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YeaRimDang Publishing Co., Ltd. — Interim / Quarterly Report 2021
Nov 15, 2021
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Interim / Quarterly Report
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분기보고서 4.5 예림당
분 기 보 고 서
&cr&cr&cr
(제 33 기)
2021.01.012021.09.30
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2021년 11월 15일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 주식회사 예림당 |
| 대 표 이 사 : | 나 춘 호 |
| 본 점 소 재 지 : | 서울특별시 성동구 아차산로 153 |
| (전 화) 02-566-1004 | |
| (홈페이지) http://www.yearim.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 이 사 (성 명) 류 수 택 |
| (전 화) 02-566-1004 | |
목 차
| 【 대표이사 등의 확인 】 | ----------------------- | 1 |
| I. 회사의 개요 | ----------------------- | 2 |
| 1. 회사의 개요 | ----------------------- | 2 |
| 2. 회사의 연혁 | ----------------------- | 6 |
| 3. 자본금 변동사항 | ----------------------- | 13 |
| 4. 주식의 총수 등 | ----------------------- | 13 |
| 5. 정관에 관한 사항 | ----------------------- | 14 |
| II. 사업의 내용 | ----------------------- | 15 |
| 1. 사업의 개요 | ----------------------- | 15 |
| 2. 주요 제품 및 서비스 | ----------------------- | 16 |
| 3. 원재료 및 생산설비 | ----------------------- | 17 |
| 4. 매출 및 수주상황 | ----------------------- | 23 |
| 5. 위험관리 및 파생거래 | ----------------------- | 27 |
| 6. 주요계약 및 연구개발활동 | ----------------------- | 35 |
| 7. 기타 참고사항 | ----------------------- | 35 |
| III. 재무에 관한 사항 | ----------------------- | 55 |
| 1. 요약재무정보 | ----------------------- | 55 |
| 2. 연결재무제표 | ----------------------- | 58 |
| 3. 연결재무제표 주석 | ----------------------- | 65 |
| 4. 재무제표 | ----------------------- | 136 |
| 5. 재무제표 주석 | ----------------------- | 143 |
| 6. 배당에 관한 사항 | ----------------------- | 187 |
| 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 | ----------------------- | 190 |
| 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 | ----------------------- | 190 |
| 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 | ----------------------- | 195 |
| 8. 기타 재무에 관한 사항 | ----------------------- | 196 |
| IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 | ----------------------- | 203 |
| V. 회계감사인의 감사의견 등 | ----------------------- | 204 |
| 1. 외부감사에 관한 사항 | ----------------------- | 204 |
| 2. 내부통제에 관한 사항 | ----------------------- | 212 |
| VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 | ----------------------- | 213 |
| 1. 이사회에 관한 사항 | ----------------------- | 213 |
| 2. 감사제도에 관한 사항 | ----------------------- | 216 |
| 3. 주주총회 등에 관한 사항 | ----------------------- | 218 |
| VII. 주주에 관한 사항 | ----------------------- | 221 |
| VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 | ----------------------- | 223 |
| 1. 임원 및 직원 등의 현황 | ----------------------- | 223 |
| 2. 임원의 보수 등 | ----------------------- | 225 |
| IX. 계열회사 등에 관한 사항 | ----------------------- | 228 |
| X. 대주주 등과의 거래내용 | ----------------------- | 229 |
| XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 | ----------------------- | 231 |
| 1. 공시내용 진행 및 변경사항 | ----------------------- | 231 |
| 2. 우발부채 등에 관한 사항 | ----------------------- | 232 |
| 3. 제재 등과 관련된 사항 | ----------------------- | 236 |
| 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 | ----------------------- | 241 |
| XII. 상세표 | ----------------------- | 245 |
| 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) | ----------------------- | 245 |
| 2. 계열회사 현황(상세) | ----------------------- | 245 |
| 3. 타법인출자 현황(상세) | ----------------------- | 246 |
| 【 전문가의 확인 】 | ----------------------- | 247 |
| 1. 전문가의 확인 | ----------------------- | 247 |
| 2. 전문가와의 이해관계 | ----------------------- | 247 |
【 대표이사 등의 확인 】 대표이사 등의 확인.jpg 경영자확인서(21.11.15) I. 회사의 개요 1. 회사의 개요
가. 연결대상 종속회사 개황&cr(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)&cr연결대상 종속회사 현황(요약)
(단위 : 사)2--221--1-3--32
| 구분 | 연결대상회사수 | | | | 주요&cr종속회사수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상장 |
| 비상장 |
| 합계 |
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조
1-1. 연결대상회사의 변동내용
--------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규&cr연결 | ||
| 연결&cr제외 |
중소기업 등 해당 여부
미해당미해당해당
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 |
회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
코스닥 시장1999년 11월 30일해당사항 없음해당사항 없음
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
나. 회사의 법적, 상업적 명칭&cr당사의 명칭은 주식회사 예림당이며, 영문으로는 YeaRimDang Publishing Co., Ltd.입니다.&cr
다. 설립일자 및 존속기간
| 회사명 | 설립일자 및 상장일자 | |
|---|---|---|
| 주식회사 예림당 | 설립일 | 1989년 02월 22일 |
| 상장일 | 1999년 11월 30일 | |
| (주)티웨이홀딩스 | 설립일 | 1966년 12월 06일 |
| 상장일 | 1977년 06월 30일 | |
| 티웨이항공 주식회사 | 설립일 | 2003년 07월 01일 |
| 상장일 | 2018년 08월 01일 | |
| 주식회사 티웨이에어서비스 | 설립일 | 2017년 10월 27일 |
라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소
| 주소 | 서울특별시 성동구 아차산로 153 |
| 전화번호 | 02-566-1004 |
| 홈페이지 | http://www.yearim.co.kr |
마. 주요 사업의 내용&cr지배회사인 (주)예림당(이하 "당사")은 2009년 6월 비상장법인 ㈜예림당과의 합병 이후 도서출판업 및 그 부대사업을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 이외에도 청소년도서 및 유아동도서 출판, 전자책(e-book) 제작, 애니메이션 제작, 저작권 매니지먼트, 해외콘텐츠 국내판권 매니지먼트, 종속회사를 통한 저비용항공, PHC파일 제작 사업 등을 수행하고 있습니다.&cr
당사의 출판 관련 주요 제품으로는 2 021년 9월말까지 국내에서 8,009만부 이상 판매된 베스트셀러 "Why?시리즈" 도서가 대표적이며, 당사의 영유아 브랜드인 스마트베어의 오감자극 튤립사운드북 이외에도 해외 유명캐릭터를 활용한 다양한 서적류들이 있습니다. 또한 "Why?시리즈" 도서를 근간으로 제작된 아이패드용 어플리케이션, EBS를 통해 방영된 "Why?시리즈" 애니메이션 등과 같은 멀티미디어 콘텐츠들도 제작하고 있습니다.&cr&cr앞으로도 당사는 기존의 고유사업인 도서출판 및 콘텐츠 제작에 더욱 역량을 집중할 계획이며, ㈜티웨이홀딩스와 ㈜티웨이항공과 같은 종속회사를 통해서는 PHC파일 사업, 비용항공 사업 등을 수행해 나아갈 계획입니다.&cr&cr당사 및 종속회사의 사업에 대한 상세한 내용은 "Ⅱ. 사업의 내용"을 참조하시기 바랍니다.&cr&cr2021년 09월 30일 기준 당사 및 종속회사들의 정관 상 주요 목적사업은 다음과 같습니다.
| 회사명 | 목적사업 | 법인등록번호 |
|---|---|---|
| 주식회사 예림당 | 1. 도서 출판 사업&cr2. 도서 전시 및 서점 경영사업&cr3. 월간 어린이 잡지 발간 사업&cr4. 서적 수출 및 국내 도매업&cr5. 디지털 컨텐츠의 개발, 제작, 유통, 판매에 관한 사업6. 정기, 부정기 간행물 발행업&cr7. 공연기획, 제작, 판매 및 수출입업&cr8. 도서, 서적, 문구, 전자서적의 제조, 공급, 판매업&cr9. 보관 및 창고업&cr10. 종합물류서비스업&cr11. 전자상거래 및 통신판매업, 인터넷 관련사업&cr이하 생략 | 110111-0611693 |
| 주식회사 티웨이홀딩스 | 1. 건축자재 레미콘 골재 등 제조 생산 판매업 2. 콘크리트 파일 및 벽돌브록 제조생산 판매업 3. 건축업 및 주택건설업 4. 국내외 무역업 5. 도소매업 6. 부동산 판매 및 임대업 7. 창고 및 물류에 관한 사업 8. 금속가공 및 기계공업에 관한 생산. 판매업 이하 생략 |
110111-0073413 |
| 주식회사 티웨이항공 | 1. 국내외항공운송업 &cr2. 부동산매매업 및 임대업 ,부동산 분양공급업&cr3. 항공기 취급업 &cr4. 항공기 기내의 식품제조,판매 및 물품판매업&cr5. 창고업&cr6. 항공에 관련되는 의료업 &cr이하 생략 | 110111-2782046 |
| 주식회사 티웨이에어서비스 | 1. 항공기취급업&cr2. 지상조업사업&cr3. 기타 항공운송지원서비스업&cr이하 생략 | 110111-6551661 |
바. 공시서류 작성기준일 현재 계열회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및 상장여부
| 구분 | 주권상장 유무 | 회사수 | 회사명 | 주업종 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 국내 | 유가증권시장 상장 | 3 | ㈜예림당 | 도서 출판업 | - |
| ㈜티웨이홀딩스 | PHC 파일사업 외 | ||||
| ㈜티웨이항공 | 항공운송업 외 | - | |||
| 비상장 | 5 | ㈜티웨이에어서비스 | 지상조업 및 각종 항공운송지원서비스업 | - | |
| ㈜예림문고 | 도서·완구·문구 등의 도소매업 | - | |||
| ㈜성원디앤아이 | 건물 및 각종 시설물 관리 용역업 | - | |||
| ㈜행간 | 출판업 및 광고대행업 | - | |||
| ㈜예림랜드 | 종합 테마공원 조성을 위한 부대 사업 | - |
&cr 사. 신용평가에 관한 사항
| 평가일 | 평가대상 | 신용등급 | 신용평가기관명&cr(신용평가등급범위) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 2017년 04월 10일 | 기업신용평가 | BBB- | NICE평가정보(AAA~D) | 정기평가 |
| 2018년 04월 10일 | 기업신용평가 | BBB- | NICE평가정보(AAA~D) | 정기평가 |
| 2019년 03월 27일 | 기업신용평가 | BBB+ | NICE평가정보(AAA~D) | 정기평가 |
| 2020년 04월 13일 | 기업신용평가 | BBB0 | NICE평가정보(AAA~D) | 정기평가 |
| 2021년 04월 19일 | 기업신용평가 | BBB+ | NICE평가정보(AAA~D) | 정기평가 |
&cr- 신용등급체계 및 등급부여의미
| 평가등급 | 기업평가등급의 정의 |
|---|---|
| AAA | 상거래를 위한 신용능력이 최우량급이며, 환경변화에 충분한 대처가 가능한 기업 |
| AA | 상거래를 위한 신용능력이 우량하며, 환경변화에 적절한 대처가 가능한 기업 |
| A | 상거래를 위한 신용능력이 양호하며, 환경변화에 대한 대처능력이 제한적인 기업 |
| BBB | 상거래를 위한 신용능력이 양호하나, 경제여건 및 환경악화에 따라 거래안정성 저하가능성 있는 기업 |
| BB | 상거래를 위한 신용능력이 보통이며, 경제여건 및 환경악화에 따라 거래안정성 저하가 우려되는 기업 |
| B | 상거래를 위한 신용능력이 보통이며, 경제여건 및 환경악화에 따라 거래안정성 저하가능성이 높은 기업 |
| CCC | 상거래를 위한 신용능력이 보통이하이며, 거래안정성 저하가 예상되어 주의를 요하는 기업 |
| CC | 상거래를 위한 신용능력이 매우 낮으며, 거래의 안정성이 낮은 기업 |
| C | 상거래를 위한 신용능력이 최하위 수준이며, 거래위험 발생가능성이 매우 높은 기업 |
| D | 현재 신용위험이 실제 발생하였거나 신용위험에 준하는 상태에 처해있는 기업 |
※ 'AA'등급부터 'CCC'등급까지는 등급 내 우열에 따라 +, 0, -의 세부등급 부여&cr
2. 회사의 연혁
가. 경영진의 중요한 변동
2021년 05월 14일--대표이사 나춘호-2021년 03월 31일정기주총사외이사, 감사위원 허엽사내이사 나춘호&cr사외이사 백태석-2021년 03월 31일---사외이사, 감사위원 이세용 사임2020년 03월 30일정기주총감사위원 백태석&cr사외이사, 감사위원 이세용&cr사외이사, 감사위원 황인근--2020년 03월 30일---사외이사 백석기 사임&cr감사 최학근 사임2020년 03월 20일---사내이사 나성훈 사임2019년 03월 29일정기주총-감사 최학근&cr(비상근감사에서 상근감사로 전환)-2018년 09월 20일---사내이사 백광균 사임2018년 08월 30일-대표이사 나춘호-대표이사 나성훈 사임2018년 03월 30일정기주총사외이사 백태석사내이사 나춘호&cr사내이사 나성훈&cr사외이사 백석기-2017년 03월 31일정기주총사내이사 백광균감사 최학근-
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | | 임기만료&cr또는 해임 |
| --- | --- | --- | --- |
| 신규 | 재선임 |
| --- | --- | --- | --- |
나. 당사 및 연결대상 종속회사의 주요 연혁
| 회사명 | 주요사업의 내용 | 회사의 연혁 |
|---|---|---|
| 예림당 | 도서출판 | 2008년 "Why?"시리즈 누적 판매량 2천만부 돌파&cr2009년 코스닥상장&cr2009년 "Why?한국사시리즈", "Why?세계사시리즈" 출간&cr2010년 "Why?인문사회시리즈" 출간&cr2010년 자회사 ㈜예림디지털 및 ㈜예림아이 설립&cr2011년 "Why?과학시리즈" 영문판 출간계약&cr2011년 "Why?과학시리즈" e-book 출시&cr2011년 "Why?"시리즈 누적 판매량 4천만부 돌파&cr2011년 물류 및 유통 전문 자회사 ㈜예림물류유통 설립&cr2012년 "Why?People시리즈" 출간&cr2012년 판매대행 전담 자회사 ㈜예림엠앤비 설립&cr2012년 모바일게임사업 진출을 위한 ㈜티웨이홀딩스(구. ㈜포켓게임즈 지분 인수)&cr2013년 1월 ㈜티웨이항공 인수를 통한 저가항공사업 진출&cr2013년 5월 청소년 도서출판 자회사 ㈜와이스쿨 설립&cr2013년 7월 본점 이전 (서울 강남구 삼성동 → 서울 성동구 아차산로)&cr2013년 8월 ㈜티웨이홀딩스, ㈜티웨이항공을 당사의 종속회사로 편입&cr2014년 "Why?"시리즈 누적 판매량 6천만부 돌파&cr2016년 8월 "Why?"시리즈 누적 판매량 7천만부 돌파&cr2017년 4월 종속회사 ㈜예림물류유통, ㈜예림엠앤비를 흡수합병(소규모합병)&cr2018년 7월 ㈜티웨이항공 보유주식 전량 구주 매출&cr2018년 8월 종속회사 ㈜예림아이, ㈜와이스쿨, ㈜예림디지털을 흡수합병(소규모합병)&cr 나춘호 대표이사 취임&cr2018년 12월 종속회사 (주)예림융합교육 매각&cr2021년 7월 "Why?"시리즈 누적 판매량 8천만부 돌파 |
| 티웨이홀딩스 | PHC 파일사업 외 | 1945년 10월 ㈜태화고무공업사로 설립&cr1977년 6월 유가증권시장에 상장&cr2012년 7월 ㈜예림당으로 최대주주 변경&cr2012년 8월 ㈜아인스에서 ㈜포켓게임즈로 사명 변경&cr2013년 3월 ㈜포켓게임즈에서 ㈜티웨이홀딩스로 사명 변경&cr2013년 3월 ㈜티웨이항공을 종속회사로 편입&cr2013년 8월 3자배정 유상증자(100억규모) 실시&cr2013년 12월 황정현 대표이사 취임&cr2014년 1월 반도체 Packaging 회사인 한국화천㈜와 합병&cr2014년 12월 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행(170억)&cr2016년 3월 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행(50억)&cr2017년 3월 무상증자(3:1) 실시&cr2020년 6월 반도체 영업중단&cr2020년 10월 무기명식 무보증 공모 신주인수권부사채 발행(300억)&cr2020년 11월 (주)티웨이항공 주주배정 유상증자 참여(313억) |
| 티웨이항공 | 항공운송 외 | 2003년 5월 ㈜충청항공 설립&cr2004년 8월 ㈜한성항공으로 상호변경&cr2009년 8월 기업회생절차 개시 신청(서울중앙지방법원)&cr2010년 3월 기업회생계획 가결&cr2010년 6월 1번기 도입(B737-800)&cr2010년 7월 국내항공운송사업 변경면허 취득&cr2010년 8월 ㈜티웨이항공으로 회사명 변경, 국내선 운항증명(AOC) 취득&cr2010년 9월 2번기 도입(B737-800), 김포-제주 국내선 정기편 취항&cr2010년 12월 자본금 증자(약 50억원/총 자본금 약 207억원)&cr2011년 1월 3번기 도입(B737-800), 김포-제주 간 일26편으로 증편&cr2011년 4월 국제항공운송사업 면허 취득&cr2011년 7월 국제선 운항증명(AOC) 취득&cr2011년 8월 4번기 도입(B737-800), 김포-제주 간 일 36편으로 임시 증편 운항&cr2011년 10월 인천-방콕 국제선 정기편 취항&cr2011년 12월 인천-후쿠오카 국제선 정기편 취항&cr2012년 1월 한국 소비자원 주관 저비용항공사 소비자 만족도 평가 1위 선정&cr2012년 4월 김포-타이베이 국제선 정기편 취항&cr2012년 5월 5번기 도입(B737-800)&cr2012년 11월 화물 사업면허 취득&cr2013년 1월 최대주주 변경(예금보험공사->㈜예림당)&cr2013년 3월 최대주주 변경(㈜예림당 ->㈜티웨이홀딩스)&cr2013년 10월 무상감자(3주를 1주로 병합) 실시&cr2013년 10월 6번기 도입(B737-800)&cr2013년 11월 3자배정유상증자(100억규모) 실시&cr2013년 11월 인천-방콕 화물운송사업 개시&cr2013년 12월 인천-사가, 인천-삿포로 국제선 정기편 취항&cr2014년 3월 7번기 도입(B737-800)&cr2014년 3월 대구-제주 국내선 정기편 취항&cr2014년 4월 인천-지난 국제선 정기편 취항&cr2014년 7월 8번기 도입(B737-800)&cr2014년 7월 동아일보 주최 '2014 대한민국 경영대상' 항공 서비스 부문 수상&cr2014년 9월 광주-제주, 인천-하이커우, 인천-오이타 국제선 정기편 취항&cr2014년 10월 제주-난닝 국제선 정기편 취항&cr IOSA(IATA Operational Safety Audit) 8th Edition 인증획득&cr2014년 11월 무안-제주 국내선 정기편 취항&cr2014년 12월 9번기 도입(B737-800)&cr2014년 12월 인천-오키나와 국제선 정기편 취항&cr2015년 2월 대구-상하이 국제선 정기편 취항&cr2015년 3월 10번기 도입(B737-800)&cr 인천-비엔티안, 인천-오사카, 대구-오사카 국제선 정기편 취항&cr2015년 4월 인천-오사카 화물운송사업 개시&cr2015년 5월 무안-텐진, 인천-인촨 국제선 정기편 취항&cr2015년 7월 2015 글로벌 고객만족도 LCC 여객서비스 부문 1위 수상&cr 휠&타이어, 배터리SHOP 개장&cr2015년 9월 인천-괌 국제선 정기편 취항&cr 11번기 도입(B737-800)&cr2015년 10월 대구-괌 국제선 정기편 취항&cr2015년 11월 인천-마카오 국제선 정기편 취항&cr2015년 12월 인천-호치민, 인천-싼야 국제선 정기편 취항&cr 12번기 도입(B737-800) 인천-호치민 화물운송사업 개시&cr 정홍근 대표이사 취임&cr2016년 3월 인천 - 나리타 국제선 정기편 취항 2015년 고용창출 100대 우수기업 선정 (고용노동부) 국내 LCC최초 국제항공운송협회(IATA) 정회원 가입 13번기 도입(B737-800)&cr2016년 4월 인천국제공항공사 주관 '2015년 우수항공사' 선정 14번기 도입(B737-800) 인천-나리타 화물운송사업 개시 2016년 5월 대구-타이베이, 인천-칭다오, 인천-원저우 국제선 정기편 취항 2016년 6월 2016 글로벌 고객만족도 LCC 여객서비스 부문 1위 수상 (2년 연속) 2016년 7월 인천-다낭 국제선 정기편 취항 15번기 도입(B737-800) 2016년 8월 한국소비자원 주관, 국내LCC 소비자 만족도 조사 1위 수상 2016년 9월 대구-후쿠오카, 대구-나리타 국제선 정기편 취항&cr 인천-칭다오, 인천-다낭 화물운송사업 개시 '2016년 일자리창출 유공자 정부포상' 대통령 표창 수상 2016년 10월 인천-비엔티안 화물운송사업 개시 2016년 12월 16번기 도입(B737-800)&cr 대구-홍콩, 인천-사이판 국제선 정기편 취항&cr2017년 3월 인천국제공항공사 주관, '올해의 항공사' 수상(2년 연속) 2017년 4월 대구-오키나와, 대구-다낭, 인천-구마모토 국제선 정기편 취항 2017년 6월 케이터링센터 구축 티웨이 BLOSSOM 2025 비전 선포식 개최 17번기, 18번기 도입(B737-800) 제주-오사카 국제선 정기편 취항 2017년 7월 19번기 도입(B737-800)&cr 2017 글로벌 고객만족도LCC 부문1위 수상(3년 연속)&cr 부산-오사카, 부산-다낭 국제선 정기편 취항 2017년 9월 제주-나리타 국제선 정기편 취항&cr2017년 10월 대구-방콕 국제선 정기편 취항&cr 자회사 ㈜티웨이에어서비스 설립&cr2017년 11월 1번기 반납(B737-800)&cr 2017 날씨경영우수기업 선정(기상청)&cr2017년 12월 인천-타이중, 인천-가오슝 국제선 정기편 취항&cr 20번기 도입(B737-800) 2018년 4월 21번기 도입(B737-800) 인천국제공항공사 주관, '올해의 항공사' 수상(3년 연속) 대구-블라디보스토크 국제선 정기편 취항 2018년 5월 인천-나고야 국제선 정기편 취항 2018년 6월 2018 글로벌 고객만족도LCC 부문1위 수상(4년 연속)&cr2018년 8월 유가증권시장(KOSPI) 상장 2018년 10월 22번기 도입(B737-800) 2018년 11월 무안-기타큐슈, 대구-하노이 국제선 정기편 취항 23, 24번기 도입(B737-800) 2018년 12월 인천-하노이, 클락, 부산-오이타, 사가, 하노이, 무안-오이타&cr 국제선 정기편 취항 25번기 도입(B737-800) 2019년 1월 26번기 도입(B737-800) 인천-나트랑, 제주-나고야, 대구-삿포로 정기편 취항 2019년 2월 인천-가고시마 정기편 취항 2019년 3월 27번기 도입(B737-800) 대구-나트랑, 사가, 웨이하이 정기편 취항 2019년 5월 28번기 도입(B737-800) 2019년 6월 4번기 반납(B737-800) 인천-푸켓 정기편 취항 2019년 7월 대구-장가계, 연길, 인천-우한 국제선 정기편 노선 허가 취득 2019년 8월 대구-비엔티안, 칼리보, 부산-가오슝, 타이중, 인천-홍콩, 선양 국제선 정기편 노선 허가 취득 2019년 9월 인천-칼리보, 치앙마이 국제선 정기편 노선 허가 취득&cr2019년 10월 제주-홍콩 국제선 정기편 노선 허가 취득&cr2019년 11월 29번기 도입 (B 737-800)&cr 태국-치앙마이 국제선 정기편 노선 허가 취득&cr2019년 12월 30번기 도입 (B 737-800)&cr 부산-비엔티안 국제선 정기편 노선 허가 취득&cr2020년 1월 인천-블라디보스톡 국제선 정기편 노선 허가 취득&cr2020년 2월 인천-하바롭스크 국제선 정기편 노선 허가 취득&cr2020년 6월 청주-제주, 광주-양양 국내선 정기편 노선 허가 취득&cr2020년 10월 8번기 반납 (B737-800)&cr2020년 11월 주주배정후실권주일반공모의 유상증자 (신주 45,000,000주)&cr 유상증자 후 무상증자 (18,355,467주)&cr2021년 4월 제3자배정 유상증자&cr (더블유밸류업 유한회사 대상 전환우선주 31,847,134주) |
| 티웨이&cr에어서비스 | 항공업무지원사업 외 | 2017년 10월 설립 및 고혁 대표이사 취임&cr 11월 인천공항지점 개설(인천공항 탑승동 입주)&cr 12월 인천공항, 김포공항, 대구공항 지상조업 업무 개시&cr 항공업 취급업 등록&cr2018년 1월 티웨이항공 예약센터 업무 개시 |
&cr
다. 회사의 본점소재지 및 그 변경&cr설립 이후 당사의 본점소재지는 서울에서 인천으로 이전되었으나, 2009년 6월 비상장법인 ㈜예림당과의 합병을 계기로 다시 본점소재지가 서울특별시 강남구 삼성동으로 이전되었습니다. 2013년 7월, 당사는 본점소재지를 서울특별시 강남구 삼성동에서 서울특별시 성동구 아차산로 153번지로 이전하였습니다.
&cr 라. 최대주주의 변동&cr2009년 5월 14일자로 비상장법인 ㈜예림당이 당사의 최대주주가 되었으며, 당사와 비상장법인 ㈜예림당간의 2009년 6월 19일자 합병을 통해 비상장법인 ㈜예림당의 최대주주였던 나춘호로 당사의 최대주주가 변경되었습니다. 이후 본 보고서일까지 최대주주의 중요한 변동사항은 없습니다.&cr&cr 마. 상호의 변동&cr2009년 6월 19일자 합병으로 인하여 당사의 상호는 주식회사 웨스텍코리아(영문: Westech Korea Incorporation)에서 주식회사 예림당 (영문: YeaRimDang Publishing Co., Ltd)으로 변경되었습니다.&cr
그리고 당사의 연결대상 종속회사인 ㈜포켓게임즈가 2013년 3월에 상호를 ㈜티웨이홀딩스로 변경하였습니다.
&cr 바. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr당사는 2009년까지는 무선통신기기를 비롯한 통신장비 및 전기전자제품 제조를 주요영업으로 영위하였으나, 통신장비 및 전기전자제품 제조업은 2012년에 중단하였습니다.&cr&cr 2009년 비상장법인 예림당과의 합병 이후에는 도서출판 및 관련 부대사업을 주된 사업으로 영위하고 있으며, 종속회사를 통해서 저비용항공, PHC파일 사업 등을 영위하고 있습니다. &cr
사. 합병, 분할(합병), 포괄적 주식교환ㆍ이전, 중요한 영업의 양수ㆍ도 등&cr과거 5년동안 당사 및 종속회사를 포함한 연결실체에 발생한 합병, 분할, 포괄적 주식교환 및 이전, 중요한 영업의 양수도 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr(1) ㈜예림당과 종속회사(㈜예림엠앤비, ㈜예림물류유통)간의 합병 (2017년)&cr2017년 3월 8일 이사회결의에 따라 연결실체의 지배회사인 당사와 연결실체 내 종속회사인 ㈜예림엠앤비, ㈜예림물류유통과의 소규모합병이 승인되어 2017년 4월 11일자로 합병이 완료되었습니다. 합병 후 존속회사는 당사이며, 합병대상인 ㈜예림엠앤비와 ㈜예림물류유통은 당사가 100% 지분을 소유하고 있던 관계로 합병에 따른 신주발행은 진행되지 않았습니다.&cr
① 합병 당사회사에 대한 개요
| 합병 후&cr존속회사 | 상 호 | 주식회사 예림당 |
| 소 재 지 | 서울시 성동구 아차산로 153(성수동 2가, 예림출판문화센터) | |
| 대표이사 | 나 성 훈 | |
| 법인구분 | 코스닥상장법인 | |
| 합병 후&cr소멸회사&cr① | 상 호 | 주식회사 예림엠앤비 |
| 소 재 지 | 서울특별시 성동구 아차산로 153(성수동 2가,예림출판문화센터 10층) | |
| 대표이사 | 백 광 균 | |
| 법인구분 | 주권비상장법인 | |
| 합병 후&cr소멸회사&cr② | 상 호 | 주식회사 예림물류유통 |
| 소 재 지 | 경기도 광주시 장지동 388-12 | |
| 대표이사 | 김 학 비 | |
| 법인구분 | 주권비상장법인 |
&cr② 합병의 배경&cr조직 통합을 통한 당사의 주요사업인 도서출판 및 관련 부대사업 분야에서 대외적인경쟁력 강화 및 내부 인적ㆍ물적 자원의 효율적 배분을 통해 경영효율성을 제고시키기 위한 목적입니다.
&cr(2) ㈜예림당과 종속회사(㈜예림아이, ㈜와이스쿨, (주)예림디지털)간의 합병(2018년)&cr2018년 6월 29일 이사회결의(주주총회 갈음)로 연결실체의 지배회사인 당사와 연결실체 내 종속회사인 (주)예림아이, (주)와이스쿨, (주)예림디지털의 소규모합병이 승인이 되어 2018년 8월 1일을 기준일로 합병이 완료되었습니다.&cr존속회사는 당사이며, 소멸회사인 (주)예림아이, (주)와이스쿨, (주)예림디지털은 당사가 100% 지분을 소유하고 있는 관계로 합병에 따른 신주발행 내역은 없습니다.&cr&cr① 합병 당사회사에 대한 개요
| 합병 후&cr존속회사 | 상 호 | 주식회사 예림당 |
| 소 재 지 | 서울시 성동구 아차산로 153(성수동 2가, 예림출판문화센터) | |
| 대표이사 | 나 성 훈 | |
| 법인구분 | 코스닥상장법인 | |
| 합병 후&cr소멸회사&cr① | 상 호 | 주식회사 예림아이 |
| 소 재 지 | 서울특별시 성동구 아차산로 153(성수동 2가,예림출판문화센터 11층) | |
| 대표이사 | 김 대 원 | |
| 법인구분 | 주권비상장법인 | |
| 합병 후&cr소멸회사&cr② | 상 호 | 주식회사 와이스쿨 |
| 소 재 지 | 서울특별시 성동구 아차산로 153(성수동 2가,예림출판문화센터 4층) | |
| 대표이사 | 백 광 균 | |
| 법인구분 | 주권비상장법인 | |
| 합병 후&cr소멸회사&cr③ | 상 호 | 주식회사 예림디지털 |
| 소 재 지 | 서울특별시 성동구 아차산로 153(성수동 2가,예림출판문화센터 7층) | |
| 대표이사 | 최 상 원 | |
| 법인구분 | 주권비상장법인 |
&cr② 합병의 배경&cr조직 통합을 통해 사업 경쟁력 강화 및 인적 물적 자원을 효율적으로 사용함으로써, 경영효율성을 제고시키기 위함입니다.&cr
3. 자본금 변동사항
자본금 변동추이
(단위 : 원, 주)
| 종류 | 구분 | 33기 &cr(2021년 3분기말) | 32기&cr(2020년말) | 31기&cr(2019년말) |
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 23,034,277 | 23,034,277 | 23,034,277 |
| 액면금액 | 500 | 500 | 500 | |
| 자본금 | 11,617,138,500 | 11,617,138,500 | 11,617,138,500 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 11,617,138,500 | 11,617,138,500 | 11,617,138,500 |
(*) 당사는 2003년 12월 2일자로 자기주식 200,000주(취득가액 749,719,470원)를 이익소각하였습니다.&cr
4. 주식의 총수 등
주식의 총수 현황
2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주우선주60,000,000-60,000,000-23,234,277-23,234,277-200,000-200,000-----200,000-200,000(*1)--------23,034,277-23,034,277-----23,034,277-23,034,277-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
(*1) 당사는 2003년 12월 2일자로 자기주식 200,000주(취득가액 749,719,470원)를 이익소각 하였습니다.
5. 정관에 관한 사항
정관 변경 이력
2020년 03월 30일제31기 정기주주총회제6장 감사위원회&cr제42조~제45조 신설감사위원회 설치를 위한&cr정관일부 변경
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
- 제31기 정기주주총회 :상법개정사항 반영 및 감사위원회 설치를 위한 조문 정비&cr전기 이전 사업연도에는 정관 변경이 없었습니다.
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
당사는 아동출판시장에서 수십년간 쌓아온 노하우, 탁월한 기획력 및 우수한 영업능력을 바탕으로 아동서적 시장 최고의 베스트 셀러인 "Why?" 시리즈를 발간하여 2021년 9월말까지 8,009만부 이상 판매함 으로써 안정적이고 지속적인 수익을 창출하고 있으며, "Why?시리즈"를 기본으로 하여 전자출판사업, 애니메이션사업, 저작권매니지먼트사업 등과 같은 출판관련 사업으로의 확장을 추진하는 등 글로벌 콘텐츠 기업으로의 성장을 도모하고 있습니다. 뿐만 아니라 당사는 출판 관련 사업 이외에 종속회사를 통해 저비용항공사업 및 PHC파일 사업등을 영위하고 있습니다.&cr&cr당사 및 연결대상 종속회사가 수행중인 사업의 분류 및 사업에 대한 내용은 다음과 같습니다.
| 회사명 | 사업내용 | 비고 |
|---|---|---|
| ㈜예림당 | 출판사업(도서 제작 및 판매) | 출판사업 및&cr관련 부대사업&cr(출판사업부) |
| 저작권 판매 | ||
| 임대사업 | ||
| 전자출판 사업 | ||
| 애니메이션 사업 | ||
| ㈜티웨이홀딩스 | PHC파일의 제조 및 유통 | PHC 파일사업 |
| ㈜티웨이항공 | 항공운송사업 및 기타부대 사업 | 항공운송사업 |
| ㈜티웨이에어서비스 | 항공운송 관련 지상조업 사업 | 항공운송 지원사업 |
각 사업에 대한 설명은 7. 기타 참고사항에 상세히 기재하였습니다.
2. 주요 제품 및 서비스
&cr가. 주요 제품 등의 현황&cr 당사의 연결재무제표 기준에 따른 주요 제품에 대한 2021년도 3분기 매출액 내역은 다음과 같습니다.
| [2021.09.30. 현재] | (단위 : 백만원) |
| 매출유형 | 사업부문 | 품목 | 구체적 용도 | 주요 상표 | 매출액 | 비율 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제품 | 출판 | Why?시리즈 | 아동 학습도서 | Why?시리즈 | 5,809 | 3.51% |
| 제품 | 출판 | 기타도서 | 유아동 도서 등 | 스마트베어 외 | 3,289 | 1.99% |
| 컨텐츠매출 | 디지털콘텐츠 | 전자출판 | e-book, 애니메이션 등 | Why?시리즈 등 | 24 | 0.01% |
| 저작권매출 | 출판 | 저작권 | 저작권 판매 | Why?시리즈 | 257 | 0.16% |
| 제품 | 해외콘텐츠 | 도서 | 유아동 도서 등 | 디즈니, 바비 등 | 864 | 0.52% |
| 용역매출 | 물류 | 물류사업 | 운송 및 보관 용역 | - | 22 | 0.01% |
| 임대수입 | 출판 | 임대사업 | 건물임대 | - | 442 | 0.27% |
| 기타매출 | 출판 | 판매대행 | 도서판매대행 | - | 31 | 0.02% |
| 제품/상품 | PHC PILE | PHC PILE | 제품 및 상품 등 | 티웨이홀딩스 | 8,535 | 5.16% |
| 여객운송수입 | 항공운송 | 노선사업 | 여객운송수입 | T'way Air | 125,757 | 76.06% |
| 서비스수입 | 항공운송 | 기타부대사업 | 서비스(면세품판매) 등 | T'way Air | 13,348 | 8.07% |
| 화물운송수입 | 항공운송 | 노선사업 | 화물운송수입 | T'way Air | 5,582 | 3.38% |
| 기타수입 | 항공운송 | 노선사업 외 | 기타수입 | T'way Air | 1,383 | 0.84% |
| 합 계 | 165,343 | 100% |
&cr 나. 주요 제품 등의 가격변동 추이&cr(1) 당사 및 연결대상 종속회사의 주요 제품들 중 도서출판사업의 경우 정가제를 적용하는 관계로 가격변동요소를 기재하지 않습니다.&cr
(2) PHC 파일의 가격변동 추이는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원/톤) |
| 품목 | 2021년 3분기 평균단가 | 2020년 평균단가 | 2019년 평균단가 | 2018년 평균단가 |
|---|---|---|---|---|
| PHC파일 | 127,573 | 88,388 | 83,510 | 92,783 |
&cr① 산출기준
- 산출대상 및 산정방법 : 당사가 제조한 제품군 중에서 단위가격이 존재하는 제품을 대상으로 하였습니다.&cr- 산출단위 : 당사가 제조하여 판매하는 제품의 판매단위로 하였습니다.&cr- 산출방법 : 당사가 제조하여 실제 판매하는 판매단가로 하였습니다.
&cr② 주요 제품등의 주요 가격변동 원인
- 당사가 제조하는 제품의 가격변동요인은 주로 시장상황에 따른 원자재(시멘트, 철 강류, 유류, 골재 등)의 가격변동과 시장 수급에 따른 변동입니다.
&cr(3) 저비용항공 사업부문의 판매단가 변동 추이는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구분 | 2021년 3분기 | 2020년 | 2019년 | 2018년도 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 여객 | 국내선 | 30,967 | 30,353 | 46,616 | 48,317 |
| 국제선 | 241,790 | 146,060 | 114,429 | 132,802 |
&cr① 산출기준&cr- 노선별 여객수입을 탑승객수로 나누어 산출하였습니다.&cr&cr② 제품 등의 주요 가격변동 원인
- 항공권의 판매단가는 시장에서의 경쟁상황, 항공권에 대한 수요현황, 계절별 특성 등을 고려하여 탄력적으로 산정하고 있으므로 판매단가의 변동 원인을 특정하기는 어렵습니다.&cr
3. 원재료 및 생산설비
가. 주요 원재료 등의 현황
| [2021.09. 30. 현재] | (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 매입유형 | 품목 | 구체적용도 | 매입액 | 비율 | 주요매입처 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 출판 | 원재료 | 용지 | 서적제작용 용지 | 721 | 1.43% | ㈜펜타코프 외 | 특수관계 없음 |
| 외주인쇄비 | 외주인쇄 | 서적, 테이프 등 | 467 | 0.93% | ㈜미성아트 외 | 특수관계 없음 | |
| PHC파일 | 원재료 | 시멘트(3종) | PHC파일 제조 | 1,033 | 2.05% | - | - |
| 슈,밴드,조인트 | 슈,밴드,조인트 | 1,088 | 2.16% | - | - | ||
| 자갈,모래 | 자갈,모래 | 983 | 1.95% | - | - | ||
| LR강선 | LR강선 | 1,544 | 3.07% | - | - | ||
| 철선 | 철선 | 310 | 0.62% | - | - | ||
| 혼합재 | NPC-200 | 192 | 0.38% | - | - | ||
| LPG | 양생 | 244 | 0.48% | - | - | ||
| 혼화제 | WM-100 | 128 | 0.25% | - | - | ||
| 너트 | 너트 7/8 | 39 | 0.08% | - | - | ||
| 항공운송 | 연료유류비 | 유류 | 항공유 | 43,590 | 86.60% | S-Oil 외 | - |
| 합계 | 50,339 | 100% | - | - |
&cr 나. 주요 원재료 등의 가격변동 추이&cr당사 및 연결대상 종속회사의 주요 원재료의 가격변동추이는 다음과 같습니다.
| [ 2021.09.30. 기준 ] | (단위 : 원) |
| 사업부문 | 품목 | 2021년 3분기 | 2020년 | 2019년 | 2018년 |
|---|---|---|---|---|---|
| PHC파일 | LR강선(원/ton) | 1,123 | 827 | 8,640 | 882 |
| 자갈(원/㎥) | 20,700 | 20,700 | 20,700 | 20,700 | |
| 시멘트(원/ton) | - | - | 71,000 | 71,349 | |
| 시멘트(원/ton)_3종 | 84,791 | 83,681 | 84,869 | - | |
| 항공운송 | 항공유 (원/Gallon) | 2,421 | 1,702 | 2,297 | 2,501 |
| 국제(USD) | 2.32 | 1.69 | 2.20 | 2.36 |
주) 구매금액 / 구매량(GLL)
&cr(*) 가격변동 원인&cr 항공운송산업의 주요 원재료인 항공유(Jet Fuel)는 성분상 등유와 거의 동일한 제품으로 등유성분에 여러 첨가제를 넣어 제조한 제품입니다. 항공유 가격은 정유사와 항공사 간의 계약에 따라 제각기 다르나 항공사간 국제관례에 의하여 싱가포르 현물시장 가격 지표 MOPS(Mean of Platt's Singapore Kerosene)에서 거래되는 평균가격을 적용하고 있으며, 국제유가가 배럴당 1달러 상승하게 되면 항공유는 갤런당 약 2.4센트 정도 상승하는 추세를 보이고 있습니다. &cr &cr(*) 공급시장의 독과점 정도, 공급의 안정성&cr 원유 시장은 통상적으로 WTI(미국 중부와 멕시코 연안에서 생산되는 원유로 품질이 좋고 수출이 제한되어 있음), 북해산 BRENT(유럽, 아프리카 지역의 원유 통칭), DUBAI(중동지역에서 생산되는 원유)로 구성되어 있으며, 통상 국내 정유사들은 수송거리 상의 문제로 DUBAI 원유를 수입하여 사용하고 있습니다. 항공유 시장은 아시아에서는 MOPS, 미주에서는 LA Platts(서부), US Gulf(동부), 유럽에서는 Rotterdam(유럽), NEW(북유럽)으로 사용하고 있으며, 당사는 MOPS의 제품 단가를 기준가로 사용하고 있습니다. 이에 항공유 가격은 "MOPS + 공급사 마진 + 관세"로 구성되고 있으며, MOPS 기준단가가 미국 달러화를 사용하고 있는 바, 환율 또한 연료비에 영향을 미치는 주요 요인입니다.&cr&cr국내에는 4개 정유사(SK에너지, GS칼텍스, 에스오일, 현대오일뱅크)가 항공유를 공급할 능력을 갖추고 있습니다. 당사는 이들 업체를 대상으로 공항별 경쟁 입찰 방식으로 공급자를 선정하고 있습니다. 향후에는 유가 등 경제적 환경 변수에 따라 정유사 및 급유 조업사 마진 절감 추진과 동시에 다양한 방법(into Storage 등)을 사용하여 항공유 조달 비용을 낮추기 위한 시도를 지속적으로 진행할 예정입니다.&cr
다. 생산 및 설비에 관한 사항&cr&cr [생산능력 및 생산능력 산출 근거]&cr(1) PHC파일 사업&cr&cr(생산능력)
| [ 2021.09.30.기준 ] | (단위 : 톤) |
| 사업부문 | 품 목 | 사업소 | 2021년 3분기 | 2020년 연간 | 2019년 연간 | 2018년 연간 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| PHC파일 | PHC파일 | 포천 | 82,803 | 123,379 | 123,379 | 123,379 |
(생산능력의 산출근거)&cr① 산출기준
당사 PHC파일 사업부 설비의 표준생산능력과 실제 생산능력을 고려하여 실제 생산능력을 기준으로 산출하였습니다.
② 산출방법
(*) 500구경 기준 : 콘크리트 원심대가 시간당 62.29ton을 생산하므로 1일 평균 가동시간9.5시간을 고려하면 1일 591.84ton을 생산할 수 있습니다. 그러나 실제로는 시간당34.2&crton을 생산하므로1일 평균가동시간 9.5시간을 고려하면, 1일 514.08 ton을 생산할 수 있습니다. 따라서 연간 PHC파일 생산능력은 연평균 조업일 240일에 123,379 ton으로 산출됩니다.
③ 평균가동시간
당사 파일사업부의1일 평균 가동시간은9.5시간이며 연평균가동일수는240일 입니다.&cr따라서 연간 평균 가동시간은2,280시간이 됩니다.
&cr(2) 항공운송 사업&cr&cr(생산능력)
| [ 2021.09.30.기준 ] | (단위 : 수송량-백만km, 금액-백만원) |
| 사업부문 | 품 목 | 2021년 3분기 | 2020년 | 2019년 | 2018년 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수송 | 금액 | 수송 | 금액 | 수송 | 금액 | 수송 | 금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 항공운송 | 국내선 여객 | 1,518 | 146,156 | 1,739 | 162,592 | 1,227 | 152,562 | 1,162 | 149,275 |
| 국제선 여객 | 104 | 33,461 | 2,258 | 187,995 | 11,812 | 702,835 | 8,850 | 675,128 | |
| 합 계 | 1,622 | 179,617 | 3,997 | 350,587 | 13,039 | 862,733 | 10,012 | 825,403 |
&cr(생산능력 산출근거)&cr① 수송량&cr(판매가능 좌석수 × 이동거리)인 ASK(Available Seat Kilometers)로, 항공여객 공급지표로 활용됩니다.&cr
② 생산능력금액&cr(실제 여객매출액 ÷ 탑승률) 으로 산정하였습니다.&cr
[생산실적 및 가동률]&cr(1) PHC파일 사업&cr&cr(생산실적)
| [ 2021.09.30.기준 ] | (단위 : 톤) |
| 사업부문 | 품 목 | 사업소 | 2021년 3분기 | 2020년 | 2019년 | 2018년 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| PHC파일 | PHC파일 | 포천 | 85,428 | 84,986 | 73,072 | 35,420 |
&cr(가동률)
| [ 2021.09.30.기준 ] | (단위 : 시간) |
| 사업소(사업부문) | 가동가능시간 | 실제가동시간 | 평균가동률 |
|---|---|---|---|
| PHC파일 | 1,733 | 1,749 | 99.08% |
&cr (2) 항공운송 사업&cr&cr(생산실적)
| [ 2021.09.30.기준 ] | (단위 : 수송량-백만Km,금액-백만원) |
| 사업부문 | 품 목 | 2021년 3분기 | 2020년 | 2019년 | 2018년 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수송 | 금액 | 수송 | 금액 | 수송 | 금액 | 수송 | 금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 항공운송사업 | 국내선 여객 | 1,308 | 125,937 | 1,420 | 132,767 | 1,136 | 141,272 | 1,080 | 139,209 |
| 국제선 여객 | 38 | 12,226 | 1,566 | 130,381 | 9,918 | 590,159 | 7,586 | 579,181 | |
| 합 계 | 1,346 | 138,163 | 2,986 | 263,148 | 11,054 | 731,430 | 8,666 | 718,390 |
주) 수송량은 RPK(Revenue Passenger Kilometers)를 기재하였으며, RPK는 '유상승객수 × 이동거리'로&cr 항공운송 업계에서 수송지표로 활용되고 있습니다.
(당기의 가동률)
| (단위 : 시간) |
| 구분 | 2021년도 3분기 | 2020년도 | 2019년도 | 2018년도 |
|---|---|---|---|---|
| 연간 가동 가능시간 | 170,123 | 244,523 | 229,069 | 179,775 |
| 연간 실제 가동시간 | 27,730 | 48,171 | 128,851 | 101,159 |
| 연평균 가동률 | 16.3% | 19.7% | 56.3% | 56.3% |
[생산설비의 현황 및 신규설비 신설 및 매입계획 등]&cr(1) PHC 파일사업&cr(생산설비의 현황)
| [ 2021.09.30.기준 ] | (단위 : 백만원) |
| 소유형태 | 소재지 | 구분 | 기초&cr장부가액 | 증감 | 대체 | 상각액 | 기말&cr장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자가 | 경기도포천시 | 토지 | 12,059 | - | - | - | - | 12,059 | - |
| 건물 | 980 | - | - | - | 29 | 951 | - | ||
| 구축물 | 804 | - | - | - | 40 | 764 | - | ||
| 기계장치 | 3,287 | 92 | - | 7 | 342 | 3,044 | - | ||
| 건설중인자산 | 7 | - | - | (7) | - | - | - | ||
| 합계 | 17,137 | 92 | - | - | 411 | 16,818 | &cr |
&cr (2). 항공운송 및 항공운송지원 사업&cr(생산설비의 현황)
| [자산항목] 유형자산 | |
| (기준일 : 2021년 09월 30일) | (단위 : 백만원) |
| 소유형태 | 소재지 | 구분 | 기초&cr장부가액 | 증감 | 대체 | 상각액 | 기말&cr장부가액 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자가 | 본사&cr김포공항 및&cr각 공항 | 항공기재 | 34,422 | 2,301 | 6 | - | 8,948 | 27,769 |
| 항공기엔진 | 12,095 | - | - | - | 505 | 11,590 | ||
| 차량운반구 | 551 | - | - | - | 221 | 330 | ||
| 비품 | 1,248 | 51 | 10 | 0 | 421 | 868 | ||
| 운항장비 | 4,491 | 88 | - | 8 | 496 | 4,091 | ||
| 공구와기구 | 158 | - | - | - | 51 | 107 | ||
| 구축물 | 4,351 | - | - | - | 171 | 4,180 | ||
| 기계장치 | 150 | - | - | - | 34 | 116 | ||
| 시설장치 | 2,383 | 1 | - | 8 | 396 | 1,996 | ||
| 건설중인자산 | 15 | 497 | - | (66) | - | 446 | ||
| 합 계 | 59,864 | 2,938 | 16 | (50) | 11,244 | 51,493 |
&cr(설비의 신설ㆍ매입 계획 등)&cr
당사는 항공여객 서비스를 제공하는 항공운송사업자로서, 당사의 서비스 상품은 항공기를 통하여 제공됩니다. 보고서 제출일 현재 당사는 리스 계약을 통하여 Boeing737-800(NG) 항공기 27대를 보유하고 있으며, 향후 신규 항공기에 대한 투자 계획은 아래와 같습니다.
| 투자기간 | 투자대상 (거래처/제품군/아이템/성격) |
2020년 | 2021년 | 2022년 | 투자재원 | 기대효과 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| N/A | 항공기(B737-800) | -1(반납) | -1(반납) | -4(반납) | 자체자금&cr (리스) | 공급확대&cr 매출증대 |
| N/A | 항공기(B737-MAX8) | - | - | 2 | 자체자금&cr (리스) | 공급확대&cr 비용절감 |
| N/A | 항공기(A330-300) | - | - | 3 | 자체자금&cr (리스) | 신규노선&cr수요창출 |
4. 매출 및 수주상황
가. 매출실적&cr당사의 연결재무제표 기준으로 주요 제품에 대한 매출액을 기재하였습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 2021년 3분기 | 2020년 | 2019년 | 2018년 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 출판&cr및&cr판매 | 제품 및 상품 | 내수 | 8,999 | 13,993 | 15,493 | 21,837 |
| 제품 및 상품 | 수출 | 99 | 112 | 146 | 391 | |
| 저작권매출 | 내수 | 17 | 47 | 58 | 30 | |
| 저작권매출 | 수출 | 240 | 414 | 702 | 177 | |
| 임대수입 | 임대수입 | 내수 | 442 | 579 | 515 | 481 |
| 디지털콘텐츠 | 콘텐츠매출 | 내수 | 11 | 13 | 49 | (65) |
| 수출 | 13 | 13 | - | - | ||
| 해외콘텐츠 | 제품 | 내수 | 864 | 1,475 | 1,362 | 565 |
| 학원 | 교육용역 | 내수 | - | - | - | 25 |
| 물류 | 용역매출 | 내수 | 53 | 22 | 33 | 42 |
| PHC파일 | 제품 및 상품 | 내수 | 8,535 | 7,636 | 6,790 | 3,669 |
| 기타부대수입 | 내수 | 971 | - | 63 | 235 | |
| 반도체 | 제품 및 상품 | 내수 | - | - | 228 | 2,032 |
| 항공운송 | 여객수입 | 기타 | 139,105 | 263,147 | 737,156 | 683,248 |
| 기타부대수입 | 기타 | 5,994 | 6,126 | 73,294 | 48,442 | |
| 합 계 | 내수 | 19,892 | 23,765 | 24,591 | 28,851 | |
| 수출 | 352 | 539 | 848 | 568 | ||
| 기타 | 145,099 | 269,273 | 810,450 | 731,690 | ||
| 합계 | 165,343 | 293,577 | 835,889 | 761,109 |
나. 판매경로&cr(1) 도서 매출&cr도서매출은 인터넷, 카탈로그 등을 통한 온라인 매출과 총판, 대형서점, 중소서점, 도서관 납품 등을 통한 오프라인 매출로 나누어집니다. 온라인 매출의 경우에는 도서 구매자에게 직접 판매하는 형태이며, 오프라인 매출의 경우 총판 및 서점에 판매하는 형태입니다.&cr&cr(2) 저작권 매출&cr저작권매출은 중국, 일본, 대만, 태국, 인도네시아, 말레이시아 등의 해외거래처에 "Why?" 시리즈 등에 대한 저작권을 수출하고 해외로열티를 지급받고 있습니다. 또한 스마트베어 브랜드의 일부 도서는 제작까지 맡아 완성된 도서 형태로 프랑스, 이탈리아, 대만, 태국 등의 해외 거래처로 수출함으로써 저작권료 포함하여 보다 높은 수익을 내고 있습니다. 또한 해외 뿐만 아니라 2016년부터는 국내에서도 ㈜종로학원하늘교육과 계약을 통해 (주)종로학원하늘교육에서 개발/제작/유통하는 학습지인 'Why? SCIENCE'를 통해서 로열티 수입이 발생되고 있습니다.&cr&cr(3) 디지털콘텐츠 매출&cr당사가 제작중인 디지털 콘텐츠들은 iOS 버전의 전자책인 아이패드용 앱북으로 제작되어 애플사의 앱스토어 등에서 판매되고 있습니다. 또한 iOS 버전의 인기에 힘입어2013년에는 안드로이드 버전의 앱북을 출시하였습니다. 안드로이드 버전은 기존 iOS 버전 기능보다 교육적인 기능들이 업그레이드 되어 과학용어사전, 도서검색, 유저들이 직접 도서를 정렬할 수 있는 다양한 정렬 기능 등이 새롭게 적용되었을 뿐만 아니라, 단순한 PDF 형식의 전자책이 아닌 동영상등 멀티미디어와 '자기주도 학습'을 가능하게 하는 '터치 인터랙션' 등의 기능들이 추가되어 있습니다.&cr&cr(4) 저비용항공 사업 매출
- 판매방식 : 직접판매, 간접판매&cr- 판매처 : 국내 및 해외지점, Internet, Call-center, 여행사, BSP 등&cr- 소비자 : 국내/해외 항공 여행자
(5) 항공업무 지원사업 매출
- 판매방식 : 직접판매
- 판매처: 국내/외국 항공사 예약센터, 공항 여객수속
&cr(6) PHC파일 사업 매출&cr공장에서 생산된 제품을 영업사원의 판매활동을 통해 현장 사용자에게 전달되는 경로로 제품의 특성상 생산자가 실수요자에게 직접 판매합니다.&cr
다. 판매방법 및 조건&cr(1) 도서 매출&cr도서매출은 인터넷, 카탈로그 등을 통하여 소비자에게 직접판매하거나,오프라인서점 판매로 이루어지며, 현금결제와 어음결제를 병행하고 있습니다.&cr&cr(2) 저비용항공 매출
| 구분 | 판매방법 | |
|---|---|---|
| 판매채널 | 내용 | |
| --- | --- | --- |
| 직접판매 | 온라인 | - 각 주요 언어별 홈페이지를 통하여 국내외 고객을 상대로 판매 - 카드, 각종 간편결제, 실시간 계좌이체 등 |
| 콜센터 | - 고객들의 요청에 따라 항공권 및 부가서비스 판매, 관련 정보를 제공하는 형태 - 카드결제만 가능 |
|
| 공항지점 | - 공항에서 항공권 구입을 필요로 하는 고객에게 가능한 항공권 구매 사항을 안내하고 판매하는 형태 - 현금 및 카드결제 가능 |
|
| 간접판매 | 국내 대리점 | - 당사 항공권을 판매 대행하거나 해당 항공권으로 패키지상품을 구성하여 판매하려는 대리점과&cr 계약하여 위탁 판매하는 형태 - 국내선은 크게 당사 대리점용 홈페이지에 등록하여 판매하는 곳과 온라인 대리점으로 분류됨 - 국제선 경우에도 국내선과 같이 대리점용 홈페이지에 등록하여 판매하는 곳이 있으며&cr BSP(Billing Settlement Plan) 라는 IATA 에서 설립한 중간 대행 정산소를 통해 항공사와 대리점이&cr 계약을 일괄 체결하고 대금 정산도 하는 형태 - 국내선은 대부분 판매와 동시에 대금결제가 이루어지고, 국제선은 BSP를 통하여&cr 월 6회(BSP한국 기준) 대금입금 정산됨 |
| 해외 대리점 | - 해외 대리점의 경우는 국내 대리점과 같은 형태 외에도 특정지역에는 GSA(General Sales Agent)라고&cr 하는 총판대리점 계약을 통해 해당 지역의 위탁판매를 총괄하여 대행하게 함 - GSA의 경우 선입금에 대한 AP(Agency Payment)를 지급하여 판매와 동시에 AP로 결제가 됨 - 이외에도 국내 대리점과 같이 해당국가의 BSP를 통해 대금정산을 하기도 함 |
&cr(3) 항공업무 지원사업 매출&cr여객조업 매출은 국내/외국 항공사와 조업계약을 체결하여 공항 수속업무를 대행하여 이루어지며, 예약센터 매출도 국내/외국 항공사와 계약을 체결하여 예약, 항공권 및 부가상품 판매, 각종 문의 응대 업무를 대행하여 이루어지고 있습니다.&cr&cr(4) PHC 파일 매출&cr당사는 현금입금거래를 대금결제의 원칙으로 하고 있으며, 회사가 인정하는 경우 수표, 어음으로 결제를 할 수 있으며, 제품인도조건은 회사가 거래처의 지정장소까지 인도하는 것을 원칙으로 판매하고 있습니다.&cr
라. 판매전략&cr(1) 도서 매출&cr당사는 온라인서점, 대형서점, 직거래서점, 전시회, 도서관 납품 등 행사장 매출로 이루어진 균형잡힌 영업 포트폴리오를 보유하고 있습니다. 이는 타회사의 영업대행 및 총판을 통한 간접마케팅 방식과 비교하여 볼 때, 서점등과의 직접적인 거래를 통한 직접마케팅 방식을 통한 높은 직거래 비중으로 동종업계 평균보다 높은 영업이익률을 보이고 있습니다. 또한 "Why?" 시리즈 등 히트상품을 통해 국내 유통시장에서의 지배적 지위를 획득하고 있으며, 해외시장 개척을 위해 적극적인 해외마케팅 활동을 수행한 결과 일본ㆍ대만ㆍ태국 등 8개국 이상에 "Why?"시리즈 저작권을 수출하는 등 그 결실을 맺고 있는 중입니다.&cr&cr(2) 저비용항공 매출&cr 2019년 항공운송시장은 동남아, 대만 중심의 노선 다변화 등으로 일본 불매운동 여파에도 불구하고 여객 및 화물운송에서 성장세를 이어갔습니다.
항공수요의 지속적인 증가는 저비용항공사의 운항확대에 따른 경제적인 항공운임 형성 및다양한 경험을 중요시하는 현대인들의 소비경향 변화가 주요한 요인으로 작용한다고 보여지며, 이와 같은 긍정적인 요인들로 인하여 금년도에도 전년 대비 경영환경 개선이 기대됩니다.
그러나 자연재해, 유가 및 환율 변동, 국제정세 악화 등과 같은 불안 요소는 여전히 상존하고 있으며, 국내 LCC 뿐만 아니라 해외 LCC 들의 한국 시장 진입 등으로 업계 경쟁은 더욱 심화될 것으로 예상하고 있습니다.
이러한 사업환경에 대응하기 위해 당사는 전략적인 노선운영계획을 수립하는데 심혈을 기울이고 있습니다. 지방공항을 거점으로 노선을 확대하며 공급우위를 선점하고 브랜드 인지도를 강화하고 있으며, 면밀한 시장분석을 통한 적절한 운수권 획득으로 5자유 수요를 유치하는 노선도 개설하여 운영 중입니다. 비수기 시즌 및 경쟁심화 노선에서는 수요와 공급변동을 다각도로 모니터링 하여 적정수준의 수익성을 목표로 경쟁적인 운임으로 대응하며 조기 수요 선점을 위해 다양한 프로모션을 시행하고 있습니다. 이외에도 적극적인 부정기편 운항을 통한 기재 가동률 극대화, 신규 판매채널 개발, 여객 니즈에 부합하는 부가서비스 개발을 위한 노력도 경주하고 있습니다.
(3) 항공업무 지원사업 매출
- 우수인력 채용 및 장기근속을 위한 인력 관리로 업무 수행 품질 제고&cr- 공항 여객서비스 부문과 예약센터 조직을 함께 갖춘 조직의 이점 최대 활용하여&cr 안정적 인력 수급과 인력 운용의 효율성 증대로 경쟁력 우위 확보
- 예약센터와 여객운송업무 경력을 함께 갖춘 항공 전문인력 양성하여 우수한 인적&cr 자원을 기반으로 고객 항공사 적극 추가 유치
- 신규 항공업무 지원 부문 추가 진출을 통해 매출 확대 도모
&cr(4) PHC파일 매출&cr고객사와의 약속을 철저히 지켜 제품 납기일 준수를 통하여 당사의 대외신뢰도 제고와 제품에 대한 품질 신뢰도를 고취하며, 지속적인 수주관리로 이익을 증대시키고 경쟁사와 차별화된 최고의 제품으로 수요를 확대하는 판매전략을 수립하고 있습니다.&cr&cr 마. 수주상황&cr당사 및 연결대상 종속회사가 영위중인 사업 중 출판관련 사업, 콘텐츠 제작 사업, 항공운송 사업은 장기매출계약, 장기 용역 제공 계약 등에 따른 주문생산 방식이 아니기 때문에 수주상황은 발생하지 않습니다.&cr&cr또한 PHC파일 사업은 수도권과 충청지역을 공급권역으로 하는 지역기반의 사업으로서 업종의 특성상 수주계약이 절대적인 것이 아니고 수시로 변동하는 관계로 본 사항은 기재하지 않습니다.&cr
5. 위험관리 및 파생거래
가. 시장위험&cr연결회사는 시장위험(환율변동위험, 주가변동위험, 이자율변동위험), 신용위험과 유동성 위험에 노출되어 있으며, 연결회사의 전반적인 위험관리는 연결회사의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 재무위험관리는 연결회사의 재무부문에 의해 이루어지고 있으며, 각 업무 부서들과 긴밀히 협력하여 금융위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다.&cr&cr재무위험관리의 대상이 되는 연결회사의 금융자산은 현금및현금성자산, 매출채권 및기타유동채권, 매도가능금융자산 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무 및 기타유동채무, 단기차입금, 장기차입금 등으로 구성되어 있습니다.&cr&cr연결회사가 영향을 받게 되는 시장위험의 내용 및 영향은 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 환율 변동 위험
연결회사는 장부통화와 다른 수입과 지출로 인해 자산과 부채에 외화포지션이 발생하며, 이에 따라 다양한 통화로부터의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결회사가 노출되어 있는 주요 통화는 주요 외화로는 USD(미국), JPY(일본), THB(태국), CNY(중국) 등이 있습니다.&cr
연결회사는 투기적 외환거래를 금지하고 있으며, 외화로 표시된 채권과 채무 관리시스템을 통하여 환율변동 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다. 연결회사의 외환위험 관리의 목표는 환율변동으로 인한 불확실성과 손익변동을 최소화함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.&cr
보고기간종료일 현재 연결회사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다&cr
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당 분 기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자산 | 부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 222,719,356 | 10,738,093 | 180,676,188 | 22,720,969 |
| JPY | 8,027,342 | 131,895 | 8,174,371 | 217,551 |
| THB | 303,510 | 6,617 | 504,262 | 8,636 |
| CNY | 1,912,005 | 142,975 | 2,209,068 | 153,804 |
| 기타통화 | 801,767 | 217,707 | 1,555,487 | 1,842,328 |
&cr보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 외화에 대한 원화의 환율이 10%변동하였을 경우, 환율변동이 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10%상승시 | 10%하락시 | 10%상승시 | 10%하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 21,198,126 | (21,198,126) | 15,795,522 | (15,795,522) |
| JPY | 789,545 | (789,545) | 795,682 | (795,682) |
| THB | 29,689 | (29,689) | 49,563 | (49,563) |
| CNY | 176,903 | (176,903) | 205,526 | (205,526) |
| 기타통화 | 58,406 | (58,406) | (28,684) | 28,684 |
| 순속익효과 | 22,252,669 | (22,252,669) | 16,817,609 | (16,817,609) |
상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 연결회사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.&cr
(2) 주가 변동 위험
연결회사는 당기손익-공정가치측정 금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 분류되는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 기초자산의 가격 상승 또는 하락이 연결회사의 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기투자증권평가손익&cr(당기손익-공정가치 금융자산) | 68,582 | (68,582) | 48,723 | (48,723) |
(3) 이자율 변동 위험&cr이자율 위험은 미래 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.
이를 위해 근본적으로 내부 자금 공유 확대를 통한 외부차입 최소화, 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 선제적으로 이자율 위험을 관리하고 있습니다.&cr
연결회사는 보고기간종료일 현재 아래와 같이 이자율 상승에 따라 순이자 비용이 증가할 위험에 일부 노출되어 있으며, 내부적으로 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율 변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다.&cr
연결회사의 당기 및 전기말 현재 이자율변동위험에 노출된 차입금의 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 단기차입금 | 46,439,278 | 49,648,586 |
&cr보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 10bp 변동시 변동금리부 차입금에서 발생하는 이자비용의 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10bp 상승시 | 10bp 하락시 | 10bp 상승시 | 10bp 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | (46,439) | 46,439 | (49,649) | 49,649 |
(4) 유가변동 위험&cr항공유 등 석유제품의 시장가격은 세계 원유시장의 수요와 공급을 결정하는데 영향을 미치는 다양한 요소들로 인해 크게 변동될 수 있습니다. 이러한 요소들은 당사의 항공운송 사업부문의 영업성과 및 현금흐름에 영향을 미칠 수 있습니다.&cr
보고기간 중 유가가 10% 변동 시 당분기와 전기의 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당 분 기 | 전 분 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 영업손익 | (4,358,992) | 4,358,992 | (6,002,779) | 6,002,779 |
&cr 나. 신용위험&cr신용위험은 연결회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하게 되며, 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상 의무를 이행하지 않아 연결회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 기업 및 개인 고객에 대한 통상적인 거래 및 채권뿐 아니라 현금성자산, 채무상품의 계약 현금흐름, 유리한 파생상품 및 예치금 등에서도 발생합니다.&cr&cr신용위험을 관리하기 위해 연결회사는 주기적으로 기업 고객의 경우 외부 신용등급을 확인할 수 있는 경우 동 정보를 사용하고 그 외의 경우에는 내부적으로 고객의 재무상태와 과거 경험 등을 근거로 신용등급을 평가합니다. 고객별 한도는 내부 및 외부 신용등급에 따라 한도를 적용합니다. 경영진은 이러한 고객별 한도의 준수 여부를 정기적으로 검토합니다. 개인 고객에 대한 매출은 현금 또는 허용된 신용카드 거래만을 허용하여 신용위험을 최소화합니다. 연결회사가 보유하는 채무상품은 모두 낮은 신용위험의 상품에 해당합니다. 이러한 채무상품들에 대해서는 신용등급을 모니터링하여 신용위험의 하락을 평가하고 있습니다.&cr일부 매출채권에 대해서는 거래상대방이 계약을 불이행하는 경우 이행을 요구할 수 있는 보증 또는 신용장 등의 신용보강을 제공받고 있습니다. 연결회사는 매출채권 및 기타채권에 대해 개별적 또는 집합적으로 손상차손 발생여부를 평가하고 있으며, 미래에 예상되는 최선의 손실추정치에 근거하여 채권에 대해 충당금을 설정하고 있습니다.&cr
보고기간 종료일 현재 회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 단기금융자산 | 117,863,293 | 116,570,326 |
| 매출채권 | 10,680,758 | 10,410,483 |
| 기타유동채권 | 5,112,027 | 4,941,705 |
| 장기금융자산 | 19,793 | 19,793 |
| 기타비유동채권 | 42,000 | - |
| 기타비유동자산 | 214,410,027 | 175,948,185 |
| 금융보증계약 | 111,900 | 79,676 |
| 합 계 | 348,239,798 | 307,970,168 |
&cr당분기와 전기 중 매출채권과 기타유동채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 제33기 분기 | 제32기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 단기대여금 | 미수금 | 미수수익 | 매출채권 | 단기대여금 | 미수금 | 미수수익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초잔액 | 2,435,703 | 3,085,624 | 109,811 | 65,008 | 1,924,442 | 3,085,624 | 109,580 | 65,008 |
| 손상차손으로 인식(환입)된 금액 | 244,610 | - | - | - | 567,991 | - | 231 | - |
| 연중 제각된 금액 | (18,831) | - | - | - | (53,730) | - | - | - |
| 연중 환입된 금액 | 4,200 | - | - | - | (3,000) | - | - | - |
| 기말잔액 | 2,665,682 | 3,085,624 | 109,811 | 65,008 | 2,435,703 | 3,085,624 | 109,811 | 65,008 |
&cr 다. 유동성위험&cr유동성위험은 연결회사의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 연결회사가 부담하고 있는 단기 채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다. 연결회사는 유동성위험을 선제적으로 관리하기 위해 현금흐름 및 유동성 계획 등에 대해 주기적으로 예측하고 이에 따른 대응방안을 수립하고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.&cr
연결회사의 금융부채를 보고기간종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. 사채 및 리스부채의 경우 명목가치 기준 금액 입니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 3개월이내 | 3개월~1년 | 1년 이상 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 매입채무및기타유동채무 | 33,274,154 | - | - | 33,274,154 |
| 차입금 및 사채(주1) | 6,000,000 | 84,244,598 | - | 90,244,598 |
| 기타유동부채(주2) | 8,087,438 | 3,330,066 | - | 11,417,504 |
| 금융보증부채 | 36,369,232 | - | 36,369,232 | |
| 리스부채 | 15,936,658 | 66,790,958 | 234,012,348 | 316,739,964 |
| 파생상품부채(주3) | - | - | 2,559,925 | 2,559,925 |
| 장기차입금 | - | - | 2,900,000 | 2,900,000 |
| 기타비유동부채 | - | - | 1,777,185 | 1,777,185 |
| 합계 | 99,667,482 | 154,365,622 | 241,249,458 | 495,282,562 |
(주1) 만기시점 상환을 가정하였으며, 상환할증금 지급이 포함된 금액입니다&cr(주2) 기타유동부채 중 금융부채에 해당하지 않는 선수금, 미지급세금, 부가세 예수금은 제외하였습니다. 표에 표시된 현금흐름은 할인하지 아니한 금액입니다.&cr (주3) 이자율스왑과 주주간약정 파생금융부채로 구성되어 있습니다.&cr
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 3개월이내 | 3개월~1년 | 1년 이상 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 매입채무및기타유동채무 | 37,594,069 | - | - | 37,594,069 |
| 차입금 및 사채(주1) | 6,000,000 | 75,550,946 | 14,850,282 | 96,401,228 |
| 기타유동부채(주2 | 7,803,874 | 5,033,442 | - | 12,837,316 |
| 금융보증부채(주3) | 29,927,797 | - | - | 29,927,797 |
| 리스부채 | 24,910,442 | 70,403,353 | 258,098,545 | 353,412,340 |
| 파생상품부채 | - | - | 2,116,854 | 2,116,854 |
| 기타비유동부채 | - | - | 2,475,885 | 2,475,885 |
| 합계 | 106,236,182 | 150,987,741 | 277,541,566 | 534,765,489 |
(주1) 만기시점 상환을 가정하였으며, 상환할증금 지급이 포함된 금액입니다&cr(주2) 기타유동부채 중 금융부채에 해당하지 않는 선수금, 미지급세금, 부가세 예수금은 제외하였습니다. 표에 표시된 현금흐름은 할인하지 아니한 금액입니다.&cr(주3) 연결대상 회사인 ㈜티웨이항공이 임직원의 우리사주 대출지원을 위해 보증한 금액입니다.(담보가액 1,896,479천원. 주석11참조)&cr
라. 자본위험관리&cr연결회사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다.&cr&cr연결회사는 산업내 다른 기업과 일관되게 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고있습니다.&cr보고기간종료일 현재 부채비율 및 순차입금 비율은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 부채총계(a) | 691,934,840 | 631,693,918 |
| 자본총계(b) | 184,113,960 | 227,354,134 |
| 현금및현금성자산(c) | 25,819,799 | 39,434,315 |
| 차입금(d) | 81,797,563 | 82,130,538 |
| 부채비율(a/b)% | 375.8% | 277.8% |
| 순차입금비율(d-c)/b% | 30.4% | 18.8% |
&cr 마. 파생거래&cr연결회사는 차입금의 이자율 위험을 회피할 목적으로 파생상품 계약을 체결하고 있으나 위험회피회계는 적용하지 않습니다.&cr&cr(1) 보고기간말 현재 파생금융상품부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 신주인수권부사채 풋옵션 | 5,575,647 | - | 6,407,100 | - |
| 전환사채 풋옵션 | 2,245,330 | - | - | 2,017,820 |
| 이자율스왑(주1) | - | 37,982 | - | 99,034 |
| 주주간약정(주2) | - | 2,521,943 | - | - |
| 합 계 | 7,820,977 | 2,559,925 | 6,407,100 | 2,116,854 |
(주1) 연결실체는 차입금의 이자율 위험을 회피할 목적으로 파생상품계약을 체결하고 있으나 위험회피회계는 적용하지 않습니다.&cr(주2) 2021년 4월 종속기업 (주)티웨이항공의 전환우선주 발행 시 투자자와 체결한 주주간약정입니다. &cr&cr(2) 당기와 전기 중 당기손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
|---|---|---|
| 파생금융상품거래이익 | 57 | - |
| 파생금융상품거래손실 | 11,485 | - |
| 파생금융상품평가이익 | 870,383 | - |
| 파생금융상품평가손실 | 2,749,454 | - |
6. 주요계약 및 연구개발활동
당사는 2019년 8월 기업부설연구소의 승인을 취소하여 보고서 제출일 현재 연구개발 담당 조직은 없습니다.
7. 기타 참고사항
1. 각 사업에 대한 설명&cr
가. 도서출판사업&cr(1) 도서출판 산업의 특성
도서출판 산업은 국민의 문화적인 욕구를 충족시킬 수 있는 문화사업임과 동시에 21세기 지식기반사회의 핵심경쟁력을 갖출 수 있는 가장 유용한 산업으로 인식되고 있으며, 정부차원에서도 한국출판문화산업진흥원 등을 통해 적극적으로 도서출판산업 활성화를 위한 지원 정책을 펼치고 있는 중입니다. 국민들의 교육수준이 높아지고, 소득이 증가함에 따라 품질 높은 우량 서적에 대한 수요는 지속적으로 증가하고 있습니다.&cr&cr도서출판 산업은 교정과 디자인 등 노동력을 요하는 노동집약적 산업으로 자동화가 어렵고, 적은 인력 및 소규모 자본으로도 운영이 가능하여 다수의 중소기업이 시장에 진입하고 있으나, 시장기반 확보에 성공한 일부 기업만이 존속을 유지하고 나머지 기업은 도태되고 있어 시장진입과 퇴출이 활발하게 이루어 지고 있습니다
또한 도서출판 산업은 수요자의 연령과 계층, 학력에 따라 다양한 형태를 띠고 있는 지식집약형 문화산업으로 타 산업에 비해 경기변동에 덜 민감한 편이나, 문화욕구의 증대와 교육수준의 향상에 영향을 받습니다
&cr(2) 도서출판 산업의 성장성
도서출판 산업은 스마트기기의 확산 및 다양한 매체의 발달로 국민의 독서율이 저하되고 있고, 저출산 기조로 학령인구 감소세가 지속되고 있으며, 전자책 등 디지털 미디어 콘텐츠의 비중이 점차 확대되고 있어 비우호적인 환경이 조성되고 있습니다.&cr&cr<서적출판업의 생산지수>
| 2015년 | 2016년 | 2017년 | 2018년 | 2019년 | 2020년 | 2021년 3분기 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 100 | 94.4 | 84.9 | 86.8 | 91.9 | 89.1 | 76.4 |
출처 : KOSIS 국가통계포털&cr주 : 단위 %, 2015년 100을 기준으로 한 생산지수임.&cr&cr전자출판물의 경우 종이출판물보다 소비자에게 조금 더 다양하고 쉽게 접근할 수 있는 특성이 있을 뿐만 아니라 이제는 전자책의 경우에도 구매가 아닌 대여 형식을 통해 소비자들이 이용을 할 수 있게 됨에 따라 앞으로 전자출판 시장이 도서출판 시장에서 차지하는 비중이 더욱 커질 것으로 예상이 되고 있습니다.&cr
(3) 아동용 도서출판시장에 대한 전망&cr아동서적 출판시장은 출산율 저하에 따른 아동인구 감소와 국내 경기 악화 요인으로 인해 아동용 대형기획물(전집)의 발행이 위축되어 전체 아동서적 분야의 규모가 축소된 것으로 판단되나, 소득수준의 향상, 아동 교육도서의 고급화 경향, 특목고 증가 등에 따른 조기교육열 상승, 아동용 전자책(e-book)시장의 활성화 등의 요인은 유아시절부터의 교육비를 증가시켜 인구감소에 따른 아동관련 서적출판시장의 수요 감소요인을 상쇄시킬 것으로 예상됩니다.&cr&cr(4) 도서출판산업의 경기변동 관련 특성&cr도서출판 산업은 수요자의 연령과 계층, 학력에 따라 다양한 형태를 띠고 있는 지식집약형 문화산업으로 타 산업에 비해 경기변동에 덜 민감한 편이나, 유아 및 아동출판은 계절적 특성에 따라 방학 시즌 및 신학년 초기에 높은 매출을 기록하는 경향이 존재합니다.&cr&cr(5) 도서출판산업의 경쟁요소&cr도서출판 산업은 적은 인력 및 소규모 자본으로도 운영이 가능하기 때문에 시장진입이 수월하여 그 결과 완전경쟁시장의 형태를 보이고 있습니다. 또한 전자책 서비스가 상용화되고 다양한 디지털 단말기의 보급이 본격화됨에 따라 전자책 시장과의 경쟁도 심화되고 있습니다. 따라서 콘텐츠를 구현할 수 있는 다양한 역량을 가지지 못하는 업체는 도서출판 시장 내에서 경쟁력이 약화될 것입니다.&cr&cr대한출판문화협회 '2019년 출판시장 통계 연구보고서'(2020년 05월 27일)에 따르면 국내 전체서적 출판시장에서 당사가 차지하는 점유율은 약 0.34% 정도로 추산되고 있으나, 당사 보다 점유율이 높은 업체의 대부분은 당사와 같이 단행본 및 전집을 전문적으로 출판하는 업체가 아닌 교육용 학습지 관련 매출이 전체 매출에서 차지하는 비중이 큰업체들로 구성되어 있습니다.&cr
(6) 당사의 경쟁 우위요소
① 뛰어난 영업능력&cr당사는 온라인서점, 홈쇼핑, 대형마트, 대형서점, 직거래서점, 전시회 등의 행사 매출로 이루어진 균형잡힌 영업 포트폴리오를 보유하고 있습니다. 이로 인하여 타회사의 영업대행 및 총판을 통한 간접마케팅 방식과 비교하여 볼 때, 직접마케팅 방식을 통해 동종업계 평균보다 높은 영업이익률을 보이고 있습니다.&cr또한 "Why?" 시리즈 등 히트상품을 통해 국내 유통시장에서의 지배적 지위를 획득하고 있으며, 해외시장 개척을 위해 적극적인 해외마케팅 활동을 수행한 결과 총 6개 언어권 8개국에 "Why?"시리즈 저작권을 수출하는 등 그 결실을 맺고 있는 중입니다.&cr
&cr② 탁월한 기획력&cr도서출판산업은 정보를 누가 어떻게 편집ㆍ기획하느냐에 따라 베스트셀러의 가능 여부가 결정됩니다. 당사는 40여년간 출판업을 영위하며 쌓은 막대한 저작 콘텐츠와 이미지콘텐츠를 바탕으로 탁월한 기획ㆍ편집 노하우 및 출판물 품질유지에 대한 관리능력을 발휘하여 타사보다 뛰어난 고품질의 아동출판물을 발간하고 있습니다. 또한 우리사회의 현재적 핫이슈가 되고 있는 아이템들을 시의 적절하게 신간으로 출간하여 아동도서 시장을 선도하고 있습니다.&cr&cr③ "Why?" 시리즈를 통한 명성&cr당사의 "Why?" 시리즈는 2007년 1,000만부에 이어 2021년 9월말 기준 판매량 8,009만부를 넘어선 아동서적분야 최고의 베스트셀러입니다. "Why?과학시리즈"에서 시작된 "Why?" 시리즈는 그 주제 범위를 "Why?한국사시리즈", "Why?세계사시리즈", "Why?인문교양시리즈", "Why?people시리즈", "Why?인문고전시리즈", "Why? 수학시리즈" 등으로 계속 확대해 나가고 있으며, 당사는 "Why?시리즈"와는 별도로 초등학교 국어, 수학, 사회, 과학과목으로 구성된 "Why?교과서시리즈"도 아이들 눈높이의 학습만화로 발간하여 초등학생들로부터 큰 호응을 얻고 있습니다. 2021년 9월말 현재까지 "Why? 과학시리즈" 99종, "Why? 한국사시리즈" 43종, "Why? 세계사시리즈" 26종, "Why? 인문사회시리즈" 37종, "Why? People시리즈" 55종, "Why? 인문고전시리즈 32종", "Why? 수학시리즈" 16종, 'Why? 산업수학시리즈" 5종 등 총 313종이 발간되어 인터넷, 대형마트, 홈쇼핑, 서점 등을 통해 판매되고 있습니다.&cr&cr더불어 당사는 아동서적시장 확대의 일환으로 영ㆍ유아브랜드인 '스마트베어'를 새로이 런칭하여 영ㆍ유아서적 시장에 본격적으로 진출하여 시장 점유율을 높여가고 있으며, 프랑스등 해외 시장에 수출하는 성과를 거두고 있습니다. 향후에도 당사는 저연령층으로 시장범위 확대 및 다양한 국가에 대한 저작권 판매 등을 통해 아동서적시장에서의 확고한 지배력을 유지할 수 있도록 노력할 계획이며, 저작권 매니지먼트사업, 애니메이션사업 등 관련사업으로의 확장을 통해 글로벌 콘텐츠 기업으로 도약할 예정입니다&cr
(7) 당사의 위협요소&cr① 독자의 다양한 수요를 충족시키기 위해서는 비싼 로열티를 지급하여야만 하는 저작권의 수입이 증가하거나 자체 콘텐츠 제작에 따른 서적제작비용의 증가 등 가격인상요인이 작용하고 있습니다.&cr&cr② 완전경쟁시장이라는 도서출판 시장의 특성에 따라 당사 도서와 유사한 도서를 제작하는 업체들이 증가하고 있습니다. 당사는 앞선 기획력 및 보유 중인 다양한 콘텐츠를 활용하여 참신한 내용의 도서를 출간하는 방식으로 대응할 예정입니다.&cr&cr③ 도서정가제 실시와 도서 구입가격 인상 요인에 의한 도서구입자들의 부담 증가로 도서구입보다는 도서관 및 도서대여점 등을 통해 독서에 대한 욕구를 충족시키는 경향이 증가하고 있습니다.&cr
나. 전자출판(e-book) 사업&cr&cr(1) 산업의 특성&cr전자책(e-book)의 산업구조에서는 인쇄과정이 디지털 변환과정으로 대체되기 때문에 누구나 쉽게 책을 제작할 수 있게 되었으며, 이로 인해 소수의 전문작가가 아닌 다수의 일반인이 콘텐츠를 생성하는 역할을 담당하게 됩니다. 또한 종이책 시장에서 많은 비용이 소요되던 인쇄, 배급, 보관, 재고관리 등의 제작과 유통부문이 생략되기 때문에 산업구조가 단순해 진다는 특성이 있으며, 심지어 작가가 제작 툴을 활용해 직접 도서를 제작하고 소비자들에게 직접 판매까지하는 방식도 확산될 것으로 보입니다.&cr&cr전자책 시장에서는 종이책 산업과는 달리 인터넷 사업자, 솔루션 사업자, 네트워크 사업자, 단말기 사업자 등 기존에 없던 참여군이 새롭게 진입하게 됩니다. 전자책 산업에서는 유통 플랫폼이 전자책의 배급과 판매하는 역할, 네트워크를 통하여 다양한 단말에 제공하는 역할을 담당하고, 심지어 개인에게 출판 시스템 서비스까지 제공합니다. 또한 전자책 콘텐츠를 편리하게 이용할 수 있는 네트워크 및 단말기의 중요성이 높아지면서, 전자책 전용단말(Amazon의 Kindle 등)과 태블릿(Apple의 iPad 등) 등 기기와의 연동을 통해 서비스 가치를 높이는 것이 관건이 되고 있습니다. 이로 인해 전자책 산업에서는 저자와 소비자의 접점에 있는 유통 플랫폼을 중심으로 출판, 유통, 네트워크 및 단말기 제공 서비스가 유기적으로 결합되는 특징이 나타날 것으로 예상됩니다.&cr&cr(2) 산업의 성장성&cr종이책 환경에서 전자책 환경으로 변화를 시도해 온 것은 꽤 오래된 일입니다. 이미 10여년 전 전자책의 개념이 소개되고 PC를 통한 전자책이 발간되었으나, 종이책 환경을 효과적으로 대체하지는 못하였습니다. 하지만 현재는 스마트기기와 같은 전자기기의 비약적 발전으로 인해 종이책과 유사한 이동성과 가독성, 경제성을 확보하면서 다양한 스마트기기를 통한 전자책 환경이 빠르게 자리를 잡아가고 있으며 향후 더욱 빠른 속도로 종이책을 대체할 것으로 예상되고 있습니다.&cr&cr(3) 경기변동의 특성&cr종이책 산업과 마찬가지로 전자책 산업 또한 여타의 산업에 비해 경기 변동에 비탄력적인 경향을 보이고 있으며, 특히 유아 및 아동 출판은 타 영역에 비해 비교적 경기변동과의 관련성이 없는 것으로 파악됩니다. 다만 유아 및 아동 출판은 계절적 특성에 따라 방학 시즌 및 신학년 초기에 높은 매출을 기록하는 경향이 존재합니다.&cr&cr(4) 경쟁요소&cr최근에 유비쿼터스 전자책 서비스가 상용화되면서 PC, 태블릿PC, 휴대전화 등에서도 언제 어디서든 전자책 서비스를 활용할 수 있는 서비스에 대한 수요가 급증하고 있는 상황입니다. 이에 따라 전자책 산업의 경쟁은 점차 본격화 될 것으로 보입니다. 향후에는 다양한 멀티미디어에서 다양한 콘텐츠를 구현할 수 있는 역량을 가지지 못하게 되는 업체는 산업 내에서의 경쟁력이 약화될 것으로 예상됩니다.&cr&cr(5) 당사의 경쟁 우위요소&cr당사 역시 멀티미디어 기능의 구현이 가능한 태블릿 PC 단말기가 출시되는 등 국내 도서 분야에서도 기존의 종이책 위주의 출판 사업 환경과는 다른 비즈니스 환경이 전개됨에 따라 새로운 환경에 적극적으로 대응해 나가기 위해 끊임없이 노력해 나가고 있습니다. 당사는 다양한 출판 콘텐츠를 바탕으로 교육용 멀티미디어 전자책인 "Why?과학시리즈"와 "Why?한국사시리즈"를 출간하여 iOS 버전의 전자책인 아이패드용 앱북으로 제작하여 앱스토어에서 판매되고 있습니다.&cr&cr(6) 당사의 위협요소&cr전자책 시장규모의 확대와 함께 내실화를 도모하려면 건전한 수익 구조 구축과 국내 기업의 안정적인 시장점유율 확보가 동반되어야 합니다. 현재 국내 전자책 산업은 한미 자유무역협정(FTA)에 따른 저작권 보호기간 연장, Apple의 높은 수수료 정책, 해외 전자책 사업자의 한국 진출 등 몇 가지 위협에 직면해 있습니다.&cr&cr한미 FTA가 발효되어 저작권 보호기간이 저작권자 사후 50년에서 70년으로 연장돼 원서ㆍ번역본 등 해외 도서의 원작자ㆍ출판사에 지급하는 저작권료가 늘어날 가능성이 큽니다. Apple사의 수수료 정책(콘텐츠 판매료의 30%)은 원가를 높여 전자책 유통업체들이 아이폰ㆍ아이패드 이용자에게 책을 판매하는 데 장애요인이 됩니다. 저작권료에 Apple사 수수료까지 지급하면 전자책 유통업체는 수익 구조를 갖추기 어렵기 때문입니다. 또한, 해외 전자책 사업자의 국내 시장 진출도 국내 기업의 안정적 시장점유율 확보에 부정적 영향을 미칠 것으로 예상됩니다. 해외 도서가 국내 출간 도서의 30%, 매출의 50%를 차지하고 번역서의 경우 종이책ㆍ전자책 출판계약이 별도로이루어지는 상황에서 해외 전자책 사업자가 직접 한글로 번역해 들여온다면 국내 매출의 상당 부분이 이들의 몫이 될 가능성이 높습니다.&cr&cr 다. 애니메이션 제작 사업&cr&cr당사는 대표 브랜드인 "Why?"의 브랜드를 활용하여 "신나는 과학 애니메이션 Why?"를 클레이 애니메이션으로 제작하였으며, 국내 EBS 및 KT의 IPTV인 Olleh TV 등을 통해 시청자들에게 제공하였습니다. 뿐만 아니라 "신나는 과학 애니메이션 Why?_시즌1"의 경우에는 영어로 더빙이 되어 이란, 브라질, 말레이시아, 터키, 스페인 등 5개국에 판권이 수출이 되었으며, 이란, 브라질, 말레이시아, 터키, 스페인, 포르투갈, 앙골라, 모잠비크, 카보베르데 등 9개국에서 방영이 되었습니다.&cr&cr당사는 향후에도 콘텐츠 제작, 캐릭터 라이센싱, DVD 판매 등의 애니메이션 사업을 통해 공중파 및 케이블 TV 방영을 통한 기존 도서의 홍보효과 뿐만 아니라 도서 판매촉진 등과 같은 시너지 효과 추구, 그리고 방영권이나 DVD 판매를 통한 추가 수익창출 등의 효과를 기대할 예정입니다.&cr
&cr 라. 저작권 매니지먼트 사업&cr&cr당사의 출간도서 중 200여종은 해외 저작권 수출을 통한 외화 획득 및 우리나라 문화를 세계 어린이 독자에게 알리는데 기여하여 왔습니다.&cr&cr현재 당사의 Why? 시리즈는 "Why? 과학학습만화"를 중심으로 6개 언어권으로 저작권 수출계약이 체결되어 있습니다. 일본, 태국, 인도네시아, 말레이시아, 터키는 현지 로컬 출판사를 통하여 해당 국가의 자국어로 출간되고 있습니다.&cr&cr또한 당사의 영유아 브랜드 스마트베어 도서를 공동 출판을 통해 프랑스, 대만, 이탈리아, 태국, 중국 등에 수출하고 있습니다. 앞으로도 당사는 저작권 매니지먼트 및 공동 출판 사업에 역량을 집중하여 수익처를 다변화 할 계획입니다.&cr
마. 해외콘텐츠 국내판권 사업&cr
당사는 세계 유명 콘텐츠업체이자 캐릭터 라인센서인 포켓몬코리아 등의 캐릭터를 활용한 다양한 형태의 출판물 및 상품을 출시중입니다.&cr&cr현재 전 연령대의 사랑과 관심을 받고 있는 '카카오프렌즈(카카오IX)', 인기리에 방송중인 '콩순이(영실업)' 등에 대한 계약으로 관련도서 및 상품을 출시하고 있습니다. &cr&cr당사는 향후에도 국내외 유명 캐릭터와 적극적인 Licensing 계약을 통해 보다 다양한캐릭터 도서 및 관련 상품의 출시가 예상되며 이로 인한 매출 증진이 기대됩니다.&cr&cr 바. 저비용항공 사업&cr&cr(1) 산업의 특성&cr(가) 항공운송업의 개요
항공운송업은 타인의 수요에 의해 항공기를 사용하여 유상으로 여객 또는 화물을 운송하는 사업으로 정의되며, 항공운송사업을 하는 주체를 항공운송사업자(항공사)라고 합니다.항공운송과 연관된 서비스 상품을 생산 및 판매하는 기업, 공간적 이동을 위해 당해 서비스를 구매하는 소비자, 시장이 원활하게 기능할 수 있도록 돕는 정부 등의 시장주체들에 의하여 산업이 독립적으로 형성되어 운영될 때 이를 항공운송산업(Air Transport Industry)이라고 할 수 있습니다.
이 중 당사가 참여하고 있는 시장 영역은 정기항공운송산업입니다. 이 중 기존의 항공사의특징인 높은 수준의 서비스, 고비용과 차별화되는 실용적 비즈니스 모델인 저비용항공사(Low Cost Carrier)에 해당합니다. LCC는 낮은 비용부담을 강점으로 하며, 기내 서비스 및 가격의 거품을 뺀 실용적인 수요에 부응하는 항공여객을 대상으로 합리적인 서비스를 제공해 항공시장의 틈새를 개척하고 있습니다.
&cr(나) 항공운송사업자의 구분&cr국제민간항공기구(ICAO, International Civil Aviation Organization)는 운항유형, 서비스 종류, 마케팅·경제적 고려 사항, 항공사 규모, 항공사 소유 및 지배구조, 사업모델 등 7가지분류 기준에 따라 항공운송사업자를 구분하고 있습니다. 이 중 당사가 포함되어 있는 '사업모델'에 따른 분류 기준은 아래와 같습니다.&cr
[사업모델 기준에 따른 항공운송사업자 분류]
| 구 분 | 정 의 |
|---|---|
| Full Service Carrier (FSC) |
- 전형적인 국적항공사 또는 대형항공사 - 광범위한 노선망 운영(Network Carrier) - 여러 기종을 보유하여 광범위한 노선망을 운영, 다양한 좌석등급, 기내 오락/편의시설, 기내식, 프리미엄 등급 승객회원을 위한 공항 라운지, 마일리지 제공 등 항공사에서 제공할 수 있는 모든 서비스를 제공 |
| No-Frills Carrier (NFC) |
- 간단하고 제한적인 기내서비스 제공 - 저비용항공 운송서비스 제공에 초점을 맞춘 항공사 |
| Low Cost Carrier (LCC) |
- 저비용 구조의 항공사로 낮은 운임으로 여객을 운송하는 항공사 - 기내 서비스를 줄이거나 보유 항공기의 기종을 통일하여 유지 관리비를 줄이는 등의 효율화와 비용 절감을 통해 낮은 운임으로 운항 |
주) 우리나라의 저비용항공사는 상기 분류의 NFC와 LCC의 개념이 혼재되어 있는 형태&cr
(다) 항공운송업의 특성
교통수단은 어느 분야든 안전성, 신속성, 정시성 등이 가장 우선시됩니다. 그러나 항공 운송은 타 교통수단과 달리 출발지에서 3차원의 공간을 비행하여 타국의 공역을 쉽게 비행하는 특이성으로 인해 추가적으로 국제성, 독과점성 등의 특성을 지니고 있습니다.
1) 안전성
안전성은 모든 운송수단에 있어서 요구되는 필수조건으로서, 항공운송업에서도 가장 중요시되는 특성 중 하나입니다. 특히 항공기 사고는 엄청난 인적·물적 피해로 이어질 수 있기 때문에 항공운송업의 특성상 안전성은 절대적으로 지켜져야 할 과제입니다. 사고의 발생은 여객수요 감소에 중대한 영향을 미치는 요인으로 작용하는 바, 안전성의 확보가 항공운송사업을 영위하는데 지켜져야 할 가장 기본적이고 중요한 요건이라고 할 수 있습니다.
2) 신속성 및 정시성
항공운송업이 타 운송수단 대비 가장 큰 경쟁 우위를 갖는 특성은 바로 신속성입니다. 항공기의 속도향상을 살펴보면 1930년대 시속 280Km, 1950년대 500Km, 1960년대 800Km, 1970년대 1,000Km로 증가되었으며, 1970년 후반에 개발된 초음속항공기의 등장으로 속도는 시속 2,000Km까지 향상되었습니다. 국내 육로 운송수단 중 가장 빠른 KTX가 시속 최대300Km임을 감안할 때, 항공기의 신속성은 타 운송수단 대비 압도적인 경쟁력을 보유하고 있습니다.
&cr신속성과 더불어 항공운송업은 정시성 또한 중요하게 여겨지고 있습니다. 정시성은 공표된 시간표(Time Table)를 기준으로 정확하게 운항하고 있는지 여부에 따라 결정됩니다. 항공사의 경우 공표된 시간표 상의 출발 및 도착 시각대로 운항이 실시되고 있는지의 여부가정시성을 결정합니다. 물론 타 교통기관과 비교할 때 기상조건 및 항공기 상태, 현지공항 상황 등에 따라 운항 환경이 달라지기 때문에 정시성을 유지하기가 다소 어려운 측면이 있는 것이 사실입니다. 그럼에도 불구하고 항공사들은 항법개선, 정교한 기상상황 예측 등을통해 고객의 편의와 쾌적한 여행에 노력을 기울이고있습니다.
3) 국제성
항공기는 속도가 빠르고 항속거리가 길기 때문에 국가의 영역을 넘어 비행하는 일이 빈번합니다. 그래서 자국의 항공기가 타국의 영역에서 비행하는 일이 발생할 경우, 이는 항공기의 항행이나 항공운송사업에 관하여 복잡한 국제적인 법률관계를 발생케 합니다. 이러한 법률관계에 있어 국제적인 항공교통의 발달을 장려하는 한편, 자국의 경제적, 정치적인권익 등을 보호할 필요성이 대두하게 됩니다. 이에 따라 항공 관련 국제법의 체계화는 물론, 국내법 역시 국제법의 근간인 국제민간항공협약 및 부속서에 의하여 각국이 통일되게 적용하도록 의무화됩니다. 국제간의 항공운송이 이루어지기 위해서는 먼저 자국정부와 상대국 정부가 항공협정을 체결하고, 양국의 항공사는 세부 항공협정을 맺어야 그 세부 항공협정에 따라 양국간에 지정된 노선에서 항공운송업무를 영위할 수 있습니다. 즉 국제항공운송사업은 관계국 정부간 협정에 의해서 가능하며 취항도시의 수, 운항횟수, 총 공급좌석등에 대해 상대국가 및 비행시 공역을 통과하거나 착륙하는 국가와 체결된 협정상의관계 등에 의거하여 결정됩니다.&cr
4) 정부의 규제산업 및 이로 인한 진입장벽
항공운송산업은 정부의 면허를 받은 자만이 영위할 수 있도록 함으로써, 시장의 신규 입성을 법으로 제한하고 있습니다. 그 결과, 독과점 또는 독점화의 경향이 타 어느 산업보다 강하게 나타납니다. 정부는 항공산업 신규 진입에 대해 크게 두 가지 관점에서 규제하고 있습니다. 그 첫째가 기술적인 규제로, 안전성의 확보를 위해 노선면허, 운항 개시 전 검사, 운항 및 정비 규정의 인가, 사업계획의 인가 및 기장노선자격의 심사 등에 대하여 규제를 하고 있습니다. 두 번째는 경제적인 규제로, 영공통과 등 항공운수권에 관한 사항, 항공여객의 운임 및 화물 수송에 따른 수수료 등에 관한 사항, 항공기의 수송량(운항횟수 및 공급좌석) 등 수송력에 대해 규제하고 있습니다.&cr&cr(2) 산업의 성장성&cr 항공운송산업은 지속적으로 성장해 왔습니다. 특히 최근 국내 항공여객수는 연평균 7% 증가하며 2016년 1억명을 돌파하였으며, 2018년엔 그 성장세를 이어가며 전년 대비 7.5% 상승한 1억 1,753만명을 기록하였습니다. 이는 당사와 같은 LCC업계의 성장으로인한 공급 증가와 소득 수준 향상, 베이비 부머의 여행 수요 확대, YOLO족의 등장, 2~30대의 여행 패턴 변화 등 여객 수요 증가가 맞물린 결과입니다.&cr&cr공급 및 수요 증가의 호조로 글로벌 항공운송산업의 성장세는 지속될 것으로 전망되며, 특히 아시아 지역의 여객 수요가 높은 성장률을 보이고 있습니다. 국제항공운송협회(IATA, International Air Transport Association)의 전망에 따르면, 2018년 아시아 여객수요(RPK)는 전년대비 약 7.0% 증가할 것으로 예상되는데, 이는 글로벌 성장률 평균인 6.0%를 상회하는 수치입니다. 이는 중국·인도 등의 여객 수요(RPK) 증가와 아시아 지역의 인프라구축 및 LCC 증가 등으로 자국 내 이동뿐만 아니라 근접한 해외로의 여객수요가 증가했기 때문으로 분석됩니다.&cr&cr그러나 2020년에 전세계적으로 확산된 신종 코로나 바이러스 감염증으로 인해 국가 간의 이동이 제한됨에 따라 우리나라의 2020년 국제선 여객수 역시 2019년 대비 약 84% 감소하였으며, 2021년에도 이러한 추이가 지속되고 있습니다.&cr&cr(3) 경기변동의 특성
항공운송업은 국가 간 무역화물 및 여객을 수송하는 국제간 거래를 본질로 함으로서 사업 활동 영역의 대외개방이 불가피한 산업입니다. 전 세계적인 경기변동 및 수급상황 변동에 따라 민감하게 반응을 보이고 있으며 특히 항공운송업은 GDP 성장률, 항공유 가격(Jet fuel price), 환율 같은 외적변수에 직접적으로 영향을 받고 있습니다. 또한, 기타 교통 수단에 비해 고가의 운임을 지불해야 하는 특성상 소득증가여부도 항공운송업의 경기변동을 결정하는 중요한 요소로 작용하고 있습니다.
항공운송업은 원화 강세시 영업이익 증가, 외화 환산이익 계상효과, 해외여행 수요증가 효과 등이 있어 항공운송산업 전반적인 업황 개선이 이루어지며, 원화 약세인 경우 업계의 전반적으로 실적이 악화되는 양상을 보이고 있습니다.
&cr(4) 계절성
항공운송산업은 성수기 및 비수기에 따라 수요와 운임 증감 현상이 반복적으로 나타나는 계절성을 보유하고 있습니다. 전통적으로 명절, 연휴, 방학 등으로 인한 국민 여가 수요가 증가하는 1, 3분기는 항공운송업의 성수기라고 할 수 있습니다. 특히 1∼2월, 7∼8월 휴가철이 집중된 기간은 항공운송업의 최대 성수기입니다.
반면, 2분기는 항공운송업의 전통적인 비수기입니다. 다만 저비용항공사 출연으로 새로운여객 수요가 창출되고 있습니다. 최근 당사를 비롯한 저비용항공사들이 합리적인 운임의 단거리 노선 공급을 확대하면서 비수기에 더욱 저렴한 가격으로 여행을 즐기고자 하는 합리적 소비자들의 여행수요가 발생하는 등 해외여행에 대한 심리적 장벽을 허물고 있습니다. 이에 방학이나 휴가시즌에만 해외여행을 떠나는 것이 아니라 저렴하고 덜 혼잡한 비수기를 선호하는 여행 수요가 증가하는 결과를 보여주고 있습니다. 따라서, 계절간 여객수 변동성 축소로 인해 향후 비수기와 성수기 간의 격차가 점점 좁혀질 것이라 예상됩니다.
(5) 회사의 영업개황
당사는 국내를 대표하는 저비용항공사(LCC)로서 2003년 설립되어, 2010년 현재의 ㈜티웨이항공으로 사명을 변경하였습니다. 2010년 9월 국내항공운송사업 운항증명을 취득하여 '김포-제주' 국내선 정기편을 취항하였으며, 2011년 7월에는 국제항공운송사업 운항증명을 취득하여 동년 10월에 '인천-방콕' 국제선 정기편을 취항하였습니다. 이후 지속적인 항공기 도입과 노선 확장을 통해 보고서 제출일 현재 B737-800(NG) 기종 항공기 27대와 국내 노선 8개 및 국제 노선 11개 포함 총 19개의 노선을 확보하고 있습니다. (코로나 상황에 따라 기존 국제 노선 다수 비운항 중)&cr&cr항공여객은 최근 3년간 꾸준히 저비용항공사 중심의 항공노선 및 운항 확대가 계속 이어져 왔습니다. 원화강세, 저유가에 따른 여행경비 부담 완화로 인한 내국인의 해외여행 증가, 내외국인 제주관광 수요확대 등으로 지속적인 성장세를 보이고 있습니다. 또한 저비용항공사의 계속적인 항공기 도입확대, 저렴한 항공권 공급과 함께 한류 확산을 기반으로 내국인의 견고한 여행수요를 보이고 있는 일본 및 동남아 노선 다변화를 통하여 앞으로도 저비용항공사의 점유율은 확대될 것으로 보입니다. 다만 2020년 전 세계적으로 확산된 코로나 감염증 영향으로 당사를 포함한 국적사들의 국제선 대부분이 비운항됨에 따라 상기 사항의 실행 여부는 지연될 수 있습니다.&cr&cr항공운송산업의 우호적인 사업 환경과 함께 당사는 국내 LCC 중에서도 가장 괄목할 만한 성장을 해오고 있습니다. 그 동안 축적된 운영 역량 및 노하우를 바탕으로 항공기재 운용의 효율성 극대화, 수익성 강화를 위한 전략적인 신규 노선 개척, 안전 운항을 위한 정비 역량 및 유관 부서간의 협업 강화 등이 주된 요인입니다.&cr&cr특히 당사는 불모지에 가까웠던 지방공항 중에 하나인 대구공항에 적극 진출하여 타사와 차별화된 노선 경쟁력을 확보하였습니다. 대구-제주 노선의 경우 운항하는 항공사 중 당사의 운항 스케쥴 점유율이 가장 높으며, 대구에서 운항하는 국제선 노선 수 역시 17개로가장 높은 비중을 차지하고 있습니다. 이렇듯 당사는 최근 3년간 대구공항에서 가장 높은 국내선 및 국제선 점유율을 기록하였으며, 특히 국제선의 경우 2019년 49% 라는 압도적인 점유율을 통해 대구공항에서의 입지를 공고히 구축하고 있습니다.&cr&cr이 밖에도 2017년 6월 국내 LCC 중 최대인 케이터링센터를 인천에 확장 이전하였습니다. 이러한 탄탄한 인프라를 기반으로 LCC 중 유일한 자체 기내 판매 채널 구축을 통해 기내 판매 역량을 강화하고 있으며, 당사만의 차별화된 각종 부가서비스(사전 좌석 지정, 옆좌석 구매 서비스, t'shop, 번들서비스 등)와의 시너지를 통해 고객의 편의성와 니즈를 충족시키고 있습니다.&cr
사. 항공업무 지원사업&cr&cr(1) 산업의 특성&cr항공운송업은 많은 인력이 투입되는 대표적인 서비스 산업으로 항공사 업무 중 핵심 부문을 제외한 많은 부문이 외부에 위탁되어 운영되고 있습니다. 항공사가 위탁하고 있는 대표적인 업무로는 공항에서 항공기 출발/도착 시 필요한 업무를 지원하는 지상조업 업무와 항공사의 대표전화로 접수되는 예약 요청과 각종 고객 문의를 처리하는 예약센터 업무가 있습니다. 지상조업 업무는 승객 수속과 수하물 처리를 담당하는여객 조업과 조업장비를 투입하여 화물 및 수하물 상/하역, 항공기 유도 및 견인 등을담당하는 램프 조업으로 분류됩니다.&cr&cr항공사 업무를 위탁 운영하는 항공업무 지원사업은 항공운송업과 밀접한 관련이 있어 동 업종의 시장 상황에 크게 영향을 받게 되며 또한 항공사의 서비스 품질과 판매에 중요한 역할을 담당하고 있습니다. 항공업무 지원사업은 인건비 비중이 높고 고객과의 접점에서 감정노동을 수행하며 탄력 근무제가 운영되는 관계로 인력의 효율적인 운용과 세심한 관리가 요구되고 고객의 기대 수준에 부응하기 위한 부단한 서비스품질 향상 및 업무 개선 노력이 경주되어야 하는 산업입니다.
&cr(2) 산업의 성장성
항공업무 지원사업은 항공운송업의 시장 상황과 밀접한 관련이 있어 항공여행객과 운항 항공편의 증감에 크게 영향을 받습니다. 우리나라 항공여객은 2007년 5,372만명으로 5천만명을 돌파한 이후 지속 증가하여 11년 만인 2018년 2배 이상으로 성장하여 1억 1,753만명을 달성하였는데 이는 당사와 같은 저비용항공사의 운항 확대로 항공여행 수요가 지속 증가한 결과입니다.
이와 같이 매년 성장을 거듭하고 있는 국내 항공업계의 한 축을 담당하고 있는 항공업무 지원사업 역시 항공여행객과 운항 항공편의 지속적인 증가에 힘입어 시장 규모가 더욱 확대되고 특히 2018년 초 인천공항 제2터미널 오픈 이후 인천기점 항공기의 증편이 용이해질 수 있는 여건이 조성됨으로써 업계 전반의 양적 성장이 예상됩니다.
(3) 경기변동의 특성&cr항공운송의 사업량과 항공 운항편수로 매출 규모가 정해지는 업종 특성상 기본적으로 운항편이 증가하는 하계 및 동계 성수기와 여타 비수기, 평수기 간의 차이는 있으나 체험학습제와 대체휴일제 도입, 항공여행의 대중화 등으로 항공 여행 수요는 연중지속 발생하고 있어 성,비수기 간의 변동폭은 종래에 비해 많이 좁혀져 있습니다. 그러나 항공업계는 전통적으로 국내외 경기 동향, 국제 정세, 유가, 환율에 매우 민감하며 2003년 사스, 2008년 금융위기, 2009년 조류독감, 2015년 메르스 발생, 2017년 일본 지진, 중국 사드 제재, 2018년 일본 자연재해와 같은 예상하지 못한 갑작스러운 외부 요인으로 여행 수요가 크게 위축되는 상황이 있어 항공업무 지원사업 항공 수요 급감에 따른 잠재적인 불안 요인을 안고 있어 갑작스러운 영업환경 변화에 대비할 수 있는 체제를 갖추어야 합니다.
&cr(4) 산업의 경쟁요소
항공기 출/도착 시 필요한 업무를 지원하는 지상조업 부문은 현재 6개 회사가 여객 조업과 램프 조업을 함께 수행하고 있으며 이 중 3개 사는 국내 항공사의 계열사이며 3개사는 전문 조업사입니다. 그리고 당사를 포함한 3개 회사는 여객 조업만을 수행하고 있는데 이 중 2개사가 국내항공사의 계열사입니다. 대부분의 한국 국적항공사는 자사 계열의 회사에 업무를 위탁하고 있고 외국 국적항공사는 자사와 같은 항공동맹체 (Alliance)에 속해 있는 2개의 국내 FSC 계열사에 위탁하거나 규모를 갖춘 2개의 국내 대형 전문 조업사에 위탁하고 있습니다.
이와 같이 형성되어 있는 시장 구조로 인해 신규 진입 장벽이 높아 경쟁을 통한 기존 타사 고정 수요의 전환 유치가 용이하지 않으며 Customer airline 신규 유치를 위한 무리한 가격 경쟁이 저임금에 따른 업무 부실로 이어져 서비스 품질이 크게 저하되는사례도 발생하고 있습니다. 국내 항공사의 예약센터의 경우 티웨이항공을 제외한 모든 항공사가 아웃소싱 전문업체에 업무를 위탁하고 있는데 일반 콜센터와 달리 항공업무의 전문성이 요구되어 참여 업체의 수는 제한적이지만 업무 수행이 항공사의 기대 수준에 부합하지 못해 계약이 장기간 지속되지 못하고 업체가 교체되는 사례가 많습니다.
&cr(5) 당사의 경쟁 우위 요소
그 동안 저임금을 기반으로 수익을 창출하는 대표적인 아웃소싱 부문으로 인식되어 온 항공업무 지원사업은 낮은 임금 수준과 소속감 결여로 우수인력 채용이 어렵고 조기 사직율이 매우 높아 정상적인 인력 운용을 기대할 수 없고 미숙련에 따른 업무 부실로 항공사에 큰 부담으로 작용하고 있는 것이 일반적인 상황이며 이는 항공사 계열사가 직접 운영하는 경우에도 크게 다르지 않습니다. 그러나 회사는 항공사 계열회사에 걸 맞는 업계 최고 수준의 급여와 복리후생을 제공함으로써 우수 인력 채용 → 소속감 고취 → 장기 근속 → 업무 생산성 제고 → 최적화된 인력 운용 → 인건비 절감 → 업무 품질 향상 → 신규 고객사 유치로 이어지는 선순환 구조를 갖추고 고객사가 기대하는 안정적이고 양질의 서비스 제공이 가능합니다.
또한 업계 최초로 회사는 티웨이항공 예약센터를 아웃소싱업체가 아닌 항공사 계열회사로서 직접 운영함으로써 긴밀한 업무 소통과 우수 인력 확보로 통화 처리량 등 실적이 크게 향상됨은 물론 통화 품질도 대폭 개선되어 고객사의 서비스 품질 향상 및 판매에 크게 기여하고 있습니다. 이외에도 공항 여객 서비스와 예약센터 업무를 수행하는 조직을 함께 갖춘 유일한 업체로서 소속 직원들의 예약 부문과 공항 여객 서비스 부문 간 근무 전환이 가능해져 명실상부한 항공 업무 전문 인력이 되고자 하는 직원 의욕을 고취하고 원활한 인력 수급을 통해 안정적인 인력 운용이 무엇보다 중요시 되는 동 업계에서 회사의 경쟁력은 배가될 것입니다.&cr
(6) 당사의 위협 요소
회사는 우수 인력의 장기 근속을 위해 동종 업계 타 업체에 비해 높은 임금 수준과 복리 후생을 제공하고 있어 장기 근속을 통한 생산성 향상으로 효율적인 인력 운용을 가능하게 하여 비용을 절감하거나 신규 고객사 유치를 통해 수익을 확충해야 합니다. 그러나 일정하지 않은 근무 형태로 운영되는 대표적인 감정 노동 업종인 관계로 우수인력 채용과 사직율 억제가 원활하지 않을 경우 업무 품질 향상을 통한 신규 고객사 유치가 용이하지 않게 되고 빈번한 채용 및 교육으로 인해 비용 지출 부담이 가중되어 수익구조가 악화될 수 있습니다.
&cr 아. PHC파일 사업&cr&cr(1) 산업의 특성
콘크리트파일은 시멘트 2차 가공품으로 시멘트와 모래와 자갈등 골재를 혼합하여 물을 가하여 반죽한 것을 일정 모양으로 굳힌 철근콘크리트 제품으로 아파트, 교량등의 구조물의 연약 지반을 보강하는데 쓰이며, PC파일과 PHC파일로 구분됩니다. PC파일과 PHC파일은 유사한 제조공정을 거치지만 형틀, 철근배치, 양생시간 등에서 차이가 나며 PHC파일의 압축강도가 PC파일보다 높아 PHC파일이 PC파일보다 가격이 높고 수요도 많은 특성이 있습니다. 또한 단위 제품당 규격이 크고 중량이 무거워 운반비가 많이 드는 관계로 지역별로 시장이 분할되어 경쟁하고 있으며 수급동향이나 판매가격이 시장여건에 따라 상이하고수요자의 구성도 지역시장여건에 따라 큰 차이가 있습니다.&cr&cr콘크리트 파일은 건설공사의 기초자재이기 때문에 생산량과 출하량이 건설경기의 변동과 관련되어 있습니다. 또한 콘크리트의 배합시설부터 원심대, 양생조, 몰드 등 고가의 설비가 필요하며, 생산 부지가 넓어야 하고, 구경 및 길이별 다양한 종류의 생산제품을 야적할 수 있는 넓은 야적 공간이 필요합니다. 이처럼 콘크리트 파일 산업은 초기 투자비용이 많이 들어가는 사업으로 중소 규모 업체 및 대기업 모두에게 진입장벽이 존재하는 시장의 특성을 가지고 있습니다.
콘크리트 파일은 고중량의 제품으로 운반비가 차지하는 비중이 높아 생산지를 근거로 하여 시장이 형성되고 있으며, 내수 중심으로 시장이 형성되어 있습니다.
&cr(2) 산업의 성장성&cr당사가 영위하는 파일사업부문은 건설업 경기 동향과 밀접하게 관련되어 있습니다. &cr2018년도 민간부문에서는 정부가 부동산 안정화를 위해 강도 높은 규제책을 내놓으면서 국내주택시장전방이 위축되고 있고, 공공부문에서는 SOC예산마저 축소되어 PHC 파일 수요의 감소가 예상되고 있습니다.&cr&cr(3) 경기변동의 특성&cr콘크리트 파일 제품은 건설공사의 필수 기초자재라는 제품의 특성으로 인해 생산과 출하량이 건설경기의 변동과 밀접하게 관련되어 있습니다. 따라서 건설업의 경기변동과 연동하는 특징이 있습니다. 또한, 정부의 부동산 정책에 따른 아파트 분양 시황이나 SOC 사업 부문의 정책에 따른 투자 증감 등이 PHC파일 수요와 연관되어 있습니다. 계절적 요인으로는 봄, 가을의 성수기에는 수요가 급증하고 겨울철의 비수기에는 수요가 격감하는 계절적 변동의 경기변동 특성을 가지고 있습니다.&cr
(4) 경쟁요소&crPHC파일 사업부문은 대부분 중소기업이 참여하고 있으며, 참여 업체의 수도 많아 경쟁이 심한 사업부문입니다. 특히 중량이 큰 파일 제품의 특성상 공장이나 유통기지를중심으로 거래가 이루어져 지역시장에서 참여 업체가 많은 지역일수록 경쟁의 정도가 강합니다.&cr&cr(5) 자원조달의 특성&cr당사가 영위하는 PHC파일 사업부문의 원재료 및 모든 재료는 100% 국내 생산품으로이루어져 원재료 조달상 큰 어려움은 없습니다. 또한 중국산 저가 제품의 유입으로 인한 시장질서 교란 가능성은 타 제품에 비해 상대적으로 적습니다.&cr&cr(6) 회사의 영업개황
당사가 영위하고 있는 PHC파일시장은 건설경기와 밀접한 관계에 있습니다.
국내 대내외적으로 2010년대 초부터 건설경기가 호황을 누리자 PHC파일 시장은 급격히 성장하였습니다. 전체 PHC파일시장은 생산량 기준으로 2010년 412만톤 규모 정도의 시장은 2015년 650만톤으로 성장했고, 2016년에는 680만톤까지 증가했습니다.&cr&cr그러나, 국내 건설경기는 국내 건설수주가 2018년부터 하락하기 시작했으며 2019년도 역시 지속적으로 하락폭이 확대되고 있습니다. 민간부문은 부동산 시장 과열로 정부에서 강도 높은부동산 억제정책을 유지하고 있고 국내외 금리 상승에 따른 가계부채 상환부담증가 및 자산가격하락 리스크 등이 잠재적 위협요인으로 작용할 것이라 예상됩니다.
공공부문 역시 정부의 SOC 예산은 2015년 이후 처음으로 증가되었으나 소폭 증가에 그쳐 앞으로 전반적인 건설경기 둔화의 계속은 불가피한 상황으로 판단됩니다.
&cr
당사의 PHC 파일 제조 사업은 2017년 상반기까지 400㎜, 450㎜의 PHC파일을 주로 생산하였습니다. 이는 소규모 주택 및 공공기관등에 납품할 수 있는 소구경 파일로써 현재 국내 PHC파일 시장은 지름 500㎜ 이상의 대구경 PHC파일 제품의 수요가 증가되고 있기 때문에 이에 맞춰 500㎜~600㎜ PHC파일 생산을 위한 설비 리모델링을 2017년 하반기부터 진행하여 2019년 현재 대구경 PHC파일 제품 생산에 박차를 가하고 있으며, 납품시장 또한 기존의 소구경소량단일구경에서 대구경 수요의 대량납품현장으로 변경되어 매출증대에 박차를 가하고 있습니다.&cr&cr(7) 관련법령 또는 정부규제등&cr- 공업배치 및 공장설비에 관한 법률(산업자원부)&cr- 대기환경보전법, 수질환경보전법, 소음 진동 규제법(환경부)&cr
2. 조직도&cr
조직도.jpg 예림당 조직도 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
1) 요약 연결재무정보
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제33기 3분기 | 제32기 | 제31기 | 제30기 |
|---|---|---|---|---|
| [유동자산] | 183,272 | 194,963 | 322,094 | 402,103 |
| ㆍ당좌자산 | 164,045 | 174,579 | 299,832 | 382,676 |
| ㆍ재고자산 | 19,227 | 18,970 | 20,849 | 19,427 |
| ㆍ매각예정자산 | - | 1,414 | 1,414 | - |
| [비유동자산] | 692,777 | 664,085 | 640,832 | 194,778 |
| ㆍ투자자산 | 12,328 | 12,281 | 10,839 | 12,317 |
| ㆍ유형자산 | 331,031 | 374,858 | 453,118 | 85,331 |
| ㆍ무형자산 | 37,374 | 36,463 | 40,485 | 42,340 |
| ㆍ기타비유동자산 | 312,044 | 240,483 | 136,389 | 54,790 |
| 자산총계 | 876,049 | 859,048 | 962,926 | 596,881 |
| [유동부채] | 256,770 | 213,381 | 265,755 | 185,716 |
| [비유동부채] | 435,165 | 418,313 | 364,706 | 37,879 |
| 부채총계 | 691,935 | 631,694 | 630,462 | 223,595 |
| [지배기업의 소유지분] | 111,245 | 128,161 | 168,176 | 183,534 |
| ㆍ자본금 | 11,617 | 11,617 | 11,617 | 11,617 |
| ㆍ주식발행초과금 | 32,676 | 32,676 | 32,676 | 32,676 |
| ㆍ기타포괄손익누계액 | 66 | 66 | 66 | 66 |
| ㆍ기타자본구성요소 | 69,204 | 57,525 | 57,279 | 60,139 |
| ㆍ이익잉여금 | (2,318) | 26,277 | 66,538 | 79,036 |
| [비지배지분] | 72,869 | 99,193 | 164,288 | 189,752 |
| 자본총계 | 184,114 | 227,354 | 332,464 | 373,286 |
| 매출액 | 165,343 | 293,577 | 835,661 | 761,109 |
| 영업이익(손실) | (118,272) | (174,195) | (24,672) | 42,151 |
| 계속사업이익(손실) | (127,730) | (141,237) | (48,905) | 32,812 |
| 중단영업이익(손실) | 273 | (193) | (56) | - |
| 총당기순이익(손실) | (127,457) | (141,430) | (48,961) | 32,812 |
| 지배기업 소유주지분 순이익(손실) | (29,352) | (40,232) | (16,315) | 16,922 |
| 비지배지분 순이익 | (98,105) | (101,198) | (32,646) | 15,891 |
| 계속영업기본주당순이익(원) | (1,280) | (1,742) | (707) | 735 |
| 중단영업기본주당순이익(원) | 6 | (4) | (1) | - |
| 연결에 포함된 회사수 | 3 | 3 | 3 | 3 |
&cr가. 연결대상 종속기업의 현황&cr당분기말 현재 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다.
| 종속기업 | 유효지분율 | 소재지 | 결산월 | 업종 |
|---|---|---|---|---|
| ㈜티웨이홀딩스 | 50.03% | 한국 | 12월 | PHC 파일 사업 |
| ㈜티웨이항공 | 당사 보유지분 없음&cr(㈜티웨이홀딩스 지분율 40.92%) | 한국 | 12월 | 항공운송업 |
| ㈜티웨이에어서비스 | 당사 보유지분 없음&cr(㈜티웨이항공 지분율 100%) | 한국 | 12월 | 항공운송 지원 사업 |
종속회사 ㈜티웨이홀딩스가 발행한 신주인수권 행사로 인하여 지분율이 변동 되었습니다.
| 사업연도 | 당기에 연결에 포함된 회사 | 전기 대비 연결대상 변동 | 변동 사유 |
|---|---|---|---|
| 제33기 분기 | ㈜티웨이홀딩스 | - | - |
| ㈜티웨이항공 | |||
| ㈜티웨이에어서비스 |
당분기 중 신규로 연결재무제표에 포함 또는 제외된 종속회사는 없습니다.&cr
나. 연결대상 종속기업 재무정보 요약
| (2021.09.30 기준) | (단위 : 백만원) |
| 기업명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 분기순이익 | 총포괄순이익 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ㈜티웨이홀딩스 | 84,755 | 44,050 | 40,705 | 9,506 | (3,178) | (3,235) |
| ㈜티웨이항공 | 719,207 | 646,646 | 72,561 | 145,129 | (124,768) | (121,662) |
| ㈜티웨이에어서비스 | 3,326 | 2,108 | 1,218 | 3,069 | (537) | (432) |
(*) 관련 재무정보는 별도기준 입니다.&cr
&cr2) 요약 별도재무정보
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제33기 3분기 | 제32기 | 제31기 | 제30기 |
|---|---|---|---|---|
| [유동자산] | 59,046 | 58,651 | 55,062 | 61,112 |
| ㆍ당좌자산 | 52,150 | 51,556 | 48,545 | 52,603 |
| ㆍ재고자산 | 6,896 | 7,095 | 6,517 | 8,509 |
| [비유동자산] | 58,201 | 58,297 | 60,287 | 61,890 |
| ㆍ투자자산 | 39,844 | 40,078 | 40,411 | 41,003 |
| ㆍ유형자산 | 15,070 | 15,257 | 15,629 | 15,771 |
| ㆍ무형자산 | 1,910 | 1,925 | 1,445 | 1,751 |
| ㆍ기타비유동자산 | 1,378 | 1,038 | 2,802 | 3,365 |
| 자산총계 | 117,247 | 116,948 | 115,349 | 123,002 |
| [유동부채] | 1,961 | 2,736 | 3,191 | 8,734 |
| [비유동부채] | 1,467 | 1,420 | 2,070 | 2,479 |
| 부채총계 | 3,428 | 4,156 | 5,261 | 11,213 |
| [자본금] | 11,617 | 11,617 | 11,617 | 11,617 |
| [자본잉여금] | 32,676 | 32,676 | 32,676 | 32,676 |
| [이익잉여금] | 70,805 | 69,778 | 67,074 | 68,775 |
| [기타자본구성요소] | (1,279) | (1,279) | (1,279) | (1,279) |
| 자본총계 | 113,819 | 112,792 | 110,088 | 111,789 |
| 종속기업 및 관계기업 투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 매출액 | 10,760 | 16,702 | 18,398 | 22,952 |
| 영업이익 | 758 | 3,545 | (949) | 290 |
| 계속사업이익 | 996 | 2,736 | (1,299) | 35,214 |
| 당기순이익 | 996 | 2,736 | (1,299) | 35,214 |
| 기본주당순이익(원) | 43 | 118 | (56) | 1,528 |
2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 33 기 3분기말 2021.09.30 현재 |
| 제 32 기말 2020.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 33 기 3분기말 | 제 32 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 183,271,740,406 | 194,963,494,978 |
| 현금및현금성자산 | 25,819,798,848 | 39,434,314,938 |
| 단기금융자산 | 117,863,292,874 | 116,570,325,754 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 9,866,659,204 | 9,656,041,664 |
| 재고자산 | 19,226,564,575 | 18,969,687,582 |
| 기타유동자산 | 10,378,498,755 | 8,918,725,040 |
| 당기법인세자산 | 116,926,150 | |
| 매각예정자산 | 1,414,400,000 | |
| 비유동자산 | 692,777,059,744 | 664,084,556,817 |
| 장기금융자산 | 19,792,721 | 19,792,721 |
| 기타비유동채권 | 42,000,000 | |
| 관계기업에 대한 투자자산 | 2,004,495,249 | 1,738,217,258 |
| 투자부동산 | 10,261,432,594 | 10,522,830,024 |
| 유형자산 | 83,810,896,893 | 92,754,345,621 |
| 사용권자산 | 247,220,272,255 | 282,103,620,574 |
| 영업권 | 20,523,024,733 | 20,523,024,733 |
| 영업권 이외의 무형자산 | 16,850,718,353 | 17,867,887,109 |
| 이연법인세자산 | 97,634,400,181 | 62,606,653,408 |
| 기타비유동자산 | 214,410,026,765 | 175,948,185,369 |
| 자산총계 | 876,048,800,150 | 859,048,051,795 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 256,770,077,686 | 213,380,946,960 |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 33,274,153,746 | 37,594,069,168 |
| 단기금융부채 | 86,830,439,909 | 77,280,689,733 |
| 유동리스부채 | 69,265,627,720 | 69,804,499,870 |
| 유동충당부채 | 20,353,743,215 | 4,743,538,473 |
| 기타유동부채 | 46,858,817,419 | 23,229,551,064 |
| 당기법인세부채 | 187,295,677 | 728,598,652 |
| 비유동부채 | 435,164,761,975 | 418,312,971,039 |
| 장기금융부채 | 5,459,925,372 | 13,453,478,441 |
| 비유동리스부채 | 206,279,488,886 | 213,474,286,671 |
| 확정급여채무 | 19,879,238,311 | 15,743,221,611 |
| 비유동충당부채 | 197,617,663,194 | 168,381,222,084 |
| 이연법인세부채 | 4,151,261,190 | 4,784,877,210 |
| 기타비유동부채 | 1,777,185,022 | 2,475,885,022 |
| 부채총계 | 691,934,839,661 | 631,693,917,999 |
| 자본 | ||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 111,244,816,960 | 128,160,944,335 |
| 납입자본 | 11,617,138,500 | 11,617,138,500 |
| 주식발행초과금 | 32,676,292,716 | 32,676,292,716 |
| 기타포괄손익누계액 | 65,399,001 | 65,399,001 |
| 기타자본구성요소 | 69,204,493,462 | 57,525,350,950 |
| 이익잉여금(결손금) | (2,318,506,719) | 26,276,763,168 |
| 비지배지분 | 72,869,143,529 | 99,193,189,461 |
| 자본총계 | 184,113,960,489 | 227,354,133,796 |
| 자본과부채총계 | 876,048,800,150 | 859,048,051,795 |
| 연결 손익계산서 |
| 제 33 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 32 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 33 기 3분기 | 제 32 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 58,863,538,650 | 165,342,782,497 | 54,432,804,220 | 239,055,646,451 |
| 매출원가 | 86,756,908,683 | 251,060,491,064 | 75,584,217,946 | 307,087,208,104 |
| 매출총이익 | (27,893,370,033) | (85,717,708,567) | (21,151,413,726) | (68,031,561,653) |
| 판매비와관리비 | 11,131,595,208 | 32,553,881,439 | 10,043,606,439 | 34,075,231,074 |
| 영업이익(손실) | (39,024,965,241) | (118,271,590,006) | (31,195,020,165) | (102,106,792,727) |
| 기타수익 | 11,439,857,372 | 20,181,885,007 | (1,812,788,712) | 11,019,364,968 |
| 기타비용 | 24,502,468,401 | 43,355,109,268 | (9,934,191,681) | 14,894,100,883 |
| 금융수익 | 514,271,851 | 2,973,992,460 | 671,284,483 | 2,596,154,241 |
| 금융비용 | 7,519,050,123 | 25,458,895,162 | 8,065,922,560 | 22,983,789,103 |
| 투자수익 | 151,649,091 | 266,277,991 | 179,196,687 | |
| 투자비용 | (62,948,623) | 277,538,296 | ||
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (58,940,705,451) | (163,663,438,978) | (30,405,306,650) | (126,467,505,113) |
| 법인세비용(수익) | (12,319,187,532) | (35,933,217,827) | 2,171,820,881 | (6,628,704,653) |
| 계속영업순손실 | (46,621,517,919) | (127,730,221,151) | (32,577,127,531) | (119,838,800,460) |
| 중단영업순이익(손실) | 143,558,079 | 272,932,717 | (3,120,843) | (8,886,949) |
| 분기순이익(손실) | (46,477,959,840) | (127,457,288,434) | (32,580,248,374) | (119,847,687,409) |
| 분기순손실의 귀속 | ||||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 분기순손실 | (10,021,769,842) | (29,352,419,748) | (9,365,906,014) | (34,568,887,311) |
| 계속영업손실 | (10,093,595,590) | (29,488,970,446) | (9,364,328,230) | (34,564,394,958) |
| 중단영업이익(손실) | 71,825,748 | 136,550,698 | (1,577,784) | (4,492,353) |
| 비지배지분에 귀속되는 분기순손실 | (36,456,189,998) | (98,104,868,686) | (23,214,342,360) | (85,278,800,098) |
| 계속영업손실 | (36,527,922,329) | (98,241,250,705) | (23,212,799,301) | (85,274,405,502) |
| 중단영업이익(손실) | 71,732,331 | 136,382,019 | (1,543,059) | (4,394,596) |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | ||||
| 계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (438) | (1,280) | (406) | (1,500) |
| 중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 3 | 6 | ||
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | ||||
| 계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (438) | (1,280) | (406) | (1,500) |
| 중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 3 | 6 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 33 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 32 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 33 기 3분기 | 제 32 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 분기순이익(손실) | (46,477,959,840) | (127,457,288,434) | (32,580,248,374) | (119,847,687,409) |
| 기타포괄손익 | 991,525,240 | 3,183,411,685 | 96,268,860 | (892,936,776) |
| 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) | 991,525,240 | 3,183,411,685 | 96,268,860 | (892,936,776) |
| 보험수리적손익의 재측정요소 | 991,525,240 | 3,183,411,685 | 96,268,860 | (892,936,776) |
| 분기총포괄손익(손실) | (45,486,434,600) | (124,273,876,749) | (32,483,979,514) | (120,740,624,185) |
| 분기총포괄손익의 귀속 | ||||
| 지배기업의 소유주 지분 | (9,826,212,237) | (28,595,269,887) | (9,338,175,769) | (34,892,133,580) |
| 비지배지분 | (35,660,222,363) | (95,678,606,862) | (23,145,803,745) | (85,848,490,605) |
| 연결 자본변동표 |
| 제 33 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 32 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 비지배지분 | 자본 합계 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 주식발행초과금 | 이익잉여금 | 기타자본 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2020.01.01 (기초자본) | 11,617,138,500 | 32,676,292,716 | 66,537,902,623 | 57,344,392,174 | 168,175,726,013 | 164,288,339,143 | 332,464,065,156 | |
| 분기순이익(손실) | (34,568,887,311) | (34,568,887,311) | (85,278,800,098) | (119,847,687,409) | ||||
| 기타포괄손익 | 보험수리적손익(법인세차감후) | (323,246,269) | (323,246,269) | (569,690,507) | (892,936,776) | |||
| 종속회사의 자기주식 취득 | (230,583,600) | (230,583,600) | ||||||
| 종속회사의 전환사채 발행에 따른 전환권 대가 | 440,267,566 | 440,267,566 | ||||||
| 지분율 변동으로 인한 비지배지분 증감 | ||||||||
| 종속회사 유상증자 | ||||||||
| 종속회사 주식매입선택권 | ||||||||
| 종속회사의 신주인수권대가 | ||||||||
| 2020.09.30 (기말자본) | 11,617,138,500 | 32,676,292,716 | 31,645,769,043 | 57,344,392,174 | 133,283,592,433 | 78,649,532,504 | 211,933,124,937 | |
| 2021.01.01 (기초자본) | 11,617,138,500 | 32,676,292,716 | 26,276,763,168 | 57,590,749,951 | 128,160,944,335 | 99,193,189,461 | 227,354,133,796 | |
| 분기순이익(손실) | (29,352,419,748) | (29,352,419,748) | (98,104,868,686) | (127,457,288,434) | ||||
| 기타포괄손익 | 보험수리적손익(법인세차감후) | 757,149,861 | 757,149,861 | 2,426,261,824 | 3,183,411,685 | |||
| 종속회사의 자기주식 취득 | ||||||||
| 종속회사의 전환사채 발행에 따른 전환권 대가 | ||||||||
| 지분율 변동으로 인한 비지배지분 증감 | 749,589,292 | 749,589,292 | ||||||
| 종속회사 유상증자 | 11,679,142,512 | 11,679,142,512 | 68,239,766,506 | 79,918,909,018 | ||||
| 종속회사 주식매입선택권 | 406,734,396 | 406,734,396 | ||||||
| 종속회사의 신주인수권대가 | (41,529,264) | (41,529,264) | ||||||
| 2021.09.30 (기말자본) | 11,617,138,500 | 32,676,292,716 | (2,318,506,719) | 69,269,892,463 | 111,244,816,960 | 72,869,143,529 | 184,113,960,489 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 33 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 32 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 33 기 3분기 | 제 32 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 5,967,053,110 | (54,512,331,922) |
| 영업에서 창출된 현금흐름 | 6,643,497,465 | (54,772,643,211) |
| 이자수취 | 631,459,524 | 1,011,706,509 |
| 이자지급(영업) | (1,539,793) | |
| 배당금수취(영업) | 29,818,250 | |
| 법인세납부(환급) | (1,337,722,129) | (749,855,427) |
| 투자활동현금흐름 | (25,003,980,681) | (33,355,769,148) |
| 단기금융상품의 감소 | 99,979,725,499 | 201,603,210,492 |
| 단기투자자산의 감소 | 66,850,057,888 | 13,033,162,276 |
| 대여금의 감소 | 21,500,000 | 12,000,000 |
| 매각예정자산의 처분 | 1,414,400,000 | |
| 투자부동산의 처분 | 1,707,480,000 | |
| 유형자산의 처분 | 30,057,307 | 2,381,817 |
| 보증금 등의 감소 | 2,220,938,443 | 7,916,008,811 |
| 무형자산의 처분 | 2,960,000,000 | |
| 단기금융상품의 증가 | (97,640,251,607) | (174,305,749,059) |
| 단기대여금의 증가 | (30,000,000) | |
| 단기투자자산의 증가 | (69,337,101,905) | (34,146,474,700) |
| 장기대여금의 증가 | (50,000,000) | |
| 선급금의 증가 | (673,328,219) | (3,757,753,583) |
| 유형자산의 취득 | (2,045,165,364) | (19,869,688,721) |
| 무형자산의 취득 | (46,619,113) | (59,146,500) |
| 보증금의 증가 | (25,728,193,610) | (28,445,054,581) |
| 배당금수취 | 23,854,600 | |
| 재무활동현금흐름 | 5,182,845,295 | (14,353,247,869) |
| 종속회사의 유상증자 | 79,918,909,018 | |
| 신주인수권 행사 | 666,119,784 | |
| 임대보증금의 증가 | 82,000,000 | |
| 전환사채 발행 | 10,000,000,000 | |
| 차입금의 증가 | 812,567,086 | 52,214,372,432 |
| 차입금의 상환 | (4,225,083,209) | |
| 임대보증금의 감소 | (142,000,000) | (300,000,000) |
| 리스부채의 상환 | (52,597,238,119) | (54,762,554,761) |
| 신주발행비 지급 | (2,501,900) | |
| 이자지급 | (19,329,927,365) | (21,505,065,540) |
| 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) | (13,854,082,276) | (102,221,348,939) |
| 기초현금및현금성자산 | 39,434,314,938 | 130,456,359,326 |
| 외화표시현금 환율변동효과 | 239,566,186 | 1,782,697,339 |
| 분기말현금및현금성자산 | 25,819,798,848 | 30,017,707,726 |
3. 연결재무제표 주석
| 제 33기 3분기 2021년 09월 30일 현재 |
| 제 32기 2020년 12월 31일 현재 |
| 주식회사 예림당과 그 종속기업 |
1. 일반사항&cr───────
주식회사 예림당(이하 '지배기업')과 그 종속기업(이하 회사와 종속기업을 '연결회사')은 아동도서 등의 도서출판사업 및 디지털컨텐츠 개발업, 항공운수업 등을 영위하고 있습니다. 지배기업은 1989년 설립되었으며, 1999년 11월에 한국거래소에 주식을 상장하였습니다. 그 후 2009년 6월 17일을 합병기일로 하여 (구) 주식회사 예림당과 합병한 후 상호를 주식회사 웨스텍코리아에서 주식회사 예림당으로 변경하였습니다. 합병은 법률적으로 합병주체인 회사(합병회사)가 비공개법인인 (구) 주식회사 예림당(피합병회사)을 흡수합병하는 형식이었으나 합병 후에 피합병회사의 대주주가 합병회사의 의결권 있는 보통주식을 상당수 소유하게 됨에 따라 실질적으로는 피합병회사가 합병회사를 지배하는 결과가 되었습니다. 따라서 경제적 실질에 따라 실질적 매수회사인 (구) 주식회사 예림당이 지배기업의 자산 및 부채를 매수하는 역합병회계처리가 이루어졌습니다.&cr
1.1 연결대상 종속기업의 현황&cr⑴ 당분기말 현재 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다.
| 종속기업 | 유효지분율(%) | 소재지 | 결산월 | 업종 |
| (주)티웨이홀딩스(주1) | 50.03% | 한국 | 12월 | PHC파일 제조 |
| (주)티웨이항공(주2) | 40.92% | 한국 | 12월 | 항공운송업 |
| (주)티웨이에어서비스(주3) | 100.00% | 한국 | 12월 | 항공운송지원서비스업 |
(주1) 종속기업 중 (주)티웨이홀딩스의 발행주식수가 당기 중 신주인수권의 전환으로 인해 변동되어 지배기업의 (주)티웨이홀딩스에 대한 지분율이 변동되었습니다.
(주2) 지배기업의 유효지분율이 50% 미만이나 실질지배력을 고려하여 종속기업에 포함 하였습니다.&cr(주3) (주)티웨이에어서비스는 (주)티웨이항공이 지분 100%를 보유하고 있습니다. &cr
⑵ 전기 대비 연결대상회사의 변동은 다음과 같습니다.
| 사업연도 | 연결에 포함된 회사명 | 전기대비 연결에&cr추가된 회사명 | 전기대비 연결에서&cr제외된 회사명 |
| 제33기 | (주)티웨이홀딩스, (주)티웨이항공&cr(주)티웨이에어서비스 | - | - |
&cr⑶ 회사의 종속기업의 변동 현황은 다음과 같습니다.
| 기업명 | 변동내용 | 사유 |
| (주)티웨이홀딩스 | 2013년 신규 편입 | 2013년 지분 추가취득으로 종속기업으로 편입 |
| (주)티웨이항공 | 2013년 신규 편입 | (주)티웨이홀딩스의 종속기업 |
| (주)티웨이에어서비스 | 2017년 신규 편입 | (주)티웨이항공의 종속기업 |
1.2 연결대상 종속기업 재무정보 요약&cr연결대상 종속기업의 보고기간종료일 현재 요약 재무정보는 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 기업명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 분기순손익 | 총포괄손익 |
| ㈜티웨이홀딩스(주1) | 782,127,867 | 688,650,746 | 93,477,121 | 154,605,531 | (128,446,286) | (125,294,234) |
| ㈜티웨이항공(주2) | 721,502,386 | 646,018,806 | 75,483,580 | 145,099,174 | (125,038,090) | (121,827,835) |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 기업명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 당기순손익 | 총포괄손익 |
| ㈜티웨이홀딩스(주1) | 766,137,054 | 628,399,403 | 137,737,651 | 276,908,904 | (144,397,272) | (144,249,909) |
| ㈜티웨이항공(주2) | 705,789,065 | 588,803,293 | 116,985,772 | 269,217,607 | (137,870,545) | (137,665,205) |
(주1) (주)티웨이홀딩스는 유가증권시장 상장회사로서 (주)티웨이항공을 종속기업으로 가지고 있으며, 관련 재무정보는 연결기준입니다.&cr(주2) (주)티웨이항공은 유가증권시장 상장회사로서 (주)티웨이에어서비스를 종속기업으로 가지고 있으며, 관련 재무정보는 연결기준입니다.
1.3 비지배지분에 대한 정보&cr연결회사에 포함된 중요한 종속기업의 당기순손익 및 자본 중 비지배지분에 배분된 당기순손익 및 누적비지배지분은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 비지배&cr지분율(%) | 기초&cr누적 비지배지분 | 비지배지분에&cr배분된 당기순손익 | 비지배지분에&cr배분된 기타포괄손익 | 기타(*) | 기말&cr누적 비지배지분 |
| (주)티웨이홀딩스 | 49.97% | 99,193,189 | (98,104,869) | 2,426,262 | 69,354,561 | 72,869,143 |
(*) 당분기 중 종속회사 (주)티웨이항공의 유상증자 등으로 인하여 비지배지분이 증가하였습니다.
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 비지배&cr지분율(%) | 기초&cr누적 비지배지분 | 비지배지분에&cr배분된 당기순손익 | 비지배지분에&cr배분된 기타포괄손익 | 기타(*) | 기말&cr누적 비지배지분 |
| (주)티웨이홀딩스 | 49.45% | 164,288,339 | (101,197,590) | 144,177 | 35,958,264 | 99,193,189 |
(*) 전기 중 종속회사 (주)티웨이항공의 유상증자 등으로 인하여 비지배지분이 증가하였습니다.&cr
2. 중요한 회계정책&cr─────────
2.1 재무제표 작성기준
연결회사의 2021년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기연결재무제표는 보고기간종료일인 2021년 9월 30일 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.&cr&cr2.1.1 제ㆍ개정 기준서의 적용&cr연결회사는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.&cr
(1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 관련 임차료 할인 등에 대한 실무적 간편법&cr실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr
(2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 ‘보험계약’ 및 제 1116호 ‘리스’ 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정)&cr
이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr
2.1.2 열결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr
(1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합’ 개정 - 개념체계의 인용&cr
인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서 제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr
(2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산’ 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액&cr
기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서 차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr
(3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가&cr
손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr
(4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시’ 개정 - 부채의 유동/비유동 분류&cr
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr
(5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약’ 제정&cr
기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체할 예정입니다. 이 기준서는 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr
(6)기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 9월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등&cr&cr코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr
(7) 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선
동 연차개선은 기업회계기준서 제 1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택', 기업회계기준서 제 1109호 '금융상품', 기업회계기준서 제 1116호 '리스', 기업회계기준서 제 1041호 '농림어업'에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다.
① 기업회계기준서 제 1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'
동 개정사항은 지배기업보다 늦게 최초채택기업이 되는 종속기업의 누적환산차이의 회계처리와 관련하여 추가적인 면제를 제공합니다. 기업회계기준서 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 종속기업은 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업의 별도재무제표에 포함될 장부금액으로 모든 해외사업장의 누적환산차이를 측정하는 것을 선택할 수 있습니다. 다만 지배기업이 종속기업을 취득하는 사업결합의 효과와 연결절차에 따른 조정사항은 제외합니다. 관계기업이나 공동기업이 기업회계기준 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 경우에도 비슷한 선택을 할 수 있습니다.
동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
② 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'
동 개정사항은 금융부채의 제거 여부를 평가하기 위해 '10% 테스트'를 적용할 때, 기업(차입자)과 대여자 간에 수취하거나 지급하는 수수료만을 포함하며, 여기에는 기업이나 대여자가 다른 당사자를 대신하여 지급하거나 수취하는 수수료를 포함한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 최초 적용일 이후 발생한 변경 및 교환에 대하여 전진적으로 적용됩니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다.
③ 기업회계기준서 제1116호 '리스'
동 개정사항은 기업회계기준서 제1116호 사례13에서 리스개량 변제액에 대한 내용을 삭제하였습니다. 동 개정사항은 적용사례에만 관련되므로, 시행일은 별도로 규정되지 않았습니다.
④ 기업회계기준서 제1041호 '농림어업'
동 개정사항은 생물자산의 공정가치를 측정할 때 세금 관련 현금흐름을 제외하는 요구사항을 삭제하였습니다. 이는 기업회계기준서 제1041호의 공정가치 측정과 내부적으로 일관된 현금흐름과 할인율을 사용하도록 하는 기업회계기준서 제1113호의 요구사항을 일치시키며, 기업은 가장 적절한 공정가치 측정을 위해 세전 또는 세후 현금흐름 및 할인율을 사용할지 선택할 수 있습니다.
동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다.
2.2 회계정책&cr분가연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.&cr&cr2.3 연결&cr연결회사는 기업회계기준서 제1027호 '연결재무제표와 별도재무제표'에 따라 연결재무제표를 작성하고 있습니다.&cr
⑴ 종속기업&cr종속기업은 지배기업이 재무 및 영업정책을 결정할 수 있는 능력이 있는 모든 기업 (특수목적기업을 포함)이며, 일반적으로는 과반수 의결권을 보유하고 있는 경우가 해당됩니다. 보고기간종료일 현재 행사 또는 전환가능한 잠재적 의결권의 존재 여부 및그 영향은 지배기업 다른 기업을 지배하고 있는지의 여부를 평가하는데 고려됩니다. 종속기업은 지배기업이 지배하게 되는 시점부터 연결에 포함되며, 지배력을 상실하는 시점부터 연결에서 제외됩니다.
연결회사의 사업결합은 취득법으로 회계처리 됩니다. 이전대가는 취득과 관련하여 취득일에 제공한 자산, 발행한 지분증권, 인수하거나 발생시킨 부채의 공정가치의 합으로 측정하고 있습니다. 이전대가는 조건부 대가 지급 약정으로부터 발생하는 자산 및 부채의 공정가치를 포함하고 있습니다. 사업결합으로 취득한 식별가능자산ㆍ부채및 우발부채는 취득일의 공정가치로 최초 측정하고 있습니다. 연결회사는 청산시 순자산의 비례적 몫을 제공하는 비지배지분을 사업결합 건별로 판단하여 피취득자의 순자산 중 비례적지분 또는 공정가치으로 측정합니다. 그 밖의 비지배지분은 다른 기준서의 요구사항이 없다면 공정가치로 측정합니다.
이전대가, 피취득자에 대한 비지배지분의 금액과 취득자가 이전에 보유하고 있던 피취득자에 대한 지분의 취득일의 공정가치 합계액이 취득한 식별가능한 순자산을 초과하는 금액은 영업권으로 인식합니다. 또한, 이전대가 등이 취득한 종속기업 순자산의 공정가액보다 작다면, 그 차액은 당기손익으로 인식합니다.
연결회사 내의 기업간에 발생하는 거래와 잔액, 수익과 비용 및 미실현이익은 제거됩니다. 미실현손실은 이전된 자산의 손상 여부를 우선 고려하고 제거됩니다.
&cr⑵ 지배력의 변동이 없는 종속기업에 대한 소유지분의 변동&cr지배력의 상실을 발생시키지 않는 비지배지분과의 거래는 자본거래, 즉 소유주로서의 자격을 행사하는 소유주와의 거래로 회계처리하고 있습니다. 지불한 대가의 공정가치와 종속기업의 순자산의 장부금액 중 취득한 지분 해당액과의 차이는 자본에 계상됩니다. 비지배지분에 대한 처분에서 발생하는 손익 또한 자본에 반영됩니다.
&cr⑶ 종속기업의 처분&cr연결회사가 지배력을 상실하는 경우 해당기업에 대해 계속 보유하게 되는 지분은 동 시점에 공정가치로 재측정되며, 관련 차액은 당기손익으로 인식됩니다. 이러한 공정가치는 해당 지분이 후속적으로 관계기업, 공동지배기업 또는 금융자산이 되는 경우의 최초 인식시 장부금액이 됩니다. 또한, 해당 기업에 대하여 이전에 계상하고 있던 기타포괄손익의 금액은 연결회사가 관련 자산과 부채를 직접 처분하였을 경우와 동일하게 회계처리하고 있습니다. 따라서, 과거에 인식되었던 기타포괄손익항목은 당기손익으로 재분류됩니다.&cr
⑷ 관계기업&cr관계기업은 연결회사가 유의적 영향력을 행사할 수는 있으나 지배력은 없는 모든 기업으로, 일반적으로 연결회사가 의결권 있는 주식의 20% 내지 50%를 소유하고 있는 피투자기업입니다. 관계기업 투자지분은 최초에 취득원가로 인식하며 지분법을 적용하여 회계처리합니다. 연결회사의 관계기업 투자금액은 취득시 식별된 영업권을 포함하며, 손상차손누계액 차감 후 금액으로 표시합니다.
관계기업에 대한 투자자의 소유지분이 감소하지만 투자가 관계기업의 정의를 충족하는 경우, 투자자는 이전에 기타포괄손익으로 인식한 손익 중 비례적 금액만을 당기손익으로 재분류합니다.
관계기업 투자의 취득 이후 발생하는 관계기업의 손익에 대한 연결회사의 지분에 해당하는 금액은 당기손익으로 인식하고, 관계기업의 기타포괄손익 변동액 중 연결회사의 지분에 해당하는 금액은 기타포괄손익으로 인식합니다. 취득 후 누적변동액은 투자금액의 장부금액에서 조정합니다. 관계기업의 손실에 대한 연결회사의 지분이 기타 무담보 채권을 포함한 관계기업 투자금액과 동일하거나 이를 초과하게 되면 연결회사는 관계기업을 위해 대납하였거나 의무를 부담하게 된 경우를 제외하고는 더 이상의 손실을 인식하지 않습니다.
연결회사는 매보고기간마다 관계기업 투자에 대한 객관적인 손상의 징후가 있는지를결정하여야 합니다. 만약 객관적인 손상의 징후가 있다면 연결회사는 관계기업 투자의 회수가능액과 장부금액과의 차이를 손상차손으로 인식합니다. 동 손상차손 금액은 연결손익계산서 상 '관계기업에 대한 손상차손'으로 하여 별도로 표시됩니다.
연결회사와 관계기업 간의 거래에서 발생한 미실현이익은 연결회사의 관계기업에 대한 지분에 해당하는 부분을 제거하고 있습니다. 미실현손실도 그 거래가 이전된 자산이 손상되었다는 증거를 제시하지 않는 경우 동일하게 제거되고 있습니다. 관계기업의 회계정책은 연결회사의 회계정책과의 일관성을 위해 필요한 경우 변경하여 적용하고 있습니다. 연결회사의 지분율이 감소하였으나 유의적 영향력이 계속 유지되는 경우의 지분감소액은 당기손익으로 인식하고 있습니다.
&cr2.4 법인세비용&cr중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.&cr
3. 중요한 회계추정 및 가정&cr─────────────
연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.&cr&cr중간연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.&cr&crCOVID-19의 대유행은 주요 경제 및 금융시장에 영향을 미치고 있으며, 사실상 모든 산업이 이러한 경제적인 상황과 관련된 문제에 직면해 있으나, 당분기 연결회사의 연결재무제표에 미칠 영향은 현재로서는 측정할 수 없으며, 연결회사의 연결재무제표는 이로 인한 영향이 반영되지 아니하였습니다.&cr
4. 재무위험 관리&cr─────────
연결회사는 시장위험(환율변동위험, 주가변동위험, 이자율변동위험),신용위험과 유동성위험에 노출되어 있으며, 연결회사의 전반적인 위험관리는 연결회사의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 재무위험관리는 연결회사의 재무회계부문에 의해 이루어지고 있으며, 각 업부 부서들과 긴밀히 협력하여 금융위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다.&cr&cr재무위험관리의 대상이 되는 연결회사의 금융자산은 현금및현금성자산, 단기금융자산, 매출채권 및 기타유동채권, 당기손익-공정가치측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무, 기타유동채무, 단기차입금, 장기차입금 등으로 구성되어 있습니다.&cr
(1) 시장위험
(가) 환율 변동 위험
연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환위험, 특히 주로 USD와 관련된 환율 변동 위험에 노출돼 있습니다.&cr외환 위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채등에 대한 순투자와 관련하여 발생하고 있습니다. 이러한 위험은 발생가능성이 매우 높은 USD지출액에 근거하여 측정하고 있고 연결회사의 발생 가능성이 매우 높은 예상 재고자산 등의 매입원가의 변동성을 관리함으로서 불확실성과 손익 변동을 최소화함을 목적으로으로 관리 됩니다.&cr연결회사가 노출되어 있는 주요 외화로는 USD(미국), JPY(일본), THB(태국), CNY(중국)등이 있습니다.&cr
보고기간 종료일 현재 연결회사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성 자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 당 분 기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자산 | 부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 222,719,356 | 10,738,093 | 180,676,188 | 22,720,969 |
| JPY | 8,027,342 | 131,895 | 8,174,371 | 217,551 |
| THB | 303,510 | 6,617 | 504,262 | 8,636 |
| CNY | 1,912,005 | 142,975 | 2,209,068 | 153,804 |
| 기타통화 | 801,767 | 217,707 | 1,555,487 | 1,842,328 |
&cr보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 외화에 대한 원화의 환율이 10%변동하였을 경우, 환율변동이 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 당 분 기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10%상승시 | 10%하락시 | 10%상승시 | 10%하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 21,198,126 | (21,198,126) | 15,795,522 | (15,795,522) |
| JPY | 789,545 | (789,545) | 795,682 | (795,682) |
| THB | 29,689 | (29,689) | 49,563 | (49,563) |
| CNY | 176,903 | (176,903) | 205,526 | (205,526) |
| 기타통화 | 58,406 | (58,406) | (28,684) | 28,684 |
| 순손익효과 | 22,252,669 | (22,252,669) | 16,817,609 | (16,817,609) |
상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 연결회사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.&cr&cr(나) 주가 변동 위험&cr연결회사는 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 분류되는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 기초자산의 가격 상승 또는 하락이 연결회사의 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 당 분 기 | 전 분 기 | ||
| 10%상승시 | 10%하락시 | 10%상승시 | 10%하락시 | |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 | 68,582 | (68,582) | 48,723 | (48,723) |
(다) 이자율 변동 위험
연결회사의 이자율 위험은 주로 변동금리부 조건의 예금 또는 장기 차입금에서 발생하는 현금 흐름 이자율 위험 입니다. 연결회사의 이자율위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화 하는데 있습니다.
이를 위해 근본적으로 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 선제적으로 이자율 위험을 관리하고 있습니다.&cr
보고기간종료일 현재 이자율변동위험에 노출된 차입금의 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당 분 기 | 전 기 |
| 단기차입금 | 46,439,278 | 49,648,586 |
&cr보고기간종료일 현재 단기차입금에 적용되는 현행이자율 대비 이자율이 10bp 상승하거나 하락할 경우, 이자율변동이 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 10bp 상승시 | 10bp 하락시 |
| 이자비용 | (46,439) | 46,439 |
&cr(라) 유가변동 위험&cr항공유 등 석유제품의 시장가격은 세계 원유시장의 수요와 공급을 결정하는데 영향을 미치는 다양한 요소들로 인해 크게 변동될 수 있습니다. 이러한 요소들은 당사의 항공운송 사업부문의 영업성과 및 현금흐름에 영향을 미칠 수 있습니다.&cr&cr보고기간 중 유가가 10% 변동 시 당분기와 전분기의 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당 분 기 | 전 분 기 | ||
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| 영업손익 | (4,358,992) | 4,358,992 | (6,002,779) | 6,002,779 |
(2) 신용위험&cr신용위험은 연결회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하게 되며, 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상 의무를 이행하지 않아 연결회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 기업 및 개인 고객에 대한 통상적인 거래 및 채권뿐 아니라 현금성자산, 채무상품의 계약 현금흐름, 유리한 파생상품 및 예치금 등에서도 발생합니다.&cr&cr신용위험을 관리하기 위해 연결회사는 주기적으로 기업 고객의 경우 외부 신용등급을 확인할 수 있는 경우 동 정보를 사용하고 그 외의 경우에는 내부적으로 고객의 재무상태와 과거 경험 등을 근거로 신용등급을 평가합니다. 고객별 한도는 내부 및 외부 신용등급에 따라 한도를 적용합니다. 경영진은 이러한 고객별 한도의 준수 여부를 정기적으로 검토합니다. 개인 고객에 대한 매출은 현금 또는 허용된 신용카드 거래만을 허용하여 신용위험을 최소화합니다. 연결회사가 보유하는 채무상품은 모두 낮은 신용위험의 상품에 해당합니다. 이러한 채무상품들에 대해서는 신용등급을 모니터링하여 신용위험의 하락을 평가하고 있습니다.&cr일부 매출채권에 대해서는 거래상대방이 계약을 불이행하는 경우 이행을 요구할 수 있는 보증 또는 신용장 등의 신용보강을 제공받고 있습니다. 연결회사는 매출채권 및 기타채권에 대해 개별적 또는 집합적으로 손상차손 발생여부를 평가하고 있으며, 미래에 예상되는 최선의 손실추정치에 근거하여 채권에 대해 충당금을 설정하고 있습니다.&cr
&cr보고기간 종료일 현재 회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 단기금융자산 | 117,863,293 | 116,570,326 |
| 매출채권 | 10,680,758 | 10,410,483 |
| 기타유동채권 | 5,112,027 | 4,941,705 |
| 장기금융자산 | 19,793 | 19,793 |
| 기타비유동채권 | 42,000 | - |
| 기타비유동자산 | 214,410,027 | 175,948,185 |
| 금융보증계약 | 111,900 | 79,676 |
| 합계 | 348,239,798 | 307,970,168 |
&cr
당분기와 전기 중 매출채권과 기타유동채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당 분 기 | 전 기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 단기대여금 | 미수금 | 미수수익 | 매출채권 | 단기대여금 | 미수금 | 미수수익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초잔액 | 2,435,703 | 3,085,624 | 109,811 | 65,008 | 1,924,442 | 3,085,624 | 109,580 | 65,008 |
| 손상차손으로 인식(환입)된 금액 | 244,610 | - | - | - | 567,991 | - | 231 | - |
| 연중 제각된 금액 | (18,831) | - | - | - | (53,730) | - | - | - |
| 연중 환입된 금액 | 4,200 | - | - | - | (3,000) | - | - | - |
| 기말잔액 | 2,665,682 | 3,085,624 | 109,811 | 65,008 | 2,435,703 | 3,085,624 | 109,811 | 65,008 |
&cr(3) 유동성위험&cr유동성위험은 연결회사의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 연결회사가 부담하고 있는 단기 채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다. 연결회사는 유동성위험을 선제적으로 관리하기 위해 현금흐름 및 유동성 계획 등에 대해 주기적으로 예측하고 이에 따른 대응방안을 수립하고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.&cr
연결회사의 금융부채를 보고기간종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. 사채 및 리스부채의 경우 명목가치 기준 금액 입니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 3개월이내 | 3개월~1년 | 1년 이상 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 매입채무및기타유동채무 | 33,274,154 | - | - | 33,274,154 |
| 차입금 및 사채(주1) | 6,000,000 | 84,244,598 | - | 90,244,598 |
| 기타유동부채(주2) | 8,087,438 | 3,330,066 | - | 11,417,504 |
| 금융보증부채 | 36,369,232 | - | - | 36,369,232 |
| 리스부채 | 15,936,658 | 66,790,958 | 234,012,348 | 316,739,964 |
| 파생상품부채(주3) | - | - | 2,559,925 | 2,559,925 |
| 장기차입금 | - | - | 2,900,000 | 2,900,000 |
| 기타비유동부채 | - | - | 1,777,185 | 1,777,185 |
| 합계 | 99,667,482 | 154,365,622 | 241,249,458 | 495,282,562 |
(주1) 만기시점 상환을 가정하였으며, 상환할증금 지급이 포함된 금액입니다&cr(주2) 기타유동부채 중 금융부채에 해당하지 않는 선수금, 미지급세금, 부가세 예수금은 제외하였습니다. 표에 표시된 현금흐름은 할인하지 아니한 금액입니다.&cr(주3) 이자율스왑과 주주간약정 파생금융부채로 구성되어 있습니다.&cr
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 3개월이내 | 3개월~1년 | 1년 이상 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 매입채무및기타유동채무 | 37,594,069 | - | - | 37,594,069 |
| 차입금 및 사채(주1) | 6,000,000 | 75,550,946 | 14,850,282 | 96,401,228 |
| 기타유동부채(주2) | 7,803,874 | 5,033,442 | - | 12,837,316 |
| 금융보증부채(주3) | 29,927,797 | - | - | 29,927,797 |
| 리스부채 | 24,910,442 | 70,403,353 | 258,098,545 | 353,412,340 |
| 파생상품부채 | - | - | 2,116,854 | 2,116,854 |
| 기타비유동부채 | - | - | 2,475,885 | 2,475,885 |
| 합계 | 106,236,182 | 150,987,741 | 277,541,566 | 534,765,489 |
(주1) 만기시점 상환을 가정하였으며, 상환할증금 지급이 포함된 금액입니다&cr(주2) 기타유동부채 중 금융부채에 해당하지 않는 선수금, 미지급세금, 부가세 예수금은 제외하였습니다. 표에 표시된 현금흐름은 할인하지 아니한 금액입니다.&cr(주3) 연결대상 회사인 ㈜티웨이항공이 임직원의 우리사주 대출지원을 위해 보증한 금액입니다(주석11, 41 참조).&cr
(4) 자본위험관리&cr연결회사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다.&cr
연결회사는 산업내 다른 기업과 일관되게 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고있습니다.&cr보고기간종료일 현재 부채비율 및 순차입금 비율은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 부채총계(a) | 691,934,840 | 631,693,918 |
| 자본총계(b) | 184,113,960 | 227,354,134 |
| 현금및현금성자산(c) | 25,819,799 | 39,434,315 |
| 차입금 및 사채(d) | 81,797,563 | 82,130,538 |
| 부채비율(a/b)% | 375.8% | 277.8% |
| 순차입금비율(d-c)/b% | 30.4% | 18.8% |
5. 범주별 금융상품&cr───────────
(1) 보고기간종료일 현재 금융자산·금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.&cr(가) 금융자산
| (단위 : 천원) |
| 자산 | 당 분 기 | 전 기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익- 공정가치&cr측정금융자산 | 기타포괄손익- 공정가치&cr측정금융자산 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 합 계 | 당기손익- 공정가치&cr측정금융자산 | 기타포괄손익- 공정가치&cr측정금융자산 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동자산 | ||||||||
| 현금및현금성자산 | - | - | 25,819,799 | 25,819,799 | - | - | 39,434,315 | 39,434,315 |
| 단기금융자산 | 685,820 | - | 117,177,473 | 117,863,293 | 589,805 | - | 115,980,521 | 116,570,326 |
| 매출채권및기타유동채권 | - | - | 9,866,659 | 9,866,659 | - | - | 9,656,042 | 9,656,042 |
| 비유동자산 | ||||||||
| 장기금융자산 | 3,000 | 13,793 | 3,000 | 19,793 | 3,000 | 13,793 | 3,000 | 19,793 |
| 기타비유동채권 | - | - | 42,000 | 42,000 | - | - | - | - |
| 기타비유동자산 | - | - | 214,410,027 | 214,410,027 | - | - | 175,948,185 | 175,948,185 |
| 합 계 | 688,820 | 13,793 | 367,318,958 | 368,021,571 | 592,805 | 13,793 | 341,022,063 | 341,628,661 |
&cr(나) 금융부채
| (단위 : 천원) |
| 부채 | 당 분 기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치&cr측정 금융부채 | 상각후원가측정&cr금융부채 | 당기손익-공정가치&cr측정 금융부채 | 상각후원가측정&cr금융부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동부채 | ||||
| 매입채무및기타유동채무 | - | 33,274,154 | - | 37,594,069 |
| 단기차입금 | - | 46,439,278 | - | 49,648,586 |
| 전환사채 | - | 6,991,416 | - | - |
| 금융보증계약부채 | - | 111,900 | - | 79,676 |
| 신주인수권부사채 | - | 23,516,586 | - | 21,145,328 |
| 파생상품부채 | 7,820,977 | - | 6,407,100 | - |
| 기타유동부채 | - | 11,417,504 | - | 12,837,316 |
| 비유동부채 | ||||
| 장기금융부채 | - | 2,900,000 | - | 2,900,000 |
| 기타비유동부채 | - | 1,777,185 | - | 2,475,885 |
| 전환사채 | - | - | - | 8,436,624 |
| 파생상품부채 | 2,559,925 | - | 2,116,854 | - |
| 합 계 | 10,380,902 | 126,428,023 | 8,523,954 | 135,117,484 |
&cr(2) 보고기간 중 발생된 금융상품 범주별 순손익 내역은 다음과 같습니다.&cr(가) 금융자산
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 상각후원가측정 금융자산 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | - | 62,141 | 1,977,719 | 2,510,159 |
| 배당금수익 | 29,818 | 23,855 | - | - |
| 외환차익 | - | - | 33,843 | 313,969 |
| 외환차손 | - | - | (24,737) | (313,838) |
| 외화환산이익 | - | - | 18,767,022 | 6,550,204 |
| 외화환산손실 | - | - | (1,426,425) | (2,124,262) |
| 평가이익 | 96,015 | - | - | - |
| 평가손실 | - | (135,375) | - | - |
| 처분이익 | - | 179,197 | - | - |
| 처분손실 | - | (33,088) | - | - |
| 대손상각비 | - | - | (244,610) | (392,010) |
| 합계 | 125,833 | 96,730 | 19,082,812 | 6,544,222 |
&cr(나) 금융부채
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | 상각후원가측정 금융부채 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | - | - | (22,696,740) | (22,418,109) |
| 외환차익 | - | - | 1,175,455 | 2,112,873 |
| 외환차손 | - | - | (2,864,077) | (8,040,816) |
| 외화환산이익 | - | - | 125,803 | 1,461,797 |
| 외화환산손실 | - | - | (38,848,144) | (2,647,812) |
| 금융보증손실 | - | - | - | - |
| 파생금융거래이익 | 57 | - | - | - |
| 파생금융거래손실 | (11,485) | - | - | - |
| 파생금융평가이익 | 870,384 | - | - | - |
| 파생부채평가손실 | (2,749,454) | (565,680) | - | - |
| 합계 | (1,890,498) | (565,680) | (63,107,703) | (29,530,527) |
6. 금융상품의 공정가치&cr───────────
&cr(1) 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당 분 기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 : | ||||
| 현금및현금성자산 | 25,819,799 | (*1) | 39,434,315 | (*1) |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 688,820 | 688,820 | 592,805 | 592,805 |
| 상각후원가측정 금융자산 | 117,177,473 | (*1) | 115,980,521 | (*1) |
| 매출채권및기타유동채권 | 9,866,659 | (*1) | 9,656,042 | (*1) |
| 기타금융자산(비유동) | 3,000 | (*1) | 3,000 | (*1) |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 13,793 | 13,793 | 13,793 | 13,793 |
| 기타비유동채권 | 42,000 | (*1) | - | - |
| 기타비유동자산 | 214,410,027 | (*1) | 175,948,185 | (*1) |
| 금융자산 합계 | 368,021,571 | - | 341,628,661 | - |
| 금융부채 : | ||||
| 매입채무및기타채무 | 33,274,154 | (*1) | 37,594,069 | (*1) |
| 단기차입금 | 46,439,278 | (*1) | 49,648,586 | (*1) |
| 신주인수권부 사채 | 23,516,586 | (*1) | 21,145,328 | (*1) |
| 전환사채 | 6,991,416 | (*1) | - | - |
| 금융보증부채 | 111,900 | (*1) | 79,676 | (*1) |
| 기타유동부채 | 11,417,504 | (*1) | 12,837,316 | (*1) |
| 기타비유동부채 | 1,777,185 | (*1) | 2,475,885 | (*1) |
| 장기금융부채 | 2,900,000 | (*1) | 11,336,624 | (*1) |
| 파생금융부채 | 10,380,902 | 10,380,902 | 8,523,954 | 8,523,954 |
| 금융부채 합계 | 136,808,925 | - | 143,641,438 | - |
(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.&cr
(2) 공정가치 서열체계&cr공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구분 | 투입변수의 유의성 |
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
&cr보고기간종료일 현재 상기 서열체계에 따른 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
| 금융자산 | ||||
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 685,820 | - | 3,000 | 688,820 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | - | - | 13,793 | 13,793 |
| 금융자산 계 | 685,820 | - | 16,793 | 702,613 |
| 금융부채 | ||||
| 파생금융부채 | - | 10,380,902 | - | 10,380,902 |
| 금융부채 계 | - | 10,380,902 | - | 10,380,902 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
| 금융자산 | ||||
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 589,805 | - | 3,000 | 592,805 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | - | - | 13,793 | 13,793 |
| 금융자산 계 | 589,805 | - | 16,793 | 606,598 |
| 금융부채 | ||||
| 파생금융부채 | - | 8,523,954 | - | 8,523,954 |
| 금융부채 계 | - | 8,523,954 | - | 8,523,954 |
(3) 가치평가기법 및 투입변수&cr&cr연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2,3으로 분류되는 금융상품의 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가법 | 투입변수 | |
| 당분기 | 전기 | ||||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | |||||
| 조합출자금(주석8) | 3,000 | 3,000 | 3 | 기타 | 해당사항 없음 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | |||||
| 지분증권(주석9) | 13,793 | 13,793 | 3 | 기타 | 해당사항 없음 |
| 파생금융상품부채 | |||||
| 전환사채옵션 | 2,245,330 | 2,017,820 | 2 | 옵션가격결정모형 | 주가변동성 |
| 신주인수권부사채 풋옵션 | 5,575,647 | 6,407,100 | 2 | 옵션가격결정모형 | 주가변동성 |
| 이자율스왑 | 37,982 | 99,034 | 2 | 시장금리 | 해당사항 없음 |
| 주주간약정 | 2,521,944 | - | 2 | 옵션가격결정모형 | 주가변동성 |
7. 현금및현금성자산&cr───────────
연결회사의 현금 및 현금성자산은 연결재무상태표와 연결현금흐름표상의 금액이 동일하게 관리되고 있습니다. 보고기간종료일 현재 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 현금 | 151,974 | 145,205 |
| 보통예금(주1) | 22,599,616 | 36,974,632 |
| 외화예금 | 3,068,209 | 2,314,478 |
| 합 계 | 25,819,799 | 39,434,315 |
(주1) 일부 사용이 제한되어 있습니다(주석 11 참조)&cr
8. 당기손익-공정가치 측정 금융자산&cr─────────────────
(1) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 유동항목 | ||
| 국내 상장주식 | 685,820 | 589,805 |
| 비유동항목 | ||
| 조합출자금 | 3,000 | 3,000 |
| 합 계 | 688,820 | 592,805 |
&cr(2) 보고기간 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
|---|---|---|
| 이자수익 | - | 62,141 |
| 배당금수익 | 29,818 | 23,855 |
| 외화환산이익 | - | - |
| 평가손익 | 96,015 | (135,375) |
| 처분이익 | - | 179,197 |
| 처분손실 | - | (33,088) |
| 합 계 | 125,833 | 96,730 |
9. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산&cr───────────────────
보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 공정가액 또는&cr순자산가액 | 장부가액 | 취득원가 | 공정가액 또는&cr순자산가액 | 장부가액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 시장성 없는 지분상품 | ||||||
| (주)에프오옵티컬 | 2,540,277 | - | - | 2,540,277 | - | - |
| (주)베스텍컴 | 3,600 | 3,600 | 3,600 | 3,600 | 3,600 | 3,600 |
| (주)글로페이베스텍컴 | 1,500,000 | - | - | 1,500,000 | - | - |
| 원심력철근콘크리트조합 | 6,000 | 10,193 | 10,193 | 6,000 | 10,193 | 10,193 |
| 합 계 | 4,049,877 | 13,793 | 13,793 | 4,049,877 | 13,793 | 13,793 |
10. 기타금융자산&cr─────────
(1) 보고기간종료일 현재 연결회사가 보유중인 기타금융자산의 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기타금융자산(유동) | 117,177,473 | 115,980,520 |
| 기타금융자산(비유동) | 3,000 | 3,000 |
| 합 계 | 117,180,473 | 115,983,520 |
(2) 기타금융자산(유동)의 세부내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 종 류 | 장부금액 |
|---|---|---|
| 상각후원가 측정&cr금융자산 | 신한은행 정기예금(주1) | 39,652,019 |
| 우리은행 정기예금 | 26,833,462 | |
| 국민은행 정기예금(주1) | 13,039,967 | |
| 한국증권금융 정기예금(주1) | 2,154,054 | |
| 하나은행 정기예금 | 11,885,740 | |
| 전자단기사채 | 23,612,231 | |
| 합 계 | 117,177,473 |
(주1) 연결종속회사의 금융자산으로 사용이 제한되어 있습니다. (주석11 참조)&cr
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 종 류 | 장부금액 |
| 상각후원가 측정&cr금융자산 | 신한은행 정기예금(주1) | 44,086,492 |
| 우리은행 정기예금 | 15,761,821 | |
| 국민은행 정기예금(주1) | 13,923,660 | |
| 하나은행 정기예금 | 21,083,360 | |
| 전자단기사채 | 21,125,187 | |
| 합 계 | 115,980,520 |
(주1) 연결종속회사의 금융자산으로 사용이 제한되어 있습니다. (주석11 참조)&cr&cr(3) 기타금융자산(비유동)의 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 거래처명 | 당분기 | 전 기 |
| 상각후원가측정금융자산 | 우리은행 정기예금(주1) | 3,000 | 3,000 |
(주1) 해당 금융자산은 연결종속회사의 당좌개설보증금으로 사용이 제한되어 있습니다. (주석11 참조)&cr
11. 사용이 제한되어 있는 현금성자산 및 금융상품&cr───────────────────────
보고기간종료일 현재 사용이 제한되어 있는 현금성자산 및 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 제공처 | 당 분 기 | 전 기 | 제공사유 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 대구은행 | - | 1,500,000 | 지급제한(주1) |
| 한국증권금융 | - | 1,896,479 | 담보제공(주2) | |
| 기타금융자산(유동) | 신한은행 | 14,902,446 | 15,000,000 | 담보제공(주2) |
| 신한은행 | 10,000,000 | 10,000,000 | 담보제공(주3) | |
| 신한은행 | 14,749,574 | 14,086,492 | 질권설정(주4) | |
| 신한은행 | - | 5,000,000 | 질권설정(주6) | |
| KB국민은행 | 9,650,000 | 9,650,000 | 담보제공(주2) | |
| KB국민은행 | 2,389,967 | 3,273,660 | 담보제공(주5) | |
| 하나은행 | 1,885,740 | 783,360 | 질권설정(주4) | |
| 한국증권금융 | 2,154,053 | - | 담보제공(주2) | |
| 기타금융자산(비유동) | 우리은행 | 3,000 | 3,000 | 당좌개설보증금 |
| 합 계 | 55,734,780 | 61,192,991 | - |
(주1) 종속회사인 (주)티웨이항공의 기내판매에서 사용되는 머니백과 관련하여 대구은행이 지급을 제한하고 있는 건입니다.&cr(주2) 종속회사인 (주)티웨이항공 임직원의 우리사주 취득 관련 대출금에 대한 담보로 제공되어 있습니다.&cr(주3) 차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다.&cr(주4) 종속회사인 (주)티웨이항공 항공기 중정비를 위한 L/C개설과 관련하여 은행에 질권설정 되어 있습니다.&cr(주5) 항공기유지부품 매입 등 해외매입거래을 위한 Uasnse 한도 설정에 대한 담보로 제공되어 있습니다.&cr(주6) 여행사 항공권판매 인센티브 지급에 대한 보증금으로 지급제한 되어 있습니다.&cr
12. 매출채권 및 기타상각후원가 금융자산&cr────────────────────
(1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 손실충당금은 아래와 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 고객과의 계약에서 생긴 매출채권 | 10,680,758 | 10,410,483 |
| 손실충당금 | (2,665,682) | (2,435,703) |
| 매출채권(순액) | 8,015,076 | 7,974,780 |
매출채권은 정상적인 영업 과정에서 판매된 재화나 용역에 대하여 고객이 지불해야 할 금액입니다. 최초 인식시점에 매출채권이 유의적인 금융요소를 포함하지 않는 경우에는 거래가격을 공정가치로 측정합니다.&cr연결회사는 계약상 현금 흐름을 회수하는 목적으로 매출채권을 보유하고 있으므로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정하고 있습니다. 연결회사의 손상정책 및손실충당금 계산에 대한 사항은 주석4에서 제공됩니다.&cr&cr(2) 보고기간종료일 현재 매출채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당 분 기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 채권잔액 | 손상된금액 | 채권잔액 | 손상된금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 6,050,357 | (184,111) | 5,581,335 | (205,730) |
| 6개월 | 1,202,363 | (182,203) | 1,302,613 | (186,240) |
| 1년 | 1,252,905 | (426,779) | 1,439,721 | (392,195) |
| 1년이상 | 2,175,133 | (1,872,589) | 2,086,814 | (1,651,538) |
| 합 계 | 10,680,758 | (2,665,682) | 10,410,483 | (2,435,703) |
&cr(3) 기타상각후원가 측정 금융자산
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당 분 기 | 전 기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 | 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미수금 | 1,344,560 | (109,811) | 1,234,749 | 928,464 | (109,811) | 818,653 |
| 단기대여금 | 3,285,623 | (3,085,624) | 199,999 | 3,299,124 | (3,085,624) | 213,500 |
| 미수수익 | 481,844 | (65,008) | 416,836 | 714,117 | (65,008) | 649,109 |
| 장기대여금 | 42,000 | - | 42,000 | - | - | - |
| 합 계 | 5,154,027 | (3,260,443) | 1,893,584 | 4,941,705 | (3,260,443) | 1,681,262 |
매출채권, 기타 상각후원가 금융자산의 손상 및 신용위험 관련 사항은 주석4를 참고하시기 바랍니다.&cr
13. 기타자산&cr────────
보고기간종료일 현재 연결회사가 보유중인 기타유동자산 및 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당 분 기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 선급금(주1) | 8,117,421 | - | 6,212,942 | - |
| 배출권(주2) | - | - | - | - |
| 선급비용 | 1,811,011 | - | 2,433,824 | - |
| 부가세대급금 | 127,451 | - | - | - |
| 보증금(주3) | - | 219,998,718 | - | 181,367,167 |
| 현재가치할인차금(주4) | - | (5,588,692) | (5,418,982) | |
| 반환제품회수권(주5) | 322,616 | - | 271,959 | - |
| 합 계 | 10,378,499 | 214,410,026 | 8,918,725 | 175,948,185 |
(주1) 연결회사의 선급금에는 항공기 중정비를 위한 선급액 및 해외공항 조업사에게 선지급한 조업비 등이 포함되어 있습니다.&cr(주2) 연결회사가 유상매입한 온실가스 배출권 금액입니다. (주석28참조)&cr(주3) 상기 보증금은 항공기 리스관련 보증금 및 항공기재 리스보증금, 입찰담합관련 손해배상 청구 법원공탁금 등으로 구성되어 있습니다. 연결회사는 만기 1년 이상인 보증금을 현재가치로 평가하고 있으며, 이로 인한 효과를 기업회계기준서 제1116호(리스)의 적용으로 사용권자산으로 분류하여 감가상각으로 비용화 시키고 있습니다.&cr(주4) 연결회사는 만기 1년 이상인 보증금을 현재가치로 평가하고 있으며, 이로 인한 효과를 기업회계기준서 제1116호(리스)의 적용으로 사용권자산으로 분류하여 감가상각으로 비용화 시키고 있습니다.&cr(주5) 기업회계기준서 제1115호를 적용함에 따라 고객이 반품할 권리를 행사할 때, 제품을 회수할 권리를 자산으로 인식하였습니다.&cr
14. 재고자산&cr────────
보고기간종료일 현재 연결회사가 보유중인 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당 분 기 | 전 기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 원재료 | 233,639 | - | 233,639 | 142,615 | - | 142,615 |
| 부재료 | 96,645 | - | 96,645 | 59,671 | - | 59,671 |
| 재공품 | 329,335 | - | 329,335 | 319,202 | (585) | 318,617 |
| 제품 | 10,958,145 | ( 2,521,739 ) | 8,436,406 | 9,094,516 | (1,669,816) | 7,424,700 |
| 상품 | 1,947,692 | - | 1,947,692 | 2,452,729 | - | 2,452,729 |
| 미착품 | 33,687 | - | 33,687 | 24,249 | - | 24,249 |
| 항공유지부품 등 | 8,149,161 | - | 8,149,161 | 8,547,107 | - | 8,547,107 |
| 합 계 | 21,748,304 | (2,521,739) | 19,226,565 | 20,640,089 | (1,670,401) | 18,969,688 |
15. 관계기업투자주식&cr ────────
(1) 보고기간종료일 현재 관계기업투자주식 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 주,천원) |
| 회사명 | 주식수 | 지분율 | 소재지 | 결산월 | 업종 | 취득원가 | 지분해당&cr순자산가액 | 장부가액 |
| ㈜바이테리얼즈(주1) | 98,000 | 45.80% | 한국 | 12월 | 의약품제조 | 4,199,300 | - | - |
| ㈜샤프테크닉스케이(주2) | 580,000 | 8.77% | 한국 | 12월 | 항공정비 | 2,900,000 | - | 2,004,495 |
| (전기) | (단위 : 주,천원) |
| 회사명 | 주식수 | 지분율 | 소재지 | 결산월 | 업종 | 취득원가 | 지분해당&cr순자산가액 | 장부가액 |
| ㈜바이테리얼즈(주1) | 98,000 | 45.80% | 한국 | 12월 | 의약품제조 | 4,199,300 | - | - |
| ㈜샤프테크닉스케이(주2) | 580,000 | 8.77% | 한국 | 12월 | 항공정비 | 2,900,000 | 1,737,955 | 1,738,217 |
(주1) 바이테리얼즈는 보고기간종료일 현재 전액 자본잠식 상태이므로 관계기업투자 잔액을 전기 이전에 전액 손상차손 인식하였으며, ㈜바이테리얼즈에 지급된 단기대여금 185,624천원에 대해서도 전액 대손충당금 설정하였습니다.&cr(주2) 지분율 20% 미만이나 유의적인 영향력을 행사가능하다고 판단하여 관계기업으로 분류하고 있습니다.
&cr(2) 지분법 평가내용&cr관계기업 및 공동기업투자의 지분법 평가내용은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 기업명 | 기초 | 취득 | 처분 | 지분법손익 | 지분법&cr자본변동 | 처분손익 | 손상차손 | 기말 |
| ㈜샤프테크닉스케이 | 1,738,217 | - | - | 266,278 | - | - | - | 2,004,495 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 기업명 | 기초 | 취득 | 처분 | 지분법손익 | 지분법&cr자본변동 | 처분손익&cr(주1) | 손상차손 | 기말 |
| ㈜샤프테크닉스케이 | 143,399 | - | - | (158,587) | - | 1,753,405 | - | 1,738,217 |
(주1) 관계기업의 유상증자로 인한 지분 변동차액이 처분이익으로 표시되었습니다&cr&cr(3) 보고기간종료일 현재 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 회사명 | 자산 | 부채 | 자본총계 | 매출액 | 당기순이익 |
| ㈜샤프테크닉스케이 | 47,315,691 | 24,453,829 | 22,861,863 | 15,691,359 | 3,036,979 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 회사명 | 자산 | 부채 | 자본총계 | 매출액 | 당기순이익 |
| ㈜샤프테크닉스케이 | 47,413,038 | 27,588,155 | 19,824,883 | 12,796,896 | (1,205,807) |
(*) ㈜바이테리얼즈는 전액 자본잠식 상태이며 사실상 휴면법인으로 요약재무정보를 기재하지 않습니다.&cr
16. 투자부동산&cr────────
(1) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 계정 | 취득가액 | 기초가액 | 증감(대체) | 감가상각비 | 상각누계액 | 기말가액 |
| 토 지 | 5,075,823 | 5,075,823 | - | - | - | 5,075,823 |
| 건 물 | 7,869,201 | 5,447,007 | (65,403) | (195,994) | 2,683,591 | 5,185,610 |
| 합 계 | 12,945,024 | 10,522,830 | (65,403) | (195,994) | 2,683,591 | 10,261,433 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 계정 | 취득가액 | 기초가액 | 증감(대체) | 감가상각비 | 상각누계액 | 기말가액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토 지 | 5,075,823 | 5,134,023 | (58,200) | - | - | 5,075,823 |
| 건 물 | 7,869,201 | 5,542,177 | 170,773 | (265,943) | 2,422,194 | 5,447,007 |
| 합 계 | 12,945,024 | 10,676,200 | 112,573 | (265,943) | 2,422,194 | 10,522,830 |
(*) 전기 중 유형자산의 일부를 임대용으로 사용하여 투자부동산으로 대체하였습니다.
&cr(2) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당 분 기 | 전 기 |
| 토지·건물 | 26,045,918 | 32,265,476 |
(*)투자부동산의 공정가치를 결정하기 위해 연결회사는 공인된 독립적인 기관인 대일감정원에 평가를 의뢰하였습니다. 감정가액은 감정평가 당시 실제 시장가격을 기초로 특정자산의 특징, 위치 및 상태에 따른 차이를 고려하는 등 시장에 근거한 증거를 참고하여 결정되었으며, 감정평가 기준일은 2020년 12월 01일입니다.&cr&cr(3) 투자부동산과 관련하여 손익계산서에 인식된 금액은 임대수익 442,373천원(전분기:414,629천원) 임대비용 312,044천원(전분기:380,252천원) 입니다.&cr&cr(4) 운용리스 제공 내역&cr투자부동산은 매달 임차료를 지급하는 조건으로 운용리스 하에서 임차인에게 리스되었습니다. 변동리스료는 없습니다. 연결회사는 신용위험을 줄이기 위해 필요하다고 판단되는 경우 리스기간 동안 은행 보증을 받을 수 있습니다.&cr연결회사는 현행 리스의 종료 시점에 잔존가치 변동에 노출되어 있지만 통상 새로운 운용리스계약을 체결하므로 이러한 리스의 종료시점에서 잔존가치를 즉시 실현하지는 않을 것입니다. 미래 잔존가치에 대한 예상은 투자부동산의 공정가치에 반영됩니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 1년 이내 | 446,340 | 469,824 |
| 1년 초과 2년 이내 | 216,589 | 148,728 |
| 합 계 | 662,929 | 618,552 |
17. 매각예정자산&cr──────────
연결회사는 중단하기로 결정한 반도체사업부분 내 자산을 매각예정자산으로 분류하였습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 취득원가 | 공정가치 | 장부금액 | 손상차손 | 손상누계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 상품 | - | - | - | - | - |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 취득원가 | 공정가치 | 장부금액 | 손상차손 | 손상누계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 상품 | 1,595,962 | 1,414,400 | 1,414,400 | (181,562) | (181,562) |
18. 유형자산&cr────────
(1) 연결회사가 보유중인 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 21,291,542 | - | 21,291,542 | 21,291,542 | - | 21,291,542 |
| 건물 | 11,197,213 | (4,185,588) | 7,011,625 | 11,197,213 | (3,979,040) | 7,218,173 |
| 구축물 | 5,637,717 | (692,738) | 4,944,979 | 5,637,717 | (482,397) | 5,155,320 |
| 기계장치 | 4,990,715 | (1,831,351) | 3,159,364 | 4,892,515 | (1,455,371) | 3,437,144 |
| 차량운반구 | 2,435,619 | (2,071,963) | 363,656 | 2,435,225 | (1,828,881) | 606,344 |
| 기타유형자산 | 12,908,414 | (9,764,059) | 3,144,355 | 12,860,545 | (8,845,156) | 4,015,389 |
| 항공기엔진 | 13,469,340 | (1,879,627) | 11,589,713 | 13,469,340 | (1,374,527) | 12,094,813 |
| 운항장비 | 7,757,683 | (3,666,784) | 4,090,899 | 7,839,905 | (3,348,432) | 4,491,473 |
| 항공기재 | 81,614,543 | (53,845,821) | 27,768,722 | 95,815,749 | (61,393,251) | 34,422,498 |
| 건설중인자산 | 446,042 | - | 446,042 | 21,650 | - | 21,650 |
| 합 계 | 161,748,828 | (77,937,931) | 83,810,897 | 175,461,401 | (82,707,055) | 92,754,346 |
&cr(2) 당분기와 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 계정 | 기초가액 | 취득 | 대체 | 처분 | 감가상각비 | 기말가액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 21,291,542 | - | - | - | - | 21,291,542 |
| 건물 | 7,218,173 | - | 61,940 | - | (268,487) | 7,011,626 |
| 구축물 | 5,155,320 | - | - | - | (210,341) | 4,944,979 |
| 기계장치 | 3,437,144 | 91,550 | 6,650 | - | (375,980) | 3,159,364 |
| 차량운반구 | 606,344 | 26,620 | - | (7,200) | (262,108) | 363,656 |
| 기타유형자산 | 4,015,389 | 61,534 | 8,180 | (9,844) | (930,904) | 3,144,355 |
| 항공기엔진 | 12,094,813 | - | - | - | (505,100) | 11,589,713 |
| 운항장비 | 4,491,472 | 88,000 | 7,916 | (3) | (496,487) | 4,090,898 |
| 항공기재 | 34,422,498 | 2,300,661 | - | (6,436) | (8,948,001) | 27,768,722 |
| 건설중인자산(주1) | 21,650 | 497,138 | (72,746) | - | - | 446,042 |
| 합 계 | 92,754,345 | 3,065,503 | 11,940 | (23,483) | (11,997,408) | 83,810,897 |
(주1) 건설중인자산에서 타계정으로 대체된 금액 중 50,000천원은 무형자산으로 대체되었습니다.&cr
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 계정 | 기초가액 | 취득 | 대체 | 처분 | 감가상각비 | 기말가액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 21,233,342 | - | 58,200 | - | - | 21,291,542 |
| 건물 | 7,601,183 | 4,851 | (31,083) | - | (356,778) | 7,218,173 |
| 구축물 | 1,085,440 | - | 4,261,500 | - | (191,620) | 5,155,320 |
| 기계장치 | 3,796,329 | 132,818 | - | - | (492,003) | 3,437,144 |
| 차량운반구 | 981,534 | 16,421 | - | (10,330) | (381,281) | 606,344 |
| 기타유형자산 | 1,920,471 | 454,350 | 2,614,775 | (3) | (974,204) | 4,015,389 |
| 항공기엔진 | 12,768,280 | - | - | - | (673,467) | 12,094,813 |
| 운항장비 | 1,843,409 | 140,306 | 3,302,377 | - | (794,619) | 4,491,473 |
| 항공기재 | 35,218,144 | 18,039,191 | 125,201 | - | (18,960,038) | 34,422,498 |
| 건설중인자산(주1) | 4,377,794 | 6,715,272 | (11,071,416) | - | - | 21,650 |
| 합 계 | 90,825,926 | 25,503,209 | (740,446) | (10,333) | (22,824,010) | 92,754,346 |
(주1) 건설중인자산에서 타계정으로 대체된 금액 중 627,873천원은 무형자산으로 대체되었습니다.&cr
(3) 보고기간말 현재 연결회사는 유형자산을 아래와 같이 담보 제공하고 있습니다.
| (단위 : 천원) |
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 담보제공사유 | 담보권자 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | 12,059,109 | 15,000,000 | 종속회사&cr차입금 담보 | KDB산업은행 |
| 건물 | 828,475 |
종속회사인 ㈜티웨이홀딩스가 ㈜티웨이항공의 차입금에 대한 담보를 제공한 내역입니다.&cr
19. 리스&cr────────
(1) 보고기간종료일 현재 사용중인 리스자산에 대한 사용권자산 및 금융리스부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 사용권자산 | ||
| 항공기 | 236,362,515 | 269,202,018 |
| 부동산 | 10,516,411 | 12,342,759 |
| 차량 | 339,903 | 553,072 |
| 전세권 | 1,443 | 5,772 |
| 소 계 | 247,220,272 | 282,103,621 |
| 리스부채 | ||
| 유동성리스부채 | 69,265,628 | 69,804,500 |
| 비유동리스부채 | 206,279,489 | 213,474,287 |
| 소 계 | 275,545,118 | 283,278,787 |
&cr(2) 보고기간종료일 현재 사용권자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 항공기(주1) | 부동산(주2) | 차량 | 전세권 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 418,713,472 | 16,582,515 | 1,654,902 | 11,544 | 436,962,433 |
| 감가상각누계액 | (149,511,454) | (4,239,756) | (1,101,830) | (5,772) | (154,858,812) |
| 기초장부가액 | 269,202,018 | 12,342,759 | 553,072 | 5,772 | 282,103,621 |
| - 취득에 따른 증감 | 22,110,255 | 606,938 | 105,760 | - | 22,822,953 |
| - 조정에 따른 증감 | - | - | - | - | - |
| - 감가상각 | (54,949,758) | (2,392,465) | (357,849) | (4,329) | (57,704,401) |
| - 타계정대체 | - | - | - | - | - |
| - 처분및폐기 | - | - | (1,900) | - | (1,900) |
| 취득원가 | 440,823,727 | 15,498,014 | 1,095,112 | 11,544 | 457,428,397 |
| 감가상각누계액 | (204,461,212) | (4,981,603) | (755,209) | (10,101) | (210,208,125) |
| 기말장부가액 | 236,362,515 | 10,516,411 | 339,903 | 1,443 | 247,220,272 |
(주1) 항공기 사용권자산에는 항공기 리스료 및 리스보증금, 복구추정자산이 포함되어 있습니다.&cr(주2) 부동산 사용권자산에는 연결회사가 사용하는 사무실, 창고, 토지 등이 포함되어 있습니다.
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 항공기(주1) | 부동산(주2) | 차량 | 전세권 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 435,300,914 | 6,768,639 | 1,519,596 | - | 443,589,149 |
| 감가상각누계액 | (79,056,684) | (1,696,210) | (544,006) | - | (81,296,900) |
| 기초장부가액 | 356,244,230 | 5,072,429 | 975,590 | - | 362,292,249 |
| - 취득에 따른 증감 | 3,279,318 | 12,633,080 | 194,991 | 11,544 | 16,118,933 |
| - 조정에 따른 증감 | (424,033) | (719,836) | (11,620) | - | (1,155,489) |
| - 감가상각 | (81,973,059) | (3,812,830) | (604,880) | (5,772) | (86,396,541) |
| - 타계정대체 | (7,596,358) | - | - | - | (7,596,358) |
| - 처분및폐기 | (328,081) | (830,084) | (1,008) | - | (1,159,173) |
| 취득원가 | 418,713,472 | 16,582,515 | 1,654,902 | 11,544 | 436,962,433 |
| 감가상각누계액 | (149,511,454) | (4,239,756) | (1,101,830) | (5,772) | (154,858,812) |
| 기말장부가액 | 269,202,018 | 12,342,759 | 553,072 | 5,772 | 282,103,621 |
(주1) 항공기 사용권자산에는 항공기 리스료 및 리스보증금, 복구추정자산이 포함되어 있습니다.&cr(주2) 부동산 사용권자산에는 연결회사가 사용하는 사무실, 창고, 토지 등이 포함되어 있습니다.&cr&cr(3) 리스와 관련해서 보고기간 중 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
| 사용권자산의 감가상각비 | ||
| - 항공기 | 54,949,758 | 62,741,169 |
| - 부동산, 차량 및 전세권 | 2,754,643 | 3,396,826 |
| 소 계 | 57,704,401 | 66,137,995 |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 17,650,728 | 21,065,576 |
| 리스부채에 대한 외환손실(이익) | 330,449 | 5,268,893 |
| 리스부채에 대한 외화환산손실(이익) | 22,812,507 | 1,648,977 |
| 단기리스료 및 소액자산 리스료 | 444,346 | 428,864 |
당분기 중 단기리스 및 소액리스자산 등을 포함하여 리스와 관련된 연결회사의 총 현금유출은 70,356백만원(전분기 : 81,491백만원)입니다. &cr
20. 무형자산&cr────────
(1) 당분기와 전기 중 현재 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 과목 | 기초금액 | 취득 | 처분 및 대체 | 상각비 | 기말금액 |
| 영업권 | 20,523,025 | - | - | - | 20,523,025 |
| 산업재산권 | 734,002 | 1,349 | 30,000 | (249,431) | 515,920 |
| 소프트웨어 | 2,915,521 | 45,270 | 20,000 | (813,350) | 2,167,441 |
| 운항면허권 | 11,661,537 | - | - | - | 11,661,537 |
| 회원권 | 1,927,743 | - | - | - | 1,927,743 |
| 고객관계-여행사 | 629,083 | - | - | (51,007) | 578,076 |
| 합 계 | 38,390,911 | 46,619 | 50,000 | (1,113,788) | 37,373,742 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 과목 | 기초금액 | 취득 | 처분 및 대체 | 상각비 | 손상(환입) | 기말금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업권 | 20,523,025 | - | - | - | - | 20,523,025 |
| 산업재산권 | 1,060,615 | - | - | (326,613) | - | 734,002 |
| 소프트웨어 | 3,484,346 | 92,737 | 627,873 | (1,289,435) | - | 2,915,521 |
| 운항면허권 | 11,661,537 | - | - | - | - | 11,661,537 |
| 회원권(주1) | 4,442,354 | - | (3,025,120) | - | (510,509) | 1,927,743 |
| 고객관계-여행사 | 697,092 | - | - | (68,009) | - | 629,083 |
| 합 계 | 41,868,969 | 92,737 | (2,397,247) | (1,684,057) | (510,509) | 38,390,911 |
(주1) 연결회사는 회원권을 이용 가능한 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 비한정내용연수를 가진 기타무형자산으로 분류하였으며, 전기 이전 손상징후를 나타내어 인식하였던 금액이 회수 가능하다고 판단하여 510,509천원 환입하였습니다.&cr&cr(2) 사업결합으로 인식한 내용연수가 비한정인 무형자산에 대한 손상검사&cr&cr(가) 영업권&cr연결회사는 매년 영업권에 대한 손상검사를 수행하고 있으며, 당분기말 시점에 영업권이 배부된 현금창출단위에 대해 손상여부를 검토한 결과, 손상은 발생하지 않았습니다.&cr
(나) 운항면허권&cr연결회사는 매년 운항면허권에 대한 손상검사를 수행하고 있습니다. 운항면허권의 회수가능가액 측정에 대해서는 국토교통부에서 정하고 있는 국내 및 국제 항공면허요건을 확인하여 검토하였습니다. 국토교통부에서 정하고 있는 항공면허 취득 요건은 다음과 같습니다.&cr
| 구분 | 국내항공면허 | 국제항공면허 |
|---|---|---|
| 자본금 | 50억원 | 150억원 |
| 항공기관련 | ||
| - 대수 | 1대 | 3대 |
| - 능력 | 1)계기비행능력보유&cr2)쌍발 이상의 항공기&cr3)조종실과 객실 또는 화물칸이 분리된 구조&cr4)자동위치확인능력보유 | 1)계기비행능력보유&cr2)쌍발 이상의 항공기&cr3)조종실과 객실이 분리된 구조&cr4)자동위치확인능력보유 |
| - 좌석수 | 1대당 승객좌석수 51석 이상 | 1대당 승객좌석수 51석 이상 |
신규사업자가 기존사업자가 보유한 운항면허권 및 운항증명을 매입한다는 가정을 하였으며, 이에 따라 최소한 지급해야 하는 매입원가(대체원가법)를 산정하는 방식으로하여 회수가능가액을 측정하여 손상검사를 수행하였습니다.&cr&cr손상여부를 검토한 결과 당분기 현재 연결회사가 계상중인 운항면허권에 대해 손상은 발생하지 않았습니다.&cr
21. 매입채무 및 기타유동채무&cr───────────────
보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타유동채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 매입채무 | 1,088,159 | 1,114,329 |
| 미지급금 | 32,185,995 | 36,479,740 |
| 합 계 | 33,274,154 | 37,594,069 |
22. 장단기 금융부채&cr─────────
(1) 보고기간종료일 현재 장·단기금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 | |
| 단기금융부채 | 단기차입금 | 46,439,278 | 49,648,586 |
| 금융보증부채 | 111,900 | 79,676 | |
| 신주인수권부사채 | 23,516,586 | 21,145,328 | |
| 파생금융부채 | 7,820,977 | 6,407,100 | |
| 전환사채 | 6,991,416 | - | |
| 사채상환할증금_유동 | 1,950,283 | - | |
| 소 계 | 86,830,440 | 77,280,690 | |
| 장기금융부채 | 장기차입금 | 2,900,000 | 2,900,000 |
| 전환사채 | - | 8,436,624 | |
| 파생금융부채 | 2,559,925 | 2,116,854 | |
| 소 계 | 5,459,925 | 13,453,478 | |
| 합 계 | 92,290,365 | 90,734,168 |
&cr(2) 보고기간종료일 현재 연결회사의 차입금 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 차입금종류 | 차입처 | 만기 | 이자율 | 한도약정액 | 당 분 기 | 전 기 |
| 단기차입금 | 산업운영자금&cr원화대출 | KDB산업은행 | 2022년 3월 | 3.28%&cr산금채(6개월변동) + 2% | - | 6,000,000 | 6,000,000 |
| 일반대출 | 신한은행 | 2022년 4월 | 3.33%&cr산금채(6개월변동) +2% | - | 10,000,000 | 10,000,000 | |
| 산업운영자금&cr원화대출 | KDB산업은행 | 2022년 5월 | 3.76%&cr산금채(12개월) +2.07% | - | 19,000,000 | 19,000,000 | |
| 수입자금대출 | 수출입은행 | 2021년 12월 | 2.70% | - | 10,000,000 | 10,000,000 | |
| Usance | KB국민은행 | 2021년 12월 | 0.50%~1.25%&cr(Libor + 스프레드) | USD 5,000,000 | 1,439,278 | 4,648,586 | |
| 소 계 | 46,439,278 | 49,648,586 | |||||
| 장기차입금 | 기업일반운전자금대출 | KB국민은행 | 2023년 7월 | 3.24% | - | 2,900,000 | 2,900,000 |
| 소 계 | 2,900,000 | 2,900,000 | |||||
| 합 계 | 49,339,278 | 52,548,586 |
&cr(3) 연결회사는 종속회사의 차입금과 관련하여 아래와 같이 연결회사가 보유한 자산을 담보로 제공하고 있습니다.(주석11, 18참조)
| (단위 : 천원) |
| 차입처 | 한도약정액 | 관련 차입액 | 담보제공자산 | 담보제공가액 |
| KB국민은행 | USD 5,000,000 | USD 2,108,785 | 단기금융상품 | USD 3,008,879 |
| 신한은행 | - | 10,000,000 | 단기금융상품 | 10,000,000 |
| KDB산업은행 | - | 25,000,000 | 토지및건물 | 13,010,139 |
| KB국민은행 | - | 2,900,000 | 종속기업투자주식 | 4,600,000주 |
23. 전환사채&cr────────
(1) 전환사채의 발행 조건
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 발행일 | 만기일 | 이자율 | 금액 | ||
| 표면금리 | 만기보장수익률 | 당 분 기 | 전 기 | |||
| 전환사채 | 2020년 5월 | 2025년 5월 | 1.00% | 4.50% | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 상환할증금 | 1,950,282 | 1,950,281 | ||||
| 전환권조정 | (3,008,584) | (3,513,657) | ||||
| 소 계 | 8,941,688 | 8,436,624 | ||||
| 유동성대체 | (8,763,270) | - | ||||
| 합 계 | - | 8,436,624 |
| 주요 항목 | 설 명 |
| 이자지급시기 | 채권발행일로부터 매3개월 후급 |
| 전환기간 | 채권 발행일로부터 1년후~사채의 만기일직전일 |
| 전환시 발행할 주식 | 티웨이항공 기명식 보통주 |
| 최초 전환가액 | 3,735 원 / 주 |
| 조정후 전환가액 | 1,711 원 / 주 |
| 행사가격조정 | 유상증자실시, 시가하락 등 |
| 조기상환청구권 | 2022.05.29부터 만기일3개월 전일까지 |
&cr(2) 전환사채 장부가액의 변동 내역
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
| 기초금액 | 8,436,624 | - |
| 발행 | - | 8,051,530 |
| 전환권조정상각 | 505,074 | 385,094 |
| 기말금액 | 8,941,698 | 8,436,624 |
&cr(3) 파생금융부채의 내역
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
| 전환사채 풋옵션 | 2,245,330 | 2,017,820 |
&cr(4) 연결회사는 행사가격 인하조건이 내재된 전환사채에 대해서는 금융감독원의 질의회신(회제이-00094)(*)에 따라 발행시점의 전환권대가를 자본으로 분류하고, 최초 인식시점 이후의 공정가액 변동은 회계처리하지 아니하였습니다. 만일 동 질의회신의 내용에 대하여 한국채택국제회계기준 유권해석이 변경될 경우 전환권대가와 관련된 회계처리가 변경 될 수 있습니다.&cr
24. 신주인수권부사채&cr────────────
(1) 보고기간종료일 현재 신주인수권부사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 발행일 | 만기일 | 표면이자율 | 당분기 | 전 기 |
| 제24회 신주인수권부사채 | 2020-10-22 | 2023-10-22 | 2.00% | 29,955,500 | 30,000,000 |
| 가산: 상환할증금 | 1,899,538 | 1,902,360 | |||
| 차감: 신주인수권조정 | (7,884,110) | (10,170,908) | |||
| 사채할인발행차금 | (454,342) | (586,124) | |||
| 차가감계 | 23,516,586 | 21,145,328 |
&cr(2) 보고기간종료일 현재 신주인수권부사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 제24회 무기명식 이권부 무보증 신주인수권부사채 |
|---|---|
| 모집 또는 매출총액 | 30,000,000,000 |
| 표면이자율 | 2.00% |
| 만기보장수익률 | 4.00% |
| 조기상환청구권(Put Option) | 발행일로부터 1년(2021년 10월 22일)이 경과하는 날 및 그 이후 매3개월마다 조기상환 청구 가능, 조기상환수익률(YTP)는 연 4.0% 로 하고 3개월 복리 |
| 행사가액 조정 | 1. (i) 또는 (ii)의 발행 당시 "시가"를 하회하는 발행가액일 경우&cr(i) 유상증자, 주식배당, 준비금 자본전입 등&cr(ii) 신주인수권 또는 신주인수권이나 신주전환권이 부착된 회사채의 발행 등&cr2. 기명식 보통주의 시가가 하락한 경우 |
| 행사가액 | 902원 |
| 행사비율 | 100% |
| 행사방법 | 현금납입 또는 사채대용납입 가능 |
| 행사기간 | 2020년 11월 22일~2023년 9월 22일 |
| 발행할 주식의 종류 | ㈜티웨이홀딩스 기명식 보통주 |
&cr(3) 보고기간종료일 현재 신주인수권부사채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 발행 | 행사/상각 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 신주인수권부사채 | 30,000,000 | (44,500) | - | 29,955,500 |
| 상환할증금 | 1,902,360 | (2,822) | - | 1,899,538 |
| 사채할인발행차금 | (586,124) | 783 | 130,999 | (454,342) |
| 신주인수권조정 | (10,170,908) | 13,587 | 2,273,211 | (7,884,110) |
| 장부금액 | 21,145,328 | (32,952) | 2,404,210 | 23,516,586 |
당분기말 현재 신주인수권 776,223주가 행사되었으며, 제24회 무기명식 이권부 무보증 신주인수권부사채의 액면가액 666,121천원이 현금납입되었습니다. 신주인수권 행사로 발행된 보통주 주식수는 누적 787,825주입니다.
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 발행 | 행사/상각 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 신주인수권부사채 | - | 30,000,000 | - | 30,000,000 |
| 상환할증금 | - | 1,902,360 | - | 1,902,360 |
| 사채할인발행차금 | - | (616,784) | 30,660 | (586,124) |
| 신주인수권조정 | - | (10,702,950) | 532,042 | (10,170,908) |
| 장부금액 | - | 20,582,626 | 562,702 | 21,145,328 |
전기말 신주인수권 1주가 행사되었으며, 제24회 무기명식 이권부 무보증 신주인수권부사채의 액면가액 902원이 현금납입되었습니다. 신주인수권 행사로 발행된 보통주 주식수는 누적 1주입니다.&cr
25. 파생금융상품사채&cr────────────
연결회사는 차입금의 이자율 위험을 회피할 목적으로 파생상품 계약을 체결하고 있으나 위험회피회계는 적용하지 않습니다.&cr&cr(1) 보고기간말 현재 파생금융상품부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 | ||
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 신주인수권부사채 풋옵션 | 5,575,647 | - | 6,407,100 | - |
| 전환사채 풋옵션 | 2,245,330 | - | - | 2,017,820 |
| 이자율스왑(주1) | - | 37,982 | - | 99,034 |
| 주주간약정(주2) | - | 2,521,943 | - | - |
| 합 계 | 7,820,977 | 2,559,925 | 6,407,100 | 2,116,854 |
(주1) 연결회사는 차입금의 이자율 위험을 회피할 목적으로 파생상품계약을 체결하고 있으나 위험회피회계는 적용하지 않습니다.&cr(주2) 2021년 4월 종속기업 (주)티웨이항공의 전환우선주 발행 시 투자자와 체결한 주주간약정입니다.&cr&cr(2) 당분기와 전분기 중 당기손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
|---|---|---|
| 파생상품거래이익 | 57 | - |
| 파생상품거래손실 | 11,485 | - |
| 파생상품평가이익 | 870,383 | - |
| 파생상품평가손실 | 2,749,454 | - |
(3) 당분기말 현재 금융기관 차입과 관련하여 체결한 이자율스왑 관련 약정은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 이자율스왑 |
|---|---|
| 계약일 | 2020-07-27 |
| 만기일 | 2023-07-27 |
| 계약금액 | 2,900,000천원 |
| 당사지급금리 | 4.78% |
| 은행지급금리 | MOR + 2.54% |
&cr(4) 당분기말 현재 종속기업 전환우선주 발행과 관련하여 체결한 주주간약정은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 주주간약정 |
| 계약시작일 | 2021-04-02 |
| 계약상대방 | 더블유밸류업 유한회사 |
| 계약내용 | ① 4월 2일 발행된 (주)티웨이항공 전환우선주에 대한 투자회수 결과가 인수대금의 87.5%에 해당하는 금액 이하인경우 그 차액을 상대방에게 지급함&cr② 다만, 전환우선주 발행일로부터 1년6개월이 되는 날부터 3년의 기간동안 (주)티웨이항공의 가중산술평균주가가일정금액 이상일 경우 1항의 의무는 소멸함. |
26. 확정급여채무&cr────────────
1. 확정급여제도&cr(1) 확정급여채무 산정내역&cr보고기간종료일 현재 확정급여채무와 관련하여 재무상태표에 인식한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 52,267,822 | 51,841,284 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (32,388,582) | (36,098,062) |
| 확정급여채무에서 발생한 순부채 | 19,879,240 | 15,743,222 |
&cr(2) 보고기간 동안 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | 9,433,321 | 9,475,895 |
| 이자원가 | 1,355,705 | 1,042,681 |
| 사외적립자산의 기대수익 | (864,906) | (902,562) |
| 합 계 | 9,924,121 | 9,616,014 |
&cr(3) 보고기간 중 현재 확정급여채무의 현재가치 변동은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 51,841,284 | 40,964,465 |
| 당기근무원가 | 9,433,321 | 12,628,448 |
| 이자원가 | 1,355,706 | 1,389,733 |
| 보험수리적손익(법인세효과차감전) | (4,665,963) | (613,430) |
| 급여지급액 | (5,699,209) | (2,527,932) |
| 관계사전입(전출) | 2,683 | - |
| 기말금액 | 52,267,822 | 51,841,284 |
&cr(4) 보고기간 중 현재 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기초사외적립자산의 공정가치 | 36,098,062 | 37,367,217 |
| 사외적립자산 납입액 | - | 351,550 |
| 운용관리수수료 | (82,044) | (76,398) |
| 관계사전입(전출) | - | - |
| 사외적립자산의 기대수익 | 946,948 | 1,267,830 |
| 퇴직금의 지급 | (4,030,868) | (2,355,129) |
| 보험수리적손익 | (543,515) | (457,008) |
| 기말 사외적립자산의 공정가치 | 32,388,582 | 36,098,062 |
&cr(5) 보고기간종료일 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
| 기대임금상승률 | 2.97%~5.04% | 2.99%~4.97% |
| 할인율 | 2.62%~4.05% | 2.39%~3.65% |
(6) 민감도분석&cr보고기간종료일 현재 할인율 또는 예정임금상승율이 1% 포인트 증가 또는 감소하는 경우 확정급여채무의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 증 가 | 감 소 |
| 할인율의 1% 변동 | (4,913,541) | 5,903,952 |
| 기대임금상승률의 1% 변동 | 5,974,696 | (5,050,382) |
27. 충당부채&cr────────────
(1) 보고기간종료일 현재 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 반품추정부채 | 장기종업원급여충당부채(주1) | 소송충당부채 (주2) | 항공기복구&cr충당부채(주3) | 계 |
| 기초 | 527,229 | 87,413 | 359,238 | 172,150,881 | 173,124,761 |
| 순전입(환입) | 5,100 | 2,372 | 6,883 | 30,986,762 | 31,001,117 |
| 사용 | - | - | - | (1,597,849) | (1,597,849) |
| 조건변경감소 | - | - | (30,300) | 15,482,373 | 15,452,073 |
| 추가충당부채전입(주4) | - | - | - | - | - |
| 외화환산차이 | - | - | - | - | - |
| 신규설정액(주5) | - | - | - | (8,696) | (8,696) |
| 기말 | 532,329 | 89,785 | 335,821 | 217,013,471 | 217,971,406 |
| -유동성충당부채 | 532,329 | - | - | 19,821,414 | 20,353,743 |
| -비유동성충당부채 | - | 89,785 | 335,821 | 197,192,057 | 197,617,663 |
(주1) 연결회사는 장기 근속 임직원에게 장기종업원급여를 제공하고 있습니다. 기타장기종업원급여는 확정급여제도와 동일한 방법으로 측정되며, 근무원가, 장기종업원급여부채의 순이자 및 재측정요소는 당기손익으로 인식됩니다. 또한, 이러한 부채는 매년 독립적이고 적격한 보험계리사에 의해 평가됩니다.&cr(주2) 소송충당부채는 주석41 에서 설명하고 있는 바와 같이 현재 소송중인 손해배상청구의 건에 대해 손실 예상액을 충당부채로 계상한 내역입니다.&cr(주3) 연결회사는 당분기말 현재 27대의 항공기를 리스로 사용중이며, 리스계약 조건에 따라 항공기 반납 시점에 항공기를 도입상태로 원상복구해야 하는 의무를 부담하고 있습니다.&cr(주4) 시간의 경과에 따라 발생하게 되는 현재가치할인차금 상각 성격의 비용으로서,상각액은 복구충당부채에 가산되며, 금융비용으로 계상됩니다.&cr(주5) 복구충당부채 신규설정액은 항공기 신규 도입 시 설정되며, 사용권자산으로 계상된 후 항공기 리스기간 동안 비용화 하고 있습니다.&cr
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 반품추정부채 | 장기종업원급여충당부채(주1) | 소송충당부채 (주2) | 항공기복구&cr충당부채(주3) | 계 |
| 기초 | 569,005 | - | 322,979 | 70,640,207 | 71,532,191 |
| 순전입(환입) | (41,777) | 87,413 | 36,259 | 67,055,355 | 67,137,250 |
| 사용 | - | - | - | (5,536,169) | (5,536,169) |
| 기타 | - | - | - | 39,991,488 | 39,991,488 |
| 기말 | 527,228 | 87,413 | 359,238 | 172,150,881 | 173,124,760 |
| -유동성충당부채 | 527,228 | - | 30,300 | 4,186,010 | 4,743,538 |
| -비유동성충당부채 | - | 87,413 | 328,938 | 167,964,871 | 168,381,222 |
(주1) 연결회사는 장기 근속 임직원에게 장기종업원급여를 제공하고 있습니다. 기타장기종업원급여는 확정급여제도와 동일한 방법으로 측정되며, 근무원가, 장기종업원급여부채의 순이자 및 재측정요소는 당기손익으로 인식됩니다. 또한, 이러한 부채는 매년 독립적이고 적격한 보험계리사에 의해 평가됩니다.&cr(주2) 소송충당부채는 주석41 에서 설명하고 있는 바와 같이 현재 소송중인 손해배상청구의 건에 대해 손실 예상액을 충당부채로 계상한 내역입니다.&cr(주3) 연결회사는 당분기말 현재 27대의 항공기를 리스로 사용중이며, 리스계약 조건에 따라 항공기 반납 시점에 항공기를 도입상태로 원상복구해야 하는 의무를 부담하고 있습니다.&cr
28. 온실가스배출권&cr────────────
(1) 배출권&cr3차 계획기간(2021년~2025년)에 대한 무상할당 배출권수량은 다음과 같습니다.
(단위 : 톤(tCO2-eq))
| 구분 | 2021년도분 | 2022년도분 | 2023년도분 | 2024년도분 | 2025년도분 | 합계 |
| 무상할당 배출권(의무이행목적) | 128,590 | 128,590 | 128,590 | 128,590 | 128,590 | 642,950 |
보고기간 종료일 현재 배출권의 변동내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 2020년도분 | 2021년도분 | ||
| 수량(tCO2-eq) | 장부금액(천원) | 수량(tCO2-eq) | 장부금액(천원) | |
| 기초 및 무상할당 | 184,258 | - | 128,590 | - |
| 매입(매각) | - | - | 4,301 | 57,715 |
| 정부 제출 | (184,258) | - | (4,301) | (57,715) |
| 차입(이월) | - | - | - | - |
| 재분류 | - | - | - | - |
| 기말 | - | - | 128,590 | - |
(2) 배출부채&cr보고기간 종료일 현재 배출부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전기 |
| 기초금액 | - | - |
| 전입 | 57,715 | - |
| 환입 | - | - |
| 상환 | (57,715) | - |
| 기말금액 | - | - |
&cr 2) 보고기간 종료일 현재 연결실체의 온실가스 배출량 추정치는 220,680톤(tCO2-eq)이며, 연결실체는 해당 추정치가 보유 및 할당예정인 2021년도 배출권 범위 내일 것으로 예상하고 있습니다.&cr
29. 기타부채&cr────────────
보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당 분 기 | 전 기 | |
|---|---|---|---|
| 기타유동부채 | 예수금 | 633,308 | 1,057,702 |
| 선수금 | 34,790,995 | 9,938,446 | |
| 계약부채 | 5,496 | 4,931 | |
| 미지급비용 | 5,659,336 | 4,888,878 | |
| 부가세예수금 | 644,822 | 448,858 | |
| 예수보증금 | 3,330,066 | 5,033,442 | |
| 배출부채 | - | - | |
| 예수통행세 | 1,794,794 | 1,857,294 | |
| 소 계 | 46,858,817 | 23,229,551 | |
| 기타비유동부채 | 장기미지급금 | 600,000 | 1,237,000 |
| 장기미지급비용 | 4,941 | 4,941 | |
| 예수보증금 | 118,900 | 120,600 | |
| 임대보증금 | 1,053,344 | 1,113,344 | |
| 소 계 | 1,777,185 | 2,475,885 | |
| 합 계 | 48,636,002 | 25,705,436 |
30. 납입자본&cr────────────
보고기간종료일 현재 지배기업의 납입자본의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 수권주식수 | 발행주식수 | 액면가액 | 자본금 | 주식발행초과금 |
| 60,000,000주 | 23,034,277주 | 500원 | 11,617,139 | 32,676,293 |
31. 이익잉여금&cr────────────
(1) 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 이익준비금(주1) | 1,887,872 | 1,887,872 |
| 기타적립금(주2) | 1,420,942 | 1,420,942 |
| 미처분이익잉여금 | (5,627,321) | 22,967,949 |
| 합 계 | (2,318,507) | 26,276,763 |
(주1) 이익준비금&cr연결회사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.&cr(주2) 기업합리화적립금 및 기타의 적립금&cr연결회사는 종전까지 조세특례제한법에 따른 세액공제 상당액을 기업합리화적립금으로 계상하였으며, 동 적립금은 이월결손금의 보전 및 자본전입에만 사용될 수 있었습니다. 그러나, 2002년 12월 11일에 조세특례제한법이 개정되었으며, 동 개정시에 관련조항이 삭제됨으로 인하여 기업합리화적립금은 임의적립금으로 변경되었습니다. 또한, 연결회사는 조세특례제한법의 규정에 따라 법인세 신고시 손금으로 조정하는 금액을 그 종류에 따라 연구및인력개발준비금으로 적립하고 있습니다. 동 준비금중 각각의 용도에 사용한 금액과 사용 후 잔액은 임의적립금으로 이입하여 배당에 사용할 수 있습니다.&cr
32. 기타자본구성요소&cr────────────
보고기간종료일 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 | |
|---|---|---|---|
| 자본잉여금 | 전환권대가 | 533,862 | 533,862 |
| 기타자본잉여금 | 69,271,355 | 57,592,213 | |
| 자본조정 | 자기주식처분손실 | (600,724) | (600,724) |
| 합 계 | 69,204,493 | 57,525,351 |
33. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 부채&cr────────────────────────────
(1) 보고기간 중 수익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
|---|---|---|
| 항공운송 | 145,099,174 | 222,436,811 |
| 도서출판 | 10,737,252 | 11,650,158 |
| PHC파일 제도 | 9,506,356 | 4,968,678 |
| 총 수익 | 165,342,782 | 239,055,647 |
(2) 보고기간말 현재 고객과의 계약과 관련하여 인식한 부채는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 반품추정부채(주1) | 532,329 | 527,228 |
| 계약부채-적립금(주2) | 5,496 | 4,931 |
| 계약부채-선수금(주3) | 16,624,544 | 2,415,989 |
| 선수금(매표대가수금)(주4) | 17,852,845 | 7,430,524 |
| 합계 | 35,015,214 | 10,378,672 |
(주1) 반품추정부채는 고객이 반품할 권리와 관련하여 고객이 반품할 것으로 추정된 금액이며, 해당부채에 상응하여 수익인식 금액이 조정됩니다.&cr(주2) 연결회사는 고객충성제도를 운영하고 있습니다. 소매고객은 구매를 통해 누적된 포인트를 미래 구매시 할인에 사용할 수 있습니다. 보상점수로부터의 수익은 포인트가 상환되거나 최초 판매 후 12개월이 지나 소멸될 때 인식합니다. 또한 포인트가 상환되거나 소멸되기 전까지는 계약부채를 인식합니다. 고객에게 지급될 장려금(적립금)을 보고기간 말 시점 합리적으로 예측하였으며 동 계약부채에 상응하여 수익인식 금액이 조정됩니다.&cr(주3) 선수금은 전세기대여료 등과 같이 연결회사가 여행사로부터 미리 수령한 항공좌석 판매대금으로 구성되어 있습니다.&cr(주4) 선수금은 연결회사가 여행사로부터 미리 수령한 항공좌석 판매대금등으로 구성되어 있습니다.
34. 비용의 성격별 분류&cr─────────────
보고기간 동안 발생된 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품 등의 판매 | 70,005 | 81,887 | 1,627 | (23,759) |
| 재고자산의 변동 | (959,925) | 710,285 | 319,627 | (644,641) |
| 상품,원재료 매입액 | 2,999,375 | 8,044,092 | 1,922,753 | 7,069,814 |
| 종업원급여 | 21,406,714 | 62,769,093 | 19,470,090 | 74,191,442 |
| 감가상각비 및 상각비 | 22,640,042 | 69,901,267 | 26,849,488 | 83,381,192 |
| 운반비 | 131,713 | 366,326 | 159,258 | 506,201 |
| 광고선전비 | 158,010 | 495,429 | 116,339 | 633,328 |
| 수수료 | 5,899,656 | 16,876,638 | 4,878,692 | 21,535,055 |
| 공항시설이용료 | 2,085,648 | 6,160,091 | 1,605,326 | 11,842,721 |
| 연료비 | 16,813,427 | 43,589,923 | 9,557,447 | 60,027,794 |
| 항공기임차료 | 10,369,224 | 30,633,142 | 5,195,063 | 21,660,975 |
| 기타 | 16,274,615 | 43,986,200 | 15,552,115 | 60,982,317 |
| 합 계 | 97,888,504 | 283,614,373 | 85,627,825 | 341,162,439 |
35. 판매비와 관리비&cr─────────────
보고기간 동안 발생한 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 4,127,779 | 12,251,454 | 3,607,496 | 12,201,268 |
| 퇴직급여 | 635,795 | 1,840,784 | 545,352 | 1,619,746 |
| 복리후생비 | 870,094 | 2,444,569 | 847,951 | 2,732,975 |
| 여비교통비 | 69,136 | 196,486 | 54,002 | 286,478 |
| 접대비 | 78,679 | 228,626 | 64,106 | 226,492 |
| 통신비 | 96,941 | 293,092 | 117,314 | 590,610 |
| 수도광열비 | 129,688 | 374,377 | 138,654 | 388,553 |
| 세금과공과금 | 254,697 | 616,918 | 228,996 | 1,053,911 |
| 감가상각비 | 564,007 | 1,743,267 | 615,849 | 1,895,667 |
| 지급임차료 | 52,118 | 113,189 | 35,173 | 211,383 |
| 보험료 | 21,155 | 56,795 | 22,361 | 74,858 |
| 차량유지비 | 34,002 | 93,500 | 33,349 | 100,404 |
| 운반비 | 77,624 | 235,204 | 82,893 | 238,281 |
| 도서인쇄비 | 45,106 | 106,465 | 49,126 | 256,672 |
| 포장비 | 18,561 | 58,927 | 16,362 | 59,632 |
| 소모품비 | 29,102 | 67,782 | 22,843 | 135,465 |
| 지급수수료 | 2,231,056 | 7,034,469 | 1,613,092 | 4,515,301 |
| 광고선전비 | 158,010 | 495,429 | 116,339 | 633,328 |
| 판매촉진비 | 56,273 | 145,340 | (44,199) | 83,309 |
| 대손상각비 | 108,350 | 244,610 | 8,704 | 392,010 |
| 건물관리비 | 45,711 | 121,968 | 41,448 | 138,329 |
| 판매수수료 | 1,071,164 | 2,692,587 | 624,754 | 2,390,871 |
| 무형자산상각비 | 337,066 | 1,029,847 | 401,885 | 1,201,965 |
| 기타판매비와관리비 | 19,481 | 68,196 | 799,756 | 2,647,723 |
| 합 계 | 11,131,595 | 32,553,881 | 10,043,606 | 34,075,231 |
36. 기타수익 및 기타비용&cr─────────────
보고기간 동안 발생한 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타수익 | 외환차익 | 215,854 | 1,209,299 | 602,428 | 2,426,841 |
| 외화환산이익 | 11,201,925 | 18,892,825 | (2,440,915) | 8,012,002 | |
| 채무면제이익 | - | 11,029 | - | - | |
| 유형자산처분이익 | - | 1,618 | 2,152 | 2,408 | |
| 투자부동산처분이익 | - | - | - | 293,628 | |
| 수입임대료 | 13,567 | 39,345 | - | - | |
| 잡이익 | 8,511 | 27,769 | 23,546 | 284,486 | |
| 합 계 | 11,439,857 | 20,181,885 | (1,812,789) | 11,019,365 | |
| 기타비용 | 외환차손 | 1,571,138 | 2,888,814 | 1,990,890 | 8,354,653 |
| 외화환산손실 | 22,804,543 | 40,274,569 | (11,963,801) | 4,842,074 | |
| 재고자산폐기손실 | 2,788 | 24,221 | 10,630 | 67,612 | |
| 유형자산처분손실 | 6,402 | 12,241 | 22,000 | 22,000 | |
| 기타의대손상각비 | - | - | - | - | |
| 무형자산처분손실 | - | - | (880) | 43,120 | |
| 기부금 | - | 1,000 | 5,205 | 9,404 | |
| 소송충당부채전입액 | - | 6,883 | - | - | |
| 잡손실 | 117,597 | 147,381 | 1,764 | 1,555,238 | |
| 합 계 | 24,502,468 | 43,355,109 | (9,934,192) | 14,894,101 |
37. 금융수익과 금융비용 등&cr─────────────
보고기간 동안 발생한 금융수익, 투자수익 및 금융비용, 투자비용 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융수익 및 투자수익 | 이자수익 | 566,187 | 1,977,719 | 671,284 | 2,572,300 |
| 당기손익-공정가치측정&cr금융자산 평가이익 | (69,178) | 96,015 | - | 179,197 | |
| 배당금수익 | - | 29,818 | - | 23,855 | |
| 파생상품처분이익 | - | 57 | - | - | |
| 파생상품평가이익 | 17,263 | 870,383 | - | - | |
| 지분법이익 | 151,649 | 266,279 | - | - | |
| 소 계 | 665,921 | 3,240,271 | 671,284 | 2,775,352 | |
| 금융비용 및 투자비용 | 이자비용 | 7,484,705 | 22,697,956 | 7,500,243 | 22,418,109 |
| 당기손익-공정가치측정&cr금융자산 평가손실 | - | - | (28,626) | 135,375 | |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 처분손실 | - | - | - | 33,088 | |
| 단기투자자산처분손실 | - | - | - | - | |
| 파생상품거래손실 | 11,185 | 11,485 | - | - | |
| 파생부채평가손실 | 23,160 | 2,749,454 | - | - | |
| 리스해지손실 | - | - | 565,680 | 565,680 | |
| 지분법손실 | - | - | (34,323) | 109075 | |
| 소 계 | 7,519,050 | 25,458,895 | 8,002,974 | 23,261,327 | |
| 순금융ㆍ투자손익 | (6,853,129) | (22,218,624) | (7,331,690) | (20,485,975) |
38. 법인세비용 및 이연법인세&cr───────────────
연결회사는 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 연간법인세율의 추정에 기초하여 당기법인세를 산정하였으며, 이에 자산과 부채의 장부금액과 세무가액의 차이인 일시적 차이에 실현이 예상되는 세율을 고려하여 산정된 이연법인세 변동효과를 고려하여 법인세비용을 산정하였습니다.&cr&cr 평균유효세율(법인세비용 ÷법인세비용차감전순이익)은 당분와 전분기는 법인세비용차감전순손실이 발생한 관계로 산출하지 않았습니다.&cr
39. 주당손익&cr───────────────
보고기간 동안의 기본주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 유통보통주식수
| (당분기) |
| 구 분 | 주식수 | 일수 | 적수 |
| 기초주식수 | 23,034,277 | 273 | 6,288,357,621 |
| 유통주식수 | 23,034,277 |
| (당3분기) |
| 구 분 | 주식수 | 일수 | 적수 |
| 기초주식수 | 23,034,277 | 92 | 2,119,153,484 |
| 유통주식수 | 23,034,277 |
| (전분기) |
| 구 분 | 주식수 | 일수 | 적수 |
| 기초주식수 | 23,034,277 | 274 | 6,311,391,898 |
| 유통주식수 | 23,034,277 |
| (전3분기) |
| 구 분 | 주식수 | 일수 | 적수 |
| 기초주식수 | 23,034,277 | 92 | 2,119,153,484 |
| 유통주식수 | 23,034,277 |
&cr(2) 기본주당이익
| (단위:원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 지배기업 귀속 계속사업순손익 | (10,021,769,842) | (29,352,419,748) | (9,365,906,014) | (34,568,887,311) |
| 지배기업 귀속 중단영업손익 | 71,732,331 | 136,382,019 | (1,543,059) | (4,394,596) |
| 가중평균 유통보통주식수 | 23,034,277 | 23,034,277 | 23,034,277 | 23,034,277 |
| 기본주당순이익 | ||||
| 지배기업 귀속 계속영업 주당손익 | (438) | (1,280) | (406) | (1,500) |
| 지배기업 귀속 중단영업 주당손익 | 3 | 6 | - | - |
연결회사는 잠재적보통주를 발행하지 않았으므로 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다.
40. 영업활동으로부터 창출된 현금&cr─────────────────
(1) 보고기간 중 영업활동으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| (가) 분기순손실 | (127,457,288) | (119,847,687) |
| (나)현금유출입이 없는 수익·비용의 조정 | ||
| 감가상각비 | 69,901,267 | 83,381,192 |
| 무형자산상각비 | 1,113,788 | 1,269,618 |
| 대손상각비 | 244,610 | 392,010 |
| 무형자산처분손실 | - | 65,120 |
| 단기투자자산평가손실 | - | 135,375 |
| 충당부채전입액 | 30,860,902 | 21,630,067 |
| 법인세비용 | (35,933,218) | (7,329,259) |
| 비현금성급여(연차수당)증가 | 1,643,127 | 1,051,157 |
| 소송충당부채전입액 | 6,883 | - |
| 외화환산손실 | 40,274,569 | 4,842,074 |
| 유형자산처분손실 | 12,241 | - |
| 이자비용 | 22,697,956 | 22,416,569 |
| 보험료 | 12,007 | 13,327 |
| 재고자산평가손실 | 862,568 | 107,171 |
| 재고자산폐기손실 | 93,870 | 67,507 |
| 주식보상비용 | 406,734 | - |
| 당기손익공정가치측정금융자산 평가손실 | - | 33,088 |
| 당기손익공정가치측정금융자산 처분손실 | - | - |
| 지분법손실 | - | 109,076 |
| 퇴직급여 | 9,975,637 | 9,616,013 |
| 파생부채평가손실 | 2,749,454 | 565,680 |
| 리스해지손실 | - | - |
| 잡손실 | - | 1,537,000 |
| 배당금수익 | (29,818) | - |
| 평가충당금환입 | (11,231) | (190,366) |
| 파생상품부채평가이익 | (892,505) | - |
| 매각예정자산처분이익 | - | (293,628) |
| 관계기업투자주식처분이익 | (266,278) | - |
| 지분법이익 | - | - |
| 당기손익공정가치측정 금융자산평가이익 | (96,015) | - |
| 당기손익공정가치측정 금융자산처분이익 | - | (179,197) |
| 비현금성급여(연차수당)감소 | (973,996) | - |
| 리스해지손실 | (36) | (656) |
| 충당부채조정이익 | - | - |
| 소송충당부채환입 | (12,800) | - |
| 외화환산이익 | (18,892,825) | (8,012,001) |
| 유형자산처분이익 | (1,617) | (2,378) |
| 이자수익 | (1,977,719) | (2,150,769) |
| 소 계 | 121,767,555 | 129,073,790 |
| (다)영업활동으로 인한 자산·부채의 변동 | ||
| 매출채권의 감소(증가) | (486,379) | 14,307,104 |
| 당기손익공정가치측정 금융자산의 감소 | - | 1,025,423 |
| 미수금의 증가 | (413,610) | (2,765,812) |
| 미수수익의 감소 | 492,359 | 238,641 |
| 선급금의 감소(증가) | (2,326,639) | 22,315,443 |
| 부가세대급금의 감소 | (30,279) | 4,980,121 |
| 선급비용의 감소(증가) | 643,030 | 983,738 |
| 선급법인세의 감소 | - | - |
| 당기법인세자산의 감소 | 23,806 | 773,735 |
| 반환제품회수권의 증가 | (50,657) | - |
| 재고자산의 증가 | (1,202,085) | (1,143,227) |
| 사외적립자산의 감소 | 4,030,868 | - |
| 보증금의 감소 | - | 1,817,806 |
| 계약부채의 증가 | 566 | - |
| 매입채무의 증가(감소) | (26,170) | (11,070) |
| 선수금의 증가(감소) | 24,852,548 | (83,467,145) |
| 예수금의 감소 | (424,701) | (487,696) |
| 미지급금의 감소 | (5,577,467) | (12,477,849) |
| 미지급비용의 감소 | (12,539) | (52,651) |
| 미지급세금의 증가 | - | 7,288,736 |
| 부가세예수금의 증가 | 98,791 | 77,131 |
| 반품충당부채의 증가(감소) | 5,100 | (60,775) |
| 예수보증금의 감소 | (1,708,302) | 4,990,500 |
| 연차충당부채의 감소 | 163,501 | (31,881) |
| 기타보증금의 감소 | - | - |
| 예수통행세의 증가(감소) | (62,499) | (19,557,332) |
| 이연법인세부채의 감소 | - | (958,704) |
| 충당부채의 증가 | 40,515 | - |
| 임대보증금의증가(감소) | - | 200,000 |
| 기타장기종업원급여의 증가 | - | - |
| 확정급여부채의 감소 | (5,696,527) | (1,982,982) |
| 소 계 | 12,333,230 | (63,998,746) |
| 영업으로부터 창출된 현금 | 6,643,497 | (54,772,643) |
(2) 보고기간 중 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요 사항은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
|---|---|---|
| 매출채권 등 제각 | 14,631 | 49,090 |
| 매출채권 등 회수 | - | 26,663 |
| 투자부동산의 유형자산 대체 | 65,403 | 126,970 |
| 건설중인자산의 본계정으로 대체 | 72,746 | 10,739,647 |
| 사용권자산 및 리스부채 계상 | 22,793,751 | 12,625,683 |
| 리스부채의 유동성대체 | 20,795 | - |
| 보증금의 유형자산 대체 | - | - |
| 보험수리적손실의 확정급여채무반영 | (4,082,243) | 1,072,105 |
| 선급금에서 유형자산으로 대체 | 1,037,774 | - |
&cr(3) 보고기간 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 현금흐름 | 비현금 변동 | 기 말 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당기발생 | 환율변동 | 유동성대체 | 기타 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 임대보증금 | 1,160,527 | (60,000) | - | - | - | - | 1,100,527 |
| 유동성리스부채 | 69,804,500 | (52,574,641) | 1,467,779 | 6,004,697 | 49,969,018 | (5,405,725) | 69,265,628 |
| 비유동리스부채 | 213,474,286 | - | 25,987,205 | 16,807,809 | (49,969,018) | (20,794) | 206,279,488 |
| 단기차입금 | 49,648,586 | (4,472,372) | - | 203,208 | - | 1,059,856 | 46,439,278 |
| 유동성전환사채 | - | - | - | - | 8,763,270 | 178,428 | 8,941,698 |
| 전환사채 | 8,436,624 | - | - | - | (8,763,270) | 326,646 | - |
| 신주인수권부사채 | 21,145,328 | 666,120 | - | - | - | 1,705,139 | 23,516,587 |
| 장기차입금 | 2,900,000 | (32,281) | - | - | - | 32,281 | 2,900,000 |
| (전분기) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 현금흐름 | 비현금변동 | 기말 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득 | 환율변동 | 유동성대체 | 기타 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 리스부채(유동) | 74,011,102 | (54,771,075) | 2,113,923 | 622,651 | 54,250,709 | (1,697,801) | 74,529,508 |
| 리스부채(비유동) | 286,890,556 | - | 10,423,106 | 1,026,326 | (54,250,709) | (191,090) | 243,898,189 |
| 단기차입금 | - | 48,862,064 | - | (113,087) | - | 452,309 | 49,201,286 |
| 전환사채 | - | 10,000,000 | - | - | - | (1,726,642) | 8,273,358 |
41. 우발채무와 약정사항&cr─────────────────
(1) 미회수 어음 및 수표
| (단위 : 매) |
| 금융기관 | 미회수수표 | 미회수어음 | 합계 |
| 분실어음(*) | |||
| 우리은행 | - | 2 | 2 |
| 합 계 | - | 2 | 2 |
(*) 2007년 3월 16일 법원으로부터 기존 임원에 대한 직무정지 가처분 결정이 내려진 후에 이전 임원이 불법적으로 유출한 어음을 반납하지 아니한 건(2매, 239백만원)으로 연결회사는 동 금액을 부채로 계상하고 있습니다.&cr&cr(2) 지급보증&cr보고기간종료일 현재 연결회사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내용은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 제공자 | 보증금액 |
| 이행보증 | 서울보증보험 | 399,320 |
| 영업보증금 보증 | 서울보증보험 | 105,300 |
| 이행담보 | 매출거래처 | 1,320,000 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 제공자 | 보증금액 |
| 인허가보증 | 서울보증보험 | 2,000 |
| 이행보증 | 서울보증보험 | 424,093 |
| 이행담보 | 매출거래처 | 1,350,000 |
&cr(3) 기타약정&cr보고기간종료일 현재 연결회사는 항공기 정비대금 지급을 위한 L/C개설 등을 위해 다음과 같이 금융기관과 한도 약정을 체결하고 있습니다.
| (단위 : 천원) |
| 금융기관명 | 한도약정액 | 미사용한도 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 신한은행 | USD 16,273,376 | - | L/C 한도 |
| KEB하나은행 | USD 18,000,000 | USD 4,480,633 | L/C 한도, 제3자담보 USD 20,808,000 |
| 신한은행 | USD 25,500 | - | 하노이지점 조업비 보증 한도 |
| KB국민은행 | USD 3,500,000 | USD 2,285,390 | Usance |
&cr(4) 소송현황&cr보고기간종료일 현재 계류중인 소송사건의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 계류법원 | 원고 | 피고 | 사건내용 | 소송가액 | 진행상황 |
|---|---|---|---|---|---|
| 서울중앙지방법원 | 대한민국 | (주)티웨이홀딩스 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가&cr1,435,103 | 현재 소송대리인 선임&cr변론기일 미정 |
| 서울중앙지방법원 | 한국토지&cr주택공사 | 원심력콘크리트조합&cr외 30명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가&cr1,800,000 | 현재 소송대리인 선임&cr변론기일 미정 |
| 인천지방법원 | 인천광역시 동구 | ㈜티웨이홀딩스 외 3명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가&cr4,718 | 현재 소송대리인 선임 |
| 서울동부지방법원 | 인천광역시 | 원심력콘크리트조합&cr외 8명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가&cr279,847 | 현재 소송대리인 선임 |
| 춘천지방법원 | 강원도 | 유정산업 주식회사&cr외 5명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가&cr118,910 | 현재 소송대리인 선임 |
| 수원지방법원 | 시흥시 | 주식회사 명주파일&cr외 5명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가&cr200,000 | 현재 소송대리인 선임 |
| 동부지방법원 | 충청북도 | 원심력콘크리트조합 외 9명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가&cr133,612 | 현재 소송대리인 선임 |
| 수원지방법원 | 수원시 | 주식회사 티웨이홀딩스&cr외 2명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가&cr8,508 | 현재 소송대리인 선임 |
| 서울중앙지방법원 | 서울특별시 | 주식회사 명주파일&cr외 5명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가&cr29,199 | 현재 소송대리인 선임 |
| 대구지방법원 | 한국가스공사 | 성원파일 주식회사&cr외 9명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가&cr3,523 | 현재 소송대리인 선임 |
| 서울동부지방법원 | 경기도 | 유정산업 주식회사&cr외 19명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가&cr715,518 | 현재 소송대리인 선임 |
| 수원지방법원 | 한국지역&cr난방공사 | 동진산업 주식회사&cr외 17명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가&cr197,688 | 현재 소송대리인 선임 |
| 서울중앙지방법원 | 서울특별시 | 신아산업개발 유한회사&cr외 17명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가&cr18,801 | 현재 소송대리인 선임 |
| 인천지방법원 | 김포시 | 주식회사 명주파일&cr외 5명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가&cr68,773 | 현재 소송대리인 선임 |
| 서울중앙지방법원 | 서울특별시 | 유정산업 주식회사&cr외 17명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가&cr10,356 | 현재 소송대리인 선임 |
| 서울고등지방법원 | (주)티웨이홀딩스 | 공정거래위원회 | 과징금납부명령취소 | 원고소가&cr512,333 | 현재 소송대리인 선임 |
| 서울동부지방법원 | 한국동서발전 외 | 원심력콘크리트조합 외 15명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가&cr45,000 | 현재 소송대리인 선임 |
| 서울동부지방법원 | 한국수력원자력(주) | 원심력콘크리트조합 외 10명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가&cr30,000 | 현재 소송대리인 선임 |
| 서울중앙지방법원 | 서울주택도시공사 | 동진산업 주식회사 외 9명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가&cr2,170,224 | 현재 소송대리인 선임 |
| 대구지방법원 | 한국가스공사 | 동진산업 주식회사 외 17명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가&cr1,213,778 | 현재 소송대리인 선임 |
| 서울동부지방법원 | 정환삼 | (주)티웨이항공 | 항공편 지연 손해배상 청구 | 피고소가&cr500 | 현재 소송대리인 선임 |
| 수원지방법원 | 노인순 외 | (주)티웨이항공 | 항공편 지연 손해배상 청구 | 피고소가&cr30,000 | 현재 소송대리인 선임 |
| 서울중앙지방법원 | 주식회사&cr이트라이브 | (주)티웨이항공 | 노무 대가지급 및&cr부당이득 반환청구 | 피고소가&cr41,474 | 소장 접수 |
| 서울남부지방법원 | 강서세무서 | (주)티웨이항공 | 국제조세조정에 관한 법률 위반 | 피고소가&cr2,079,224 | 소장 접수 |
| 서울남부지방법원 | 이지현 외 1명 | (주)티웨이항공 | 과실 상해에 대한 손해배상 청구 | 피고소가&cr27,251 | 소장 접수 |
| 서울남부지방법원 | ㈜티웨이항공 | 강경원 | 대출 구상권 청구 | 피고소가&cr116,852 | 소장 접수 |
( * ) 연결회사는 입찰담합 관련 손해배상청구 소송과 관련하여 보고기간 종료일 현재 소송가액 상당액을 공탁하고 있으며, 최대 소송손실 예상액(약 3.4억원)을 소송충당부채로 계상하고 있습니다.(주석 27 참조).&cr &cr(5) 보고기간 동안 종결된 소송의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 사건내용 | 계류법원 | 원고 | 피고 | 소송가액 | 인용금액 | 진행상황 |
| 1 | 항공편 지연 손해배상 청구 | 서울남부지방법원 | 정환삼 | (주)티웨이항공 | 500 | 300 | 원심확정 |
| 2 | 항공편 지연 손해배상 청구 | 서울남부지방법원 | 노인순 외 59명 | (주)티웨이항공 | 30,000 | 17,200 | 항소포기 |
항공편 지연 손해배상청구 소송과 관련한 소송충당부채는 보고기간종료일 현재 지급액 확정 및 지급완료됨에 따라 충당부채에서 제거되었습니다.&cr
(6) 연결회사는 종속기업 우리사주조합의 우리사주 취득 목적을 위한 차입금과 관련하여 한국증권금융(주)에 2,154백만원의 연대보증채무를 부담 및 2,154백만원의 예금 담보제공,KB국민은행에 9,911백만원의 연대보증 채무 부담 및 9,650백만원의 예금을 담보제공 하고있으며, 신한은행에 24,305백만원의 연대보증채무 부담 및 14,902백만원의 단기금융상품을 담보로 제공하고 있습니다. &cr&cr(7) 연결회사는 향후 도입 예정인 항공기를 위해 당분기말 현재 보증금 USD 4,288,000을 선납부하고 있습니다.&cr&cr(8) 주주간약정&cr 연결회사는 2021년 4월 1일 종속기업인 (주)티웨이항공의 사모전환우선주 발행을 위하여 투자자인 더블유밸류업 유한회사와 주주간약정을 체결하였으며, 이에 따라서 투자자의 동 전환우선주에 대한 투자회수 결과가 인수대금의 87.5%에 해당하는 금액 이하인 경우에는 그 차액을 상대방에게 지급하여야 합니다. (다만, 전환우선주 발행일로부터 1년6개월이 되는 날부터 3년의 기간동안 (주)티웨이항공의 가중산술평균주가가 일정금액 이상일 경우 해당 의무는 소멸함)&cr&cr이에 따라서 연결회사는 상기 주주간약정이 파생상품요건을 충족한다고 판단하고, 보고기간종료일 시점에 공정가치평가를 실시하여 2,521,944천원을 파생금융상품부채로 계상하였습니다. (주석 25 참조)&cr &cr 한편, 연결회사는 전환우선주 발행일로부터 2년 6개월이 되는 날부터 6개월간 투자자가 보유하고 있는 전환우선주를 수량의 30%이내에서 매도할 것을 청구할 수 있는 권리를 동 약정을 통해 체결, 보유하고 있습니다. &cr
42. 특수관계회사 현황 및 거래내용&cr─────────────────
(1) 보고기간종료일 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 특수관계자(회사) | 특수관계자 성격 |
| 나 춘 호 | 회사 임원(대표이사), 최대주주 |
| 나 성 훈 | 대주주, 최대주주의 자 |
| (주)바이테리얼즈 | 관계기업 |
| (주)샤프테크닉스케이 | 관계기업 |
| (주)예림문고 | 기타특수관계자 |
| (주)행간 | 기타특수관계자 |
| 도서출판 능인 | 기타특수관계자 |
| 종이비행기 | 기타특수관계자 |
| (주)예림랜드 | 기타특수관계자 |
| (주)성원디앤아이 | 기타특수관계자 |
| (주)예림융합교육 | 기타특수관계자 |
&cr(2) 보고기간 중 특수관계자 거래 내역(자금거래 및 지분거래는 아래 별도 주석 참고)은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 회사의명칭 | 매출 등 | 매입 등 | ||
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | ||
| 관계기업 | (주)샤프테크닉스케이 | - | - | 281,086 | 492,873 |
| 기타특수관계자 | ㈜예림문고 등 | 75,137 | 42,449 | 172,124 | 162,087 |
| 합 계 | 75,137 | 42,449 | 453,210 | 654,960 |
&cr(3) 보고기간종료일 현재 채권ㆍ채무잔액(차입금 및 대여금은 제외)은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 회사의 명칭 | 채권 | 채무 | ||
| 당분기 | 전기 | 당분기 | 전기 | ||
| 관계기업 | ㈜샤프테크닉스케이 | - | - | 239,932 | - |
| 관계기업 | (주)바이레리얼즈(주1) | 185,624 | 185,624 | - | - |
| 기타특수관계자 | ㈜예림문고 등 | 10,192 | 9,541 | 80,312 | 80,312 |
| 합 계 | 195,816 | 195,165 | 320,244 | 80,312 |
&cr(4) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 대여거래내역 및 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 특수관계자명 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| (주)바이테리얼즈 | 단기대여금 | 185,624 | - | - | 185,624 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 특수관계자명 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| (주)바이테리얼즈 | 단기대여금 | 185,624 | - | - | 185,624 |
(*) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업 (주)바이테리얼즈에 대한 대여금에 대하여 전액 대손충당금 을 설정하고 있습니다.&cr&cr(5) 당분기 및 전기 중 특수관계자와의 지분거래내역은 없습니다.&cr
(6) 보고기간 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
| 단기급여 | 2,456,600 | 2,231,239 |
| 퇴직급여 | 418,432 | 409,996 |
| 합 계 | 2,875,032 | 2,641,235 |
(*) 주요 경영진에는 등기 임원인 이사(사외이사 포함)및 감사를 포함하였습니다.&cr
43. 부문별 보고 : 영업부문별 정보&cr─────────────────
(1) 연결회사의 영업부문은 도서출판, 항공운송, 기타로 구성되어 있습니다.&cr&cr(2) 보고기간 중 연결회사가 영위하는 영업에 따른 부문별 정보는 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 도서출판 | 항공운송 | PHC파일 | 연결조정 | 계 |
| 총매출액 | 10,759,846 | 145,099,174 | 9,506,356 | (22,594) | 165,342,782 |
| 내부매출액 | (22,594) | - | - | 22,594 | - |
| 순매출액 | 10,737,252 | 145,099,174 | 9,506,356 | - | 165,342,782 |
| 영업이익 | 507,764 | (119,217,009) | 482,934 | (295,427) | (118,271,590) |
| (전분기) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 도서출판 | 항공운송 | PHC파일 | 연결조정 | 계 |
| 총매출액 | 11,675,440 | 222,436,811 | 4,968,678 | (25,282) | 239,055,646 |
| 내부매출액 | (25,282) | - | - | 25,282 | - |
| 순매출액 | 11,650,158 | 222,436,811 | 4,968,678 | - | 239,055,646 |
| 영업이익 | 2,565,223 | (101,981,307) | (2,420,564) | (270,144) | (102,106,793) |
&cr(3) 보고기간종료일 현재 영업부문별 부문자산 및 부문부채는 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 도서출판 | 항공운송 | 기타 | 연결조정 | 계 |
| 자산총계 | 117,247,014 | 721,502,386 | 84,754,892 | -47,455,492 | 876,048,800 |
| 부채총계 | 3,427,832 | 646,018,805 | 44,050,071 | -1,561,868 | 691,934,840 |
| 차입금 및 사채 | - | 55,380,977 | 26,416,586 | - | 81,797,563 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 도서출판 | 항공운송 | 기타 | 연결조정 | 계 |
| 자산총계 | 116,014,101 | 630,632,646 | 57,526,481 | (17,763,252) | 786,409,976 |
| 부채총계 | 3,861,133 | 559,706,011 | 14,311,756 | (3,402,048) | 574,476,851 |
| 차입금 및 사채 | - | 59,418,514 | - | - | 59,418,515 |
&cr(4) 보고기간 중 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 단일 외부고객은 없습니다&cr
44. 중단영업 &cr ─────────────────
2020년 6월 19일 이사회에서 대내외적인 환경 악화로 인한 수익성 악화 및 지속적인적자로 반도체 사업부문을 중단하기로 결정하였습니다. 이로 인해 관련된 영업에 대한 손익은 중단영업으로 표시하였습니다.&cr&cr(1) 중단영업의 손익&cr당분기와 전분기 동안의 중단영업손익의 세부내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
|---|---|---|
| 수익 | 278,021 | - |
| 비용 | 5,088 | 8,887 |
| 세전 중단영업손익 | 272,933 | ( 8,887 ) |
| 법인세비용 | - | - |
| 소 계 | 272,933 | ( 8,887 ) |
| 순공정가치 평가손익 | - | - |
| 중단영업 매각손익 | - | - |
| 법인세비용 | - | - |
| 소 계 | - | - |
| 중단영업손익 | 272,933 | ( 8,887 ) |
| 중단영업 기본주당순손익 | 4 | |
| 중단영업 희석주당순손익 | 4 | - |
(2) 매각예정자산&cr연결회사는 중단하기로 결정한 반도체사업부분 내 자산을 매각예정자산으로 분류하였습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 취득원가 | 공정가치 | 장부금액 | 손상차손 | 손상누계 |
| 상품 | - | - | - | - | - |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 취득원가 | 공정가치 | 장부금액 | 손상차손 | 손상누계 |
| 상품 | 1,595,962 | 1,414,400 | 1,414,400 | (181,562) | (181,562) |
&cr(2) 당분기와 전기 중 중단영업의 활동에서 발생한 현금흐름은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
| 영업현금흐름 | 272,933 | (8,887) |
| 투자현금흐름 | - | - |
| 재무현금흐름 | - | - |
| 총현금흐름 | 272,933 | (8,887) |
45. COVID-19로 인한 계속기업 불확실성&cr─────────────────────
연결회사의 연결재무제표는 연결회사가 예측 가능한 미래의 기간 동안 계속기업으로 존속한다는 가정 및 연결회사의 자산과 부채가 정상적인 영업활동 과정을 통하여 회수되거나 상환될 수 있다는 가정 하에 작성되었습니다.&cr
그러나 유례 없는 COVID-19의 대유행으로 인하여 전 세계는 어려운 경제상황에 처해 있으며, 대유행 사태의 장기화로 인한 높은 불확실성에 직면하고 있습니다. 연결실체가 속해 있는 항공운송업의 경우 2020년 3월부터 전 세계적으로 항공여행 수요가 급감됨에 따라 큰 어려움을 겪고 있는 상황이며, 연결실체 역시 2021년 9월 30일로 종료하는 보고기간에 영업손실 1,190 억원이 발생되 었습니다.
&cr이러한 사태가 지속된다면 유동자금의 확보, 금융기관 차입 등과 같은 연결실체의 자금조달 측면 재무적 활동에 부정적인 영향을 미칠 것으로 판단되며, 이는 연결실체의계속기업으로서의 존속능력에 유의적인 의문을 제기할 만한 불확실성이 존재함을 나타낼 수 있습니다.&cr&cr이와 관련하여 연결실체는 다음과 같은 원가절감 및 유동성 확보를 위한 대응방안을 수립하였습니다. &cr
(1) 종속기업인 (주)티웨이항공은 전체 인원의 60% 이상 직원이 순환 휴업을 실시하고 있으며, 2020년 4월부터 경영상태가 정상화되는 시점까지 임원급 이상은 월 급여의 40%, 대표이사는 50%를 반납하고 있습니다. 또한 2020년 11월과 12월에는 전 직원을 대상으로 무급휴직을 실시하였으며, 2021년 1월부터는 10개월간 유급휴직, 동년11월 및 12월에는 무급휴직을 실시 또는 실시 예정입니다.
(2) 종속기업인 (주)티웨이항공은 2021년 4월 2일 더블유밸류업 유한회사를 대상으로 800억원 규모의 제3자배정 유상증자를 통해 기명식 사모 전환우선주를 발행하여 자금 유동성을 확보하였습니다.
(3) 상기 이외에도 모든 영업활동 분야에서 적극적인 비용절감 활동을 진행하고 있으며, 추가 유동성 확보를 위한 다양한 지원 방법에 대해 관계당국과 지속적으로 협의 중입니다.
&cr연결실체는 2020년 12월 31일 COVID-19의 영향으로 항공기재의 가동률이 전년 대비 크게 하락됨에 따라 자산손상 징후가 발생되었다고 판단하여 연결실체 전체의 항공운송자산을 단일의 현금창출단위로 식별하여 자산손상검토를 수행하였으며, 검토 결과 항공운송사업과 관련된 단일의 현금창출단위에서 자산의 손상이 발생되었다고 판단할만한 근거는 확인되지 않았습니다. 연결실체는 이러한 측면의 불확실성에 대해서도 지속적으로 모니터링 할 계획입니다.&cr&cr이러한 연결실체의 계획들은 COVID-19 상황으로부터 원상으로의 회복이 예상대로진행되지 않을 불확실성, 항공시장의 여객수요 회복의 진행 정도에 따라 크게 영향을받을 수 밖에 없는 불확실성 등에 여전히 노출되어 있으며, 연결실체의 재무제표에는이러한 불확실성으로 발생할 수도 있는 자산과 부채의 금액 및 분류 표시와 관련 손익 항목에 대한 조정사항이 반영되어 있지 않습니다. &cr&cr연결실체는 COVID-19가 연결실체에 미치는 영향을 합리적으로 추정하여 2021년 3분기 재무제표를 작성하였으나, 연결실체가 사용한 추정 및 가정으로 인한 평가는 실제와 다를 수 있으며 차기 이후에 유의적으로 조정될 수 있습니다.
46. 보고기간 종료일 이 후 발생한 사건&cr─────────────────────
종속기업인 (주)티웨이홀딩스는 10월 20일 이사회를 통해 주주배정 후실권주 일반공모형식의 유상증자 방식의 신주 발행을 결의하였으며, 이를 통해 2021년 12월 내 총 3,200만주의 신주가 발행될 예정입니다. 연결실체는 유상증자 완료시 예상되는 조달 금액은 최종 발행가액은 1,070원 기준으로 34,240백만원입니다.
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 33 기 3분기말 2021.09.30 현재 |
| 제 32 기말 2020.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 33 기 3분기말 | 제 32 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 59,045,758,530 | 58,651,133,510 |
| 현금및현금성자산 | 4,990,643,149 | 5,560,534,271 |
| 단기금융자산 | 42,631,513,043 | 40,276,813,399 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 3,598,069,547 | 4,707,722,511 |
| 재고자산 | 6,896,038,311 | 7,094,662,525 |
| 기타유동자산 | 929,494,480 | 1,011,400,804 |
| 비유동자산 | 58,201,255,052 | 58,297,124,085 |
| 장기금융자산 | 3,000,000 | 3,000,000 |
| 기타비유동채권 | 42,000,000 | |
| 종속기업에 대한 투자자산 | 28,963,762,401 | 28,963,762,401 |
| 투자부동산 | 10,835,188,751 | 11,111,201,917 |
| 유형자산 | 15,028,681,954 | 15,193,129,516 |
| 사용권자산 | 40,820,446 | 63,573,206 |
| 영업권 이외의 무형자산 | 1,910,078,361 | 1,924,909,272 |
| 이연법인세자산 | 1,038,320,139 | 683,444,773 |
| 기타비유동자산 | 339,403,000 | 354,103,000 |
| 자산총계 | 117,247,013,582 | 116,948,257,595 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 1,961,148,124 | 2,736,439,908 |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 471,508,101 | 972,061,456 |
| 단기금융부채 | 224,797,809 | 231,696,165 |
| 유동리스부채 | 27,621,579 | 29,421,566 |
| 유동충당부채 | 891,085,874 | 651,219,192 |
| 기타유동부채 | 158,839,084 | 21,313,946 |
| 당기법인세부채 | 187,295,677 | 830,727,583 |
| 비유동부채 | 1,466,683,482 | 1,419,890,874 |
| 장기금융부채 | 1,219,427,200 | 1,281,127,200 |
| 비유동리스부채 | 14,128,610 | 34,923,248 |
| 확정급여채무 | 143,342,618 | 16,427,693 |
| 비유동충당부채 | 89,785,054 | 87,412,733 |
| 부채총계 | 3,427,831,606 | 4,156,330,782 |
| 자본 | ||
| 납입자본 | 44,293,431,216 | 44,293,431,216 |
| 자본금 | 11,617,138,500 | 11,617,138,500 |
| 주식발행초과금 | 32,676,292,716 | 32,676,292,716 |
| 이익잉여금(결손금) | 70,805,142,380 | 69,777,887,217 |
| 이익준비금 | 1,887,871,510 | 1,887,871,510 |
| 기타적립금 | 420,943,028 | 420,943,028 |
| 미처분이익잉여금(미처리결손금) | 68,496,327,842 | 67,469,072,679 |
| 기타자본구성요소 | (1,279,391,620) | (1,279,391,620) |
| 자본총계 | 113,819,181,976 | 112,791,926,813 |
| 자본과부채총계 | 117,247,013,582 | 116,948,257,595 |
| 손익계산서 |
| 제 33 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 32 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 33 기 3분기 | 제 32 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 3,438,616,125 | 10,759,846,257 | 4,141,847,456 | 12,115,350,829 |
| 매출원가 | 1,909,850,477 | 6,579,806,221 | 2,286,448,254 | 5,830,805,096 |
| 매출총이익 | 1,528,765,648 | 4,180,040,036 | 1,855,399,202 | 6,284,545,733 |
| 판매비와관리비 | 1,278,617,399 | 3,422,128,053 | 1,077,799,721 | 3,694,040,361 |
| 영업이익(손실) | 250,148,249 | 757,911,983 | 777,599,481 | 2,590,505,372 |
| 기타수익 | 16,018,942 | 33,516,362 | 15,343,443 | 191,822,657 |
| 기타비용 | 10,590,381 | 16,033,324 | 23,220,313 | 120,355,052 |
| 금융수익 | 61,131,842 | 513,683,818 | 116,301,243 | 445,385,587 |
| 금융비용 | (109,199,156) | 1,215,723 | (102,102,725) | 275,042,867 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 425,907,808 | 1,287,863,116 | 988,126,579 | 2,832,315,697 |
| 법인세비용(수익) | 580,142,581 | 291,966,834 | 275,379,474 | 700,554,626 |
| 분기순이익(손실) | (154,234,773) | 995,896,282 | 712,747,105 | 2,131,761,071 |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (6) | 43 | 30 | 92 |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (6) | 43 | 30 | 92 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 33 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 32 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 33 기 3분기 | 제 32 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 분기순이익(손실) | (154,234,773) | 995,896,282 | 712,747,105 | 2,131,761,071 |
| 기타포괄손익 | (9,732,541) | 31,358,881 | (1,094,651) | (67,060,653) |
| 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) | (9,732,541) | 31,358,881 | (1,094,651) | (67,060,653) |
| 보험수리적손익의 재측정요소 | (12,477,617) | 40,203,694 | (1,403,400) | (85,975,197) |
| 보험수리적손익 관련 법인세 효과 | 2,745,076 | (8,844,813) | 308,749 | 18,914,544 |
| 분기총포괄손익(손실) | (163,967,314) | 1,027,255,163 | 711,652,454 | 2,064,700,418 |
| 자본변동표 |
| 제 33 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 32 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 주식발행초과금 | 이익잉여금 | 기타자본 | 자본 합계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2020.01.01 (기초자본) | 11,617,138,500 | 32,676,292,716 | 67,074,227,626 | (1,279,391,620) | 110,088,267,222 | |
| 분기순이익(손실) | 2,131,761,071 | 2,131,761,071 | ||||
| 기타포괄손익 | 보험수리적 손익(법인세차감후) | (67,060,653) | (67,060,653) | |||
| 2020.09.30 (기말자본) | 11,617,138,500 | 32,676,292,716 | 69,138,928,044 | (1,279,391,620) | 112,152,967,640 | |
| 2021.01.01 (기초자본) | 11,617,138,500 | 32,676,292,716 | 69,777,887,217 | (1,279,391,620) | 112,791,926,813 | |
| 분기순이익(손실) | 995,896,282 | 995,896,282 | ||||
| 기타포괄손익 | 보험수리적 손익(법인세차감후) | 31,358,881 | 31,358,881 | |||
| 2021.09.30 (기말자본) | 11,617,138,500 | 32,676,292,716 | 70,805,142,380 | (1,279,391,620) | 113,819,181,976 |
| 현금흐름표 |
| 제 33 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 32 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 33 기 3분기 | 제 32 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 1,936,074,884 | 2,370,702,231 |
| 영업에서 창출된 현금흐름 | 2,769,039,161 | 2,695,434,898 |
| 이자수취 | 436,336,392 | 299,277,500 |
| 배당금수취(영업) | 29,818,250 | |
| 법인세납부(환급) | (1,299,118,919) | (624,010,167) |
| 투자활동현금흐름 | (2,307,234,635) | (4,592,286,219) |
| 단기금융상품의 감소 | 38,983,364,630 | 52,888,132,688 |
| 단기투자자산의 감소 | 66,850,057,888 | 13,033,162,276 |
| 대여금의 감소 | 21,500,000 | 12,000,000 |
| 유형자산의 처분 | 18,743,580 | |
| 보증금 등의 감소 | 14,700,000 | 33,261,000 |
| 단기금융상품의 증가 | (38,755,005,492) | (36,364,672,083) |
| 단기투자자산의 증가 | (69,337,101,905) | (34,146,474,700) |
| 대여금의 증가 | (30,000,000) | |
| 장기대여금의 증가 | (50,000,000) | |
| 유형자산의 취득 | (53,108,216) | (6,039,000) |
| 무형자산의 취득 | (385,120) | |
| 보증금의 증가 | (35,511,000) | |
| 배당금수취 | 23,854,600 | |
| 재무활동현금흐름 | (82,596,620) | (31,705,883) |
| 임대보증금의 증가 | 82,000,000 | |
| 임대보증금의 감소 | (142,000,000) | |
| 리스부채의 상환 | (22,596,620) | (31,705,883) |
| 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) | (453,756,371) | (2,253,289,871) |
| 기초현금및현금성자산 | 5,560,534,271 | 6,798,237,879 |
| 외화표시현금 환율변동효과 | 7,855,892 | 32,217,510 |
| 분기말현금및현금성자산 | 5,114,633,792 | 4,577,165,518 |
5. 재무제표 주석
| 제 33기 3분기 2021년 09월 30일 현재 |
| 제32기 2020년 12월 31일 현재 |
| 회사명 : 주식회사 예림당 |
1. 당사의 개요&cr──────────────────
주식회사 예림당(이하 "회사"라 함)의 개요는 다음과 같습니다.&cr
⑴ 당사의 설립일 : 1989년 2월 22일&cr⑵ 증권업 협회 중개시장 등록일 : 1999년 11월 27일&cr⑶ 업종 : 도서출판 및 전시사업, 제조업, 도매업&cr⑷ 주요제품 : 아동도서 등&cr⑸ 본사 및 공장의 소재지 : 서울 성동구 아차산로 153&cr⑹ 대표자의 성명 : 나 춘 호&cr⑺ 주요 주주 구성
| 주 주 명 | 소유주식수 | 지분율 |
| 나 춘 호 | 7,249,641주 | 31.47% |
| 나 성 훈 | 2,218,079주 | 9.63% |
| 김 순 례 | 1,449,928주 | 6.29% |
| 나 도 연 | 724,964주 | 3.15% |
| (주)예림문고 | 854,955주 | 3.71% |
| 기 타 | 10,536,710주 | 45.75% |
| 계 | 23,034,277주 | 100% |
2. 중요한 회계정책&cr──────────────────
2.1 재무제표 작성기준
당사의 2 02 1년 9월 30일 로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간종료일인 2021년 9월 30일 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.&cr&cr2.1.1 제ㆍ개정 기준서의 적용&cr분기재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2021년 1월1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 당사는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기 적용한 바 없습니다.&cr&cr(1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 관련 임차료 할인 등에 대한 실무적 간편법&cr실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr
(2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 ‘보험계약’ 및 제 1116호 ‘리스’ 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정)&cr이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr
2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr
(1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합’ 개정 - 개념체계의 인용&cr&cr인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서 제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr&cr(2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산’ 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액&cr
기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서 차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr&cr(3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가&cr&cr손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr
(4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시’ 개정 - 부채의 유동/비유동 분류&cr
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr&cr(5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약’ 제정&cr&cr기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체할 예정입니다. 이 기준서는 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr&cr(6)기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 9월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등&cr&cr코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr&cr(7) 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선
동 연차개선은 기업회계기준서 제 1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택', 기업회계기준서 제 1109호 '금융상품', 기업회계기준서 제 1116호 '리스', 기업회계기준서 제 1041호 '농림어업'에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다.
① 기업회계기준서 제 1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'
동 개정사항은 지배기업보다 늦게 최초채택기업이 되는 종속기업의 누적환산차이의 회계처리와 관련하여 추가적인 면제를 제공합니다. 기업회계기준서 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 종속기업은 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업의 별도재무제표에 포함될 장부금액으로 모든 해외사업장의 누적환산차이를 측정하는 것을 선택할 수 있습니다. 다만 지배기업이 종속기업을 취득하는 사업결합의 효과와 연결절차에 따른 조정사항은 제외합니다. 관계기업이나 공동기업이 기업회계기준 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 경우에도 비슷한 선택을 할 수 있습니다.
동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
② 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'
동 개정사항은 금융부채의 제거 여부를 평가하기 위해 '10% 테스트'를 적용할 때, 기업(차입자)과 대여자 간에 수취하거나 지급하는 수수료만을 포함하며, 여기에는 기업이나 대여자가 다른 당사자를 대신하여 지급하거나 수취하는 수수료를 포함한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 최초 적용일 이후 발생한 변경 및 교환에 대하여 전진적으로 적용됩니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다.
③ 기업회계기준서 제1116호 '리스'
동 개정사항은 기업회계기준서 제1116호 사례13에서 리스개량 변제액에 대한 내용을 삭제하였습니다. 동 개정사항은 적용사례에만 관련되므로, 시행일은 별도로 규정되지 않았습니다.
④ 기업회계기준서 제1041호 '농림어업'
동 개정사항은 생물자산의 공정가치를 측정할 때 세금 관련 현금흐름을 제외하는 요구사항을 삭제하였습니다. 이는 기업회계기준서 제1041호의 공정가치 측정과 내부적으로 일관된 현금흐름과 할인율을 사용하도록 하는 기업회계기준서 제1113호의 요구사항을 일치시키며, 기업은 가장 적절한 공정가치 측정을 위해 세전 또는 세후 현금흐름 및 할인율을 사용할지 선택할 수 있습니다.
동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다.
&cr2.2 회계정책&cr분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.&cr
2.2.1 법인세비용&cr중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.&cr&cr2.2.2 종속기업, 공동기업 및 관계기업투자&cr당사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 종속기업, 공동기업 및 관계기업투자는 직접적인 지분투자에 근거하여 원가로 측정하고 있으며, 다만, 한국채택국제회계기준으로의 전환일 시점에는 전환일 시점의 과거회계기준에 따른 장부금액을 간주원가로 사용하였습니다. 또한, 종속기업, 공동기업 및 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.&cr
3. 중요한 회계추정 및 가정&cr──────────────────
당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.&cr&cr분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.&cr&crCOVID-19의 대유행은 주요 경제 및 금융시장에 영향을 미치고 있으며, 사실상 모든 산업이 이러한 경제적인 상황과 관련된 문제에 직면해 있으나, 당분기 당사의 재무제표에 미칠 영향은 현재로서는 측정할 수 없으며, 당사의 재무제표는 이로 인한 영향이 반영되지 아니하였습니다.&cr
4. 재무위험 관리&cr─────────
회사는 시장위험(환율변동위험, 주가변동위험, 이자율변동위험), 신용위험과 유동성 위험에 노출되어 있으며, 회사의 전반적인 위험관리는 회사의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 재무위험관리는 회사의 재무부문에 의해 이루어지고 있으며, 각 업무 부서들과 긴밀히 협력하여 금융위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다.&cr
재무위험관리의 대상이 되는 회사의 금융자산은 현금및현금성자산, 단기금융자산, 매출채권 및 기타유동채권, 당기손익-공정가치측정 금융자산 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무 및 기타유동채무 등으로 구성되어 있습니다.&cr
⑴ 시장위험&cr㈎ 외환위험&cr보고기간말 현재 외환 위험에 노출되어 있는 회사의 금융자산·부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전 기 | ||
| 자산 | 부채 | 자산 | 부채 | |
| USD | 35,206 | - | 142,457 | - |
| CNY | - | 90,307 | - | 109,275 |
| JPY | - | - | 14,184 | - |
| EUR | - | - | - | - |
| GBP | 12,817 |
&cr보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 외화에 대한 원화의 환율이 10%변동하였을 경우, 환율변동이 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 당분기 | 전 기 | ||
| 10%상승시 | 10%하락시 | 10%상승시 | 10%하락시 | |
| USD | 3,521 | (3,521) | 14,246 | (14,246) |
| CNY | (9,031) | 9,031 | (10,928) | 10,928 |
| JPY | - | - | 1,418 | (1,418) |
| EUR | - | - | - | - |
| GBP | (1,282) | 1,282 | - | - |
㈏ 주가변동 위험&cr회사는 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 분류되는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 기초자산의 가격 상승 또는 하락이 회사의 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 당분기 | 전 기 | ||
| 10%상승시 | 10%하락시 | 10%상승시 | 10%하락시 | |
| 평가손익 | 68,582 | (68,582) | 58,980 | (58,980) |
&cr㈐ 이자율 변동 위험&cr이자율 위험은 미래 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 회사의 이자율위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.
⑵ 신용위험&cr신용위험은 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하게 되며, 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상 의무를 이행하지 않아 회사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 회사의 신용위험은 주로 금융기관을 제외한 거래처에 대한 매출채권과 기타금융자산 등에서 발생하고 있습니다.&cr
신용위험을 관리하기 위해 회사는 주기적으로 고객이나 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며, 거래상대방에 대한 개별적인 위험한도 관리정책을 보유하고 있습니다. 회사는 매출채권 및 기타채권에 대해 개별적 또는 집합적으로 손상차손 발생여부를 평가하고 있으며, 미래에 예상되는 최선의 손실추정치에 근거하여 채권에 대해 충당금을 설정하고 있습니다.&cr
보고기간 종료일 현재 회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당 분 기 | 전 기 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 3,598,069 | 4,707,723 |
| 단기금융자산 | 42,631,513 | 40,276,813 |
| 장기금융자산 | 3,000 | 3,000 |
| 기타비유동채권 | 42,000 | - |
| 기타비유동자산 | 339,403 | 354,103 |
| 금융보증계약 | 224,798 | 231,696 |
| 합 계 | 46,838,783 | 45,573,335 |
&cr당분기와 전기 중 매출채권과 계약자산의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| 매출채권 | 매출채권 | |
| 기초잔액 | 1,890,046 | 1,758,353 |
| 손상차손으로 인식(환입)된 금액 | 156,700 | 149,767 |
| 연중 제각금액 | (18,831) | (15,074) |
| 연중 회수(환입)된 금액 | 4,200 | (3,000) |
| 기말잔액 | 2,032,115 | 1,890,046 |
당분기와 전기 중 손익으로 인식된 매출채권의 손상관련 대손상각비는 156,700천원(전기 : 149,767천원) 입니다.&cr
⑶ 유동성위험
유동성위험은 회사 경영 환경 또는 금융시장의 악화로 인해 회사가 부담하고 있는 단기 채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다.
회사는 유동성위험을 선제적으로 관리하기 위해 현금흐름 및 유동성 계획 등에 대해 주기적으로 예측하고 이에 따른 대응방안을 수립하고 있습니다. 회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.&cr
회사의 금융부채를 보고기간종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 할인하지 아니한금액입니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 6개월이내 | 6개월~1년 | 1년~2년 | 2년~5년이내 | 5년초과 | 합계 |
| 유동금융부채 | ||||||
| 매입채무및기타유동채무 | 471,508 | - | - | - | - | 471,508 |
| 리스부채 | 14,254 | 14,254 | - | - | - | 28,508 |
| 금융보증계약(*) | 42,000,000 | - | - | - | - | 42,000,000 |
| 비유동금융부채 | ||||||
| 리스부채 | - | - | 14,254 | - | - | 14,254 |
| 장기금융부채 | - | - | 1,219,427 | - | - | 1,219,427 |
| 합계 | 42,485,762 | 14,254 | 1,233,681 | - | - | 43,733,698 |
(*) 회사는 종속회사인 ㈜티웨이항공의 차입금 350억원에 대하여 420억원 규모의 연대보증을 제공하였고 이와 관련하여 금융보증부채 224,798천원을 설정하였습니다.
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 6개월이내 | 6개월~1년 | 1년~2년 | 2년~5년이내 | 5년초과 | 합계 |
| 유동금융부채 | ||||||
| 매입채무및기타유동채무 | 972,061 | - | - | - | - | 972,061 |
| 리스부채 | 16,687 | 14,254 | - | - | - | 30,941 |
| 금융보증계약(*) | 42,000,000 | - | - | - | - | 42,000,000 |
| 비유동금융부채 | ||||||
| 리스부채 | - | - | 28,508 | 7,127 | - | 35,635 |
| 장기금융부채 | - | - | 1,281,127 | - | - | 1,281,127 |
| 합계 | 42,988,748 | 14,254 | 1,309,635 | 7,127 | - | 44,319,764 |
(*) 회사는 종속회사인 ㈜티웨이항공의 차입금 350억원에 대하여 420억원 규모의 연대보증을 제공하였고 이와 관련하여 금융보증부채 231,696천원을 설정하였습니다.&cr
⑷ 자본위험관리&cr회사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 회사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며, 회사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있습니다.&cr
회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 보고기간종료일 현재 부채비율및 순차입금비율은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전기 |
| 부채총계 (A) | 3,427,832 | 4,156,331 |
| 자본총계 (B) | 113,819,182 | 112,791,927 |
| 현금및현금성자산 | 4,990,643 | 5,560,534 |
| 차입금 | - | - |
| 부채비율 | 3.01% | 3.68% |
| 순차입금비율(*) | - | - |
(*) 순차입금비율이 부(-)의 금액이 발생하여 표시하지 아니하였습니다.&cr
5. 범주별 금융상품&cr──────────
⑴ 금융상품 범주별 장부금액&cr㈎ 금융자산
(단위 : 천원)
| 자산 | 당분기 | 전기 | ||||||
| 당기손익-공정가측정 금융자산 | 기타포괄손익- 공정가치측정 금융자산 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 합 계 | 당기손익-공정치&cr측정 금융자산 | 기타포괄손익- 공정가치측정 금융자산 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 합 계 | |
| 유동자산 | ||||||||
| 현금및현금성자산 | - | - | 4,990,643 | 4,990,643 | - | - | 5,560,534 | 5,560,534 |
| 단기금융자산 | 685,820 | - | 41,945,693 | 42,631,513 | 589,805 | - | 39,687,008 | 40,276,813 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | - | - | 3,598,070 | 3,598,070 | - | - | 4,707,723 | 4,707,723 |
| 비유동자산 | ||||||||
| 장기금융자산 | 3,000 | - | - | 3,000 | 3,000 | - | - | 3,000 |
| 기타비유동채권 | - | - | 42,000 | 42,000 | - | - | - | - |
| 기타비유동자산 | - | - | 339,403 | 339,403 | - | - | 354,103 | 354,103 |
| 합 계 | 688,820 | - | 50,915,809 | 51,604,629 | 592,805 | - | 50,309,368 | 50,902,173 |
&cr㈏ 금융부채
(단위 : 천원)
| 부채 | 당분기 | 전기 |
| 상각후원가측정&cr금융부채 | 상각후원가측정&cr금융부채 | |
| 유동부채 | ||
| 매입채무및기타유동채무 | 471,508 | 972,061 |
| 단기금융부채 | 224,798 | 231,696 |
| 비유동부채 | ||
| 장기금융부채 | 1,219,427 | 1,281,127 |
| 합 계 | 1,915,733 | 2,484,884 |
회사는 종속회사인 ㈜티웨이항공의 차입금 350억원에 대하여 420억원 규모의 연대보증을 제공하였고 이와 관련하여 금융보증부채 224,798천원을 설정하였습니다.
⑵ 보고기간 중 발생된 금융상품 범주별 순손익 내역은 다음과 같습니다.&cr㈎ 금융자산
(단위 : 천원)
| 구분 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 상각후원가측정 금융자산 | ||
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | |
| 이자수익 | - | - | 380,952 | 421,531 |
| 배당금수익 | 29,818 | 23,855 | - | - |
| 평가이익 | 96,015 | - | - | - |
| 평가손실 | - | (135,375) | - | - |
| 외환차익 | - | - | 20,529 | 6,413 |
| 외환차손 | - | - | (15,463) | (37,631) |
| 외화환산이익 | - | - | 7,856 | 38,109 |
| 외화환산손실 | - | - | - | (5,892) |
| 대손상각비 | - | - | (156,700) | (267,302) |
| 합계 | 125,833 | (111,520) | 237,174 | 155,228 |
&cr㈏ 금융부채
(단위 : 천원)
| 구분 | 상각후원가측정 금융부채 | |
| 당분기 | 전분기 | |
| 이자비용 | - | - |
| 금융보증손실 | 6,898 | (138,128) |
| 외화환산이익 | 246 | - |
| 외화환산손실 | (570) | - |
| 합계 | 6,574 | (138,128) |
6. 금융상품 공정가치&cr──────────
⑴ 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 | ||
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 4,990,643 | 4,990,643 | 5,560,534 | 5,560,534 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 688,820 | 688,820 | 592,805 | 592,805 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 3,598,070 | 3,598,070 | 4,707,723 | 4,707,723 |
| 단기금융자산 | 41,945,693 | 41,945,693 | 39,687,008 | 39,687,008 |
| 기타비유동채권 | 42,000 | 42,000 | - | - |
| 기타비유동자산 | 339,403 | 339,403 | 354,103 | 354,103 |
| 소계 | 51,604,629 | 51,604,629 | 50,902,173 | 50,902,173 |
| 금융부채 | ||||
| 매입채무 및 기타유동채무 | 471,508 | 471,508 | 972,061 | 972,061 |
| 기타금융부채 | 1,444,225 | 1,444,225 | 1,512,823 | 1,512,823 |
| 소계 | 1,915,733 | 1,915,733 | 2,484,884 | 2,484,884 |
⑵ 금융상품의 공정가치&cr회사는 금융자산과 금융부채의 공정가치를 다음과 같이 결정하였습니다.&cr
① 표준거래조건과 정상거래시장이 존재하는 금융자산과 금융부채의 공정가치는 시장가격을 이용하여 결정하였습니다.&cr② 파생상품을 제외한 기타 금융자산과 금융부채의 공정가치는 관측가능한 현행시장거래로부터의 가격과 유사한 상품에 대한 딜러의 호가를 이용하여 할인한 현금흐름 분석에 기초하여 일반적으로 인정된 가격결정모형을 따라 결정되었습니다.&cr③ 파생상품의 공정가치는 시장가격을 이용하여 결정하였습니다.&cr
경영진은 재무제표상 상각후원가로 측정된 금융자산과 금융부채의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다.&cr
다음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다.&cr
회사는 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
| ㆍ수준1: | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서 공시된 가격(조정되지 않은)을 사용하여 도출되는 공정가치입니다. |
| ㆍ수준2: | 수준 1 에 해당되는 공시된 가격을 제외한, 자산이나 부채에 대하여 직접적으로(가격) 또는 간접적으로(가격으로부터 도출) 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치입니다. |
| ㆍ수준3: | 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니다. |
보고기간종료일 현재 상기 서열체계에 따른 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
| 금융자산 | ||||
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 685,820 | - | 3,000 | 688,820 |
| 금융자산 계 | 685,820 | - | 3,000 | 688,820 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | ||||
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 589,805 | - | 3,000 | 592,805 |
| 금융자산 계 | 589,805 | - | 3,000 | 592,805 |
⑶ 가치평가기법 및 투입변수&cr회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 금융상품의 공정가치에 대하여 다양한 가치평가기법과 투입 변수를 사용하고 있습니다.&cr
⑷ 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 민감도 분석&cr
금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입 변수의 변동에 따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입 변수에 영향을 받는 경우에는 가장 유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다.
7. 현금및현금성자산&cr───────────
회사의 현금 및 현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 동일하게 관리되고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| 통화대용증권 | 2,926 | 5,320 |
| 보통예금 | 4,952,511 | 5,398,573 |
| 외화예금 | 35,206 | 156,641 |
| 합 계 | 4,990,643 | 5,560,534 |
8. 당기손익-공정가치 측정 금융자산&cr─────────────────
⑴ 보고기간 종료일 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| 비유동항목 | ||
| 조합출자금 | 3,000 | 3,000 |
| 유동항목 | ||
| 국내 상장주식 | 685,820 | 589,805 |
| 합 계 | 688,820 | 592,805 |
&cr⑵ 당기손익으로 인식된 금액
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 배당금수익 | 29,818 | 23,855 |
| 평가손익 | 96,015 | (135,375) |
| 합 계 | 125,833 | (111,520) |
9. 상각후원가측정 금융자산&cr─────────────
보고기간 종료일 현재 단기금융상품 가입내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| 정기예금 | 18,333,462 | 18,561,821 |
| 전자단기사채 | 23,612,231 | 21,125,187 |
| 합 계 | 41,945,693 | 39,687,008 |
10. 매출채권 및 상각후원가 금융자산&cr───────────────────
⑴ 보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타유동채권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| 고객과의 계약에서 생긴 매출채권 | 5,524,598 | 6,420,554 |
| 매출채권_손실충당금 | (2,032,115) | (1,890,046) |
| 매출채권(순익) | 3,492,483 | 4,530,508 |
매출채권은 정상적인 영업 과정에서 판매된 재화나 용역에 대하여 고객이 지불해야 할 금액입니다. 최초 인식시점에 매출채권이 유의적인 금융요소를 포함하지 않는 경우에는 거래가격을 공정가치로 측정합니다.&cr회사는 계약상 현금 흐름을 회수하는 목적으로 매출채권을 보유하고 있으므로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정하고 있습니다. 회사의 손상정책 및 손실충당금 계산에 대한 사항은 주석4에서 제공됩니다.
⑵ 보고기간 종료일 현재 매출채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 | ||
| 채권잔액 | 손상된금액 | 채권잔액 | 손상된금액 | |
| 3개월 | 2,002,561 | 168,860 | 2,593,856 | 191,067 |
| 6개월 | 826,989 | 153,787 | 1,067,311 | 169,954 |
| 1년미만 | 1,066,544 | 390,096 | 1,015,290 | 262,294 |
| 1년이상 | 1,628,504 | 1,319,372 | 1,744,097 | 1,266,731 |
| 합 계 | 5,524,598 | 2,032,115 | 6,420,554 | 1,890,046 |
&cr⑶ 회사가 매출채권과 관련하여 제공하고 있는 담보는 없습니다.&cr
⑷ 기타 상각후원가 측정 금융자산
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전기 |
| 미수금 | 4,180 | 6,924 |
| 미수수익 | 101,406 | 156,790 |
| 단기대여금 | - | 13,500 |
| 장기대여금 | 42,000 | - |
| 보증금 | 339,403 | 354,103 |
| 총 장부금액 | 486,989 | 531,317 |
| 차감:손실충당금 | - | - |
| 상각후원가 | 486,989 | 531,317 |
매출채권, 기타 상각후원가 금융자산의 손상 및 신용위험 관련 사항은 주석4를 참고하시기 바랍니다.
11. 기타유동자산&cr──────────
⑴ 보고기간종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| 선급금 | 576,274 | 692,235 |
| 선급비용 | 30,604 | 47,207 |
| 반환제품회수권(*) | 322,616 | 271,959 |
| 합 계 | 929,494 | 1,011,401 |
(*)기업회계기준서 제1115호를 적용함에 따라 고객이 반품할 권리를 행사할 때, 제품을 회수할 권리를 자산으로 인식하였습니다.&cr
12. 재고자산&cr───────
⑴ 보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 | ||||
| 평가전금액 | 평가충당금 | 장부금액 | 평가전금액 | 평가충당금 | 장부금액 | |
| 제품 | 9,130,563 | (2,521,739) | 6,608,824 | 8,441,394 | (1,659,171) | 6,782,224 |
| 원재료 | 2,583 | - | 2,583 | 28,690 | - | 28,690 |
| 부재료 | 2,390 | - | 2,390 | - | - | - |
| 재공품 | 282,241 | - | 282,241 | 283,749 | - | 283,749 |
| 계 | 9,417,777 | (2,521,739) | 6,896,038 | 8,753,833 | (1,659,171) | 7,094,663 |
회사는 장기체화된 재고자산에 대한 평가 및 순실현가능가치에 따른 재고자산평가손실을 산정하며, 당분기 중 재고자산평가손실 862,568천원 을 설정하였습니다.&cr
13. 종속기업투자&cr────────────
⑴ 보고기간 종료일 현재 종속기업 투자내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 회사명 | 주식수 | 지분율 | 소재지 | 결산월 | 업종 | 취득원가 | 순자산가액 | 장부가액 |
| ㈜티웨이홀딩스 | 38,759,291주 | 50.03% | 한국 | 12월 | PHC파일 제조사업 | 28,963,761 | 46,768,667 | 28,963,762 |
(단위 : 천원)
| 회사명 | 시장가치 | 장부가액 |
| ㈜티웨이홀딩스 | 53,681,618 | 28,963,762 |
(전기) (단위 : 천원)
| 회사명 | 주식수 | 지분율 | 소재지 | 결산월 | 업종 | 취득원가 | 순자산가액 | 장부가액 |
| ㈜티웨이홀딩스 | 38,759,291주 | 50.55% | 한국 | 12월 | PHC파일 제조사업,&cr반도체 Packaging 사업 | 28,963,762 | 93,472,989 | 28,963,762 |
(단위 : 천원)
| 회사명 | 시장가치 | 장부가액 |
| ㈜티웨이홀딩스 | 39,922,070 | 28,963,762 |
⑵ 보고기간 종료일 현재 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 요약 재무상태표: | ||
| 유동자산 | 124,229,079 | 137,026,638 |
| 비유동자산 | 657,898,788 | 629,110,416 |
| 유동부채 | 255,036,825 | 211,590,480 |
| 비유동부채 | 433,613,921 | 416,808,923 |
| 요약 포괄손익계산서: | ||
| 매출 | 154,605,531 | 276,908,904 |
| 계속영업손익 | (128,719,219) | (144,203,954) |
| 세후중단영업손익 | 272,933 | (193,318) |
| 기타포괄손익 | 3,152,053 | 147,363 |
| 총포괄손익 | (125,294,233) | (144,249,909) |
(*) ㈜티웨이홀딩스는 유가증권 상장회사로서 ㈜티웨이항공 및 ㈜티웨이에어서비스를 종속회사로 가지고 있으며, 관련 재무정보는 연결기준 입니다.
14. 투자부동산&cr────────
⑴ 당분기 및 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 계정 | 취득가액 | 기초가액 | 증감(대체) | 감가상각비 | 상각누계액 | 기말가액 |
| 토 지 | 5,359,632 | 5,359,632 | - | - | - | 5,359,632 |
| 건 물 | 8,309,198 | 5,751,570 | (65,403) | (210,610) | 2,833,641 | 5,475,557 |
| 합 계 | 13,668,830 | 11,111,202 | (65,403) | (210,610) | 2,833,641 | 10,835,189 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 계정 | 취득가액 | 기초가액 | 증감(대체) | 감가상각비 | 상각누계액 | 기말가액 |
| 토 지 | 5,359,632 | 5,456,369 | (96,737) | - | - | 5,359,632 |
| 건 물 | 8,309,198 | 5,890,150 | 142,234 | (280,813) | 2,557,628 | 5,751,570 |
| 합 계 | 13,668,830 | 11,346,519 | 45,497 | (280,813) | 2,557,628 | 11,111,202 |
&cr⑵ 보고기간 종료일 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당 분 기 | 전 기 |
| 토지·건물 | 27,502,246 | 34,069,563 |
(*) 투자부동산의 공정가치를 결정하기 위해 회사는 공인된 독립적인 기관인 대일감정원에 평가를 의뢰하였습니다. 감정가액은 감정평가 당시 실제 시장가격을 기초로 특정자산의 특징, 위치 및 상태에 따른 차이를 고려하는 등 시장에 근거한 증거를 참고하여 결정되었으며, 감정평가 기준일은 2020년 12월 01일 입니다.&cr&cr⑶ 투자부동산과 관련하여 당분기 손익계산서에 인식된 금액은 임대수익 464,968천원(전분기:439,911천원)과 임대비용 326,073천원(전분기:401,117천원)입니다.&cr
⑷ 운용리스 제공 내역&cr투자부동산은 매달 임차료를 지급하는 조건으로 운용리스 하에서 임차인에게 리스되었습니다.&cr변동리스료는 없습니다. 회사는 신용위험을 줄이기 위해 필요하다고 판단되는 경우 리스기간 동안 은행 보증을 받을 수 있습니다.&cr회사는 현행 리스의 종료 시점에 잔존가치 변동에 노출되어 있지만 통상 새로운 운용리스계약을 체결하므로 이러한 리스의 종료시점에 잔존가치를 즉시 실현하지는 않을 것 입니다. 미래 잔존가치에 대한 예상은 투자부동산의 공정가치에 반영됩니다.&cr&cr당분기말 현재 상기 투자부동산에 대한 운용리스계약으로 회사가 받게 될 것으로 기대되는 미래 최소 리스료 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
| 1년 이내 | 475,008 | 533,158 |
| 1년 초과 2년 이내 | 245,257 | 289,672 |
| 합 계 | 720,265 | 822,830 |
15. 유형자산&cr────────
⑴ 당분기와 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 계정 | 기초가액 | 취득(대체) | 처분 | 대체 | 감가상각비 | 기말가액 |
| 토지 | 9,199,204 | - | - | - | - | 9,199,204 |
| 건물 | 5,913,580 | - | - | 65,403 | (227,967) | 5,751,016 |
| 기계장치 | 1 | - | - | - | - | 1 |
| 차량운반구 | 22,220 | 26,620 | (1) | - | (11,268) | 37,571 |
| 공구와기구 | 6 | - | - | - | - | 6 |
| 비품 | 23,482 | 9,052 | (1) | - | (10,780) | 21,753 |
| 시설장치 | 34,636 | - | - | - | (15,506) | 19,130 |
| 합 계 | 15,193,129 | 35,672 | (2) | 65,403 | (265,521) | 15,028,681 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 계 정 | 기초가액 | 취득(대체) | 처분 | 대체(주1) | 감가상각비 | 기말가액 |
| 토지 | 9,102,467 | - | - | 96,737 | - | 9,199,204 |
| 건물 | 6,359,770 | - | - | (142,234) | (303,956) | 5,913,580 |
| 기계장치 | 1 | - | - | - | - | 1 |
| 차량운반구 | 46,991 | - | (7,474) | - | (17,297) | 22,220 |
| 공구와기구 | 6 | - | - | - | - | 6 |
| 비품 | 41,054 | - | - | - | (17,572) | 23,482 |
| 시설장치 | 51,481 | 6,039 | - | - | (22,884) | 34,636 |
| 합 계 | 15,601,770 | 6,039 | (7,474) | (45,497) | (361,709) | 15,193,129 |
(주1) 전기 중 투자부동산에서 유형자산으로 대체된 금액을 포함합니다.&cr&cr⑵ 당분기말 현재 회사의 차량운반구는 자동차종합보험에 가입되어 있습니다.&cr
16. 리스&cr────────
회사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.&cr회사가 리스제공자인 경우의 리스에 대한 정보는 주석14에서 다루고 있습니다.&cr&cr⑴ 보고기간 종료일 현재 리스와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| 사용권자산 | ||
| 차량 | 40,820 | 63,573 |
| 소 계 | 40,820 | 63,573 |
| 리스부채 | ||
| 유동성리스부채 | 27,622 | 29,422 |
| 비유동리스부채 | 14,129 | 34,923 |
| 소 계 | 41,751 | 64,345 |
&cr⑵ 보고기간 종료일 현재 사용권자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| 기초장부금액 | 63,574 | 26,741 |
| 증가 | - | 81,641 |
| 처분/폐기 | (976) | (1,008) |
| 감가상각 | (21,777) | (43,800) |
| 기말장부금액 | 40,821 | 63,574 |
⑶ 리스와 관련하여 보고기간 중 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 사용권자산의 감가상각비 | ||
| 차 량 등 | 21,777 | 33,483 |
| 소 계 | 21,777 | 33,483 |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 1,216 | 1,540 |
| 단기리스료 및 소액자산 리스료 | 29,364 | 32,250 |
당분기 중 단기리스 및 소액리스자산 등을 포함하여 리스와 관련된 총 현금유출은 51,961천원 ( 전분기:66,504천원 )입니다.&cr
17. 무형자산&cr────────
⑴ 당분기와 전기 중 무형자산의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 | ||||||
| 취득원가 | 상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 | |
| 산업재산권 | 224,310 | (223,581) | - | 729 | 223,925 | (223,181) | - | 744 |
| 소프트웨어 | 915,542 | (900,609) | - | 14,933 | 915,542 | (885,792) | - | 29,750 |
| 회원권(주1) | 1,894,416 | - | - | 1,894,416 | 1,894,416 | - | - | 1,894,416 |
| 개발비 | 2,745,636 | (2,745,636) | - | - | 2,745,636 | (2,745,636) | - | - |
| 합계 | 5,779,904 | (3,869,826) | - | 1,910,078 | 5,779,519 | (3,854,609) | - | 1,924,910 |
(주1) 회사는 회원권을 이용 가능한 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 비한정내용연수를 가진 기타무형자산으로 분류하였습니다.&cr
⑵ 당분기와 전기 중 무형자산 장부금액의 변동은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 산업재산권 | 소프트웨어 | 회원권 | 개발비 | 합계 |
| 기초 | 744 | 29,750 | 1,894,416 | - | 1,924,910 |
| 증가 | 385 | - | - | 385 | |
| 처분 | - | - | - | - | - |
| 상각 | (399) | (14,817) | - | - | (15,216) |
| 기말 | 729 | 14,933 | 1,894,416 | - | 1,910,078 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 산업재산권 | 소프트웨어 | 회원권(주1) | 개발비 | 합계 |
| 기초 | 1,464 | 59,930 | 1,383,907 | - | 1,445,301 |
| 증가 | - | - | 510,509 | - | 510,509 |
| 처분 | - | - | - | - | - |
| 상각 | (720) | (30,180) | - | - | (30,900) |
| 기말 | 744 | 29,750 | 1,894,416 | - | 1,924,910 |
(주1) 회사는 회원권을 이용 가능한 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 비한정내용연수를 가진 기타무형자산으로 분류하였으며, 전기 이전 손상징후를 나타내어인식하였던 금액이 회수 가능하다고 판단하여 510,509천원 환입하였습니다.&cr
18. 매입채무 및 기타유동채무&cr──────────────
보고기간 종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| 매입채무 | 146,132 | 583,284 |
| 미지급금 | 325,376 | 388,777 |
| 합 계 | 471,508 | 972,061 |
19. 장·단기금융부채&cr────────────
보고기간 종료일 현재 장·단기 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 | |
| 단기금융부채 | 금융보증부채 | 224,798 | 231,696 |
| 소 계 | 224,798 | 231,696 | |
| 장기금융부채 | 임대보증금 | 1,100,527 | 1,160,527 |
| 예수보증금 | 118,900 | 120,600 | |
| 소 계 | 1,219,427 | 1,281,127 | |
| 합 계 | 1,444,225 | 1,512,823 |
20. 확정급여채무&cr────────────
1. 확정급여제도&cr⑴ 확정급여채무 산정내역&cr당분기말과 전기말 현재 확정급여채무와 관련하여 재무상태표에 인식한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 1,206,746 | 1,276,148 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (1,063,404) | (1,259,720) |
| 확정급여채무에서 발생한 순부채(자산) | 143,342 | 16,428 |
⑵ 당분기 및 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | 161,489 | 162,581 |
| 이자원가 | 32,018 | 32,238 |
| 사외적립자산의 기대수익 | (29,072) | (34,750) |
| 합 계 | 164,435 | 160,069 |
&cr⑶ 당분기 및 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 1,276,148 | 1,306,554 |
| 당기근무원가 | 161,489 | 216,774 |
| 이자원가 | 32,018 | 42,984 |
| 보험수리적손익(법인세효과차감전) | (58,758) | 15,592 |
| 급여지급액 | (206,834) | (305,756) |
| 관계사 전입액(전출액) | 2,683 | - |
| 기말금액 | 1,206,746 | 1,276,148 |
&cr⑷ 당분기 및 전기 중 사외적립자산 공정가치 변동은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초사외적립자산의 공정가치 | 1,259,720 | 1,404,636 |
| 사외적립자산 납입액 | - | 350,000 |
| 운용관리수수료 | (2,518) | (3,391) |
| 사외적립자산의 이자수익 | 31,590 | 46,333 |
| 퇴직금의 지급 | (206,834) | (512,427) |
| 합병 및 전입(전출) | - | - |
| 보험수리적손익(법인세효과차감전) | (18,554) | (25,431) |
| 기말 사외적립자산의 공정가치 | 1,063,404 | 1,259,720 |
&cr⑸ 보고기간 종료일 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| 기대임금상승률 | 3.19% | 3.72% |
| 할인율 | 3.86% | 3.47% |
&cr⑹ 민감도분석&cr할인율 또는 기대임금상승율이 1% 포인트 증가 또는 감소하는 경우 확정급여채무의 현재가치는 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 증가 | 감소 |
| 할인율의1% 변동 | (102,291) | 118,896 |
| 기대임금상승률의1%변동 | 120,702 | (105,526) |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 증가 | 감소 |
| 할인율의1% 변동 | (115,692) | 135,254 |
| 기대임금상승률의1%변동 | 136,045 | (118,390) |
⑺ 사외적립자산의 구성내역&cr보고기간종료일 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 11,059 | 21,066 |
| 지분증권 | 17,121 | 31,155 |
| 채무증권 | 700,996 | 818,502 |
| 기타 | 334,228 | 388,997 |
| 합계 | 1,063,404 | 1,259,720 |
사외적립자산은 원리금보장형 상품으로 대부분 활성시장에서 공시되는 가격이 있는 자산에 투자 되었습니다.&cr
21. 충당부채&cr────────────
보고기간 종료일 현재 충당부채의 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 반품추정부채 | 연차충당부채 | 장기종업원급여충당부채(주1) | 확정기여형 퇴직급여충당금(주2) | 인세충당금(주3) | 기타 | 계 |
| 기초 | 527,229 | 123,991 | 87,413 | - | - | - | 738,633 |
| 순전입(환입) | 5,100 | 163,502 | 2,372 | 49,142 | 131,679 | 14,434 | 366,229 |
| 사용 | - | (123,991) | - | - | - | - | (123,991) |
| 기말 | 532,329 | 163,502 | 89,785 | 49,142 | 131,679 | 14,434 | 980,871 |
(주1) 회사는 장기 근속 임직원에게 장기종업원급여를 제공하고 있습니다. 이 급여를 받을 수 있는 권리는 주로 10년 이상의 장기간 근무한 임직원에게만 주어집니다.&cr기타장기종업원급여는 확정급여제도와 동일한 방법으로 측정되며, 근무원가, 장기종업원급여부채의 순이자 및 재측정요소는 당기손익으로 인식됩니다. 또한, 이러한 부채는 매년 독립적이고 적격한 보험계리사에 의해 평가됩니다.&cr(주2) 회사는 확정기여형 퇴직급여 대상이 되는 임직원에 대해서 일정기간 종업원이 근무용역을 제공하였을 때 그 근무용역과 교환하여 확정기여제도에 납부해야 할 기여금은 이미 납부한 기여금을 차감한 후 미지급비용으로 인식하고 있습니다&cr(주3) 회사는 판매수량 및 제작수량으로 정산되는 인세에 대해서 기지급분을 차감하고 미래에 지급할 것으로 예상되는 인세를 미지급비용으로 충당하고 있습니다
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 반품추정부채 | 연차충당부채 | 장기종업원급여충당부채(*) | 계 |
| 기초 | 569,006 | 129,897 | - | 588,903 |
| 순전입(환입) | (41,777) | 123,991 | 87,413 | 169,627 |
| 사용 | - | (129,897) | - | (129,897) |
| 기말 | 527,229 | 123,991 | 87,413 | 738,633 |
(*) 회사는 장기 근속 임직원에게 장기종업원급여를 제공하고 있습니다. 이 급여를 받을 수 있는 권리는 주로 10년 이상의 장기간 근무한 임직원에게만 주어집니다.&cr기타장기종업원급여는 확정급여제도와 동일한 방법으로 측정되며, 근무원가, 장기종업원급여부채의 순이자 및 재측정요소는 당기손익으로 인식됩니다. 또한, 이러한 부채는 매년 독립적이고 적격한 보험계리사에 의해 평가됩니다.
22. 기타부채&cr────────────
보고기간 종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 | |
| 기타유동부채 | 선수금 | 153,343 | 16,383 |
| 예수금 | - | - | |
| 계약부채 | 5,496 | 4,931 | |
| 합 계 | 158,839 | 21,314 |
23. 납입자본&cr────────────
보고기간 종료일 현재 납입자본의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 수권주식수 | 발행주식수 | 액면가액 | 자본금 | 주식발행초과금 |
| 60,000,000주 | 23,034,277주 | 500원 | 11,617,139 | 32,676,293 |
24. 이익잉여금&cr────────────
보고기간 종료일 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 이익준비금(주1) | 1,887,872 | 1,887,872 |
| 기타적립금(주2) | 420,943 | 420,943 |
| 미처분이익잉여금 | 68,496,328 | 67,469,072 |
| 합 계 | 70,805,143 | 69,777,887 |
(주1) 이익준비금&cr회사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때 까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.&cr(주2) 기업합리화적립금 및 기타의 적립금&cr회사는 종전까지 조세특례제한법에 따른 세액공제 상당액을 기업합리화적립금으로 계상하였으며, 동 적립금은 이월결손금의 보전 및 자본전입에만 사용될 수 있었습니다. 그러나, 2002년 12월 11일에 조세특례제한법이 개정되었으며, 동 개정시에 관련 조항이 삭제됨으로 인하여 당분기말의 기업합리화적립금은 임의적립금으로 변경되었습니다. 또한, 회사는 조세특례제한법의 규정에 따라 법인세 신고시 손금으로 조정하는 금액을 그 종류에 따라 연구및인력개발준비금으로 적립하였었습니다. 동 준비금 중 각각의 용도에 사용한 금액과 사용 후 잔액은 임의적립금으로 이입하여 배당에 사용할 수 있습니다.
25. 기타자본구성요소&cr────────────
보고기간 종료일 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| 자기주식처분손실 | (600,724) | (600,724) |
| 기타자본조정 | (678,668) | (678,668) |
| 합 계 | (1,279,392) | (1,279,392) |
26. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 부채&cr────────────────────────────
⑴ 회사가 당분기 및 전분기 수익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 10,294,878 | 11,675,440 |
| 기타 원천으로부터의 수익 : 임대 | 464,968 | 439,911 |
| 총 수익 | 10,759,846 | 12,115,351 |
상기 매출액 중 상품매출과 제품매출은 도서 및 결합출판물을 제조하여 직접판매, 도매상, 인터넷 판매 등의 방법으로 판매하고 있으며, 기업회계기준서 제1115호에 따라 수익을 인식하고 있습니다.&cr&cr⑵ 당분기 및 전기말 고객과의 계약과 관련하여 인식한 부채는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| 계약부채 - 적립금(*) | 5,496 | 4,931 |
(*) 회사는 고객충성제도(적립금)를 운영하고 있습니다. 소매고객은 구매를 통해 누적된 적립금을 미래 구매시 할인에 사용할 수 있습니다. 보상점수로부터의 수익은 적립금이 상환되거나 소멸되기 전까지는 계약부채를 인식합니다. 고객에게 지급될 장려금(적립금)을 보고기간 말 시점 합리적으로 예측하였으며 동 계약부채에 상응하여 수익인식 금액이 조정됩니다.
27. 비용의 성격별분류&cr────────────
당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 재고자산의 변동 | (74,129) | 174,907 | 2,424 | (675,862) |
| 상품,원재료 매입액 | 157,194 | 727,495 | 319,457 | 1,058,505 |
| 종업원급여 | 914,532 | 2,557,938 | 846,391 | 2,457,970 |
| 복리후생비 | 52,193 | 160,443 | 52,619 | 159,728 |
| 감가상각비 및 상각비 | 168,103 | 513,124 | 177,896 | 540,839 |
| 손상차손및 대손상각비 | 73,642 | 156,700 | (23,724) | 267,302 |
| 운반비 | 79,840 | 238,380 | 83,797 | 237,856 |
| 광고선전비 | 106,275 | 256,624 | 86,923 | 256,415 |
| 외주용역비 및 임차료 | 1,356,251 | 4,360,061 | 1,435,728 | 3,995,630 |
| 건물관리비 | 45,711 | 121,968 | 41,448 | 138,329 |
| 수수료 | 89,774 | 266,586 | 55,812 | 396,658 |
| 세금과 공과 | 162,373 | 227,470 | 159,616 | 249,307 |
| 기타 | 56,709 | 240,238 | 125,861 | 442,168 |
| 합 계 | 3,188,468 | 10,001,934 | 3,364,248 | 9,524,845 |
손익계산서 상의 매출원가 및 판매비와관리비를 합한 금액 입니다.
28. 판매비와관리비&cr────────────
당분기 및 전분기 중 발생한 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 522,515 | 1,496,425 | 522,862 | 1,515,077 |
| 퇴직급여 | 72,603 | 140,421 | 32,959 | 96,071 |
| 복리후생비 | 33,222 | 101,574 | 34,700 | 108,816 |
| 여비교통비 | 4,036 | 13,897 | 4,652 | 14,210 |
| 접대비 | 6,700 | 18,353 | 6,747 | 23,440 |
| 통신비 | 8,605 | 25,958 | 7,850 | 21,792 |
| 수도광열비 | 22,431 | 59,853 | 22,680 | 66,310 |
| 세금과공과금 | 74,097 | 112,181 | 46,046 | 100,259 |
| 감가상각비 | 93,199 | 286,956 | 100,101 | 305,661 |
| 지급임차료 | 11,108 | 38,847 | 14,337 | 47,798 |
| 보험료 | 4,404 | 13,180 | 6,238 | 18,000 |
| 차량유지비 | 16,953 | 48,691 | 15,709 | 52,372 |
| 운반비 | 74,957 | 226,475 | 80,776 | 225,774 |
| 포장비 | 18,561 | 58,927 | 16,362 | 59,632 |
| 소모품비 | 10,372 | 23,577 | 6,381 | 21,804 |
| 지급수수료 | 66,898 | 190,650 | 134,368 | 305,905 |
| 광고선전비 | 106,275 | 256,624 | 86,923 | 256,415 |
| 판매촉진비 | 1,501 | 6,065 | (62,211) | 13,339 |
| 대손상각비 | 73,642 | 156,700 | (23,724) | 267,302 |
| 건물관리비 | 45,711 | 121,968 | 41,448 | 138,329 |
| 판매수수료 | 2,030 | 5,761 | (39,484) | 7,594 |
| 기타판매비와관리비 | 8,797 | 19,045 | 22,080 | 28,140 |
| 합 계 | 1,278,617 | 3,422,128 | 1,077,800 | 3,694,040 |
29. 기타수익 및 기타비용&cr──────────────
당분기와 전분기 중 발생한 기타수익 및 기타비용의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | |||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | ||
| 기타수익 | 외환차익 | 11,379 | 20,530 | 2,023 | 6,413 |
| 외화환산이익 | 2,008 | 8,102 | (1,481) | 38,109 | |
| 유형자산처분이익 | - | 1,543 | - | - | |
| 잡이익 | 2,632 | 3,341 | 14,802 | 147,300 | |
| 기타수익 계 | 16,019 | 33,516 | 15,344 | 191,822 | |
| 기타비용 | 외환차손 | 10,020 | 15,463 | 3,773 | 37,631 |
| 외화환산손실 | 570 | 570 | 1,993 | 5,892 | |
| 기부금 | - | - | 5,205 | 5,205 | |
| 재고자산폐기손실 | - | - | 10,630 | 66,210 | |
| 잡손실 | - | - | 1,620 | 5,418 | |
| 기타비용 계 | 10,590 | 16,033 | 23,221 | 120,356 |
&cr
30. 금융수익과 금융비용&cr──────────────
당분기와 전분기 중 발생한 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융수익 | 이자수익 | 123,412 | 380,952 | 116,301 | 421,531 |
| 배당금수익 | - | 29,818 | - | 23,855 | |
| 단기투자자산평가이익 | (69,178) | 96,015 | - | - | |
| 금융보증손실충당부채환입 | 6,898 | 6,898 | - | - | |
| 소 계 | 61,132 | 513,683 | 116,301 | 445,386 | |
| 금융비용 | 리스부채 이자비용 | 352 | 1,216 | 627 | 1,540 |
| 단기투자자산평가손실 | - | - | (28,626) | 135,375 | |
| 금융보증손실 | (109,551) | - | (74,104) | 138,128 | |
| 소 계 | (109,199) | 1,216 | (102,103) | 275,043 | |
| 순금융손익 | 170,331 | 512,467 | 218,404 | 170,343 |
&cr31. 법인세비용 및 이연법인세&cr────────────────
당사는 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 연간법인세율의 추정에 기초하여 당기법인세를 산정하였으며, 이에 자산과 부채의 장부금액과 세무가액의 차이인 일시적 차이에 실현이 예상되는 세율을 고려하여 산정된 이연법인세 변동효과를 고려하여 법인세비용을 산정하였습니다. 이로 인하여, 당분기 및 전분기 유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순이익)은 각각 22.67% 및 24.73% 입니다.&cr
32. 주당손익&cr────────
당분기와 전분기 주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다.&cr ⑴ 유통보통주식수
| (당분기) |
| 구 분 | 주식수 | 일수 | 적수 |
|---|---|---|---|
| 기초주식수 | 23,034,277 | 273 | 6,288,357,621 |
| 유통주식수 | 23,034,277 |
| (당3분기) |
| 구 분 | 주식수 | 일수 | 적수 |
|---|---|---|---|
| 기초주식수 | 23,034,277 | 92 | 2,119,153,484 |
| 유통주식수 | 23,034,277 |
| (전분기) |
| 구 분 | 주식수 | 일수 | 적수 |
|---|---|---|---|
| 기초주식수 | 23,034,277 | 274 | 6,311,391,898 |
| 유통주식수 | 23,034,277 |
| (전3분기) |
| 구 분 | 주식수 | 일수 | 적수 |
|---|---|---|---|
| 기초주식수 | 23,034,277 | 92 | 2,119,153,484 |
| 유통주식수 | 23,034,277 |
&cr⑵ 기본주당이익
| (단위:원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 분기순이익(손실) | (154,234,773) | 995,896,282 | 712,747,105 | 2,131,761,071 |
| 가중평균 유통보통주식수 | 23,034,277 | 23,034,277 | 23,034,277 | 23,034,277 |
| 기본주당순이익(손실) | (6) | 43 | 30 | 92 |
당사는 잠재적보통주를 발행하지 않았으므로 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다.&cr
33. 영업활동으로부터 창출된 현금&cr ─────────────────
⑴ 당분기와 전분기 중 영업활동으로 부터 창출된 현금은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| (가)분기순이익 | 995,896 | 2,131,761 |
| (나)현금의유출입이 없는 수익비용의 조정 | ||
| 감가상각비 | 497,908 | 516,847 |
| 대손상각비 | 156,700 | 267,302 |
| 무형자산상각비 | 15,216 | 23,992 |
| 퇴직급여 | 215,950 | 160,069 |
| 단기투자자산평가이익 | (96,015) | - |
| 단기투자자산평가손실 | - | 135,375 |
| 재고자산평가손실 | 862,568 | - |
| 재고자산폐기손실 | 69,649 | 66,210 |
| 유형자산처분이익 | (1,543) | - |
| 금융보증손실 | (6,898) | 138,128 |
| 외화환산이익 | (8,102) | (38,109) |
| 외화환산손실 | 570 | 5,892 |
| 이자비용 | 1,216 | - |
| 이자수익 | (380,952) | - |
| 배당금수익 | (29,818) | - |
| 법인세비용 | 291,966 | 700,555 |
| 소 계 | 1,588,415 | 1,976,261 |
| (다)영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | ||
| 매출채권 | 881,324 | 297,694 |
| 미수금 | 2,744 | 12,277 |
| 미수수익 | - | 4,165 |
| 선급금 | 115,961 | (80,353) |
| 선급비용 | 16,603 | (1,098) |
| 이연법인세자산 | - | 773,735 |
| 반환제품회수권 | (50,656) | - |
| 재고자산 | (733,593) | (628,076) |
| 사외적립자산 | 206,834 | 486,934 |
| 매입채무 | (437,152) | 700 |
| 미지급금 | (63,725) | (1,101,997) |
| 계약부채 | 566 | - |
| 예수금 | - | (26,921) |
| 선수금 | 136,959 | (81,614) |
| 임대보증금 | - | 200,000 |
| 당기법인세부채 | - | 73,090 |
| 예수보증금 | (1,700) | (9,500) |
| 반품추정부채 | 5,100 | (60,775) |
| 이연법인세부채 | - | (958,704) |
| 확정급여부채 | (204,151) | (280,263) |
| 기타장기종업원급여부채 | - | - |
| 미지급비용 | 22,122 | - |
| 연차충당부채 | 163,502 | (31,881) |
| 소 계 | 60,738 | (1,412,587) |
| 영업에서 창출된 현금흐름 | 2,645,049 | 2,695,435 |
&cr⑵ 당분기와 전분기 중 현금의 유입·유출이 없는 거래 중 중요사항은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 매출채권 등 제각 | 14,631 | 49,090 |
| 매출채권 등 회수 | - | 26,663 |
| 사용권자산 및 리스부채 계상 | - | 81,641 |
| 투자부동산의 유형자산 대체 | 65,403 | 126,970 |
| 리스부채의 유동성 대체 | 20,795 | 42,313 |
&cr⑶ 재무활동에서 생기는 주요부채의 변동 내용은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위:천원) |
| 구분 | 기초 | 현금흐름 | 비현금변동 | 기말 | |||
| 유입 | 유출 | 취득 | 상각 | 대체 | |||
| 임대보증금 | 1,160,527 | 82,000 | (142,000) | - | - | - | 1,100,527 |
| 유동성리스부채 | 29,422 | - | (22,597) | - | 1,216 | 19,581 | 27,622 |
| 비유동리스부채 | 34,923 | - | - | - | - | (20,794) | 14,129 |
| (전분기) | (단위:천원) |
| 구분 | 기초 | 현금흐름 | 비현금변동 | 기말 | |||
| 유입 | 유출 | 취득 | 상각 | 대체 | |||
| 임대보증금 | 960,527 | 220,000 | (20,000) | - | - | - | 1,160,527 |
| 유동성리스부채 | 24,769 | - | (33,246) | - | 1,540 | 39,765 | 32,827 |
| 비유동리스부채 | 2,422 | - | - | 81,641 | - | (42,313) | 41,750 |
34. 우발사항 및 약정사항&cr───────────────
⑴ 보고기간 종료일 현재 사회의 중요한 금융거래 한도 및 사용현황은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위:천원) |
| 구분 | 금융기관 | 한도 | 실행액 | 미실행액 |
| 한도대출 | KEB하나은행 | 5,000,000 | - | 5,000,000 |
| (전기) | (단위:천원) |
| 구분 | 금융기관 | 한도 | 실행액 | 미실행액 |
| 한도대출 | KEB하나은행 | 5,000,000 | - | 5,000,000 |
&cr⑵ 소송현황&cr당분기말 현재 계류중인 소송사건은 없습니다.&cr
&cr⑶ 보고기간 종료일 현재 회사가 타인으로부터 제공받은 지급보증 및 담보내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위:천원) |
| 구분 | 제공자 | 보증처 | 보증금액 |
| 이행보증 | 서울보증보험 | 거래처 | 365,000 |
| 이행담보 | 매출거래처 | ㈜예림당 | 1,320,000 |
| (전기) | (단위:천원) |
| 구분 | 제공자 | 보증처 | 보증금액 |
|---|---|---|---|
| 이행보증 | 서울보증보험 | 거래처 | 365,000 |
| 이행담보 | 매출거래처 | ㈜예림당 | 1,350,000 |
&cr⑷ 보고기간 종료일 현재 회사가 타인에게 제공한 보증의 내용은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위:천원) |
| 제공받은자 | 보증내용 | 관련 차입액 | 보증제공금액 | 채권자 |
|---|---|---|---|---|
| ㈜티웨이항공 | 연대보증 | 25,000,000 | 30,000,000 | 산업은행 |
| 연대보증 | 10,000,000 | 12,000,000 | 한국수출입은행 |
| (전기) | (단위:천원) |
| 제공받은자 | 보증내용 | 관련 차입액 | 보증제공금액 | 채권자 |
|---|---|---|---|---|
| ㈜티웨이항공 | 연대보증 | 25,000,000 | 30,000,000 | 산업은행 |
| 연대보증 | 10,000,000 | 12,000,000 | 한국수출입은행 |
35. 특수관계자 현황 및 거래내용&cr─────────────────
⑴ 보고기간종료일 현재 특수관계자현황은 다음과 같습니다.
| 특수관계자(회사) | 특수관계자 성격 |
|---|---|
| 나 춘 호 | 회사 임원(대표이사), 최대주주 |
| 나 성 훈 | 대주주, 최대주주의 자 |
| 김 순 례 | 대주주, 최대주주의 배우자 |
| 나 도 연 | 대주주, 최대주주의 자 |
| (주)티웨이홀딩스 | 종속회사 (지분율 50.03%) |
| (주)티웨이항공 | 종속회사 (티웨이홀딩스 지분율 40.92%) |
| (주)티웨이에어서비스 | 종속회사 (티웨이항공 지분율 100%) |
| (주)바이테리얼즈 | 기타특수관계자 |
| (주)샤프테크닉스케이 | 기타특수관계자 |
| (주)예림문고 | 기타특수관계자 |
| 행간(주) | 기타특수관계자 |
| 도서출판 능인 | 기타특수관계자 |
| 종이비행기 | 기타특수관계자 |
| (주)예림랜드 | 기타특수관계자 |
| (주)성원디앤아이 | 기타특수관계자 |
| (주)예림융합교육 | 기타특수관계자 |
⑵ 당분기 및 전분기 중 특수관계자 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구분 | 회사의명칭 | 매출 | 매입 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속회사 | ㈜티웨이홀딩스 | 25,832 | 25,657 | - | - |
| 기타특수관계자 외 | ㈜예림문고 등 | 75,137 | 42,449 | 172,124 | 162,087 |
| 합 계 | 100,969 | 68,106 | 172,124 | 162,087 |
&cr⑶ 보고기간 종료일 현재 채권·채무잔액(차입금 및 대여금 제외)은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 회사의 명칭 | 채권 | 채무 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 전기 | 당분기 | 전기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속회사 | ㈜티웨이홀딩스 | 3,097 | 3,211 | 47,183 | 47,183 |
| 기타특수관계자 | ㈜예림문고 등 | 10,192 | 9,541 | 80,312 | 80,312 |
| 합 계 | 13,289 | 12,752 | 127,495 | 127,495 |
&cr⑷ 당분기 및 전기 중 특수관계자에 대한 대여거래내역은 없습니다.&cr&cr⑸ 당분기 및 전기 중 특수관계자에 대한 지분거래내역은 없습니다.
&cr⑹ 보고기간 종료일 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위:천원) |
| 제공받은자 | 보증내용 | 관련 차입액 | 보증제공금액 | 채권자 |
| ㈜티웨이항공 | 연대보증 | 25,000,000 | 30,000,000 | 산업은행 |
| 연대보증 | 10,000,000 | 12,000,000 | 한국수출입은행 |
&cr⑺ 당분기 및 전분기 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 단기급여 | 100,800 | 302,400 | 88,320 | 262,860 |
| 퇴직급여 | 10,734 | 32,926 | 9,540 | 28,620 |
| 합 계 | 111,534 | 335,326 | 97,860 | 291,480 |
(*) 주요 경영진에는 등기 임원인 이사(사외이사 포함)를 포함하였습니다.
6. 배당에 관한 사항
가. 배당에 관한 당사 정관 규정의 요약&cr정관 제10조의4 (신주의 배당기산일)&cr회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전 영업년도 말에 발행된 것으로 본다.&cr&cr정관 제45조 (이익배당)&cr① 이익의 배당은 금전 또는 주식으로 할 수 있다.&cr② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총 회의 결의로 그와 다른 주식으로도 할 수 있다.&cr③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.&cr&cr정관 제45조의2 (분기배당)&cr① 회사는 이사회의 결의로 사업년도 개시일부터 3월, 6월, 9월의 말일(이하 "분기배당 기준일"이라 한다)의 주주에게 자본시장과금융투자업에관한법률 제165조의12에 따라 분기배당을 할 수 있다.&cr② 제1항의 분기배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일내에 하여야 한다.
③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순재산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.
1. 직전결산기의 자본의 액
2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액
3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액
4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금
5. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액
④ 사업년도개시일이후 제1항의 기준일이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다.)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도말에 발행된 것으로 본다.
⑤ 분기배당을 할 때에는 제8조의2의 우선주식에 대하여도 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.&cr&cr정관 제46조 (배당금지급청구권의 소멸시효)&cr① 배당금 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.
② 제1항의 소멸시효 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.
&cr 나. 당사의 배당정책&cr회사는 주주이익 극대화를 전제로 하여 회사이익의 일정부분을 주주에게 환원하는 주요 수단으로 배당을 실시할 수 있습니다. 현금배당은 회사 재무정책의 우선 순위, 즉 미래 전략 사업을 위한 투자와 적정수준의 현금 확보 원칙을 우선적으로 달성 후 실적과 현금흐름 상황 등을 감안하여 전략적으로 결정하겠습니다.
주요배당지표
500500500-29,352-40,232-16,3159962,736-1,299-1,280-1,746-708---------보통주---우선주---보통주---우선주---보통주---우선주---보통주---우선주---
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제33기 3분기 | 제32기 | 제31기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
(*1) (연결)당기순이익은 연결재무제표 상 지배지분 순이익을 기재한 것입니다.&cr(*2) 주당순이익은 가중평균유통보통주식수를 이용하여 산정하였습니다.
과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
----
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| --- | --- | --- | --- |
최근 5년간 배당을 지급하지 않았으므로 과거 배당이력 산출이 불가능합니다.
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
증자(감자)현황
2021년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
1989.06.30-보통주5,00010,00010,0001992.12.03유상증자(주주배정)보통주5,00010,00010,0001996.12.06유상증자(주주배정)보통주20,00010,00010,0001997.04.02주식분할보통주30,0005,000-1997.04.02유상증자(주주배정)보통주80,0005,0005,0001999.06.17유상증자(주주배정)보통주180,0005,0005,0001999.07.14유상증자(주주배정)보통주160,0005,0005,0001999.11.18유상증자(일반공모)보통주120,000500028,0002000.04.08주식분할보통주5,400,000500-2000.08.11유상증자(주주우선공모)보통주3,000,0005004,9602001.04.17유상증자(제3자배정)보통주245,4305008,0102002.04.23유상증자(제3자배정)보통주222,24050011,9602003.12.02-보통주200,0005003,7492009.06.19-보통주11,599,4265003,2092012.04.27-보통주2,167,1815003,230
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 설립시 자본 |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| (*1) |
| (*2) |
| (*3) |
(*1) 당사는 2003년 12월 2일자로 자기주식 200,000주(취득가액 749,719,470원)를 이익소각하였습니다.&cr(*2) 당사는 2009년 6월 19일자 합병등기에 따라 비상장법인 ㈜예림당의 주주에게 합병신주 11,599,426주를 교부하였습니다.&cr(*3) 당사는 2012년 4월 27일자로 제1회 무보증 사모 신주인수권부사채에 따른 신주인수권이 전량 행사되어 2,167,181주의 신주를 발행하였습니다.
미상환 전환사채 발행현황 2021년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
전환사채제1회2020년 05월 29일2025년 05월 28일10,000,000,000㈜티웨이항공&cr기명식 보통주2021년 05월 29일 ~&cr2025년 05월 28일1001,71110,000,000,0005,844,535-10,000,000,000---10,000,000,0005,844,535-
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상&cr주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율&cr(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - | - |
연결종속회사인 (주)티웨이항공이 발행한 전환사채 내역 입니다.
미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 2021년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
제24회&cr무기명식 무보증 공모 분리형&cr신주인수권부사채242020년 10월 22일2023년 10월 22일30,000,000,000(주)티웨이홀딩스 보통주식2020년 11월22일~&cr2023년 9월 22일10090213,946,567,000 32,467,591-30,000,000,000-10090213,946,567,00032,467,591-
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 행사대상&cr주식의 종류 | 신주인수권 행사가능기간 | 행사조건 | | 미상환&cr사채 | 미행사&cr신주&cr인수권 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 행사비율&cr(%) | 행사가액 | 권면(전자등록)총액 | 행사가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - | - |
(*) 2021년 3분기 이후 당사는 2021년 10월 22일 사채권자로부터 발생한 조기상환청구행사금액 16,009백만원을 지급완료하였습니다.
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]
채무증권 발행실적 2021년 09월 30일(단위 : 백만원, %)
| (기준일 : | ) |
(주)티웨이홀딩스회사채공모2020년 10월 22일30,0004.0BB-&cr(한국신용평가),&crB-&cr(NICE신용평가)2023년 10월 22일미상환kb증권,&cr한양증권티웨이항공회사채사모2020년 05월 29일10,0004.5-2025년 05월 29일미상환-40,000----
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
기업어음증권 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
단기사채 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
--13,947----13,947---10,000---10,000--13,94710,000---23,947
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
연결종속회사인 (주)티웨이항공과 (주)티웨이홀딩스가 발행한 채권입니다.&cr
신종자본증권 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등&cr(*) 연결대상 회사인 ㈜티웨이홀딩스가 2020년 10월 22일 제24회 무기명식 모보증 신주인수권부 사채를 발행하였습니다.
2021년 09월 30일(단위 : 백만원, %)
| (작성기준일 : | ) |
제24회 무기명식 무보증 신주인수권부사채2020년 10월 22일2023년 10월 22일30,0002020년 09월 28일유진투자증권&cr주식회사
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리&cr계약체결일 | 사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
2021년 09월 30일
| (이행현황기준일 : | ) |
부채비율 800% 이하로 유지하여야 함.이행사채 발행 이후 지급보증 또는 "담보권"이 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상 "자기자본"의 800%를 넘지 않아야 함. 이행하나의 회계연도에 자산총계의 100%이상 처분 안됨이행최대주주가 변경되면 안됨이행제출
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 |
* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
공모자금의 사용내역
2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
신주인수권부사채&cr(일반공모)242020년 10월 22일운영자금30,000타법인주식&cr취득자금30,000-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
연결종속회사인 (주)티웨이홀딩스의 공모자금 사용내역입니다.
사모자금의 사용내역
2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
기명식 사모 전환사채&cr(제3자 배정)12020년 05월 29일운영자금10,000운영자금10,000-제3자배정 유상증자&cr(더블유밸류업 유한회사 대상)182021년 04월 01일운영자금80,000운영자금63,955-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
연결종속회사인 (주)티웨이항공의 사모자금 사용내역입니다.
8. 기타 재무에 관한 사항
가. 재무제표 재작성 등 유의사항&cr(1) 재무제표 재작성&cr해당사항 없음.&cr기타 자세한 사항은 "Ⅲ. 재무에 관한 사항"의 주석부분을 참조하시기 바랍니다.&cr&cr(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항&cr- 최근 3사업연도 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항은 "XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항"의 '7.합병등의 사후정보'를 참조하시기 바랍니다.&cr&cr(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항&cr- 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리는 해당사항 없으며, 우발채무 등에 관한 내용은 연결재무제표의 우발채무와 약정사항 주석을 참조하시기 바랍니다.&cr&cr(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항&cr- 해당사항 없음&cr
나. 대손충당금 설정현황(연결기준)&cr(1) 계정과목별 대손충당금 설정내역
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금&cr설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제33기 3분기 | 매출채권 | 10,681 | 2,666 | 24.96% |
| 단기대여금 | 3,286 | 3,086 | 93.91% | |
| 미수금 | 1,344 | 110 | 8.17% | |
| 제32기 | 매출채권 | 10,411 | 2,436 | 23.4% |
| 단기대여금 | 3,299 | 3,086 | 93.5% | |
| 미수금 | 928 | 110 | 11.9% | |
| 제31기 | 매출채권 | 27,363 | 1,924 | 7.0% |
| 단기대여금 | 3,286 | 3,086 | 93.9% | |
| 미수금 | 322 | 109 | 33.9% |
&cr(2) 대손충당금 변동현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제33기 3분기 | 제32기 | 제31기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 단기대여금 | 미수금 | 매출채권 | 단기대여금 | 미수금 | 매출채권 | 단기대여금 | 미수금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초잔액 | 2,436 | 3,086 | 110 | 1,924 | 3,086 | 109 | 1,154 | 2,986 | 104 |
| 손상차손으로 인식(환입)된 금액 | 245 | - | - | 568 | - | 1 | 847 | 100 | 5 |
| 연중 제각된 금액 | (19) | - | - | (53) | - | - | (77) | ||
| 연중 환입된 금액 | 4 | - | - | (3) | - | - | |||
| 기말잔액 | 2,666 | 3,086 | 110 | 2,436 | 3,086 | 110 | 1,924 | 3,086 | 109 |
&cr(3) 매출채권(받을어음 포함) 관련 대손충당금 설정 방침&cr연결회사는 기업회계기준서 제1109호에 명시되어 있는 기대신용손실 측정원칙과 일관된다고 판단하여 기대신용손실 측정 시 충당금 설정율표를 사용하는 실무적 간편법을 사용하였습니다.&cr당기 및 전기말 현재의 매출채권 등 채권 잔액의 회수가능성에 대한 개별 분석 및 과거의 대손경험율에 기초하여 채무불이행율을 매출채권이 연체에서 제각이 되기까지의 가능성을 기초로 한 'Roll-Rate'방법을 사용하여 계산하였습니다.&cr&cr대손경혐율을 산정함에 있어서 대손금의 대상여부를 판단하는 대손처리 기준은 법인세법시행령 제62조 제1항의 각호와 같습니다.&cr&cr한편, 회사는 부도 및 회수불가능한 채권에 대하여는 전액 대손설정하였으며 3개월을 초과하는 매출채권에 대해서는 각 채권별로 회수가능성을 추정하여 대손충당금을 개별적으로 설정하고 있습니다.&cr
&cr(4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 3월 이하 | 3월 초과&cr6월 이하 | 6월 초과&cr1년 이하 | 1년 초과 | 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 일반 | 6,050 | 1,202 | 1,253 | 2,175 | 10,681 |
| 특수관계자 | 3 | - | - | - | 3 | |
| 계 | 6,053 | 1,202 | 1,253 | 2,175 | 10,684 | |
| 구성비율 | 56.65% | 11.26% | 11.73% | 20.36% | 100% |
&cr 다. 재고자산의 현황 등(연결기준)&cr(1) 보고기간말 현재 재고자산 보유현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제33기 3분기 | 제32기 | 제31기 |
|---|---|---|---|
| 제품 | 8,437 | 7,425 | 6,775 |
| 상품 | 1,948 | 2,453 | 4,483 |
| 재공품 | 363 | 343 | 940 |
| 원재료 | 330 | 202 | 479 |
| 항공유지부품 | 8,149 | 8,547 | 8,172 |
| 합 계 | 19,227 | 18,970 | 20,849 |
&cr(2) 당기 및 전기의 사업부별 재고자산 현황
| (단위 : 백만원) |
| 사업부 | 구분 | 제33기 3분기 | 제32기 | 제31기 |
|---|---|---|---|---|
| 출판사업부 | 제품 | 6,609 | 6,782 | 6,009 |
| 원재료 | 3 | 29 | 54 | |
| 부재료 | 2 | - | - | |
| 재공품 | 282 | 284 | 454 | |
| 소계 | 6,896 | 7,095 | 6,517 | |
| PHC파일 사업부 | 제품 | 1,828 | 642 | 765 |
| 상품 | - | - | - | |
| 재공품 | 47 | 35 | 25 | |
| 원재료 | 231 | 114 | 206 | |
| 소계 | 2,106 | 791 | 996 | |
| 반도체 사업부 | 상품 | - | - | 1,596 |
| 항공운송 사업부 | 항공유지부품 | 8,149 | 8,547 | 8,172 |
| 원재료 | 128 | 84 | 680 | |
| 상품 | 1,948 | 2,453 | 2,888 | |
| 소계 | 10,225 | 11,084 | 11,740 | |
| 합 계 | 19,227 | 18,970 | 20,849 | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100] |
2.19% | 2.21% | 2.17% | |
| 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] |
17.53 회 | 21.26 회 | 38.55 회 |
&cr(3) 재고자산 실사내역 등&cr당사는 재고자산을 계속기록법과 정기적으로 실시하는 재고실사에 의하여 그 수량을 파악하며, 총평균법에 의하여 산정한 원가로 평가되고 있습니다.&cr&cr1) 정기 재고실사&cr 당사는 당분기 및 전기 재무제표를 작성함에 있어 2021년 9월 30일 및 2020년 12월 31일 기준으로 재고조사를 실시하 였습니다. 재무상태표일로부터 재고실사일까지의 재고자산의 이동은 관련 증빙 (입고증, 출고증 등)을 통해 변동내역을 확인하였습니다.&cr&cr2) 재고실사 시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인의 참여 및 입회여부&cr 2021년 9월 30일 기준 재고실사는 당사 자체적으로 실시하였으며, 2020년 12월 31일 기준 재고실사 시에는 당기 외부감사인인 신한회계법인 소속 외부감사인의 입회하에 재고자산을 실사하였습니다 . 2019년 12월 31일 기준 재고실사 시에는 당시 외부감사인인 회계법인 한길 소속 외부감사인의 입회하에 재고자산을 실사하였습니다.
&cr 라. 공정가치 평가내역&cr당사는 금융자산과 금융부채의 공정가치를 다음과 같이 결정하였습니다.&cr&cr① 표준거래조건과 정상거래시장이 존재하는 금융자산과 금융부채의 공정가치는 시장가격을 이용하여 결정하였습니다.&cr② 파생상품을 제외한 기타 금융자산과 금융부채의 공정가치는 관측가능한 현행시장거래로부터의 가격과 유사한 상품에 대한 딜러의 호가를 이용하여 할인한 현금흐름 분석에 기초하여 일반적으로 인정된 가격결정모형을 따라 결정되었습니다.&cr③ 파생상품의 공정가치는 시장가격을 이용하여 결정하였습니다.&cr&cr경영진은 연결재무제표상 상각후원가로 측정된 금융자산과 금융부채의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다.&cr&cr[연결기준]&cr1) 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당 분 기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 : | ||||
| 현금및현금성자산 | 25,819,799 | (*1) | 39,434,315 | (*1) |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 688,820 | 688,820 | 592,805 | 592,805 |
| 상각후원가측정 금융자산 | 117,177,473 | (*1) | 115,980,521 | (*1) |
| 매출채권및기타유동채권 | 9,866,659 | (*1) | 9,656,042 | (*1) |
| 기타금융자산(비유동) | 3,000 | (*1) | 3,000 | (*1) |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 13,793 | 13,793 | 13,793 | 13,793 |
| 기타비유동채권 | 42,000 | (*1) | - | - |
| 기타비유동자산 | 214,410,027 | (*1) | 175,948,185 | (*1) |
| 금융자산 합계 | 368,021,571 | - | 341,628,661 | - |
| 금융부채 : | ||||
| 매입채무및기타채무 | 33,274,154 | (*1) | 37,594,069 | (*1) |
| 단기차입금 | 46,439,278 | (*1) | 49,648,586 | (*1) |
| 신주인수권부 사채 | 23,516,586 | (*1) | 21,145,328 | (*1) |
| 전환사채 | 6,991,416 | (*1) | - | - |
| 금융보증부채 | 111,900 | (*1) | 79,676 | (*1) |
| 기타유동부채 | 11,417,504 | (*1) | 12,837,316 | (*1) |
| 기타비유동부채 | 1,777,185 | (*1) | 2,475,885 | (*1) |
| 장기금융부채 | 2,900,000 | (*1) | 11,336,624 | (*1) |
| 파생금융부채 | 10,380,902 | 10,380,902 | 8,523,954 | 8,523,954 |
| 금융부채 합계 | 136,808,925 | - | 143,641,438 | - |
(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.&cr&cr다음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준1 에서 수준3 으로 분류하여 분석한 것입니다.&cr당사는 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
| ㆍ수준1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서 공시된 가격(조정되지 않은)을 사용하여 도출되는 공정가치입니다. |
| ㆍ수준2 | 수준 1 에 해당되는 공시된 가격을 제외한, 자산이나 부채에 대하여 직접적으로(가격) 또는 간접적으로(가격으로부터 도출) 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치입니다. |
| ㆍ수준3 | 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니다. |
2) 당분기말 현재 상기 서열체계에 따른 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 공정가치로 측정되는 금융자산 | ||||
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 685,820 | - | 3,000 | 688,820 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | - | - | 13,793 | 13,793 |
| 금융자산 계 | 685,820 | 16,793 | 702,613 | |
| 공정가치로 측정되는 금융부채 | ||||
| 파생금융부채 | - | 10,380,902 | - | 10,380,902 |
| 금융부채 계 | - | 10,380,902 | - | 10,380,902 |
&cr[별도기준]&cr1) 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 4,990,643 | (*1) | 5,560,534 | (*1) |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 688,820 | 688,820 | 592,805 | 592,805 |
| 매출채권및기타채권 | 3,598,070 | (*1) | 4,707,723 | (*1) |
| 단기금융자산 | 41,945,693 | (*1) | 39,687,008 | (*1) |
| 기타비유동채권 | 42,000 | (*1) | ||
| 기타비유동자산 | 339,403 | (*1) | 354,103 | (*1) |
| 소계 | 51,604,629 | - | 50,902,173 | - |
| 금융부채 | ||||
| 매입채무및기타채무 | 471,508 | (*1) | 972,061 | (*1) |
| 기타금융부채 | 1,444,225 | (*1) | 1,512,823 | (*1) |
| 소계 | 1,915,733 | - | 2,484,885 | - |
(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.&cr
2) 당분기말 현재 상기 서열체계에 따른 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 공정가치로 측정되는 금융자산 | ||||
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 685,820 | - | 3,000 | 688,820 |
| 금융자산 계 | 685,820 | - | 3,000 | 688,820 |
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기/반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.&cr
V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.&cr(1) 연결재무제표
제33기(당기)삼일회계법인---제32기(전기)신한회계법인적정해당해당제31기(전전기)한길회계법인적정해당해당
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
제32기 전기 - 강조사항&cr계속기업 관련 중요한 불확실성&cr&cr감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서 이용자는 연결재무제표에 대한 주석 43에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다.&cr&cr연결재무제표에 대한 주석 43에 기술되어 있는 바와 같이, 연결회사는 COVID 19의 확산을 차단하기 위한 전세계적인 이동 제한을 포함한 다양한 예방 및 통제의 시행으로 인하여 2020년 12월 31일로 종료되는 보고기간에 영업손실 174,195백만원, 당기순손실 141,430백만원, 62,898백만원의 부의영업현금흐름이 발생하였으며, 당기말 현재 유동부채가 유동자산을 18,417백만원 초과하고 있습니다. 이러한 사건이나 상황은 연결회사의 계속기업으로서의 존속능력에 유의적 의문을 제기할만한 중요한 불확실성이 존재함을 나타냅니다.&cr
&cr 제32기 전기 - 핵심감사사항&cr항공운송부문 현금창출단위 손상평가&cr&cr핵심감사사항으로 결정된 이유&cr&cr연결회사에서 항공운송부문의 규모는 유의적인 비중을 차지하고 있습니다. 또한 영업권이 배부된 현금창출단위의 손상검사에는 연결회사 경영진의 유의적인 판단이 포함될 수 있음으로, 항공운송부문 현금창출단위 손상평가를 핵심감사사항으로 판단하였습니다.
연결회사는 항공운송부문에 대해 기업회계기준서 제1036호 '자산손상'에 따라 손상평가를 수행하였습니다. 연결회사는 사용가치 및 순공정가치에 근거하여 산정한 항공운송부문의 회수가능액을 해당 장부금액과 비교하였습니다. 연결회사의 경영진은 항공운송부문의 회수가능액 측정을 위해 독립적인 외부 전문가를 활용하였습니다.&cr&cr핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법&cr&cr핵심감사사항에 대응하기 위하여 우리는 다음을 포함한 감사절차를 수행하였습니다.&cr- 경영진이 활용한 외부 전문가의 객관성 및 적격성 검토&cr- 사용가치 추정에 사용된 주요 가정의 합리성 평가&cr- 미래현금흐름 추정이 경영진에서 승인한 사업계획과 일치하는지 확인&cr- 내부의 가치평가 전문가를 활용하여 관측가능한 정보로 재계산한 미래현금흐름 및 할인율과의 비교를 통해 적용된 가정 및 추정의 적정성을 평가&cr- 현금창출단위의 순공정가치 산정시 이용된 시가 총액의 정확성 확인
&cr 제32기 전반기 - 강조사항&cr검토의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서 이용자는 다음 사항에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다.&cr&cr ① 계속기업 불확실성&cr재무제표에 대한 주석 42에 기술되어 있는 바와 같이, 연결회사는 COVID 19의 확산을 차단하기 위한 전세계적인 이동 제한을 포함한 다양한 예방 및 통제의 시행으로 인하여 2020년 6월 30일로 종료되는 보고기간에 반기영업손실 70,912백만원, 반기순손실 87,267백만원, 55,242백만원의 부의영업현금흐름이 발생하였으며, 당반기말 현재 유동부채가 유동자산을 12,137백만원 초과하고 있습니다. 이러한 사건이나 상황은 연결회사의 계속기업으로서의 존속능력에 유의적 의문을 제기할 만한 중요한 불확실성이 존재함을 나타냅니다.&cr&cr② 전기오류수정&cr주석 41에 기술하고 있는 바와 같이 연결회사는 비지배지분금액 산정의 오류로 인한 수정사항을 반영하여 별첨 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연결재무제표를 재작성하였습니다. 이러한 회계오류의 수정으로 인하여 2019년 12월 31일 현재 지배지분총액이 46,231백만원 감소하고, 비지배지분총액이 46,231백만원만큼 증가하였습니다.&cr&cr 제31기(전전기) - 강조사항&cr감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서 감사보고서 이용자는 주석 42에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 주석 42에서 설명하고 있는 바와 같이, "코로나바이러스감염증-19(이하, 코로나19)"의 확산 우려로 대한민국을 포함하여 전 세계는 어려운 경제상황 및 코로나19 장기화에 대한 불확실성에 직면하고 있습니다. 연결회사내 종속회사의 주요 사업활동 기반인 항공업의 경우 코로나19의 확산으로 인한 여객예약 취소 및 신규 여행 수요 감소 등의 영향으로 수익 창출 및 현금흐름과 관련된 불확실성이 확대되고 있습니다. 그러나 이와 관련한 불확실성으로 인해 연결회사의 재무상태에 미칠 영향을 현재로서는 예측할 수 없으므로 연결회사의 재무제표에는 이로 인한 영향이 반영되어 있지 않습니다.&cr&cr 제31기(전전기) - 핵심감사사항&cr핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 연결재무제표감사에서 가장 유의적인 감사사항들입니다. 해당 사항들은 전체 연결재무제표감사의 관점에서 우리의 의견형성시 다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다.&cr&cr① 매출채권의 회수가능성 및 대손충당금의 적정성&cr연결회사의 매출채권은 금융자산과 투자자산, 유형자산을 제외하고는 연결회사의 중요 영업자산을 구성하고 있습니다.&cr&cr매출채권의 회수가능성을 판단하고 적정한 대손충당금을 설정하는 것은 매출채권의 적정 분류와 합리적 대손추산율에 많은 영향을 받을 위험이 존재하여 해당 항목을 핵심감사사항으로 결정하였습니다.&cr&cr당기말 현재 연결회사의 매출채권의 회수가능성 및 대손충당금의 적정성에 대하여 우리가 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다.&cr&crㆍ거래처별 연령분석표 분석을 통하여 정상 회수기간을 파악&crㆍ매출채권 회수가능성을 고려한 매출채권의 분류(정상채권, 장기채권, 부실채권)의 적정성 검토&crㆍ각 분류 채권별로 적용된 대손추산율의 적정성 평가&cr&cr② 리스회계처리의 변경&cr연결재무제표에 대한 주석 37, 40 에서 설명하는 바와 같이, 연결회사는 2019년말 현재 영업활동에서 사용하는 항공기 28대 및 일부 차량운반구를 리스로 사용하고 있으며, 사무실 등의 일부 부동산을 임차로 사용하고 있습니다. 2019년부터 적용되는 기업회계기준서 제1116호(리스)의 적용에 따라 연결회사는 당기말 현재 연결재무상태표에 사용권자산 및 리스부채로 인식하고 있습니다.&cr&cr사용권자산 및 리스부채가 전체 연결재무제표에서 차지하는 비중이 매우 중요한 수준이며, 사용권자산 및 리스부채 가액 산정에 있어 할인율 추정과 같은 중요 가정에 영향을 받는 위험이 존재한다는 점, 기준서 제1116호가 당기에 최초로 적용되는 관계로 사용권자산 및 리스부채 가액 산정시 오류가 포함되어 있을 가능성이 높다는 점을 고려하여 해당 항목을 핵심감사사항으로 결정하였습니다.&cr&cr당기말 현재 연결회사의 기준서 제1116호(리스) 적용에 따른 회계처리 적정성에 대하여 우리가 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다.&cr&crㆍ 리스 관련 회계정책이 기업회계기준서 내용에 적합한지 이해 및 평가&crㆍ 리스 회계처리 관련 내부통제 설계의 적정성 평가&crㆍ 연결회사가 외부전문가 활용을 통해 작성한 기준서 제1116호 도입에 따른 영향분석 검토보고서에 대한 확인&crㆍ 이사회의사록 및 리스 관련 원장 검토를 통한 리스계약 완전성 확인&crㆍ 리스료의 정확성 확인을 위해 표본추출방식을 통하여 조회서 발송을 통한 확인&crㆍ 사용권자산 및 리스부채 산출을 위해 사용한 투입변수들에 대한 확인 및 재계산 검증&cr
(2) 별도재무제표
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
| 제33기(당기) | 삼일회계법인 | - | - | - |
| 제32기(전기) | 신한회계법인 | 적정 | 해당사항 없음 | 해당 |
| 제31기(전전기) | 한길회계법인 | 적정 | 해당사항 없음 | 해당 |
&cr 제32기 전기 - 핵심감사사항&cr핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 재무제표감사에서 가장 유의적인사항입니다. 해당 사항들은 재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성시 다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다.&cr
매출채권 회수가능성 검토
&cr핵심감사사항으로 선정된 이유&cr회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하며 개별채권에 대하여 신용위험등을 고려하여 회수 가능성을 평가하고 있습니다. 매출채권의 회수가능액산정에는 경영진의 유의적인 판단과 추정이 수반되고 해당항목이 회사에 중요한 영향을 미치는 사항이므로 핵심감사사항으로 판단 하였습니다.&cr&cr핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법&cr우리는 회수가능성 평가와 연관되어 있는 주요 가정 및 판단에 대한 감사절차를 다음과 같이 수행하였습니다.&cr- 회수가능성 평가와 관련한 회계정책 검토&cr- 매출채권의 기대신용손실에 대한 재계산 및 검토&cr- 회사의 경영진이 평가에 활용한 주요 가정등에 대한 질문과 검토 수행&cr- 매출채권의 회수가능성과 관련하여 필요시 질의 및 증빙 검토&cr&cr 제31기(전전기) - 핵심감사사항&cr핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 재무제표감사에서 가장 유의적인 감사사항들입니다. 해당 사항들은 전체재무제표감사의 관점에서 우리의 의견형성시 다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다.&cr&cr① 매출채권의 회수가능성 및 대손충당금의 적정성&cr회사는 당기말 현재 6,768백만원의 매출채권과 동 매출채권에 대하여 1,758백만원의 대손충당금을 설정하였습니다.&cr매출채권은 금융자산과 투자자산, 유형자산을 제외하고는 회사의 중요 영업자산을 구성하고 있습니다.&cr&cr매출채권의 회수가능성을 판단하고 적정한 대손충당금을 설정하는 것은 매출채권의 적정 분류와 합리적 대손추산율에 많은 영향을 받을 위험이 존재하여 해당 항목을 핵심감사사항으로 결정하였습니다.&cr&cr당기말 현재 회사의 매출채권의 회수가능성 및 대손충당금의 적정성에 대하여 우리가 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다.&cr&crㆍ 거래처별 연령분석표 분석을 통하여 정상 회수기간을 파악&crㆍ 매출채권 회수가능성을 고려한 매출채권의 분류(정상채권, 장기채권, 부실채권)의 적정성 검토&crㆍ 각 분류 채권별로 적용된 대손추산율의 적정성 평가&cr
2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제33기(당기)삼일회계법인반기재무제표 검토&cr개별재무제표 감사&cr연결재무제표 감사170,000천원1,700시간-640시간제32기(전기)신한회계법인반기재무제표 검토&cr개별재무제표 감사&cr연결재무제표 감사80,000천원1,053시간80,000천원1,089시간제31기(전전기)한길회계법인반기재무제표 검토&cr개별재무제표 감사&cr연결재무제표 감사73,440천원926시간73,440천원926시간
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제33기(당기)2021.06세무조정2021.07~2022.0410,000천원삼일회계법인제32기(전기)2020.06세무조정2020.07~2021.0410,000천원삼일회계법인제31기(전전기)2019.02세무조정2019.04~2020.0310,000천원한길회계법인
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
4. 회계감사인의 변경&cr 가. 지배회사&cr
| 사업연도 | 감사인 |
| 2021 ~ 2023 | 삼일회계법인 |
| 2020 ~ 2020 | 신한회계법인 |
| 2013 ~ 2019 | 한길회계법인 |
&cr(변경사실)&cr당사는 2020년 11월 11일을 계약일로 하여 삼일회계법인과 감사계약을 체결하였습니다.&cr&cr(변경사유)&cr당사는 금융감독원에서 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률' 제11조, 동법시행령 제17조 및 '외부감사 및 회계등에 관한 규정' 제10조 및 제15조에 의거, 감사인 지정통지(사유 : 주기적 지정)를 받아 2021년부터 연속하는 3개 사업연도인 2023년까지 '삼일회계법인'을 외부감사인으로 선임(계약체결일 : 2020년 11월 11일)하였습니다.&cr&cr 나. 종속회사&cr&cr(변경사실)&cr당사의 종속회사인 (주)티웨이홀딩스, (주)티웨이항공, (주)티웨이에어서비스는 주식회사의 외부감사에 관한 법률 제4조의 4 및 동법 시행령 제4조의 3에 의거하여 2018년 사업연도의 외부감사인을 대성삼경회계법인으로 선임하였습니다. (주)티웨이홀딩스의 경우 유가증권시장 상장법인으로서 외감법에 근거하여 3개년 동안의 외부감사 업무를 대성삼경회계법인에서 수행하게 됩니다.&cr&cr(변경사유)&cr대성삼경회계법인은 국내 중견 회계법인으로서 감사업무의 협력/지원 등에 있어 종합적이고 전문적인 서비스를 고객에게 제공할 수 있을 것으로 판단되며, (주)티웨이홀딩스 및 (주)티웨이항공이 속해 있는 산업에 대하여 충분한 감사경험을 보유하고 있는 것으로 확인되었습니다. 대성삼경회계법인은 연결재무제표 작성에 있어 보다 효율적인 감사를 수행할 수 있을 것으로 판단됩니다.
5. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.
12021년 03월 03일감사인 및 업무수행 이사대면회계감사 수행종료단계 커뮤니케이션22021년 10월 05일감사인 및 감사위원회서면재무제표에 대한 감사계획 보고
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
2. 내부통제에 관한 사항
&cr 가. 내부통제&cr당사는 현재 상법과 정관 및 당사의 규정에서 정한 바에 따라 종합감사, 특별감사, 수시감사, 내부통제사항 및 주요경영사항에 대한 일상감사를 실시하고 있으며, 회사의 전반적인 내부통제시스템의 운영 및 준수여부를 점검하여 평가결과를 연 1회 이사회에 보고하는 등의 내부감시제도를 운영하고 있습니다.&cr&cr 나. 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 검토
| 사업연도 | 회계감사인 | 내용 |
| 제32기 | 신한회계법인 | 경영자의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. |
| 제31기 | 한길회계법인(*) | 경영자의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. |
| 제30기 | 한길회계법인(*) | 경영자의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. |
(*) 2018년 당사의 감사인 회계법인 두레가 한길회계법인과 합병하여 한길회계법인으로 상호가 변경되었습니다.
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항
&cr 가. 이사회의 구성에 관한 사항&cr보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 1명의 사내이사 및 3명의 사외이사 등 총 4명으로 구성되어 있으며 대표이사가 의장을 맡고 있습니다.&cr&cr이사회는 주주총회를 통해 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 "Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다.&cr&cr(1) 이사회의 권한 내용&cr- 의사결정 권한&crㆍ상법상의 권한 : 주주총회의 소집&crㆍ기타권한 : 사업계획, 중요한 투자 및 융자사항 결정 등&cr- 이사의 직무집행감독 권한&cr&cr(2) 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부&crㆍ공시 : 주총소집 통지공고사항을 통한 공시&crㆍ추천 : 이사회 추천
사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
432-1
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
(*) 2020년도(제32기) 정기주주총회결과 입니다.&cr- 사외이사 2명 선임, 사외이사 1명 중도퇴임.
(3) 사외이사 현황&cr2021년 03월 31일자 정기주총에서 사외이사[백태석, 허엽(2명)]가 3년간의 임기로 선임 되었습니다.
| 성명 | 주요경력 | 최대주주등과의 이해관계 | 회사와의&cr거래내역 | 비고 |
| 황인근 | - 전 E&Y 한영회계법인 감사본부 전무이사&cr- 전 대주회계법인 국제사업본부 경영지원본부장&cr- 現 대주회계법인 감사 제4본부 전무이사 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | - |
| 백태석 | - 고려대학교 경영대학원 수료&cr- 상명대학교 경영대학원 수료&cr- 전 조흥은행 신용관리부장&cr- 전 신한은행 기관사업부장&cr- 전 한마음금융 감사&cr- 전 (주)헤비머시너리 감사&cr- 전 (주)아니베에프 전무 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | 1회 연임 |
| 허엽 | - 전 동아일보 편집국 부국장&cr- 전 채널A 마케팅본부 본부장&cr- 전 동아일보AD 본부장&cr- 전 한국신문협회 광고협의회 부회장&cr- 전 스포츠동아 이사&cr- 전 동아일보 출판편집인상무&cr- 전 동아PDS 대표이사 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | 2021.03.31&cr신규선임 |
| 이세용 | - 전 한국상역 근무&cr- 전 계몽사 근무&cr- 전 영인쇄 대표이사 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | 2021.03.31&cr중도퇴임 |
나. 이사회의 운영에 관한 사항&cr(1) 이사회 운영규정의 주요내용&cr정기 이사회는 월 1회 개최함을 원칙으로 한다. 단, 필요한 경우 의장은 이를 변경할 수도 있다.&cr<부의사항>&cr① 주주총회에 관한 사항&cr② 경영전반에 관한 사항&cr③ 조직 및 주요업무에 관한 사항&cr④ 장기사업계획에 관한 사항&cr⑤ 기타사항&cr
(2) 이사회의 주요활동내역 (2021년)
| 회차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결여부 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2021.02.10 | 별도 재무제표 승인의 건 | 가결 | - |
| 2 | 2021.03.02 | 연결 재무제표 승인의 건 | 가결 | - |
| 3 | 2021.03.10 | 제32기 정기주주총회 소집 및 주주총회 안건 심의의 건 | 가결 | - |
| 4 | 2021.03.16 | 제32기 정기주주총회 소집 및 주주총회 안건 심의의 건 (부의안건 정정) | 가결 | - |
| 5 | 2021.03.17 | 티웨이항공 차입에 대한 법인연대보증 연장의 건 | 가결 | - |
| 6 | 2021.05.14 | 대표이사 선임의 건 | 가결 | - |
| 7 | 2021.05.24 | 티웨이항공 차입에 대한 법인연대보증 연장의 건 | 가결 | - |
| 8 | 2021.05.27 | 티웨이항공 차입에 대한 법인연대보증 연장의 건 | 가결 | - |
&cr(3) 안건의 주요내용 및 의결 현황
| 회차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결&cr여부 | 사외이사 의결여부&cr(참석률) | 사내이사 의결여부&cr(참석률) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 백태석&cr(100%) | 이세용&cr(60%) | 황인근&cr(100%) | 허엽&cr(100%) | 나춘호&cr(100%) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | 2021.02.10 | 별도 재무제표 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 |
| 2 | 2021.03.02 | 연결 재무제표 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 |
| 3 | 2021.03.10 | 제32기 정기주주총회 소집 및 주주총회 안건 심의의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 |
| 4 | 2021.03.16 | 제32기 정기주주총회 소집 및 주주총회 안건 심의의 건 (부의안건 정정) | 가결 | 찬성 | 불참 | 찬성 | - | 찬성 |
| 5 | 2021.03.17 | 티웨이항공 차입에 대한 법인연대보증 연장의 건 | 가결 | 찬성 | 불참 | 찬성 | - | 찬성 |
| 6 | 2021.05.14 | 대표이사 선임의 건 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 7 | 2021.05.24 | 티웨이항공 차입에 대한 법인연대보증 연장의 건 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 8 | 2021.05.27 | 티웨이항공 차입에 대한 법인연대보증 연장의 건 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
&cr 다. 이사의 독립성&cr(1) 이사 선출에 대한 독립성 기준을 운영하는지 여부&cr이사 선임은 상법 등 관련 법령상의 절차를 준수하여 선출되고 있으며, 이사 선출의 독립성에 관한 별도의 기준은 없습니다.&cr사외이사는 관련법에서 정한 사외이사 자격기준을 충족한 후보자 중에서 이사회의 추천으로 주주총회에서 선임하고 있습니다.&cr
&cr(2) 이사의 선임배경 등 기타 이해관계
| 성명 | 선임배경 | 추천인 | 활동분야 | 회사와의&cr거래 | 최대주주 또는&cr주요주주와의 관계 | 임기 | 연임&cr여부 | 연임&cr횟수 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 나춘호 | 이사회 추천 | 이사회 | 대표이사 | 없음 | 최대주주 본인 | 3년 | 여 | 4회 |
| 백태석 | 이사회 추천 | 이사회 | 사외이사 | 없음 | 해당사항 없음 | 3년 | 여 | 1회 |
| 황인근 | 이사회 추천 | 이사회 | 사외이사 | 없음 | 해당사항 없음 | 3년 | 부 | - |
| 허엽 | 이사회 추천 | 이사회 | 사외이사 | 없음 | 해당사항 없음 | 3년 | 부 | - |
사외이사 교육 미실시 내역
당사의 사외이사는 이사회 및 회사의 경영상 중요한 사항이 있을 경우 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 있으며 경영,재무 분야의 전문성을 충분히&cr갖추고 있습니다. 추후 필요시 교육을 실시할 예정입니다.
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사위원회 설치여부
보고서 작성기준일 현재 당사는 정관에 정한 바에 따라 감사위원회가 설치되어 있습니다. 당사는 이사회에서 감사위원을 추천하여 주주총회에서 선임하였으며, 사외이사 3인으로 감사위원회를 구성하고 있습니다.&cr
나. 감사위원 현황
백태석예1977~2009 조흥은행 신용관리부장&cr 신한은행 기관사업부장&cr2004~2006 한마음금융 감사&cr2011~2013 헤비머시너리 감사&cr2013~2019 아니베에프 전무--해당사항 없음황인근예2001~2010 E&Y 한영회계법인 감사본부 전무이사&cr2014~2016 대주회계법인 국제사업본부 경영지원본부장&cr2017~현재 대주회계법인 감사 제4본부 전무이사예공인회계사&cr(1호 유형)2001~2010 E&Y 한영회계법인&cr2014~ 현재 대주회계법인허엽예2008~2011 동아일보 편집국 부국장&cr2021~2012 채널A 마케팅본부 본부장&cr2013~2016 동아일보AD 본부장&cr 한국신문협회 광고협의회 부회장&cr2014~2016 스포츠동아 이사&cr2016~2020 동아일보 출판편집인상무&cr 동아PDS 대표이사--해당사항 없음
| 성명 | 사외이사&cr여부 | 경력 | 회계ㆍ재무전문가 관련 | | |
| --- | --- | --- | --- |
| 해당 여부 | 전문가 유형 | 관련 경력 |
| --- | --- | --- | --- |
다. 감사위원회 위원의 독립성&cr당사 정관에서 정한 감사위원회의 구성방법 및 직무규정은 아래와 같습니다.&cr&cr(1) 감사위원회 구성방법
| 정관 조항 | 내용 |
| 제30조&cr(이사 및 감사위원의 선임) | ① 이 회사 이사와 감사위원은 주주총회에서 선임한다. ② 이사와 감사위원의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되&cr 발행주식총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 한다.&cr 그러나 사외이사를 감사위원으로 선임하는 경우 상법 제542조의 12제4항에 의거&cr 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 주식을 가지는 주주는&cr 그 초과하는 주식에 관하여는 의결권을 행사하지 못하며,&cr 사외이사가 아닌 이사를 감사위원으로 선임하는 경우에는 이 같은 조 제3항에 의거&cr 최대주주, 최대주주의 특수관계인, 그밖에 상법 시행령 제38조 제1항으로 정해진 자가&cr 소유하는 주식의 합계가 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100분의 3을&cr 초과하는 경우 그 주주는 그 초과하는 주식에 관하여는 의결권을 행사하지 못한다. |
| 제42조&cr(감사위원회) | ①회사는 감사에 갈음하여 이사회내의 위원회로서 감사위원회를 둔다. ②감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성하며 사외이사가 위원의 3분의 2이상이어야 한다. ③감사위원회는 필요한 경우 회사의 비용으로 전문가의 조력을 구할 수 있다. |
| 제43조&cr(위원회 대표) | 감사위원회는 위원회의 결의로 감사위원회 대표를 두어야 하며, 대표는 사외이사이어야 한다. |
&cr(2) 감사위원회 직무규정
| 정관 조항 | 내용 |
| 제44조&cr(위원회의 직무) | ① 감사위원회는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을&cr 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ③ 감사위원회는 주주총회에 외부감사인 후보를 제청할 수 있다. ④ 감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다 ⑤ 감사위원회는 제1항 내지 제4항 외에 이사회가 위임한 사항을 처리한다. |
&cr 라. 감사위원회 주요활동내역&cr
| 회차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결여부 | 사외이사의 성명 | 비고 | |||
| 백태석 | 이세용 | 황인근 | 허엽 | |||||
| 찬반여부 | ||||||||
| 1 | 2021.02.10 | 내부감시장치에 대한 감사위원회의 의견서 제출 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 위원장:백태석 |
| 2 | 2021.02.10 | 내부회계관리제도 운영실태 평가보고 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - |
| 3 | 2021.03.08 | 감사위원회의 감사보고서 확정 보고 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - |
| 4 | 2021.05.14 | 대표이사 선임의 건 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | - |
마. 감사위원회 교육 미실시 내역
당사의 감사위원은 감사, 회계분야의 전문가로서 개별적으로 전문성 강화 위한 노력을 하고 있습니다.&cr추후 필요시 교육을 실시할 예정입니다
| 감사위원회 교육 실시여부 | 감사위원회 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
바. 감사위원회 지원조직 현황
경영지원본부1이사(1)재무제표, 이사회 등 경영전반에 관한 감사직무 수행지원
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
사. 준법지원인 지원조직 현황&cr당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항
가. 투표제도 현황
2021년 09월 30일
| (기준일 : | ) |
배제미도입도입--실시
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | |||
| 실시여부 |
* 당사는 31기부터 전자투표제를 채택하여 관리업무를 삼성증권(주)에 위탁하였으며, 2021년 3월 31일 제32기 정기주주총회에서 활용하였습니다.
나. 의결권 현황
2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주23,034,277-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주23,034,277-우선주--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
&cr 다. 당사의 주식사무에 대한 설명
| 신주인수권의&cr내용&cr(정관 제10조) | ① 이 회사의 주주는 회사가 신주를 발행함에 있어 그가 소유한 주식수에 비례하여&cr 신주를 배정받을 권리를 가진다.&cr 그러나 신주인수권을 포기 또는 상 실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우&cr 그 처리방법은 이사회의 결의에 의한다. ② 제 1항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 경우에는 이사회의 결의로 주주외의 자에게&cr 신주를 배정할 수 있다. 1. '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제165조의 6에 따라 일반공모증자방식으로&cr 신주를 발행하는 경우 2. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을&cr 우선배정하는 경우 3. '상법' 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 4. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여&cr 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입,&cr 연구개발, 생산, 판매, 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 6. 기타 회사가 경영상 필요로 대주주, 국내외 투자회사 및 기타 주요거래관계자에게&cr 신주를 배정하는 경우 |
||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 결산일로부터 3개월 이내 |
| 주주명부&cr폐쇄시기&cr(정관 제13조) | ① 이 회사는 매년 1월 1일부터 동년 1월 7일까지 주식의 명의개서, 질권의 등록&cr 또는 말소와 신탁재산의 표시 또는 말소를 정지한다.&cr② 이 회사는 매결산기 최종일의 주주명부에 기재되어 있는 주주로 하여금&cr 그 권리를 행사하게 한다.&cr③ 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우에는 이사회의 결의에 의하여&cr 이를 2주간 전에 공고한 후 3개월을 초과하지 않는 일정한 기간에 걸쳐&cr 명의개서 등을 정지하거나 기준일을 정할 수 있다.&cr 그러나, 이사회가 필요하다고 인정하는 경우에는 명의개서의 정지와&cr 기준일을 함께 정할 수 있다. | ||
| 주권의 종류 | 해당사항 없음 | ||
| 명의개서대리인 | 한국예탁결제원 | ||
| 주주의 특전 | - | 공고게재신문 | 홈페이지(http://www.yearim.co.kr) 및&cr매일경제신문 |
&cr 라. 주주총회 의사록 요약
| 주총일자 | 안 건 | 결의내용 | 비 고 |
| 제32기&cr정기주주총회&cr(2021.03.31) | 제1호 의안 [재무상태표, 손익계산서, 이익잉여금처분계산서 승인의 건]&cr제2호 의안 [이사선임의 건(사내이사1명/사외이사2명)]&cr제3호 의안 [감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건(대상자 : 1명]&cr제4호 의안 [이사보수한도 승인의 건] | 가결&cr가결&cr가결&cr가결 | - |
| 제31기&cr정기주주총회&cr(2020.03.30) | 제1호 의안 [재무상태표, 손익계산서, 이익잉여금처분계산서 승인의 건]&cr제2호 의안 [정관 일부 변경의 건]&cr제3호 의안 [이사선임의 건(사외이사 2명)]&cr제4호 의안 [감사위원회 위원 선임의 건(대상자 : 3명]&cr제5호 의안 [이사보수한도 승인의 건]&cr제6호 의안 [주주발의 안건 심의의 건(주요내용-배당 1주당 400원으로 함] | 가결&cr가결&cr가결&cr가결&cr가결&cr부결 | - |
| 제30기&cr정기주주총회&cr(2019.03.29) | 제1호 의안 [재무상태표, 손익계산서, 이익잉여금처분계산서 승인의 건]&cr제2호 의안 [정관 일부 변경의 건]&cr제3호 의안 [비상근감사의 상근감사 전환의 건]&cr제4호 의안 [이사 보수한도 승인의 건]&cr제5호 의안 [감사 보수한도 승인의 건] | 가결 | - |
| 제29기&cr정기주주총회&cr(2018.03.30) | 제1호 의안 [재무상태표, 손익계산서, 이익잉여금처분계산서 승인의 건]&cr제2호 의안 [이사 선임의 건(사내이사 2명, 사외이사 2명)]&cr제3호 의안 [이사 보수한도 승인의 건]&cr제4호 의안 [감사 보수한도 승인의 건] | 가결 | - |
| 제28기&cr정기주주총회&cr(2017.03.31) | 제1호 의안 [재무상태표, 손익계산서, 이익잉여금처분계산서 승인의 건&cr제2호 의안 [정관 일부 변경의 건]&cr제3호 의안 [이사 선임의 건(사내이사 1명)]&cr제4호 의안 [감사 재선임의 건]&cr제5호 의안 [이사 보수한도 승인의 건]&cr제6호 의안 [감사 보수한도 승인의 건] | 가결 | - |
| 제27기&cr정기주주총회&cr(2016.03.25) | 제1호 의안 [재무상태표, 손익계산서, 이익잉여금처분계산서 승인의 건]&cr제2호 의안 [이사 보수한도 승인의 건]&cr제3호 의안 [감사 보수한도 승인의 건] | 가결 | - |
VII. 주주에 관한 사항
1. 당사의 주주구성&cr&cr가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2021년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
나춘호최대주주 본인보통주7,249,64131.477,249,64131.47(주)예림당 대표이사나성훈최대주주의 자보통주2,218,0799.632,218,0799.63-김순례최대주주의 배우자보통주1,449,9286.291,449,9286.29-나도연최대주주의 자보통주724,9643.15724,9643.15-㈜예림문고특수관계자&cr지분100% 소유 법인보통주854,9553.71854,9553.71-보통주12,497,56754.2512,497,56754.25-기타-----
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
최대주주의 주요경력 및 개요
| 최대주주성명 | 직위 | 주요경력 | ||
| 기간 | 경력사항 | 겸임현황 | ||
| 나춘호 | 회장 | 2005년 09월 ~ 현재 | (주)예림당 회장 | 대표이사 |
| 대표 | 1992년 01월 ~ 현재 | 도서출판 능인 대표 | - | |
| 고문 | 2002년 03월 ~ 현재 | 대한출판문화협회 고문 | - |
최대주주 변동내역 2021년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
2009년 05월 14일(주)예림당3,782,65140.82주식 및 경영권양수도 계약은 따른 변동-2009년 06월 19일나춘호7,249,64134.74합병에 따른 신주발행으로 인한 변동-2012년 04월 27일나춘호7,249,64131.47신주인수권 행사에 따른 신주발행으로 인한 변동-
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
나. 주식 소유현황
2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
나춘호7,249,64131.47나성훈2,218,0799.63김순례1,449,9286.29--
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | 대표이사 | |||
| 특수관계자 | ||||
| 특수관계자 | ||||
| 우리사주조합 |
소액주주현황 2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
9,6209,62899.99,666,89623,034,27741.96-
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액&cr주주수 | 전체&cr주주수 | 비율&cr(%) | 소액&cr주식수 | 총발행&cr주식수 | 비율&cr(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
다. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적
| (단위 : 주,원) |
| 종류 | 2021년 04월 | 2021년 05월 | 2021년 06월 | 2021년 07월 | 2021년 08월 | 2021년 09월 | |
| 보통주 | 최고 | 3,340 | 3,555 | 3,750 | 3,795 | 3,305 | 3,060 |
| 최저 | 2,940 | 3,160 | 3,430 | 3,255 | 2,740 | 2,930 | |
| 월간거래량 | 4,431,673 | 4,163,403 | 6,000,409 | 12,561,419 | 1,673,804 | 960,087 |
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황
가. 임원 현황
2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
나춘호남1942.08대표이사사내이사상근경영총괄- 경희대학교 경영행정대학원 수료&cr- 전 대한출판문화협회 42,43대 회장&cr- 전 아시아태평양출판협회 회장&cr- 현 ㈜예림당 대표이사(회장)&cr- 현 대한출판문화협회 고문7,249,641-본인1991.11&cr~&cr현재2024.05.13백태석남1953.01사외이사사외이사비상근사외이사&cr(감사위원)- 고려대학교 경영대학원 수료&cr- 상명대학교 경영대학원 수료&cr- 전 조흥은행 신용관리부장&cr- 전 신한은행 기관사업부장&cr- 전 한미금융 감사&cr- 전 ㈜헤비머시너리 감사&cr- 전 ㈜아니베에프 전무----2024.03.31황인근남1959.11사외이사사외이사비상근사외이사&cr(감사위원)- 전 E&Y한영회계법인 감사본부 전무이사&cr- 전 대주회계법인 국제사업본부 경영지원본부장&cr- 현 대주회계법인 감사 제4본부 전무이사----2023.03.30허엽남1962.02사외이사사외이사비상근사외이사&cr(감사위원)- 전 동아일보 편집국 부국장&cr- 전 채널A 마케팅본부 본부장&cr- 전 동아일보AD 본부장&cr- 전 한국신문협회 광고협의회 부회장&cr- 전 스포츠동아 이사&cr- 전 동아일보 출판편집인 상무&cr- 전 동아PDS 대표이사----2024.03.31김학비남1960.10이사미등기상근물류- 전 ㈜예림물류유통 대표&cr- 현 ㈜예림당광주물류센터 이사-----유인화여1960.02이사미등기상근기획- 현 ㈜예림당 이사-----류수택남1979.04이사미등기상근경영- 현 ㈜예림당 이사-----
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
나. 임원의 타회사 임원 겸임 현황
| 성 명 | 회사명 | 직책 | 비 고 |
| 황인근 | 대주회계법인 | 전무이사 | - |
다. 직원 등 현황
2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
출판사업남24---2410.897640----출판사업여31---314.797231-55---557.751,94836-
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외&cr근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이&cr없는 근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
라. 미등기임원 보수 현황
2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
317458-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 백만원) 등기임원42,000(*1)
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
(*1) 상기 주주총회 승인금액은 이사 보수한도이며, 등기이사와 사외이사에 대한 연간 보수 한도의 합계액입니다.&cr
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 백만원) 530260-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2-2. 유형별
(단위 : 백만원) 1269269-----4338-----
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 백만원) ----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
2. 산정기준 및 방법
(단위 : 백만원)
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권&cr 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 백만원) ----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
2. 산정기준 및 방법
(단위 : 백만원)
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권&cr 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
IX. 계열회사 등에 관한 사항
계열회사 현황(요약)
2021년 09월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
(주)예림당358
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | | |
| --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 |
| --- | --- | --- |
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조
타법인출자 현황(요약)
2021년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
1--28,963,762--28,963,762-------1--589,805-96,015685,8202--29,553,567-96,01529,649,582
| 출자&cr목적 | 출자회사수 | | | 총 출자금액 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초&cr장부&cr가액 | 증가(감소) | | 기말&cr장부&cr가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득&cr(처분) | 평가&cr손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 경영참여 |
| 일반투자 |
| 단순투자 |
| 계 |
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용
1. 회사의 특수관계자 현황&cr가. 보고기간종료일 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.&cr
| 특수관계자(회사) | 특수관계자 성격 |
| 나 춘 호 | 회사 임원(대표이사), 최대주주 |
| 나 성 훈 | 대주주, 최대주주의 자 |
| 김 순 례 | 대주주, 최대주주의 배우자 |
| 나 도 연 | 대주주, 최대주주의 자 |
| (주)티웨이홀딩스 | 종속회사 (지분율 50.03%) |
| (주)티웨이항공 | 종속회사 (티웨이홀딩스 지분율 40.92%) |
| (주)티웨이에어서비스 | 종속회사 (티웨이항공 지분율 100%) |
| (주)바이테리얼즈 | 기타특수관계자 |
| (주)샤프테크닉스케이 | 기타특수관계자 |
| (주)예림문고 | 기타특수관계자 |
| 행간(주) | 기타특수관계자 |
| 도서출판 능인 | 기타특수관계자 |
| 종이비행기 | 기타특수관계자 |
| (주)예림랜드 | 기타특수관계자 |
| (주)성원디앤아이 | 기타특수관계자 |
| (주)예림융합교육 | 기타특수관계자 |
&cr 나. 당분기 및 전기 현재 특수관계자와의 자금거래 내역은 없습니다.&cr&cr다. 당분기 및 전기 현재 특수관계자에 대한 신용공여 관련 내역은 없습니다.&cr&cr라. 당분기 및 전기 현재 특수 관계자와의 지분거래내역은 없습니다. &cr&cr 마. 당분기 및 전분기 현재 특수관계자와의 기타거래(신용거래, 자금거래, 지분거래, 자산양수도거래는 제외)의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 회사의 명칭 | 매출 등 | 매입 등 | ||
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | ||
| 종속회사 | (주)티웨이홀딩스 | 25,832 | 25,657 | - | - |
| 기타특수관계자 | (주)예림문고 등 | 75,137 | 42,449 | 172,124 | 162,087 |
| 합 계 | 100,969 | 68,106 | 172,124 | 162,087 |
&cr 바. 당분기 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무잔액(신용거래, 자금거래, 지분거래, 자산양수도거래는 제외)은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구분 | 회사의 명칭 | 채권 | 채무 | ||
| 당분기 | 전기 | 당분기 | 전기 | ||
| 종속회사 | ㈜티웨이홀딩스 | 3,097 | 3,211 | 47,183 | 47,183 |
| 기타특수관계자 | ㈜예림문고 등 | 10,192 | 9,541 | 80,312 | 80,312 |
| 합 계 | 13,289 | 12,752 | 127,495 | 127,495 |
&cr 사. 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 지급보증 제공 내역은 다음과 같습니다.
(단위:백만원)
| 제공 받은자 | 담보제공물건 | 금액 | 채권자 |
| (주)티웨이항공 | 연대보증 | 30,000 | 산업은행 |
| 12,000 | 한국수출입은행 |
&cr 2. 주요 경영진에 대한 보상내역&cr당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 단기급여 | 302,400 | 262,860 |
| 퇴직급여 | 32,926 | 28,620 |
| 합 계 | 335,326 | 291,480 |
(*) 주요경영진에는 지배회사의 등기임원인 이사(사외이사 포함) 및 감사를 포함하였습니다.
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항
가. 공시사항의 진행 및 변경 상황&cr당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
&cr 나. 주주총회 의사록 요약
| 주총일자 | 안 건 | 결의내용 | 비 고 |
| 제32기&cr정기주주총회&cr(2021.03.31) | 제1호 의안 [재무상태표, 손익계산서, 이익잉여금처분계산서 승인의 건]&cr제2호 의안 [이사선임의 건(사내이사1명/사외이사2명)]&cr제3호 의안 [감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건(대상자 : 1명]&cr제4호 의안 [이사보수한도 승인의 건] | 가결&cr가결&cr가결&cr가결 | - |
| 제31기&cr정기주주총회&cr(2020.03.30) | 제1호 의안 [재무상태표, 손익계산서, 이익잉여금처분계산서 승인의 건]&cr제2호 의안 [정관 일부 변경의 건]&cr제3호 의안 [이사선임의 건(사외이사 2명)]&cr제4호 의안 [감사위원회 위원 선임의 건(대상자 : 3명]&cr제5호 의안 [이사보수한도 승인의 건]&cr제6호 의안 [주주발의 안건 심의의 건(주요내용-배당 1주당 400원으로 함] | 가결&cr가결&cr가결&cr가결&cr가결&cr부결 | - |
| 제30기&cr정기주주총회&cr(2019.03.29) | 제1호 의안 [재무상태표, 손익계산서, 이익잉여금처분계산서 승인의 건]&cr제2호 의안 [정관 일부 변경의 건]&cr제3호 의안 [비상근감사의 상근감사 전환의 건]&cr제4호 의안 [이사 보수한도 승인의 건]&cr제5호 의안 [감사 보수한도 승인의 건] | 가결 | - |
| 제29기&cr정기주주총회&cr(2018.03.30) | 제1호 의안 [재무상태표, 손익계산서, 이익잉여금처분계산서 승인의 건]&cr제2호 의안 [이사 선임의 건(사내이사 2명, 사외이사 2명)]&cr제3호 의안 [이사 보수한도 승인의 건]&cr제4호 의안 [감사 보수한도 승인의 건] | 가결 | - |
| 제28기&cr정기주주총회&cr(2017.03.31) | 제1호 의안 [재무상태표, 손익계산서, 이익잉여금처분계산서 승인의 건&cr제2호 의안 [정관 일부 변경의 건]&cr제3호 의안 [이사 선임의 건(사내이사 1명)]&cr제4호 의안 [감사 재선임의 건]&cr제5호 의안 [이사 보수한도 승인의 건]&cr제6호 의안 [감사 보수한도 승인의 건] | 가결 | - |
| 제27기&cr정기주주총회&cr(2016.03.25) | 제1호 의안 [재무상태표, 손익계산서, 이익잉여금처분계산서 승인의 건]&cr제2호 의안 [이사 보수한도 승인의 건]&cr제3호 의안 [감사 보수한도 승인의 건] | 가결 | - |
2. 우발부채 등에 관한 사항
가. 중요한 소송 사건&cr당분기말 현재 계류중인 소송사건의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 계류법원 | 원고 | 피고 | 사건내용 | 소송가액 | 진행상황 |
|---|---|---|---|---|---|
| 서울중앙지방법원 | 대한민국 | (주)티웨이홀딩스 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가&cr1,435,103 | 현재 소송대리인 선임&cr변론기일 미정 |
| 서울중앙지방법원 | 한국토지&cr주택공사 | 원심력콘크리트조합&cr외 30명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가&cr1,800,000 | 현재 소송대리인 선임&cr변론기일 미정 |
| 인천지방법원 | 인천광역시 동구 | ㈜티웨이홀딩스 외 3명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가&cr4,718 | 현재 소송대리인 선임 |
| 서울동부지방법원 | 인천광역시 | 원심력콘크리트조합&cr외 8명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가&cr279,847 | 현재 소송대리인 선임 |
| 춘천지방법원 | 강원도 | 유정산업 주식회사&cr외 5명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가&cr118,910 | 현재 소송대리인 선임 |
| 수원지방법원 | 시흥시 | 주식회사 명주파일&cr외 5명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가&cr200,000 | 현재 소송대리인 선임 |
| 동부지방법원 | 충청북도 | 원심력콘크리트조합 외 9명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가&cr133,612 | 현재 소송대리인 선임 |
| 수원지방법원 | 수원시 | 주식회사 티웨이홀딩스&cr외 2명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가&cr8,508 | 현재 소송대리인 선임 |
| 서울중앙지방법원 | 서울특별시 | 주식회사 명주파일&cr외 5명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가&cr29,199 | 현재 소송대리인 선임 |
| 대구지방법원 | 한국가스공사 | 성원파일 주식회사&cr외 9명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가&cr3,523 | 현재 소송대리인 선임 |
| 서울동부지방법원 | 경기도 | 유정산업 주식회사&cr외 19명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가&cr715,518 | 현재 소송대리인 선임 |
| 수원지방법원 | 한국지역&cr난방공사 | 동진산업 주식회사&cr외 17명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가&cr197,688 | 현재 소송대리인 선임 |
| 서울중앙지방법원 | 서울특별시 | 신아산업개발 유한회사&cr외 17명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가&cr18,801 | 현재 소송대리인 선임 |
| 인천지방법원 | 김포시 | 주식회사 명주파일&cr외 5명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가&cr68,773 | 현재 소송대리인 선임 |
| 서울중앙지방법원 | 서울특별시 | 유정산업 주식회사&cr외 17명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가&cr10,356 | 현재 소송대리인 선임 |
| 서울고등지방법원 | (주)티웨이홀딩스 | 공정거래위원회 | 과징금납부명령취소 | 원고소가&cr512,333 | 현재 소송대리인 선임 |
| 서울동부지방법원 | 한국동서발전 외 | 원심력콘크리트조합 외 15명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가&cr45,000 | 현재 소송대리인 선임 |
| 서울동부지방법원 | 한국수력원자력(주) | 원심력콘크리트조합 외 10명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가&cr30,000 | 현재 소송대리인 선임 |
| 서울중앙지방법원 | 서울주택도시공사 | 동진산업 주식회사 외 9명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가&cr2,170,224 | 현재 소송대리인 선임 |
| 대구지방법원 | 한국가스공사 | 동진산업 주식회사 외 17명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가&cr1,213,778 | 현재 소송대리인 선임 |
| 서울동부지방법원 | 한국보훈복지의료공단 | 원심력콘크리트조합 외 2명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가&cr3,402 | 현재 소송대리인 선임 |
| 수원지방법원 | 경기주택도시공사 | 동진산업 주식회사 외&cr7명 | 입찰담합 관련 손해배상청구 | 피고소가&cr3,480 | 현재 소송대리인 선임 |
| 서울중앙지방법원 | 주식회사&cr이트라이브 | (주)티웨이항공 | 노무 대가지급 및&cr부당이득 반환청구 | 피고소가&cr41,474 | 소장 접수 |
| 서울남부지방법원 | 강서세무서 | (주)티웨이항공 | 국제조세조정에 관한 법률 위반 | 피고소가&cr2,079,224 | 소장 접수 |
| 서울남부지방법원 | 이지현 외 1명 | (주)티웨이항공 | 과실 상해에 대한 손해배상 청구 | 피고소가&cr27,251 | 소장 접수 |
| 서울남부지방법원 | ㈜티웨이항공 | 강경원 | 대출 구상금 청구 | 원고소가&cr116,852 | 소장접수 |
&cr
나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : 2021년 09월 30일) | (단위 : 매, 백만원) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | - | - | - |
| 기타(개인) | - | - | - |
&cr 다. 미회수 어음 및 수표
(단위 : 매)
| 금융기관 | 미회수수표 | 미회수어음 | 합계 |
| 분실어음(*) | |||
| 우리은행 | - | 2 | 2 |
| 합 계 | - | 2 | 2 |
(*) 2007년 3월 법원으로부터 기존 임원에 대한 직무정지 가처분 결정이 내려진 후에 이전 임원이 불법적으로 유출한 어음을 반납하지 아니한 건(2매, 239백만원)으로 회사는 동 금액을 부채로 계상하고 있습니다.&cr
&cr 라. 담보로 제공한 자산&cr보고기간 종료일 현재 연결회사는 아래와 같이 특수관계자에게 유형자산을 담보제공 하고 있습니다.
| (기준일 : 2021.09.30) | (단위 :천원) |
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 담보제공사유 | 담보권자 |
| 토지 | 12,059,109 | 15,000,000 | 종속회사&cr차입금 담보 | KDB산업은행 |
| 건물 | 828,475 |
&cr 마. 지급보증&cr(1) 보고서 기준일 현재 연결종속회사인 (주)티웨이항공은 우리사주조합의 우리사주 취득 목적을 위한 차입금과 관련하여 한국증권금융(주)에 2,154백만원의 연대보증채무를 부담 및 동 금액만큼의 예금 담보제공, KB국민은행에 9,911백만원의 연대보증 채무 부담 및 9,650백만원의 예금을 담보제공 하고있으며, 신한은행에 24,305백만원의 연대보증채무 부담 및 15,000백만원의 단기금융상품을 담보로 제공하고 있습니다.&cr또한 향후 도입 예정인 항공기를 위해 보고기간 종료일 현재 보증금 USD 4,288,000을 선납부하고 있습니다&cr&cr보고서기준일 현재 당사는 티웨이항공의 운영자금차입 350억원과 관련하여 산업은행에 300억원, 한국수출입은행에 120억원(보증금액은 차입금의 120%)의 연대보증을 제공하였습니다&cr
(2) 보고서기준일 현재 연결회사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 :천원) |
| 구분 | 제공자 | 보증금액 |
| 이행보증 | 서울보증보험 | 399,320 |
| 영업보증금 보증 | 서울보증보험 | 105,300 |
| 이행담보 | 매출거래처 | 1,320,000 |
&cr 바. 기타 약정사항&cr(1) 보고서기준일 현재 거래처에 당사가 배서양도한 매출채권 중 만기가 미도래한 금액 은 33백만원으로서 보고서기준일 이후 상환의무가 발생될 수도 있습니다 .(확인필요)&cr
(2) 보고서기준일 현재 당사의 중요한 금융거래 한도 및 사용현황은 다음과 같습니다.
| (단위 :천원) |
| 구 분 | 금융회사 | 한 도 | 당기말 실행액 | 미실행액 |
|---|---|---|---|---|
| 한도대출 | KEB하나은행 | 5,000,000 | - | 5,000,000 |
(3) 보고기간 종료일 현재 연결종속회사인 (주)티웨이항공은 항공기 정비대금 지급을 위한 L/C 개설 등을 위해 다음과 같이 금융기관과 한도 약정을 체결하고 있습니다.
| 금융기관명 | 한도약정액 | 미사용한도 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 신한은행 | USD 16,273,376 | - | L/C 한도 |
| KEB하나은행 | USD 18,000,000 | USD 4,480,633 | L/C 한도, 제3자 담보 |
| 신한은행 | USD 25,500 | - | 하노이지점 조업비 보증 한도 |
| KB국민은행 | USD 3,500,000 | USD 2,285,390 | Usance |
3. 제재 등과 관련된 사항
가. 예림당의 제재 등과 관련된 사항&cr당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 나. (주)티웨이항공의 제재 등과 관련된 사항&cr(1) 제재현황
| (단위 : 천원) |
| 일자 | 위반 법률 | 과태료 | 지적사항 | 진행&cr상황 |
|---|---|---|---|---|
| 2019.01 | - | 844 | 여권 페이지 미싱으로 인한 INAD 발생 | 종료 |
| 항공보안법 제 51조제1항제1호 및 제 2호, 제5호의2 | 10,000 | 항공기 RAMP-IN 시 승객의 OVERWING EXIT 개방 | 종료 | |
| 2019.02 | - | 859 | 여권 페이지 미싱으로 인한 INAD 발생 | 종료 |
| - | 857 | 여권 페이지 미싱으로 인한 INAD 발생 | 종료 | |
| 2019.04 | - | 2,650 | 여권 페이지 미싱으로 인한 INAD 발생 | 종료 |
| 2019.05 | 도로교통법 및 동법 시행령 | 32 | 법인차량 주정차위반 과태료 | 종료 |
| 2019.06 | 항공사업법 제84조 | 1,500 | 항공운임 등 총액표시제 위반 관련 과태료 | 종료 |
| 2019.07 | 출입국관리법 제 73조 | 2,800 | 사전확인제도(IPC) 미승인 수속건 과태료 | 종료 |
| 2019.08 | 출입국 관리법 제8장 제73조 | 3,000 | 무사증 입국 승객에 따른 과태료 | 종료 |
| 2019.09 | 가. 「항공보안법」 제51조 제1항 제1호 나. 「질서위반행위규제법」 제16조 및 동법 시행령 제3조 다. 「국가항공보안계획」 8.1.39 라. 「티웨이항공 자체 보안계획」 11.1.1 |
4,000 | ICN/BKK INAD 승객 오탑승에 따른 과태료 | 종료 |
| 2019.09 | 가. 「출입국관리법」 제73조 제2호 나. 법 제96조 제2호, 법 제99조의3 제6호, 법 제102조 제1항, 법 제 103조, 동법 시행규칙 86조 |
3,000 | TNA/ICN 사증 미소지 승객 대한민국 입국에 따른 과태료 | 종료 |
| 2019.10 | - | 773 | Entry Permit상에 성함이 여권 성함과 불일치로 INAD 발생 | 종료 |
| 2019.10 | - | 918 | Crew Apis 미수신 | 종료 |
| 2019.11 | - | 771 | 여권 유효기간 6개월 미만으로 INAD 발생 | 종료 |
| 2019.12 | - | 775 | Entry Permit상에 성함이 여권 성함과 불일치로 INAD 발생 | 종료 |
| 2019.12 | 주차장법 제9조 | 7 | 거주자우선주차구획 위반 과태료 | 종료 |
| 2020.02 | - | 980 | PSC 커미션 관련 관태료 | 종료 |
| 2020.03 | 日 회사법 위반 | 90 | 등기 해태에 따른 과태료 | 종료 |
| 2020.07 | 가. 태국 해외항공사업자 VAT 관련법 제 66, 67, 77/2, 79/1, 85/5조 및 80/1조&cr나. 태국 VAT 관련법 제 89/5, 90/2조 | 2,919 | 수입금 증빙 불분명으로 인한 과태료 | 종료 |
| 2020.09 | 기용품 등 관리에 관한 고시 제32조 제 2항 제13호 | 1,600 | 마카오 기적신고 지연으로 인한 과태료 | 종료 |
| 2020.12 | 도로교통법 및 동법 시행령 | 32 | 법인차량 주정차위반 과태료 | 종료 |
&cr(2) 한국거래소 등으로 부터 받은 제재
| (단위 : 천원) |
| 일자 | 위반 법률 | 과태료 | 지적사항 | 진행&cr상황 |
|---|---|---|---|---|
| 2020.08 | 가. 유가증권시장 공시규정 제30조, 제35조&cr나. 유가증권시장 공시규정 제36조 및 동 규정 시행세칙 제14조 | 25,000 | 가. 불성실공시 유형 : 공시번복 나. 불성실공시 내용 : - 유상증자 결정(2020.06.05.)의 철회(2020.07.29.) 다. 지정일 : 2020.08.20&cr라. 부과벌점 : 5점&cr마. 공시위반제재금 부과 금액 : 25,000,000원&cr바. 이행현황 : 공시위반제재금 납부 완료(2020.08.31.)&cr사. 교육이행사항 : 2021년 상반기 중 한국거래소 주최 불성실공시법인 대상 교육 이수 예정&cr아. 재발대책사항 : 공시부서 교육 및 계열사간 커뮤니케이션 강화 |
종료 |
&cr(3) 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항&cr보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 다. (주)티웨이홀딩스의 제재 등과 관련된 사항&cr(1) 회계기준 위반처분&cr티웨이홀딩스는 2011년 12월 21일 증권선물위원회로부터 선급금 10억원을 허위계상하였다는 이유로 회계기준 위반 처분을 받았으며, 이에 대하여 이의신청을 제기하였으나 2012년 4월 16일 회계기준 위반처분이 확정되었습니다.&cr&cr티웨이홀딩스는 이에 대하여 행정소송을 제기하여 대응하였으나, 2013년 11월 13일 서울행정법원으로부터 과징금부과처분취소 소송이 패소하였음을 확인하였습니다. 본 소송의 패소로 인하여 티웨이홀딩스에 미치는 재무적 영향은 없습니다. 또한 회사는 본 소송과 관련하여 티웨이홀딩스는 항소를 제기하였으나, 소송의 실익이 없다고 판단하여 2014년 10월 5일 소송을 취하하였습니다.&cr
&cr(2) 불성실공시법인 지정 및 벌점 부과 관련
| 일자 | 내용 | 비고 |
|---|---|---|
| 2011년 8월 5일 | 1) 불성실공시 유형 : 공시 불이행&cr2) 불성실공시 내용 : 소송등의 제기.신청 사실 확인 후 당일 공시 불이행&cr3) 부과벌점 : 4점&cr4) 근거규정 : 유가증권시장공시규정 제29조 및 제35조&cr5) 재발방지를 위한 회사의 대책 : 당사는 불성실공시 지정 후&cr지속적으로 체계적인 교육을 통해 재발방지를 위하여 노력하고 있습니다.&cr | - |
| 2018년 2월 9일 | 1) 불성실공시 유형 : 공시 불이행&cr2) 불성실공시 내용 : 유상증자결정(종속회사의 주요경영사항) 지연공시&cr3) 부과벌점 : 없음&cr4) 공시위반제재금 : 8백만원&cr5) 근거규정 : 유가증권시장 공시규정 제35조 및 제38조의2&cr6) 재발방지를 위한 회사의 대책 : 당사는 불성실 공시 지정 후 종속회사와 유기적인 연락체계를 마련하여 재발방지를 위하여 노력하고 있습니다. | - |
&cr(3) 관수 원심력콘크리트파일 구매입찰관련 입찰담합&cr2020년 5월 26일 티웨이홀딩스는 공정거래위원회로 부터 관수 원심력콘크리트파일 구매입찰과 관련하여 총 17개사의 부당한 공동행위에 관한 건으로 과징금 부과처분을 받았습니다.&cr① 금액 : 1,537,000,000원&cr② 사건명 : 관수 원심력 콘크리트파일(PHC) 구매입찰 관련 17개 원심력 콘크리트파일&cr(PHC) 제조.판매 사업자 및 한국원심력콘크리트공업협동조합으 부당한 공동행위에 관한 건&cr③ 진행상황 : 본 건에 대하여 티웨이홀딩스의 소송대리인을 통하여 이의신청을 진행한 상태이며, 진행결과에 따라 금액은 달라질수 있습니다. &cr
&cr(4) 공소제기 관련&cr2012년 8월 23일 티웨이홀딩스의 정식 임직원은 아니었으나, 대외적으로 부회장 직함을 사용하였던 박관우를 서울중앙지방검찰청이 서울중앙지방법원에 횡령혐의로 공소제기하였음을 확인하였습니다. (확인방법 : 열람등사신청)&cr① 금액 : 975,000,000원&cr( 본 금액은 2010년 7월 7일 진행한 횡령내역에 포함되어 있는 내역이며, 본 건으로 인해 발생할수 있는 재무적 손실은 없습니다.)&cr② 대상자 : 박관우&cr③ 죄명 : 특정경제가중처벌등에 관한 법률 위반(횡령)&cr④ 발생일자 : 2012년 7월 19일&cr⑤ 진행상황 : 2012년 8월 23일 서울중앙지방법원에 열람등사신청을 통해 본 내용을 확인하였으며, 보고서 제출일 현재 서울고등법원에 2심 진행중입니다.&cr⑥ 재발방지대책 : 상기의 건과 관련하여 사건진행현황을 지속적으로 확인하고 있습니다. 또한 티웨이홀딩스는 2012년 8월 최대주주가 변경된 뒤 임직원의 자금통제를 엄격히 관리하고 있으며, 투명한 회계처리를 위하여 매진하고 있습니다. &cr&cr(5) 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항
<표1>
| 단기매매차익 발생 및 환수현황 |
| (대상기간 : 2011.01.01 ~ 2021.09.30) |
| (단위 : 건, 원) |
| 증권선물위원회(금융감독원장)으로부터 통보받은&cr단기매매차익 현황 | 단기매매차익 &cr환수 현황 | 단기매매차익 &cr미환수 현황 | |
|---|---|---|---|
| 건수 | 1 | - | 1 |
| 총액 | 1 | - | 1 |
<표2>
| 단기매매차익 미환수 현황 |
| (대상기간 : 2011.01.01 ~ 2021.09.30) |
(단위 : 원) 주요주주해당사항없음2011년 12월 28일57,075,285-57,075,285여여2011.12.26 ~ 2021.08.10여&cr(2012.01.18)-57,075,285-57,075,285
| 차익취득자와 &cr회사의 관계 | | 단기매매&cr차익&cr발생사실&cr통보일 | 단기매매&cr차익 &cr통보금액 | 환수금액 | 미환수&cr금액 | 반환청구여부 | 반환청구&cr조치계획 | 제척기간 | 공시여부 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 차익 &cr취득시 | 작성일 &cr현재 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 ( | 건) | | | | |
※ 해당 법인의 주주(주권 외의 지분증권이나 증권예탁증권을 소유한 자를 포함)는 그 법인으로 하여금 단기매매차익을 얻은 자에게 단기매매차익의 반환청구를 하도록 요구할 수 있으며, 그 법인이 요구를 받은 날부터 2개월 이내에 그 청구를 하지 아니하는 경우에는 그 주주는 그 법인을 대위(代位)하여 청구할 수 있다(자본시장법시행령 제197조)
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
가. 보고서 제출일 이후 발생한 주요 사항 &cr보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr
나. 외국지주회사의 자회사 현황&cr당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr
다. 합병등의 사후 정보
(1) 연결실체 내 합병 (당사와 (주)예림엠앤비,(주)예림물류유통의 소규모합병)&cr&cr2017년 3월 8일 이사회결의(주주총회 갈음)로 연결실체의 지배회사인 당사와 연결실체 내 종속회사인 (주)예림엠앤비, (주)예림물류유통과의 소규모합병이 승인이 되어 2017년 4월 11일을 기준일로 합병이 완료되었습니다. 존속회사는 당사이며, 소멸회사인 (주)예림엠앤비와 (주)예림물류유통은 당사가 100% 지분을 소유하고 있는 관계로 합병에 따른 신주발행 내역은 없습니다.&cr&cr① 합병 당사회사에 대한 개요
| 합병 후&cr존속회사 | 상 호 | 주식회사 예림당 |
| 소 재 지 | 서울시 성동구 아차산로 153(성수동 2가, 예림출판문화센터) | |
| 대표이사 | 나 성 훈 | |
| 법인구분 | 코스닥상장법인 | |
| 합병 후&cr소멸회사&cr① | 상 호 | 주식회사 예림엠앤비 |
| 소 재 지 | 서울특별시 성동구 아차산로 153(성수동 2가,예림출판문화센터 10층) | |
| 대표이사 | 백광균 | |
| 법인구분 | 주권비상장법인 | |
| 합병 후&cr소멸회사&cr② | 상 호 | 주식회사 예림물류유통 |
| 소 재 지 | 경기도 광주시 장지동 388-12 | |
| 대표이사 | 김학비 | |
| 법인구분 | 주권비상장법인 |
&cr② 합병의 배경&cr조직 통합을 통해 사업 경쟁력 강화 및 인적 물적 자원을 효율적으로 사용함으로써, 경영효율성을 제고시키기 위함입니다.
&cr③ 합병일정
| 구 분 | ㈜예림당 | ㈜예림엠앤비 | ㈜예림물류유통 | |
|---|---|---|---|---|
| (존속회사) | (소멸회사) | (소멸회사) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이사회 결의일 | 2017년 02월 03일 | 2017년 02월 03일 | 2017년 02월 03일 | |
| 반대의사표시 주주확정일 및&cr주주명부폐쇄공고 | 2017년 02월 03일 | - | - | |
| 합병계약일 | 2017년 02월 03일 | 2017년 02월 03일 | 2017년 02월 03일 | |
| 소규모합병 공고 | 2017년 02월 20일 | - | - | |
| 주주확정기준일 | 2017년 02월 20일 | - | - | |
| 주주명부 폐쇄기간 | 시작일 | 2017년 02월 21일 | - | - |
| 종료일 | 2017년 02월 28일 | - | - | |
| 합병반대의사 통지 접수기간 | 시작일 | 2017년 02월 21일 | - | - |
| 종료일 | 2017년 03월 07일 | - | - | |
| 합병승인을 위한 주주총회 갈음 이사회 결의일 | 2017년 03월 08일 | 2017년 03월 08일 | 2017년 03월 08일 | |
| 채권자 이의제출 공고일 | 2017년 03월 09일 | 2017년 03월 09일 | 2017년 03월 09일 | |
| 채권자 이의제출기간 | 시작일 | 2017년 03월 09일 | 2017년 03월 09일 | 2017년 03월 09일 |
| 종료일 | 2017년 04월 10일 | 2017년 04월 10일 | 2017년 04월 10일 | |
| 합병기일 | 2017년 04월 11일 | 2017년 04월 11일 | 2017년 04월 11일 | |
| 합병종료보고 주주총회 갈음 이사회 결의일 | 2017년 04월 12일 | - | - | |
| 합병종료보고 공고일 | 2017년 04월 12일 | - | - | |
| 합병등기 예정일(소멸등기 예정일) | 2017년 04월 14일 | 2017년 04월 14일 | 2017년 04월 14일 |
④ 합병등 전후의 재무상황 비교&cr&cr당사의 합병대상회사인 (주)예림엠앤비와 (주)예림물류유통은 당사의 종속회사였던 관계로 합병등 전후의 재무사항 비교가 의미가 없다고 판단되어 기재를 생략하였습니다.&cr
(2) 연결실체 내 합병 (당사와 (주)예림아이, (주)와이스쿨, (주)예림디지털의 소규모합병)&cr&cr2018년 6월 29일 이사회결의(주주총회 갈음)로 연결실체의 지배회사인 당사와 연결실체 내 종속회사인 (주)예림아이, (주)와이스쿨, (주)예림디지털의 소규모합병이 승인이 되어 2018년 8월 1일을 기준일로 합병이 완료되었습니다.&cr존속회사는 당사이며, 소멸회사인 (주)예림아이, (주)와이스쿨, (주)예림디지털은 당사가 100% 지분을 소유하고 있는 관계로 합병에 따른 신주발행 내역은 없습니다.&cr
① 합병 당사회사에 대한 개요
| 합병 후&cr존속회사 | 상 호 | 주식회사 예림당 |
| 소 재 지 | 서울시 성동구 아차산로 153(성수동 2가, 예림출판문화센터) | |
| 대표이사 | 나 성 훈 | |
| 법인구분 | 코스닥상장법인 | |
| 합병 후&cr소멸회사&cr① | 상 호 | 주식회사 예림아이 |
| 소 재 지 | 서울특별시 성동구 아차산로 153(성수동 2가,예림출판문화센터 11층) | |
| 대표이사 | 김 대 원 | |
| 법인구분 | 주권비상장법인 | |
| 합병 후&cr소멸회사&cr② | 상 호 | 주식회사 와이스쿨 |
| 소 재 지 | 서울특별시 성동구 아차산로 153(성수동 2가,예림출판문화센터 4층) | |
| 대표이사 | 백 광 균 | |
| 법인구분 | 주권비상장법인 | |
| 합병 후&cr소멸회사&cr③ | 상 호 | 주식회사 예림디지털 |
| 소 재 지 | 서울특별시 성동구 아차산로 153(성수동 2가,예림출판문화센터 7층) | |
| 대표이사 | 최 상 원 | |
| 법인구분 | 주권비상장법인 |
&cr② 합병의 배경&cr조직 통합을 통해 사업 경쟁력 강화 및 인적 물적 자원을 효율적으로 사용함으로써, 경영효율성을 제고시키기 위함입니다.&cr
③ 합병일정
| 구 분 | ㈜예림당 | ㈜예림아이 | ㈜와이스쿨 | ㈜예림디지털 | |
|---|---|---|---|---|---|
| (존속회사) | (소멸회사) | (소멸회사) | (소멸회사) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 이사회 결의일 | 2018년 05월 28일 | 2018년 05월 28일 | 2018년 05월 28일 | 2018년 05월 28일 | |
| 반대의사표시 주주확정일 및&cr주주명부폐쇄공고 | 2018년 05월 28일 | - | - | - | |
| 합병계약일 | 2018년 05월 30일 | 2018년 05월 30일 | 2018년 05월 30일 | 2018년 05월 30일 | |
| 소규모합병 공고 | 2018년 06월 12일 | - | - | - | |
| 주주확정기준일 | 2018년 06월 12일 | - | - | - | |
| 주주명부 폐쇄기간 | 시작일 | 2018년 06월 13일 | - | - | - |
| 종료일 | 2018년 06월 20일 | - | - | - | |
| 합병반대의사 통지 접수기간 | 시작일 | 2018년 06월 14일 | - | - | - |
| 종료일 | 2018년 06월 28일 | - | - | - | |
| 합병승인을 위한 주주총회 갈음 이사회 결의일 | 2018년 06월 29일 | 2018년 06월 29일 | 2018년 06월 29일 | 2018년 06월 29일 | |
| 채권자 이의제출 공고일 | 2018년 06월 30일 | 2018년 06월 30일 | 2018년 06월 30일 | 2018년 06월 30일 | |
| 채권자 이의제출기간 | 시작일 | 2018년 06월 30일 | 2018년 06월 30일 | 2018년 06월 30일 | 2018년 06월 30일 |
| 종료일 | 2018년 07월 31일 | 2018년 07월 31일 | 2018년 07월 31일 | 2018년 07월 31일 | |
| 합병기일 | 2018년 08월 01일 | 2018년 08월 01일 | 2018년 08월 01일 | 2018년 08월 01일 | |
| 합병종료보고 주주총회 갈음 이사회 결의일 | 2018년 08월 02일 | - | - | - | |
| 합병종료보고 공고일 | 2018년 08월 02일 | - | - | - | |
| 합병등기 예정일(소멸등기 예정일) | 2018년 08월 06일 | 2018년 08월 06일 | 2018년 08월 06일 | 2018년 08월 06일 |
&cr④ 합병등 전후의 재무상황 비교&cr당사의 합병대상회사인 (주)예림디지털, (주)예림아이, (주)와이스쿨은 당사의 종속회사였던 관계로 합병등 전후의 재무사항 비교가 의미가 없다고 판단되어 기재를 생략하였습니다.
XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동(단위 : 천원) (주)티웨이홀딩스1966.12.06서울특별시 성동구 아차산로 153&cr예림출판문화센터 7층PHC파일사업85,450,820지분 50.03% 보유해당(주)티웨이항공2003.05.19서울특별시 강서구 하늘길 210&cr김포국제공항 화물청사 3층항공운송업 외703,437,502종속회사인&cr(주)티웨이홀딩스가&cr지분 49.92% 보유해당(주)티웨이에어서비스2017.10.27서울특별시 강서구 하늘길 210&cr김포국제공항 화물청사 205-3호항공운송지원&cr서비스업3,232,532종속회사인&cr(주)티웨이항공이&cr지분 100% 보유미해당
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
2. 계열회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2021년 09월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
3㈜예림당110111-0611693(주)티웨이홀딩스110111-0073413(주)티웨이항공110111-27820465(주)티웨이에어서비스110111-6551661㈜예림랜드131211-0019006㈜예림문고110111-3519894㈜행간110111-3294628㈜성원디앤아이110111-4620228
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | |||
| 비상장 |
3. 타법인출자 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2021년 09월 30일(단위 : 천원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
(주)티웨이홀딩스상장2012.07.12경영참여4,999,99838,759,29150.5528,963,762---38,759,29150.0328,963,762766,137,054-144,397,272(주)동성케미컬상장2015.04.01단순투자999,994119,2730.26589,805--165,193119,2730.26754,998797,944,14737,181,637--29,553,567--165,193--29,718,760--
| 법인명 | 상장&cr여부 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | |
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
해당사항 없음.
2. 전문가와의 이해관계
해당사항 없음.