Wanxiang Doneed Co.,Ltd — Audit Report / Information 2007

Jan 28, 2008

万向德农股份有限公司

审计委员会年度报告工作规程

第一条 为进一步完善公司内部控制体系建设，提高公司信息 披露质量，加强公司董事会审计委员会对财务报告编制的监控，根据 中国证券会证监公司字[2007]235号文《关于做好上市公司2007年年 度报告及相关工作的通知》，结合公司年度报告编制和披露工作的实 际情况，特制定本工作规程。

第二条 年度财务报告审计工作的时间安排由审计委员会与 负责公司年度审计工作的会计师事务所协商确定。

第三条 审计委员会应督促会计师事务所在约定时限内提交 审计报告，并以书面意见形式记录督促的方式，次数和结果以及相关 负责人的签字确认。

第四条 审计委员会应在年审注册会计师进场前审阅公司编 制的财务会计报表，形成书面意见。

第五条 年审注册会计师进场后，审计委员会加强与年审会计 师的沟通，在年审注册会计师出具初步审计意见后再一次审阅公司财 务会计报表，形成书面意见。

第六条 年度财务会计审计报告完成后，审计委员会需进行表 决，形成决议后提交董事会审核。

第七条 在向董事会提交财务报告的同时，审计委员会向董事 会提交会计师事务所从事本年度公司审计工作的总结报告和下年度 续聘或改聘会计师事务所的决议。

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第八条 在年度报告编制和审议期间，审计委员会委员负有保 密义务。在年度报告披露前，严防泄露内幕信息、内幕交易等违法违 规行为发生。

第九条 在年度报告编制和审议期间，审计委员会委员不得买 卖公司股票。

第十条 本工作规程未尽事宜，审计委员会应当依照有关法律、 行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程的规定执行。

第十一条 本工作规程由董事会负责制定并解释。

第十二条 本工作规程自公司董事会会议审议通过后生效。

万向德农股份有限公司董事会

2008 年 1 月 28 日

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