Wuhan Guide Technology Co., Ltd. — Audit Report / Information 2025

Apr 28, 2026

中泰证券股份有限公司

关于武汉港迪技术股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与使用情况的专项核查报告

中泰证券股份有限公司（以下简称“中泰证券”或“保荐人”）作为武汉港迪技术股份有限公司（以下简称“港迪技术”“公司”或“发行人”）2024年首次公开发行股票并在创业板上市的保荐人，根据《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2025年修订）》等有关规定，对港迪技术募集资金2025年度存放、管理与使用情况进行了核查，核查情况及核查意见如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额和资金到账时间

根据中国证券监督管理委员会《关于同意武汉港迪技术股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2024〕1211号），本公司由主承销商中泰证券股份有限公司采用向网上投资者直接定价的方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票1,392万股，发行价为每股人民币37.94元，共计募集资金52,812.48万元，坐扣尚未支付的承销费4,866.20万元后的募集资金为47,946.28万元，已由主承销商中泰证券股份有限公司于2024年10月31日汇入本公司募集资金监管账户。另减除申报会计师费、律师费、已支付的保荐费等与发行权益性证券直接相关的费用2,896.79万元后，公司本次募集资金净额为45,049.49万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2024〕7-29号）。

（二）募集资金使用和结余情况

单位：万元

项目		序号	金额[注2]
募集资金净额		A	45,049.49
截至期初累计发生额	项目投入	B1	10,945.40

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项目		序号	金额[注 2]
	利息收入净额	B2	7.25
本期发生额	项目投入	C1	12,003.98
	利息收入净额	C2	413.11
截至期末累计发生额	项目投入	D1=B1+C1	22,949.37
	利息收入净额	D2=B2+C2	420.36
应结余募集资金		E=A-D1+D2	22,520.48
实际结余募集资金		F	20,286.51
差异[注 1]		G=E-F	2,233.97

注 1：差异包括使用部分闲置募集资金临时补充流动资金 2,421.00 万元，本公司及子公司在募投项目实施期间使用票据及自有资金支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换尚未置换的资金 187.03 万元
注 2：上表中金额若出现总数与各分项数值之和尾数不符，均为四舍五入原因所致

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2025年修订）》（深证上〔2025〕481号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《武汉港迪技术股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构中泰证券股份有限公司于2024年11月25日分别与招商银行股份有限公司武汉分行、交通银行股份有限公司湖北自贸试验区武汉片区分行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

公司于2025年8月26日分别召开了第二届董事会第九次会议和第二届监事会第八次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金专项账户的议案》，同意公司在招商银行股份有限公司武汉自贸区支行开立新的募集资金专项账户，分别用于“全国销服运营中心建设项目”“港迪智能研发中心建设项目”，并将对应存放于

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交通银行股份有限公司湖北自贸试验区武汉片区分行募集资金专户内的募集资金（含利息收入及理财收益）分别转存至新开立的募集资金专户；待募集资金完全转出后，公司将注销上述原募集资金专户，原募集资金专户对应的《募集资金三方监管协议》同时失效。2025年10月13日，公司已将存于交通银行股份有限公司湖北自贸试验区武汉片区分行（银行账号：421421066012004203188、421421066012004203015）的剩余募集资金全部转出，并完成相关募集资金专项账户注销手续，相关账户对应的《募集资金三方监管协议》也相应终止。根据《管理办法》，公司及全资子公司武汉港迪智能技术有限公司在招商银行股份有限公司武汉自贸区支行开立了新的募集资金专项账户（银行账号：127909143710009、127909135510009），并与保荐机构中泰证券股份有限公司、招商银行股份有限公司武汉分行签署了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

公司于2025年8月26日、2025年9月16日分别召开第二届董事会第九次会议及第二届监事会第八次会议、2025年第二次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意使用不超过人民币4,000.00万元（含本金）闲置募集资金临时补充流动资金，使用期限自本次董事会审议通过之日起不超过12个月，到期或募集资金投资项目需要时及时归还至募集资金专户。根据《管理办法》，公司及全资子公司武汉港迪智能技术有限公司在交通银行股份有限公司湖北自贸试验区武汉片区分行开立了募集资金专项账户（银行账号：421421066015003199560、421421066015003199484），并与保荐机构中泰证券股份有限公司、交通银行股份有限公司湖北自贸试验区武汉片区分行签署了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

（二）募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日，本公司有7个募集资金专户、5个理财账户和4个通知存款账户，募集资金存放情况如下：

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单位：元

开户银行	银行账号	募集资金余额	备注
招商银行股份有限公司武汉自贸区支行[注]	127909143710888	3,056.89
招商银行股份有限公司武汉自贸区支行	127909143710088	2,188,330.11
招商银行股份有限公司武汉自贸区支行	127909143710188	1,420,754.29
招商银行股份有限公司武汉自贸区支行	127909143710009	1,194,186.01	2025年8月新增
招商银行股份有限公司武汉自贸区支行	127909135510009	268,791.15	2025年8月新增
交通银行股份有限公司湖北自贸试验区武汉片区分行	421421066015003199560	4,768,685.01	2025年8月新增
交通银行股份有限公司湖北自贸试验区武汉片区分行	421421066015003199484	11,021,316.97	2025年8月新增
招商银行股份有限公司武汉自贸区支行	12790914377800550	10,000,000.00	结构性存款
招商银行股份有限公司武汉自贸区支行	12790914377800604	29,000,000.00	结构性存款
招商银行股份有限公司武汉自贸区支行	12790914377800546	28,000,000.00	结构性存款
招商银行股份有限公司武汉自贸区支行	12790914377800618	9,000,000.00	结构性存款
招商银行股份有限公司武汉自贸区支行	12790914377800621	20,000,000.00	结构性存款
招商银行股份有限公司武汉自贸区支行	12790914377900381	5,000,000.00	七天通知存款
招商银行股份有限公司武汉自贸区支行	12790914377900395	28,000,000.00	七天通知存款
招商银行股份有限公司武汉自贸区支行	12790914377900405	34,000,000.00	七天通知存款
招商银行股份有限公司武汉自贸区支行	12790913557900092	19,000,000.00	七天通知存款
合计		202,865,120.43

注：招商银行股份有限公司武汉自贸区支行曾用名为招商银行股份有限公司武汉生物城支行；招商银行股份有限公司武汉生物城支行（2025年5月更名为招商银行股份有限公司武汉自贸区支行）为公司募集资金账户开户行，隶属于招商银行股份有限公司武汉分行，其对外签订三方监管协议时以招商银行股份有限公司武汉分行名义签署

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金使用情况对照表

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截至2025年12月31日，公司募集资金实际使用情况详见附表：《募集资金使用情况对照表》。

（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

公司于2025年8月26日、2025年9月16日分别召开第二届董事会第九次会议及第二届监事会第八次会议、2025年第二次临时股东大会，审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目拟投入募集资金金额、内部投资结构及实施地点的议案》，同意公司在不改变募集资金用途和总额的前提下，对“港迪技术生产制造基地建设项目”“港迪技术研发中心建设项目”“全国销服运营中心建设项目”拟投入募集资金金额和内部投资结构进行调整。公司募投项目中的“全国销服运营中心建设项目”，原拟建设武汉、北京、上海、广州、成都、西安、沈阳等地的销服运营网点，其中在武汉市江夏区大桥产业园红旗村新建园区内建设总部销服运营中心。为更好地响应客户需求、扩大销售和服务范围，新设立海外事业部、海南分公司、上海分公司、深圳分公司，以及天津、重庆、南昌等办事处，销服运营中心总部地点不变。

（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况

公司于2024年12月11日召开第二届董事会第五次会议和第二届监事会第五次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意使用募集资金10,681.17万元置换预先已投入募集资金投资项目及已支付发行费用的自筹资金。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的情况进行了专项审核，并出具了《关于武汉港迪技术股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告》（天健审〔2024〕7-781号）。截至2024年12月31日，上述置换已全部完成。

公司于2024年12月11日召开第二届董事会第五次会议和第二届监事会第五次会议，审议通过了《关于公司及子公司使用票据及自有资金方式支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》，同意公司及子公司武汉港迪智能技术有限公司在首次公开发行募集资金投资项目实施期间使用票据及自有资金支付募投项目所需部分资金支出，后续以募集资金等额置换，从募集资金专户划转

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等额资金至公司非募集资金账户，该部分等额置换资金视同募投项目使用资金。截至2025年12月31日，公司以票据及自有资金支付募投项目款项的累计金额为9,987.26万元，以首次公开发行股票募集资金等额置换票据及自有资金支付募投项目款项的累计金额为9,800.22万元，其中2025年度累计置换金额为9,800.22万元，尚未置换金额187.03万元。

（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

公司于2025年8月26日、2025年9月16日分别召开第二届董事会第九次会议及第二届监事会第八次会议、2025年第二次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意使用不超过人民币4,000.00万元（含本金）闲置募集资金临时补充流动资金，使用期限自本次董事会审议通过之日起不超过12个月，到期或募集资金投资项目需要时及时归还至募集资金专户。截至2025年12月31日，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金2,421.00万元。

（五）用闲置募集资金进行现金管理情况

2024年12月11日，公司第二届董事会第五次会议和第二届监事会第五次会议审议通过了《关于公司及子公司使用部分闲置募集资金和闲置自有资金进行现金管理及募集资金余额以协定存款、通知存款方式存放的议案》，同意公司及子公司武汉港迪智能技术有限公司在不影响募投项目建设和公司及子公司正常经营的前提下，使用额度不超过3亿元（含本数）的闲置募集资金和不超过2.5亿元（含本数）的闲置自有资金进行现金管理，以及拟将募集资金专户余额以协定存款和通知存款方式存放；上述额度自股东大会审议通过之日起十二个月内有效，在上述额度的有效期内，资金可循环滚动使用，期限内任一时点的交易金额（含前述投资的收益进行再投资的相关金额）不超过上述投资额度；闲置募集资金进行现金管理到期后的本金及收益将及时归还至募集资金专户。2024年12月27日，公司第三次临时股东大会审议通过了《关于公司及子公司使用部分闲置募集资金和闲置自有资金进行现金管理及募集资金余额以协定存款、通知存款方式存放的议案》。

2025年12月9日，公司第二届董事会第十一次会议审议通过了《关于公司

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及子公司使用部分闲置募集资金和闲置自有资金进行现金管理及募集资金余额以协定存款、通知存款方式存放的议案》，同意公司及子公司在不影响募投项目建设和公司及子公司正常经营的前提下，使用额度不超过2亿元（含本数）的闲置募集资金和不超过3亿元（含本数）的闲置自有资金进行现金管理，以及拟将募集资金专户余额以协定存款和通知存款方式存放。使用期限为自股东会审议通过之日起12个月内有效，在上述额度和期限范围内，资金可循环滚动使用。2025年12月25日，公司第三次临时股东大会审议通过了《关于公司及子公司使用部分闲置募集资金和闲置自有资金进行现金管理及募集资金余额以协定存款、通知存款方式存放的议案》。

2025年度，公司及子公司使用闲置募集资金进行现金管理共取得收益3,940,342.75元。截至2025年12月31日，公司使用募集资金购买理财产品的情况如下：

单位：万元

协议方	产品名称	产品期限	期末余额
招商银行股份有限公司
武汉自贸区支行	招商银行点金系列看涨两层区间92天结构性存款	2025/10/14-2026/1/14	3,800.00
	招商银行点金系列看涨两层区间62天结构性存款	2025/12/3-2026/2/3	3,800.00
	招商银行点金系列看涨两层区间92天结构性存款	2025/12/22-2026/3/23	2,000.00
招商银行股份有限公司
武汉自贸区支行	七天通知存款	2025/12/30-2026/1/6	6,700.00
		2025/12/31-2026/1/7	1,900.00
合计			18,200.00

（六）节余募集资金使用情况

报告期内，公司尚不存在节余募集资金使用情况。

（七）超募资金使用情况

报告期内，公司不存在超募资金。

（八）尚未使用的募集资金用途及去向

截至2025年12月31日，除上述暂时性补充流动资金金额外，其余尚未使

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用的募集资金存放在公司募集资金专户和理财账户内。

（九）募集资金使用的其他情况

公司于2024年12月11日分别召开第二届董事会第五次会议和第二届监事会第五次会议，并于2024年12月27日召开了2024年度第三次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分募集资金向全资子公司增资以实施募投项目的议案》。公司独立董事、监事会、保荐机构发表了明确意见，同意使用募集资金7,000.00万元向全资子公司武汉港迪智能技术有限公司（以下简称“港迪智能”）进行增资，用于实施“港迪智能研发中心建设项目”。本次增资完成后，港迪智能的注册资本将增加至10,000.00万元，公司仍持有其100%的股权。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

报告期内，公司不存在变更募集资金投资项目的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

报告期内，公司按照相关法律法规、规范性文件的规定和要求存放、使用、管理及披露募集资金使用情况，不存在募集资金存放、使用、管理及披露的违规情形。

六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见

天健会计师事务所（特殊普通合伙）对《武汉港迪技术股份有限公司关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》进行了专项审核，并出具了《武汉港迪技术股份有限公司募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告》。报告认为，港迪技术2025年度《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》符合《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2025年修订）》（深证上〔2025〕481号）的规定，如实反映了港迪技术公司募集资金2025年度实际存放与使用情况。

七、保荐人主要核查工作

报告期内，保荐代表人通过资料审阅、现场检查、访谈沟通等多种方式，对

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港迪技术募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要核查内容包括：募投建设项目实地走访、查阅公司募集资金存放银行对账单、募集资金使用原始凭证、中介机构相关报告、募集资金使用情况的相关公告和支持文件等资料，并与公司高级管理人员等相关人员沟通交流等。

八、保荐人核查意见

经核查，本保荐人认为，港迪技术2025年度募集资金存放与使用符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2025年修订）》和《上市公司募集资金监管规则》等法规和文件的规定。公司对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形，募集资金具体使用情况与公司已披露情况一致。综上，保荐人对港迪技术2025年度募集资金存放与使用情况无异议。

（以下无正文）

附件：募集资金使用情况对照表

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附件

募集资金使用情况对照表

2025年度

编制单位：武汉港迪技术股份有限公司
单位：万元

募集资金总额			45,049.49		本年度投入募集资金总额		12,003.98
报告期内改变用途的募集资金总额			-		已累计投入募集资金总额		22,949.37
累计改变用途的募集资金总额			-
累计改变用途的募集资金总额比例			-
承诺投资项目和超募资金投向	是否已改变项目(含部分改变)	募集资金承诺投资总额	调整后投资总额(1)	本年度投入金额	截至期末累计投入金额(2)	截至期末投资进度(%) (3)=(2)/(1)	项目达到预定可使用状态日期	本年度实现的效益	是否达到预计效益	项目可行性是否发生重大变化
承诺投资项目
港迪技术生产制造基地建设项目	否	19,287.81	14,887.33	1,611.13	7,420.24	49.84	2026年12月31日	不适用	不适用	否
港迪技术研发中心建设项目	否	15,540.79	11,492.47	2,369.03	4,982.06	43.35	2026年12月31日	—	—	否
港迪智能研发中心建设项目	否	12,124.59	7,643.87	1,576.14	2,941.93	38.49	2026年12月31日	—	—	否
全国销服运营中心建设项目	否	8,650.68	6,025.82	1,423.38	2,580.84	42.83	2026年12月31日	—	—	否

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补充流动资金	否	10,000.00	5,000.00	5,024.30	5,024.30	100.49（注）	—	—	—	否
承诺投资项目小计		65,603.87	45,049.49	12,003.98	22,949.37
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）				不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明				无
超募资金的金额、用途及使用进展情况				无
募集资金投资项目实施地点变更情况				公司于2025年8月26日、2025年9月16日分别召开第二届董事会第九次会议及第二届监事会第八次会议、2025年第二次临时股东大会，审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目拟投入募集资金金额、内部投资结构及实施地点的议案》，同意公司在不改变募集资金用途和总额的前提下，对“港迪技术生产制造基地建设项目”“港迪技术研发中心建设项目”“全国销服运营中心建设项目”拟投入募集资金金额和内部投资结构进行调整。公司募投项目中的“全国销服运营中心建设项目”，原拟建设武汉、北京、上海、广州、成都、西安、沈阳等地的销服运营网点，其中在武汉市江夏区大桥产业园红旗村新建园区内建设总部销服运营中心。为更好地响应客户需求、扩大销售和服务范围，新设立海外事业部、海南分公司、上海分公司、深圳分公司，以及天津、重庆、南昌等办事处，销服运营中心总部地点不变。
募集资金投资项目实施方式调整情况				无
募集资金投资项目先期投入及置换情况				公司于2024年12月11日召开第二届董事会第五次会议和第二届监事会第五次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意使用募集资金10,681.17万元置换预先已投入募集资金投资项目及已支付发行费用的自筹资金。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的情况进行了专项审核，并出具了《关于武汉港迪技术股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告》（天健审〔2024〕7-781号）。截至2024年12月31日，上述置换已全部完成。公司于2024年12月11日召开第二届董事会第五次会议和第二届监事会第五次会议，审议通过了《关于公司及子公司使用票据及自有资金方式支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议

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	案》，同意公司及子公司武汉港迪智能技术有限公司在首次公开发行募集资金投资项目实施期间使用票据及自有资金支付募投项目所需部分资金支出，后续以募集资金等额置换，从募集资金专户划转等额资金至公司非募集资金账户，该部分等额置换资金视同募投项目使用资金。截至2025年12月31日，公司以票据及自有资金支付募投项目款项的累计金额为9,987.26万元（不含预先已投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金10,681.17万元），以首次公开发行股票募集资金等额置换票据及自有资金支付募投项目款项的累计金额为9,800.22万元，其中2025年度累计置换金额为9,800.22万元，尚未置换金额187.03万元。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	公司于2025年8月26日、2025年9月16日分别召开第二届董事会第九次会议及第二届监事会第八次会议、2025年第二次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意使用不超过人民币4,000.00万元（含本金）闲置募集资金临时补充流动资金，使用期限自本次董事会审议通过之日起不超过12个月，到期或募集资金投资项目需要时及时归还至募集资金专户。截至2025年12月31日，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金2,421.00万元。
用闲置募集资金进行现金管理情况	公司于2024年12月11日召开第二届董事会第五次会议和第二届监事会第五次会议，审议通过了《关于公司及子公司使用部分闲置募集资金和闲置自有资金进行现金管理及募集资金余额以协定存款、通知存款方式存放的议案》，同意公司及子公司武汉港迪智能技术有限公司在不影响募投项目建设和公司及子公司正常经营的前提下，使用额度不超过3亿元（含本数）的闲置募集资金和不超过2.5亿元（含本数）的闲置自有资金进行现金管理，以及拟将募集资金专户余额以协定存款和通知存款方式存放。上述额度自股东大会审议通过之日起十二个月内有效，在上述额度的有效期内，资金可循环滚动使用，期限内任一时点的交易金额（含前述投资的收益进行再投资的相关金额）不超过上述投资额度。闲置募集资金进行现金管理到期后的本金及收益将及时归还至募集资金专户。公司于2024年12月27日召开第三次临时股东大会，审议通过了《关于公司及子公司使用部分闲置募集资金和闲置自有资金进行现金管理及募集资金余额以协定存款、通知存款方式存放的议案》，同意公司及子公司在不影响募投项目建设和公司及子公司正常经营的前提下，使用额度不超过2亿元（含本数）的闲置募集资金和不超过3亿元（含本数）的闲置自有资金进行现金管理，以及拟将募集资金专户余额以协定存款和通知存款方式存放。

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	截至 2025 年 12 月 31 日，公司及子公司使用闲置募集资金购买结构性存款 9,600.00 万元、通知存款 8,600.00 万元。
项目实施出现募集资金节余的金额及原因	不适用
尚未使用的募集资金用途及去向	截至 2025 年 12 月 31 日，除上述暂时性补充流动资金金额外，其余尚未使用的募集资金存放在公司募集资金专户和理财账户内。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况	无

注：用于补充流动资金的募集资金累计已投入金额超过募集资金承诺投资总额，超过部分为该项目募集资金到账后存放于专用账户中所产生的利息

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（本页无正文，为《中泰证券股份有限公司关于武汉港迪技术股份有限公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况的专项核查报告》之签章页）

保荐代表人：_______
凤伟俊
张妍

中泰证券股份有限公司

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