Wanxiang Doneed Co.,Ltd — Audit Report / Information 2020

Apr 28, 2020

证券代码： 600371 证券简称：万向德农 公告编号： 2020 — 006

万向德农股份有限公司

关于续聘会计师事务所的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏负连带责任。

重要内容提示：

 拟聘任的会计师事务所名称

万向德农股份有限公司（以下简称“公司”）拟续聘中审众环会计师事务所 (特殊普通合伙)为公司 2020 年度审计机构。

公司于 2020 年4 月 27 日召开第八届董事会第十二次会议，审议通过了 《续聘公司2020 年度审计机构及内控审计机构》的议案，公司拟续聘中审众环 会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2020 年度审计机构。

本事项尚需提交公司股东大会审议通过。

中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)是公司自2002 年上市以来的年度会 计报表审计机构及自2014 年以来的年度内部控制审计机构。在为公司提供的审 计服务工作中，能够恪尽职守，对公司提供的会计报表及其相关资料进行独立、 客观、公正、谨慎的审计，对保证公司财报信息质量起到了积极的推动作用。因 此，公司同意续聘中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2020 年度审计 及内控审计机构，同意将本议案提交 2019 年度股东大会审议。

一、拟聘任会计师事务所的基本情况

（一） 机构信息

1、基本信息

（1）成立日期：中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称中审众 环）始创于1987 年，是全国首批取得国家批准具有从事证券、期货相关业务资 格及金融业务审计资格的大型会计师事务所之一。2013 年11 月，按照国家财政 部等有关要求转制为特殊普通合伙制。

（2）内部治理架构和组织体系：中审众环秉承“寰宇智慧，诚信知行”的 企业核心价值观。中审众环建立有完善的内部治理架构和组织体系，事务所最高 权力机构为合伙人大会，决策机构为合伙人管理委员会，并设有多个专业委员会，

包括：战略发展及业务规划管理委员会、风险管理与质量控制委员会、人力资源 及薪酬考核委员会、财务及预算管理委员会、国际事务协调委员会、专业技术及 信息化委员会等。在北京设立了管理总部，在全国设立多个区域运营中心，建立 起覆盖全国绝大部分地域的服务网络，在国内主要省份及大中型城市包括：武汉、 北京、云南、湖南、广州、上海、天津、重庆、广西、四川、山西、江西、河北、 河南、深圳、珠海、东莞、佛山、海南、福建、厦门、浙江、江苏、山东、潍坊、 安徽、黑龙江、辽宁、吉林、大连、陕西、西安、贵州、新疆、内蒙古和香港等 地设有36 个分支机构，并在质量控制、人事管理、业务管理、技术标准、信息 管理等各方面实行总所的全方位统一管理。事务所总部设有多个特殊及专项业务 部门和技术支持部门，包括管理咨询业务部、IT 信息审计部、金融业务部、国 际业务部和质量控制部、专业标准培训部、市场及项目管理部、信息部、人力资 源部、职业道德监察部等部门。

（3）注册地址：湖北省武汉市武昌区东湖路169 号2-9 层。

（4）执业资质：中审众环已取得由湖北省财政厅颁发的会计师事务所执业 资格（证书编号：42010005），是全国首批取得国家批准具有从事证券、期货相 关业务资格及金融业务审计资格的大型会计师事务所之一，具有美国公众公司会 计监督委员会（PCAOB）颁发的美国上市公司审计业务资质，获得军工涉密业务 咨询服务安全保密条件备案资格。

（5）是否曾从事证券服务业务：是，中审众环自1993 年获得会计师事务所 证券期货相关业务许可证以来，一直从事证券服务业务。

（6）承办公司审计业务的分支机构相关信息：公司审计业务由中审众环武 汉总所具体承办。武汉总所成立于1987 年，首席合伙人石文先。武汉总所已取 得由湖北省财政厅颁发的会计师事务所执业资格（证书编号：42010005），注册 地为湖北省武汉市武昌区东湖路169 号2-9 层，目前拥有从业人员610 人，其中 注册会计师228 人。武汉总所自1993 年获得会计师事务所证券期货相关业务许 可证以来，一直从事证券服务业务。

2、人员信息

• （1）首席合伙人：石文先。

• （2）2019 年末合伙人数量：130 人。

（3）2019 年末注册会计师人数及近一年的变动情况：1,350 人，2019 年较 2018 年新增365 人，减少188 人。

（4）是否有注册会计师从事过证券服务业务及其2019 年末人数：是，2019 年末从事过证券服务业务的注册会计师900 余人。

（5）2019 年末从业人员总数：3,695 人。

3、业务规模

• （1）2018 年度业务收入：116,260.01 万元。

（2）2018 年净资产金额：7,070.81 万元。

（3）上市公司年报审计情况：

2018 年上市公司家数125 家；截止2020 年3 月1 日，上市公司家数159 家。 2018 年上市公司收费总额：17,157.48 万元。

2018 年上市公司主要行业：涉及制造业，房地产业，电力、热力、燃气及 水生产和供应业，农、林、牧、渔业，批发和零售业，信息传输、软件和信息技 术服务业等。中审众环具有公司所在行业审计业务经验。

2018 年上市公司资产均值：1,252,961.59 万元。

4、投资者保护能力：中审众环每年均按业务收入规模购买职业责任保险， 并补充计提职业风险金，累计赔偿限额4 亿元，目前尚未使用，可以承担审计失 败导致的民事赔偿责任。

5、独立性和诚信记录：中审众环不存在违反《中国注册会计师职业道德守 则》对独立性要求的情形；中审众环最近3 年未受到刑事处罚、行政处罚和自律 处分；中审众环最近3 年累计收（受）的行政监督管理措施为中国证监会各地证 监局出具的15 封警示函，已按要求整改完毕并向各地证监局提交了整改报告。 （二）项目成员信息

1、人员信息，包括项目合伙人、质量控制复核人和拟签字会计师的执业资 质、从业经历、兼职情况、是否从事过证券服务业务等；

（1）项目合伙人的执业资质、从业经历、兼职情况、是否从事过证券服务 业务

刘钧，中国注册会计师，曾主持多家上市公司、拟上市公司、大中型国企的 财务报表审计、改制审计及专项审计，从事证券工作22 年，具备相应专业胜任

能力。

（2）项目质量控制复核人

谢峰，中国注册会计师，中注协资深会员，曾主持多家上市公司、拟上市公 司、大中型国企的财务报表审计、改制审计及专项审计，从事证券工作27 年， 曾任证监会第十二届发审委员，现为武汉质控中心负责人，具备相应专业胜任能 力。

（3）拟签字会计师的执业资质、从业经历、兼职情况、是否从事过证券服 务业务。

李潇，中国注册会计师，曾担任上市公司、大中型国企的年报审计、清产核 资审计等项目的项目经理；从事证券工作5 年，具备相应专业胜任能力。 2、上述相关人员的独立性和诚信记录情况

（1）项目合伙人、质量控制复核人和拟签字会计师等相关人员不存在违反 《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。

（2）质量控制复核人和拟签字会计师等相关人员最近3 年未受到刑事处罚、 行政处罚、行政监管措施和自律处分。项目合伙人刘钧受到两次警示函行政监管 措施。

（三）审计收费

本期审计费用70 万元（年报审计55 万，内控审计15 万），按照参与项目各 级别人员工时费用定价。本年审计费用较上一期审计费用无变化。

二、 拟续聘会计事务所履行的程序

（一） 董事会审计委员会意见

公司董事会审计委员会已对中审众环会计师事务所进行了审查，认为其在执 业过程中坚持独立审计原则，客观、公正、公允地反映公司财务状况、经营成果， 切实履行了审计机构应尽的职责。 审计委员会同意续聘中审众环会计师事务所 （特殊普通合伙）为公司 2020 年度财务报告及内控审计机构， 审计费用为人 民币 70 万元（其中年度财务报表审计费用 55 万元，内控审计费用 15 万元(含 税；包括审计人员住宿、差旅费等费用），并将续聘事项提交公司董事会及股东 大会审议。

（二）独立董事的事前认可情况

公司独立董事经审核后认为： 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）具 有从事证券业务资格，其在担任公司审计机构期间，遵循《中国注册会计师独立 审计准则》，勤勉尽责，公允合理地发表了独立审计意见。为保证公司审计工作 的连续性和完整性， 我们同意将此关于《续聘公司2020 年度审计机构及内控审 计机构》的议案提交公司第八届董事会第十二次会议审议。

（三）独立董事发表的独立意见

公司独立董事经审核后认为： 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）具 有从事证券业务资格，其在担任公司审计机构期间，遵循《中国注册会计师独立 审计准则》，勤勉尽责，公允合理地发表了独立审计意见。为保证公司审计工作 的连续性和完整性，我们一致同意公司续聘中审众环会计师事务所（特殊普通合 伙）作为公司 2020 年度财务报告及内控审计机构，审计费用为人民币70 万元 （其中年度财务报表审计费用55 万元，内控审计费用 15 万元(含税；包括审计 人员住宿、差旅费等费用）。本事项需提请公司股东大会审批。

（四）公司董事会对本次聘任会计事务所相关议案的审议和表决情况

公司第八届董事会第十二次会议以 5 票同意，0 票反对，0 票弃权，审议 通过了关于《续聘公司2020 年度审计机构及内控审计机构》的议案，同意续聘 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2020 年度财务报告及内控审计 机构。本事项尚需提请公司股东大会审议。

（五） 本次续聘会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司 股东大会审议通过之日起生效。

三、备查文件

（一）公司第八届董事会第十二次会议决议；

（二）独立董事对第八届董事会第十二次会议相关议案的事前认可意见和独 立意见；

（三） 公司第八届董事会审计委员会2020 年第一次会议决议。 特此公告。

万向德农股份有限公司董事会

2020 年4 月 29 日