Wanxiang Doneed Co.,Ltd — Audit Report / Information 2013

Apr 23, 2014

万向德农股份有限公司

2013 年度审计委员会履职情况报告

2013 年度，万向德农股份有限公司（以下简称“公司”）董事会 审计委员会严格遵守《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交 易所上市公司董事会审计委员会运作指引》、《公司章程》和《董事会 审计委员会工作细则》的有关规定，认真履行职责，切实有效地发挥 审查、监督的作用。现将审计委员会2013 年度履职情况报告如下：

一、审计委员会人员组成情况：

公司审计委员会由董事会成员吕淑琴、王建华、李兆军三位 董事组成，其中吕淑琴、王建华为独立董事，吕淑琴担任委员会主任。 三位委员的基本情况如下：

1、吕淑琴女士，2000年9月至今，曾任华建会计师事务所部门经 理、中审会计师事务所规划发展部主任、中瑞岳华会计师事务所副主 任会计师。现担任中审亚太会计师事务所副所长职务，资深注册会计 师、司法鉴定师、高级会计师。

2、王建华女士，教授、博士生导师。现任教于中国农业大学农 学与生物技术学院。并任国务院学位办农业推广硕士种业领域协助组 组长、全国农作物种子标准化技术委员会委员。目前在科技部、教育 部、中国科学院、国家自然基金委四大部委组织的全国“10000个科 学难题”中任编委，农学领域种子科学学科负责人。

3、李兆军先生，先后在中国(深圳)教育企业总公司、万德莱(集 团)有限公司等企业从事审计及投资工作，2001年-2004年12月在深圳 万向投资有限公司投行部工作；2004年12月-2006年9月任黑龙江华冠 科技股份有限公司总经理。现任河北承德露露股份有限公司董事兼副 总经理、万向德农股份有限公司董事。

二、董事会审计委员会会议召开情况

（一）2013年3月13日众环海华会计师事务所有限责任公司出具 了《万向德农股份有限公司2012年度审计报告》，审计委员会于2013 年3月13日召开了第六届董事会审计委员会2013年第一次会议，并形 成如下决议：

• 1、同意由众环海华会计师事务所出具的《万向德农股份有限公 司2012年年度审计报告》提交公司年度董事会审议；

• 2、审议通过了《万向德农股份有限公司2012年度内部控制评价 报告》；

• 3、同意续聘众环海华会计师事务所有限公司为公司2013年度审 计机构；

4、审议通过了《万向德农股份有限公司董事会审计委员会2012 年度履职情况汇总报告》

审计委员会同意将上述议案提交董事会审议。

（二） 万向德农股份有限公司第六届董事会审计委员会2013 年 第二次会议于2013 年4 月23 日在黑龙江省哈尔滨市南岗区玉山路

18 号本公司证券部以通讯表决方式召开，并形成如下决议：

审议通过了《公司2013 年第一季度报告》的议案，同意将此议 案提交董事会审议，并认为：《万向德农股份有限公司 2013 年第一季 度报告》严格按照中国证监会、上海证券交易所的法律法规规定进行 编制，内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的要求，所包含 的信息能从各方面真实、准确、完整地反映出公司 2013 年第一季度 的经营成果和财务状况等事项；

（三）万向德农股份有限公司第六届董事会审计委员会 2013 年 第三次会议于 2013 年 8 月 10 日在黑龙江省哈尔滨市南岗区玉山路 18 号本公司证券部以通讯表决方式召开，并形成如下决议：

审议通过了《公司拟投资设立控股子公司》的议案，并同意将此 议案提交董事会审议。

审计委员会全体委员认为：本次公司投资设立控股子公司，可以 有效盘活公司资产，拓展公司产业链，培育公司新的效益增长点，有 利于提高公司盈利能力。

（四）万向德农股份有限公司第六届董事会审计委员会2013 年 第四次会议于2013 年8 月20 日在黑龙江省哈尔滨市南岗区玉山路 18 号本公司证券部以通讯表决方式召开，并形成如下决议：

审议通过了《公司2013 年半年度报告》的议案，并同意将该议 案提交董事会审议。

审计委员会全体委员认为：《万向德农股份有限公司2013 年半年 度报告》严格按照中国证监会、上海证券交易所的法律法规规定进行

编制，内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的要求，所包含 的信息能从各方面真实、准确、完整地反映出公司2013 年上半年的 经营成果和财务状况等事项；

（五）万向德农股份有限公司第六届董事会审计委员会2013 年 第五次会议于2013 年10 月27 日上午在黑龙江省哈尔滨市南岗区玉 山路18 号本公司证券部以通讯表决方式召开，会议形成如下决议：

审议通过了《公司2013 年第三季度报告》的议案

审计委员会全体委员认为：《公司2013 年第三季度报告》严格按 照中国证监会、上海证券交易所的法律法规规定进行编制，内容和格 式符合中国证监会和上海证券交易所的要求，所包含的信息能从各方 面真实、准确、完整地反映出公司2013 年第三季度的经营成果和财 务状况等事项；

三、董事会审计委员会履职情况

报告期内，公司审计委员会认真履行职责，勤勉尽责，并在公司 2012 年财务报告的编制及披露过程中，充分发挥事前、事后审核的 独立性，保护了公司全体股东特别是中小股东及利益相关者的合法权 益。

2012 年度结束后，审计委员会认真听取了公司管理层对2012 年度的生产经营情况等重大事项的情况汇报；根据公司与众环海华会 计师事务所（特殊普通合伙）的年审计工作计划约定,审计委员会就 会计政策运用等事项同众环海华会计师事务所（特殊普通合伙）项目

负责人进行了有效的沟通,使得各方对公司经营情况、财务处理情况 等方面有了更加深入的了解。

• 在年审注册会计师审计期间,审计委员会各委员高度关注审计过 程中是否发现问题,要求年审注册会计师重点关注下列事项:

• 1、公司及下属分子公司资产是否发生减值

• 2、递延所得税资产的确认问题

• 3、本年度张掖分公司新建烘干线是否及时验收转固的问题

• 4、公司内部控制制度是否有效并得到很好地执行

年审注册会计师就以上事项重点关注,并出具了标准无保留意见 结论的审计报告。

审计委员会认为,年审注册会计师按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作,审计时间充分,审计人员配置合理、执业能力 较强,出具的审计报告能够充分反映公司2012 年度财务状况及经营 成果和现金流量,出具的审计结论符合公司的实际情况。

四、审计委员会对公司 2013 年度聘请会计师事务所的决议

公司上市以来一直聘任众环华海会计师事务所（特殊普通合伙） 为公司财务审计机构, 该公司在全国同行业中具有较强的竞争优势 和良好的职业信誉,从业人员作风严谨,工作扎实。为此,审计委员会 同意公司2013 年继续聘任众环海华会计师事务所（特殊普通合伙） 为公司审计机构。

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