XINYA ELECTRONIC CO., LTD — Capital/Financing Update 2022

Dec 30, 2022

证券代码：605277 证券简称：新亚电子 公告编号：2022—098

新亚电子股份有限公司

关于重大资产购买之标的资产过渡期

损益情况的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

新亚电子股份有限公司（以下简称“新亚电子”或“公司”）于2022 年10 月 28 日召开2022 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于公司本次重大资产购 买方案的议案》《关于<新亚电子股份有限公司重大资产购买报告书（草案）>及 其摘要的议案》等议案,同意公司以支付现金的方式收购江苏中利集团股份有限 公司（股票简称“ST 中利”，股票代码“002309”，以下简称“中利集团”）持有 的广东中德电缆有限公司（以下简称“中德电缆”）100%股权、苏州科宝光电科 技有限公司（以下简称“科宝光电”，与中德电缆合称“目标公司”）30%股权（以 下简称“本次交易”），具体内容详见公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn） 披露的公司重大资产购买相关公告。

截至本公告日，天健会计师事务所（特殊普通合伙）已完成中德电缆、科宝 光电的过渡期损益审计工作，相关事项公告如下：

一、 本次重大资产购买之标的资产过渡期间损益安排

根据公司与中利集团签署的《新亚电子股份有限公司与江苏中利集团股份有 限公司之股权转让协议之补充协议》约定，标的资产交割后，新亚电子将聘请会 计师事务所对目标公司进行审计并由该等会计师事务所出具专项审计报告（以下 简称“专项审计报告”），确定过渡期间标的资产的损益。专项审计报告应经双方 共同认可。若交割日为当月15 日（含15 日）之前，则交割审计基准日为前一个 月最后一个自然日；若交割日为当月15 日之后，则交割审计基准日为当月最后 一个自然日。过渡期内标的资产所产生的收益由新亚电子享有；标的资产经专项 审计报告确认的过渡期间亏损，由中利集团于经双方认可的专项审计报告出具之 日起三个月内，按照本次出售的目标公司股权比例向新亚电子补足。

2022 年3 月31 日为标的资产评估基准日，标的资产于2022 年10 月28 日 完成交割，过渡期间利润表期间为2022 年4 月1 日至2022 年10 月31 日。

二、 标的资产过渡期间审计情况

根据天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于广东中德电缆有限公 司资产交割过渡期损益的专项审计报告》（天健审〔2022〕10586 号），过渡期间 中德电缆实现净利润13,225.09 万元，未发生亏损，因此交易对手中利集团无需 向新亚电子补足。根据天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于苏州科 宝光电科技有限公司资产交割过渡期损益的专项审计报告》（天健审〔2022〕10585 号），过渡期间科宝光电实现净利润2,391.54 万元，未发生亏损，因此交易对手 中利集团无需向新亚电子补足。以上过渡期间中德电缆、科宝光电产生的收益由 公司享有。

特此公告。

新亚电子股份有限公司董事会

2022 年12 月31 日