WANMA TECHNOLOGY CO., LTD. — Audit Report / Information 2018

Apr 24, 2019

万马科技股份有限公司

2018 年度

募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

索引		页码
鉴证报告
关于募集资金2018	年度存放与使用情况的专项报告	1-3

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

==> picture [116 x 71] intentionally omitted <==

信永中和会计师事务所

北京市东城区朝阳门北大街 联系电话: +86(10)6554 2288 8号富华大厦A座9层 telephone: +86(10)6554 2288 9/F, Block A, Fu Hua Mansion, ShineWing No.8,Dong chengChaoyangmenDistrict, Beidajie,Beijing , 传真: +86(10)6554 7190 certified public accountants 100027, P.R.China facsimile: +86(10)6554 7190

募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

XYZH/2019SHA10118

万马科技股份有限公司全体股东：

我们对后附的万马科技股份有限公司（以下简称万马科技公司）关于募集资金2018 年度存放与使用情况的专项报告（以下简称募集资金年度存放与使用情况专项报告）执行 了鉴证工作。

万马科技公司管理层的责任是按照深圳证券交易所颁布的《创业板上市公司规范运作 指引》及相关格式指引的规定编制募集资金年度存放与使用情况专项报告。这种责任包括 设计、实施和维护与募集资金年度存放与使用情况专项报告编制相关的内部控制，保证募 集资金年度存放与使用情况专项报告的真实、准确和完整，以及不存在由于舞弊或错误而 导致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对募集资金年度存放与使用情 况专项报告发表鉴证意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号-历史财务信息审计或审阅以 外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对募集资金年度存放与使用情况专项报告是否 不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了询问、检查、重新 计算等我们认为必要的鉴证程序，选择的程序取决于我们的职业判断。我们相信，我们的 鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

我们认为，万马科技公司上述募集资金年度存放与使用情况专项报告已经按照深圳证 券交易所颁布的《创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定编制，在所有重 大方面如实反映了万马科技公司2018 年度募集资金的实际存放与使用情况。

本鉴证报告仅供万马科技公司2018 年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同 意，不得用于其他任何目的。

信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：

中国注册会计师：

中国 北京

二○一九年四月二十三日

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

万马科技股份有限公司关于募集资金2018 年度使用情况的专项报告 2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

万马科技股份有限公司

董事会关于募集资金2018 年度存放与使用情况的专项报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏。

一、募集资金基本情况

（一）募集资金金额及到位时间

经中国证券监督管理委员会“证监许可[2017]1495 号”文《关于核准万马科技股份有 限公司首次公开发行股票的批复》核准，本公司向社会公开发行3,350 万股人民币普通股 （A 股），每股面值1.00 元，实际发行价格每股6.00 元。本次发行募集资金总额为人民币 201,000,000.00 元，扣除发行费用人民币32,516,386.79 元后，实际募集资金净额为 168,483,613.21 元。上述募集资金已于2017 年8 月28 日到位，业经信永中和会计师事务 所验证并出具XYZH/2017SHA10261 号验资报告。

（二）募集资金使用金额及年末余额

2018 年度本公司实际使用募集资金15,979,461.99 元，2018 年度收到银行存款利息 扣除银行手续费等净额为91,979.04 元，2018 年度使用募集资金滚动购买理财产品支出总 计为440,000,000.00 元，赎回理财本金440,000,000.00 元，取得理财收益4,083,424.67 元，理财产品尚未到期金额为140,000,000.00 元。

2018 年度首发募集资金累计使用情况及当前余额情况如下：

项目	募集资金累计发生额（元）
募集资金净额	168,483,613.21
减：置换预先投入募集资金投资项目的资金	7,127,293.69
直接投入募集资金投资项目的资金	12,143,516.30
银行理财资金	140,000,000.00
加：利息收入扣除银行手续费净额	379,185.03
加：投资理财收益	4,083,424.67
募集资金期末余额	13,675,412.92

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

1

万马科技股份有限公司关于募集资金2018 年度使用情况的专项报告 2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

截至2018 年12 月31 日，本公司募集资金余额为153,675,412.92 元（包括累计收到的 银行存款利息扣除银行手续费等的净额），其中银行存款13,675,412.92 元，银行理财产品 140,000,000.00 元。

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金的管理情况

为规范募集资金的使用和管理，提高募集资金使用效率，保护投资者的合法权益，本公 司根据《公司法》、《证券法》、《首次公开发行股票并在创业板上市管理办法》、《创业 板上市公司证券发行管理暂行办法》、《关于前次募集资金使用情况报告的规定》、《公司 监管指引第2 号—公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板股票上 市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、法规或规范性文件以 及《公司章程》的有关规定，结合公司实际情况，制订了《募集资金管理制度》。根据上述 管理制度的规定，本公司对募集资金实行专户存储。

2017 年9 月21 日，本公司及保荐机构海通证券股份有限公司分别与交通银行股份有限 公司杭州临安支行、中国农业银行股份有限公司临安市支行签署了《募集资金三方监管协 议》，明确了各方的权利和义务。本公司签订的《募集资金三方监管协议》与深圳证券交易 所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

（二）募集资金专户存储情况

截至2018 年12 月31 日，募集资金具体存放情况如下：

单位：人民币元

开户银行	银行账号	募集资金账户余额	其中：利息 收入（扣除 手续费）	其中：理财收 益
		活期存款
中国农业银行临安支行	19055101040018566	2,639,406.34	234,680.31	2,404,726.03
交通银行杭州临安支行	302068570018800012869	11,036,006.58	128,117.93	1,678,698.64
合计		13,675,412.92	362,798.24	4,083,424.67

注：截止2018 年12 月31 日，本公司农行临安支行募集资金专户中收到的存款利息扣 除手续费后的净额为251,067.10 元，其中16,386.79 元已从募集资金专户转出用于购买农 行理财产品。

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

2

万马科技股份有限公司关于募集资金2018 年度使用情况的专项报告 2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

三、本年度募集资金实际使用情况

（一）募集资金使用情况对照表

募集资金使用情况对照表详见本报告附件一。

（二）募集资金投资项目出现异常情况的说明

因募集资金投资项目下游市场需求放缓，5G 网络建设尚未大规模开展，公司现有产能 目前能够满足市场需求，募集资金投资项目建设进度较为缓慢。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

截至2018 年12 月31 日止，本公司未发生变更募集资金投资项目的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

本公司募集资金使用相关信息披露及时、真实、准确、完整，募集资金管理不存在其他 违规行为。

六、其他事项

本公司于2018 年1 月8 日召开2018 年第一届董事会第十八次会议，审议通过了《关于 使用募集资金置换先期投入的议案》。2018 年1 月11 日，本公司使用募集资金712.73 万 元置换先期投入募集资金投资项目的自筹资金。

万马科技股份有限公司董事会

二○一九年四月二十三日

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

3

附件一

募集资金使用情况对照表

2018年度

2018年度	2018年度	2018年度	2018年度	2018年度	2018年度	2018年度	2018年度	2018年度	2018年度	2018年度
单位名称：万马科技股份有限公司 货币单位：万元
募集资金总额		16,848.36		本年度投入募集资金总额				1,597.95
报告期内变更用途的募集资金总额				已累计投入募集资金总额				1,927.08
累计变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例
承诺投资项目 和 超募资金投向	是否 已 变更项目 （含 部分变更）	募集资金 承诺投资总额	调整后 投资总额 （1）	本年度投入金额	截至期末累计 投入金额(2)	截至期末 投 资进度（%） (3)＝(2)/(1)	项目达到预定 可使用状态日期	本年度实现 的效益	是否达到预 计效益	项目可行性是 否发生重大变 化
承诺投资项目
通信及信息化设备生产建设项目	否	14,705.00	14,705.00	1,597.95	1,927.08	13.10%				否
研发中心建设项目	否	2,143.36	2,143.36			0.00%				否
承诺投资项目小计		16,848.36	16,848.36	1,597.95	1,927.08	11.44%	—		—	—
未达到计划进度或预计收益的情况和原因			因募集资金投资项目下游市场需求放缓，5G网络建设尚未大规模开展，公司现有产能目前能够满足市场需求，募集资金投资 项目建设进度较为缓慢。
项目可行性发生重大变化的情况说明			无
募集资金投资项目实施地点变更情况			无
募集资金投资项目实施方式调整情况			无
募集资金投资项目先期投入及置换情况			截止2017年9月30日本公司以自筹资金712.73万元投入募集资金投资项目，本公司于2018年1月使用募集资金置换先期投入募 集资金投资项目的自筹资金。上表中“本年度投入募集资金”1,597.95万元中包括该项置换的金额。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况			无
尚未使用的募集资金用途及去向			主要用于购买银行保本理财14,000万元，账上其余募集资金留待募投项目的日常付款。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况			无

==> picture [43 x 20] intentionally omitted <==