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YNM AGM Information 2026
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AGM Information
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股票代碼：2227
YULON NISSAN
裕隆日產汽車股份有限公司
一一五年股東常會議事手冊
時間：中華民國一一五年六月二十六日
地點：新北市新店區中興路三段三號一樓
（行遍天下大樓圓頂劇場）
- 1 -
目錄
壹、開會程序 ………………………………………… 2
貳、會議議程 ………………………………………… 3
報告事項 ………………………………………… 4
承認事項 ………………………………………… 8
討論事項 ………………………………………… 10
臨時動議 ………………………………………… 11
參、附件
一、會計師查核報告書及財務報表 …………………… 12
二、一一四年度盈餘分配表 ………………………… 35
三、解除董事競業禁止限制 ………………………… 36
肆、附錄
一、公司章程 ………………………………………… 37
二、董事持股情形及最低應持有股數 ………………… 43
三、股東會議事規則 ………………………………… 44
- 2 -
裕隆日產汽車股份有限公司
一一五年股東常會開會程序
一、宣佈開會
二、主席致詞
三、報告事項
四、承認事項
五、討論事項
六、臨時動議
七、散會
裕隆日產汽車股份有限公司
——五年股東常會議程
時間：中華民國一一五年六月二十六日（星期五）上午十時
地點：新北市新店區中興路三段三號一樓行遍天下大樓圓頂劇場
召開方式：實體股東會
一、宣佈開會
二、主席致詞
三、報告事項
(一) 一四年度營業狀況報告。
(二) 審計委員會審查一一四年度決算表冊報告。
(三) 一四年度員工酬勞分配情形報告。
四、承認事項
(一) 一四年度決算表冊案。
(二) 一四年度盈餘分配案。
五、討論事項
(一) 解除本公司董事競業禁止限制案。
六、臨時動議
七、散會
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報告事項
一、一一四年度營業狀況報告
營業報告書
(一)114年營運成果
台灣車市總銷售40.5萬台，較113年衰退9.7%。本公司成車銷售13,117台，市場佔有率3.2%；合併營業收入151.3億元、稅前盈餘5.28億元、稅後每股盈餘1.30元。
銷售方面，NISSAN品牌與球星郭泓志合作推出「電驅學院」活動，探索純電驅動的駕馭魅力。此外還推出「樂咖特仕車」、「涼夏特仕版」，以及X-TRAIL e-POWER 26年式，創造市場話題。INFINITI 推出QX60與QX50 25年式，搭載VC-Turbo可變壓縮比引擎，提供車主極致用車體驗。
(二)114年企業永續經營
本公司114年度榮獲「第23屆金峰獎」、「TCSA台灣永續獎—永續報告書銀獎」、「運動企業認證」及「苗栗縣中高齡暨高齡者友善企業認證」等獎項肯定。
人才培育方面，透過動員旗下技術專業人員以支援「第55屆全國技能競賽」、「第48屆國際技能競賽國手選拔賽」及「第3屆亞洲技能競賽」等活動。另與彰化師範大學智慧車輛工程學系簽署產學合作備忘錄，培育新世代智慧車輛專業人才。
社會公益方面，持續捐贈台北市政府環保局臨時清潔工「僱主補償契約責任險」保險費。同時與集團攜手參與『愛的里程』公益平台，協助改善偏鄉公益服務的交通資源匱乏問題。
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(三)114年中國大陸事業概況
114年，中國大陸汽車銷售3,440萬台；東風日產乘用車銷售60萬台。
(四)115年及未來營運展望
展開Re-shaping品牌啟動計畫，秉持「感動·源自細節」的品牌核心精神，在產品策略方面，NISSAN主力休旅車型X-TRAIL（含e-POWER車型）陸續推出改款升級，進一步優化駕馭感受；KICKS與SENTRA則導入新年式與特仕車型，全面提升科技質感。此外，將積極爭取導入搭載全新第三代e-POWER系統的QASHQAI，帶給消費者媲美純電的駕馭體驗。INFINITI品牌則持續向原廠爭取導入更多新車型，以滿足消費者期待。
在顧客服務方面，結合日系服務精神以卓越服務體驗，提升客戶滿意，並持續推動創新行動科技建置及運用，提供更優質數位服務體驗。
中國大陸佈局方面，中汽協預估全年銷量為3,475萬台，審慎樂觀預期東風日產銷售將優於114年。
在全體股東的支持以及所有同仁的努力下，裕隆日產汽車有信心在競爭激烈的市場中，創造最大的效益。
董事長：嚴陳莉蓮 經理人：姚振祥 會計主管：蔡嘉芸
- 5 -
二、審計委員會審查一一四年度決算表冊報告
裕隆日產汽車股份有限公司
審計委員會查核報告書
董事會造送本公司一一四年度營業報告書、財務報表（含合併報表）暨盈餘分配議案。其中財務報表（含合併報表）嗣經勤業眾信聯合會計師事務所廖婉怡、謝建新會計師查核完竣，並出具查核報告。上述營業報告書、財務報表（含合併報表）暨盈餘分配議案經本審計委員會審查，認為屬實，爰依照證券交易法第14條之4及公司法第219條之規定，特此報告。
此致
本公司一一五年股東常會
裕隆日產汽車股份有限公司
審計委員會召集人：郭榮芳 郭华芳
中華民國一一五年五月十二日
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三、一一四年度員工酬勞分配情形報告
(一)依本公司章程第三十一條，本公司依當年度獲利狀況，扣除累積虧損後，如尚有盈餘，應提撥員工酬勞不低於百分之零點一，其中分派予基層員工之員工酬勞不低於百分之零點零五。
(二)經薪資報酬委員會審議暨董事會決議通過，提列員工酬勞計新台幣3,995仟元，以現金方式發放。
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承認事項
第一案
董事會提
案 由：本公司一一四年度決算表冊，提請 承認。
說明：
一、本公司一一四年度決算表冊包括營業報告書及財務報表業經編竣，其中財務報表經委託勤業眾信聯合會計師事務所廖婉怡會計師及謝建新會計師查核完竣，並經審計委員會查核完竣，認為屬實，出具查核報告書在案。
二、茲檢附一一四年度營業報告書（請參閱第4頁至第5頁）、會計師查核報告書及財務報表，請參閱附件一（第12頁至第34頁）。
三、敬請 承認。
決議：
第二案
董事會提
案 由：本公司一一四年度盈餘分配案，提請 承認。
說明：
一、依據本公司一一四年度營業決算，爰擬具本公司一一四年度盈餘分配表，請參閱附件二（第35頁）。
二、依據第一項之分配，擬分派現金股利每股0.84元，並優先以最近年度盈餘分配。現金股利除息基準日擬訂為一一五年九月一日，依公司法第165條規定，除息基準日前五日停止股票之過戶，即自一一五年八月二十八日起至九月一日共五日停止股票過戶轉讓，發放日為九月二十三日。
三、敬請 承認。
決議：
討論事項
第一案
董事會提
案 由：解除本公司董事競業禁止限制案，提請 核議。
說明：
一、依公司法第209條第一項規定「董事為自己或他人為屬於公司營業範圍內之行為，應對股東會說明其行為之重要內容，並取得其許可」。
二、本公司之董事，有在與本公司所營事業性質相同之公司、本公司轉投資之事業、策略聯盟或合作事業之公司擔任董事或經理人，其擔任本公司董事期間，在無損公司利益下，得於本公司營業範圍內為自己或他人從事競業行為。
三、擬請同意解除本公司各董事新增競業禁止之限制，請參閱附件三（第36頁）。
四、提請 核議。
決議：
臨時動議
散會
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“哈，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，
附件一
個體財務報表會計師查核報告
裕隆日產汽車股份有限公司 公鑑：
查核意見
裕隆日產汽車股份有限公司民國114年及113年12月31日之個體資產負債表，暨民國114年及113年1月1日至12月31之個體綜合損益表、個體權益變動表、個體現金流量表，以及個體財務報表附註（包括重大會計政策彙總），業經本會計師查核竣事。
依本會計師之意見，上開個體財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則編製，足以允當表達裕隆日產汽車股份有限公司民國114年及113年12月31日之個體財務狀況，暨民國114年及113年1月1日至12月31日之個體財務績效與個體現金流量。
查核意見之基礎
本會計師係依照會計師受託查核簽證財務報表規則及審計準則執行查核工作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核個體財務報表之責任段進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範，與裕隆日產汽車股份有限公司保持超然獨立，並履行該規範之其他責任。本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據，以作為查核意見之基礎。
關鍵查核事項
關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對裕隆日產汽車股份有限公司民國114年度個體財務報表之查核最為重要之事項。該等事項已於查核個體財務報表整體及形成查核意見之過程中予以因應，本會計師並不對該等事項單獨表示意見。
茲對裕隆日產汽車股份有限公司民國114年度個體財務報表之關鍵查核事項敘明如下：
模具折舊分攤
依據國際會計準則第16號「不動產、廠房及設備」之規定，資產之可折舊金額應於其耐用年限內依有系統之基礎分攤。裕隆日產汽車股份有限公司係採用生產數量法提列模具折舊，於每半年依據市場銷售情形重新檢視各車型未來預計銷售台數，用以計算每台模具分攤金額，作為提列模具折舊之依據。民國114年度裕隆日產汽車股份有限公司提列模具折舊178,315仟元，由於模具折舊金額係屬重大及未來預計銷售台數高度依賴管理階層判斷，因是，將模具之折舊分攤考量為關鍵查核事項。
- 12 -
對於模具折舊分攤估算之會計政策及所採用之方法已分別揭露於財務報表附註四(七)及附註五，其相關金額及變動情形參閱財務報表附註十二。
本會計師藉由執行控制測試以瞭解該公司模具之折舊分攤流程及相關控制制度之設計與執行情形，並向管理階層取得評估公司各車型預計未來銷售台數所依據之資訊及文件，評估其佐證資料之合理性及可靠性。並自本年度模具明細選取適當樣本，核對至原始憑證及資金流程，並進行盤點、發函等程序，另依據生產數量法重新核算模具折舊金額，評估模具折舊分攤估算之合理性及帳載模具金額之正確性。本會計師亦覆核管理階層對前一年度財務報表中，修正之預計未來銷售台數與實際數相較是否存有重大差異，以評估管理階層估計之適當性。
管理階層與治理單位對個體財務報表之責任
管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則編製允當表達之個體財務報表，且維持與個體財務報表編製有關之必要內部控制，以確保個體財務報表未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。
於編製個體財務報表時，管理階層之責任亦包括評估裕隆日產汽車股份有限公司繼續經營之能力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，除非管理階層意圖清算裕隆日產汽車股份有限公司或停止營業，或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。
裕隆日產汽車股份有限公司之治理單位（含獨立董事及審計委員會）負有監督財務報導流程之責任。
會計師查核個體財務報表之責任
本會計師查核個體財務報表之目的，係對個體財務報表整體是否存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信係高度確信，惟依照審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出個體財務報表存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響個體財務報表使用者所作之經濟決策，則被認為具有重大性。
本會計師依照審計準則查核時，運用專業判斷及專業懷疑。本會計師亦執行下列工作：
-
辨認並評估個體財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所評估之風險設計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制，故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。
-
對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查核程序，惟其目的非對裕隆日產汽車股份有限公司內部控制之有效性表示意見。
-
13 -
-
評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露之合理性。
-
依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性，以及使裕隆日產汽車股份有限公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性，作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性，則須於查核報告中提醒個體財務報表使用者注意個體財務報表之相關揭露，或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未來事件或情況可能導致裕隆日產汽車股份有限公司不再具有繼續經營之能力。
-
評估個體財務報表（包括相關附註）之整體表達、結構及內容，以及個體財務報表是否允當表達相關交易及事件。
-
對於裕隆日產汽車股份有限公司內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據，以對個體財務報表表示意見。本會計師負責查核案件之指導、監督及執行，並負責形成裕隆日產汽車股份有限公司查核意見。
本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及重大查核發現（包括於查核過程中所辨認內部控制顯著缺失）。
本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可能被認為影響會計師獨立性之關係及其他事項（包括相關防護措施）。
本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對裕隆日產汽車股份有限公司民國114年度個體財務報表查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項，除非法令不允許公開揭露特定事項，或在極罕見情況下，本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項，因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。
勤業眾信聯合會計師事務所
會計師 廖婉怡
會計師 謝建新
謝建新
金融監督管理委員會核准文號
金管證審字第1010028123號
證券暨期貨管理委員會核准文號
台財證六字第0920123784號
中華民國 115 年 3 月 10 日
裕隆日本資本班教育限公司
儲蓄資產總計表
民國114年度113年12月31日
| 代碼資產 | 114年12月31日 | 113年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | |
| 流動資產 | ||||
| 1100 現金及約當現金 | $ 1,343,723 | 6 | $ 2,151,710 | 9 |
| 1110 透過損益按公允價值衡量之金融資產 | 850,793 | 4 | 1,528,688 | 6 |
| 1136 按攤銷後成本衡量之金融資產 | 2,206 | - | 2,175 | - |
| 1150 應收票據 | 2 | - | 571 | - |
| 1170 應收帳款 | 63,276 | - | 83,935 | 1 |
| 1180 應收帳款－關係人 | 126,828 | 1 | 316,512 | 1 |
| 1200 其他應收款 | 7,130 | - | 14,060 | - |
| 1210 其他應收款－關係人 | 119,458 | - | 76,829 | - |
| 1220 本期所得稅資產 | 14,173 | - | 14,173 | - |
| 1410 預付款項 | 1,977 | - | 1,665 | - |
| 11XX 流動資產總計 | 2,529,566 | 11 | 4,190,318 | 17 |
| 非流動資產 | ||||
| 1535 按攤銷後成本衡量之金融資產 | 1,918 | - | - | - |
| 1550 採用權益法之投資 | 18,943,492 | 83 | 18,268,466 | 76 |
| 1600 不動產、廠房及設備 | 626,829 | 3 | 783,040 | 3 |
| 1755 使用權資產 | 507,134 | 2 | 546,366 | 3 |
| 1780 電腦軟體 | 41,316 | - | 33,905 | - |
| 1840 遞延所得稅資產 | 135,277 | 1 | 60,158 | - |
| 1975 淨確定福利資產 | 49,856 | - | - | - |
| 1990 其他非流動資產 | 8,933 | - | 270,542 | 1 |
| 15XX 非流動資產總計 | 20,314,755 | 89 | 19,962,477 | 83 |
1XXX 資產總計 $ 22,844,321 100 $ 24,152,795 100
董事長：嚴陳莉蓮
經理人：姚振祥
單位：新台幣仟元，惟每股面額為新台幣元
| 代碼 | 負債及權益 | 114年12月31日 | 113年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | ||
| 流動負債 | |||||
| 2170 | 應付帳款 | 23,357 | - | 101,799 | - |
| 2180 | 應付帳款－關係人 | 407,080 | 2 | 437,700 | 2 |
| 2219 | 其他應付款 | 836,704 | 4 | 1,058,093 | 4 |
| 2220 | 其他應付款項－關係人 | 127,653 | - | 145,573 | 1 |
| 2230 | 本期所得稅負債 | 36,486 | - | - | - |
| 2250 | 負債準備 | 166,377 | 1 | 205,859 | 1 |
| 2280 | 租賃負債 | 45,679 | - | 45,747 | - |
| 2399 | 其他流動負債 | 25,974 | - | 7,637 | - |
| 21XX | 流動負債總計 | 1,669,310 | 7 | 2,002,408 | 8 |
| 非流動負債 | |||||
| 2550 | 負債準備 | 151,663 | 1 | 77,751 | - |
| 2570 | 遞延所得稅負債 | 2,456,945 | 11 | 2,277,868 | 10 |
| 2580 | 租賃負債 | 475,264 | 2 | 511,829 | 2 |
| 2640 | 淨確定福利負債 | - | - | 14,652 | - |
| 25XX | 非流動負債總計 | 3,083,872 | 14 | 2,882,100 | 12 |
| 2XXX | 負債總計 | 4,753,182 | 21 | 4,884,508 | 20 |
| 權益 | |||||
| 3100 | 股本－每股面額10元，額定－600,000仟股；發行－300,000仟股 | 3,000,000 | 13 | 3,000,000 | 12 |
| 3200 | 資本公積 | 5,988,968 | 26 | 5,988,968 | 25 |
| 保留盈餘 | |||||
| 3310 | 法定盈餘公積 | 7,679,119 | 34 | 7,510,787 | 31 |
| 3320 | 特別盈餘公積 | 1,470,531 | 6 | 1,470,531 | 6 |
| 3350 | 未分配盈餘 | 918,596 | 4 | 1,847,263 | 8 |
| 3300 | 保留盈餘總計 | 10,068,246 | 44 | 10,828,581 | 45 |
| 3400 | 其他權益 | ( 966,075) | ( 4) | ( 549,262) | ( 2) |
| 3XXX | 權益總計 | 18,091,139 | 79 | 19,268,287 | 80 |
| 負債及權益總計 | $22,844,321 | 100 | $24,152,795 | 100 |
會計主管：蔡嘉芸
裕隆日本環保服務有限公司
個人經營權益表
民國114年及115年 年度 12 月 31 日
單位：新台幣仟元，惟每股盈餘為新台幣元
| 代碼 | 114年度 | 113年度 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | ||
| 營業收入 | |||||
| 4100 | 銷貨收入 | $14,948,304 | 99 | $22,921,161 | 99 |
| 4600 | 勞務收入 | 45,740 | - | 89,166 | - |
| 4800 | 其他營業收入 | 138,029 | 1 | 121,689 | 1 |
| 4000 | 營業收入合計 | 15,132,073 | 100 | 23,132,016 | 100 |
| 5110 | 營業成本 | 13,699,100 | 91 | 20,473,909 | 89 |
| 5900 | 營業毛利 | 1,432,973 | 9 | 2,658,107 | 11 |
| 營業費用 | |||||
| 6100 | 推銷費用 | 1,353,723 | 9 | 1,832,331 | 8 |
| 6200 | 管理費用 | 392,790 | 2 | 399,063 | 2 |
| 6300 | 研究發展費用 | 286,250 | 2 | 351,548 | 1 |
| 6000 | 營業費用合計 | 2,032,763 | 13 | 2,582,942 | 11 |
| 6500 | 其他收益及費損 | 27 | - | (268) | - |
| 6900 | 營業淨利（損） | (599,763) | (4) | 74,897 | - |
| 營業外收入及支出 | |||||
| 7070 | 採用權益法認列之子公司利益份額 | 1,091,839 | 7 | 1,757,234 | 8 |
| 7230 | 外幣兌換淨（損）益 | (47,646) | - | 107,805 | 1 |
| 7235 | 透過損益按公允價值衡量之金融資產淨利益 | 8,672 | - | 32,220 | - |
| 7100 | 利息收入 | 49,090 | 1 | 63,656 | - |
| 7010 | 其他收入 | 9,267 | - | 16,405 | - |
| 7510 | 利息費用 | (6,327) | - | (6,743) | - |
| 7225 | 處分投資利益 | 33,766 | - | 12,214 | - |
（接次頁）
（承前頁）
| 114年度 | 113年度 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 代碼 | 金額 | % | 金額 | % | |
| 7020 | 海外事業費 | ($ 6,939) | - | ($ 7,000) | - |
| 7590 | 什項支出 | ( 4,412) | - | ( 757) | - |
| 7000 | 營業外收入及支出 | ||||
| 合計 | 1,127,310 | 8 | 1,975,034 | 9 | |
| 7900 | 稅前淨利 | 527,547 | 4 | 2,049,931 | 9 |
| 7950 | 所得稅費用 | 137,618 | 1 | 379,588 | 2 |
| 8200 | 當年度淨利 | 389,929 | 3 | 1,670,343 | 7 |
| 其他綜合損益 | |||||
| 8310 | 不重分類至損益之項目 | ||||
| 8311 | 確定福利計畫之再 | ||||
| 衡量數 | 24,669 | - | 16,405 | - | |
| 8330 | 採用權益法認列之 | ||||
| 子公司其他綜合 | |||||
| 損益份額 | 1 | - | ( 172) | - | |
| 8349 | 與不重分類之項目 | ||||
| 相關之所得稅 | ( 4,934) | - | ( 3,247) | - | |
| 19,736 | - | 12,986 | - | ||
| 8360 | 後續可能重分類至損益 | ||||
| 之項目 | |||||
| 8361 | 國外營運機構財務 | ||||
| 報表換算之兌換 | |||||
| 差額 | ( 416,813) | ( 3) | 897,108 | 4 | |
| 8300 | 其他綜合損益合計 | ( 397,077) | ( 3) | 910,094 | 4 |
| 8500 | 當年度綜合損益總額 | ($ 7,148) | - | $ 2,580,437 | 11 |
| 每股盈餘 | |||||
| 9710 | 基 本 | $ 1.30 | $ 5.57 | ||
| 9810 | 稀 釋 | $ 1.30 | $ 5.57 |
董事長：嚴陳莉蓮
經理人：姚振祥
會計主管：蔡嘉芸
裕隆日本國際財務有限公司
個人貸款及貸款表
民國114年及115年時，截至12月31日
| 代碼 | 股本資本公積 | |
|---|---|---|
| A1 | 113年1月1日餘額 | $ 3,000,000 |
| $ 5,988,968 | ||
| 112年度盈餘分配 | ||
| B1 | 法定盈餘公積 | - |
| B5 | 現金股利－每股3.48元 | - |
| - | ||
| D1 | 113年度淨利 | - |
| D3 | 113年度其他綜合損益 | - |
| D5 | 113年度綜合損益總額 | - |
| Z1 | 113年12月31日餘額 | 3,000,000 |
| 5,988,968 | ||
| 113年度盈餘分配 | ||
| B1 | 法定盈餘公積 | - |
| B5 | 現金股利－每股3.9元 | - |
| - | ||
| D1 | 114年度淨利 | - |
| D3 | 114年度其他綜合損益 | - |
| D5 | 114年度綜合損益總額 | - |
| Z1 | 114年12月31日餘額 | $ 3,000,000 |
| $ 5,988,968 |
董事長：嚴陳莉蓮
經理人：姚振祥
單位：新台幣仟元，惟每股股利為新台幣元
| 其他權益 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 國外營運機構財務報表換算 | ||||
| 法定盈餘公積 | 特別盈餘公積 | 未分配盈餘 | 之兌換差額 | 權益總計 |
| $ 7,396,085 | $ 1,470,531 | $ 1,322,636 | ($ 1,446,370) | $17,731,850 |
| 114,702 | - | ( 114,702) | - | - |
| - | - | ( 1,044,000) | - | ( 1,044,000) |
| 114,702 | - | ( 1,158,702) | - | ( 1,044,000) |
| - | - | 1,670,343 | - | 1,670,343 |
| - | - | 12,986 | 897,108 | 910,094 |
| - | - | 1,683,329 | 897,108 | 2,580,437 |
| 7,510,787 | 1,470,531 | 1,847,263 | ( 549,262) | 19,268,287 |
| 168,332 | - | ( 168,332) | - | - |
| - | - | ( 1,170,000) | - | ( 1,170,000) |
| 168,332 | - | ( 1,338,332) | - | ( 1,170,000) |
| - | - | 389,929 | - | 389,929 |
| - | - | 19,736 | ( 416,813) | ( 397,077) |
| - | - | 409,665 | ( 416,813) | ( 7,148) |
| $ 7,679,119 | $ 1,470,531 | $ 918,596 | ($ 966,075) | $18,091,139 |
會計主管：蔡嘉芸
裕隆日本高齡服飾有限公司
個展貿易發展委員會
民國114年及115年
日至12月31日
單位：新台幣仟元
| 代碼 | 114年度 | 113年度 | |
|---|---|---|---|
| 營業活動之現金流量 | |||
| A10000 | 稅前淨利 | $ 527,547 | $ 2,049,931 |
| A20010 | 收益費損項目: | ||
| A20100 | 折舊費用 | 265,332 | 294,984 |
| A20200 | 攤銷費用 | 16,641 | 13,786 |
| A20400 | 透過損益按公允價值衡量之金融資產淨利益 | ( 8,672) | ( 32,220) |
| A20900 | 利息費用 | 6,327 | 6,743 |
| A21200 | 利息收入 | ( 49,090) | ( 63,656) |
| A22300 | 採用權益法認列之子公司利益份額 | ( 1,091,839) | ( 1,757,234) |
| A22500 | 處分不動產、廠房及設備淨損（益） | ( 27) | 268 |
| A23100 | 處分投資淨利益 | ( 33,766) | ( 12,214) |
| A24100 | 外幣兌換淨損（益） | 47,680 | ( 101,472) |
| A29900 | 提列進貨承諾損失 | 6,281 | 9,823 |
| A29900 | 提列保固成本 | 158,474 | 120,271 |
| A30000 | 營業資產及負債之淨變動數 | ||
| A31110 | 透過損益按公允價值衡量之金融資產 | 715,631 | ( 586,415) |
| A31130 | 應收票據 | 569 | 284 |
| A31150 | 應收帳款 | 20,659 | ( 57,063) |
| A31160 | 應收帳款－關係人 | 189,695 | ( 166,411) |
| A31180 | 其他應收款 | 2,575 | 2,159 |
| A31190 | 其他應收款－關係人 | ( 42,629) | 23,339 |
| A31230 | 預付款項 | ( 312) | ( 236) |
| A31250 | 其他金融資產 | ( 1,949) | 43,479 |
| A31990 | 淨確定福利資產 | ( 25,187) | - |
| A32125 | 合約負債 | - | ( 2,022) |
| A32150 | 應付帳款 | ( 78,442) | ( 17,394) |
| A32160 | 應付帳款－關係人 | ( 30,620) | 136,168 |
（接次頁）
（承前頁）
| 代碼 | 114 年度 | 113 年度 | |
|---|---|---|---|
| A32180 | 其他應付款 | ($ 245,400) | ($ 4,969) |
| A32190 | 其他應付款－關係人 | ( 30,743) | 29,255 |
| A32230 | 其他流動負債 | 18,337 | ( 203) |
| A32200 | 負債準備 | ( 130,325) | ( 119,329) |
| A32240 | 淨確定福利負債 | ( 14,652) | ( 13,325) |
| A33000 | 營運產生之淨現金流入（出） | 192,095 | ( 203,673) |
| A33300 | 支付之利息 | ( 6,327) | ( 6,743) |
| A33500 | 支付之所得稅 | ( 2,107) | ( 444,990) |
| AAAA | 營業活動之淨現金流入（出） | 183,661 | ( 655,406) |
| 投資活動之現金流量 | |||
| B07500 | 收取之利息 | 53,445 | 60,523 |
| B02700 | 取得不動產、廠房及設備 | ( 28,586) | ( 30,790) |
| B02800 | 處分不動產、廠房及設備價款 | 1,468 | 1,492 |
| B03700 | 存出保證金減少（增加） | 265,299 | ( 62,578) |
| B04500 | 購置電腦軟體 | ( 24,052) | ( 7,330) |
| BBBB | 投資活動之淨現金流入（出） | 267,574 | ( 38,683) |
| 籌資活動之現金流量 | |||
| C04020 | 租賃負債本金償還 | ( 46,233) | ( 48,590) |
| C04500 | 發放現金股利 | ( 1,170,000) | ( 1,044,000) |
| CCCC | 籌資活動之現金流出 | ( 1,216,233) | ( 1,092,590) |
| DDDD | 匯率變動對現金及約當現金之影響 | ( 42,989) | 104,498 |
| EEEE | 現金及約當現金減少數 | ( 807,987) | ( 1,682,181) |
| E00100 | 年初現金及約當現金餘額 | 2,151,710 | 3,833,891 |
| E00200 | 年底現金及約當現金餘額 | $ 1,343,723 | $ 2,151,710 |
董事長：嚴陳莉蓮
經理人：姚振祥
會計主管：蔡嘉芸
合併財務報表會計師查核報告
裕隆日產汽車股份有限公司 公鑑：
查核意見
裕隆日產汽車股份有限公司及其子公司（裕日集團）民國114年及113年12月31日之合併資產負債表，暨民國114年及113年1月1日至12月31日之合併綜合損益表、合併權益變動表、合併現金流量表，以及合併財務報表附註（包括重大會計政策彙總），業經本會計師查核竣事。
依本會計師之意見，上開合併財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則暨經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製，足以允當表達裕日集團民國114年及113年12月31日之合併財務狀況，暨民國114年及113年1月1日至12月31日之合併財務績效與合併現金流量。
查核意見之基礎
本會計師係依照會計師受託查核簽證財務報表規則及審計準則執行查核工作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核合併財務報表之責任段進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範，與裕日集團保持超然獨立，並履行該規範之其他責任。本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據，以作為查核意見之基礎。
關鍵查核事項
關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對裕日集團民國114年度合併財務報表之查核最為重要之事項。該等事項已於查核合併財務報表整體及形成查核意見之過程中予以因應，本會計師並不對該等事項單獨表示意見。
茲對裕日集團民國114年度合併財務報表之關鍵查核事項敘明如下：
楳具折舊分攤
依據國際會計準則第16號「不動產、廠房及設備」之規定，資產之可折舊金額應於其耐用年限內依有系統之基礎分攤。裕日集團係採用生產數量法提列楳具折舊，於每半年依據市場銷售情形重新檢視各車型未來預計銷售台數，用
- 23 -
以計算每台模具分攤金額，作為提列模具折舊之依據。民國114年度裕日集團提列模具折舊178,315仟元，由於模具折舊金額係屬重大及未來預計銷售台數高度依賴管理階層判斷，因是，將模具之折舊分攤考量為關鍵查核事項。
對於模具折舊分攤估算之會計政策及所採用之方法已分別揭露於合併財務報表附註四(八)及附註五，其相關金額及變動情形參閱合併財務報表附註十三。
本會計師藉由執行控制測試以瞭解該公司模具之折舊分攤流程及相關控制制度之設計與執行情形，並向管理階層取得評估公司各車型預計未來銷售台數所依據之資訊及文件，評估其佐證資料之合理性及可靠性。並自本年度模具明細選取適當樣本，核對至原始憑證及資金流程，並進行盤點、發函等程序，另依據生產數量法重新核算模具折舊金額，評估模具折舊分攤估算之合理性及帳載模具金額之正確性。本會計師亦覆核管理階層對前一年度合併財務報表中，修正之預計未來銷售台數與實際數相較是否存有重大差異，以評估管理階層估計之適當性。
其他事項
裕隆日產汽車股份有限公司業已編製民國114及113年度之個體財務報表，並經本會計師出具無保留意見之查核報告在案，備供參考。
管理階層與治理單位對合併財務報表之責任
管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則暨經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製允當表達之合併財務報表，且維持與合併財務報表編製有關之必要內部控制，以確保合併財務報表未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。
於編製合併財務報表時，管理階層之責任亦包括評估裕日集團繼續經營之能力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，除非管理階層意圖清算裕日集團或停止營業，或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。
裕日集團之治理單位（含獨立董事及審計委員會）負有監督財務報導流程之責任。
會計師查核合併財務報表之責任
本會計師查核合併財務報表之目的，係對合併財務報表整體是否存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信係高
- 24 -
度確信，惟依照審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出合併財務報表存有重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響合併財務報表使用者所作之經濟決策，則被認為具有重大性。
本會計師依照審計準則查核時，運用專業判斷及專業懷疑。本會計師亦執行下列工作：
- 辨認並評估合併財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所評估之風險設計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制，故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。
- 對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查核程序，惟其目的非對裕日集團內部控制之有效性表示意見。
- 評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露之合理性。
- 依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性，以及使裕日集團繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性，作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性，則須於查核報告中提醒合併財務報表使用者注意合併財務報表之相關揭露，或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未來事件或情況可能導致裕日集團不再具有繼續經營之能力。
- 評估合併財務報表（包括相關附註）之整體表達、結構及內容，以及合併財務報表是否允當表達相關交易及事件。
- 對於集團內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據，以對合併財務報表表示意見。本會計師負責集團查核案件之指導、監督及執行，並負責形成集團查核意見。
本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及重大查核發現（包括於查核過程中所辨認內部控制顯著缺失）。
- 25 -
本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可能被認為影響會計師獨立性之關係及其他事項（包括相關防護措施）。
本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對裕日集團民國114年度合併財務報表查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項，除非法令不允許公開揭露特定事項，或在極罕見情況下，本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項，因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。
勤業眾信聯合會計師事務所
會計師 廖婉怡
會計師 謝建新
謝建新
金融監督管理委員會核准文號
金管證審字第1010028123號
證券暨期貨管理委員會核准文號
台財證六字第0920123784號
中華民國 115 年 3 月 10 日
- 26 -
裕隆日產汽車股份有限公司及子公司
合併資產總額表
民國114年及113年2月31日
| 代碼 | 資產 | 114年12月31日 | 113年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | ||
| 流動資產 | |||||
| 1100 | 現金及約當現金 | $ 5,530,134 | 24 | $ 6,348,256 | 26 |
| 1110 | 透過損益按公允價值衡量之金融資產 | 850,793 | 4 | 1,528,688 | 6 |
| 1140 | 按攤銷後成本衡量之金融資產 | 2,206 | - | 2,175 | - |
| 1150 | 應收票據 | 2 | - | 571 | - |
| 1170 | 應收帳款 | 63,276 | - | 83,935 | 1 |
| 1180 | 應收帳款－關係人 | 126,828 | 1 | 316,512 | 1 |
| 1200 | 其他應收款 | 26,719 | - | 42,578 | - |
| 1210 | 其他應收款－關係人 | 116,196 | - | 72,602 | - |
| 1220 | 本期所得稅資產 | 14,173 | - | 14,173 | - |
| 1410 | 預付款項 | 384,915 | 2 | 401,111 | 2 |
| 11XX | 流動資產總計 | 7,115,242 | 31 | 8,810,601 | 36 |
| 非流動資產 | |||||
| 1535 | 按攤銷後成本衡量之金融資產 | 1,918 | - | - | - |
| 1550 | 採用權益法之投資 | 14,357,817 | 63 | 13,648,183 | 57 |
| 1600 | 不動產、廠房及設備 | 626,829 | 3 | 783,040 | 3 |
| 1755 | 使用權資產 | 507,134 | 2 | 546,366 | 3 |
| 1780 | 電腦軟體 | 41,316 | - | 33,905 | - |
| 1840 | 遞延所得稅資產 | 135,277 | 1 | 60,158 | - |
| 1975 | 淨確定福利資產 | 49,856 | - | - | - |
| 1990 | 其他非流動資產 | 8,933 | - | 270,542 | 1 |
| 15XX | 非流動資產總計 | 15,729,080 | 69 | 15,342,194 | 64 |
1XXX 資產總計
$ 22,844,322
100
$ 24,152,795
100
董事長：嚴陳莉蓮
經理人：姚振祥
單位：新台幣仟元，惟每股面額為新台幣元
| 代碼 | 負債及權益 | 114年12月31日 | 113年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | ||
| 流動負債 | |||||
| 2170 | 應付帳款 | $ 23,357 | - | $ 101,799 | - |
| 2180 | 應付帳款－關係人 | 407,080 | 2 | 437,700 | 2 |
| 2219 | 其他應付款 | 836,704 | 4 | 1,058,093 | 4 |
| 2220 | 其他應付款－關係人 | 127,653 | - | 145,573 | 1 |
| 2230 | 本期所得稅負債 | 36,486 | - | - | - |
| 2250 | 負債準備 | 166,377 | 1 | 205,859 | 1 |
| 2280 | 租賃負債 | 45,679 | - | 45,747 | - |
| 2399 | 其他流動負債 | 25,974 | - | 7,637 | - |
| 21XX | 流動負債總計 | 1,669,310 | 7 | 2,002,408 | 8 |
| 非流動負債 | |||||
| 2550 | 負債準備 | 151,663 | 1 | 77,751 | - |
| 2570 | 遞延所得稅負債 | 2,456,946 | 11 | 2,277,868 | 10 |
| 2580 | 租賃負債 | 475,264 | 2 | 511,829 | 2 |
| 2640 | 淨確定福利負債 | - | - | 14,652 | - |
| 25XX | 非流動負債總計 | 3,083,873 | 14 | 2,882,100 | 12 |
| 2XXX | 負債總計 | 4,753,183 | 21 | 4,884,508 | 20 |
| 歸屬於母公司業主之權益 | |||||
| 3100 | 股本－每股面額10元，額定－600,000仟股；發行－300,000仟股 | 3,000,000 | 13 | 3,000,000 | 12 |
| 3200 | 資本公積 | 5,988,968 | 26 | 5,988,968 | 25 |
| 保留盈餘 | |||||
| 3310 | 法定盈餘公積 | 7,679,119 | 34 | 7,510,787 | 31 |
| 3320 | 特別盈餘公積 | 1,470,531 | 6 | 1,470,531 | 6 |
| 3350 | 未分配盈餘 | 918,596 | 4 | 1,847,263 | 8 |
| 3300 | 保留盈餘總計 | 10,068,246 | 44 | 10,828,581 | 45 |
| 3400 | 其他權益 | ( 966,075) | ( 4) | ( 549,262) | ( 2) |
| 3XXX | 權益總計 | 18,091,139 | 79 | 19,268,287 | 80 |
會計主管：蔡嘉芸
裕隆日產汽車股份有限公司及子公司
合併前未經生表
民國114年及115年上半年度日至12月31日
單位：新台幣仟元，惟每
股盈餘為新台幣元
| 代碼 | 114年度 | 113年度 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | ||
| 營業收入 | |||||
| 4100 | 銷貨收入 | $ 14,948,304 | 99 | $ 22,921,161 | 99 |
| 4600 | 勞務收入 | 45,740 | - | 89,166 | - |
| 4800 | 其他營業收入 | 138,029 | 1 | 121,689 | 1 |
| 4000 | 營業收入合計 | 15,132,073 | 100 | 23,132,016 | 100 |
| 5000 | 營業成本 | 13,699,100 | 91 | 20,473,909 | 89 |
| 5900 | 營業毛利 | 1,432,973 | 9 | 2,658,107 | 11 |
| 營業費用 | |||||
| 6100 | 推銷費用 | 1,353,723 | 9 | 1,832,331 | 8 |
| 6200 | 管理費用 | 405,349 | 2 | 412,689 | 2 |
| 6300 | 研究發展費用 | 286,250 | 2 | 351,548 | 1 |
| 6000 | 營業費用合計 | 2,045,322 | 13 | 2,596,568 | 11 |
| 6550 | 其他收益及費損 | 27 | - | ( 268) | - |
| 6900 | 營業淨利（損） | ( 612,322) | ( 4) | 61,271 | - |
| 營業外收入及支出 | |||||
| 7060 | 採用權益法之關聯企業利益之份額 | 936,734 | 6 | 1,613,993 | 7 |
| 7230 | 外幣兌換淨（損）益 | ( 23,700) | - | 82,382 | 1 |
| 7235 | 透過損益按公允價值衡量之金融資產淨利益 | 8,672 | - | 32,220 | - |
| 7100 | 利息收入 | 192,808 | 2 | 245,946 | 1 |
| 7010 | 其他收入 | 9,267 | - | 16,405 | - |
| 7510 | 利息費用 | ( 6,327) | - | ( 6,743) | - |
| 7225 | 處分投資利益 | 33,766 | - | 12,214 | - |
| 7020 | 海外事業費 | ( 6,939) | - | ( 7,000) | - |
| 7590 | 什項支出 | ( 4,412) | - | ( 757) | - |
| 7000 | 營業外收入及支出合計 | 1,139,869 | 8 | 1,988,660 | 9 |
（接次頁）
（承前頁）
| 114年度 | 113年度 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 代碼 | 金額 | % | 金額 | % | |
| 7900 | 稅前淨利 | $ 527,547 | 4 | $ 2,049,931 | 9 |
| 7950 | 所得稅費用 | 137,618 | 1 | 379,588 | 2 |
| 8200 | 當年度淨利 | 389,929 | 3 | 1,670,343 | 7 |
| 其他綜合損益 | |||||
| 不重分類至損益之項目 | |||||
| 8311 | 確定福利計畫之再衡量數 | 24,669 | - | 16,405 | - |
| 8320 | 採用權益法之關聯企業其他綜合損益份額 | 1 | - | ( 172) | - |
| 8349 | 與不重分類之項目相關之所得稅 | ( 4,934) | - | ( 3,247) | - |
| 8310 | 19,736 | - | 12,986 | - | |
| 8360 | 後續可能重分類至損益之項目 | ||||
| 8361 | 國外營運機構財務報表換算之兌換差額 | ( 416,813) | ( 3) | 897,108 | 4 |
| 8300 | 其他綜合損益合計 | ( 397,077) | ( 3) | 910,094 | 4 |
| 8500 | 當年度綜合損益總額 | ($ 7,148) | - | $ 2,580,437 | 11 |
| 淨利歸屬於： | |||||
| 8610 | 母公司業主 | $ 389,929 | 3 | $ 1,670,343 | 7 |
| 綜合損益總額歸屬於： | |||||
| 8710 | 母公司業主 | ($ 7,148) | - | $ 2,580,437 | 11 |
| 每股盈餘 | |||||
| 9710 | 基 本 | $ 1.30 | $ 5.57 | ||
| 9810 | 稀 釋 | $ 1.30 | $ 5.57 |
董事長：嚴陳莉蓮
經理人：姚振祥
會計主管：蔡嘉芸
裕隆日產汽車股份有限公司及子公司
合併股東證券交易所
民國114年及115年11月31日至12月31日
| 代碼 | 股 | 本資本公積 | |
|---|---|---|---|
| A1 | 113年1月1日餘額 | $ 3,000,000 | $ 5,988,968 |
| 112年度盈餘分配 | |||
| B1 | 法定盈餘公積 | - | - |
| B5 | 現金股利－每股3.48元 | - | - |
| - | - | ||
| D1 | 113年度淨利 | - | - |
| D3 | 113年度其他綜合損益 | - | - |
| D5 | 113年度綜合損益總額 | - | - |
| Z1 | 113年12月31日餘額 | 3,000,000 | 5,988,968 |
| 113年度盈餘分配 | |||
| B1 | 法定盈餘公積 | - | - |
| B5 | 現金股利－每股3.9元 | - | - |
| - | - | ||
| D1 | 114年度淨利 | - | - |
| D3 | 114年度其他綜合損益 | - | - |
| D5 | 114年度綜合損益總額 | - | - |
| Z1 | 114年12月31日餘額 | $ 3,000,000 | $ 5,988,968 |
董事長：嚴陳莉蓮
經理人：姚振祥
單位：新台幣仟元，惟每股股利為新台幣元
| 其他權益 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 國外營運機構 | ||||
| 財務報表換算 | ||||
| 法定盈餘公積 | ||||
| $ 7,396,085 | 特別盈餘公積 | |||
| $ 1,470,531 | 未分配盈餘 | |||
| $ 1,322,636 | 之兌換差額 | |||
| ($ 1,446,370) | 權益總計 | |||
| $17,731,850 | ||||
| 114,702 | - | ( 114,702) | - | - |
| - | - | ( 1,044,000) | - | ( 1,044,000) |
| 114,702 | - | ( 1,158,702) | - | ( 1,044,000) |
| - | - | 1,670,343 | - | 1,670,343 |
| - | - | 12,986 | 897,108 | 910,094 |
| - | - | 1,683,329 | 897,108 | 2,580,437 |
| 7,510,787 | 1,470,531 | 1,847,263 | ( 549,262) | 19,268,287 |
| 168,332 | - | ( 168,332) | - | - |
| - | - | ( 1,170,000) | - | ( 1,170,000) |
| 168,332 | - | ( 1,338,332) | - | ( 1,170,000) |
| - | - | 389,929 | - | 389,929 |
| - | - | 19,736 | ( 416,813) | ( 397,077) |
| - | - | 409,665 | ( 416,813) | ( 7,148) |
| $ 7,679,119 | $ 1,470,531 | $ 918,596 | ($ 966,075) | $18,091,139 |
會計主管：蔡嘉芸
裕隆日產汽車股份有限公司及子公司
合併資產為資產
民國114年及115年 年度 12 月 31 日
單位：新台幣仟元
| 代碼 | 114年度 | 113年度 | |
|---|---|---|---|
| 營業活動之現金流量 | |||
| A10000 | 稅前淨利 | $ 527,547 | $ 2,049,931 |
| A20010 | 收益費損項目: | ||
| A20100 | 折舊費用 | 265,332 | 294,984 |
| A20200 | 攤銷費用 | 16,641 | 13,786 |
| A20400 | 透過損益按公允價值衡量之金融資產淨利益 | ( 8,672) | ( 32,220) |
| A20900 | 利息費用 | 6,327 | 6,743 |
| A21200 | 利息收入 | ( 192,808) | ( 245,946) |
| A22300 | 採用權益法認列之關聯企業利益份額 | ( 936,734) | ( 1,613,993) |
| A22500 | 處分不動產、廠房及設備淨損（益） | ( 27) | 268 |
| A23100 | 處分投資淨利益 | ( 33,766) | ( 12,214) |
| A24100 | 外幣兌換淨損失 | 22,673 | 704 |
| A29900 | 提列進貨承諾損失 | 6,281 | 9,823 |
| A29900 | 提列保固成本 | 158,474 | 120,271 |
| A30000 | 營業資產及負債之淨變動數 | ||
| A31110 | 透過損益按公允價值衡量之金融資產 | 715,631 | ( 586,415) |
| A31130 | 應收票據 | 569 | 284 |
| A31150 | 應收帳款 | 20,659 | ( 57,063) |
| A31160 | 應收帳款－關係人 | 189,695 | ( 166,411) |
| A31180 | 其他應收款 | 2,575 | 2,159 |
| A31990 | 淨確定福利資產 | ( 25,187) | - |
| A31190 | 其他應收款－關係人 | ( 43,594) | 23,225 |
| A31230 | 預付款項 | ( 312) | ( 236) |
| A31250 | 其他金融資產 | ( 1,949) | 102,208 |
| A32125 | 合約負債 | - | ( 2,022) |
| A32150 | 應付帳款 | ( 78,442) | ( 17,394) |
| A32160 | 應付帳款－關係人 | ( 30,620) | 136,168 |
（接次頁）
（承前頁）
| 代碼 | 114 年度 | 113 年度 | |
|---|---|---|---|
| A32180 | 其他應付款 | ($ 245,400) | ($ 4,969) |
| A32190 | 其他應付款－關係人 | ( 30,743) | 29,255 |
| A32230 | 其他流動負債 | 18,337 | ( 203) |
| A32200 | 負債準備 | ( 130,325) | ( 119,329) |
| A32240 | 淨確定福利負債 | ( 14,652) | ( 13,325) |
| A33000 | 營運產生之淨現金流入（出） | 177,510 | ( 81,931) |
| A33300 | 支付之利息 | ( 6,327) | ( 6,743) |
| A33500 | 支付之所得稅 | ( 2,107) | ( 444,990) |
| AAAA | 營業活動之淨現金流入（出） | 169,076 | ( 533,664) |
| 投資活動之現金流量 | |||
| B07500 | 收取之利息 | 206,091 | 217,510 |
| B02700 | 取得不動產、廠房及設備 | ( 28,586) | ( 30,790) |
| B02800 | 處分不動產、廠房及設備價款 | 1,468 | 1,492 |
| B03800 | 存出保證金減少（增加） | 265,299 | ( 62,578) |
| B04500 | 購置電腦軟體 | ( 24,052) | ( 7,330) |
| BBBB | 投資活動之淨現金流入 | 420,220 | 118,304 |
| 籌資活動之現金流量 | |||
| C04020 | 租賃負債本金償還 | ( 46,233) | ( 48,590) |
| C04500 | 發放現金股利 | ( 1,170,000) | ( 1,044,000) |
| CCCC | 籌資活動之現金流出 | ( 1,216,233) | ( 1,092,590) |
| DDDD | 匯率變動對現金及約當現金之影響 | ( 191,185) | 263,831 |
| EEEE | 現金及約當現金減少 | ( 818,122) | ( 1,244,119) |
| E00100 | 年初現金及約當現金餘額 | 6,348,256 | 7,592,375 |
| E00200 | 年底現金及約當現金餘額 | $ 5,530,134 | $ 6,348,256 |
董事長：嚴陳莉蓮
經理人：姚振祥
會計主管：蔡嘉芸
附件二
裕隆日產商業股份有限公司
一一四年度發放分配表
單位：新台幣元
| 項目 | 小計 | 總計 |
|---|---|---|
| 期初未分配盈餘 | 508,930,715 | |
| 加：因採用權益法投資調整保留盈餘 | 1,445 | |
| 加：確定福利計畫再衡量數認列於保留盈餘 | 19,735,026 | |
| 調整後未分配盈餘 | 528,667,186 | |
| 本期稅後純益 | 389,930,583 | |
| 減：法定盈餘公積 | (40,966,705) | |
| 減：分配股東紅利－現金股利 @ 0.84 元 | (252,000,000) | 96,963,878 |
| 期末未分配盈餘 | 625,631,064 |
註：現金股利發放至元為止，元以下捨去不計，其尾數不足壹元之畸零款部份，列入本公司其他收入。
董事長：嚴陳莉蓮
經理人：姚振祥
債務
會計主管：蔡嘉芸
- 35 -
附件三
解除本公司董事發業禁止限制案
| 職稱 | 姓名 | 兼任其他公司之職務 |
|---|---|---|
| 董事 | 姚振祥 | |
| (新增) | 1. 裕隆汽車製造股份有限公司副董事長 | |
| 2. 裕融企業股份有限公司董事 | ||
| 董事 | 許國興 | 1. 裕隆海外投資(BVI)股份有限公司董事(新增) |
| 2. Univation Motor Philippines, Inc董事長(新增) | ||
| 董事 | 廖建順 | 1. 裕隆建設股份有限公司董事(新增) |
| 董事 | 堤雅夫 | |
| (新增) | 1. 日產汽車東亞區總經理 | |
| 2. 日產汽車亞太股份有限公司總經理 | ||
| 3. 日產汽車（泰國）股份有限公司總經理 | ||
| 4. 日產菲律賓股份有限公司董事 | ||
| 5. 日產印尼銷售有限責任公司董事 | ||
| 董事 | 石塚淳 | 1. 日產韓國股份有限公司董事(新增) |
- 36 -
附錄一
裕隆日產汽車股份有限公司章程
第一章 總則
第一條 本公司依照公司法股份有限公司之規定組織之，定名為裕隆日產汽車股份有限公司。
第二條 本公司所營事業如下：
- I501010 產品設計業。
- CD01030 汽車及其零件製造業。
- F114010 汽車批發業。
- F214010 汽車零售業。
- CQ01010 模具製造業。
- F106030 模具批發業。
- F206030 模具零售業。
- F114030 汽機車零件配備批發業。
- F214030 汽機車零件配備零售業。
- JA01010 汽車修理業。
- JA01990 其他汽車服務業（汽車裝潢）。
- JA01020 汽車拖吊業。
- F401010 國際貿易業。
- E701030 電信管制射頻器材裝設工程業。
- I103010 企業經營管理顧問業。
- I401010 一般廣告服務業。
- F113070 電信器材批發業。
- F213060 電信器材零售業。
- ZZ99999 除許可業務外，得經營法令非禁止或限制之業務。
第三條 為達成多角化經營之目標，本公司轉投資其他公司之投資總額得超過本公司實收股本百分之四十。
第四條 本公司因業務需要，得對外保證。
第五條 本公司設總公司於苗栗縣，並得視實際需要於國內外適當地點設立分支機構。
第六條 本公司之公告方法，除公司法或其他法令另有規定外，以登載於總公司所在地通行日報之顯著部分行之。
- 37 -
第二章 股份
第七條 本公司股本總額定為新台幣陸拾億元，分為陸億股，每股新台幣壹拾元，分次發行之，第一次於公司設立時發行參億股，計新台幣參拾億元。
第八條 本公司股票應編號及由代表公司之董事簽名或蓋章，並經依法得擔任股票發行簽證人之銀行簽證後發行之。本公司發行之股份，亦得免印製股票，惟應洽證券集中保管事業機構登錄。
第九條 每屆股東常會開會前六十日內，股東臨時會開會前三十日內，或本公司決定分派股息及紅利或其他利益之基準日前五日內，停止股票過戶。
第十條 本公司其他有關股務事宜，依「公開發行股票公司股務處理準則」及有關法令辦理之。
第三章 股東會
第十一條 本公司股東會分下列兩種：
一、股東常會：每年至少召集一次，由董事會召集，並於每會計年終了後六個月內召開。
二、股東臨時會：於必要時依公司法規定召集之。
本公司股東會開會時，得以視訊會議或其他經中央主管機關公告之方式為之。
第十二條 股東常會之召集，應於三十日前，股東臨時會之召集，應於十五日前，將開會之日期、時間、地點及召集事由通知各股東。
第十三條 本公司股東會職權如下：
一、修改公司章程。
二、董事之選任、解任。
三、承認年度財務報表。
四、決議資本總額之增減。
五、決議盈餘分派或虧損撥補議案。
六、決議董事之報酬。
七、決議公司解散、合併或分割議案。
八、其他依公司法或其他法令賦與之職權。
第十四條 股東會之決議，除公司法另有規定外，應有代表已發行股份總數過半數股東之出席，以出席股東表決權過半數之同意行之。
- 38 -
第十五條 股東之表決權，除公司法另有規定外，定為每股一權。
第十六條 股東因故不能出席股東會時，得出具公司印發之委託書，加蓋留存本公司之印鑑，載明授權範圍，委託代理人出席股東會。除信託事業或經證券主管機關核准之股務代理機構外，一人同時受二人以上股東委託時，其代理之表決權不得超過已發行股份總數表決權之百分之三，超過時其超過之表決權，不予計算。
一般股東以一委託書，並以委託一人為限，應由股東會開會五日前送達公司。
第十七條 股東會由董事會召集開會時，以董事長為主席。董事長請假或因故不能行使職權時，其代理依公司法第二〇八條第三項規定辦理。股東會由董事會以外之其他召集權人召集開會時，以該召集權人為主席，召集權人有二人以上時，應互推一人擔任主席。
股東會之決議應依照本公司股東會議事規則辦理。
第十八條 股東會議事錄由主席簽名或蓋章，連同出席股東之簽名簿及代理出席之委託書，一併保存於本公司。
議事錄應記載會議之年、月、日、場所、主席姓名、決議方法、議事經過之要領及其結果，在公司存續期間，應永久保存。出席股東簽名簿及代理出席之委託書保存期限，除公司法另有規定外，保存期限至少一年。
第十九條 本公司股東僅為法人股東一人時，本公司股東會職權由董事會行使，不適用本章程有關股東會之規定。
第四章 董事、功能性委員會及經理人
第二十條 本公司設董事5～11人，董事選舉採候選人提名制度，由股東會就董事候選人名單選任之，任期均為三年，連選得連任，全體董事合計持股比例，依證券主管機關之規定。本公司上述董事名額中，獨立董事名額不得少於3人，採候選人提名制度，由股東會就獨立董事候選人名單中選任之。有關獨立董事之專業資格、持股、兼職限制、提名與選任方式及其他應遵行事項，依證券主管機關之相關規定辦理。
第二十一條 董事會由董事組織之，其職權如下：
一、造具營業計畫書。
二、提出盈餘分派或虧損撥補之議案。
三、提出資本增減之議案。
- 39 -
四、編製重要章則及擬定契約。
五、委任及解任本公司之總經理、副總經理、協經理。
六、轉投資其他事業之核定。
七、分支機構之設置及裁撤。
八、編造預算及決算。
九、委任及解任會計師、主辦會計。
十、於授權資本額範圍內，股東以對公司所有之貨幣債權或公司所需之技術、商譽抵充股本數額之核定。
十一、於授權資本額範圍內，公司發行新股作為受讓他公司股份之對價之核定。
十二、決議發行員工認股權憑證。
十三、決議收買公司股份供轉讓予員工。
十四、決議向證券管理機關辦理公開發行。
十五、其他依公司法或股東會決議賦與之職權。
公司業務之執行，除公司法或公司章程規定應由股東會決議之事項外，均由董事會決議行之。
第二十二條 董事會應由三分之二以上董事之出席及出席董事過半數之同意互選一人為董事長，並得視實際需要互選一人為副董事長。董事長代表本公司。如董事長請假或因故不能行使職權時，其代理依公司法第二〇八條第三項規定辦理。
第二十三條 董事會除公司法另有規定外，由董事長召集之並擔任主席。董事會之決議，除公司法另有規定外，應有過半數董事之出席，出席董事過半數之同意行之。
第二十四條 董事會之召集，應載明事由，於七日前通知各董事及監察人。但遇有緊急情事時，得隨時召集之。董事會召集得以書面、電子郵件（E-mail）或傳真方式通知各董事。
第二十五條 董事因故不能親自出席董事會時，得委託其他董事依法代理出席，前開代理人以受一人之委託為限。董事居住國外者，得以書面委託居住國內之其他股東，經常代理出席董事會。前開代理，應向主管機關申請登記始生效力，變更時亦同。
第二十六條 本公司董事會得設置各類功能性委員會。各類功能性委員會應訂定行使職權規章，經董事會通過後實施。
第二十七條 本公司依證券交易法規定設置審計委員會，由全體獨立董事組成，審計委員會之職權及其他應遵行事項，依據證券交易法及其他相關法令之規定辦理。
- 40 -
第二十八條 本公司得設總經理一人，經董事會以董事過半數之出席，及出席董事過半數同意任免之。總經理應依照股東會或董事會決議，處理公司業務，並得在公司章程或契約規定授權範圍內，有為公司管理事務及簽名之權。
第二十九條 本公司得設副總經理、協經理各若干人，由董事長或總經理提議，經董事會以董事過半數之出席，及出席董事過半數之同意任免之。副總經理、協經理應輔助總經理處理公司業務。
第五章 會計
第三十條 本公司會計年度自每年一月一日起至十二月三十一日止。每屆會計年度終了應辦理決算，由董事會依照公司法規定造具下列各項表冊提交股東常會請求承認之：
一、營業報告書。
二、財務報表。
三、盈餘分派或虧損撥補之議案。
第三十一條 本公司當年度如有獲利，應提撥不低於百分之零點一為員工酬勞，其中分派予基層員工之員工酬勞不低於百分之零點零五，由董事會決議以股票或現金分派發放並提股東會報告。但本公司尚有累積虧損時，應預先保留彌補數額，再依上述比例提撥員工酬勞。
本公司每年度決算如有盈餘（所稱盈餘係指本期稅後淨利加計本期稅後淨利以外項目計入當年度未分配盈餘之數額），應先彌補以往年度虧損後，再提百分之十為法定盈餘公積，並依法令規定提列及迴轉特別盈餘公積，嗣餘盈餘，併同期初未分配盈餘，由董事會擬具分配議案，提請股東會決議分派股東股息紅利。
本公司經營環境屬成熟穩定之產業，為考量本公司獲利狀況、未來營運計畫資金需求及產業環境變化，並兼顧長期股東權益及公司長期財務規劃等因素規劃本公司股利分派方案，其金額以不超過當年度當期淨利百分之九十為原則，然，最終發放比率由董事會提案並經股東會決議之。股利以現金或股票之方式分派，每年發放之現金股利不低於當年度發放股利總額之百分之二十。
第三十二條 本公司董事得按月支領報酬（含車馬費）新台幣壹拾萬元整，董事長之報酬授權董事會依其對本公司營運參與之程度及貢獻，於不超過本公司所訂最高薪階之標準議定之，且不論公司營業盈虧，均應支付之。
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第六章 附則
第三十三條 本公司組織規程及辦事細則另訂之。
第三十四條 本章程如有未盡事宜，悉依公司法規定辦理之。
第三十五條 本章程訂立於民國九十二年六月三十日；第一次修正於民國九十三年三月三十日；第二次修正於民國九十三年六月十八日；第三次修正於民國九十三年十一月十一日；第四次修正於民國九十四年六月十七日；第五次修正於民國九十五年六月十六日；第六次修正於民國九十六年六月二十二日；第七次修正於民國九十九年六月二十一日；第八次修正於民國一〇一年六月十三日；第九次修正於民國一〇二年六月十四日；第十次修正於民國一〇四年六月三十日；第十一次修正於民國一〇五年六月三十日；第十二次修正於民國一〇六年六月二十六日，自第七屆董事開始適用；第十三次修正於民國一〇九年六月十九日；第十四次修正於民國一一一年六月二十四日；第十五次修正於民國一一四年六月十九日。
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附錄二
裕隆日產汽車股份有限公司
董事持股情形及最低應持有股數
| 職稱 | 姓 名 | 持有股數 | 持股比(%) | 備 註 |
|---|---|---|---|---|
| 董事長 | 嚴陳莉蓮 | 143,500,000 | 47.83% | 裕隆汽車製造股份有限公司代表人 |
| 董事 | 姚振祥 | |||
| 董事 | 許國興 | |||
| 董事 | 廖建順 | |||
| 董事 | 山崎庄平 | 120,000,000 | 40.00% | 日商日產自動車株式會社代表人 |
| 董事 | 堤雅夫 | |||
| 董事 | 石塚淳 | |||
| 董事 | 曾根來 | |||
| 獨立董事 | 郭榮芳 | - | - | - |
| 獨立董事 | 張鴻文 | - | - | - |
| 獨立董事 | 李振輝 | - | - | - |
| 全體董事持股合計 | 263,500,000 | 87.83% |
依證券交易法第二十六條及公開發行公司董事股權成數及查核實施規則之規定，本公司全體董事持有之股份總額不得少於百分之四，即12,000,000股。本公司全體董事截至一一五年四月二十九日持有股數為263,500,000股（ $87.83\%$ ），均合乎規定，茲將董事持股數詳列如上表。
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附錄三
裕隆日產汽車股份有限公司
股東會議事規則
第一條：本公司股東會議，依本議事規則行之。
第二條：公司召開股東會視訊會議，除公開發行股票公司股務處理準則另有規定外，應以章程載明，並經董事會決議，且視訊股東會應經董事會以董事三分之二以上之出席及出席董事過半數同意之決議行之。
出席股東會之股東（或代理人），應繳交簽到卡及視訊會議平台報到股數代替簽到，並以簽到卡及視訊會議平台報到股數計算出席股數。股東會出席股數以簽到卡並加計電子方式行使表決權之股數計算之。股東會之出席及表決，應以股份為計算基準。
股東會視訊會議應於會議開始前三十分鐘，於股東會視訊會議平台受理報到，完成報到之股東，視為親自出席股東會。
股東會以視訊會議召開者，股東欲以視訊方式出席者，應於股東會開會二日前，向本公司登記。
股東會以視訊會議召開者，本公司至少應於會議開始前三十分鐘，將議事手冊、年報及其他相關資料上傳至股東會視訊會議平台，並持續揭露至會議結束。
第三條：已屆開會時間，主席應即宣布開會，並同時公布無表決權數及出席股份數等相關資訊。惟未有代表已發行股份總數過半數之股東出席時，主席得宣佈延後開會，其延後次數以二次為限，延後時間合計不超過一小時。延後二次仍不足額而有代表已發行股份總數三分之一以上股東出席時，由主席宣布流會；股東會以視訊會議召開者，本公司另應於股東會視訊會議平台公告流會。
前項延後二次仍不足額而有代表已發行股份總數三分之一以上股東出席時，得依公司法第一百七十五條第一項規定為假決議，並將假決議通知各股東於一個月內再行召集股東會；股東會以視訊會議召開者，股東欲以視訊方式出席者，應依第二條向本公司重行登記。
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第四條：股東會如由董事會召集者，其議程由董事會訂定之會議應依排定之議程順序進行，未經股東會決議不得變更之。
股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者，準用前項之規定。
前二項排定之議程於議事（含臨時動議）未終結前，非經決議，主席不得逕行宣佈散會。但主席違反本議事規則，宣佈散會者，得以出席股東表決權過半數之同意推選一人擔任主席，繼續開會。
會議經主席合法散會後，股東不得另推選主席於原址或另覓場所續行開會。
本公司股東會召開方式之變更應經董事會決議，並最遲於股東會開會通知書寄發前為之。
第五條：出席股東發言時，應先以發言條填明股東戶號（或出席證編號）、戶名及發言要旨，送交主席，由主席指定其發言順序。出席股東僅提發言條而未發言者，視為未發言。發言內容與發言條記載不符者，以發言內容為準。
出席股東發言時，其他股東除經徵得主席及發言股東同意外，不得發言干擾，違反者主席應予制止。
股東會以視訊會議召開者，以視訊方式參與之股東，得於主席宣布開會後，至宣布散會前，於股東會視訊會議平台以文字方式提問，每一議案提問次數不得超過兩次，每次以二百字為限。前項提問未違反規定或未超出議案範圍者，宜將該提問揭露於股東會視訊會議平台，以為周知。
第六條：出席股東發言，同一議案每一股東（或代理人）非經主席同意不得超過兩次，每次不得超過五分鐘。
股東發言逾前項規定時間，或超出議題範圍，或有失禮貌者，主席應予制止其發言。
第七條：法人受託出席股東會時，該法人僅得指派一人代表出席。法人股東指派二人以上代表出席時，同一議案僅得推由一人發言。
第七條之一：本公司召開股東會視訊會議，應於股東會召集通知載明下列事項：
一、股東參與視訊會議及行使權利方法。
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二、因天災、事變或其他不可抗力情事致視訊會議平台或以視訊方式參與發生障礙之處理方式，至少包括下列事項：
(一) 發生前開障礙持續無法排除致須延期或續行會議之時間，及如須延期或續行集會時之日期。
(二) 未登記以視訊參與原股東會之股東不得參與延期或續行會議。
(三) 召開視訊輔助股東會，如無法續行視訊會議，經扣除以視訊方式參與股東會之出席股數，出席股份總數達股東會開會之法定定額，股東會應繼續進行，以視訊方式參與股東，其出席股數應計入出席之股東股份總數，就該次股東會全部議案，視為棄權。
(四) 遇有全部議案已宣布結果，而未進行臨時動議之情形，其處理方式。
三、召開視訊股東會，並應載明對以視訊方式參與股東會有困難之股東所提供之適當替代措施。除公開發行股票公司股務處理準則第四十四條之九第六項規定之情形外，應至少提供股東連線設備及必要協助，並載明股東得向公司申請之期間及其他相關應注意事項。
第 八 條：出席股東發言後，主席得親自或指定相關人員答覆。
第 九 條：討論議案時，主席得於適當時間，宣告討論終結，提付表決，並安排適足之投票時間；必要時，並得宣告中止討論。
第 十 條：議案之表決，除公司法及本公司章程另有規定外，以出席股東表決權過半數之同意通過之。表決時，相關議案（包括臨時動議及原議案修正）均應採逐案票決，股東表決權之計算依相關法規規定辦理。
股東會有選舉董事時，應依本公司所訂相關選任規範辦理，並應當場宣布選舉結果，包含當選董事之名單與其當選權數及落選董事名單及其獲得之選舉權數。
前項選舉事項之選舉票，應由監票員密封簽字後，妥善保管，並至少保存一年。但經股東依公司法第一百八十九條提起訴訟者，應保存至訴訟終結為止。
股東委託代理人出席股東會，依「公開發行公司出席股東會使用委託書規則」及有關法令之規章規定辦理。
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委託書送達本公司後，股東欲以視訊方式出席股東會，應於股東會開會二日前，以書面向本公司為撤銷委託之通知；逾期撤銷者，以委託代理人出席行使之表決權為準。
第十一條：會議進行中，主席得酌定時間宣告休息，一次集會如未能結束時，得由股東會決議在五日內續行集會，並免為另行通知及公告。
第十二條：同一議案如有修正案或替代案時，由主席併同原案定其表決之順序。如其中一案已獲通過時，其他議案即視為否決，勿庸再行表決。
第十三條：主席得指揮糾察員（或保全人員）協助維持會場秩序。
糾察員（或保全人員）在場維持秩序時，應佩戴「糾察員」字樣臂章。
第十四條：議案表決之監票及計票人員，由主席指定之，但監票人員應具有股東身分。
表決之結果應當場報告，並做成記錄。
本公司召開股東會視訊會議，以視訊方式參與之股東，於主席宣布開會後，應透過視訊會議平台進行各項議案表決及選舉議案之投票，並應於主席宣布投票結束前完成，逾時者視為棄權。
股東會以視訊會議召開者，應於主席宣布投票結束後，為一次性計票，並宣布表決及選舉結果。
本公司召開視訊輔助股東會時，已依相關規定登記以視訊方式出席股東會之股東，欲親自出席實體股東會者，應於股東會開會二日前，以與登記相同之方式撤銷登記；逾期撤銷者，僅得以視訊方式出席股東會。
以書面或電子方式行使表決權，未撤銷其意思表示，並以視訊方式參與股東會者，除臨時動議外，不得再就原議案行使表決權或對原議案提出修正或對原議案之修正行使表決權。
第十五條：股東會如由董事會召集者，其主席由董事長擔任之，董事長請假或因故不能行使，由副董事長代理之；如無副董事長或副董事長亦請假或因故不能行使，由董事長指定董事一人代理之，董事長未指定代理人者，由董事互推一人代理之。
股東會如由董事會以外之其他召集權人召集者，其主席由該召集權人擔任之，召集權人有二人以上時，應互推一人擔任之。
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第十六條：本公司股東會召開之地點，應於本公司所在地或便利股東出席且適合股東會召開之地點為之，會議開始時間不得早於上午九時或晚於下午三時，召開之地點及時間，應充分考量獨立董事之意見。
本公司召開視訊股東會時，不受本項召開地點之限制。
第十七條：本公司得指派所委任之律師、會計師或相關人員列席股東會。辦理股東會之會務人員應佩戴識別證或臂章。
第十八條：股東會之開會過程應全程錄音或錄影，並至少保存一年。
股東會以視訊會議召開者，本公司應對股東之註冊、登記、報到、提問、投票及公司計票結果等資料進行記錄保存，並對視訊會議全程連續不間斷錄音及錄影。前項資料及錄音錄影，本公司應於存續期間妥善保存，並將錄音錄影提供受託辦理視訊會議事務者保存。股東會以視訊會議召開者，本公司宜對視訊會議平台後台操作介面進行錄音錄影。
第十九條：股東會以視訊會議召開者，本公司應於投票結束後，即時將各項議案表決結果及選舉結果，依規定揭露於股東會視訊會議平台，並應於主席宣布散會後，持續揭露至少十五分鐘。
第二十條：本公司召開視訊股東會時，主席及紀錄人員應在國內之同一地點，主席並應於開會時宣布該地點之地址。
第二十一條：股東會以視訊會議召開者，本公司得於會前提供股東簡易連線測試，並於會前及會議中即時提供相關服務，以協助處理通訊之技術問題。
股東會以視訊會議召開者，主席應於宣布開會時，另行宣布除公開發行股票公司股務處理準則第四十四條之二十第四項所定無須延期或續行集會情事外，於主席宣布散會前，因天災、事變或其他不可抗力情事，致視訊會議平台或以視訊方式參與發生障礙，持續達三十分鐘以上時，應於五日內延期或續行集會之日期，不適用公司法第一百八十二條之規定。
發生前項應延期或續行會議，未登記以視訊參與原股東會之股東，不得參與延期或續行會議。
依第二項規定應延期或續行會議，已登記以視訊參與原股東會並完成報到之股東，未參與延期或續行會議者，其於原股東會出席之股數、已行使之表決權及選舉權，應計入延期或續行會議出席股東之股份總數、表決權數及選舉權數。
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本公司召開視訊輔助股東會，發生第二項無法續行視訊會議時，如扣除以視訊方式出席股東會之出席股數後，出席股份總數仍達股東會開會之法定定額者，股東會應繼續進行，無須依第二項規定延期或續行集會。
發生前項應繼續進行會議之情事，以視訊方式參與股東會股東，其出席股數應計入出席股東之股份總數，惟就該次股東會全部議案，視為棄權。
本公司依第二項規定延期或續行集會，應依公開發行股票公司股務處理準則第四十四條之二十第七項所列規定，依原股東會日期及各該條規定辦理相關前置作業。
公開發行公司出席股東會使用委託書規則第十二條後段及第十三條第三項、公開發行股票公司股務處理準則第四十四條之五第二項、第四十四條之十五、第四十四條之十七第一項所定期間，本公司應依第二項規定延期或續行集會之股東會日期辦理。
第二十二條：本公司召開視訊股東會時，應對於以視訊方式出席股東會有困難之股東，提供適當替代措施。公開發行股票公司股務處理準則第四十四條之九第六項規定之情形外，應至少提供股東連線設備及必要協助，並載明股東得向公司申請之期間及其他相關應注意事項。
第二十三條：本議事規則未規定事項，依本公司章程、公司法及相關法令之規定辦理。
第二十四條：本議事規則經本公司股東會通過後施行，修正時亦同。
第二十五條：本規則訂立於民國九十三年三月三十日；第一次修正於民國一〇四年六月三十日；第二次修正於民國一一〇年七月二十日；第三次修正於民國一一二年六月三十日；第四次修正於民國一一三年六月二十七日。
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企業願景
成為兩岸汽車產業「產品創新」與「服務創新」的標竿企業
裕隆日產汽車股份有限公司
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