Actual S.A. — Interim / Quarterly Report 2021

Feb 26, 2021

ACTUAL S.A.

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Estados Contables

Correspondientes al primer período económico intermedio

del ejercicio N° 30

iniciado el 1º de Febrero de 2020

y finalizado el 31 de Octubre de 2020.

presentado en forma comparativa

ACTUAL S.A. San Luis Nº 357 - Neuquén

Estados Contables correspondientes al segundo periodo económico intermedio del ejercicio Nro 30 (nueve meses)

En moneda homogénea (Nota 1.II)

DOMICILIO LEGAL: San Luis Nº 357 - Neuquén

ACTIVIDAD PRINCIPAL: Administración de Tarjeta de crédito.

C.U.I.T.: 30-64148726-7

INSCRIPCION EN EL REGISTRO PUBLICO DE COMERCIO DE NEUQUEN

Del contrato Social: - Nº 284, Fº 1203/1205, Tº VII, Año 1990: 28/11/1990 De las modificaciones:

• Nº 32, Fº 123/125, Tº I, Año 1992: 03/03/1992

• Nº 138, Fº 1288/1301, Tº V, Año 1999: 29/06/1999

• Nº 112, Fº 545/554, Tº IV SRL, Año 2003: 23/06/2003

• Nº 55, Fº 320/326, Tº III SRL, Año 2004: 07/04/2004

• Nº 76 Fº 524/564, Tº IV S.A., Año 2005: 05/09/2005 - Nº 53 Fº 410/417, Tº VII S.A., Año 2006: 14/07/2006 - Nº 092 Fº 634/652, Tº VII S.A., Año 2008: 15/09/2008 - Nº 090 Fº 943/965, Tº VII S.A., Año 2012: 26/11/2011 - Nº 088 Fº 688/695, Tº VI S.A., Año 2013: 15/04/2013 - Nº 10 Fº 212/299, Tº II S.A., Año 2018: 23/02/2018

FECHA DE VENCIMIENTO:

Noviembre de 2040

COMPOSICION DEL CAPITAL SOCIAL

CLASE DE ACCIONES	Suscripto	Integrado
120.000 acciones de 5 votos V.N. $100 cada una	12.000.000	12.000.000
En pesos

Firmado a los efectos de su identificación con mi informe de fecha 18/02/2021

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Ezequiel Vales Contador Público - UBA C.P.C.E.N. Tº XIV Fº 113

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Mariano Cesar Bergesio Presidente

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Dr. Ricardo Cabral Síndico

ACTUAL S.A. San Luis Nº 357 - Neuquén

ESTADO DE SITUACION PATRIMONIAL

Correspondiente al ejercicio iniciado el 1 de Febrero de 2020 y finalizado el 31 de Octubre de 2020,

presentado en forma comparativa con el ejercicio finalizado el 31 de enero de 2020.

	ACTIVO	31/10/2020 31/01/2020		PASIVO	31/10/2020 31/01/2020
ACTIVO CORRIENTE Caja y Bancos (Nota 3.a.) Créditos comerciales (Nota 3.b. y Anexo A) Otros Créditos (Nota 3.c. y Anexo A) j TOTAL ACTIVO CORRIENTE ACTIVO NO CORRIENTE Participación permanente en sociedades (Nota 3.d.) Créditos comerciales (Nota 3.b. y Anexo A) Otros Créditos (Nota 3.c. y Anexo A) Bienes de Uso (Anexo I.) Activos Intangibles (Anexo II.) TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE		$ $ 2.963.362 2.614.196 320.542.384 442.703.734 63.040.984 35.400.815 386.546.730 480.718.745 2.050.000 2.543.895 1.398.486 13.024.838 58.729.730 42.482.320 3.871.635 5.834.647 3.405.429 4.641.909 69.455.280 68.527.609 456.002.010 549.246.354		PASIVO CORRIENTE Deudas comerciales (Nota 3.e. y Anexo A) Préstamos (Nota 3.f. y Anexo A) Remuneraciones y Cs. Soc. (Nota 3.g. y Anexo A) Cargas Fiscales (Nota 3.h. y Anexo A) TOTAL PASIVO CORRIENTE PASIVO NO CORRIENTE Préstamos (Nota 3.f. y Anexo A.) Cargas Fiscales (Nota 3.h. y Anexo A) Otras Deudas (Nota 3.i. y Anexo A) TOTAL PASIVO NO CORRIENTE TOTAL PASIVO PATRIMONIO NETO Según Estado respectivo	$ $ 46.453.852 19.249.684 246.603.204 250.942.197 11.384.834 17.140.013 58.900.999 80.788.845
					363.342.889 368.120.739 38.923.510 107.207.753 46.180.371 - 1.497.271 1.858.000
					86.601.152 109.065.753
					449.944.041 477.186.492
					6.057.969 72.059.862
TOTAL ACTIVO				TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO NETO	456.002.010 549.246.354

Las notas y anexos que se acompañan son parte integrante de los estados contables.

Firmado a los efectos de su identificación

con mi informe de fecha 18/02/2021

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Ezequiel Vales Contador Público - UBA C.P.C.E.N. Tº XIV Fº 113

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Mariano Cesar Bergesio Presidente

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Dr. Ricardo Cabral
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Síndico

ACTUAL S.A. San Luis Nº 357 - Neuquén

ESTADO DE RESULTADO

Correspondiente al periodo intermedio iniciado el 1 de febrero de 2020 y finalizado el 31 de octubre de 2020. presentado en forma comparativa con el período anterior.

Ingresos por Servicios (Nota 3.j.) Costo (Anexo IV) Gastos de Administración (Anexo IV) Gastos de Comercialización (Anexo IV) Rdos Financieros, por Tenencia y R.E.C.P.A.M. (Nota 3.l.) Otros Ingresos y Egresos (Nota 3.k.) Resultado antes de Impuesto Impuesto a las Ganancias (Nota 4.) Resultado del Ejercicio	31/10/2020 (Notas 1 y 2) $ 86.513.829 (26.622.235) (21.885.397) (54.832.859) (71.193.039) (7.592.857)	31/10/2019 (Notas 1 y 2)
		$
		446.739.887
		(59.658.520)
		(61.978.938)
		(147.152.781)
		(214.386.432)
		18.867.949
	(95.612.558) 29.610.665
		(17.568.835)
		(13.056.770)
	(66.001.893)
		(30.625.605)

Las notas y anexos que se acompañan son parte integrante de los estados contables.

Firmado a los efectos de su identificación con mi informe de fecha 18/02/2021

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Ezequiel Vales
Contador Público - UBA
C.P.C.E.N. Tº XIV Fº 113
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Mariano Cesar Bergesio
Presidente
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Dr. Ricardo Cabral
Síndico
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ACTUAL S.A. San Luis Nº 357 - Neuquén

ESTADO DE EVOLUCION DEL PATRIMONIO NETO

Correspondiente al periodo intermedio iniciado el 1 de febrero de 2020 y finalizado el 31 de octubre de 2020. presentado en forma comparativa con el período anterior.

Conceptos	Aportes de los Propietarios	Aportes de los Propietarios	Aportes de los Propietarios	Resultados Acumulados	Resultados Acumulados	Resultados Acumulados	Resultados Acumulados	Total del Patrimonio Neto 31/10/2020	Total del Patrimonio Neto 31/10/2019
	$ Capital Suscripto	$ Ajuste del Capital	$ Total	Ganancias Reservadas			Resultados no Asignados $
				Reserva Legal $	Reserva Facultativa $	Total $
Saldos al inicio del ejercicio ajustados	12.000.000	85.168.638	97.168.638	923.413	15.028.273	15.951.686	(41.060.462)	72.059.862	108.266.023
Absorción de pérdidas acumuladas según Asamblea 01/09/2020: Resultado del ejercicio		(20.254.477)	(20.254.477)	(923.413)	(15.028.273)	(15.951.686)	36.206.163	-	-
							(66.001.893)	(66.001.893)	(30.625.605)
Saldos al cierre del ejercicio	12.000.000	64.914.161	76.914.161	-	-	-	(70.856.192)	6.057.969	77.640.418

Las notas y anexos que se acompañan son parte integrante de los estados contables.

Firmado a los efectos de su identificación

con mi informe de fecha 18/02/2021

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Ezequiel Vales

Contador Público - UBA C.P.C.E.N. Tº XIV Fº 113

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Mariano Cesar Bergesio Presidente

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Dr. Ricardo Cabral Síndico

ACTUAL S.A..

San Luis Nº 357 - Neuquén

ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO

Correspondiente al periodo intermedio iniciado el 1 de febrero de 2020 y finalizado el 31 de octubre de 2020. presentado en forma comparativa con el período anterior.

Variaciones del efectivo	31/10/2020	31/10/2019
Efectivo al inicio Efectivo al cierre Aumento neto / (disminición) del efectivo Causas de las variaciones de efectivo Actividades operativas Resultado del ejercicio Impuesto a las ganancias Ajustes para arribar al FNE prov. de las act. Operativas ordinarias Depreciación de Bienes de uso Depreciación de Activos Intangibles Cargo a resultado por previsión para premios clientes Cargo a resultados por previsión para deudores incobrables Cambios en activos y pasivos operativos - Disminución en créditos comerciales - (Aumento) / Disminución en otros créditos - Aumento / (Disminución) en cuentas por pagar - (Disminución) / Aumento en remuneraciones y cargas sociales - Aumento / (Disminución) en cargas fiscales - (Disminución) / Aumento en otras deudas Flujo neto de efectivo generado en las act. operativas Actividades de Inversión Pagos por compra de bienes de uso Pagos por compra de activos intangibles	$ 2.614.196 2.963.362	2.424.481 2.299.893
	349.166	(124.588)
	(66.001.893) (29.610.665) 1.963.012 1.288.746 - 6.291.430 127.496.272 (43.887.579) 27.204.168 (5.755.179) 53.903.190 (360.729)	(30.625.605) 13.056.770 1.975.258 2.006.438 (22.758) - 498.353.257 130.891.277 (79.156.954) 1.868.265 (7.528.448) (66.956)
	72.530.773 - (52.266)	530.750.544 (545.856) (3.271.668)
Disminución neta de inversiones	-	171.563.346
Aumento / (disminución) de participación permanente en sociedades Flujo neto de efectivo generado en las act.de inversión Actividades de financiación Pagos de préstamos Flujo neto de efectivo utilizado en activ. de financiación Aumento neto / (disminición) del efectivo	493.895	(2.813.400)
	441.629 (72.623.236)	164.932.422 (695.807.554)
	(72.623.236)	(695.807.554)
	349.166	(124.588)
Las notas y anexos que se acompañan son parte integrante de los estados contables. Firmado a los efectos de su identificación Lcon mi informe de fecha 18/02/2021
Ezequiel Vales

Ezequiel Vales Contador Público - UBA C.P.C.E.N. Tº XIV Fº 113

Mariano Cesar Bergesio Presidente

Dr. Ricardo Cabral Síndico

ACTUAL S.A. San Luis Nº 357 - Neuquén

NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES

Período iniciado el 1 de febrero de 2020 y finalizado el 31 de octubre de 2020, presentado en forma comparativa

NOTA 1. BASES DE PREPARACIÓN DE LOS ESTADOS CONTABLES

I. Normas contables aplicadas

Los presentes Estados Contables están expresados en pesos y fueron confeccionados de acuerdo con normas contables profesionales argentinas de reconocimiento, medición y exposición conforme han sido aprobadas por el Consejo Profesional de Ciencias Económicas de Neuquén.

Los estados contables han sido confeccionados de conformidad con las normas contables profesionales vigentes, contenidas en las Resoluciones Técnicas Nº 6, 16, 17, 18, 19, 21 y 31 de la Federación Argentina de Consejos Profesionales de Ciencias Económicas (F.A.C.P.C.E.), aprobadas por el Consejo Profesional de Ciencias Económicas de Neuquén (C.P.C.E.N.) mediante las Resoluciones Nº 312, 329, 338, 510 y 616.

II. Unidad de Medida

Los estados contables han sido preparados utilizando la unidad de medida en moneda homogénea, de conformidad a las Normas Contables Profesionales (NCP) de la FACPCE, en base a los siguientes parámetros:

a) Ajuste por inflación por el período 01/01/2002 hasta el 30/09/2003, basado en la RT N° 17 y la RT N° 6 vigentes en ese período.

b) Contexto económico de estabilidad por el período comprendido entre el 30/09/2003 hasta la sanción de la RT N° 39, modificatoria de las RT N° 17 y N° 6. La RT N° 39 fue posteriormente interpretada por la Interpretación N° 8 de la FACPCE. Las citadas normas fueron aprobadas mediante Resoluciones N° 548/14, del CPCE del Neuquén.

c) Mediante las Res. JG N° 517/16 y N° 527/17 y la Res. MD N° 913/18 ratificada por la Res. JG 536/18 de la FACPCE, se estableció que no correspondía analizar la sección 3.1 de la RT N° 17 para los ejercicios cerrados hasta el 30/09/18 y por ende no se ajustaron por inflación los Estados Contables de conformidad con la RT N° 6 de FACPCE.

Durante el primer semestre de 2018, diversos factores macroeconómicos produjeron una reversión de la tendencia inflacionaria, resultando en índices de inflación que excedieron el 100% acumulado en tres años, y en proyecciones de inflación que confirmaron dicha tendencia. Por otra parte, los indicadores cualitativos de alta inflación previstos en el punto 3.1 de la RT N° 17 mostraron evidencias coincidentes.

Por lo expuesto, atendiendo a la importancia de que todas las entidades apliquen los requerimientos del ajuste por inflación desde la misma fecha y utilizando el mismo índice de precios, la FACPCE ha dictado la Res. JG 539/18 aprobada por el CPCE de Neuquén, mediante resolución 616/18 indicando, entre otras cuestiones, que la Argentina debe ser considerada una economía inflacionaria en los términos de la RT N° 17 a partir del 1° de julio de 2018.

Firmado a los efectos de su identificación con mi informe de fecha 18/02/2021

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Ezequiel Vales Contador Público - UBA C.P.C.E.N. Tº XIV Fº 113

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Mariano Cesar Bergesio Presidente

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Dr. Ricardo Cabral Síndico

ACTUAL S.A. San Luis Nº 357 - Neuquén

NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES

Período iniciado el 1 de febrero de 2020 y finalizado el 31 de octubre de 2020, presentado en forma comparativa

NOTA 1 – BASES DE PREPARACIÓN DE LOS ESTADOS CONTABLES (Continuación)

II. Unidad de Medida (continuación)

En función de lo expresado en el párrafo anterior, la entidad ha resuelto aplicar en el presente ejercicio cerrado al 31/10/2020 la RT N° 6. Con la siguiente simplificación que permite la norma:

La empresa ejerció la opción de la RT 6 y la Res. JG 539-18 de presentar el Recpam incluido en los resultados financieros y por tenencia, y en una sola línea. La no apertura de los resultados financieros y por tenencia (incluido el Recpam) genera la imposibilidad de determinar las magnitudes reales de los diferentes componentes de los resultados financieros y por tenencia, ni tampoco las magnitudes nominales ajustadas por inflación de los mismos y el efecto del Recpam sobre dichos resultados. Esta limitación también impide la determinación de ciertas ratios financieros, tales como el rendimiento de los activos financieros, el costo de endeudamiento, el efecto “palanca”, etc.

III. Estimaciones contables

La preparación de estados contables a una fecha determinada requiere que el Directorio de la Sociedad realice estimaciones y evaluaciones que afectan el monto de los activos y pasivos registrados y los activos y pasivos contingentes revelados a dicha fecha, como así también los ingresos y egresos registrados en el ejercicio. El Directorio de la Sociedad realiza estimaciones para poder calcular a un momento dado, por ejemplo, la previsión para deudores incobrables, las depreciaciones y amortizaciones, el valor recuperable de los activos, el cargo por impuesto a las ganancias y las provisiones para contingencias. Los resultados reales futuros pueden diferir de las estimaciones y evaluaciones realizadas a la fecha de preparación de los presentes estados contables.

IV. Información comparativa

Los presentes estados contables se encuentran presentados en forma comparativa, de acuerdo con las resoluciones técnicas vigentes, con los estados contables correspondientes al ejercicio económico finalizado el 31 de enero de 2020 o con el período de nueve meses finalizado el 31 de octubre de 2019, según corresponda, expresado en moneda homogénea de julio de 2020 que surge de aplicar el Índice de Precios al Consumidor Nacional (IPC) publicado por el INDEC.

V. Exposición

A los efectos de la presentación, se dio cumplimiento a las normas establecidas por las Resoluciones Técnicas N° 8, 9, 19 y 21 de la FACPCE, aprobadas mediantes las Resoluciones N° 312, 329 y 338 del CPCEN.

Firmado a los efectos de su identificación

con mi informe de fecha 18/02/2021

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Ezequiel Vales Contador Público - UBA C.P.C.E.N. Tº XIV Fº 113

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Mariano Cesar Bergesio Presidente

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Dr. Ricardo Cabral Síndico

ACTUAL S.A. San Luis Nº 357 - Neuquén

NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES

Período iniciado el 1 de febrero de 2020 y finalizado el 31 de octubre de 2020, presentado en forma comparativa

NOTA 2 – CRITERIOS DE VALUACIÓN

A continuación se indican los criterios de valuación utilizados para la confección de los Estados Contables:

a) Caja y Bancos.

El efectivo disponible se ha computado a su valor nominal.

b) Créditos Comerciales.

El rubro se encuentra integrado por los créditos por servicios de los cuales Actual S.A. es titular y los créditos cedidos a los Fideicomisos Financieros. El criterio de mantener los créditos cedidos a los fideicomisos financieros en la cartera se debe a que la compañia realiza "revolving" de los créditos cedidos que poseen atrasos en su cancelación.

Los créditos comerciales que no se encuentran fideicomitidos se encuentran valuados conforme la Resolución

Técnica Nº 17, la cual determina que en los casos de los créditos donde exista la intención y la factibilidad de negociarlos, cederlos o transferirlos anticipadamente, considerando que implica parte del negocio habitual y normal de la Sociedad la venta o securitización de su cartera, se han computado a su valor neto de realización, que conforman la partida de "Crédito por Valor Actual de la Cartera".

c) Créditos y Deudas.

La Sociedad ha efectuado transferencias de activos financieros (créditos) a fideicomisos financieros, reteniendo sustancialmente los riesgos y beneficios inherentes a la propiedad del activo transferido. Dado que las normas contables de la República Argentina no reglan sobre este tipo de operaciones o similares, se optó por asimilar el criterio establecido en las normas internacionales – NIIF 9 según se describe a continuación:

Un activo financiero es dado de baja cuando: i) los derechos a recibir los flujos de efectivo del activo han terminado; ii) la Sociedad ha transferido sus derechos a recibir los flujos de efectivo del activo o ha asumido una obligación de pagar la totalidad de los flujos de efectivo recibidos inmediatamente a una tercera parte; o iii) la Sociedad ha transferido sustancialmente todos los riesgos y beneficios del activo o de no haber transferido ni retenido sustancialmente todos los riesgos y beneficios del activo si ha transferido su control.

Un pasivo financiero es dado de baja cuando la obligación de pago se termina, se cancela o expira. Los otros créditos y deudas han sido valuados a su valor nominal más los resultados financieros devengados al cierre, de corresponder. El valor actual no difiere del valor nominal.

Los créditos por servicios y cuentas a pagar no contienen cláusulas de ajuste y han sido valuados a sus valores nominales los cuales no difieren de los valores descontados a las tasas vigentes para operaciones de contado. Los otros créditos y deudas han sido valuados a su valor nominal más los resultados financieros devengados al cierre, de corresponder. El valor actual no difiere del valor nominal.

Firmado a los efectos de su identificación con mi informe de fecha 18/02/2021

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Ezequiel Vales Contador Público - UBA C.P.C.E.N. Tº XIV Fº 113

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Mariano Cesar Bergesio Presidente

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Dr. Ricardo Cabral
Síndico
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ACTUAL S.A. San Luis Nº 357 - Neuquén

NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES

Período iniciado el 1 de febrero de 2020 y finalizado el 31 de octubre de 2020, presentado en forma comparativa

NOTA 2 – CRITERIOS DE VALUACIÓN (Continuación)

d) Bienes de Uso:

Los bienes de uso fueron valuados a su costo de adquisición reexpresado siguiendo los lineamientos indicados en el punto 1.II, menos la correspondiente depreciación acumulada.

Las depreciaciones se calculan siguiendo el método de la línea recta y en base a la vida útil asignada a los bienes, tomando el criterio de año de alta completo.

La valuación de los bienes de uso se revisa para verificar si sufrieron alguna desvalorización, cuando existe algún indicio que indique que el valor de libros de los mismos podría exceder su valor recuperable (el mayor valor entre su valor neto de realización y su valor de uso).

El valor recuperable de los bienes de uso ha sido calculado al nivel de cada bien. El valor de los mismos, no supera el valor recuperable estimado al cierre del ejercicio.

e) Activos Intangibles:

Los activos intangibles fueron valuados a su costo de adquisición reexpresado siguiendo los lineamientos indicados en el punto 1.II, menos la correspondiente depreciación acumulada.

Las depreciaciones se calculan siguiendo el método de la línea recta y en base a la vida útil asignada a los bienes, tomando el criterio de año de alta completo.

La valuación de los activos intangibles se revisa para verificar si sufrieron alguna desvalorización, cuando existe algún indicio que indique que el valor de libros de los mismos podría exceder su valor recuperable (el mayor valor entre su valor neto de realización y su valor de uso).

El valor recuperable de los intangibles ha sido calculado al nivel de cada bien. El valor de los mismos, no

supera el valor recuperable estimado al cierre del ejercicio.

f) Participación permanente en sociedades

La Sociedad posee el 56% de las acciones de Emco S.A.

A la fecha de emisión del presente estado contable, Emco S.A. no ha emitido aún su respectivo balance anual

al 31 de diciembre 2019, por lo cual se ha valuado la participación al costo de incorporación reexpresado de

acuerdo a lo mencionado en nota 1.II)

g) Préstamos con garantía fiduciaria

Se valuaron considerando el capital tomado más los intereses devengados al cierre del ejercicio. El valor obtenido de esta forma no difiere significativamente del que se hubiera obtenido de aplicarse el precio estimado de contado al momento de la transacción mas los componentes financieros devengados en base a la tasa interna de retorno determinada en dicha oportunidad. En el caso de las deudas a Fideicomisos, la cuenta se encuentra integrada por los Valores de Deuda Fiduciaria y los certificados de participación de los fideicomisos financieros que se encuentran vigentes a la fecha de los presentes estados contables. Los mismos se encuentran valuados a su valor nominal más los intereses devengados al cierre del presente ejercicio y a su valor nominal, respectivamente.

Firmado a los efectos de su identificación con mi informe de fecha 18/02/2021

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Ezequiel Vales Contador Público - UBA C.P.C.E.N. Tº XIV Fº 113

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Mariano Cesar Bergesio Presidente

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Dr. Ricardo Cabral Síndico

ACTUAL S.A. San Luis Nº 357 - Neuquén

NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES

Período iniciado el 1 de febrero de 2020 y finalizado el 31 de octubre de 2020, presentado en forma comparativa

NOTA 2 – CRITERIOS DE VALUACIÓN (Continuación)

h) Previsiones

Deducidas del Activo:

Previsión para deudores incobrables: fue determinada en base a los días de mora aplicando porcentajes.

i) Cuentas del Patrimonio Neto

Los movimientos de las cuentas del patrimonio neto han sido reexpresados siguiendo los lineamientos detallados en punto 1.II.

La cuenta “Capital social” ha sido expresada a su valor nominal histórico. La diferencia entre el valor expresado en moneda homogénea y el nominal histórico ha sido expuesta en la cuenta “Ajuste del capital”, integrante del patrimonio neto.

j) Impuesto a las ganancias

La Sociedad ha reconocido el cargo por impuesto a las ganancias en base al método del impuesto diferido, reconociendo de esta manera las diferencias temporarias entre las mediciones de los activos y pasivos contables e impositivas.

A los efectos de determinar los activos y pasivos diferidos se ha aplicado sobre las diferencias temporarias identificadas y los quebrantos impositivos, la tasa impositiva que se espera este vigente al momento de su reversión o utilización, considerando las normas legales sancionadas a la fecha de emisión de estos estados contables.

La composición y evolución de los activos y pasivos por impuesto diferido se detallan en Nota 4.

k) Resultados del ejercicio

Las partidas de resultados se exponen a valores reexpresadas al cierre del ejercicio siguiendo los lineamientos del punto 1.II..

Firmado a los efectos de su identificación con mi informe de fecha 18/02/2021 Ezequiel Vales Contador Público - UBA C.P.C.E.N. Tº XIV Fº 113

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Mariano Cesar Bergesio
Presidente
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Dr. Ricardo Cabral
Síndico
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NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES

Período iniciado el 1 de febrero de 2020 y finalizado el 31 de octubre de 2020, presentado en forma comparativa

NOTA 3: COMPOSICIÓN DE LOS PRINCIPALES RUBROS

La composición de los principales rubros de los estados contables es la siguiente:

a) b)	Caja y Bancos: Caja Bancos en moneda local Total caja y bancos Créditos comerciales: Corriente Comunes Documentados Valor actual cartera Por Venta de cartera Total No Corriente Documentados En gestión Previsión deudores incobrables (Anexo III) Total Total créditos comerciales	31.10.2020 31.01.2020 $ $
		325.593 2.050.842 2.637.769 563.354
		2.963.362 2.614.196
		31.10.2020 31.01.2020 $ $
		2.465.841 3.102.575 287.031.765 438.635.293 30.786.860 - 257.918 965.866
		320.542.384 442.703.734 1.221.905 13.024.838 42.243.142 52.201.423 42.066.561 - 52.201.423 -
		1.398.486 13.024.838
		321.940.870 455.728.572

Firmado a los efectos de su identificación

con mi informe de fecha 18/02/2021

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Ezequiel Vales Contador Público - UBA C.P.C.E.N. Tº XIV Fº 113

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Mariano Cesar Bergesio Presidente

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Dr. Ricardo Cabral Síndico

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NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES

Período iniciado el 1 de febrero de 2020 y finalizado el 31 de octubre de 2020, presentado en forma comparativa

NOTA 3: COMPOSICIÓN DE LOS PRINCIPALES RUBROS (Continuación)

c) d) e) f)	Otros créditos: Corriente Créditos impositivos Embargos Depósitos en garantía Gastos pagados por adelantado Anticipo a proveedores Operaciones a compensar Cabal Diversos Total No Corriente Créditos impositivos Depósitos en garantía Total Total Otros Créditos Participación permanente en sociedades No Corriente Emco S.A. Total permanente en sociedades Deudas comerciales: Corriente Deudas comerciales comunes Deudas comerciales documentadas Proveedores a pagar comunes Total Deudas comerciales Préstamos: Corriente Adelantos en Cta.Cte. Préstamos Obligaciones Negociables Obligaciones Fideicomisos Descuento de cheques Total	31.10.2020 31.01.2020 $ $
		2.738.198 2.302.914 19.719.959 - 593.616 3.396.961 99.506 486.602 4.792.211 19.546.383 17.159.317 2.291.784 17.938.177 7.376.171
		63.040.984 35.400.815 44.944.045 18.833.976 13.785.685 23.648.344
		58.729.730 42.482.320
		121.770.714 77.883.135
		31.10.2020 31.01.2020 $ $
		2.050.000 2.543.895
		2.050.000 2.543.895
		31.10.2020 31.01.2020 $ $
		4.160.372 1.129.419 19.382.419 2.809.843 22.911.061 15.310.422
		46.453.852 19.249.684
		31.10.2020 31.01.2020 $ $
		9.343.084 3.258.546 84.499.826 75.474.845 93.604.878 67.847.346 59.013.082 91.976.066 142.334 12.385.394
		246.603.204 250.942.197

Firmado a los efectos de su identificación con mi informe de fecha 18/02/2021

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Ezequiel Vales Contador Público - UBA C.P.C.E.N. Tº XIV Fº 113

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NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES

Período iniciado el 1 de febrero de 2020 y finalizado el 31 de octubre de 2020, presentado en forma comparativa

NOTA 3: COMPOSICIÓN DE LOS PRINCIPALES RUBROS (Continuación)

f) Préstamos: (continuación)

No Corriente Préstamos Pases y UW Obligaciones Negociables Obligaciones Fideicomisos Total Total Préstamos	31.10.2020 31.01.2020 $ $
	17.217.765 32.298.638 27.639 26.334.840 - 24.818.488 21.678.106 23.755.787
	38.923.510 107.207.753
	285.526.714 358.149.950

g) h) i)	Remuneraciones y cargas sociales: Remuneraciones a pagar Cargas sociales y sindicales Total remuneraciones y cargas sociales Cargas Fiscales: Corriente A.F.I.P. D.P.R. Contribuciones Municipales Total cargas fiscales No Corriente A.F.I.P. Otras Deudas: No Corriente Depósitos en garantía Total otras Deudas	31.10.2020 31.01.2020 $ $
		3.372.477 4.862.344 8.012.357 12.277.669
		11.384.834 17.140.013
		31.10.2020 31.01.2020 $ $
		16.815.594 42.553.321 41.410.280 37.640.574 675.125 594.950
		58.900.999 80.788.845
		46.180.371 -
		46.180.371 -
		31.10.2020 31.01.2020 $ $
		1.497.271 1.858.000
		1.497.271 1.858.000

Firmado a los efectos de su identificación con mi informe de fecha 18/02/2021

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Ezequiel Vales Contador Público - UBA C.P.C.E.N. Tº XIV Fº 113

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Mariano Cesar Bergesio Presidente

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Dr. Ricardo Cabral Síndico

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NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES

Período iniciado el 1 de febrero de 2020 y finalizado el 31 de octubre de 2020, presentado en forma comparativa

NOTA 3: COMPOSICIÓN DE LOS PRINCIPALES RUBROS (Continuación)

j) Ingresos por servicios:
Servicios de administración Intereses obtenidos Servicios de tarjeta de crédito Servicios de procesamiento de datos Total ingresos por servicios	31.10.2020 31.10.2019 $
	- 12.082.513 80.679.123 293.416.630 5.555.073 139.868.034 279.633 1.372.710
	86.513.829 446.739.887
k) Otros ingresos y egresos: Recupero gastos Resultado Venta de cartera Total otros ingresos y egresos l) Resultados financieros, por tenencia y R.E.C.P.A.M: Rdos Financieros, por Tenencia y Ajuste por Inflación Total resultados financieros, por tenencia y R.E.C.P.A.M	31.10.2020 31.10.2019 $
	- 202.767 7.592.857 - 18.665.182
	7.592.857 - 18.867.949
	31.10.2020 31.10.2019 $ 71.193.039 - 214.386.432 -
	71.193.039 - 214.386.432 -

NOTA 4: IMPUESTO A LAS GANANCIAS - IMPUESTO DIFERIDO

La evolución y composición de los activos y pasivos por impuesto diferido se detallan en el siguiente cuadro:

	31.10.2020	31.10.2019
Activopor impuesto diferido al inicio	1.462.236	11.142.867
Variación del ejercicio	29.610.665	-10.230.707
Activo /(Pasivo) por impuesto diferido al cierre	31.072.901	912.160

Firmado a los efectos de su identificación

con mi informe de fecha 18/02/2021

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Ezequiel Vales Contador Público - UBA C.P.C.E.N. Tº XIV Fº 113

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Mariano Cesar Bergesio Presidente

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Dr. Ricardo Cabral Síndico

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NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES

Período iniciado el 1 de febrero de 2020 y finalizado el 31 de octubre de 2020, presentado en forma comparativa

NOTA 4: IMPUESTO A LAS GANANCIAS - IMPUESTO DIFERIDO (Continuación)

A continuación se presenta una conciliación entre el impuesto a las ganancias cargado a resultados al 31/10/2020 y el que resultaría de aplicar la tasa del impuesto vigente sobre la utilidad contable:

	31.10.2020	31.10.2019
Resultado del ejercicio antes del impuesto a lasganancias	-95.612.558	-17.568.835
Tasa del impuesto vigente	0,30	0,30
Resultado del ejercicio a la tasa del impuesto	-28.683.767	-5.270.650
Diferenciaspermanentes:	-926.898	1.282.990
Total cargo Impuesto a lasganancias del ejercicio	-29.610.665	13.056.770
Variación delpasivo impuesto diferido	29.610.665	-10.230.707
Impuesto a las Ganancias corriente determinado	-	2.826.063

NOTA 5: ESTADO DEL CAPITAL SOCIAL

Al 31 de octubre de 2020, el estado del capital social era el siguiente:

Estado Suscripto,emitido e integrado	Valor Nominal $ 12.000.000

NOTA 6: SINDICATURA

De acuerdo a lo previsto en el último párrafo del artículo 284 de la Ley 19.550 General de Sociedades y sus modificaciones, la Sociedad prescindió de la fiscalización de la Sindicatura, confiriéndole a los accionistas el derecho de contralor que se establece en el art. 55 de la citada norma legal y artículo 14 del Estatuto Social, hasta el 4 de enero de 2012, fecha en la cual mediante Asamblea Extraordinaria se aprobó la designación de una Sindicatura Unipersonal.

NOTA 7: CONSTITUCIÓN DE FIDEICOMISOS FINANCIEROS CON REVOLVING

La Sociedad ha constituido contratos de fideicomisos financieros destinados a la obtención de fondos mediante la securitización de la cartera, en los que actúa como Fiduciante bajo el Programa Global de Valores Fiduciarios BMN Multiactivos.

Firmado a los efectos de su identificación con mi informe de fecha 18/02/2021

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Ezequiel Vales Contador Público - UBA C.P.C.E.N. Tº XIV Fº 113

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Mariano Cesar Bergesio Presidente

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Dr. Ricardo Cabral Síndico

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NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES

Período iniciado el 1 de febrero de 2020 y finalizado el 31 de octubre de 2020, presentado en forma comparativa

NOTA 7: CONSTITUCIÓN DE FIDEICOMISOS FINANCIEROS CON REVOLVING (continuación)

Al 31 de octubre de 2020 la Sociedad ha celebrado los siguientes contratos de fideicomiso financiero con revolving en los

términos del Capítulo 30 de la Ley 26994 mediante los cuales se procedió a fideicomitir las carteras afectadas a las mismas.

	FIDEICOMISO ACTUAL XXV	FIDEICOMISO ACTUAL XXVI	FIDEICOMISO ACTUAL XXVII	FIDEICOMISO ACTUAL XXVIII	FIDEICOMISO ACTUAL XXIX
FIDUCIARIO	TMF Trust Company (Argentina) S.A.	TMF Trust Company (Argentina) S.A.	TMF Trust Company (Argentina) S.A.	TMF Trust Company (Argentina) S.A.	TMF Trust Company (Argentina) S.A.
FIDUCIANTE	Actual SA	Actual SA	Actual SA	Actual SA	Actual SA
ORGANIZADOR	Estructuras y Mandatos SA	Estructuras y Mandatos SA	Estructuras y Mandatos SA	Estructuras y Mandatos SA	Estructuras y Mandatos SA
CO-COLOCADOR				Puente Hnos S. A:	Puente Hnos S. A:
VDF CLASE 1 VN	$ 0	$ 0	$ 0	$ 0	$ 0
VDF CLASE 2 VN	$ 0	$ 0	$ 0	$ 0	$ 0
VDFA VN	$ 57.823.451	$ 53.134.972	$ 63.635.724	$ 49.509.774	$ 86.993.163
VDFB VN	$ 8.895.916	$ 8.570.157	$ 10.605.954	$ 9.660.444	$ 14.744.604
VDFC VN	$ 13.121.476	$ 9.427.172	$ 0	$ 0	$ 0
CP	$ 9.118.313	$ 14.569.266	$ 31.817.862	$ 37.434.220	$ 45.708.272
FECHA COLOCACION	27/04/2018	13/07/2018	09/11/2018	01/03/2019	28/06/2019
AGENTE DE CUSTODIA	Custodia de Archivos del Comahue	Custodia de Archivos del Comahue	Custodia de Archivos del Comahue	Custodia de Archivos del Comahue	Custodia de Archivos del Comahue
ADMINISTRADOR SUSTITUTO	Adsus S.A.	Adsus S.A.	Adsus S.A.	Adsus S.A.	Adsus S.A.
CALIFICADORA DE RIESGO	Standard & Poor	Standard & Poor	Standard & Poor	Standard & Poor	Standard & Poor
CALIFICACION VDFA	“raAA+ (sf)”	“raAA+ (sf)”	“raAA+ (sf)”	“raAA (sf)”	“raAA (sf)”
CALIFICACION VDFB	“ra BBB(sf)”	“ra A(sf)”	“ra A(sf)”	“ra A(sf)”	“ra A(sf)”
CALIFICACION VDFC	“raCCC(sf)”	“raCCC(sf)”
CALIFICACION CP	“ra CC(sf)”	“ra CC(sf)”	“ra CC(sf)”	“ra CC(sf)”	“ra C(sf)”

El día 22 de julio de 2020, la Sociedad ha celebrado una Asamblea General Extraordinaria donde se estableció realizar una Propuesta de Canje de los Valores Fiduciarios emitidos en el marco de los fideicomisos financieros denominados: “Fideicomiso Financiero Tarjeta Actual XXVI”; “Fideicomiso Financiero Tarjeta Actual XXVII”, “Fideicomiso Financiero Tarjeta Actual XXVIII” y “Fideicomiso Financiero Tarjeta Actual XXIX” con por Obligaciones Negociables PyME CNV, en el marco del Programa Global para la emisión de Obligaciones Negociables PyME CNV. A la fecha de emisión aún no se ha perfeccionado el canje.

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Firmado a los efectos de su identificación
con mi informe de fecha 18/02/2021
Ezequiel Vales
Contador Público - UBA
C.P.C.E.N. Tº XIV Fº 113
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Mariano Cesar Bergesio
Presidente
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Dr. Ricardo Cabral
Síndico
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ACTUAL S.A. San Luis Nº 357 - Neuquén

NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES

Período iniciado el 1 de febrero de 2020 y finalizado el 31 de octubre de 2020, presentado en forma comparativa

NOTA 8: BIENES DE DISPONIBILIDAD RESTRINGIDA, GARANTÍAS Y AVALES OTORGADOS

Dentro del rubro Otros Créditos se incluyen las siguientes sumas otorgadas en garantía :

A) $ 13.785.685 a favor de Cabal Cooperativa Limitada en garantía de la operatoria de la Tarjeta.

B) $ 365.000 como reserva para gastos de los Fideicomisos Financieros.

C) $458.616 a favor de los locadores de los inmuebles que ocupa la empresa en garantía hasta su restitución.

No existen activos gravados con hipoteca, prenda o derechos reales.

NOTA 9: OBLIGACIONES NEGOCIABLES

Con fecha 04/01/2012 la Asamblea General Extraordinaria de Accionistas de la Sociedad aprobó la emisión de obligaciones negociables, con oferta pública y cotización bursátil y negociación en el Mercado Abierto Electrónico por hasta un monto de $ 15.000.000 (pesos quince millones), o su equivalente en otras monedas, bajo el régimen especial para pequeñas y medianas empresas.

Al cierre de los presentes estados contables las Series I, Serie II, Serie III, Serie IV, Serie V y Serie VII están totalmente canceladas

Con fecha 3/11/2017 se realizó la colocación de las OBLIGACIONES NEGOCIABLES PYMES SERIE VI emitidas por Actual S.A. en dos clases, Clase 1 por un valor de $ 8.000.000 y un plazo de 18 meses y Clase 2 por un valor de 3,150,000 y un plazo de 36 meses,

En cumplimiento del apartado C del Anexo II de la Resolución del Consejo de la Bolsa de Comercio de Buenos Aires, se informa a continuación el destino dado a la Emisión de la Serie VI de las OBLIGACIONES NEGOCIABLES PYMES detalladas anteriormente:

CONCEPTO IMPORTE COMERCIOS 5.575.245 PRESTAMOS 5.575.859 TOTAL 11.151.104

Con fecha 5/10/2018 se realizó la colocación de las OBLIGACIONES NEGOCIABLES PYMES SERIE VIII emitidas por Actual S.A., por un valor nominal de $ 12.000.000 y un plazo de 12 meses.

En cumplimiento del apartado C del Anexo II de la Resolución del Consejo de la Bolsa de Comercio de Buenos Aires, se informa a continuación el destino dado a la Emisión de la Serie VII de las OBLIGACIONES NEGOCIABLES PYMES detalladas anteriormente:

CONCEPTO IMPORTE COMERCIOS 12.000.000 TOTAL 12.000.000

Firmado a los efectos de su identificación

con mi informe de fecha 18/02/2021

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Ezequiel Vales
Contador Público - UBA
C.P.C.E.N. Tº XIV Fº 113
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Mariano Cesar Bergesio
Presidente
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Dr. Ricardo Cabral
Síndico
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ACTUAL S.A. San Luis Nº 357 - Neuquén

NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES

Período iniciado el 1 de febrero de 2020 y finalizado el 31 de octubre de 2020, presentado en forma comparativa

NOTA 9: OBLIGACIONES NEGOCIABLES (Continuación)

Con fecha 18/06/2019 se realizó la colocación de las OBLIGACIONES NEGOCIABLES PYMES SERIE IX emitidas por Actual S.A. en dos clases, Clase 1 por un valor de $ 25.000.000 y un plazo de 24 meses y Clase 2 por un valor de $ 25.000.000 y un plazo de 30 meses.

En cumplimiento del apartado C del Anexo II de la Resolución del Consejo de la Bolsa de Comercio de Buenos Aires, se informa a continuación el destino dado a la Emisión de la Serie VII de las OBLIGACIONES NEGOCIABLES PYMES detalladas anteriormente:

CONCEPTO COMERCIOS TOTAL	IMPORTE 50.000.000
	50.000.000

A la fecha de emisión de los presentes Estados Contables, la Sociedad se encuentra en un proceso de reestructuración de su deuda con el propósito de redefinir el perfil de vencimientos de su deuda financiera y en ese marco ha iniciado negociaciones con diferentes tenedores. De dichas negociaciones surgió la necesidad de modificar ciertos términos y condiciones de las ONs Serie VI - Clase II,Serie VIII y Serie IX - Clase I y II ,a fin de adecuarlos a la capacidad de generación de fondos de la Sociedad; que las modificaciones propuestas deberán contar con el consentimiento de los tenedores presentes en una asamblea de obligacionistas de las ONs.

NOTA 10: TRANSACCIONES ENTRE PARTES RELACIONADAS

De acuerdo a lo establecido por Resolución Técnica Nº 21 de la F.A.C.P.C.E. en su punto 3.3., se informa que la naturaleza de las transacciones realizadas durante el presente ejercicio entre partes relacionadas, responden a los conceptos que se exponen a continuación y los saldos al 31/07/2020 son los siguientes:

SOCIEDAD	VINCULO	CONCEPTO	Otros Cred./Inv.	Cuentas a pagar
Emco San Luis S.A. Emco San Luis S.A.	Relacionado Relacionado	Op a Comp. Cabal Fondo de Garantia	20.170.962 -	- -1.497.271

Adicionalmente las transacciones realizadas entre entes relacionados con Actual en el ejercicio en curso son:

RAZÓN SOCIAL	CONCEPTO		IMPORTE
Emco San Luis Sa	Comisiones(Gcias)		1.696.711,00

NOTA 11: ARRENDAMIENTOS

La sociedad no ha celebrado contratos de arrendamiento.

NOTA 12: CUSTODIA DE DOCUMENTACION – CNV RG 629/2014

En base a lo establecido por la RESOLUCIÓN GENERAL (CNV) 629/2014 informamos: Sujeto encargado del depósito: Custodia de Archivos del Comahue S.A. Domicilio: Parque Industrial Neuquén Este. Manzana "N" Lote 2. Ciudad de Neuquén.

Firmado a los efectos de su identificación con mi informe de fecha 18/02/2021

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Ezequiel Vales Contador Público - UBA C.P.C.E.N. Tº XIV Fº 113

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Mariano Cesar Bergesio Presidente

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Dr. Ricardo Cabral
Síndico
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ACTUAL S.A. San Luis Nº 357 - Neuquén

NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES

Período iniciado el 1 de febrero de 2020 y finalizado el 31 de octubre de 2020, presentado en forma comparativa

NOTA 13: IMPACTO DEL COVID-19

En diciembre de 2019 se dio a conocer la aparición en China de un nuevo coronavirus SARS-CoV-2 (conocido como “COVID-19”), que con posterioridad al 31 de diciembre de 2019 se expandió prácticamente en todo el mundo. El 11 de marzo de 2020 la OMS declaró al brote de COVID-19 como una pandemia. La situación de emergencia sobre la salud pública llevó a que en los distintos países se tomaran diversas medidas para hacerle frente. El brote en sí mismo y las medidas adoptadas han afectado significativamente la actividad económica internacional con impactos diversos en cada país afectado y sectores de negocios. En el caso de la entidad, su actividad se ha encontrado afectada por distintas reglamentaciones del Poder Ejecutivo Nacional que dispusieron la suspensión de las actividades y servicios no esenciales, con flexibilizaciones paulatinas.

A la fecha de aprobación de los presentes estados contables, si bien la entidad ha podido reanudar su actividad, los administradores estiman que esta situación generará impactos adversos y significativos sobre las operaciones de la entidad, y los vinculan con las medidas tomadas para ralentizar el efecto del brote y no con el brote en sí. Las incertidumbres en relación con los efectos, extensión y duración de esta cuestión, no permiten una estimación razonable de ese impacto a la fecha de aprobación de los presentes estados financieros, lo que dependerá de la gravedad de la emergencia sanitaria y del éxito de las medidas tomadas y que se tomen en el futuro por parte del gobierno, y de las propias que instrumenten los administradores de la entidad.

NOTA 14: CONSIDERACIÓN DE DEUDA FINANCIERA ILEGÍTIMA

Luego de realizar una evaluación específica en la materia, con fecha 3 julio de 2020, la Sociedad ha enviado Cartas Documentos a SGR Cardinal S.A. y Estructuras y Mandatos S.A. (este último en calidad de agente autorizado en el Mercado de Capitales como intermediador de las partes intervinientes) a los efectos de rechazar y desconocer operaciones financieras que no han generado contraprestación válida alguna en favor la Sociedad, por lo cual se han considerado ilegítimas y no forman parte del pasivo de los presentes estados contables, hasta tanto exista resolución definitiva sobre las mismas.

La deuda rechazada durante el ejercicio, consiste en operaciones de descuentos de cheques por un total de $71.800.000.- y resúmenes de cuenta corriente bursátil por un total de $ 13.092.377.-, que no se han perfeccionado en relación a la contraprestación debida y tampoco han sido utilizado para cancelación de pasivos preexistentes, sin perjuicio de otras irregularidades formales detectadas.

Firmado a los efectos de su identificación

con mi informe de fecha 18/02/2021 Ezequiel Vales Contador Público - UBA C.P.C.E.N. Tº XIV Fº 113

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Mariano Cesar Bergesio Presidente

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Dr. Ricardo Cabral Síndico

ACTUAL S.A. San Luis Nº 357 - Neuquén

Apertura de Créditos y Pasivos por vencimientos y según la tasa de interés que devengan al 31 de octubre de 2020 y 31 de Enero de 2020

Anexo A

			al 31/10/2020	al 31/10/2020						al 31/01/2020	al 31/01/2020
	Créditos Comerciales (1)	Otros Créditos (*)	Deudas Comerciales (*)	Préstamos (2)	Remun. y cargas sociales (*)	Cargas fiscales (*)	Otras Deudas (*)	Créditos Comerciales	Otros Créditos	Deudas Comerciales	Préstamos	Remun. y cargas sociales	Cargas fiscales	Otras Deudas
Sin plazo establecido Hasta 3 meses De 3 a 6 meses De 6 a 9 meses De 9 a 12 meses De 1 a 2 años De 2 a 3 años De 3 a 4 años Mas de 4 años	-	44.944.045	-	-	-	-	-	-	18.833.975,00	-	-	-	-	-
	196.655.611 61.171.144 37.827.386 24.888.243	38.676.206 12.030.512 7.439.502 4.894.764	46.453.852 - - -	118.535.580 62.489.910 24.994.410 40.583.304	11.384.834 - - -	43.807.778 7.473.240 3.901.434 3.718.547	- - - -	271.602.689 84.483.972 52.243.715 34.373.358	21.718.716 6.755.763 4.177.670 2.748.666	19.249.684 - - -	132.791.366 57.651.064 23.058.993 37.440.774	17.140.013 - - -	60.086.924 10.250.326 5.351.222 5.100.373	- - - -
	43.465.047 - - -	13.785.685 - - -	- - - -	30.766.678 1.343.983 6.812.849 -	- - - -	46.180.371 - - -	1.497.271 - - -	65.226.261 - - -	23.648.345 - - -	- - - -	102.696.830 4.510.923 - -	- - - -	- - - -	1.858.000 - - -
Total con plazo Total	364.007.431 364.007.431	76.826.669 121.770.714	46.453.852 46.453.852	285.526.714 285.526.714	11.384.834 11.384.834	105.081.370 105.081.370	1.497.271 1.497.271	507.929.995 507.929.995	59.049.160 77.883.135	19.249.684 19.249.684	358.149.950 358.149.950	17.140.013 17.140.013	80.788.845 80.788.845	1.858.000 1.858.000

• (1) Devengan intereses promedio de 151 % anual

• (2) Devengan intereses promedio de 45% anual

• (*) No devengan intereses.

Firmado a los efectos de su identificación con mi informe de fecha 18/02/2021

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Ezequiel Vales Contador Público - UBA C.P.C.E.N. Tº XIV Fº 113

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Mariano Cesar Bergesio Presidente

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Dr. Ricardo Cabral Síndico

ACTUAL S.A. San Luis Nº 357 - Neuquén

Bienes de Uso

Correspondiente al ejercicio iniciado el 1 de Febrero de 2020 y finalizado el 31 de Octubre de 2020, presentado en forma comparativa con el ejercicio finalizado el 31 de enero de 2020.

									Anexo I
Tipo de Bien	Valores de Origen				Depreciaciones			Neto Resultante 31/10/2020 $	Neto Resultante 31/01/2020 $
	Al inicio del ejercicio $	Alta $	Al cierre del ejercicio $	Acumuladas al inicio del ejercicio $	Del ejercicio		Acumuladas al cierre del ejercicio $
					Alícuota %	Monto $
Muebles y Útiles Instalaciones Equipos de Computación Mejoras Rodados Equipos Técnicos	6.075.241 8.148.510 11.099.195 17.788.586 1.048.303 762.719	- - - - - -	6.075.241 8.148.510 11.099.195 17.788.586 1.048.303 762.719	5.134.757 7.002.554 10.312.182 15.320.462 634.692 683.260	10 10 33 33 20 33	151.686 273.004 584.342 755.900 155.104 42.976	5.286.443 7.275.558 10.896.524 16.076.362 789.796 726.236	788.798 872.952 202.671 1.712.224 258.507 36.483	940.484 1.145.956 787.013 2.468.124 413.611 79.459
Totales al 31.10.2020	44.922.554	-	44.922.554	39.087.907		1.963.012	41.050.919	3.871.635
Totales al 31.01.2020	44.374.255	548.299	44.922.554	36.940.113		2.147.794	39.087.907		5.834.647

Firmado a los efectos de su identificación

con mi informe de fecha 18/02/2021

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Ezequiel Vales Contador Público - UBA C.P.C.E.N. Tº XIV Fº 113

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Mariano Cesar Bergesio

Presidente

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Dr. Ricardo Cabral

Síndico

ACTUAL S.A. San Luis Nº 357 - Neuquén

Activos Intangibles

Correspondiente al ejercicio iniciado el 1 de Febrero de 2020 y finalizado el 31 de Octubre de 2020, presentado en forma comparativa con el ejercicio finalizado el 31 de enero de 2020.

					Anexo II	Anexo II	Anexo II	Anexo II	Anexo II
Tipo de Bien	Valores de Origen				Depreciaciones			Neto Resultante 31/10/2020 $	Neto Resultante 31/01/2020 $
	Al inicio del ejercicio $	Aumentos $	Al cierre del ejercicio $	Acumuladas al inicio del ejercicio $	Del ejercicio		Acumuladas al cierre del ejercicio $
					Alíc. %	Monto $
Sistema de Procesamiento Sistema de Computación Sistema Posnet	2.647.922 27.727.018 1.314.485			2.647.922 23.085.109 1.314.485					- 4.641.909 -
		- 52.266 -	2.647.922 27.779.284 1.314.485		10 20 33	- 1.288.746 -	2.647.922 24.373.855 1.314.485	- 3.405.429 -
Totales al 31.10.2020	31.689.425	52.266	31.741.691	27.047.516		1.288.746	28.336.262	3.405.429
Totales al 31.01.2020	27.523.587	4.165.838	31.689.425	23.620.494		3.427.022	27.047.516		4.641.909

Firmado a los efectos de su identificación

con mi informe de fecha 18/02/2021

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Ezequiel Vales Contador Público - UBA C.P.C.E.N. Tº XIV Fº 113

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Mariano Cesar Bergesio Presidente

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Dr. Ricardo Cabral

Síndico

ACTUAL S.A. San Luis Nº 357 - Neuquén

Previsiones

Correspondiente al ejercicio iniciado el 1 de Febrero de 2020 y finalizado el 31 de Octubre de 2020, presentado en forma comparativa con el ejercicio finalizado el 31 de enero de 2020.

presentado en forma comparativa con el ejercicio finalizado el 31 de enero de 2020. Correspondiente al ejercicio iniciado el 1 de Febrero de 2020 y finalizado el 31 de Octubre de 2020,	presentado en forma comparativa con el ejercicio finalizado el 31 de enero de 2020. Correspondiente al ejercicio iniciado el 1 de Febrero de 2020 y finalizado el 31 de Octubre de 2020,	presentado en forma comparativa con el ejercicio finalizado el 31 de enero de 2020. Correspondiente al ejercicio iniciado el 1 de Febrero de 2020 y finalizado el 31 de Octubre de 2020,	presentado en forma comparativa con el ejercicio finalizado el 31 de enero de 2020. Correspondiente al ejercicio iniciado el 1 de Febrero de 2020 y finalizado el 31 de Octubre de 2020,	presentado en forma comparativa con el ejercicio finalizado el 31 de enero de 2020. Correspondiente al ejercicio iniciado el 1 de Febrero de 2020 y finalizado el 31 de Octubre de 2020,
Anexo III
Concepto	Saldos al Comienzo del ejercicio $	Utilización/ Reclasificación $	Saldos al 31.10.20 $	Saldos al 31.01.20 $
Deducidas del Activo Previsión para Deudores Incobrables	52.201.423	(10.134.862)	42.066.561	52.201.423
Totales al 31.10.2020	52.201.423	(10.134.862)	42.066.561	52.201.423

Firmado a los efectos de su identificación

con mi informe de fecha 18/02/2021

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Ezequiel Vales
Contador Público - UBA
C.P.C.E.N. Tº XIV Fº 113
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Mariano Cesar Bergesio
Presidente
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Dr. Ricardo Cabral Síndico

ACTUAL S.A. San Luis Nº 357 - Neuquén

Información requerida por el art. 64 inc. B) de la ley Nº 19.550

Correspondiente al periodo intermedio iniciado el 1 de febrero de 2020 y finalizado el 31 de octubre de 2020.

Anexo IV	Anexo IV	Anexo IV	Anexo IV	Anexo IV	Anexo IV
Concepto	Total al 31.10.20	Gastos de Administrac.	Gastos de Comercializ.	Costo	Total al 31.10.19
	$	$	$	$	$
Sueldos y Cargas Sociales Honorarios y retribuciones por serv. Impuestos y tasas Servicios Públicos Amort. Bienes de Uso (Anexo I) Amort. Activos Intangibles (Anexo II) Alquileres Limpieza y mantenimiento oficina Refrigerios y atenciones al personal Teléfono Servicio de Correo Privado Librería, insumos e impresiones Servicios Cabal Informes comerciales Gastos Bancarios Seguros Abono vínculos de comunicación Abono Posnet Gastos de movilidad y representación Gastos de Promoción Comisiones Gastos generales	62.583.953 8.681.800 7.099.556 1.024.453 1.963.012 1.288.746 6.631.811 795.634 614.369 2.578.381 93.178 100.746 726.059 879.448 2.511.305 654.847 657.671 109.984 50.223 53.893 1.620.397 2.621.025	11.257.126 3.340.466 1.645.459 153.668 303.505 - 798.658 79.564 122.875 828.955 12.545 15.324 - - 2.511.305 160.881 176.734 - 7.534 - - 470.798	38.802.051 - 5.454.097 409.782 1.161.654 - 2.663.090 358.035 491.494 1.749.426 30.612 42.711 - 879.448 - 246.983 206.189 - 20.089 53.893 1.620.397 642.908	12.524.776 5.341.334 - 461.003 497.853 1.288.746 3.170.063 358.035 - - 50.021 42.711 726.059 - - 246.983 274.748 109.984 22.600 - - 1.507.319	137.908.567 19.536.508 36.593.080 1.816.142 1.975.258 2.006.438 10.626.297 5.025.460 2.147.641 6.640.459 8.081.523 2.481.216 5.508.144 2.142.551 12.433.078 915.443 740.276 262.730 1.721.341 4.068.241 5.279.410 880.436
Total al 31.10.20	103.340.491	21.885.397	54.832.859	26.622.235
Total al 31.10.19		61.978.938	147.152.781	59.658.520	268.790.239

Firmado a los efectos de su identificación con mi informe de fecha 18/02/2021

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Ezequiel Vales Contador Público - UBA C.P.C.E.N. Tº XIV Fº 113

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Mariano Cesar Bergesio Dr. Ricardo Cabral
Presidente Síndico
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