XINYA ELECTRONIC CO., LTD — M&A Activity 2022

Sep 26, 2022

新亚电子股份有限公司董事会

关于资产评估机构的独立性、评估假设前提的合理性、评估方法与 评估目的的相关性以及评估定价的公允性的说明

新亚电子股份有限公司（以下简称“公司”）拟以支付现金的方式收购江苏中 利集团股份有限公司（股票简称“ST 中利”，股票代码“002309”）持有的广东中德 电缆有限公司 100%股权、苏州科宝光电科技有限公司 30%股权（以下简称“本次 重组”）。公司董事会现就资产评估机构的独立性、评估假设前提的合理性、评估 方法与评估目的的相关性以及评估定价的公允性作出说明如下：

1、公司本次交易聘请的资产评估机构湖北众联资产评估有限公司具有证券 业务资格和相关专业评估经验，本次评估机构的选聘程序合规，评估机构及其经 办评估师与公司、交易对方、标的公司不存在关联关系，亦不存在除中介服务外 现实或可预期的利益关系或冲突，评估机构具有充分的独立性。

2、评估机构和评估人员所设定的评估假设前提和限制条件按照国家规定执 行、遵循了市场通用的惯例和准则、符合标的公司的实际情况，评估假设前提具 有合理性。

3、本次交易评估采用收益法、资产基础法两种评估方法分别对标的资产价 值进行了评估，并最终选择了收益法的评估结果为本次交易中标的资产的评估结 果。本次资产评估工作按照国家有关法规和行业规范的要求，遵循独立、客观、 公正、科学的原则，按照公认的资产评估方法，实施了必要的资产评估程序，对 标的资产在评估基准日的公允价值进行了评估，相关评估参数取值合理，所选用 的评估方法合理，与评估目的相关性一致。

4、评估根据资产评估有关的法律法规的规定，在评估过程中实施了相应的 评估程序，遵循了独立性、客观性、科学性、公正性等原则，运用了合规且符合 拟交易标的资产实际情况的评估方法，评估结果客观、公正地反映了评估基准日 交易标的的实际情况，评估结果公允。

5、本次交易以标的资产的评估结果为参考依据，由交易双方协商确定交易

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价格，标的资产评估定价公允，不会损害公司及股东特别是中小股东的利益。

综上所述，公司本次交易事项中所选聘的评估机构具有独立性，评估假设前 提合理，评估方法与评估目的的相关性一致，出具的资产评估报告的评估结论合 理，评估定价公允。

新亚电子股份有限公司董事会

2022 年 9 月 26 日

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