年七月二日。 (哦) 第三十九次修正於二〇一二年六月六日。第四十次修正於二〇一五年六月十日。	十二日。 (略) 第三十九次修正於二〇一二年六月六日。	增列本次修正日期。

(二)修正後與修正前條文對照表如下:

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(三)所擬是否可行,請審議。

決議方法:採逐案討論,一次分案投票表決方式。

議:本案表決時出席股數 235, 125, 288 股, 出席比例為 76, 17%, 投票表決結果贊成權決數 220,304,799權,佔表決總權數 93.70%、反對權數 0權、無效權數 0權、棄權/ 未投票權數14.820.489權。本案依董事會所提議案照案通過。

[第五案]

案由:本公司發行認股價格低於發行日普通股收盤價之員工認股權憑證案,提請審議案。

[蓄事會提]

說明: (一)依據金融監督管理委員會發布之「發行人募集與發行有價證券處理準則」(以下簡稱慕發準則)相關規定,發行認股價格低於發行日本公司普通股收盤價之員工認股權憑證。

(二)依募發準則第56條之1規定,說明如下:

1.員工認股權憑證之發行單位總數、每單位認股權憑證得認購之股數,及因認股權行使而須發行之新股總數:為3,000,000單位,每單位認股權憑證得認購之股數為本公司普通股1股,擬發行之新股總數為3,000,000 股。
2.認股價格訂定之依據及合理性:

考量公司選任、留才與激勵效果,並兼顧股東權益,擬以不低於發行日本公司普通股收盤價之 50%為認股價格,而員工認股權憑證自發行日起居滿二年後方得以執行,認股價格以不低於收盤價之 50%訂定應屬合理。

本次員工認股權憑證之存續期間為三年,認股權人除被撤銷其全部或部份之認股數量外,自被授予本員工認股權憑證屆滿二年後,並達成公司要求績效條件者,可行使100%之員工認股權。

3.認股權人之資格條件及得認購股數:
I.認股權人須為本公司或國內外(含大陸)子公司之全職正式員工,且符合一定績效表現之員工。
Ⅱ.得認購股數將參酌年資、職位價值、整體貢獻或其它管理上需參考之條件等因素,由董事長核定,提報董事會同意。
1. 辦理本次員工認股權憑證之必要理由:

為激勵及留任公司所需之專業人才,以期共同創造公司與股東更高之利益。

1. 對股東權益影響事項:
I.可能費用化之金額:

本次發行預估可能費用化總金額約為新台幣(下同)102.622 仟元, 如果以 2015年10月初發行計算 2015年~2017年費用化金額分別為: 12,828 仟元、51,311 仟元及 38,483 仟元。

Ⅱ. 對每股盈餘稀釋之影響:

Edman

以目前本公司已發行股份總數 337,432,169股計算,每年費用對每股盈餘減少金額於 2015年~2017年分別為 0.04元、0.15元及 0.11 元,尚不致對股東權益造成重大影響。

(三)前述內容經股東常會同意後,由董事會依相關法令規定之應記載事項,訂定 2015年度第一次員工認股權憑證發行及認股辦法後,一次或分次申報辦理。
(四)本案經股東常會討論通過後,如有未盡事宜,除法令另有規定外,擬請股東常會授權董事會依相關法令修訂或執行之。
(五)所擬是否可行,請審議。

決議方法:採逐案討論,一次分案投票表決方式。

決議:本案表決時出席股數 235,125,288 股,出席比例為 76.17%,投票表決結果贊成權數 218, 867, 575權, 佔表決總權數 93. 09%、反對權數 1, 437, 224權、無效權數 0權、棄權/未投票權數14,820,489權。本案依董事會所提議案照案通過。

伍、臨時動議:無。

陸、散會 (上午9時48分)

至 12月31日

單位:新台幣仟元

		וטשכו 103年12月31日		102年12月31日
代碼	資產	金額	$\frac{0}{6}$	金額	%
	流動資產
1100	現金及約當現金 (附註四及六)	860,447 $\mathbf S$	8	S 189,071	$\overline{2}$
1110	透過損益按公允價值衡量之金融資產一流動(附註四及七)	110,025	$\mathbf{1}$
1125	備供出售金融資產一流動 (附註四及八)		÷	398,827	$\overline{4}$
1150	應收票據 (附註四及十一)	97,447	$\overline{1}$	91,492	$\mathbf{1}$
1170	應收帳款 (附註四、五及十一)	166,815	$\overline{2}$	172,460	$\overline{2}$
1180	應收帳款一關係人 (附註四、十一及三二)	122,919	$\mathbf{1}$	99,557	$\overline{1}$
1200	其他應收款 (附註十一、三二及三四)	75,511	$\mathbf{1}$	75,892	$\mathbf{1}$
130X	存貨 (附註四、五及十二)	464,437	$\overline{4}$	396,090	$\overline{4}$
1476	其他金融資產一流動 (附註十)	100,000	$\mathbf{1}$
1479	其他流動資產 (附註十七)	43,472		38,602	$\mathbf{I}$
11XX	流動資產總計	2,041,073	19	1,461,991	16
1543	非流動資產以成本衡量之金融資產一非流動 (附註四及九)		e.	926
1550	採用權益法之投資(附註四、十三及三三)	7,495,227	71	6,848,529	73
1600	不動產、廠房及設備 (附註四、十四及三二)	646,629	6	657,567	$\overline{7}$
1760	投資性不動產 (附註四、十五及三三)	256,081	3	259,533	$\overline{3}$
1805	商譽(附註四及十六)	38,147	L,	38,147
1821	其他無形資產淨額 (附註四及十六)	7,054		11,314
1840	遞延所得稅資產(附註四、五及二五)	99,448	$\mathbf{1}$	65,628	$\overline{1}$
1915	預付設備款	7,346		8,696
1920	存出保證金 (附註二九及三二)	28,132		23,571
15XX	非流動資產總計	8,578,064	81	7,913,911	84
1XXX	資計產總	\$10,619,137	100	\$9,375,902	100
代碼	債權及益頁
2100	流動負債短期借款 (附註十八)	\$1,038,962	10	733,055 \$	8
2110	應付短期票券 (附註十八)	499,875	5	199,973	$\overline{2}$
2170	應付帳款 (附註十九及三二)	216,782	$\overline{2}$	226,036	3
2200	其他應付款 (附註二十及三二)	296,737	3	291,729	$\overline{3}$
2230	當期所得稅負債(附註四、五及二五)	49,362		19,936
2300	其他流動負債 (附註二一)	92,327	$\mathbf{1}$	62,627	$\mathbf{1}$
21XX	流動負債總計	2,194,045	21	1,533,356	17
	非流動負債
2540	長期借款 (附註十八)	760,000	$\overline{7}$	500,000	5
2640	應計退休金負債 (附註四、五及二二)	391,117	$\overline{4}$	366,573	$\overline{4}$
2645 25XX	存入保證金 (附註二九) 非流動負債總計	3,989 1,155,106	11	4,112 870,685	$\frac{9}{2}$

2XXX	負債總計	3,349,151	$-32$	2,404,041	$\frac{26}{5}$
	權益 (附註二三、二五及二七) 股本
3110	普通股股本	3,374,322	32	3,374,322	36
3200	資本公積	1,628,746	15	1,598,651	17
	保留盈餘
3310	法定盈餘公積	926,219	9	808,769	9
3320	特別盈餘公積	852,220	8	852,220	9
3350	未分配盈餘	1,050,890	10	1,174,503	12
3300	保留盈餘總計	2,829,329	27	2,835,492	30
3400	其他權益	791,216	$\overline{7}$	517,023	$\overline{5}$
3500	庫藏股票	1,353,627)	13)	1,353,627)	(14)
	權益總計	7,269,986	$-68$		$-74$
3XXX				6,971,861

後附之附註係本個體財務報告之一部分。

2000 (請參閱勤業眾信聯合會計師事務所民國 104年3月17日查核報告)

$\bar{p}$

翻經理人:王順慧

IBERSIEI

會計主管:王順慧

$\sim 10^{10}$

單位:新台幣仟元,惟每股盈餘為元

			103年度				102年度
代碼		全	額		$\frac{0}{6}$	金	額	$\frac{0}{6}$
	營業收入 (附註四及三二)
4110	銷貨收入	$\mathsf S$	2,990,875		101	$\mathbb{S}$	2,863,202	102
4170	銷貨退回		30,738)	$\left($	1)		32,513)	1)
4190	銷貨折讓		10,874)				14,608)	1)
4000	營業收入合計		2,949,263		100		2,816,081	100
5000	營業成本 (附註十二及三二)		1,515,473		52		1,440,162	51
5900	營業毛利		1,433,790		48		1,375,919	49
5910	未實現銷貨利益		10,759)				6,544)
5950	營業毛利淨額		1,423,031		48		1,369,375	49
6000	營業費用 (附註四及三二)		1,075,441		36		1,090,076	39
6900	營業淨利		347,590		12		279,299	10
7010	營業外收入及支出其他收入 (附註四、二四及三二)		108,597		$\overline{4}$		78,967	3
7020	其他利益及損失(附註四及二四)		26,027)				7,963)
7050	財務成本 (附註二四)		18,351)		1) 1)		15,910)	1)
7060	採用權益法之子公司、
	關聯企業及合資損益
	份額 (附註四及十
7000	三) 營業外收入及支出		699,746		24		900,138	32
	合計		763,965		26		955,232	34

(接次頁)

RSTABI

			103年度				102年度
代碼		金	額		$\%$	金	額	$\%$
7900	税前淨利	\$	1,111,555		38	\$	1,234,531	44
7950	所得稅費用(附註四、五及
	二五)		36,161		$\overline{1}$		44,987	$\overline{2}$
8200	本年度淨利		1,075,394		37		1,189,544	42
	其他綜合損益
8310	國外營運機構財務報表
	換算之兌換差額		144,438		5		171,194	6
8325	備供出售金融資產未實
	現利益 (損失)		221,864		8		37,130)	1)
8370	採用權益法之子公司、
	關聯企業及合資之其他綜合損益份額(附
	註十三)		102,748)	$\overline{ }$	4)		264,797	9
8360	確定福利之精算 (損失)
	利益(附註四、五及
	$=$ $=$ $)$	$\left($	17,777)	$\left($	1)		1,476
8390	與其他綜合損益組成部
	分相關之所得稅利益
	(費用)(附註四、
	五、二二及二五)		3,022				252)
8300	本年度其他綜合損
	益 (稅後淨額)		248,799		8		400,085	14
8500	本年度綜合損益總額	S	1,324,193		45	$\mathbf{S}$	1,589,629	56
	每股盈餘 (附註二六)
	來自繼續營業單位
9710	基本	$\mathbb{S}$	3.46			$\mathbb{S}$	3.90
9810	釋稀	\$	3.45			\$	3.89

後附之附註係本個體財務報告之一部分。

(請參閱勤業眾信聯合會計師事務所民國104年3月17日查核報告)

USUULES

				得得 $\frac{1}{2}$ k 圖 103 民	阶表
					十日子	12 月 31 日				單位:新台幣仟元
							捧國外營運機 Жã 禅也 $#$	售 $\overline{\phantom{0}}$ $\mathbf{u}$ 1] 供 썳 墙吏
代碼		$\frac{1}{2}$ $\vert \mathbf{u} \vert$ (附註二股	梳 $\mathbf{u}$ 公本公体	横絲公耀贺 Œ 保法	щ 横 $\mathbf{H}$ $\frac{1}{4}$ # 园 E # $\checkmark$	餘 $\overline{\phantom{0}}$ 盟 $\overline{H}$ ã $\mathbf{I}$ 会及 $\ast$	$\frac{1}{2}$ 窮差學灾 $\sqrt{ }$	$\mathfrak{a}^{\mathbf{p}}_{\mathbf{b}}$ 湘出商报」未實現融金	账 щ 堅 $\vert$ ( N 註鎭墁	總 X 權	藻
N ₁	102年1月1日餘額	\$3,374,322	\$1,511,495	701,768 s	520,596 S)	\$ 1,418,669	76,800) $\mathbf{G}$	189,950 $\oplus$	$1,689,473$ ) $\mathbf{e}$	5,950,527 $\theta$
E	101 年度盈餘指撥及分配提列法定盈餘公積	t.	٠	107,001		$107,001$ )
	依金管證發字第1010012865號令提列
B ₃ B5	普通股現金股利特别盈餘公積	٠ $\mathbf{I}$	٠ ٠.		331,624	331,624) 991,297)			٠	991,297)
Pd	102年度淨利	т	×			1,189,544				1,189,544
P3	102年度税後其他綜合損益	ı	٠			3,788)	174,962	228,911		400,085
$\Sigma$	發放予子公司股利調整資本公積	٠	78,605							78,605
$\overline{z}$	股份基礎給付	×	5,218					¥		5,218
$\Box$	庫藏股轉讓		3,333						335,846	339,179
N	102年12月31日餘額	3,374,322	1,598,651	808,769	852,220	1,174,503	98,162	418,861	1,353,627)	6,971,861
$E_{B}$	102年度盈餘指撥及分配: 提列法定盈餘公積普通股現金股利	$\mathbf{r}$	¥, P,	117,450		117,450) 1,056,163)			$\alpha$	1,056,163)
C15	資本公積配發現金股利		57,363)							57,363)
$\overline{D}$	103年度淨利	٠	J.			1,075,394				1,075,394
D ₃	103年度稅後其他綜合損益	ï	p			25,394)	161,306	112,887		248,799
$\sum_{i=1}^{n}$	發放予子公司股利調整資本公積	Ŧ	86,466						٠	86,466
M5	實際取得子公司部分權益	٠	322			I				322
N7	對子公司所有權權益變動		670		٠					670
$\overline{\mathbf{z}}$	103年12月31日徐額	3,374,322 ee.	1,628,746 $\Theta$	926,219 GA	852,220 $\Theta$	\$1,050,890	259,468 SF	531,748 SA	$(\frac{5}{2} 1,353,627)$	\$7,269,986
					後附之附註係本個體財務報告之一部分。
					(請參閱勤業眾信聯合會計師事務所民國104年	3月17日查核報告)
	董事長:林樂萍				經理人:王順慧			會計主管:王順慧

لنممناهالكأ

單位:新台幣仟元

代碼		103年度	102年度
	營業活動之現金流量
A00010	繼續營業單位稅前淨利	\$1,111,555	\$1,234,531
A20010	不影響現金流量之收益費損項目
A20100	折舊費用	146,628	125,092
A20200	攤銷費用	5,422	6,296
A20300	呆帳費用	1,516	2,376
A20400	透過損益按公允價值衡量金融
	資產之淨利益	25)
A20900	利息費用	18,333	15,891
A21000	除列成本衡量金融資產淨利益	8,306)
A21200	利息收入	550)	210)
A21300	股利收入	12,803)	12,816)
A21900	股份基礎給付酬勞成本		5,218
A22500	處分不動產、廠房及設備損失	340	220
A23100	處分投資利益	36,708)
A22300	採用權益法之子公司、關聯企
	業及合資損益之份額	699,746)	900,138)
A23700	採用權益法之投資減損損失	48,855
A23800	存貨跌價及呆滯損失	924	348
A23900	聯屬公司間未實現利益	10,759	6,544
A30000	營業資產及負債之變動數
A31110	持有供交易之金融資產	$110,000$ )
A31130	應收票據	5,955)	23,900
A31150	應收帳款	4,129	9,137
A31160	應收帳款一關係人	23,362)	5,301)
A31180	其他應收款	381	3,717)
A31200	存貨	181,869)	178,221)
A31240	其他流動資產	4,870)	21,860)
A32150	應付帳款	9,254)	38,678
A32180	其他應付款項	4,890	8,556)
A32230	其他流動負債	29,700	27,461
A32240	應計退休金負債	6,767	5,609
A33000	營運產生之現金流入	296,751	370,482

(接次頁)

代碼			103年度		102年度
A33300	支付之利息	$\sqrt{5}$	18,215)	$($ \$	15,737)
A33500	支付之所得稅		37,533)		55,869)
AAAA	營業活動之淨現金流入		241,003		298,876

	投資活動之現金流量
B00400	處分備供出售金融資產價款		657,399
B01400	以成本衡量之金融資產減資退回股
	款		9,232
B01800	取得採用權益法之長期股權投資		395,169)		36,765)
B02700	取得不動產、廠房及設備		19,983)		20,270)
B02800	處分不動產、廠房及設備		3		143
B03700	存出保證金增加		4,561)		1,261)
B04500	取得無形資產		1,162)		2,340)
B05400	取得投資性不動產				18,356)
B06500	其他金融資產一流動增加		$100,000$ )
B07100	預付設備款增加				8,696)
B07200	預付設備款減少		1,350
B07500	收取之利息		550		210
B07600	收取子公司及關聯企業股利		530,554		381,144
BBBB	投資活動之淨現金流入		678,213		293,809

	籌資活動之現金流量
C00100	短期借款增加		305,907		344,730
C00500	應付短期票券增加		299,902
C00600	應付短期票券減少				$50,003$ )
C01600	舉借長期借款		260,000
C01700	償還長期借款				200,000)
C03000	存入保證金增加				878
C03100	存入保證金返還		123)
C04500	發放現金股利		1,113,526)		991,297)
C05000	庫藏股票處分				339,179
CCCC	籌資活動之淨現金流出		247,840)		556,513)
Пина	本年度現金及約當現金增加數		671,376		36,172
E00100	年初現金及約當現金餘額		189,071		152,899
E00200	年底現金及約當現金餘額		\$860,447		\$189,071
	後附之附註係本個體財務報告之一部分。
	(請參閱勤業眾信聯合會計師事務所民國104年3月17日查核報告)

	經理人:王順慧董事長:林樂萍			會計主管:王順慧

とことに

單位:新台幣仟元

				103年12月31日			102年12月31日
碼代	資	產	金		% 額	金	% 額
	流動資產
1100	現金及約當現金 (附註四及六)		$\mathbf{s}$	1,041,662	$\overline{7}$	\$1,890,973	14
1110	透過損益按公允價值衡量之金融資產一流動(附註四及七)			180,247	$\mathbf{1}$	70,091	$\mathbf{1}$
1125	備供出售金融資產一流動 (附註四及八)			308,000	$\overline{\mathbf{c}}$	398,827	$\overline{\mathbf{3}}$
1150	應收票據 (附註十一)			155,724	$\mathbf{1}$	153.486	$\mathbf{1}$
1170	應收帳款 (附註四、五及十一)			989,878	$\overline{7}$	939,675	$\overline{7}$
1180	應收帳款一關係人 (附註四、十一及三三)			154,597	$\mathbf{1}$	143,681	$\mathbf{1}$
1200	其他應收款 (附註四、十一、三三及三五)			448,362	3	360,151	3
130X	存貨(附註四、五及十二)			1,346,150	9	1,023,600	8
1476	其他金融資產一流動 (附註十及三四)			4,355,426	30	2,177,589	17
1479	其他流動資產 (附註十七及三三)			148,187	$\mathbf{1}$	114,078	$\mathbf{1}$
11XX	流動資產總計			9,128,233	62	7,272,151	56
	非流動資產
1543	以成本衡量之金融資產一非流動(附註四及九)			4,684	辜	255,610	$\overline{2}$
1550	採用權益法之投資 (附註四及十三)			2,505,025	17	2,424,284	19
1600	不動產、廠房及設備(附註四、十四、三三及三四)			1,875,172	13	2,007,401	15
1760	投資性不動產 (附註四、十五及三四)			675,982	5	645,846	5
1805	商譽(附註四、五及十六)			115,586	$\mathbf{1}$	85,974	$\mathbf{1}$
1821	其他無形資產淨額 (附註四及十六)			26,687	£.	34,695	÷.
1840	遞延所得稅資產(附註四、五及二五)			223,761	$\mathbf{1}$	176,751	$\mathbf{1}$
1920	存出保證金 (附註三十及三三)			108,242	$\mathbf{1}$	98,850	$\mathbf{1}$
1980	其他金融資產-非流動 (附註十)			8,702	٠	30,385	$\blacksquare$
1990	其他非流動資產 (附註十七)			37,787	×	17,206	Ξ
15XX	非流動資產總計			5,581,628	38	5,777,002	44
1XXX	薋產總計			\$14,709,861	100	\$13,049,153	$\Box$ 100
代碼	權債及負	益
	流動負債
2100	短期借款 (附註十八)			\$1,617,350	11	\$1,270,480	10
2110	應付短期票券 (附註十八)			499,875	3	199,973	$\overline{2}$
2170	應付帳款 (附註十九)			993,852	7	985,690	8
2180	應付帳款一關係人 (附註十九及三三)			107,021	$\mathbf{1}$	185,997	$\mathbf{1}$
2200	其他應付款 (附註二十及三三)			1,190,556	8	1,104,348	8
2230	當期所得稅負債(附註四及二五)			133,118	$\mathbf{1}$	75,652	$\mathbf{1}$
2300 21XX	其他流動負債 (附註二一及三三) 流動負債總計			584,365 5,126,137	$\overline{4}$ 35	453,776 4,275,916	$\overline{3}$ 33

2540	非流動負債
2640	長期借款 (附註十八) 應計退休金負債(附註四、五及二二)			760,000	5	500,000 427,488	$\overline{4}$ 3
2645	存入保證金 (附註三十)			462,427 264,075	$\overline{3}$ $\overline{2}$	209,009	$\mathbf{1}$
25XX	非流動負債總計			1,486,502	10	1,136,497	$\mathbf{8}$
2XXX	負債總計			6,612,639	$-45$	5,412,413	41

	歸屬於母公司業主權益 (附註二三及二五) 本股
3110	普通股股本			3,374,322	23	3,374,322	26
3200	資本公積保留盈餘			1,628,746	11	1,598,651	12
3310	法定盈餘公積			926,219	6	808,769	6
3320	特别盈餘公積			852,220	6	852,220	$\overline{7}$
3350	未分配盈餘			1,050,890	$\overline{7}$	1,174,503	$\overline{9}$
3300	保留盈餘總計			2,829,329	19	2,835,492	$\overline{22}$
3400	其他權益			791,216	$\overline{5}$	517,023	$\overline{4}$
3500	庫藏股票			1,353,627)	9)	1,353,627)	10)
31XX	母公司業主權益總計			7,269,986	49	6,971,861	54
36XX	非控制權益			827,236	6	664,879	$\overline{5}$
3XXX	權益總計			8,097,222	$-55$	7,636,740	59
	負債與權益總計			\$14,709,861	$-100$	\$13,049,153	100

後附之附註係本合併財務報表之一部分。

IBINTER

(請參閱勤業眾信聯合會計師事務所民國104年3月17日查核報告)

$\mathcal{H}_{\mathcal{C}}$

單位:新台幣仟元,惟每股盈餘為元

			103年度			102年度
代碼		金	額	$\frac{9}{6}$	金	額	$\frac{0}{6}$
	營業收入 (附註四及三三)
4110	銷貨收入		\$11,102,039	100	$\mathbb S$	10,773,399	100
4170	銷貨退回		35,514	$\overline{\phantom{a}}$		37,289	$\overline{ }$
4190	銷貨折讓		11,437			14,975
4000	營業收入合計		11,055,088	100		10,721,135	100
5000	營業成本 (附註十二及三三)		6,119,567	55		5,841,222	55
5900	營業毛利		4,935,521	45		4,879,913	45
5910	未實現銷貨利益		66,756)	$\left( \begin{array}{c} 1 \end{array} \right)$		$($ 45,471)
5950	營業毛利淨額		4,868,765	44		4,834,442	45
6000	營業費用 (附註四及三三)		4,047,815	37		3,953,970	37
6900	營業淨利		820,950	$\overline{7}$		880,472	8
	營業外收入及支出
7010	其他收入 (附註四、二四
	及三三)		428,855	$\overline{4}$		272,159	$\overline{2}$
7020	其他利益及損失(附註
	四、七、十三及二四)		4,471			18,315)
7050	財務成本 (附註二四)		27,630)			22,444)
7060	採用權益法之關聯企業及合資損益份額(附註
	四及十三 )		94,641	$\mathbf{1}$		319,090	3
7000	營業外收入及支出
	合計		500,337	5		550,490	$\overline{5}$
7900	税前淨利		1,321,287	12		1,430,962	13
7950	所得稅費用(附註四、五及二
	五)		159,120	$\overline{\phantom{0}1}$		158,738	$\overline{1}$

8200	本年度淨利		1,162,167	11 j.		1,272,224	12
(接次頁)

			103年度				102年度
代碼		金	額		$\frac{0}{6}$	金	額	$\frac{0}{6}$
	其他綜合損益 (淨額)
8310	國外營運機構財務報表
	换算之兒換差額	$\mathbb{S}$	170,716		$\mathbf{1}$	$\mathsf S$	194,164	$\overline{2}$
8325	備供出售金融資產未實
	現利益 (損失)		279,864		$\overline{2}$		37,130)
8370	採用權益法之關聯企業
	及合資之其他綜合 (損)益(附註十三)(
8360	確定福利之精算 (損失)		155,513)	$\left($	1)		264,900	$\overline{2}$
	利益 (附註四、五及二
	$\equiv$ )	$\overline{(\ }$	27,745)				3,829
8390	與其他綜合損益組成部
	分相關之所得稅利益
	(費用)(附註四、五、
	二二及二五)		4,716				652)
8300	其他綜合損益合計		272,038				425,111
8500	本年度綜合損益總額	$\mathbb{S}$	1,434,205		13	S	1,697,335	16
	淨利歸屬於
8610	本公司業主	$\mathbb{S}$	1,075,394		10	$\mathsf S$	1,189,544	11
8620	非控制權益		86,773		$\overline{1}$		82,680	$\mathbf{1}$
8600		$\mathsf S$	1,162,167		11	$\mathbb{S}$	1,272,224	12
	綜合損益總額歸屬於:
8710	本公司業主	$\mathsf S$	1,324,193		12	\$	1,589,629	15
8720	非控制權益		110,012		1		107,706	$\mathbf{1}$
8700		$\mathsf S$	1,434,205		13	\$	1,697,335	16
	每股盈餘 (附註二六)
	來自繼續營業單位
9710	基本	$\mathbb{S}$	3.46			S	3.90
9810	釋稀	\$	3.45			\$	3.89

後附之附註係本合併財務報表之一部分。

(請參閱勤業眾信聯合會計師事務所民國104年3月17日查核報告)

Blanchard

				民國	$-34 - 102$ 103	Ì	月 31 日					單位:新台幣仟元
		$\frac{1}{2}$ 賤	堰 * " 紘	藥蠟 52 哔	W $\eta$ 썼 图》	Ħ $\mathbf{I}$ $\mathbb{R}$	國外營運機構財務報表換算益 W 其他	$\mathbf{u}_0^{\mathbf{p}}$ 售情供出金融商未實現 (損) $\mathbf{u}$ $\mathbf{d}$ Ħ E	帐毁藏舜
碼 $\overline{A}$ $\left \mathbf{r} \right $	102年1月1日徐額	ò (附註二三 \$3,374,322	$\overline{ }$ (附註二三 \$1,511,495	特 701,768 含灾 se 法	精 520,596 公列 5 #	一年 \$1,418,669 分配盈 ₩	額 76,800) 换差之兒 $\frac{6}{3}$	$*$ \$189,950	( \$1,689,473) (附註二三	辦屬於本公司 \$5,950,527	瑞 575,162 制程非控 S	韻 \$6,525,689 Đ, 精攀
E 3	依金管證發字第1010012865號令 101年度盈餘指撥及分配提列法定盈餘公積	×	$\overline{\phantom{a}}$	107,001	P.	107,001)					ŧ.
B	提列特别盈餘公積普通股现金股利	٠ ٠	٠ ×	$1 - 1$	331,624	331,624) 991,297)		٠ ×		991,297) ×		991,297)
$\overline{c}$	子公司股束现金股利	$\mathbf{H}$	杭	×.							25,640)	25,640)
E	102年度净利	×	×	٠		1,189,544				1,189,544	82,680	1,272,224
$^{53}$	102年度税後其他綜合損益			$\blacksquare$		3,788)	174,962	228,911		400,085	25,026	425,111
Z	發放予子公司股利調整資本公積	M	78,605	٠						78,605	7,651	86,256
Ξ	股份基礎給付		5,218							5,218		5,218
$\Box$	庫藏股轉讓		3,333						335,846	339,179		339,179
$\overline{\mathbf{z}}$	102年12月31日餘額	3,374,322	1,598,651	808,769	852,220	1,174,503	98,162	418,861	1,353,627)	6,971,861	664,879	7,636,740
E 5	102年度盈餘指撥及分配: 提列法定盈餘公積普通股现金股利	$\mathbf{F}$ ٠	¢, ¥,	117,450	¥.	117,450) 1,056,163	$\blacksquare$			1,056,163)		1,056,163
C ₁₅	資本公積配發現金股利	9	57,363)	$\mathbf{1}$	×	٠			ï	57,363)		57,363)
$\overline{5}$	子公司股東現金股利	٠	¥	£.							24,037)	24,037)
DI	103年度净利	×	p	$\mathbf{1}$		1,075,394				1,075,394	86,773	1,162,167
B	103年度税後其他綜合損益	٠	¢	٠		25,394)	161,306	112,887		248,799	23,239	272,038
$\mathbf{E}$	發放予子公司股利調整資本公務	٠	86,466	×						86,466	8,416	94,882
M ₅	實際取得子公司部分權益	4	322	$\mathbf{1}$	i,					322	22,178	22,500
N7	對子公司所有權權益變動	ŧ	670	T,	×					670	98	768
$\overline{0}$	投資子公司非控制權益增加			$\mathbf{H}$							45,690	45,690
$\overline{\mathbb{Z}}$	103年12月31日徐額	\$3,374,322	\$1,628,746	926,219 se	852,220 s,	\$1,050,890	259,468 SA	531,748 SA	( \$ 1,353,627 \$)	\$7,269,986	827,236 se,	\$8,097,222
					後附之附註係本合併財務根表之一部分。
				(請參閱勤業眾信		聯合會計師事務所民國 104年3月17 Ю	日查核报告
	董事長:林樂祥					經理人:王順悬				會計主管:王順慧

原始

Phycallan

單位:新台幣仟元

$\bar{R}^+$

代碼		103年度	102年度
	營業活動之現金流量
A00010	繼續營業單位稅前淨利	\$1,321,287	\$1,430,962
A20010	不影響現金流量之收益費損項目
A20100	折舊費用	412,148	426,039
A20200	攤銷費用	11,899	11,160
A20300	呆帳費用	3,968)	21,973
A20400	透過損益按公允價值衡量金融資產
	之淨利益	426)	403)
A20900	利息費用	27,536	22,350
A21000	除列成本衡量金融資產淨利益	8,306)
A21200	利息收入	189,430)	113,651)
A21300	股利收入	12,803)	12,816)
A21900	股份基礎給付酬勞成本		5,218
A22300	採用權益法認列之關聯企業及合資
	利益之份額	94,641)	319,090)
A22500	處分不動產、廠房及設備損失	24,878	19,700
A23100	處分投資利益	104,318)	18,531)
A23700	採用權益法之投資減損損失	48,855
A23800	存貨跌價及呆滯損失	6,684	2,196
A23900	聯屬公司間未實現利益	66,756	45,471
A30000	與營業活動相關之資產/負債變動數
A31110	持有供交易之金融資產	109,730)	50,201)
A31130	應收票據	4,181	51,800
A31150	應收帳款	22,994)	107,053)
A31160	應收帳款一關係人	10,916)	17,656
A31180	其他應收款	24,501)	49,515)
A31200	存貨	398,771)	246,988)
A31240	其他流動資產	29,793)	44,009)
A31250	其他金融資產	21,683	4,554
A32150	應付帳款	2,178	188,725
A32160	應付帳款一關係人	78,976)	97,752
A32180	其他應付款項	74,142	193,111
A32230	其他流動負債	112,165	92,652
A32240	應計退休金負債	7,194	8,589
A33000	營運產生之現金流入	1,052,013	1,677,651
A33300	支付之利息	27,514)	22,295)
A33500	支付之所得稅	138,958)	144,523)
AAAA	營業活動之淨現金流入	885,541	1,510.833

(接次頁)

$\tau$ , $\tau$ , $\alpha$ , $\tilde{b}$ , $\tilde{b}$ .

Jimmure

代碼			103年度		102年度
	投資活動之現金流量
B00400	處分備供出售金融資產價款	$\mathsf S$	657,399	$\mathsf{S}$
B01400	以成本衡量之金融資產減資退回股款		9,232
B01800	取得採用權益法之長期股權投資		$637,853$ )		84,806)
B01900	處分採用權益法之長期股權投資		169,994		69,746
B02200	取得子公司之淨現金流出		54,343)
B02700	取得不動產、廠房及設備		106,325)		183,140)
B02800	處分不動產、廠房及設備		10,160		62,197
B03700	存出保證金增加				5,313)
B03800	存出保證金減少		1,759
B04500	取得購置無形資產		3,230)		23,834)
B05400	取得投資性不動產				39,377)
B06500	其他金融資產增加		2,062,407)		840,243)
B06700	其他非流動資產 (增加) 減少		22,048)		7,127
B07500	收取之利息		125,720		103,481
B07600	收取股利		303,481		142,164
BBBB	投資活動之淨現金流出		1,608,461)		791,998)
	籌資活動之現金流量
C00100	短期借款增加		318,634		432,031
C00500	應付短期票券增加		299,902
C00600	應付短期票券減少				50,003)
C01600	舉借長期借款		215,700
C01700	償還長期借款				$200,000$ )
C03000	存入保證金增加		54,886		43,665
C04500	發放現金股利		1,042,681)		930,681)
C05000	庫藏股票處分				339,179
C05800	非控制權益變動		22,500
CCCC	籌資活動之淨現金流出		131,059)		365,809)
DDDD	匯率變動對現金及約當現金之影響		4,668		76,301
EEEE	本年度現金及約當現金 (減少) 增加數		849,311)		429,327
E00100	年初現金及約當現金餘額		1,890,973		1,461,646
E00200	年底現金及約當現金餘額		\$1,041,662		\$1,890,973

後附之附註係本合併財務報表之一部分。

(請參閱勤業眾信聯合會計師事務所民國104年3月17日查核報告)

單位:新台幣元

項	目	金	額
期初未分配盈餘			889,056
精算(損)益列入保留盈餘			(25, 394, 033)
調整後未分配盈餘			(24, 504, 977)
加: 2014年度稅後淨利			1,075,393,511
減:提列法定盈餘公積			(105,088,854)
本期可供分配盈餘			945,799,680
減:分配項目
股東股息-現金(337,432,169股*每股2.8元)			(944, 810, 073)
期末未分配盈餘			989,607
附註:
配發員工紅利 29,700,000 元
配發董監酬勞0元