APS Energia S.A. — M&A Activity 2026

Feb 2, 2026

Report Content Zarząd APS Energia S.A. ("Emitent") informuje, iż w dniu 2 lutego 2026 r. została podpisana umowa sprzedaży przez Emitenta 100% akcji spółki zależnej ENAP S.A. z siedzibą w Wilczkowicach Górnych ("ENAP"), na rzecz Prezesa Zarządu tej spółki ("Umowa" i "Kupujący" odpowiednio).

W Umowie potwierdzono stan istniejących zobowiązań płatnych przez Emitenta wobec ENAP i ENAP wobec Emitenta (rzędu 0,1 mln zł oraz 0,3 mln zł odpowiednio), jak również wskazano, iż Kupujący dołoży wszelkich starań, aby doprowadzić w terminie do 31 stycznia 2028 r. do zwolnienia Emitenta z poręczeń za długi ENAP wobec Alior Bank S.A. z tytułu kredytu obrotowego (na dzień podpisania Umowy kwota kapitału kredytu zabezpieczonego poręczeniem Emitenta wynosi 3,9 mln zł), oraz aby ENAP nie powiększyła kwoty wykorzystanego Kredytu, którego dotyczy poręczenie Emitenta, a także aby doprowadzić do uzyskania zgody Alior Bank S.A. na wykreślenie stosownej hipoteki na nieruchomości należącej obecnie do Emitenta w terminie do 31 stycznia 2027 r.

W treści Umowy Kupujący zobowiązał się, że ENAP nie podejmie działalności konkurencyjnej w stosunku do Emitenta, w zakresie działalności: produkcja i montaż magazynów energii i ładowarek do samochodów. Powyższy zakaz obowiązuje przez okres 3 lat od daty zawarcia Umowy.

Bilansowa wartość kapitałów własnych ENAP utrzymuje się na poziomie ujemnym, a działalność tej spółki, specjalizującej się w usługach instalacyjnych branży aparatury kontrolno-pomiarowej i automatyce, pozostawała poza rozważanymi przez Emitenta opcjami strategicznymi (raport bieżący nr 14/2023 z dnia 5 października 2023 r.). Na dzień zwarcia Umowy ENAP nie posiada majątku nieruchomego, zaś jej działalność prowadzona jest w pomieszczeniach najmowanych od Emitenta. Umowa zawiera zobowiązanie Kupującego do podwyższenia kapitału zakładowego ENAP po ujawnieniu jego praw do akcji ENAP w rejestrze akcjonariuszy.

Wskazana w Umowie cena sprzedaży jest symboliczna i nieistotna w kontekście pozostałych jej uregulowań.

W wyniku realizacji transakcji sprzedaży w jednostkowym sprawozdaniu finansowym APS Energia S.A. za 2025 rok zostanie rozpoznana strata z tytułu aktualizacji wartości udziałów i akcji. Strata ta zostanie ujęta jako koszty finansowe 2025 roku w kwocie 1,4 mln zł. Transakcja sprzedaży nie ma wpływu na skonsolidowane sprawozdanie finansowe za 2025 rok.