WANMA TECHNOLOGY CO., LTD. — Annual Report 2021

Apr 22, 2022

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

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万马科技股份有限公司

2021 年年度报告

2022 年 04 月

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万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。

公司负责人张禾阳、主管会计工作负责人吴锡群及会计机构负责人 ( 会计主 管人员 ) 吴国庆声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺， 投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测 与承诺之间的差异。

本公司主要存在市场需求波动和市场竞争风险可能导致公司业绩波动风 险，疫情导致经营风险，其他还有技术人才流失风险、原材料及产品价格波动 的风险，可能面临的风险因素的详细情况请关注本报告第三节《管理层讨论与 分析》之十一《公司未来发展的展望》之（三）《公司可能面对的风险》。敬请 广大投资者阅读本报告中公司可能面临的风险因素并注意投资风险。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

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目录

第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................. 错误！未定义书签。 第三节 管理层讨论与分析 ............................................................................................................. 10 第四节 公司治理 .............................................................................................................................. 34 第五节 环境和社会责任 ................................................................................................................. 52 第六节 重要事项 .............................................................................................................................. 53 第七节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 65 第八节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 72 第九节 债券相关情况 ..................................................................................................................... 73 第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 74

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备查文件目录

• 一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

• 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

• 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

• 四、以上备查文件的备置地点：公司董事会秘书办公室、深圳证券交易所。

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释义

释义项	指	释义内容
万马科技、公司、本公司	指	万马科技股份有限公司
本集团	指	万马科技股份有限公司（包含子公司）
万马集团	指	万马联合控股集团有限公司
证监会/中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
交易所/深交所	指	深圳证券交易所
主承销商、保荐人、保荐机构	指	海通证券股份有限公司
《公司法》	指	《中华人民共和国公司法》
《证券法》	指	《中华人民共和国证券法》
《公司章程》	指	《万马科技股份有限公司公司章程》
元、万元	指	人民币元、人民币万元
中国移动	指	中国移动通信集团公司
中国电信	指	中国电信集团公司
中国联通	指	中国联合网络通信集团有限公司
中国铁塔	指	中国铁塔股份有限公司
		集采公司统一负责某类物资的需求汇总平衡、采购合同的商务谈判，统一执行采 购，统一验收入库，集中结算，然后集采公司将物资内部调拨给各需求公司，并 与各需求公司进行内部核算
集采模式	指
OEM	指	定点生产，俗称代工
		因特网数据中心（InternetData Center） ，是基于因特网网络，为集中式收集、 存储、处理和发送数据的设备提供运行维护和相关服务的设施基地
IDC	指
车联网行业	指	提供车联网技术服务的行业
安华智能	指	安华智能股份公司
上海优咔	指	上海优咔网络科技有限公司
上海路随	指	上海路随通信科技有限公司
万马涅申、上海涅申	指	万马涅申（上海）智能科技有限公司
果通科技	指	上海果通通信科技有限公司
		公司全资子公司上海优咔网络科技有限公司以2,500 万元向上海果通通信科技 有限公司及上海路随通信科技有限公司购买为开展车联网业务所需的软件技术 平台、软件著作权、专利等必要无形资产，各方签订《资产收购协议》
资产转让协议	指

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第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称	万马科技	股票代码	300698
公司的中文名称	万马科技股份有限公司
公司的中文简称	万马科技
公司的外文名称（如有）	WANMA TECHNOLOGY CO., LTD.
公司的外文名称缩写（如 有）
	Wanma Tech
公司的法定代表人	张禾阳
注册地址	浙江省杭州市临安区太湖源镇青云村
注册地址的邮政编码	311306
公司注册地址历史变更情 况
	无
办公地址	浙江省杭州市临安区太湖源镇青云村
办公地址的邮政编码	311306
公司国际互联网网址	http://www.wanma-tech.cn/
电子信箱	WangLina@wanma-tech.cn

二、联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	姜烨	王丽娜
	杭州市西湖区天目山路181号天际大 厦11层	杭州市西湖区天目山路181号天际大 厦11层
联系地址
电话	0571-61065112	0571-61065112
传真	0571-63755239	0571-63755239
电子信箱	ginny0918@126.com	yinuo418@126.com

三、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的证券交易所网站	深圳证券交易所：http://www.szse.cn
公司披露年度报告的媒体名称及网址	巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点	公司董事会办公室

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四、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称	信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址	北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座8层
签字会计师姓名	叶胜平、刘向荣

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

√ 适用 □ 不适用

保荐机构名称	保荐机构办公地址	保荐代表人姓名	持续督导期间
			2017年9月1日-2020年12月31日（因募集 资金在本报告期用完，实际持续督导时间延至 本报告期）
海通证券股份有限公司	上海市广东路689号	陈赛德、刘丹

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

五、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

	2021年	2020年	本年比上年增减	2019年
营业收入（元）	498,224,117.28	482,026,133.69	3.36%	469,135,056.56
归属于上市公司股东的净利润 （元）
	4,059,668.29	-10,606,991.59	138.27%	3,943,469.76
归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润（元）
	1,733,746.57	-13,120,935.56	113.21%	166,054.70
经营活动产生的现金流量净额 （元）
	1,802,842.64	-15,349,732.12	111.75%	8,811,020.02
基本每股收益（元/股）	0.03	-0.080	137.50%	0.03
稀释每股收益（元/股）	0.03	-0.080	137.50%	0.03
加权平均净资产收益率	1.08%	-2.79%	3.87%	1.03%
			本年末比上年末增 减
	2021年末	2020年末		2019年末
资产总额（元）	936,895,600.12	760,111,014.23	23.26%	777,591,259.35
归属于上市公司股东的净资产 （元）
	378,624,554.54	374,564,886.25	1.08%	384,549,220.74

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确 定性

□ 是 √ 否

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扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值

□ 是 √ 否

六、分季度主要财务指标

				单位：元
	第一季度	第二季度	第三季度	第四季度
营业收入	67,319,455.29	192,115,309.81	47,060,886.25	191,728,465.93
归属于上市公司股东的净利润	-10,261,139.43	15,793,577.13	1,066,940.46	-2,539,709.87
归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润
	-10,434,019.81	15,266,289.41	426,367.57	-3,524,890.60
经营活动产生的现金流量净额	-51,490,341.80	-7,912,366.40	16,495,614.72	44,709,936.12

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1 、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2 、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目	2021年金额	2020年金额	2019年金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产 减值准备的冲销部分）	-26,117.18			见附注七、73、75
		22,077.33	-179,156.71
计入当期损益的政府补助（与公司正常 经营业务密切相关，符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持续享受的政 府补助除外）	1,248,095.00			见附注七、67、74
		1,065,515.70	551,100.00
企业取得子公司、联营企业及合营企业 的投资成本小于取得投资时应享有被投 资单位可辨认净资产公允价值产生的收
			24,924.01

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益
委托他人投资或管理资产的损益	2,126,118.60	2,258,028.07	4,389,144.83	见附注七、68
除同公司正常经营业务相关的有效套期 保值业务外，持有交易性金融资产、交 易性金融负债产生的公允价值变动损 益，以及处置交易性金融资产交易性金 融负债和可供出售金融资产取得的投资 收益	17,975.34			见附注七、68
除上述各项之外的其他营业外收入和支 出	-440,648.73			见附注七、74、75
		-149,048.52	-260,272.59
减：所得税影响额	404,215.12	501,269.38	685,861.20
少数股东权益影响额（税后）	195,286.19	181,359.23	62,463.28
合计	2,325,921.72	2,513,943.97	3,777,415.06	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□ 适用 √ 不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目 的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定 为经常性损益的项目的情形。

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第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司所处行业情况

• 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 4 号——创业板行业信息披露》中的“通信相关业务”的披露要求 1、通信行业

公司主要业务所处行业为通信行业。

• （1）5G建设持续推进通信行业发展

通信技术的不断演进，推动着社会的进步。作为经济社会数字化转型的关键基础设施，5G的发展让通信行业又一次成为 市场关注点和舆论焦点。5G步入商用以来，网络建设方面正在稳步推进，产业生态也在不断走向成熟。在3月8日的十三界全 国人大五次会议“部长通道”上，工信部部长肖亚庆介绍说，目前我国5G网络是世界最领先的最大规模的网络建设，基站总 数已超142.5万个，今年力争突破200万个。

随着“十四五”信息通信行业发展规划落地，5G未来建设目标明确。在未来的三到五年中，5G建设还将保持一个平稳的 建设投入节奏。随着建设的逐步推进，对传统通信设备制造企业又将带来新的发展机会。

• （2）“东数西算”带来数据中心建设改建浪潮

数据中心是数字时代重要的信息化基础设施，是算力的重要载体。数字中心是数字经济的动力引擎，直接决定了国家的 数字竞争力，也是国家和社会发展的支撑底座。

• “东数西算”作为国家又一项重要战略工程，对数据中心产业的发展起着重要的长期拉动作用，为土建工程、IT设备制

• 造、基础软件、绿色能源供给等领域带来增量需求。

据CDCC统计，2021年我国数据中心平均上架率为50.07%，除华东、华南、华北地区达65%以上，其余地区大多不足40%， 算力资源结构不均衡；平均PUE为1.49，仅华北、华东、东北地区低于平均水平，整体仍存有很大的提升空间，在新基建与 碳中和双重驱动下，数据中心的绿色节能化趋势将推升温控需求。

在“东数西算”战略的带动下，国内数据中心将迎来又一波发展热潮。根据数据统计，2022年我国数据中心业务市场规 模将达到3200.5亿元，年均复合增长率高达27.0%。2025年，国内数据中心IT投资规模有望达到7070.9亿元。

除了数量激增之外，数据中心正在向绿色化、智能化的方向发展，积极引入AI人工智能，提升能效，降低运营复杂度。

综上，随着5G、云计算、大数据、信息安全、物联网等领域的发展，通信系统设备市场需求得到拓展。未来随着5G规模 建网扩大，数据中心规模建设持续拉动，通信设备行业规模将加速增长，前景充满机会和希望。

2、车联网技术服务行业

车联网是指通过无线通信技术实现车与X（车、路、行人、平台）之间信息交互，促使汽车、交通和通信等行业融合发 展的信息物理系统。

公司在报告期通过全资子公司上海优咔网络科技有限公司切入了车联网行业，为汽车厂商及其最终用户提供优质的车辆 网络连接的技术服务和运维支持。

我国车联网正由车载信息服务阶段向智能网联服务阶段转变。据前瞻产业研究院数据，全球车联网市场规模从2015年的 2454.2亿元，增长至2020年的6434.4亿元，预计2025年将超过1.5万亿元。2020年全球智能网联汽车出货量约为4440万辆， IDC预测2024年出货量将达到约7620万辆，而全球出货的新车中超过71%将搭载智能网联系统。

快速、安全、可靠的车辆网络连接，是实现汽车网联化、智能化的基本前提。3月18日，工信部发布2022年汽车标准化 工作要点，其中包括智能网联汽车领域、汽车芯片领域等15项内容。从标准制定的进度推断，2022年信息安全、数据合规、 智能网联化有望进入加速通道。

随着法律法规、行业标准的完善，车联网行业将会进入有序化的发展轨道，并随着车联网应用场景的不断丰富，推动车 联网技术服务行业的不断演进提升，从而带来更大的行业发展机遇。

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3、医疗信息化行业

在医疗健康领域，信息化非常重要。像健康信息数据库的个人建档，对我们的一生都可起到参考作用。把患者的诊疗信 息导入数据库，既能方便患者自查，也能方便疑难杂症信息的远程交流，患者换医院就诊时，还能实现医疗数据的共享，节 省人力物力财力。随着技术的进步，信息系统在医院运营中的作用得到高度认可，医院运营管理环节的信息化投入比重增加。

此外，国家发展改革委、卫生健康委、中医药管理局和国家疾病预防控制局在2021年7月共同编制《“十四五”优质高效 医疗卫生服务体系建设实施方案》，要求地方政府切实履行公立医疗机构建设主体责任，加快未能纳入中央预算内投资支持 范围的市、县级医院建设，全面推进社区医院和基层医疗卫生机构建设，这一方案实施进一步有望为医疗器械、医疗设备和 医疗服务行业带来可观的需求增量，医疗信息化产品也将受益。

二、报告期内公司从事的主要业务

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 4 号——创业板行业信息披露》中的“通信相关业务”的披露要求 （一）公司主营业务

报告期，公司主营业务集中在通信行业，业务包括数字通信产品的生产销售，以及向运营商及其他IDC客户提供机房IDC 基础配套产品及整体服务方案。公司生产的通信类产品广泛用于IDC机房、数字通信机房，云平台建设、通讯网络、国家高 铁、轨道交通等众多领域，属于通信的接入类产品；同时，公司积极投入研发力量，推出了满足IDC绿色节能要求的一系列 节能型网络能源产品，代表产品有节能型母线和氟泵空调等。数据中心整体服务方案主要为数据中心机房工程和信息化系统 集成建设及后续运维服务。

2021年6月，公司全资子公司上海优咔开始承接车联网相关业务。报告期内，上海优咔从事的车联网业务主要为向汽车 厂商及其最终用户提供优质的车辆网络连接的技术服务和运维支持。截至2021年12月31日，公司车辆联接管理平台已为超过 500万用户提供车联服务。

公司的医疗信息化产品主要有各类移动医疗护理工作站、移动医生工作站、床前移动结算工作站、手术室智能更衣管理 系统、智能耗材管理柜和智能屋、通道识别设备及监控识别装置、标本管理系统、诊间报道工作站、信息化管理系统等产品， 属于医疗信息化终端产品。

报告期内，子公司上海涅申在工业控制领域产品的研发和销售取得了突破，实现自主开发并开始销售。主要产品有工控 标准柜、人机界面产品、工控空调等。

• （二）公司主要经营模式

1、采购模式

公司严格执行采购制度，建立了完备的供应商渠道。为保障原材料供给，公司设有供应链管理部，其职能包括：合理安 排常用物料备货计划；招标采购生产所需原辅料、设备设施；对采购信息进行审核、归集、处理和分析；负责供应商管理及 考核。采购员需在权限范围内对已确定的采购价格和相关入库凭证进行价格复核，超权限范围的则由采购部负责人审核。采 购部负责人对照合同或订单对采购发票进行数量、规格、价格等方面的审核，核查无误后交由公司财务部门及管理层审核， 并最终付款。

2、生产模式

公司通信及医疗产品的生产模式为“以销定产”。受终端采购的影响，公司在销售活动中获得订单为定制产品，订单特 征表现为“种类多、批次多、批量小”。公司生产主要由制造中心负责，制造中心下辖生产车间、技术部、管理部、设备部， 企业管理部则负责质量及体系管理，部分具备条件的产品通过OEM外协生产。公司车联网服务类产品则是根据新项目的需求， 与客户、供应商（运营商）签订三方协议规范各自在项目中的职能，再由公司安排技术人员在现有服务平台基础上开发对应 项目的接口，各项功能、安全性等的验证。项目完成验收后交付客户，并提供持续服务。

3、销售模式

公司通信类产品的主要客户为三大通信运营商、中国铁塔、广电和铁路通信公司等，三大通信运营商、中国铁塔和福建 广电等采用集采招标的模式确定供应商，铁路通信公司采用签订框架协议并逐单议价的方式进行采购。医疗信息化产品的主 要客户为医院，医院的信息化设备由医院委托当地政府招标办公室统一招标或直接采购，其他行业客户也主要通过招投标的

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方式获得订单。配合主要客户的招标流程，公司设有营销中心，各事业部下属也配有产品与市场组，用以收集客户需求，并 制作招标文件参与招标，中标后由各销售大区获取具体订单，售后服务部则统一负责售后服务。

公司子公司上海优咔所从事的车联网业务模式是向基础电信运营商、内容提供商采购基础的通信服务与内容服务，自主 研发了面向车企的连接管理与生态服务平台，向车企提供车联网连接与生态运营产品与服务。其销售模式主要通过参与车企 的新车型/新平台供应商遴选流程，以多轮技术交流及商务应答方式参与车企的招标或者议标，获得新车型或新平台的标的。 采购模式则是面向基础电信运营商、内容提供商的采购，对于有竞争的市场，公司采用招标方式遴选技术与商务综合优势的 供应商，并与之成为战略合作伙伴；对于垄断资源，公司采用商务谈判方式，与对方达成合作。

（三）公司所处市场地位及业绩驱动力

公司作为通信与信息化设备供应商，与众多上下游企业建立了长期合作伙伴关系，具有较强的资源整合、业务协同和集 成应用能力。在多年与运营商等主要客户的合作过程中，公司能够根据客户发展的需求，凭借丰富的生产经验和一定的研发 实力，在原有产品上不断突破创新，始终跟随行业发展而优化更新自己的产品结构和业务条线。在数据中心基础建设需求下， 公司从自身产品出发，凭借对通信配套产品的核心技术的积累，成功研发出了一系列领先绿色节能的IDC产品。同时结合子 公司安华智能多年来在数据中心系统集成领域、运营管理领域的经验，和其较为完整的业务资质，公司在数据中心业务领域 已形成一条从配套产品制造生产到基础设施系统集成的较为完善的数据中心产业链。

公司的医疗信息化产品正在逐步打开市场，目前已有较多产品种类并在各省市的三甲医院使用取得较好效果。

公司通过购买果通科技及上海路随的核心技术相关的专利及软件著作权，开始踏足车联网市场且已具备车联网业务领域 领先的技术、完备的资质、成熟的平台和优秀的人才储备。相关产品获得了国内前装整车厂客户的青睐和信任，在业内树立 了良好口碑，在自身的业务领域内具有较高的进入壁垒和稳定的供应关系，公司车辆联接管理平台服务车辆数量目前处于行 业前列。

公司自主研发生产的工控基础设施产品及解决方案聚焦于轨道交通、新能源、半导体、装备制造等行业龙头企业。目前 已经成为了艾默生过程控制、西门子能源有限公司、艾森曼机械设备（中国）有限公司的等国际品牌的合作伙伴。 1、产品或业务适用的关键技术或性能指标情况

从事通信传输设备或其零部件制造适用的关键技术或性能指标

□ 适用 √ 不适用

从事通信交换设备或其零部件制造适用的关键技术或性能指标

□ 适用 √ 不适用

从事通信接入设备或其零部件制造适用的关键技术或性能指标

√ 适用 □ 不适用

产品名称	接入网类型	传输速率	带宽利用率	控制管理软件性能指标
				主要技术指标：1、光纤弯曲半径≥15ｍ ｍ；2、绝缘电阻≥1000MΩ；3、耐电压 水平≥3000V（DC）/min；4、插入损耗 ≤0.3dB；5、回波损耗≥50dB；6、工作 波长1330-1690nm。
光纤配线架、光缆交 接箱、光跳纤系列产 品
	光纤接入	100.00%	100.00%
				主要技术指标：1、隔热板材料要求：导 热系数≤0.041W/(m.k)：2、噪音：A级 不大于60dB；B级不大于70dB；3、耐 太阳辐射强度：1120x(1±10%)W/m2；4、 防护等级IP55；5、防风：可承受45m/s； 6、抗震性能9级。
5G室外通信机柜	光纤接入	100.00%	100.00%
数据中心微模块系列	光纤接入	100.00%	100.00%	主要技术指标：1、IT负载总容量：

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产品				150KW，单柜容量12KW；2、双路独立 供电，高压直流240V、336V供电；3、 PUE值≤1.4；4、抗震性能9级。

从事通信配套服务的关键技术或性能指标

□ 适用 √ 不适用

一、光纤配线架、光缆交接箱、光跳纤系列产品中主要技术指标：1 、插入损耗≤0.3dB；2、回波损耗≥50dB；3、工作 波长1330-1690nm，此3个指标对传输速率影响最大，只有在满足条件情况下，速率才能达到最高。

二、5G 室外通信机柜中主要技术指标：1、导热系数≤0.041W/(m.k)：2、防护等级IP554、3、抗震性能9级，此3个指标 的满足，才能使内部设备能正常运行的保障，关键指标才能满足要求。

三、数据中心微模块系列产品中主要技术指标：1、PUE值≤1.4；此指标直接关系着数据中心运行成本，我公司运用多 种创新技术，如采用高压直流供电，高效电源转换技术，能效比高的变频空调，隔热和密封性能更好的冷通道技术等等，来 保证此参数满足要求，也为我公司未来发展提供有力技术支撑。

2、公司生产经营和投资项目情况

			本报告期					上年同期
产品名 称
				营业收 入					营业收 入
	产能	产量	销量		毛利率	产能	产量	销量		毛利率
ODN及 机柜产 品
				99,604,6 26.68					104,334 ,810.69
	42000	27,235	158,286		25.36%	42000	31,891	149,652		25.45%
医疗信 息化产 品
				36,798,6 23.08					34,372, 160.81
	4000	3,583	4,079		46.04%	4000	3761	3301		53.20%

变化情况

通过招投标方式获得订单情况

□ 适用 √ 不适用

重大投资项目建设情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

（一）技术研发优势

公司是浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局和浙江省地方税务局联合认定的高新技术企业，荣获“浙 江省专利示范企业”、“浙江省高新技术企业”、“浙江省通信设备制造业最大工业企业”和“浙江省名牌产品”等荣誉。公司 自设立以来始终把技术研发作为核心战略，建立了独立的研发部门，并培育了一支高素质的研发团队。报告期，公司购买了 开展车联网业务所需的软件技术平台、软件著作权、专利等必要无形资产，还带来了相配套的核心技术人员和优秀的运作团 队，开始进入一个全新的领域。目前，公司共有研发人员100余人，拥有242项专利技术、108项软件著作权和软件产品登记 证书。经过多年的深根挖掘，公司具备了较强的资金实力和产品研发能力，经营的产品具有较强的市场竞争力。公司拥有多 项核心技术，在光网城市和数据机房领域拥有智能ODN技术（iODN）、光纤快速连接器和智能远程控制PDU核心技术，在车联 网领域拥有车联网连接管理平台（CMP）、车联网业务管理平台（MNO)及其他相关联的软件著作权、专利等必要的无形资产。 这些核心技术主要应用于公司生产的通信网络配线、信息化机柜产品及提供车联网接入服务和相关生态服务。

（二）销售管理优势

公司建有一支稳定、专业的销售服务团队，销售范围覆盖国内的大部分地区。公司在通信网络配线及信息化机柜产品

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万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

领域实现了服务本土化，外派人员常驻于客户所在地。公司销售团队稳定，团队成员行业经验丰富，业务骨干都具有多年从 业经验。强大的售中和售后服务是公司产品推广的坚实后盾。售中环节包括产品运输、安装和调试，售后环节则包括故障排 查、产品修理和维护，故障响应及时，销后产品维护得力，赢得客户的长期信赖。公司长期以来注重客户服务，建设了专业 的客户服务部，服务网络覆盖全国大部分区域，不仅有利于公司维护现有客户，更有助于公司开拓新市场。

（三）灵活制造优势

随着现代通信技术的发展和医疗信息化产品的进一步推广，客户对通信网络配线及信息化机柜产品和医疗信息化产品 的品类和精度要求逐步提高。公司引进有一整套完备的生产、加工和检测设备，具备了定制化和高精度的生产加工能力。公 司生产过程已实现高度信息化，建立了数控中心、激光切割及装配中心，并配置了大量自动化生产设备和控制中心的工程师。 车联网业务客户对网络通道、连接管理、安全接入和流量运营等方面也有着更复杂精细的要求，公司车联网平台整合了通信 网络能力与IT运营能力，提供以通信连接管理为核心的一站式服务，帮助车联网服务提供商实现业务的快速开通、稳定运行、 快速排障和高效运维，确保通道服务的程序自动化处理和客户自助管理稳定高效。

四、主营业务分析

1 、概述

报告期内，公司根据国家政策和行业发展，不断寻求公司业务发展新的增长点。

在通信业务领域，公司主要向运营商等客户提供数字通信产品、机房IDC产品和集成信息化服务。同时，公司积极投入 研发力量，推出了满足IDC绿色节能要求的一系列节能型网络能源产品，代表产品有节能型母线和氟泵空调。

为提高公司在医疗信息化产品研发管理的专业性和精细化，公司成立了杭州万马智能医疗科技有限公司，专门从事医疗 信息化产品的研发和销售。

公司在2021年6月完成与关联方的资产转让交易，子公司上海优咔承接相关车联网业务。报告期内，上海优咔从事的车 联网业务主要为提供车辆网络连接技术与运维服务。

依托公司强大的制造能力及经验累积，控股子公司上海涅申在工业控制领域产品的研发和销售取得了突破。上海涅申自 主研发生产的工控基础设施产品及解决方案聚焦于轨道交通、新能源、半导体、装备制造等行业龙头企业。目前已经成为了 艾默生过程控制、西门子能源有限公司、艾森曼机械设备（中国）有限公司的等国际品牌的合作伙伴。

公司报告期内实现营业总收入49,822.41万元，较上年同期增加3.36%；归属于上市公司股东的净利润为405.97万元，较 上年同期上升138.27%；归属于上市公司股东的所有者权益为37,862.46万元，较上年同期上升1.08%，公司实现扭亏为盈。 虽然公司本报告期收入、利润及毛利率指标均有不同幅度的涨幅，但受到行业竞争加剧、疫情反复、人工等成本上升的因素 影响，公司主营通信业务、医疗信息化业务都受到一定程度影响。报告期内，ODN及机柜产品、医疗信息化产品及通信信息 化技术集成服务毛利率均有所下降。车联网业务是报告期公司新增业务，目前经营情况良好，客户关系维护稳定，是报告期 业绩的主要支撑点。

后续，公司将继续发扬开拓创新的精神，提升研发水平，拓宽销售渠道，寻找优质合作发展项目，积极探索盈利模式， 为公司的发展提供新动力。

2 、收入与成本

（ 1 ）营业收入构成

营业收入整体情况

					单位：元 同比增减
	2021年		2020年
					同比增减
	金额	占营业收入比重	金额	占营业收入比重

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万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

营业收入合计	498,224,117.28	100%	482,026,133.69	100%	3.36%
分行业
通信行业（含信息 化技术集成及运 维服务）
	321,698,821.62	64.57%	324,842,581.47	67.39%	-0.97%
医疗行业	112,285,473.85	22.54%	157,183,552.22	32.61%	-28.56%
车联网	50,322,239.73	10.10%			100.00%
工控产品	13,917,582.08	2.79%			100.00%
分产品
ODN及机柜产品	99,604,626.68	19.99%	104,334,810.69	21.65%	-4.53%
光器件	9,230,612.27	1.85%	10,751,779.98	2.23%	-14.15%
无线接入产品	14,742,994.82	2.96%	24,186,261.98	5.02%	-39.04%
医疗信息化产品	36,798,623.08	7.39%	34,372,160.81	7.13%	7.06%
其他	129,516,461.85	26.00%	141,963,607.19	29.45%	-8.77%
通信信息化技术 集成服务
	140,295,772.68	28.16%	162,219,553.14	33.65%	-13.51%
运维服务	3,795,204.09	0.76%	4,197,959.90	0.87%	-9.59%
车联网	50,322,239.73	10.10%			100.00%
工控产品	13,917,582.08	2.79%			100.00%
分地区
华东地区	269,458,080.73	54.08%	253,755,769.60	52.64%	6.19%
东北地区	35,498,323.16	7.12%	7,380,602.85	1.53%	380.97%
西北地区	43,944,484.30	8.82%	60,884,208.23	12.63%	-27.82%
华南地区	18,659,048.57	3.75%	107,962,310.94	22.40%	-82.72%
华中地区	84,857,849.00	17.03%	21,550,137.11	4.47%	293.77%
华北地区	16,446,552.26	3.30%	22,054,133.06	4.58%	-25.43%
西南地区	17,156,784.44	3.44%	4,228,926.87	0.88%	305.70%
其他地区	12,202,994.82	2.45%	4,210,045.03	0.87%	189.85%
分销售模式
直销	498,224,117.28	100.00%	482,026,133.69	100.00%	3.36%

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 4 号——创业板行业信息披露》中的“通信相关业务”的披露要求 对主要收入来源地的销售情况

产品名称	主要收入来源地	销售量	销售收入	回款情况
ODN及机柜产品	境内、境外	158,286	99,604,626.68	回款正常
医疗信息化产品	境内	4,079	36,798,623.08	回款正常

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当地汇率或贸易政策的重大变化情况及对公司生产经营的影响； 报告期内，公司境外销售收入占比较低，美元汇率变化对公司整体销售情况不会产生较大影响。

（ 2 ）占公司营业收入或营业利润 10% 以上的行业、产品、地区、销售模式的情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

				营业收入比上 年同期增减	营业成本比上 年同期增减	毛利率比上年 同期增减
	营业收入	营业成本	毛利率
分行业
通信行业（含信 息化技术集成及 运维服务）
	321,698,821.62	254,393,233.41	20.92%	-0.97%	-1.01%	0.03%
医疗行业	112,285,473.85	87,630,536.67	21.96%	-28.56%	-29.94%	1.53%
车联网	50,322,239.73	9,316,985.45	81.48%	100.00%	100.00%	81.48%
工控产品	13,917,582.08	11495183.96	17.41%	100.00%	100.00%	17.41%
分产品
ODN及机柜产品	99,604,626.68	74,348,036.15	25.36%	-4.53%	-4.47%	-0.05%
医疗信息化产品	36,798,623.08	19,855,733.32	46.04%	7.06%	23.44%	-7.16%
通信信息化技术 集成服务
	140,295,772.68	123,004,454.58	12.32%	-13.51%	-9.68%	-3.73%
车联网	50,322,239.73	9,316,985.45	81.48%	100.00%	100.00%	81.48%
分地区
华东地区	269,458,080.73	220,733,838.94	18.08%	6.19%	11.61%	-3.98%
华中地区	84,857,849.00	36741697.52	56.70%	293.77%	105.92%	39.50%
分销售模式

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用

（ 3 ）公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类	项目	单位	2021年	2020年	同比增减
	销售量	(只/套)	158,286	149,652	5.77%
	生产量	(只/套)	27,235	31,891	-14.60%
通信行业
	库存量	(只/套)	12,536	12,618	-0.65%
	外购量	(只/套)	130,969	103,402	26.66%

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万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

	销售量	(只/套)	4,079	3,301	23.57%
	生产量	(只/套)	3,583	3,761	-4.73%
医疗行业
	库存量	(只/套)	489	985	-50.36%
工控产品	销售量	(只/套)	7806	-	-
	生产量	(只/套)	8032	-	-
	库存量	(只/套)	226	-	-

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

医疗行业库存量变化：主要由于2020年底部分客户场地暂不具备接货条件，部分货物未发，导致库存量较高，2021年属正常 库存量。

（ 4 ）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

（ 5 ）营业成本构成

行业和产品分类

单位：元

		2021年	2021年	2020年	2020年
行业分类	项目		占营业成本比 重		占营业成本比 重	同比增减
		金额		金额
通信行业	直接材料	205,672,888.92	80.85%	230,397,176.28	89.65%	-8.81%
通信行业	直接人工	37,995,216.90	14.94%	20,954,742.53	8.15%	6.78%
通信行业	制造费用	10,725,127.59	4.22%	5,631,494.17	2.19%	2.02%
小计		254,393,233.41	100.00%	256,983,412.98	100.00%
医疗产品行业	直接材料	85,896,728.64	98.02%	123,291,540.52	98.58%	-0.55%
医疗产品行业	直接人工	694,126.23	0.79%	619,919.38	0.50%	0.30%
医疗产品行业	制造费用	1,039,681.80	1.19%	1,161,571.24	0.93%	0.26%
小计		87,630,536.67	100.00%	125,073,031.14	100.00%
车联网产品与 服务
	直接材料	3,681,179.22	39.51%
车联网产品与 服务
	直接人工	1,476,862.67	15.85%

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车联网产品与 服务
	制造费用	4,158,943.56	44.64%
小计		9,316,985.45	100.00%
工控产品	直接材料	10,433,661.27	90.77%
工控产品	直接人工	841,463.03	7.32%
工控产品	制造费用	220,059.66	1.91%
小计		11,495,183.96	100.00%

						单位：元
		2021年		2020年
产品分类	项目		占营业成本比 重		占营业成本比 重	同比增减
		金额		金额
ODN及机柜产品	直接材料	68,961,452.35	92.75%	72,426,154.45	93.06%	-0.30%
ODN及机柜产品	直接人工	2,897,976.67	3.90%	2,827,002.06	3.63%	0.27%
ODN及机柜产品	制造费用	2,488,607.13	3.35%	2,574,607.96	3.31%	0.04%
小计		74,348,036.15	100.00%	77,827,764.47	100.00%
医疗信息化产品	直接材料	18,184,127.06	91.58%	14,697,903.74	91.37%	0.21%
医疗信息化产品	直接人工	669,223.89	3.37%	482,893.80	3.00%	0.37%
医疗信息化产品	制造费用	1,002,382.37	5.05%	904,820.15	5.63%	-0.58%
小计		19,855,733.32	100.00%	16,085,617.69	100.00%
通信信息化技术 集成服务
	直接材料	91,325,855.32	74.25%	121,191,430.00	88.99%	-14.75%
通信信息化技术 集成服务
	直接人工	28,473,883.18	23.15%	14,076,023.35	10.34%	12.81%
通信信息化技术 集成服务
	制造费用	3,204,716.08	2.61%	914,655.37	0.67%	1.93%
小计		123,004,454.58	100.00%	136,182,108.72	100.00%
车联网	直接材料	3,681,179.22	39.51%
车联网	直接人工	1,476,862.67	15.85%
车联网	制造费用	4,158,943.56	44.64%
小计		9,316,985.45	100.00%
工控产品	直接材料	10,433,661.27	90.77%
工控产品	直接人工	841,463.03	7.32%
工控产品	制造费用	220,059.66	1.91%
小计		11,495,183.96	100.00%

说明

车联网及工控产品20年无同类产品生产，无可比数据。

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公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 4 号——创业板行业信息披露》中的“通信相关业务”的披露要求 公司无主要原材料及核心零部件等的进口。

（ 6 ）报告期内合并范围是否发生变动

□ 是 √ 否

（ 7 ）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司全资子公司上海优咔网络科技有限公司以不超过2,500万元向上海果通通信科技有限公司及其全资子公 司上海路随通信科技有限公司购买了为开展车联网业务所需的软件技术平台、软件著作权、专利等必要的无形资产，同时带 来了一个强大的技术团队，正式切入车联网领域，成为公司主业的一部分。其主要收入类别有车联网服务收入、硬件收入和 软件产品收入，其收益情况对报告期公司合并净利润影响很大，对公司未来的发展也有着积极影响。公司后续将加强新业务 的管理和客户开拓，并推进内部控制制度的执行，对风险进行控制。

（ 8 ）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元）	207,304,482.89
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例	41.61%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额 比例
	0.00%

公司前 5 大客户资料

序号	客户名称	销售额（元）	占年度销售总额比例
1	A客户	82,139,516.41	16.49%
2	B客户	47,872,218.22	9.61%
3	C客户	28,149,545.22	5.65%
4	D客户	27,125,503.92	5.44%
5	E客户	22,017,699.12	4.42%
合计	--	207,304,482.89	41.61%

主要客户其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司主要供应商情况

公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元）	259,583,210.02
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例	41.52%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总 额比例
	0.00%

公司前 5 名供应商资料

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序号	供应商名称	采购额（元）	占年度采购总额比例
1	A供应商	138,908,581.02	22.22%
2	B供应商	53,054,296.08	8.49%
3	C供应商	23,700,406.82	3.79%
4	D供应商	23,200,546.00	3.71%
5	E供应商	20,719,380.10	3.31%
合计	--	259,583,210.02	41.52%

主要供应商其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

3 、费用

单位：元

	2021年	2020年	同比增减	重大变动说明
销售费用	54,109,535.93	45,009,764.34	20.22%
管理费用	28,250,736.28	22,312,411.67	26.61%
	5,221,816.81	2,726,853.06		主要系今年月均贷款余额同比去年 增加较多，且去年疫情影响，银行总 体贷款利率下行，同时享受部分疫情 贷优惠政策所致。
财务费用			91.50%
	34,389,195.99	25,633,454.43		报告期，子公司上海优咔开展业务， 产生研发费用所致。
研发费用			34.16%

4 、研发投入

√ 适用 □ 不适用

主要研发项目名 称				预计对公司未来发展的影 响
	项目目的	项目进展	拟达到的目标
				公司数据中心业务新产品 之一，已拥有部分核心知 识产权，预计未来三五年 内，能占据一定的市场份 额。
		部分产品已有销 售，全系列化还需 要一年左右时间 开发完成
大功率节能型氟 泵空调系列化产 品
			拟在2022年之后产值达到 5,000-10,000万元
	节能减排
		即将完成框架平 台的搭建，同时采 用与大学合作模 式开发，预计2022 年年底前完成样 品		公司数据中心业务新产品 之一，此产品国内能生产 的公司不多，可以提高公 司整体技术水平，为未来 公司发展提供很好的产品 支撑。
			拟在2023年上半年进入运 营商的试点，下半年进入 量产，年产值达到 1,000-5,000万元
高压直流系统系 列化产品
	数据中心节能

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		车主运营APP V1.0已经开发完 成，V2.0已经完 成规划正在开发	构建车联网生态服务所需 的身份认证、订购、支付 等通用能力，并完成核心 生态应用的开发
	研发车联网生态服务 运营应用程序框架以 及核心应用			本研发项目将作为技术基 座，帮助公司拓展车联网 生态与内容服务
车主运营APP
				本研发项目将作为车联网 生态与内容服务的核心算 法，帮助公司拓展车联网 生态与内容服务
一种智能出行场 景引擎及推送方 法的研发	研发智能出行场景引 擎建模与产品推送方 法		构建一个通用的智能出行 场景引擎模型以及用户个 性化产品推送方法
		正在开发中，进度 符合预期
				本研发项目将作为车联网 生态与内容服务的核心应 用，帮助公司拓展车联网 生态与内容服务
一种能源获取的 智能推荐方法的 研发	研发自动驾驶或辅助 驾驶场景下的智能加 油与智能充电		构建一个自动驾驶或辅助 驾驶场景下的智能加油与 智能充电应用
		正在开发中，进度 符合预期
一种基于智能出 行场景引擎的个 性化保险推荐方 法的研发				本研发项目将作为车联网 生态与内容服务的核心应 用，帮助公司拓展车联网 生态与内容服务
	研发基于智能出行引 擎的个性化保险推荐 算法与系统
		正在开发中，进度 符合预期	构建一个基于智能出行引 擎的个性化保险推荐应用
		车联网业务管理 平台V2.0已经开 发完成，V3.0已经 完成规划正在开 发		本研发项目将作为车联网 连接服务的核心产品，帮 助公司丰富车联网产品与 服务内容，拓展更多的车 企客户
			在车联网业务管理平台 V2.0基础上进一步增强车 辆生命周期管理以及5G 网络创新方案的落地
	研发车联网业务管理 平台，提供车联网卡 的管理与运营功能
车联网业务管理 平台的研发
		网络质量监控管 理平台V1.0已经 开发完成，V2.0 已经完成规划正 在开发		本研发项目将作为车联网 连接服务的核心产品，帮 助公司丰富车联网产品与 服务内容，拓展更多的车 企客户
	研发车联网网络质量 7*24小时网络质量监 控平台		在网络质量监控管理平台 V1.0基础上进一步增加配 置灵活性和日志采集能力
网络质量监控管 理平台
				本研发项目将作为车联网 连接服务的核心模块，帮 助公司丰富车联网产品与 服务内容，拓展更多的车 企客户
		主数据管理平台 V1.0已经开发完 成，V2.0已经完成 规划正在开发
			在主数据管理平台V1.0基 础上进一步增加主数据的 各种属性与查询方法
	研发车联网连接管理 主数据管理平台
主数据管理平台
				本研发项目将作为车联网 连接服务的核心模块，帮 助公司丰富车联网产品与 服务内容，拓展更多的车 企客户
		实名认证服务管 理平台V1.0已经 开发完成	根据运营商规范，完成车 联网卡实名认证的系统对 接
实名认证服务管 理平台	研发车联网卡实名认 证管理平台
				本研发项目将作为车联网 连接服务的核心模块，帮 助公司丰富车联网产品与 服务内容，拓展更多的车 企客户
	研发适用于前装车联 网WIFI流量运营的平 台	WI-FI智慧运营网 关平台V1.0已经 开发完成	通过可运营的平台加强前 装车联网WIFI流量运营 能力
WI-FI智慧运营 网关平台

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			车联网大数据智 慧运营平台V1.0 已经开发完成， V2.0已经完成规 划正在开发	车联网大数据智 慧运营平台V1.0 已经开发完成， V2.0已经完成规 划正在开发			本研发项目将作为车联网 连接服务的核心模块，帮 助公司丰富车联网产品与 服务内容，拓展更多的车 企客户
	研发车联网大数据统 计分析与运营支持平 台				根据业务部门需求，对车 联网连接服务产生的海量 数据进行统计分析
车联网大数据智 慧运营平台
					1.提升公司在建筑智能化 领域技术优势，增强投标 竞争力，提升项目利润率； 2.形成软件著作权		提升公司参与商业综合 体、体育场馆、政府机关、 大专院校、高端住宅项目 的投标竞争力
智能化门禁管理 系统V4.0	增强公司建筑智能化 领域技术竞争力
			已完成
					1.提升公司在建筑智能化 领域技术优势，增强投标 竞争力，提升项目利润率； 2.形成软件著作权		提升公司参与商业综合 体、体育场馆、政府机关、 大专院校、高端住宅项目 的投标竞争力
信息发布系统 V3.0	增强公司建筑智能化 领域技术竞争力
			已完成
					1.提升公司在建筑智能化 领域技术优势，增强投标 竞争力，提升项目利润率； 2.形成软件著作权		提升公司参与商业综合 体、体育场馆、政府机关、 大专院校、高端住宅项目 的投标竞争力
智能停车管理系 统V3.0	增强公司建筑智能化 领域技术竞争力
			已完成
					1.提升公司在数据中心领 域技术优势，增强投标竞 争力，提升项目利润率； 2.形成软件著作权
							提升公司参与大型、综合 性数据中心项目的投标竞 争力
数据中心能耗控 制系统V1.0	增强公司数据中心领 域技术竞争力
			已完成
					1.提升公司在数据中心领 域技术优势，增强投标竞 争力，提升项目利润率； 2.形成软件著作权
数据中心云数据 分析管理系统 V1.0							提升公司参与大型、综合 性数据中心项目的投标竞 争力
	增强公司数据中心领 域技术竞争力
			已完成
					1.提升公司在数据中心领 域技术优势，增强投标竞 争力，提升项目利润率； 2.形成软件著作权
							提升公司参与大型、综合 性数据中心项目的投标竞 争力
数据中心系统联 动自检系统V1.0	增强公司数据中心领 域技术竞争力
			已完成
公司研发人员情况
		2021年			2020年		变动比例
研发人员数量（人）		186			90		106.67%
研发人员数量占比		28.53%			18.60%		9.93%
研发人员学历
本科		110			47		134.04%
硕士		7			1		600.00%
大专及以下		44			22		100.00%
研发人员年龄构成
30岁以下		78			40		95.00%

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30 ~40岁	80	34	135.29%
40岁以上	37	26	42.31%
近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
	2021年	2020年	2019年
研发投入金额（元）	34,389,195.99	25,633,454.43	16,636,397.22
研发投入占营业收入比例	6.90%	5.32%	3.55%
研发支出资本化的金额（元）	0.00	0.00	0.00
资本化研发支出占研发投入 的比例
	0.00%	0.00%	0.00%
资本化研发支出占当期净利 润的比重
	0.00%	0.00%	0.00%

公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响

√ 适用 □ 不适用

公司全资子公司上海优咔网络科技有限公司报告期购买了开展车联网业务所需的软件著作权、专利等必要的无形资产， 与之相配套的技术研发队伍一并进入上海优咔工作，所以研发人员增长较多。

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□ 适用 √ 不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 √ 不适用

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 4 号——创业板行业信息披露》中的“通信相关业务”的披露要求

公司持续加大技术研发投入，在做好营销支撑的同时，结合公司的发展战略和规划，积极提升公司的综合研发能力及基 础技术支持能力。截至报告期末，公司拥有242项专利技术、108项软件著作权和软件产品登记证书。报告期，公司研发投入 3400多万，自主研发更适应市场及客户需求的通信等产品及相关配件。

5 、现金流

单位：元

项目	2021年	2020年	同比增减
经营活动现金流入小计	575,236,676.93	579,700,944.69	-0.77%
经营活动现金流出小计	573,433,834.29	595,050,676.81	-3.63%
经营活动产生的现金流量净 额	1,802,842.64	-15,349,732.12	111.75%
投资活动现金流入小计	666,059,612.26	612,709,864.62	8.71%
投资活动现金流出小计	628,732,654.16	556,744,050.55	12.93%
投资活动产生的现金流量净 额	37,326,958.10	55,965,814.07
			-33.30%
筹资活动现金流入小计	112,038,525.86	103,376,952.08	8.38%
筹资活动现金流出小计	145,538,231.86	118,137,385.69	23.19%

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筹资活动产生的现金流量净 额	-33,499,706.00	-14,760,433.61
			-126.96%
现金及现金等价物净增加额	5,575,206.62	25,835,486.41	-78.42%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用

经营活动产生现金净流量差异大系子公司上海优咔经营活动现金流净额较多所致； 投资活动产生净流量差异大系投资苏州光之钜光电科技有限公司及购买银行理财产品所致； 筹资活动产生现金流量差异大系子公司上海优咔票据保证金增加所致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用

五、非主营业务情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

	金额	占利润总额比例	形成原因说明	是否具有可持续性
投资收益	2,126,118.60	48.48%	银行理财收益	是
公允价值变动损 益
	17,975.34	0.41%	银行理财收益	是
营业外收入	29,795.00	0.68%	政府补助	否
营业外支出	482,762.46	11.01%	违约金	否
其他收益	2,626,538.88	59.89%	软件退税及政府补助	是

六、资产及负债状况分析

1 、资产构成重大变动情况

单位：元

	2021年末	2021年末	2021年初	2021年初
					比重增 减
		占总资 产比例		占总资 产比例		重大变动说明
	金额		金额
货币资金	136,319,308.27	14.55%	104,446,752.95	13.74%	0.81%
应收账款	395,797,898.67	42.25%	268,455,527.41	35.32%	6.93%
合同资产	3,251,718.87	0.35%	8,972,997.41	1.18%	-0.83%
存货	145,786,647.74	15.56%	79,864,511.20	10.51%	5.05%
投资性房地产		0.00%		0.00%	0.00%
长期股权投资		0.00%		0.00%	0.00%

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固定资产	67,154,914.63	7.17%	72,616,104.91	9.55%	-2.38%
在建工程	295,575.22	0.03%		0.00%	0.03%
使用权资产	2,622,390.09	0.28%	3,244,717.19	0.00%	0.28%
短期借款	89,606,089.58	9.56%	89,812,331.25	11.82%	-2.26%
合同负债	67,955,837.88	7.25%	39,844,896.16	5.24%	2.01%
长期借款	4,537,815.13	0.48%	5,294,117.65	0.70%	-0.22%
租赁负债	1,522,249.64	0.16%	2,669,280.10	0.00%	0.16%

境外资产占比较高

□ 适用 √ 不适用

2 、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

				本 期 计 提 的 减 值
			计入权益 的累计公 允价值变 动
		本期公允 价值变动 损益
							其他 变动
项目	期初数				本期购买金额	本期出售金额		期末数
金融资产
1.交易性金融资 产（不含衍生金 融资产）
	59,683,493.66	17,975.34			595,650,000.00	647,333,493.66		8,017,975.34
2.衍生金融资产
3.其他债权投资
4.其他权益工具 投资
金融资产小计
投资性房地产
生产性生物资产
其他
应收款项融资	6,844,580.38				20,774,608.97	6,844,580.38		20,774,608.97
其他非流动金融 资产
	1,100,000.00				10,000,000.00	100,000.00		11,000,000.00
上述合计	67,628,074.04	17,975.34			626,424,608.97	654,278,074.04		39,792,584.31
金融负债	0.00							0.00

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3 、截至报告期末的资产权利受限情况

项目	年末账面价值	受限原因
货币资金	36,211,508.74	银行承兑汇票保证金、保函保证金
应收账款	8,393,308.04	借款质押
应收款项融资	19,670,400.00	质押
固定资产	42,314,195.45	借款抵押
固定资产	9,774,279.13	未办妥产权证书
无形资产	35,819,404.41	借款抵押

七、投资状况分析

1 、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元）	上年同期投资额（元）	变动幅度
10,000,000.00	0.00	100.00%

2 、报告期内获取的重大的股权投资情况

• 适用 √ 不适用

3 、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4 、以公允价值计量的金融资产

√ 适用 □ 不适用

资产类 别	初始投资 成本	本期公允价 值变动损益	计入权益的累计 公允价值变动	报告期内 购入金额	报告期内 售出金额	累计投资 收益
							期末金额	资金来源
	59,300,000. 00			595,650,00 0.00	647,333,4 93.66	2,126,118 .60	8,017,975 .34
其他		17,975.34						自有资金
	1,100,000.0 0			10,000,000. 00	100,000.0 0		11,000,00 0.00
其他								自有资金
	6,844,580.3 8			20,774,608. 97	6,844,580 .38		20,774,60 8.97
其他								自有资金
	67,244,580. 38			626,424,60 8.97	654,278,0 74.04	2,126,118 .60	39,792,58 4.31
合计		17,975.34	0.00					--

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5 、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

（ 1 ）募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

					报告期 内变更 用途的 募集资 金总额		累计变 更用途 的募集 资金总 额比例	尚未 使用 募集 资金 总额	尚未使 用募集 资金用 途及去 向
			本期已 使用募 集资金 总额			累计变更 用途的募 集资金总 额				闲置两 年以上 募集资 金金额
				已累计使 用募集资 金总额
募集年 份	募集方 式	募集资金 总额
	公开发 行股票
2017		16,848.36	6,414.84	16,848.36	6,398.16	14,485.41	85.98%	0	不适用	0
合计	--	16,848.36	6,414.84	16,848.36	6,398.16	14,485.41	85.98%	0	--	0
募集资金总体使用情况说明
2021年度本公司通信及信息化设备生产建设项目使用募集资金166,781.00元，用剩余募集资金63,981,575.33元以 及累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额13,130,455.55元永久补充流动资金。2021年度收到银行存款利息 扣除银行手续费等净额为227,119.50元，2021年度使用募集资金滚动购买理财产品支出总计为315,000,000.00元，赎回 理财本金315,000,000.00元，取得理财收益786,584.66元。 截至2021年12月31日，公司募集资金已全部使用完毕，募集资金账户余额为0万元，并已办理了注销手续。（包 括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。

（ 2 ）募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

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本
是否
项目 报 截止 项目
已变
达到 告 报告 可行
承诺投资 更项 是否
募集资金 本报告 截至期末 截至期末投 预定 期 期末 性是
项目和超 目 调整后投 达到
承诺投资 期投入 累计投入 资进度(3) 可使 实 累计 否发
募资金投 (含 资总额(1) 预计
总额 金额 金额(2) ＝(2)/(1) 用状 现 实现 生重
向 部分 效益
态日 的 的效 大变
变
期 效 益 化
更)
益
承诺投资项目
通信及信 2021
息化设备 是 14,705 2,362.95 16.68 2,362.95 100.00% 年 08 0 0 否 是
生产建设 月 31
----- End of picture text -----

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项目							日
							2021 年08 月31 日
研发中心 建设项目
	是	2,143.36	0	0	0	0.00%		0	0	否	是
安华智能 股份公司 51%股权 项目
										不适 用
	是	0	5,087.25	0	5,087.25	100.00%					否
补充公司 流动资金										不适 用
	是	0	9,398.16	6,398.16	9,398.16	100.00%					否
承诺投资 项目小计
	--	16,848.36	16,848.36	6,414.84	16,848.36	--	--			--	--
超募资金投向
无
合计	--	16,848.36	16,848.36	6,414.84	16,848.36	--	--	0	0	--	--
未达到计 划进度或 预计收益 的情况和 原因（分 具体项 目）	受通信行业周期性特征的影响，各大运营商正处于投资结构调整的过渡阶段，5G技术尚未进入大规模 投资建设周期。目前通信行业竞争又较为激烈，市场需求多变，公司项目主要通过招标获取，综合导致通信 网络配线及信息化机柜产品的销量出现一定波动。加上公司通过采取对外OEM、改善生产工艺等方式，有 效地提高了生产效率，现有产能能够满足订单需求。在综合考虑市场环境、监管政策、项目周期、盈利能力 等因素后，公司为降低经营风险，进一步提高募集资金的使用效益，保护股东权益，拟终止“通信及信息化 设备生产建设项目”和“研发中心建设项目”，并将剩余募集资金（含利息收入及理财收益）全部用于补充 流动资金。
	为提升公司盈利能力，公司已于2019年08月19日召开了2019年第一次临时股东大会通过决议变更了 部分募集资金相关用途，详见公告编号2019-041和2019-047。 为降低经营风险，进一步提高募集资金的使用效益，保护股东权益，公司已于2021年7月19日召开了 第二届董事会第十九次会议及第二届监事会第十五次会议，审议通过了《关于终止募集资金投资项目暨将剩 余募集资金永久补充流动资金的议案》；详见公告编号2021-048。公司于2021年8月5日召开2021年第二 次临时股东大会，审议通过了《关于终止募集资金投资项目暨将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》， 将剩余募集资金永久补充流动资金，用于公司生产经营活动。公司已将募集资金账户余额共计7,711.20万元 （含利息收入及理财收益）全部转出，用以补充公司流动资金，并注销募集资金账户。
项目可行 性发生重 大变化的 情况说明
超募资金 的金额、 用途及使 用进展情 况	不适用
募集资金 投资项目 实施地点 变更情况	不适用

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募集资金 投资项目 实施方式 调整情况	不适用
募集资金 投资项目 先期投入 及置换情 况	适用
	截止2017年9月30日本公司以自筹资金712.73万元投入募集资金投资项目，本公司于2018年1月使用募 集资金置换先期投入募集资金投资项目的自筹资金。上表中“截至期末累计投入金额”16848.36万元中包括 该项置换的金额。
用闲置募 集资金暂 时补充流 动资金情 况	不适用
项目实施 出现募集 资金结余 的金额及 原因	不适用
尚未使用 的募集资 金用途及 去向
	截至2021年12月31日，公司募集资金已全部使用完毕，募集资金账户余额为0万元，并已办理了注销手 续。
募集资金 使用及披 露中存在 的问题或 其他情况
	无

（ 3 ）募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

八、重大资产和股权出售

1 、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

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2 、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

九、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况

单位：元

公司名称	公司类型	主要业务	注册资本	总资产	净资产	营业收入	营业利润	净利润
		信息系统 机房及智 能化系统 设计、集 成、运维及 销售
安华智能 股份公司				246,732,56 7.73	121,316,41 3.76	177,222,25 5.74	-2,872,107. 86	-2,097,024. 30
	子公司		57,000,000
上海优咔 网络科技 有限公司		物联网技 术开发、服 务等
				257,851,43 3.21	35,902,007 .54	50,322,239 .74	25,980,753 .12	20,986,508 .63
	子公司		15,000,000
杭州万马 智能医疗 科技有限 公司
		医疗器械 生产及销 售
				21,568,810 .91	7,014,333. 51	13,833,299 .30	-4,674,952. 53	-2,985,666. 49
	子公司		10,000,000
		智能、机电 等设备的 销售及相 关技术开 发、服务
万马涅申 （上海）智 能科技有 限公司
				17,817,298 .93	5,752,534. 34	14,463,402 .08	-2,593,977. 06	-1,447,699. 13
	子公司		20,000,000

报告期内取得和处置子公司的情况

□ 适用 √ 不适用

主要控股参股公司情况说明

报告期，公司全资子公司上海优咔网络科技有限公司向果通科技及上海路随购买了为开展车联网业务所需的软件技术平 台、软件著作权、专利等必要的无形资产，为公司开展车联网业务，正式切入车联网领域打下基础。报告期，公司按资产转 让协议约定承接果通科技的车联网业务，开始向汽车厂商提供车联网连接技术服务，同时取得了车联网业务管理平台软件产 品的著作权，并已开始向客户销售软件产品。另外，上海优咔也在车联网生态服务领域取得了一定的收入。报告期上海优咔 对年度利润贡献很大。

控股子公司安华智能股份公司签订承接的许多项目第四季度才陆续开始订货，项目的时效性特点对营业收入、营业利润 有所影响。同时，由于市场竞争加剧，数据中心及建筑智能化项目的利润率有下滑的趋势，综合使得安华智能净利润与上年 同期相比大幅下滑。

杭州万马智能医疗科技有限公司和万马涅申（上海）智能科技有限公司尚处于开展经营业务的初期，报告期取得了一些 销售突破，但规模还不足以让公司实现盈利。

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十、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

十一、公司未来发展的展望

（一）公司发展战略

2021年是“十四五”的开局之年，加快数字经济发展，打造数字经济新优势将成为中国经济增长的新一轮助力。当前， 中国数字经济迅速发展下，以5G、人工智能、大数据、云计算等为核心的数字技术催生出了许多新兴产业模式，比如无人工 厂、远程医疗、智慧城市、智能家居、车联网等等，公司会结合现有业务和产品的优势，在这一轮数字经济建设中找到一条 适合自身发展并更为广阔的发展路线。

在通信领域，公司会围绕着国家5G建设和数据中心建设两大发展主线，抓住市场发展机遇，深化与现有客户的合作深度， 拓宽合作业务板块，从而带动公司整体业务规模的提升。另一方面，公司也会不断提升自身研发实力，通过加大研发投入和 产品创新，不断推出更贴合市场需求、更具有市场竞争力的新产品，优化公司产品结构，提升公司产品和业务的盈利能力， 进一步提高公司的综合竞争实力。

在医疗信息化设备领域，公司将紧跟新增医疗机构和原有医疗机构的信息化建设的升级需求，借助已经形成的渠道和品 牌优势，全面提升公司在医疗信息化领域的服务能力，依托通信、泛物联网技术向智慧医疗演进。

受益于5G车路协同基础设施建设、智能网联、辅助驾驶与自动驾驶、新能源汽车的快速发展，车联网的发展前景愈发明 朗。随着车联网应用场景的愈加多样化和自动驾驶技术的不断成熟，对车联网连接的大带宽、实时性、稳定性、安全性提出 了更高的要求，同时也对智能座舱的信息娱乐服务有强烈的需求。我们会从升级网络、提升效率、保障安全等多个维度不断 提升公司车联网连接服务的品质，聚焦5G车联网组网、车路协同、自动驾驶边缘计算、高可靠连接等方案，赢得业内更多汽 车厂商的肯定与合作。另一方面，基于现有的连接服务业务，不断拓展车联网生态业务应用范围，与生态链合作伙伴一起， 为车企搭建车联服务生态平台，深度挖掘车联网内容应用价值空间。

（二）经营计划

1、降低成本、提升产品竞争力。加大新产品、新工艺方面的研发投入，尤其是高附加值产品 ，提高工艺水平及资源综 合利用水平，进一步降低成本、提升产品竞争力。加强重点环节的节能减排工作，优化现有工艺技术水平，进一步降低产品 能耗，提升产品质量，提高企业抗风险能力。

2、稳定主营业务，维护品牌优势。始终坚持稳步发展公司现有的主营业务，用好公司的品牌优势。生产上要坚持推进 工艺创新、技术创新、节能创新，不断提升产品质量，控制产品成本。营销上要不断探索营销创新、市场创新，不断发掘新 的客户群体和应用领域，持续加大市场开发力度，根据生产成本的变化及时调整公司产品结构和销售政策，增强对市场的把 控力度。

3、明确职责目标，做好精细化管理。认真做好工作目标的分解落实，明确职责权限、提高服务保障能力和水平，从生 产经营到各个重点项目的实施，要全面落实好各项管理措施，确保各项工作得到有序推进。做好管理工作，确保施工安全， 保证施工质量，把握项目节点推进项目进度，确保项目早日顺利完成，为公司做大做强奠定坚实的基础。

4、提升安全环保意识，履行社会责任。做好员工安全生产培训教育工作，持续强化员工安全环保意识，提升应急处置 能力，始终坚守安全环保底线，持续务实开展隐患排查整治、整改工作，确保生产安全稳定运行，保障企业稳定健康发展， 履行好上市公司的社会责任。

5、抓好人才储备，做好企业后方保障。企业规模的不断扩大和经营领域的逐步扩张都对人才储备提出了更高的要求。 公司将抓好人才培养工作，继续为员工提供好发挥才能、体现价值的平台和职业通道，鼓励和倡导全体员工共享企业发展成 果。同时，外部引进也必不可少。不断拓宽人才招聘渠道，多方面吸引高素质人才，并让人才真正融入企业，为企业所用。

（三）公司可能面对的风险

1、市场需求波动和市场竞争导致公司业绩波动风险

公司的通信网络配线及信息化机柜业务，受到通信运营商投资周期及投资规模影响明显。如果未来信息产业升级进程减

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缓，国家产业政策、国际投资形式或者网络技术发展发生变化，导致通信运营商网络建设投资下滑，公司的经营业绩将受到 较大影响。另外通信运营商采购通信设备基本都通过招标方式进行，通信设备制造行业内企业数量较多，压价投标情况时有 出现，公司受规模限制，在市场开拓中面临较大的竞争压力。公司新晋车联网领域目前经营稳定，但互联网应用服务尚未壮 大成熟，传统的车联网服务如定位导航、地图、音乐等刚需型的服务都已有巨头型的公司进入，而新的应用场景和需求尚未 爆发。如果5G和无人驾驶等技术在车联网领域的应用进度不及预期，该板块业务规模扩张或受影响。公司将在保有现有体量 的基础上积极寻求新的利润增长点，提升盈利能力。

2、疫情导致经营风险

全球的疫情仍在蔓延，国内也不断有地区被划分为中高风险地区，国家虽然一直在实施“动态清零”行动，但估计一定 时间内还是会受到管控。目前，公司各种因疫情造成的影响都已有所降低，产品上下游供应链开始稳定。但是，疫情的发展 存在不确定性，公司在疫区的项目施工进展受到一定影响，后期依然存在一定风险。公司将做好新冠疫情及其他不可控事件 的应对方案，在有突发情况时尽量减少公司相关损失。

3、技术人才流失风险

公司所处行业都属于技术密集型行业，技术升级频繁，产品更新迅速，客户对产品及服务的要求也不断提高。为迎合市 场发展需求，确保技术领先、产品先进、服务优质，公司积极研发新技术，开发新产品，不断提高服务质量。随着公司生产 经营规模扩大，研发投入增加，公司对专业技术人才的需求大幅增长。能否维持现有技术人才队伍的稳定，并不断培养和吸 引优秀技术人才，关系到公司能否继续保持行业内的竞争优势以及生产经营的稳定性和持续性。公司如果不能做好专业技术 人才的稳定和培养工作，造成技术人才的缺失，将对公司的业务发展造成不利影响。公司将不断加大培养和引进人才的力度， 健全内部激励政策及员工福利制度，完善人才储备机制。

4、原材料及产品价格波动的风险

公司的原材料占营业成本的比例较高。受疫情和国际其他因素影响，资源类原材料价格在持续上涨，而价格的波动不能 及时转移到公司产品的销售价格中，则可能导致产品的生产成本增加，影响公司的利润。对此，公司将努力做好原材料的询 价、控价工作，持续优化库存管理，采取加快购销速度、缩短采购周期、加速存货周转的方式，快进快销，减少产品价格波 动对公司业绩的影响，同时与主要供应商积极沟通并保持良好的长期稳定合作关系。

十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

			接待对象类 型		谈论的主要内容 及提供的资料	调研的基本情况 索引
接待时间	接待地点	接待方式		接待对象
					问询公司经营情 况，未提供资料
2021年01月14日	公司办公室	电话沟通	个人	个人投资者		无
					问询公司经营情 况，未提供资料
2021年01月29日	公司办公室	电话沟通	个人	个人投资者		无
					问询公司年报披 露时间，未提供 资料
2021年03月15日	公司办公室	电话沟通	个人	个人投资者		无
					问询公司经营情 况，未提供资料
2021年04月02日	公司办公室	电话沟通	个人	个人投资者		无
					问询公司年报披 露时间，未提供 资料
2021年04月13日	公司办公室	电话沟通	个人	个人投资者		无

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万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

					问询公司年度股 东大会召开时 间，未提供资料
2021年05月05日	公司办公室	电话沟通	个人	个人投资者		无
	全景网“投 资者关系互 动平台” （http://ir.p 5w.net）					万马科技股份有 限公司2020年度 网上业绩说明会 暨投资者关系活 动记录表
				通过该平台 参与本次活 动的投资者	公司生产经营情 况、未来发展战 略等
2021年05月10日		其他	其他
					问询公司经营情 况，未提供资料
2021年06月16日	公司办公室	电话沟通	个人	个人投资者		无
					问询公司半年度 报告披露时间， 未提供资料
2021年08月05日	公司办公室	电话沟通	个人	个人投资者		无
					问询公司股东人 数，未提供资料
2021年08月24日	公司办公室	电话沟通	个人	个人投资者		无
					问询公司股东人 数，未提供资料
2021年09月11日	公司办公室	电话沟通	个人	个人投资者		无
					问询公司经营情 况，未提供资料
2021年10月05日	公司办公室	电话沟通	个人	个人投资者		无
					问询公司经营情 况，未提供资料
2021年11月25日	公司办公室	电话沟通	个人	个人投资者		无
					问询公司股东人 数，未提供资料
2021年12月21日	公司办公室	电话沟通	个人	个人投资者		无

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第四节 公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳 证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，不断健全内部控制体系、完 善法人治理结构、提高治理水平。报告期内，公司治理状况符合《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所创业板上市公司 规范运作指引》等法律、法规的要求。

（一）股东和股东大会

公司严格按照《公司法》、《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等相关法律法规、规范性文件 和公司规章制度的有关规定和要求，规范地召集、召开股东大会。公司平等对待所有股东，为所有股东参加股东大会、行使 股东权利提供网络投票、参会登记便利。报告期内，公司共召开股东大会3次，会议均由公司董事会召集，董事长主持，律 师现场见证并出具法律意见。股东大会的召集、出席、表决、记录及决议等事项均根据相关法律法规、规范性文件的要求规 范运行。

（二）公司与控股股东

公司控股股东严格按照《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公 司规范运作指引》、《公司章程》等相关规定和要求，规范自己的行为，不存在超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经 营活动。公司不存在控股股东占用公司资金及为控股股东提供担保的情形。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业 务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。

（三）董事与董事会

公司第三届董事会设董事9名（目前因一名董事离职，实际为8名），其中独立董事3名，董事会的人数及人员构成符合法 律、法规的要求。公司全体董事能够依据《董事会议事规则》、《上市公司董事行为指引》等制度的要求开展工作，出席董事 会和股东大会，积极参加相关知识的培训，熟悉并掌握有关法律法规，认真履行董事诚实守信、勤勉尽责的义务。公司独立 董事由会计、法律等相关专业人士担任，在董事会上能够自主决策，利用自身的专业和经验发挥指导作用，保证了董事会决 策的质量，充分发挥了董事会在公司治理中的核心作用。根据有关规定的要求，董事会还下设战略委员会、审计委员会、提 名委员会和薪酬与考核委员会，分工明确，权责分明。

（四）监事与监事会

公司第三届监事会设监事3名，其中职工监事1名，公司监事会的人数及构成符合法律、法规的要求。公司监事能够按照 《监事会议事规则》等相关要求，认真履行自己的职责，对董事会决策程序、决议事项及公司依法运作情况实施监督，对公 司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性等进行有效监督，维护公司及股东的合法权益。

（五）绩效考核与激励机制

公司建立高级管理人员绩效考评体系和薪酬制度，高级管理人员的工作绩效与其收入直接挂钩。高级管理人员的聘任公 开、透明，符合法律、法规的规定。公司董事会下设的提名、薪酬和考核委员会负责对公司董事及高级管理人员进行绩效考 核。

（六）信息披露与投资者关系管理

严格按照《公司信息事务披露管理制度》和《公司投资者关系管理制度》的要求，指定公司董事会秘书负责信息披露工 作、接待股东来访和咨询。严格按照有关规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，所有投资者有平等机会获取公司 信息，确保信息披露透明，切实发挥了保护中小投资者知情权的作用。

• （七）相关利益者

公司充分尊重和维护利益相关方的合法权益，加强与各方的沟通和交流，积极履行社会责任，与利益相关方保持良好的 合作关系，实现了股东、员工、社会等各方利益的均衡，为公司长远、持续、稳定、健康发展提供了保障。 公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异

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□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的 独立情况

公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作，建立健全了公司法人治理结构， 在资产、人员、财务、机构和业务等方面独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，具有完整的业务体系及面向市 场独立经营的能力。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1 、本报告期股东大会情况

		投资者参与 比例
会议届次	会议类型		召开日期	披露日期	会议决议
					详见公司刊登在巨潮资讯 网（www.cninfo.com.cn） 的《2020年年度股东大会 决议公告》（公告编号： 2021-034）
2020年年度股 东大会
	年度股东大会	61.97%	2021年05月18日	2021年05月19日
					详见公司刊登在巨潮资讯 网（www.cninfo.com.cn） 的《2021年第一次临时股 东大会决议公告》（公告编 号：2021-041）
2021年第一次 临时股东大会
	临时股东大会	28.67%	2021年06月10日	2021年06月11日
					详见公司刊登在巨潮资讯 网（www.cninfo.com.cn） 的《2021年第二次临时股 东大会决议公告》（公告编 号：2021-051）
2021年第二次 临时股东大会
	临时股东大会	61.37%	2021年08月05日	2021年08月06日

2 、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、公司具有表决权差异安排

□ 适用 √ 不适用

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六、红筹架构公司治理情况

□ 适用 √ 不适用

七、董事、监事和高级管理人员情况

1 、基本情况

									本 期 减 持 股 份 数 量 （ 股）
							期初 持股 数 （股 ）	本期 增持 股份 数量 （股）		其他 增减 变动 （股 ）
		任 职 状 态									期末 持股 数 （股）
												股份增减 变动的原 因
				年 龄	任期起始 日期	任期终止 日期
姓名	职务		性别
												公司实际 控制人张 德生将部 分持股转 让给其女 张禾阳
	董事 长、总 经理
		现 任			2018年07 月20日	2024年08 月04日				12,36 1,500	12,36 1,500
张禾阳			女	36			0
	副董 事长	现 任			2015年07 月20日	2024年08 月04日
姚伟国			男	49
		现 任			2015年07 月20日	2024年08 月04日	1,543 ,910				1,543, 910
张珊珊	董事		女	43
		现 任			2018年07 月20日	2024年08 月04日
陈文涛	董事		男	38
		现 任			2021年08 月05日	2024年08 月04日
赵亚芬	董事		女	47
	独立 董事	现 任			2021年08 月05日	2024年08 月04日
宋广华			男	53
	独立 董事	现 任			2021年08 月05日	2024年08 月04日
郑梅莲			女	49
	独立 董事	现 任			2021年08 月05日	2024年08 月04日
严华丰			男	46
	监事 会主 席
		现 任			2019年06 月14日	2024年08 月04日
徐兰芝			女	44

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		现 任			2021年08 月05日	2024年08 月04日
臧向阳	监事		男	51
		现 任			2019年06 月04日	2024年08 月04日
王丽娜	监事		女	35
	副总 经理	现 任			2021年08 月05日	2024年08 月04日
缪骥			男	55
	副总 经理	现 任			2021年08 月05日	2024年08 月04日
李勋宏			男	45
	副总 经理	现 任			2019年06 月04日	2024年08 月04日
张学锋			男	49
	财务 总监	现 任			2018年04 月03日	2024年08 月04日
吴锡群			女	36
	董事 会秘 书、副 总经 理
		现 任			2021年10 月08日	2024年08 月04日
姜烨			女	37
	董事、 副总 经理、 董事 会秘 书
		离 任			2018年10 月25日	2021年10 月08日
冯宇			男	36
		离 任			2019年06 月14日	2021年08 月05日
苏仁宏	董事		男	48
	独立 董事	离 任			2016年03 月14日	2021年08 月05日
韩灵丽			女	58
	独立 董事	离 任			2016年03 月14日	2021年08 月05日
金心宇			男	63
	独立 董事	离 任			2016年03 月14日	2021年08 月05日
车磊			男	51
		离 任			2015年07 月20日	2021年08 月05日	168,9 17				168,9 17
姜燕军	监事		男	45
	副总 经理	离 任			2015年07 月20日	2021年08 月05日	211,9 92				211,99 2
徐亚国			男	53
	副总 经理	离 任			2015年07 月20日	2021年08 月05日	249,4 92				249,4 92
马雅军			女	49
							2,174 ,311			12,36 1,500	14,53 5,811
合计	--	--	--	--	--	--		0	0			--

报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况

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万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

√ 是 □ 否

冯宇先生因个人原因，申请辞去公司第三届董事会董事、董事会秘书及副总经理职务。 公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名	担任的职务	类型	日期	原因
赵亚芬	董事	被选举	2021年08月05日	换届选举
宋广华	独立董事	被选举	2021年08月05日	换届选举
郑梅莲	独立董事	被选举	2021年08月05日	换届选举
严华丰	独立董事	被选举	2021年08月05日	换届选举
臧向阳	独立董事	被选举	2021年08月05日	换届选举
缪骥	副总经理	聘任	2021年08月05日	换届选举
李勋宏	副总经理	聘任	2021年08月05日	换届选举
	董事会秘书、副 总经理
姜烨		聘任	2021年10月08日	因工作需要聘任
	董事、副总经理、 董事会秘书
冯宇		离任	2021年10月08日	因个人原因辞职
苏仁宏	董事	任期满离任	2021年08月05日	换届选举
韩灵丽	独立董事	任期满离任	2021年08月05日	换届选举
金心宇	独立董事	任期满离任	2021年08月05日	换届选举
车磊	独立董事	任期满离任	2021年08月05日	换届选举
姜燕军	监事	任期满离任	2021年08月05日	换届选举
徐亚国	副总经理	任期满离任	2021年08月05日	换届选举
马雅军	副总经理	任期满离任	2021年08月05日	换届选举

2 、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

（一）董事情况

1、张禾阳女士，本科学历。2008年8月至2010年9月在浙江万马房地产集团有限公司仼总经理助理；2011年至2014年在 上海洋文贸易有限公司仼董事总经理；2014年至今在浙江万马联合控股集团有限公司任董事；2016年3月至2018年7月任公司 董事。现任本公司董事长、总经理。

2、姚伟国先生，硕士研究生学历、注册会计师。2004年10月至今在万马联合控股集团有限公司任副总裁；2007年1月至 2020年12月任浙江万马股份有限公司副董事长。现任本公司副董事长。

3、张珊珊女士，本科学历。2003年2月至2007年7月在浙江万马房地产集团有限公司任成本控制中心主任；2007年7月至 今任职于万马联合控股集团有限公司，历任投资总监、副总裁。现任万马联合控股集团有限公司董事兼总经理、浙江万马智 能科技集团有限公司董事，本公司董事。

4、陈文涛先生，硕士研究生学历。2014年6月至今就职于浙江万马联合控股集团有限公司任副总裁。现任本公司董事。

5、赵亚芬女士，本科学历，助理会计师职称。1993年5月至1997年10月担任浙江万马集团特种电子电缆有限公司成本会 计；1997年10月至今任职于万马联合控股集团有限公司，历任主办会计、财务部副经理、资金部副总。现任万马联合控股集

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万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

团有限公司财务总监兼资金部副总，本公司董事。

6、宋广华先生，博士研究生学历，教授。曾任浙江大学计算机学院教师，2014年9月至今担任浙江大学航空航天学院教 师。现任杭州华星创业通信技术股份有限公司独立董事，本公司独立董事。

7、郑梅莲女士，博士研究生学历,副教授。曾任浙江工业大学教科学院财经研究所教师；2014年至今担任浙江省金融信 息工程技术研究中心副主任；现任浙江工业大学经贸管理学院会计系副教授，江苏锦鸡实业股份有限公司、成都普瑞眼科医 院股份有限公司、深圳市蓝海华腾技术股份有限公司、浙江兆丰机电股份有限公司独立董事，本公司独立董事。

8、严华丰先生，大专学历，律师。曾任浙江思源昆仑律师事务所、浙江君鉴律师事务所、浙江亚细亚律师事务所、浙 江平本律师事务所律师，现任浙江汉鼎律师事务所律师（高级合伙人）、副主任，本公司独立董事。

（二）监事情况

1、徐兰芝女士，本科学历。曾先后任职于地税培训中心、莱骏置业、莱茵体育、莱茵达控股集团等公司，担任培训老

师、项目总经理、副总经理、财务总监、副总裁等职务，现任万马联合控股集团有限公司副总裁，本公司监事会主席。

2、臧向阳先生，本科学历，高级工程师、高级经济师。2002年8月至今就职于万马联合控股集团有限公司及所属子公司， 历任集团办公室副主任、浙江万马集团特种电子电缆有限公司总经理助理、大区销售总监，现任本公司办公室主任、监事。

3、王丽娜女士，本科学历。历任浙江新安化工集团股份有限公司证券专员、浙江康盛股份有限公司证券事务代表、证 券部经理，现任本公司监事、证券事务代表。

• （三）其他高级管理人员情况

• 1、缪骥先生，本科学历。2013年起担任香江科技股份有限公司副总裁、执行总裁，2020年6月起担任万马科技股份有限

• 公司董事长助理，现任本公司副总经理。

2、李勋宏先生，硕士研究生学历。2009年1月至2015年9月在爱立信（中国）通信有限公司任解决方案专家，2015年10 月至2021年5月在上海果通通信科技股份有限公司任CTO，2021年6月起在上海优咔网络科技有限公司任CTO，现任本公司副总 经理。

3、吴锡群女士，本科学历。2007年7月至2009年4月任职于浙江万马集团电子有限公司财务部，2009年4月至2012年2月 在浙江万马电缆股份有限公司任主办会计，2012年2月至2018年4月历任公司财务部副经理，财务部经理，现任本公司财务总 监。

4、张学锋先生，硕士研究生学历。曾先后任职于华为技术有限公司、大唐移动西安分公司、威图电子机械技术有限公 司等公司，历任主设计师、市场财经经理、结构设计高级工程师、通信行业大客户部经理、设计部经理、产品管理部经理、 市场技术支持部负责人等职务，现任公司子公司涅申（上海）智能科技有限公司负责人，本公司副总经理。

5、姜烨女士，硕士研究生学历，注册会计师。2011年7月至2012年10月任同华投资集团投资经理；2012年10月至2015 年1月任上海亚虹模具股份有限公司董事长助理；2015年2月至2021年9月任上海证券有限责任公司投资银行总部业务执行董 事、高级项目经理。现任本公司董事会秘书、副总经理。

在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员 姓名			在股东单位担 任的职务	在股东单位担 任的职务				任期终 止日期		在股东单位是否 领取报酬津贴
	股东单位名称				任期起始日期
张珊珊	浙江万马智能科技集团有限公司		董事		2006年12月28日					否
姚伟国	浙江万马智能科技集团有限公司		董事		2012年06月18日					否
张禾阳	浙江万马智能科技集团有限公司		董事		2012年06月18日					否
赵亚芬	浙江万马智能科技集团有限公司		监事		2006年12月28日					否
在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用
任职人员姓 名				在其他单 位担任的				任期终 止日期		在其他单位是 否领取报酬津
		其他单位名称				任期起始日期

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万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

		职务			贴
张禾阳	万马联合控股集团有限公司	董事	2014年01月01日		是
张禾阳	杭州骐骥投资管理有限公司	董事	2016年08月02日		否
张禾阳	浙江万马融创投资有限公司	董事	2016年12月21日		否
张禾阳	上海灏竑投资管理有限公司	董事	2016年02月19日		否
张禾阳	浙江万马股权投资基金管理有限公司	董事	2017年05月27日		否
张禾阳	无锡会通轻质材料股份有限公司	董事	2017年03月02日		否
姚伟国	上海灏竑投资管理有限公司	董事	2016年02月19日		否
姚伟国	浙江万马海振光电科技有限公司	董事	2014年05月06日		否
姚伟国	上海骥驰实业有限公司	董事	2010年12月10日		否
姚伟国	万马联合新能源投资有限公司	董事	2014年04月11日		否
姚伟国	宁波万爱新能源科技有限公司	董事长	2016年04月08日		否
姚伟国	上海万遥新能源科技有限公司	董事长	2016年04月20日		否
		董事长兼 总经理
姚伟国	杭州骐骥投资管理有限公司		2016年08月02日		否
姚伟国	杭州临安万马网络技术有限公司	监事	2014年04月09日		否
姚伟国	杭州万充电力工程有限公司	执行董事	2016年08月26日		否
姚伟国	无锡会通轻质材料股份有限公司	董事	2017年03月02日		否
姚伟国	浙江万马股权投资基金管理有限公司	经理	2017年05月27日		否
姚伟国	万马融资租赁(上海)有限公司	董事	2015年05月29日		否
姚伟国	杭州全通轻质材料有限公司	监事	2019年04月12日		否
姚伟国	苏州聚复科技股份有限公司	董事	2012年05月10日		否
		执行事务 合伙人
姚伟国	杭州万飞管理咨询合伙企业（有限合伙）		2020年06月23日		否
姚伟国	北京瑞盖科技股份有限公司	董事	2021年12月03日		否
姚伟国	深圳万充新能源科技有限公司	董事长	2016年06月13日		否
姚伟国	北京嘉清新能源科技有限公司	董事	2019年07月19日		否
姚伟国	上海万遥新能源科技有限公司	董事长	2016年04月20日		否
姚伟国	浙江万马海立斯新能源有限公司	董事	2017年12月19日		否
		董事兼总 经理
张珊珊	万马联合控股集团有限公司		2007年07月01日		是
张珊珊	无锡会通轻质材料股份有限公司	董事	2017年03月02日		否
		董事长兼 总经理
张珊珊	万马联合新能源投资有限公司		2020年03月12日		否
张珊珊	浙江万马房地产集团有限公司	董事	2006年05月09日		否

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万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

张珊珊	浙江天屹信息房地产开发有限公司	董事	2006年02月27日		否
张珊珊	浙江万马光伏有限公司	董事	2014年03月28日		否
张珊珊	浙江万马集团特种电子电缆有限公司	董事长	2010年02月03日		否
张珊珊	浙江万马天屹通信线缆有限公司	董事长	2007年10月08日		否
张珊珊	浙江万马高分子材料集团有限公司	董事长	2021年06月15日		否
张珊珊	浙江万马新能源有限公司	董事	2010年12月22日		否
张珊珊	浙江万马海振光电科技有限公司	董事	2013年10月17日		否
张珊珊	香港骐骥国际发展有限公司	董事	2013年06月28日		否
张珊珊	万马（香港）有限公司	董事	2015年07月02日		否
张珊珊	杭州瑞正科技有限公司	董事	2016年05月16日		否
张珊珊	杭州临安万马网络技术有限公司	董事	2014年04月09日		否
		董事长兼 总经理
张珊珊	浙江万马融创投资有限公司		2016年12月21日		否
张珊珊	浙江万马股权投资基金管理有限公司	董事	2017年05月27日		否
张珊珊	上海灏竑投资管理有限公司	董事	2016年02月19日		否
张珊珊	万马融资租赁(上海)有限公司	董事长	2015年05月29日		否
张珊珊	深圳万充新能源科技有限公司	董事	2020年03月27日		否
		董事长兼 总经理
张珊珊	湖州万畅实业有限公司		2021年08月23日		否
张珊珊	深圳万充新能源科技有限公司	董事	2016年06月13日		否
张珊珊	万马奔腾新能源产业集团有限公司	董事	2016年11月09日		否
		董事兼总 经理
张珊珊	浙江万马股份有限公司		2020年12月31日		是
张珊珊	万马（浙江）高压材料有限公司	董事	2020年12月29日		否
张珊珊	浙江万马专用线缆科技有限公司	董事	2021年03月05日		否
张珊珊	浙江骏业科创科技有限公司	董事	2019年07月12日		否
陈文涛	杭州骐骥投资管理有限公司	监事	2016年08月02日		否
陈文涛	浙江万马融创投资有限公司	监事	2016年12月21日		否
陈文涛	上海骥云实业有限公司	执行董事	2014年05月27日		否
		执行董事 兼总经理
陈文涛	杭州小马哥生态农业有限公司		2018年01月26日		否
陈文涛	上海骥驰实业有限公司	董事长	2010年12月10日		否
陈文涛	浙江天屹信息房地产开发有限公司	总经理	2006年02月27日		否
陈文涛	兴宁市万马建筑劳务有限公司	经理	2019年08月27日		否
陈文涛	浙江万马房地产集团有限公司	董事长	2019年04月04日		否

41

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

赵亚芬	万马联合控股集团有限公司	监事	2007年07月01日		是
赵亚芬	浙江万马泰科新材料有限公司	监事	2017年04月13日		否
赵亚芬	浙江天屹信息房地产开发有限公司	监事	2006年02月27日		否
赵亚芬	浙江万马智能科技集团有限公司	监事	2000年10月20日		否
赵亚芬	浙江临安农村商业银行股份有限公司	监事	2008年06月04日		否
赵亚芬	无锡会通轻质材料股份有限公司	监事	2017年03月02日		否
赵亚芬	浙江万马海振光电科技有限公司	监事	2014年05月06日		否
		执行董事 兼总经理
赵亚芬	上海果通通信科技有限公司		2021年05月27日		否
赵亚芬	杭州万马文化艺术品有限公司	监事	2015年02月11日		否
郑梅莲	深圳市蓝海华腾技术股份有限公司	独立董事	2018年12月01日		是
郑梅莲	成都普瑞眼科医院股份有限公司	独立董事	2017年02月01日		是
郑梅莲	浙江兆丰机电股份有限公司	独立董事	2019年01月01日		是
郑梅莲	江苏锦鸡实业股份有限公司	独立董事	2016年03月01日		是
郑梅莲	遂昌神农生物科技有限公司	监事	2016年07月11日		否
宋广华	杭州华星创业通信技术股份有限公司	独立董事	2020年11月02日		是
宋广华	浙江大学	教授	1992年06月01日		是
		律师（高级 合伙人）、 副主任
严华丰	浙江汉鼎律师事务所		2007年03月01日		是
徐兰芝	万马联合控股集团有限公司	副总裁	2018年10月01日		是
徐兰芝	万马联合新能源投资有限公司	董事	2020年03月12日		否
徐兰芝	无锡会通轻质材料股份有限公司	董事	2020年05月02日		否
徐兰芝	上海万遥新能源科技有限公司	董事	2020年04月26日		否
徐兰芝	浙江万马房地产集团有限公司	监事	2019年04月04日		否
徐兰芝	杭州瑞正科技有限公司	董事	2020年12月18日		否
徐兰芝	湖州万隆实业有限公司	监事	2020年03月24日		否
徐兰芝	浙江万驰实业有限公司	监事	2021年10月29日		否
徐兰芝	佛山万响光电科技有限公司	董事	2021年11月02日		否
徐兰芝	宁波园企互联医疗发展有限公司	监事	2020年12月25日		否
徐兰芝	湖州万腾实业有限公司	监事	2020年03月28日		否
徐兰芝	浙江万马集团特种电子电缆有限公司	董事	2021年03月10日		否
徐兰芝	浙江万马股份有限公司	董事	2019年11月08日		否
徐兰芝	浙江万马高分子材料集团有限公司	董事	2021年06月15日		否
徐兰芝	浙江万马天屹通信线缆有限公司	董事	2021年03月10日		否

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万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

徐兰芝	上海果通通信科技有限公司	监事	2021年05月27日		否
徐兰芝	浙江莱茵达新能源集团有限公司	董事长	2017年02月27日		否
徐兰芝	南通莱茵达置业有限公司	董事长	2016年11月14日		否
徐兰芝	浙江申通万马科技有限公司	监事	2019年03月25日		否
徐兰芝	扬州莱茵西湖置业有限公司	董事	2006年03月16日		否
徐兰芝	中节能（湖州）智能科技发展有限公司	监事	2019年12月04日		否
徐兰芝	陕西万充新能源科技有限公司	执行董事	2020年03月18日		否
徐兰芝	浙江莱茵达电竞文化发展有限公司	监事	2015年12月03日		否
徐兰芝	浙江万马产业发展集团有限公司	监事	2021年03月30日		否
徐兰芝	万马（浙江）高压材料有限公司	监事	2020年12月29日		否
徐兰芝	宁波园企互联医疗发展有限公司	监事	2020年11月10日		否
徐兰芝	上海万遥新能源科技有限公司	董事	2020年04月26日		否
徐兰芝	湖州莱茵达宏业燃气有限公司	监事	2015年07月28日		否

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

√ 适用 □ 不适用

2021年11月，深交所发布《关于对莱茵达体育发展股份有限公司及相关当事人给予通报批评处分的决定》：“经查明， 莱 茵达体育发展股份有限公司及相关当事人存在违规行为，本所作出如下处分决定：一、对莱茵达体育发展股份有限公司给予 通报批评的处分；二、对莱茵达体育发展股份有限公司时任董事长高继胜、时任总经理刘晓亮、时任副总经理兼财务总监徐 兰芝、时任董事会秘书李钢孟给予通报批评的处分。

3 、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

公司有部分董事、监事未在公司担任经营性职务，不从本公司领取薪酬，除此之外公司的其他董事、监事高级管理人员 以及核心技术人员均在公司领薪。其中，董事（非独立董事）、高级管理人员的薪酬主要由公司董事会按绩效评价标准和程 序对其进行绩效评价，确定报酬数额和奖励方式。独立董事则按年从公司领取固定津贴。目前，薪酬已按相关依据足额发放。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

					从公司获得的 税前报酬总额	是否在公司关 联方获取报酬
姓名	职务	性别	年龄	任职状态
张禾阳	董事长、总经理	女	36	现任		是
姚伟国	副董事长	男	49	现任		是
张珊珊	董事	女	43	现任		是
陈文涛	董事	男	38	现任		是
赵亚芬	董事	女	47	现任		是
宋广华	独立董事	男	53	现任	1.49	否

43

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

郑梅莲	独立董事	女	49	现任	1.49	否
严华丰	独立董事	男	46	现任	1.49	否
徐兰芝	监事会主席	女	44	现任		是
臧向阳	监事	男	51	现任	19.17	否
王丽娜	监事	女	35	现任	14.1	否
缪骥	副总经理	男	55	现任	95.55	否
李勋宏	副总经理	男	45	现任	31.73	否
张学锋	副总经理	男	49	现任	64.17	否
吴锡群	财务总监	女	36	现任	19.68	否
	董事会秘书、副 总经理
姜烨		女	37	现任	18.97	否
	董事、副总经理、 董事会秘书
冯宇		男	36	离任	32.21	否
苏仁宏	董事	男	48	离任	3.84	否
韩灵丽	独立董事	女	58	离任	3.84	否
金心宇	独立董事	男	63	离任	3.84	否
车磊	独立董事	男	51	离任	3.84	否
姜燕军	监事	男	45	离任	25.74	否
徐亚国	副总经理	男	53	离任	27.94	否
马雅军	副总经理	女	49	离任	26.26	否
合计	--	--	--	--	395.35	--

八、报告期内董事履行职责的情况

1 、本报告期董事会情况

会议届次	召开日期	披露日期	会议决议
			详见公司刊登在巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）的《第二届 董事会第十五次会议决议公告》 （公 告编号：2021-009）
第二届董事会第十五次会议	2021年04月13日	2021年04月14日
			详见公司刊登在巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）的《第二届 董事会第十六次会议决议公告》 （公 告编号：2021-016）
第二届董事会第十六次会议	2021年04月23日	2021年04月26日
			详见公司刊登在巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）的《第二届 董事会第十七次会议决议公告》 （公
第二届董事会第十七次会议	2021年04月26日	2021年04月27日

44

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

			告编号：2021-031）
			详见公司刊登在巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）的《第二届 董事会第十八次会议决议公告》 （公 告编号：2021-037）
第二届董事会第十八次会议	2021年05月25日	2021年05月26日
			详见公司刊登在巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）的《第二届 董事会第十九次会议决议公告》 （公 告编号：2021-043）
第二届董事会第十九次会议	2021年07月19日	2021年07月20日
			详见公司刊登在巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）的《第三届 董事会第一次会议决议公告》 （公告 编号：2021-054）
第三届董事会第一次会议	2021年08月05日	2021年08月06日
			详见公司刊登在巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）的《第三届 董事会第二次会议决议公告》 （公告 编号：2021-058）
第三届董事会第二次会议	2021年08月27日	2021年08月28日
			详见公司刊登在巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）的《第三届 董事会第三次会议决议公告》 （公告 编号：2021-065）
第三届董事会第三次会议	2021年10月08日	2021年10月09日
			审议通过了《关于公司2021年第三 季度报告的议案》
第三届董事会第四次会议	2021年10月26日

2 、董事出席董事会及股东大会的情况

		董事出席董事会及股东大会的情况	董事出席董事会及股东大会的情况	董事出席董事会及股东大会的情况	董事出席董事会及股东大会的情况
						是否连续两 次未亲自参 加董事会会 议
	本报告期应 参加董事会 次数		以通讯方式 参加董事会 次数
		现场出席董 事会次数		委托出席董 事会次数	缺席董事会 次数		出席股东大 会次数
董事姓名
金心宇	5	3	2	0	0	否	3
韩灵丽	5	2	3	0	0	否	3
车磊	5	3	2	0	0	否	3
宋广华	4	4	0	0	0	否	0
严华丰	4	3	1	0	0	否	0
郑梅莲	4	4	0	0	0	否	0

连续两次未亲自出席董事会的说明

45

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

3 、董事对公司有关事项提出异议的情况

董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内董事对公司有关事项未提出异议。

4 、董事履行职责的其他说明

董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

公司独立董事严格按照《公司章程》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》等相关制度的规定行使权力，履行职 责。公司独立董事能够关注公司经营管理信息、财务状况、重大事项等，对提交董事会审议的各项议案，均能深入讨论，各 抒己见，基于本身的行业和专业背景，给予公司发展提供许多积极的建议和意见。作出决策时，也充分考虑了中小股东的利 益和诉求，增强了董事会决策的科学性。

九、董事会下设专门委员会在报告期内的情况

							异议 事项 具体 情况 （如 有）
					提出的 重要意 见和建 议
		召开 会议 次数				其他履 行职责 的情况
委员会名 称			召开日 期
	成员情况			会议内容
第三届审 计委员会	换届前：车磊、 张禾阳、韩灵 丽；换届后：张 禾阳、郑梅莲、 严华丰	4	2021年 01月15 日	1、《审计部2020年度工作报告》；2、 《审计部2021年度工作计划》；3、《审 计部2021年第一季度工作计划》
					无	无	无
				1、《公司2020年度报告全文及摘要》； 2、《公司2021年第一季度报告》；3、 《公司2020年度财务决算报告》；4、 《关于计提2020年度资产减值准备的 议案》；5、《关于会计政策变更的议 案》；6、《关于续聘信永中和会计师事 务所的议案》；7、《公司2020年度内部 控制评价报告》；8、《审计部2021年第 一季度工作报告》；9、《审计部2021年 第二季度工作计划》；10、《募集资金 2020年度存放与使用情况的审计报 告》；11、《募集资金2021年第一季度 存放与使用情况的审计报告》
			2021年 04月21 日
					无	无	无
			2021年 08月23 日	1、《审计部2021年第二季度工作报 告》；2、《审计部2021年第三季度工作 计划》；3、《公司2021年半年度报告及
					无	无	无

46

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

				其摘要》；4、《公司2021年半年度募集 资金存放与使用情况审计报告》
			2021年 10月21 日	1、《审计部2021年第三季度工作报 告》；2、《审计部2021年第四季度工作 计划》；3、 《公司2021年第三季度报告》
					无	无	无
第三届战 略委员会	金心宇、张禾 阳、姚伟国	1	2021年 04月21 日
				1、讨论公司2020年度利润分配方案； 2、审议《公司2020年度财务决算报告》
					无	无	无
第三届薪 酬与考核 委员会	韩灵丽、车磊、 张禾阳	1	2021年 04月21 日
				1、了解公司2020年度薪酬执行情况并 发表意见和建议
					无	无	无
第三届提 名委员会	换届前：金心 宇、韩灵丽、张 禾阳；换届后： 宋广华、张禾 阳、严华丰	2		1、审议《关于提名公司第三届董事会 非独立董事的议案》；2、审议《关于提 名公司第三届董事会独立董事的议 案》；3、审议《关于提名公司第三届董 事会董事长及副董事长的议案》；4、审 议《关于提名公司第三届董事会各专业 委员会委员的议案》；5、审议《关于提 名公司高级管理人员的议案》；6、审议 《关于提名公司内部审计机构负责人 的议案》；7、审议《关于提名证券事务 代表的议案》
			2021年 07月19 日
					无	无	无
			2021年 10月08 日
				1、审议《关于提名聘任公司董事会秘 书的议案》
					无	无	无

十、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。

十一、公司员工情况

1 、员工数量、专业构成及教育程度

报告期末母公司在职员工的数量（人）	463
报告期末主要子公司在职员工的数量（人）	189
报告期末在职员工的数量合计（人）	652
当期领取薪酬员工总人数（人）	664
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）	14

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万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

专业构成	专业构成
专业构成类别	专业构成人数（人）
生产人员	224
销售人员	74
技术人员	189
财务人员	32
行政人员	133
合计	652
教育程度
教育程度类别	数量（人）
本科及以上	214
大专	200
高中、中专	95
初中及以下	143
合计	652

2 、薪酬政策

公司员工薪酬包括两部分构成，一部分是基本薪酬，按月发放；另一部分是年终奖，在次年年初发放。公司基本薪酬的 变动与公司所在地区经济发展水平密切相关，公司年终奖的变动与公司经营业绩实现情况和个人考核情况密切相关。

• （1）基本薪酬变动计划和安排，变动幅度以及变动条件

• 基本薪酬的变动计划和安排为：员工基本薪酬保持自然增长。

基本薪酬的变动幅度：预计增长比例约为1%-5%。

• 基本薪酬的变动条件：职位上升或工龄档位上调。

• （2）年终奖变动计划和安排，变动幅度以及变动条件

• 年终奖的变动计划和安排为：员工年终奖采取绩效考核。

年终奖的变动幅度：年终奖与公司当年经营业绩和个人考核的实现情况正相关。

年终奖的变动条件：年终奖与公司利润总额实现情况正相关。

3 、培训计划

公司以“正人 正事 正品”为宗旨，重视人才队伍建设，致力于人才培训，人力资源部根据公司经营发展的需要，通过定 期与不定期、内培与外培相结合的培训方方式，组织员工进行企业文化、岗位知识、职业技能、办公技能、安全生产、制度 建设、经营管理等各方面培训，切实提高员工岗位胜任能力和综合素质，满足公司经营发展需求。

4 、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

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万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

十二、公司利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。

本年度利润分配及资本公积金转增股本情况

本年度利润分配及资本公积金转增股本情况
分配预案的股本基数（股）	134,000,000
现金分红金额（元）（含税）	0.00
以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元）	0.00
现金分红总额（含其他方式）（元）	0
可分配利润（元）	48,268,173.26
现金分红总额（含其他方式）占利润分配总 额的比例
	0.00%
本次现金分红情况
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
拟定2021年利润分配方案如下： 不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本。本利润分配预案尚需提交公司2021年年度股东大会审议。上 述预案符合公司章程和审议程序的规定，公司独立董事发表同意的独立意见。

公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案

√ 适用 □ 不适用

报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现 公司未分配利润的用途和使用计划 金红利分配预案的原因 公司 2021 年度合并报表实现了扭亏为盈，但是母公司的净 结合公司 2021 年的经营情况，从公司长远发展、以股东利 利润为负。鉴于公司战略发展需要，对经营性的流动资金 益出发等方面综合考虑，留存未分配利润主要用于公司主 需求较大，且公司新的业务研发和拓展需要资金投入，为 营业务发展，提升产品竞争力和业务拓展，为后续战略布 兼顾公司实际情况与可持续发展战略，公司需保持相应的 局做好相应的资金储备。今后，公司将严格按照相关法律 流动资金，以保障公司健康可持续发展，更好地维护股东 法规和《公司章程》等规定，综合考虑与利润分配相关的 的长远利益。综合考虑公司长期发展目标和短期经营实际 各种因素，从有利于公司发展和投资者回报的角度出发， 情况，在符合法律法规和公司章程关于利润分配原则的前 严格执行相关的利润分配制度，与投资者共享公司发展的 提下，经董事会研究，拟定 2021 年度不进行利润分配的方 成果。 案。

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

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万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

1 、内部控制建设及实施情况

1、完善内部控制制度建设。梳理完善董事会审计委员会及内部审计部门的职能职责，重新整理修订相关制度，加强内部审 计部门对公司内部控制制度执行情况的监督力度。主要控制方面：（1）内部审计部门将密切关注公司大额资金往来情况，防 止大股东及其关联方非经营性资金占用（2）关注募集资金使用进度和结余情况，核查是否合规使用（3）关注公司对外担保 情况，核查是否合规（4）监督其他内部控制制度执行情况

• 2、加强内部控制制度和执行的培训学习。及时组织董事、监事、高级管理人员及关键岗位人员进行内控制度的学习，提高 公司管理层的风险防范意识和合规运作意识，确保内部控制制度得到有效执行。

• 3、鼓励各部门按照相关内部控制制度自查自检，在修正漏洞的同时，思考更适合公司经营模式的内控流程，提高公司规范 运作水平，促进公司可持续发展。

2 、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况

			整合中遇到的 问题	已采取的解决 措施
公司名称	整合计划	整合进展			解决进展	后续解决计划
不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用

十六、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告

1 、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期	2022年04月23日	2022年04月23日
内部控制评价报告全文披露索引	巨潮资讯网www.cninfo.com.cn《公司2021年度内部控制自我评价报告》
纳入评价范围单位资产总额占公司合 并财务报表资产总额的比例
		100.00%
纳入评价范围单位营业收入占公司合 并财务报表营业总收入的比例
		100.00%
	缺陷认定标准
类别	财务报告	非财务报告
	1、重大缺陷：一项内部控制缺陷单独或 连同其他缺陷具备合理可能性导致不能 及时防止或发现并纠正财务报告中的重 大错报。2、重要缺陷：内部控制缺陷单 独或连同其他缺陷具备合理可能性导致 不能及时防止或发现并纠正财务报告中 虽然未达到和超过重大水平，但仍应引	1、重大缺陷：如果缺陷发生的可能 性高，会严重降低工作效率或效果、 或严重加大效果的不确定性、或使之 严重偏离预期目标。2、重要缺陷： 如果缺陷发生的可能性较高，会显著 降低工作效率或效果、或显著加大效 果的不确定性、或使之显著偏离预期
定性标准

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万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

	起董事会和管理层重视的错报。3、一般 缺陷：不构成重大缺陷或重要缺陷的其 他内部控制缺陷。	目标。3、一般缺陷：如果缺陷发生 的可能性较小，会降低工作效率或效 果、或加大效果的不确定性、或使之 偏离预期目标。
		1、重大缺陷：直接财产损失金额≥ 利润总额5%；2、重要缺陷：利润 总额2%≤直接财产损失金额＜利 润总额5%；3、一般缺陷：直接财 产损失金额＜利润总额2%
	1、重大缺陷：潜在错报≥利润总额5%； 2、重要缺陷：利润总额2%≤潜在错 报＜利润总额5%；3、一般缺陷：潜在 错报＜利润总额2%
定量标准
财务报告重大缺陷数量（个）	0
非财务报告重大缺陷数量（个）	0
财务报告重要缺陷数量（个）	0
非财务报告重要缺陷数量（个）	0

2 、内部控制审计报告或鉴证报告

不适用

十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况

根据证监会部署，2021年公司组织开展上市公司治理专项行动自查工作。公司经自查，未发现需要整改的情形。

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万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

第五节 环境和社会责任

一、重大环保问题

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□ 是 √ 否

报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

公司或子公司名 称				对上市公司生产 经营的影响
	处罚原因	违规情形	处罚结果		公司的整改措施
无	无	无	无	无	无

参照重点排污单位披露的其他环境信息

无

在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□ 适用 √ 不适用

未披露其他环境信息的原因

公司环保设施完善，手续基本齐全，落实了环评文件及批复要求的配套建设的环境保护措施，在日常生产经营中严格遵 守环境保护相关法律的规定，在报告期内未有因违法违规受到处罚的情形。

二、社会责任情况

公司重视履行社会责任，在经营和业务发展的过程中，始终坚持“正人 正事 正品”为原则， 顺应国家和社会的全面 发展，努力做到经济效益与社会效益、短期利益与长期利益、自身发展与社会发展相互协调，实现公司与员工、公司与社会、 公司与环境的健康和谐发展。

1、报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律、法规的要求，不断完善公司的法人 治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，持续深入开展公司治理活动，促进公司规范运作，提高公司治理水平，充分 尊重和维护所有股东和债权人特别是中小股东的合法权益。

2、公司严格按照相关法律法规的要求，真实、准确、完整地履行信息披露义务，确保公司所有股东能够以平等的机会 获得公司信息，并不断提高信息披露质量，保障全体股东的合法权益。同时，通过公司网站、投资者电话、传真、电子邮箱、 互动易等多种方式与投资者进行沟通交流，建立了良好的互动，提高了公司的透明度和诚信度。

3、公司一直秉持“以人为本”的人才理念，具有较为完善的薪酬体系，针对不同岗位和层级采取不同的激励措施，致 力于培育员工的认同感和归属感，实现员工与企业共同成长。

4、公司积极构建与供应商、客户的战略合作伙伴关系，遵循自愿、平等、互利的原则，注重与各相关方的沟通与协调， 切实履行公司相应的社会责任。履约良好，保护各方应有的权益。公司严守质量管理体系的要求，为客户提供合格优质的产 品。

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况

公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划

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万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

• 1 、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

						履 行 情 况
		承诺 类型			承诺 期限
承诺来源	承诺方		承诺内容	承诺时间
收购报告书 或权益变动 报告书中所 作承诺
资产重组时 所作承诺
	张德生、张 珊珊、浙江 万马智能科 技集团有限 公司 （原为 浙江万马投 资集团有限 公司）
			发行人控股股东张德生及其女儿张珊珊、关联方浙江万 马投资集团有限公司承诺：自发行人股票上市之日起三 十六个月内，不转让或者委托他人管理本次发行前本人 /本公司已直接或间接持有的发行人股份，也不由发行 人回购该部分股份。如本人/本公司直接或间接持有的 发行人股票在锁定期满后两年内减持，减持价格不低于 发行人首次公开发行的发行价。		自公 司股 票上 市之 日起 五年 内
						正 常 履 行 中
		股份 限售 承诺
				2017年08 月31日
			1、发行人控股股东张德生及关联方浙江万马投资集团 有限公司承诺：自发行人股票上市之日起三十六个月 内，不转让或者委托他人管理本次发行前本人/本公司 已直接或间接持有的发行人股份，也不由发行人回购该 部分股份。如本人/本公司直接或间接持有的发行人股 票在锁定期满后两年内减持，减持价格不低于发行人首 次公开发行的发行价。2、控股股东张德生在锁定期满 二年内减持发行人股份数量不超过本次公开发行后本 人直接或间接持有的发行人股份数的30%。
	张德生、浙 江万马智能 科技集团有 限公司 （原 为浙江万马 投资集团有 限公司）
首次公开发 行或再融资 时所作承诺
						正 常 履 行 中
					锁定 期满 后二 年内
		股份 减持 承诺
				2017年08 月31日
		关于 同业 竞 争、 关联	为避免在以后的经营中产生同业竞争，最大限度地维护			正 常 履 行 中
			公司及中小股东的利益，保证公司的正常经营，公司控
	张德生		股股东、实际控制人张德生出具了《关于避免同业竞争	2017年08 月31日	长期
			的承诺函》，承诺如下：1、截至本承诺函签署日，本人
			及本人控制的其他企业未从事与万马科技及其下属企

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万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

		交 易、 资金 占用 方面 的承 诺	业主营业务构成实质竞争的业务。2、本人将不以任何 直接或间接的方式从事与万马科技及其下属企业的业 务构成可能的直接或间接竞争的业务；保证将采取合法 及有效的措施，促使本人控制的其他企业不从事、参与 与万马科技及其下属企业的经营运作相竞争的任何活 动的业务。3、如万马科技进一步拓展其业务范围，本 人控制的其他企业将不与万马科技拓展后的业务相竞 争；可能与万马科技拓展后的业务产生竞争的，本人控 制的其他企业将按照如下方式退出与万马科技的竞争： A、停止与万马科技构成竞争或可能构成竞争的业务； B、将相竞争的业务纳入到万马科技来经营；C、将相 竞争的业务转让给无关联的第三方。4、如违反以上承 诺，本人愿意承担由此产生的全部责任，充分赔偿或补 偿由此给万马科技造成的所有直接或间接损失。5、本 承诺函在本人作为万马科技控股股东、实际控制人期间 内持续有效且不可变更或撤消。
			招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏 的承诺（一）发行人承诺1、公司首次公开发行股票并 在创业板上市招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏。2、若公司首次公开发行股票并在创业 板上市招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重 大、实质影响的，公司将依法回购首次公开发行的全部 新股。3、若公司在招股说明书中有虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失 的，将依法赔偿投资者损失。4、上述承诺为发行人真 实意思表示，若违反上述承诺发行人将依法承担相应责 任。（二）控股股东、实际控制人张德生先生承诺1、 公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书不 存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。2、若公司 招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对 判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质 影响的，公司将依法回购首次公开发行的全部新股，且 本人将购回已转让的原限售股份。3、若公司招股说明 书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者 在证券交易中遭受损失的，本人将依法赔偿投资者损 失。4、上述承诺为本人真实意思表示，若违反上述承 诺本人将依法承担相应责任。（三）其他董事、监事、 高级管理人员承诺1、公司首次公开发行股票并在创业 板上市招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏。2、若公司招股说明书有虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失 的，本人将依法赔偿投资者损失。3、上述承诺为本人 真实意思表示，若违反上述承诺本人将依法承担相应责
	张德生、张 珊珊、盛涛、 张丹凤、杨 义谦、翁林 炜、胡英明、 赵红华、徐 亚国、马雅 军、姚伟国、 白剑、车磊、 金心宇、韩 灵丽、海通 证券股份有 限公司、姜 燕军、刘金 华、邵国江、 万马科技股 份有限公 司、信永中 和会计师事 务所（特殊 普通合伙）、 张禾阳、浙 江天册律师 事务所
						正 常 履 行 中
				2017年08 月31日
		其他			长期

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万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

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任。（四）各中介机构的承诺 1、保荐机构的先行赔付 承诺：如因海通证券为发行人首次公开发行股票制作、 出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给 投资者造成损失的，海通证券承诺将先行赔偿投资者损 失。2、发行人律师的承诺：如因本所为发行人首次公 开发行股票制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，给投资者造成损失的，本所将依法赔偿 投资者损失。3、发行人会计师的承诺：若因本所为发 行人首次公开发行制作、出具的文件有虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失，本所将依法 赔偿投资者损失。 填补被摊薄即期回报的措施及承诺为降低本次公开发 行摊薄公司即期回报的影响，公司将采取以下措施：1、 加强募集资金的管理，提升募集资金使用效率 公司已 按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股 票上市规则（2014 年修订）》、《深圳证券交易所创业板 上市公司规范运作指引（2015 年修订）》等为降低本次 公开发行摊薄公司即期回报的影响，公司将采取以下措 施：法律法规、规范性文件及《公司章程》的规定制定 《募集资金管理制度》；同时，公司对募集资金投资项 目进行了充分论证。本次募集资金使用紧密围绕公司主 营业务进行，符合公司未来发展战略，有利于提高公司 张德生、张 持续盈利能力。在募集资金到位前，公司将根据实际情 珊珊、盛涛、 况，以自有、自筹资金先期投入建设，以争取尽早产生 张丹凤、杨 效益；在募集资金到位后，公司将根据相关规定，严格 义谦、翁林 管理募集资金使用，保证募集资金按照原定用途得到充 正 炜、胡英明、 分有效利用。2、积极提升公司核心竞争力，强化内部 常 赵红华、徐 其他 2017 年 08 控制 公司将致力于进一步巩固和提升核心竞争优势、 长期 履 亚国、马雅 承诺 月 31 日 拓宽市场，努力实现收入水平和盈利能力的双重提升。 行 军、姚伟国、 公司将加强企业内部控制，提高企业管控效能，提升公 中 白剑、车磊、 司经营效率和盈利能力。3、不断完善公司治理，为公 金心宇、韩 司发展提供制度保障公司将严格遵循《公司法》、《证券 灵丽、张禾 法》、《上市公司治理准则》等法律、法规和规范性文件 阳 的要求，不断完善公司治理结构，确保股东能够充分行 使权利，确保董事会能够按照法律、法规和《公司章程》 的规定行使职权，作出科学、迅速和谨慎的决策，确保 独立董事能够认真履行职责，维护公司整体利益，尤其 是中小股东的合法权益，确保监事会能够独立有效地行 使对董事、高级管理人员及公司财务的监督权和检查 权，为公司发展提供制度保障。4、严格执行公司的利 润分配和现金分红政策，保证公司股东收益回报 为进 一步完善公司利润分配政策，积极有效地回报投资者， 公司 2015 年年度股东大会审议通过了《公司章程（草 案）》，规定了公司的利润分配政策和调整机制，以及股

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			东的分红回报规划。同时，该草案进一步明确了公司现 金分红的具体条件、比例、分配形式，明确了现金分红 优先于股利分红；同时审议通过了《关于公司上市后未 来三年股东回报规划的议案》。未来，公司将严格执行 公司利润分配及现金分红政策，在符合利润分配条件的 情况下，积极对股东给予回报，降低本次发行对公司即 期回报的摊薄，确保公司股东特别是中小股东的利益得 到保护。公司董事、高级管理人员承诺忠实、勤勉地履 行职责，维护公司和全体股东的合法权益，并根据中国 证监会相关规定对公司填补即期回报措施能够得到切 实履行作出如下承诺：1、不得无偿或以不公平条件向 其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公 司利益；2、对董事和高级管理人员的职务消费行为进 行约束；3、不动用公司资产从事与履行职责无关的投 资、消费活动；4、由董事会或薪酬委员会制订的薪酬 制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；5、未来 拟公布的公司股权激励（如有）的行权条件与公司填补 回报措施的执行情况相挂钩。
			关于社保、住房公积金缴纳事项承诺就发行人报告期内 员工社保及住房公积金缴纳，发行人实际控制人张德生 出具承诺：“若万马科技因违反社会保险、住房公积金 相关法律、法规、规章、规范性文件的规定，而被任何 行政主管机关、主管机构给予处罚或要求补缴相关费 用，或被相关员工主张承担补缴等任何赔偿或补偿责任 的，则就万马科技依法应承担的该等罚款、滞纳金或赔 偿和补偿款项，均将由本人承担。”
						正 常 履 行 中
		其他 承诺		2017年08 月31日
	张德生				长期
			关于整体变更为股份公司所涉个人所得税缴纳事项承 诺就发行人整体变更过程中股东个人所得税的缴纳，发 行人实际控制人张德生出具承诺：“若因万马科技整体 变更设立股份有限公司时的税务缴纳安排被主管税务 机关要求补缴或万马科技被处以行政处罚并给万马科 技造成损失的，本人将无条件以现金方式补足万马科技 因为该事件而受到的全部损失。”
						正 常 履 行 中
		其他 承诺		2017年08 月31日
	张德生				长期
						正 常 履 行 中
			自2016年6月1日起12个月内，公司将逐步在自产产 品上使用自有商标，12个月后，公司将不再在自产产 品上使用万马集团许可使用的商标。
	万马科技股 份有限公司	其他 承诺		2017年08 月31日
					长期
	张德生、张 珊珊、盛涛、 张丹凤、杨 义谦、翁林 炜、胡英明、		对于未能履行承诺的约束措施 公司将严格履行招股说			正 常 履 行 中
			明书披露的承诺，公司如果未履行招股说明书披露的承
		其他 承诺	诺事项，将在股东大会及中国证监会指定报刊上公开说	2017年08 月31日	长期
			明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；
			如果因未履行相关承诺事项给投资者造成损失的，公司

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万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

	赵红华、徐 亚国、马雅 军、姚伟国、 白剑、车磊、 金心宇、韩 灵丽、张禾 阳、姜燕军、 刘金华、邵 国江、万马 科技股份有 限公司		向投资者赔偿相关损失。公司实际控制人、持股5%以 上股东、董事、监事及高级管理人员将严格履行招股说 明书披露的承诺，如果未履行招股说明书披露的承诺事 项，将在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开说 明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉； 如果因未履行相关承诺事项而获得所得收益的，所得收 益归公司所有，并在获得所得收益的五个工作日内将前 述所得收益支付到公司账户；如果因未履行相关承诺事 项给公司或者其他投资者造成损失的，将向公司或者其 他投资者依法承担赔偿责任。
			（一）利润分配政策的宗旨和原则 公司实行连续、稳 定的利润分配政策，公司利润分配应重视对投资者的合 理投资回报并兼顾公司的可持续发展，并坚持如下原 则：1、按法定顺序分配；2、存在未弥补亏损，不得向 股东分配利润；3、同股同权、同股同利；4、公司持 有的本公司股份不得参与分配利润；5、优先采取现金 分红的利润分配方式；6、充分听取和考虑中小股东的 意见和要求。（二）利润分配政策1、利润分配形式： 公司可以采取现金、股票或现金与股票相结合的方式分 配利润。在具备现金分红条件下，应当优先采用现金分 红进行利润分配；若公司营收增长快速，并且董事会认 为公司股票价格与公司股本规模不匹配时，可以在满足 上述现金股利分配之余，提出并实施股票股利分配预 案。2、分配前提：利润分配不得超过累计可分配利润 的范围，不得损害公司持续经营能力。3、中期利润分 配：在有条件的情况下，公司可以进行中期利润分配。 4、现金利润分配：公司主要采取现金分红的股利分配 政策，即公司当年度实现盈利，除股东大会批准的其他 重大特殊情况外，在依法提取法定公积金、任意公积金 后应当进行现金分红。在满足公司正常生产经营的资金 需求情况下，如公司外部经营环境和经营状况未发生重 大不利变化，公司每年以现金形式分配的利润应当不少 于当年实现的可分配利润的15%。公司董事会应当综 合考虑公司所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、 盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下 列情形确定公司现金分红在本次利润分配中所占比例 的最低比例：（1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金 支出安排的，进行利润分配时现金分红在本次利润分配 中所占比例最低应达到80%；（2）公司发展阶段属成 熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金 分红在本次利润分配中所占比例应达到40%；（3）公 司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利 润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应
						正 常 履 行 中
	万马科技股 份有限公司	其他 承诺		2017年08 月31日
					长期

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达到 20%。公司发展阶段不易区分但有重大资金支出 安排的，可以按照前款规定处理。重大资金支出安排指 以下情形之一：（1）公司未来十二个月内拟对外投资、 收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一 期经审计净资产的 50%；（2）公司未来十二个月内拟 对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公 司最近一期经审计总资产的 30%。5、股票利润分配： 公司在实施以现金方式分配利润的同时，可以以股票方 式分配利润。公司在确定以股票方式分配利润的具体金 额时，应充分考虑以股票方式分配利润后的总股本是否 与公司目前的经营规模相适应，并考虑对未来债权融资 成本的影响，以确保分配方案符合全体股东的整体利 益。 （三）利润分配应履行的审议程序 公司利润分配 预案由董事会提出，并应事先征求独立董事和监事会的 意见。董事会制定具体的利润分配预案时，应遵守法律、 法规和《公司章程》规定的利润分配政策，利润分配预 案中应当对留存的当年未分配利润的使用计划安排或 原则进行说明，独立董事应对利润分配预案发表独立意 见，监事会应对利润分配预案提出审核意见。独立董事 可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交 董事会审议。利润分配预案经二分之一以上独立董事及 监事会审核同意，并经董事会审议通过后提请股东大会 审议。公司董事会、监事会和股东大会对利润分配政策 的决策和论证过程应当充分考虑独立董事、监事和公众 投资者的意见。利润分配预案应经公司董事会、监事会 分别审议通过后方能提交股东大会审议。董事会在审议 利润分配预案时，须经全体董事过半数表决同意，且经 公司二分之一以上独立董事表决同意。监事会在审议利 润分配预案时，须经全体监事过半数以上表决同意。股 东大会在审议利润分配方案时，须经出席股东大会的股 东所持表决权的二分之一以上表决同意；股东大会在表 决时，应向股东提供网络形式的投票平台，为中小股东 参加股东大会提供便利。股东大会对现金分红具体方案 进行审议时，应当通过多种渠道主动与股东特别是中小 股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉 求，并及时答复中小股东关心的问题。如符合利润分配 的前提且公司上年度盈利，但公司董事会做出不实施利 润分配或实施利润分配的方案中不含现金分配方式决 定的，应当在董事会决议公告和定期报告中详细说明具 体的原因和考虑因素以及未用于现金分红的利润留存 公司的用途，公司独立董事应对此发表独立意见，监事 会应当对此发表意见。公司股东大会对利润分配方案作 出决议后，公司董事会须在股东大会召开后 2 个月内完 成股利（或红股）的派发事项。（四）利润分配政策的

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			调整 公司将严格执行《公司章程》确定的现金分红政 策以及股东大会审议批准的现金分红具体方案。如因外 部经营环境、自身经营状况、发展战略和筹融资规划发 生较大变化而需要调整利润分配政策，尤其是现金分红 政策的，应以股东权益保护为出发点，在股东大会提案 中详细论证和说明原因；调整后的利润分配政策不得违 反中国证监会和证券交易所的有关规定；有关调整利润 分配政策的议案，须经董事会、监事会审议通过后提交 股东大会批准，独立董事应当对该议案发表独立意见， 股东大会审议该议案时应当经出席股东大会的股东所 持表决权的三分之二以上通过，股东大会进行审议时， 除现场会议外，还应当向股东提供网络形式的投票平 台，通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通 和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复 中小股东关心的问题。
	张珊珊、盛 涛、张丹凤、 杨义谦、翁 林炜、胡英 明、赵红华、 徐亚国、马 雅军、姚伟 国、白剑、 车磊、金心 宇、韩灵丽、 张禾阳、姜 燕军、刘金 华、邵国江
			万马科技股份有限公司全体董事、监事、高级管理人员 对发行申请文件真实性、准确性、完整性、及时性的承 诺：本公司全体董事、监事、高级管理人员已仔细阅读 本次申请公开发行股票的全部文件，确信申请文件真 实、准确、完整和及时，保证不存在任何虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏，并对此依法承担个别和连带的责 任。
						正 常 履 行 中
		其他 承诺		2017年08 月31日
					长期
股权激励承 诺
其他对公司 中小股东所 作承诺
承诺是否按 时履行
	是
如承诺超期 未履行完毕 的，应当详 细说明未完 成履行的具 体原因及下 一步的工作 计划
	不适用

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2 、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明

√ 适用 □ 不适用

盈利预测资 产或项目名 称			当期预测 业绩（万 元）	当期实 际业绩 （万元）		原预测 披露日 期
	预测起始 时间	预测终止 时间					原预测披露索 引
					未达预测的原因（如适用）
							巨潮资讯网 （http://www. cninfo.com.cn ）披露的《关 于调整控股子 公司业绩承诺 的公告》 （2021-049）
					调整后的业绩承诺金额： 2019年、2020年、2021年
			4,000 （承诺完 成的净利 润总额）	1,477.86
收购安华智 能股份公司 51%股权
	2019年01 月01日	2022年06 月30日		（累计	和2022年1-6月累计净利 润不低于4元（以经	2021年 月2
				完成的	,000万 审计的合并报表中扣除非	07 0 日
				净利润）	经常性损益后的税后净利 润为准），目前尚未到期限

公司股东、交易对手方对公司或相关资产年度经营业绩作出的承诺情况

√ 适用 □ 不适用

业绩补偿期限届满后，若安华智能在业绩补偿期限内实际净利润数额低于承诺净利润数额，交易对手方杨剑波、姚美君 （以下简称“乙方”）应向公司补偿，且应当优先以其持有的安华智能股份进行补偿，不足部分由乙方以现金方式补偿。

若触发乙方补偿义务的，则在业绩补偿期限届满后的 6 个月内，乙方有义务以其持有的安华智能股份进行补偿（即无偿 转让给公司并按照公司要求配合签署相应的股份转让协议），具体计算公式如下：应补偿股份数＝（4,000 万元－业绩补偿期 限内实际净利润数额）÷4,000 万元×51%×安华智能协议签署时总股本。

如安华智能在业绩承诺期及补偿完成前实施送股、公积金转增股本、股票分拆的，上述公式中总股本调整为：安华智能 协议签署时候总股本×（1+转增、送股或分拆比例）。

如股份补偿数额不足以补偿时，差额部分由乙方在股份补偿的同时，向公司进行现金补偿，应补偿现金数=（应补偿股 份数量－已补偿股份数量）×1.75 元/股。

业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

目前业绩承诺期尚未到达，后续公司将会对业绩承诺完成情况进行公告。

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

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万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说 明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明

√ 适用 □ 不适用

— 2018年12月7日，中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）发布了《关于修订印发<企业会计准则第21号 租赁> 的通知》（财会〔2018〕35号）（以下简称“新租赁准则”），新租赁准则要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用 国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起实行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1 月1日起实行。公司根据前述会计政策要求对公司相关会计政策进行变更并已经本公司第二届董事会第十六次会议审议通过。 具体调整事项详见财务报告附注中的“44.重要会计政策和会计估计变更”。

七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计事务所

境内会计师事务所名称	信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）	75
境内会计师事务所审计服务的连续年限	8
境内会计师事务所注册会计师姓名	叶胜平、刘向荣
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限	3

是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□ 适用 √ 不适用

九、年度报告披露后面临退市情况

□ 适用 √ 不适用

十、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

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万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

十一、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

十二、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十四、重大关联交易

1 、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2 、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3 、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4 、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5 、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□ 适用 √ 不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6 、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□ 适用 √ 不适用

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万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7 、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十五、重大合同及其履行情况

1 、托管、承包、租赁事项情况

（ 1 ）托管情况

□ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。

（ 2 ）承包情况

□ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。

（ 3 ）租赁情况

□ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。

2 、重大担保

□ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在重大担保情况。

3 、委托他人进行现金资产管理情况

（ 1 ）委托理财情况

√ 适用 □ 不适用 报告期内委托理财概况

单位：万元

	委托理财的资金 来源			逾期未收回的金 额	逾期未收回理财 已计提减值金额
具体类型		委托理财发生额	未到期余额
银行理财产品	募集资金	7,000	0	0	0
银行理财产品	自有资金	4,970	0	0	0
合计		11,970	0	0	0

63

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况

• 适用 √ 不适用

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

• 适用 √ 不适用

（ 2 ）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4 、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十六、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十七、公司子公司重大事项

• √ 适用 □ 不适用

报告期内，公司全资子公司上海优咔网络科技有限公司以不超过2,500万元向关联方浙江万马智能科技集团有限公司下 属子公司果通科技及上海路随购买了为开展车联网业务所需的软件技术平台、软件著作权、专利等必要的无形资产，正式步 入车联网领域。上海优咔因该块业务的并入，报告期取得较多收益。

64

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

第七节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1 、股份变动情况

单位：股

	本次变动前	本次变动前		本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）		本次变动后	本次变动后
			发行新 股		公积金 转股
	数量	比例		送股		其他	小计	数量	比例
	25,157, 598	18.77 %				9,428,7 25	9,428,7 25	34,586, 323
一、有限售条件股份									25.81%
1、国家持股
2、国有法人持股
	25,157, 598	18.77 %				9,428,7 25	9,428,7 25	34,586, 323
3、其他内资持股									25.81%
其中：境内法人持股
	25,157, 598	18.77 %				9,428,7 25	9,428,7 25	34,586, 323
境内自然人持股									25.81%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
	108,842 ,402	81.23 %				-9,428,7 25	-9,428,7 25	99,413, 677
二、无限售条件股份									74.19%
	108,842 ,402	81.23 %				-9,428,7 25	-9,428,7 25	99,413, 677
1、人民币普通股									74.19%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
	134,000 ,000	100.0 0%						134,00 0,000	100.00 %
三、股份总数						0	0

股份变动的原因 □ 适用 √ 不适用 股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况

65

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2 、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

		本期增加限售股 数	本期解除限售股 数			拟解除限售 日期
股东名称	期初限售股数			期末限售股数	限售原因
					离职后半年 内、原定任 期内及后半 年限售
						2022年1月 19日已解限 售
盛涛	20,381,400			20,381,400
						任职期间每 年减持股份 的数量不超 过其所持股 份总数的 25%
张禾阳	0	9,271,125	0	9,271,125	高管锁定股
					离职后半年 内、原定任 期内及后半 年限售
						2022年1月 19日已解限 售
杨义谦	2,826,600			2,826,600
					离职后半年 内、原定任 期内及后半 年限售
						2022年1月 19日已解限 售
翁林炜	192,177			192,177
					离职后半年 内、原定任 期内及后半 年限售
						2022年1月 19日已解限 售
邵国江	126,688			126,688
						任职期间每 年减持股份 的数量不超 过其所持股 份总数的 25%
张珊珊	1,157,932			1,157,932	高管锁定股
马雅军	187,119	62,373	0	249,492	任期满离职	2022年2月

66

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

					后锁定	5日已解限 售
						2022年2月 5日已解限 售
徐亚国	158,994	52,998	0	211,992	同上
						2022年2月 5日已解限 售
姜燕军	126,688	42,229	0	168,917	同上
合计	25,157,598	9,428,725	0	34,586,323	--	--

二、证券发行与上市情况

• 1 、报告期内证券发行（不含优先股）情况

• 适用 √ 不适用

• 2 、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

• 适用 √ 不适用

3 、现存的内部职工股情况

• 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1 、公司股东数量及持股情况

单位：股

						年度报告披 露日前上一 月末表决权 恢复的优先 股股东总数 （如有）（参 见注9）		持有特 别表决 权股份 的股东 总数 （如 有）	0
		年度报告 披露日前 上一月末 普通股股 东总数		报告期末表 决权恢复的 优先股股东 总数（如有） （参见注9）
报告期末 普通股股 东总数
	9,248		10,057		0		0
		持股5%以上的股东或前10名股东持股情况
					持有有限 售条件的 股份数量	持有无限售 条件的股份 数量	质押、标记或冻结情况
			报告期末 持股数量	报告期内增 减变动情况
股东名称	股东性质	持股比例					股份状 态
								数量
张德生	境内自然人	21.53%	28,843,500	-12361500	0	28,843,500
盛涛	境内自然人	20.28%	27,175,200	0	20,381,40	6,793,800

67

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

					0
张禾阳	境内自然人	9.23%	12,361,500	12361500	9,271,125	3,090,375
唐金元	境内自然人	5.06%	6,783,500	6,783,500	0	6,783,500
中国银行 股份有限 公司－华 夏行业景 气混合型 证券投资 基金	境内非国有 法人	2.49%	3,337,930	3,337,930	0	3,337,930
杨义谦	境内自然人	2.22%	2,979,600	-789200	2,826,600	153,000
梁艾	境内自然人	2.02%	2,705,500	2,705,500	0	2,705,500
浙江万马 智能科技 集团有限 公司	境内非国有 法人	1.50%	2,010,000	0	0	2,010,000
皮敏蓉	境内自然人	1.49%	2,000,084	2,000,084	0	2,000,084
张珊珊	境内自然人	1.15%	1,543,910	0	1,157,932	385,978
上述股东关联关系或一 致行动的说明		张德生与张珊珊、张禾阳系父女关系；张德生系浙江万马智能科技集团有限公司控股股东和 实际控制人。除此之外，公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。
上述股东涉及委托/受托 表决权、放弃表决权情况 的说明
		无
		前10名无限售条件股东持股情况
							股份种类
股东名称		报告期末持有无限售条件股份数量					股份种 类
								数量
张德生		28,843,500					人民币 普通股
								28,843,500
盛涛		6,793,800					人民币 普通股
								6,793,800
唐金元		6,783,500					人民币 普通股
								6,783,500
中国银行股份有限公司 －华夏行业景气混合型 证券投资基金		3,337,930
							人民币 普通股
								3,337,930
张禾阳		3,090,375					人民币 普通股
								3,090,375
梁艾		2,705,500					其他	2,705,500

68

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

浙江万马智能科技集团 有限公司	2,010,000	人民币 普通股
			2,010,000
皮敏蓉	2,000,084	其他	2,000,084
章志坚	1,489,600	其他	1,489,600
王先彬	861,500	其他	861,500
前10名无限售流通股股 东之间，以及前10名无 限售流通股股东和前10 名股东之间关联关系或 一致行动的说明
	张德生与张珊珊、张禾阳系父女关系；张德生系浙江万马智能科技集团有限公司控股股东和 实际控制人。除此之外，公司未知上述股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。
	公司股东梁艾通过普通证券账户持有公司股票0股，通过平安证券股份有限公司客户信用交 易担保证券账户持有公司股票2,705,500股，实际合计持有2,705,500股；公司股东皮敏蓉通 过普通证券账户持有公司股票0股，通过国联证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户 持有公司股票2,000,084股，实际合计持有2,000,084股；公司股东章志坚通过普通证券账户 持有公司股票0股，通过安信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票 1,489,600股，实际合计持有1,489,600股；公司股东王先彬通过普通证券账户持有公司股票 0股，通过长江证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票861,500股，实 际合计持有861,500股。
参与融资融券业务股东 情况说明（如有）（参见 注5）

公司是否具有表决权差异安排

□ 适用 √ 不适用

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2 、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股

控股股东类型：自然人

控股股东姓名	国籍	是否取得其他国家或地区居留权
张德生	中国	否
主要职业及职务	就职于万马集团，任董事长一职。
	张德生先生直接和通过浙江万马智能科技集团有限公司间接持有浙江万马 股份有限公司（简称“万马股份”，代码002276）股份共计119,390,731股， 占万马股份总股本的11.53%。
报告期内控股和参股的其他境内外上市 公司的股权情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

69

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

3 、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质：境内自然人

实际控制人类型：自然人

			是否取得其他国家或地区居 留权
实际控制人姓名	与实际控制人关系	国籍
张德生	本人	中国	否
主要职业及职务	就职于万马集团，任董事长一职。
过去10年曾控股的境内外 上市公司情况	张德生先生直接和通过浙江万马智能科技集团有限公司间接持有浙江万马股份有限公司 （简称“万马股份”，代码002276）股份共计119,390,731股，占万马股份总股本的11.53%。

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

==> picture [242 x 242] intentionally omitted <==

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

• 4 、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80%

□ 适用 √ 不适用

• 5 、其他持股在 10% 以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

70

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

6 、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

四、股份回购在报告期的具体实施情况

股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

71

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

第八节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

72

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

第九节 债券相关情况

□ 适用 √ 不适用

73

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

第十节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型	标准的无保留意见
审计报告签署日期	2022年04月21日
审计机构名称	信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号	XYZH/2022SHAA10150
注册会计师姓名	叶胜平、刘向荣

审计报告正文

审计报告

XYZH/2022SHAA10150

万马科技股份有限公司全体股东：

审计意见

我们审计了万马科技股份有限公司（以下简称万马科技公司）财务报表，包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债 表，2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了万马科技公司2021年12月31日的 合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一 步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于万马科技公司，并履行了职业道德方面 的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进 行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

营业收入确认事项	营业收入确认事项
关键审计事项	审计中的应对
万马科技公司2021年度营业收入为49,822.41万元，同比 增加1,619.80万元；营业收入对于财务报表整体较为重要，且 存在管理层为了达到特定目标或期望而操控营业收入确认的 重大错报风险可能性，为此我们将营业收入列为关键审计事 项。	我们执行的主要审计程序如下： 1） 对收入涉及的内部控制执行内部控制设计及运行有效性 测试程序。 2） 检查收入的确认条件、方法是否符合企业会计准则的规 定。

74

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

	3） 检查公司确认销售收入所依据的合同或订单、签收单、 验收单等收入确认相关单据。 4） 分析性复核：营业收入、销售毛利率的年度变化情况进 行分析、了解、确定原因。 5） 检查销售收入的截止是否正确，有无跨期现象。 6） 结合应收账款及交易额函证以及存货的监盘情况，检查 收入确认的真实性、完整性、准确性。 7） 对公司主要客户进行抽样访谈，核实公司收入确认的真 实性。 8） 通过期后回款、交易额与账期内余额的比对判断应收账 款期末余额的准确性，进而判断当期收入的准确性。
应收账款坏账准备事项
关键审计事项	审计中的应对
截止2021年12月31日，万马科技公司应收账款期末余额 为42,635.30万元，坏账准备余额为3,055.51万元，账面价值 较高。若应收账款不能按期收回或无法收回而发生坏账，对财 务报表影响较为重大，且坏账准备的计提涉及管理层的判断和 估计，故列为关键审计事项。	我们执行的主要审计程序如下： 1）审阅万马科技公司应收账款计提的内控流程，评估关键假 设及数据的合理性。 --检查万马科技公司首次执行新收入准则确认应收账款的衔 接情况。 2）审阅万马科技公司应收账款的坏账准备计提过程，评估所 采用坏账准备计提会计政策的合理性。 3）分析及比较万马科技公司本年度及过去应收账款的坏账准 备的合理及一致性。 4）与管理层讨论应收账款回收情况及可能存在的回收风险。 5）选取样本向客户函证应收账款期末余额。 6）选取样本检查期后回款情况。

其他信息

万马科技公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括万马科技公司2021年年度报告中涵盖的信息，但 不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过 程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要 报告。

管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财 务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估万马科技公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持 续经营假设，除非管理层计划清算万马科技公司、终止运营或别无其他现实的选择。

75

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

治理层负责监督万马科技公司的财务报告过程。

注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计 报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞 弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报 是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的 审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发 现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对万马科技公司持续经营能力 产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们 在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于 截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致万马科技公司不能持续经营。

评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

就万马科技公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、 监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关 注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的 所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计 报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造 成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师： （项目合伙人）

中国注册会计师：

中国 北京

二○二二年四月二十一日

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万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1 、合并资产负债表

编制单位：万马科技股份有限公司

2021 年 12 月 31 日

单位：元

项目	2021年12月31日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金	136,319,308.27	104,446,752.95
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	8,017,975.34	59,683,493.66
衍生金融资产
应收票据	9,226,188.69	11,244,822.28
应收账款	395,797,898.67	268,455,527.41
应收款项融资	20,774,608.97	6,844,580.38
预付款项	15,348,437.99	69,119,007.60
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	12,610,256.82	18,117,091.26
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	145,786,647.74	79,864,511.20
合同资产	3,251,718.87	8,972,997.41
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	217,958.50	3,632,544.82
流动资产合计	747,350,999.86	630,381,328.97
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资

77

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产	11,000,000.00	1,100,000.00
投资性房地产
固定资产	67,154,914.63	72,616,104.91
在建工程	295,575.22
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	2,622,390.09
无形资产	64,122,022.87	43,622,407.55
开发支出
商誉
长期待摊费用	1,997,931.29	935,064.32
递延所得税资产	11,164,740.54	7,111,575.63
其他非流动资产	31,187,025.62	4,344,532.85
非流动资产合计	189,544,600.26	129,729,685.26
资产总计	936,895,600.12	760,111,014.23
流动负债：
短期借款	89,606,089.58	89,812,331.25
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	55,321,708.67	10,073,578.10
应付账款	212,271,677.53	132,993,124.65
预收款项
合同负债	67,955,837.88	39,844,896.16
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	11,233,945.90	6,858,331.99

78

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

应交税费	14,276,253.14	17,475,634.24
其他应付款	10,050,132.68	8,284,178.36
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	1,899,265.33	756,302.52
其他流动负债	21,544,526.82	9,758,903.19
流动负债合计	484,159,437.53	315,857,280.46
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	4,537,815.13	5,294,117.65
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	1,522,249.64
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债	7,990,979.36	3,151,720.23
非流动负债合计	14,051,044.13	8,445,837.88
负债合计	498,210,481.66	324,303,118.34
所有者权益：
股本	134,000,000.00	134,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	161,222,960.11	161,222,960.11
减：库存股
其他综合收益
专项储备

79

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

盈余公积	10,374,624.20	10,374,624.20
一般风险准备
未分配利润	73,026,970.23	68,967,301.94
归属于母公司所有者权益合计	378,624,554.54	374,564,886.25
少数股东权益	60,060,563.92	61,243,009.64
所有者权益合计	438,685,118.46	435,807,895.89
负债和所有者权益总计	936,895,600.12	760,111,014.23

法定代表人：张禾阳 主管会计工作负责人：吴锡群 会计机构负责人：吴国庆

2 、母公司资产负债表

单位：元

项目	2021年12月31日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金	62,418,395.67	89,087,699.44
交易性金融资产		39,890,921.88
衍生金融资产
应收票据	9,186,188.69	9,244,822.28
应收账款	140,442,868.41	134,971,271.38
应收款项融资	625,166.36	6,844,580.38
预付款项	10,399,759.30	46,944,681.55
其他应收款	61,969,994.28	41,200,003.23
其中：应收利息
应收股利
存货	86,601,864.78	51,103,917.33
合同资产	2,247,464.65	2,745,168.00
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计	373,891,702.14	422,033,065.47
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	84,802,500.00	60,802,500.00

80

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

其他权益工具投资
其他非流动金融资产	11,000,000.00	1,100,000.00
投资性房地产
固定资产	51,549,086.74	57,211,316.10
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	41,627,054.32	43,152,407.55
开发支出
商誉
长期待摊费用	382,791.15	230,955.49
递延所得税资产	3,887,333.61	4,099,580.48
其他非流动资产	6,311,810.60	2,016,672.73
非流动资产合计	199,560,576.42	168,613,432.35
资产总计	573,452,278.56	590,646,497.82
流动负债：
短期借款	77,596,089.58	78,092,331.25
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	32,597,379.39	10,073,578.10
应付账款	80,713,965.15	82,372,602.30
预收款项
合同负债	2,255,943.83	26,360,158.34
应付职工薪酬	5,395,298.10	6,484,332.79
应交税费	1,476,278.48	6,133,277.72
其他应付款	8,440,993.94	7,028,130.67
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	3,351,124.05	6,162,370.81
流动负债合计	211,827,072.52	222,706,781.98
非流动负债：

81

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债	7,759,448.47	2,858,490.39
非流动负债合计	7,759,448.47	2,858,490.39
负债合计	219,586,520.99	225,565,272.37
所有者权益：
股本	134,000,000.00	134,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	161,222,960.11	161,222,960.11
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	10,374,624.20	10,374,624.20
未分配利润	48,268,173.26	59,483,641.14
所有者权益合计	353,865,757.57	365,081,225.45
负债和所有者权益总计	573,452,278.56	590,646,497.82

3 、合并利润表

单位：元

项目	2021年度	2020年度
一、营业总收入	498,224,117.28	482,026,133.69
其中：营业收入	498,224,117.28	482,026,133.69
利息收入
已赚保费

82

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

手续费及佣金收入
二、营业总成本	487,051,316.30	478,798,638.21
其中：营业成本	362,835,939.48	382,056,444.12
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备 金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	2,244,091.81	1,059,710.59
销售费用	54,109,535.93	45,009,764.34
管理费用	28,250,736.28	22,312,411.67
研发费用	34,389,195.99	25,633,454.43
财务费用	5,221,816.81	2,726,853.06
其中：利息费用	5,462,447.05	2,945,311.63
利息收入	554,640.21	415,562.59
加：其他收益	2,626,538.88	1,960,526.30
投资收益（损失以“－”号 填列）
	2,126,118.60	2,258,028.07
其中：对联营企业和合营企 业的投资收益
以摊余成本计量的金 融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填 列）
净敞口套期收益（损失以 “－”号填列）
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）
	17,975.34	290,921.88
信用减值损失（损失以“-” 号填列）
	-5,902,293.28	-11,149,662.03
资产减值损失（损失以“-” 号填列）
	-5,213,571.82	-4,733,864.32
资产处置收益（损失以“-”	10,996.55	22,077.33

83

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	4,838,565.25	-8,124,477.29
加：营业外收入	29,795.00	121,055.51
减：营业外支出	482,762.46	177,846.03
四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）
	4,385,597.79	-8,181,267.81
减：所得税费用	1,508,375.22	-1,808,846.31
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	2,877,222.57	-6,372,421.50
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列）
	2,877,222.57	-6,372,421.50
2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润	4,059,668.29	-10,606,991.59
2.少数股东损益	-1,182,445.72	4,234,570.09
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收 益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益
1.重新计量设定受益计划 变动额
2.权益法下不能转损益的 其他综合收益
3.其他权益工具投资公允 价值变动
4.企业自身信用风险公允 价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综 合收益
1.权益法下可转损益的其 他综合收益
2.其他债权投资公允价值 变动
3.金融资产重分类计入其

84

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值 准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益 的税后净额
七、综合收益总额	2,877,222.57	-6,372,421.50
归属于母公司所有者的综合收 益总额
	4,059,668.29	-10,606,991.59
归属于少数股东的综合收益总 额
	-1,182,445.72	4,234,570.09
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.03	-0.080
（二）稀释每股收益	0.03	-0.080

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：7,870,721.03 元，上期被合并方实现的净利润为： 10,955,538.70 元。

法定代表人：张禾阳 主管会计工作负责人：吴锡群 会计机构负责人：吴国庆

4 、母公司利润表

单位：元

项目	2021年度	2020年度
一、营业收入	270,519,339.90	304,724,953.75
减：营业成本	206,760,800.72	234,008,149.69
税金及附加	986,015.06	920,121.68
销售费用	41,393,950.80	42,169,036.42
管理费用	16,316,283.20	17,135,438.82
研发费用	14,165,908.47	16,269,242.25
财务费用	3,606,528.58	2,369,144.87
其中：利息费用	3,809,313.25	2,611,922.58
利息收入	430,478.44	383,905.22
加：其他收益	1,782,441.25	1,548,918.60
投资收益（损失以“－” 号填列）
	1,730,911.73	2,023,309.27

85

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

其中：对联营企业和合营 企业的投资收益
以摊余成本计量的金 融资产终止确认收益（损失以“-” 号填列）
净敞口套期收益（损失以 “－”号填列）
公允价值变动收益（损失 以“－”号填列）
		290,921.88
信用减值损失（损失以“-” 号填列）
	2,827,467.99	-6,675,824.51
资产减值损失（损失以“-” 号填列）
	-4,279,392.75	-4,791,732.57
资产处置收益（损失以“-” 号填列）
	10,996.55	22,077.33
二、营业利润（亏损以“－”号填 列）
	-10,637,722.16	-15,728,509.98
加：营业外收入	29,795.00	117,135.51
减：营业外支出	395,293.85	138,899.00
三、利润总额（亏损总额以“－” 号填列）
	-11,003,221.01	-15,750,273.47
减：所得税费用	212,246.87	-2,166,518.90
四、净利润（净亏损以“－”号填 列）
	-11,215,467.88	-13,583,754.57
（一）持续经营净利润（净亏 损以“－”号填列）
	-11,215,467.88	-13,583,754.57
（二）终止经营净利润（净亏 损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其 他综合收益
1.重新计量设定受益计 划变动额
2.权益法下不能转损益 的其他综合收益
3.其他权益工具投资公 允价值变动
4.企业自身信用风险公

86

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他 综合收益
1.权益法下可转损益的 其他综合收益
2.其他债权投资公允价 值变动
3.金融资产重分类计入 其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减 值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差 额
7.其他
六、综合收益总额	-11,215,467.88	-13,583,754.57
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益

5 、合并现金流量表

		单位：元
项目	2021年度	2020年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现 金
	552,535,494.56	560,355,088.40
客户存款和同业存放款项净增 加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增 加额
收到原保险合同保费取得的现 金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额

87

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

收取利息、手续费及佣金的现 金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	1,400,333.97	987,268.60
收到其他与经营活动有关的现 金
	21,300,848.40	18,358,587.69
经营活动现金流入小计	575,236,676.93	579,700,944.69
购买商品、接受劳务支付的现 金
	431,294,801.17	470,318,213.90
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增 加额
支付原保险合同赔付款项的现 金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现 金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的 现金
	67,926,960.25	57,488,208.06
支付的各项税费	15,826,716.50	12,442,352.49
支付其他与经营活动有关的现 金
	58,385,356.37	54,801,902.36
经营活动现金流出小计	573,433,834.29	595,050,676.81
经营活动产生的现金流量净额	1,802,842.64	-15,349,732.12
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	100,000.00
取得投资收益收到的现金	2,218,690.38	2,298,864.62
处置固定资产、无形资产和其 他长期资产收回的现金净额
		111,000.00
处置子公司及其他营业单位收 到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现 金
	663,740,921.88	610,300,000.00
投资活动现金流入小计	666,059,612.26	612,709,864.62

88

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

购建固定资产、无形资产和其 他长期资产支付的现金
	6,582,654.16	2,744,050.55
投资支付的现金	10,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支 付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现 金
	612,150,000.00	554,000,000.00
投资活动现金流出小计	628,732,654.16	556,744,050.55
投资活动产生的现金流量净额	37,326,958.10	55,965,814.07
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投 资收到的现金
取得借款收到的现金	110,010,000.00	99,720,000.00
收到其他与筹资活动有关的现 金
	2,028,525.86	3,656,952.08
筹资活动现金流入小计	112,038,525.86	103,376,952.08
偿还债务支付的现金	110,976,302.52	111,529,697.08
分配股利、利润或偿付利息支 付的现金
	5,334,965.77	3,411,220.51
其中：子公司支付给少数股东 的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现 金
	29,226,963.57	3,196,468.10
筹资活动现金流出小计	145,538,231.86	118,137,385.69
筹资活动产生的现金流量净额	-33,499,706.00	-14,760,433.61
四、汇率变动对现金及现金等价物 的影响
	-54,888.12	-20,161.93
五、现金及现金等价物净增加额	5,575,206.62	25,835,486.41
加：期初现金及现金等价物余 额
	94,532,592.91	68,697,106.50
六、期末现金及现金等价物余额	100,107,799.53	94,532,592.91

6 、母公司现金流量表

单位：元

89

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

项目	2021年度	2020年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现 金
	266,814,529.59	371,373,912.32
收到的税费返还	937,141.25	987,268.60
收到其他与经营活动有关的现 金
	14,448,304.63	9,193,082.19
经营活动现金流入小计	282,199,975.47	381,554,263.11
购买商品、接受劳务支付的现 金
	208,580,495.16	296,572,967.51
支付给职工以及为职工支付的 现金
	38,074,601.79	45,678,182.46
支付的各项税费	10,024,364.97	10,167,526.84
支付其他与经营活动有关的现 金
	43,687,437.74	40,851,553.52
经营活动现金流出小计	300,366,899.66	393,270,230.33
经营活动产生的现金流量净额	-18,166,924.19	-11,715,967.22
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	100,000.00
取得投资收益收到的现金	1,730,911.73	2,156,624.34
处置固定资产、无形资产和其 他长期资产收回的现金净额
		111,000.00
处置子公司及其他营业单位收 到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现 金
	619,340,921.88	622,900,000.00
投资活动现金流入小计	621,171,833.61	625,167,624.34
购建固定资产、无形资产和其 他长期资产支付的现金
	3,812,675.22	1,392,844.00
投资支付的现金	34,000,000.00	1,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支 付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现 金
	587,650,000.00	565,800,000.00
投资活动现金流出小计	625,462,675.22	568,192,844.00
投资活动产生的现金流量净额	-4,290,841.61	56,974,780.34
三、筹资活动产生的现金流量：

90

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金	98,000,000.00	88,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现 金
	2,028,525.86	622,657.10
筹资活动现金流入小计	100,028,525.86	88,622,657.10
偿还债务支付的现金	98,500,000.00	100,300,000.00
分配股利、利润或偿付利息支 付的现金
	3,656,649.85	2,632,230.50
支付其他与筹资活动有关的现 金
		1,196,284.77
筹资活动现金流出小计	102,156,649.85	104,128,515.27
筹资活动产生的现金流量净额	-2,128,123.99	-15,505,858.17
四、汇率变动对现金及现金等价物 的影响
	-54,888.12	-20,161.93
五、现金及现金等价物净增加额	-24,640,777.91	29,732,793.02
加：期初现金及现金等价物余 额
	80,661,085.75	50,928,292.73
六、期末现金及现金等价物余额	56,020,307.84	80,661,085.75

7 、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

						2021年度	2021年度	2021年度	2021年度
						归属于母公司所有者权益
															所有 者权 益合 计
		其他权益工具												少数 股东 权益
项目
										一
	股 本	优 先 股	永 续 债		资本 公积	减： 库存 股	其他 综合 收益	专项 储备	盈余 公积	般 风险 准备	未分 配利 润
				其 他								其他	小计
	134 ,00 0,0 00. 00
					161, 222, 960. 11				10,3 74,6 24.2 0		68,9 67,3 01.9 4		374, 564, 886. 25	61,2 43,0 09.6 4	435, 807, 895. 89
一、上年期末 余额
加：会计 政策变更
前 期差错更正

91

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

同 一控制下企 业合并
其 他
	134 ,00 0,0 00. 00
					161, 222, 960. 11				10,3 74,6 24.2 0		68,9 67,3 01.9 4		374, 564, 886. 25	61,2 43,0 09.6 4	435, 807, 895. 89
二、本年期初 余额
三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列）														-1,1 82,4 45.7 2
											4,05 9,66 8.29		4,05 9,66 8.29		2,87 7,22 2.57
														-1,1 82,4 45.7 2
											4,05 9,66 8.29		4,05 9,66 8.29		2,87 7,22 2.57
（一）综合收 益总额
（二）所有者 投入和减少 资本
1．所有者投 入的普通股
2．其他权益 工具持有者 投入资本
3．股份支付 计入所有者 权益的金额
4．其他
（三）利润分 配
1．提取盈余 公积
2．提取一般 风险准备
3．对所有者 （或股东）的 分配
4．其他

92

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

（四）所有者 权益内部结 转
1．资本公积 转增资本（或 股本）
2．盈余公积 转增资本（或 股本）
3．盈余公积 弥补亏损
4．设定受益 计划变动额 结转留存收 益
5．其他综合 收益结转留 存收益
6．其他
（五）专项储 备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
	134 ,00 0,0 00. 00														438, 685, 118. 46
					161, 222, 960. 11				10,3 74,6 24.2 0		73,0 26,9 70.2 3		378, 624, 554. 54	60,0 60,5 63.9 2
四、本期期末 余额

上期金额

单位：元

						2020年年度	2020年年度	2020年年度	2020年年度
						归属于母公司所有者权益
															所有 者权 益合 计
		其他权益工具												少数 股东 权益
项目
										一
	股 本	优 先 股	永 续 债		资本 公积	减： 库存 股	其他 综合 收益	专项 储备	盈余 公积	般 风险 准备	未分 配利 润	其 他	小 计
				其 他
一、上年期末 余额	134 ,00				160, 600,				10,3 74,6		79,5 74,2		384, 549,	57,00 8,439	441,5 57,66

93

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

	0,0 00. 00				303. 01				24.2 0		93.5 3		220. 74	.55	0.29
加：会计 政策变更
前 期差错更正
同 一控制下企 业合并
其 他
	134 ,00 0,0 00. 00
					160, 600, 303. 01				10,3 74,6 24.2 0		79,5 74,2 93.5 3		384, 549, 220. 74
														57,00 8,439 .55	441,5 57,66 0.29
二、本年期初 余额
三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列）											-10, 606, 991. 59		-9,9 84,3 34.4 9
					622, 657. 10									4,234 ,570. 09	-5,74 9,764 .40
											-10, 606, 991. 59		-10, 606, 991. 59
														4,234 ,570. 09	-6,37 2,421 .50
（一）综合收 益总额
（二）所有者 投入和减少 资本
1．所有者投 入的普通股
2．其他权益 工具持有者 投入资本
3．股份支付 计入所有者 权益的金额
4．其他
（三）利润分 配
1．提取盈余

94

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

公积
2．提取一般 风险准备
3．对所有者 （或股东）的 分配
4．其他
（四）所有者 权益内部结 转
1．资本公积 转增资本（或 股本）
2．盈余公积 转增资本（或 股本）
3．盈余公积 弥补亏损
4．设定受益 计划变动额 结转留存收 益
5．其他综合 收益结转留 存收益
6．其他
（五）专项储 备
1．本期提取
2．本期使用
					622, 657. 10								622, 657. 10
															622,6 57.10
（六）其他
	134 ,00 0,0 00. 00
					161, 222, 960. 11				10,3 74,6 24.2 0		68,9 67,3 01.9 4		374, 564, 886. 25
														61,24 3,009 .64	435,8 07,89 5.89
四、本期期末 余额

95

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

8 、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

						2021年度	2021年度
		其他权益工具					其他 综合 收益			未分 配利 润		所有者 权益合 计
项目					资本 公积	减：库 存股		专项 储备	盈余 公积
	股本	优先 股	永续 债								其他
				其他
										59,4 83,6 41.1 4
	134,0 00,00 0.00				161,22 2,960. 11				10,374 ,624.2 0
一、上年期末 余额												365,081, 225.45
加：会计 政策变更
前期 差错更正
其他
										59,4 83,6 41.1 4
	134,0 00,00 0.00				161,22 2,960. 11				10,374 ,624.2 0
二、本年期初 余额												365,081, 225.45
三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列）										-11,2 15,4 67.8 8
												-11,215, 467.88
										-11,2 15,4 67.8 8
（一）综合收 益总额												-11,215, 467.88
（二）所有者 投入和减少资 本
1．所有者投入 的普通股
2．其他权益工 具持有者投入 资本
3．股份支付计 入所有者权益 的金额

96

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

4．其他
（三）利润分 配
1．提取盈余公 积
2．对所有者 （或股东）的 分配
3．其他
（四）所有者 权益内部结转
1．资本公积转 增资本（或股 本）
2．盈余公积转 增资本（或股 本）
3．盈余公积弥 补亏损
4．设定受益计 划变动额结转 留存收益
5．其他综合收 益结转留存收 益
6．其他
（五）专项储 备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
										48,2 68,1 73.2 6		353,865, 757.57
	134,0 00,00 0.00				161,22 2,960. 11				10,374 ,624.2 0
四、本期期末 余额

上期金额

单位：元

项目

2020 年年度

97

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

		其他权益工具	其他权益工具	其他权益工具
							其他 综合 收益					所有者 权益合 计
		优 先 股	永 续 债		资本 公积	减：库 存股		专项储 备	盈余 公积	未分配 利润
	股本			其 他							其他
	134, 000, 000. 00
					160,6 00,30 3.01				10,37 4,624 .20
一、上年期末 余额										73,067, 395.71		378,042, 322.92
加：会计 政策变更
前 期差错更正
其 他
	134, 000, 000. 00
					160,6 00,30 3.01				10,37 4,624 .20
二、本年期初 余额										73,067, 395.71		378,042, 322.92
三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列）
					622,6 57.10					-13,583 ,754.57		-12,961,0 97.47
（一）综合收 益总额										-13,583 ,754.57		-13,583,7 54.57
（二）所有者 投入和减少 资本
1．所有者投 入的普通股
2．其他权益 工具持有者 投入资本
3．股份支付 计入所有者 权益的金额
4．其他
（三）利润分 配
1．提取盈余 公积

98

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

2．对所有者 （或股东）的 分配
3．其他
（四）所有者 权益内部结 转
1．资本公积 转增资本（或 股本）
2．盈余公积 转增资本（或 股本）
3．盈余公积 弥补亏损
4．设定受益 计划变动额 结转留存收 益
5．其他综合 收益结转留 存收益
6．其他
（五）专项储 备
1．本期提取
2．本期使用
					622,6 57.10							622,657. 10
（六）其他
	134, 000, 000. 00
					161,2 22,96 0.11				10,37 4,624 .20
四、本期期末 余额										59,483, 641.14		365,081, 225.45

三、公司基本情况

万马科技股份有限公司（以下简称“本公司”，在包含子公司时统称“本集团”）是以浙江万马电气电缆集团有限公司（公 司名称于2018年1月变更为浙江万马智能科技集团有限公司）和张德生等21名自然人为发起人，由万马电子医疗有限公司整 体变更设立的股份有限公司。整体变更设立时，本公司的股份总额为10,050万股，股本为100,500,000.00元。

99

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

2017年8月，根据中国证券监督管理委员会“证监许可[2017]1495号”《中国证券监督管理委员会关于核准万马科技股份 有限公司首次公开发行股票的批复》文的核准，本公司向社会公开发行人民币普通股股票3,350万股（每股面值为人民币1 元），增加股本人民币33,500,000.00元，变更后的股本总额为人民币134,000,000.00元。

截止2021年12月31日，本公司股份总额为13,400万股,其中有限售条件股份3,458.63万股，占股份总额的25.81%；无限 售条件股份9,941.37万股，占股份总额的74.19%。

本公司现持有浙江省杭州市市场监督管理局颁发的营业执照，统一社会信用代码为91330100143779306C。公司住所：临 安区太湖源镇青云村，公司法定代表人：张禾阳。

本集团从事通信与信息化设备的研发、生产、系统集成与销售、专业提供数据中心技术环境整体解决方案设计集成、智能化 系统设计集成、运行维护管理、行业应用软件开发等技术服务以及以及前装车联网连接管理服务。

本集团合并财务报表范围包括万马科技股份有限公司、万马涅申（上海）智能科技有限公司、安华智能股份公司、上海 优咔网络科技有限公司、杭州万马智能医疗科技有限公司5家公司。详见本附注“七、合并范围的变化”及本附注“八、在 子公司中的权益”相关内容。

四、财务报表的编制基础

1 、编制基础

本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并 基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。

2 、持续经营

本集团对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本集团持续经营能力的重大事项，本集团以持续 经营为基础编制财务报表是合理的。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

具体会计政策和会计估计提示：本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括营业周期、应收款项 坏账准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、收入确认和计量等。

1 、遵循企业会计准则的声明

本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团及本公司的财务状况、经营成果和现金流 量等有关信息。

100

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

2 、会计期间

本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。

3 、营业周期

本集团以12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4 、记账本位币

本集团以人民币为记账本位币。

5 、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面 价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本集团 在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及 在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。 合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方 可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金 资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值 份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。

6 、合并财务报表的编制方法

本集团将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对 子公司财务报表进行必要的调整。

合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于 母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东 权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。

对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财 务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在 合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报 表时，视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本集团和被合并方同处于 最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本集团合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加 的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本集团在达到合并 之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与本集团和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有 关损益、其他综合收益和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。

101

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制 合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。

通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露 在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合 并报表时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值 的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、 其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划 净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投 资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲 减的，调整留存收益。

本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在 丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有 子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原 有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益。

本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易 属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一 次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一 并转入丧失控制权当期的投资损益。

7 、合营安排分类及共同经营会计处理方法

8 、现金及现金等价物的确定标准

本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个 月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。

9 、外币业务和外币报表折算

本集团外币交易按交易发生日的即期汇率（或实际情况）将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性 项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币 专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。

10 、金融工具

本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

1、金融资产

1）金融资产分类、确认依据和计量方法

本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、

102

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①管理该金融资产的业务模式是以收取合 同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的 利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；以摊余成本进行后续计量。不属 于任何套期关系的一部分的该类金融资产，按照实际利率法摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产生的利得或损失，计入 当期损益。

本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①管理该金融 资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生 的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费 用计入初始确认金额。不属于任何套期关系的一部分的该类金融资产所产生的所有利得或损失，除信用减值损失或利得、汇 兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产利息之外，所产生的其他利得或损失，均计入其他综合收益；金融资产终止确认 时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。

本集团按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定，但下列情况除外：① 对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确 定其利息收入。②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，在后续期间，按照该 金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。

本集团将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定一经作出，不 得撤销。本集团指定的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，按照公允价值进行初始计量， 相关交易费用计入初始确认金额；除了获得股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关的利得和损失 （包括汇兑损益）均计入其他综合收益，且后续不得转入当期损益。当其终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或 损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融 资产，本集团将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相 关交易费用直接计入当期损益。此类金融资产的利得或损失，计入当期损益。

本集团在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产。

本集团在改变管理金融资产的业务模式时，对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

2）金融资产转移的确认依据和计量方法

本集团将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②金融资产发生 转移，本集团转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬；③金融资产发生转移，本集团既没有转移也没有保留金融资产 所有权上几乎所有风险和报酬，且未保留对该金融资产控制的。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产在终止确认日的账面价值，与因转移而收到的对价及原直 接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产同时符合下列条件：集团管理 该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流，仅为对本金 金额为基础的利息的支付）之和的差额计入当期损益。

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万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间， 按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变 动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产同时符合下列条件：集团管理该金融资产的业务模式是以收取合 同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流，仅为对本金金额为基础的利息的支付）之和， 与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。

• 2、金融负债

• 1）金融负债分类、确认依据和计量方法

除下列各项外，本集团将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量：

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含属于金融负债的衍生工具），包括交易性金融负债和初始确认 时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，此类金融负债按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成 的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

②不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。此类金融负债，本集团按照金 融资产转移相关准则规定进行计量。

③不属于以上①或②情形的财务担保合同，以及不属于以上①情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。本集团作为此 类金融负债的发行方的，在初始确认后按照依据金融工具减值相关准则规定确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除依据 收入准则相关规定所确定的累计摊销后的余额孰高进行计量。

本集团将在非同一控制下的企业合并中作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，按照以公允价值计量且其变动计 入当期损益进行会计处理。

• 2）金融负债终止确认条件

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。本集团与债权人之间签订 协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金 融负债，并同时确认新金融负债。本集团对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债 或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计 入当期损益。

• 3、金融资产和金融负债的公允价值确定方法

本集团金融资产和金融负债以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市 场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允 价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报 价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债 的不可观察输入值。本集团优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公 允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。

本集团对权益工具的投资以公允价值计量。但在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值 的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价 值的恰当估计。

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4、金融资产和金融负债的抵销

本集团的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件时，以相互抵销后的净额 在资产负债表内列示：（1）本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；（2）本集团计划以净 额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

5、金融负债与权益工具的区分及相关处理方法

本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具：（1）如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行 一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款 和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。（2）如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结 算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有 在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的 权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本集团须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义 务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的， 还是完全或部分地基于除本集团自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格） 的变动而变动，该合同分类为金融负债。

本集团在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了集团成员和金融工具持有方之间达成的所有条 款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式 进行结算的义务，则该工具应当分类为金融负债。

金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损 失等，本集团计入当期损益。

金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本集团作为权益的变动处理，不 确认权益工具的公允价值变动。

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6、金融资产减值

本集团以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：①以摊余成本计量的金融资产；②以 公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（涉及的金融资产同时符合下列条件：集团管理该金融资产的业务模式 是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流，仅为对本金金额为基础的利息的支 付。）；③租赁应收款；④合同资产。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本集团按照原实际 利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

本集团对于下列各项目，始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备：①《企业会计准则第14 号-收入准则》规范的交易形成应收票据、应收款项、其他应收款或合同资产损失准备，但仅包括不包含重大融资成分的项 目。②应收融资租赁款；③应收经营租赁款。

除上述项目外，对其他项目，本集团按照下列情形计量损失准备：①信用风险自初始确认后未显著增加的金融工具， 本集团按照未来12个月的预期信用损失的金额计量损失准备；②信用风险自初始确认后已显著增加的金融工具，本集团按照 相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；③购买或源生已发生信用减值的金融工具，本集团按照

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相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（涉及的金融资产同时符合下列条件：集团管理该金融资产的 业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流，仅为对本金金额为基础的 利息的支付。），本集团在其他综合收益中确认其信用损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，不减少该金融资产在资 产负债表中列示的账面价值。除此之外的金融工具的信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

1）对信用风险显著增加的评估

本集团通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率和该工具在资产负债表日所确定的预计存续 期内的违约概率，来判定金融工具信用风险是否显著增加。但是，如果本集团确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信 用风险的，可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。通常情况下，如果逾期超过30日，则表明金融工具 的信用风险已经显著增加。除非本集团在无须付出不必要的额外成本或努力的情况下即可获得合理且有依据的信息，证明即 使逾期超过30日，信用风险自初始确认后仍未显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑无须付 出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。

本集团在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：

以组合为基础的评估。如果本集团在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据，而在组合 的基础上评估信用风险是否显著增加是可行的，本集团将按照金融工具共同信用风险特征，对其进行分组并以组合为基础考 虑评估信用风险是否显著增加。

2）预期信用损失的计量

考虑预期信用损失计量方法应反映的要素：①通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；②货币时 间价值；③在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理 且有依据的信息。

本集团对租赁应收款及财务担保合同在单项资产或合同的基础上确定其信用损失。

对应收票据、应收账款、其他应收款以及合同资产，本集团除对单项金额重大且已发生信用减值的款项单独确定其信 用损失外，其余在组合的基础上，考虑预期信用损失计量方法应反映的要素，参考历史信用损失经验，编制应收账款逾期天 数/应收账款账龄与违约损失率对照表，以此为基础计算预期信用损失。

对于其他以摊余成本计量的金融资产及分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（涉及的金融资 产同时符合下列条件：集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定 日期产生的现金流，仅为对本金金额为基础的利息的支付。），除对单项金额重大的款项单独确定其信用损失外，本集团在组 合基础上确定其信用损失。

本集团以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组别。本集团采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、 信用风险评级、债务人所处地理位置、债务人所处行业等。

本集团按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：

①金融资产，信用损失为本集团应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。

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②租赁应收款项，信用损失为本集团应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。其中，用于确定 预期信用损失的现金流量，与本集团按照租赁准则用于计量租赁应收款项的现金流量保持一致。

11 、应收票据

本集团对应收票据减值的确定原则参见“五、10.（6）金融资产减值”。

本集团对不含重大融资成分的应收票据，按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法：基于应收票据的承兑人信用风险作为共同风险特征，将其划分 为不同组合，并确定预期信用损失会计估计政策：

组合名称	预期信用损失会计估计政策
银行承兑汇票组合	信用级别较高的银行承兑汇票，管理层评价该所持有的银行承兑汇票不存在重大的信 用风险，不会因银行违约而产生重大损失，因此无需计提坏账准备。
	信用级别一般的银行承兑汇票，按照预期信用损失计提坏账准备，与应收账款的组合 划分相同。
商业承兑汇票组合	按照预期信用损失计提坏账准备，与应收账款的组合划分相同。

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12 、应收账款

本集团对应收账款减值的确定原则参见“五、10.（6）金融资产减值”。

本集团对于《企业会计准则第14号-收入准则》规范的交易形成且不含重大融资成分的应收账款，始终按照相当于整个 存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法：本集团对信用风险显著不同的应收账款单项评估信用风险，如： 与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收账款；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收账款等。除单项评 估信用风险的应收账款外，本集团基于应收账款交易对象、账龄等共同风险特征将应收账款划分为不同的组合，并确定预期 信用损失会计估计政策：

组合名称	预期信用损失会计估计政策
单项认定组合（单项评估 信用风险）	如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提 坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入账龄组合计提坏 账准备。
合并范围内关联方组合	考虑关联方公司的实际履约能力、历史回款情况，未曾发生坏账损失，管理层评价该类 款项具有较低的信用风险，因此无需计提坏账准备。
基本确定能收回组合	资产负债表日后期间已收回款项等基本确定能收回或回收风险极小的应收款项不计提 坏账准备。
账龄组合	以应收账款的账龄为基础评估预期信用损失，并基于所有合理且有依据的信息，包括信 用风险评级、债务人所处行业及前瞻性等信息，运用以账龄表为基础的减值计算模型， 以预计存续期的历史违约损失率为基础，根据前瞻性资料估计并予以调整，计算出预期

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损失率，作为组合应收账款坏账准备的计提比例。

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13 、应收款项融资

对于合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，且公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标 又以出售为目标的应收票据及应收账款，本集团将其分类为应收款项融资，以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。应 收款项融资采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益，其余公允价值变动计入其他综合收益。 终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 4 号——创业板行业信息披露》中的“通信相关业务”的披露要求

应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法参见“五、10.（6）金融资产减值”。

14 、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

本集团对其他应收款减值的确定原则参见“五、10.（6）金融资产减值”。

本集团对于其他应收款始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

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本集团对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有 明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。除单项评估信用风险的金融资产外，本集团基于其他应收款交 易对象关系、款项性质等共同风险特征将其他应收款划分为不同的组合，并确定预期信用损失会计估计政策：

组合名称	预期信用损失会计估计政策
单项认定组合（单项评估 信用风险）	如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计 提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入账龄组合计 提坏账准备。
合并范围内关联方组合	考虑关联方公司的实际履约能力、历史回款情况，未曾发生坏账损失，管理层评价该 类款项具有较低的信用风险，因此无需计提坏账准备。
账龄组合	以其他应收款的账龄为基础评估预期信用损失，并基于所有合理且有依据的信息，包 括信用风险评级、债务人所处行业及前瞻性等信息，运用以账龄表为基础的减值计算 模型，以预计存续期的历史违约损失率为基础，根据前瞻性资料估计并予以调整，计 算出预期损失率，作为组合其他应收款坏账准备的计提比例。

15 、存货

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本集团存货主要包括原材料、工程施工、在产品、库存商品、发出商品等。

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存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。低值易耗 品和包装物采用一次转销法进行摊销。

库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售 费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计 将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。

16 、合同资产

1.合同资产的确认方法及标准

合同资产，是指本集团已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。如本集 团向客户销售两项可明确区分的商品，因已交付其中一项商品而有权收取款项，但收取该款项还取决于交付另一项商品的， 本集团将该收款权利作为合同资产。

• 2.合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

合同资产的预期信用损失的确定方法，参照上述11.应收票据及12.应收账款相关内容描述。

会计处理方法，本集团在资产负债表日计算合同资产预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备 的账面金额，本集团将其差额确认为减值损失，借记“资产减值损失”，贷记“合同资产减值准备”。相反，本集团将差额确 认为减值利得，做相反的会计记录。

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本集团实际发生信用损失，认定相关合同资产无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金额，借记“合同资产 减值准备”，贷记“合同资产”。若核销金额大于已计提的损失准备，按其差额借记“资产减值损失”。

17 、合同成本

1.与合同成本有关的资产金额的确定方法

本集团与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。

合同履约成本，即本集团为履行合同发生的成本，不属于其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合 同履约成本确认为一项资产：该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似 费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源；该 成本预期能够收回。

合同取得成本，即本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；该资产摊 销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。增量成本，是指本集团不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。本 集团为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出（如无论是否取得合同均会发生的差旅费等），在发生 时计入当期损益，但是，明确由客户承担的除外。

• 2.与合同成本有关的资产的摊销

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本集团与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

• 3.与合同成本有关的资产的减值

本集团在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，首先对按照其他相关企业会计准则确认的、与合同有关的其他资 产确定减值损失；然后根据其账面价值高于本集团因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价以及为转让该相关商 品估计将要发生的成本这两项差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当 期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

18 、持有待售资产

19 、债权投资

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20 、其他债权投资

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21 、长期应收款

22 、长期股权投资

本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。

本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些 集体控制该安排的参与方一致同意。

本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％以上但低于50％的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。 持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位 财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技 术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。

对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得 被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产 账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。

通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在 母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业 合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，在合并日， 根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始 投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公 积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。

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通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。

通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露 在母公司财务报表中的长期 股权投资成本处理方法。例如：通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终 形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，按 照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权 益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债 相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权为指定以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具， 原计入其他综合收益的累计公允价值变动不得转入当期损益。

除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成 本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资， 按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本；[公司如有以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，应 根据相关企业会计准则的规定并结合公司的实际情况披露确定投资成本的方法。

本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。

后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费 用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。

后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的 账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础， 按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企 业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，原权 益法核算的相关其他综合收益应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会 计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，应当在终止采用 权益法核算时全部转入当期投资收益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权适用《企业会计准则第 22号——金融工具确认和计量（财会[2017]7号）》核算的，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值 之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单 位直接处置相关资产或负债相同的基础处理并按比例结转，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有 者权益变动而确认的所有者权益，应当按比例转入当期投资收益。

因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大 影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法 核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，适用《企业会计准则第22号——金融 工具确认和计量（财会[2017]7号）》进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控 制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于“一 揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处 置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控 制权的当期损益。

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23 、投资性房地产

投资性房地产计量模式

不适用

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24 、固定资产

（ 1 ）确认条件

本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的 有形资产。

固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资产包括房屋及 建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、办公设备等。

除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平 均年限法。

本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估 计变更处理。

（ 2 ）折旧方法

类别	折旧方法	折旧年限	残值率	年折旧率
房屋建筑物及附属设 施
	年限平均法	5-20	5	4.75%-19.00%
机器设备	年限平均法	10	3-5	9.5%-9.7%
运输工具	年限平均法	4-5	5	19.00%-23.75%
办公及其他设备	年限平均法	3-5	3-5	19.40%-31.67%

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（ 3 ）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

25 、在建工程

在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月 起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。

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26 、借款费用

发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产和存货等 的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已 经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借 款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂 停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资 收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本 化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

27 、生物资产

28 、油气资产

29 、使用权资产

使用权资产，是指本集团作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。

1.初始计量

在租赁期开始日，本集团按照成本对使用权资产进行初始计量。该成本包括下列四项：①租赁负债的初始计量金额； ②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；③发生的初始直接费用， 即为达成租赁所发生的增量成本；④为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态 预计将发生的成本，属于为生产存货而发生的除外。

2.后续计量

在租赁期开始日后，本集团采用成本模式对使用权资产进行后续计量，即以成本减累计折旧及累计减值损失计量使用 权资产，本集团按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。

使用权资产的折旧

自租赁期开始日起，本集团对使用权资产计提折旧。使用权资产通常自租赁期开始的当月计提折旧（如果企业选择自 租赁期开始的下月计提折旧，需要根据描述具体情况）。计提的折旧金额根据使用权资产的用途，计入相关资产的成本或者 当期损益。

本集团在确定使用权资产的折旧方法时，根据与使用权资产有关的经济利益的预期消耗方式做出决定，以直线法对使 用权资产计提折旧。

本集团在确定使用权资产的折旧年限时，遵循以下原则：能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁 资产剩余使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命 两者孰短的期间内计提折旧。

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4 号——创业板行业信息披露》中的“通信相关业务”的披露要求

使用权资产的减值

如果使用权资产发生减值，本集团按照扣除减值损失之后的使用权资产的账面价值，进行后续折旧。

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30 、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4 号——创业板行业信息披露》中的“通信相关业务”的披露要求

本集团无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按 实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但 合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。

土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的 有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的 预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。

本集团的研究开发支出于发生时直接确认为当期损益。

（ 2 ）内部研究开发支出会计政策

31 、长期资产减值

本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存 在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测 试。

减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以 后会计期间不予转回。

出现减值的迹象如下：

（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。

（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业 产生不利影响。

（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导 致资产可收回金额大幅度降低。

（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。

（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。

（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业 利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。

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• （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

32 、长期待摊费用

本集团的长期待摊费用包括装修费，模具费等。该等费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会 计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

33 、合同负债

合同负债反映本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本集团在向客户转让商品之前，客户已经支付了 合同对价或本集团已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应 收的金额确认合同负债。

34 、职工薪酬

（ 1 ）短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴，劳务用工薪酬，职工福利费，医疗保险费、工伤保险费和生育保险 费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负 债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

（ 2 ）离职后福利的会计处理方法

离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划。对于设定提 存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计 入当期损益或相关资产成本。

（ 3 ）辞退福利的会计处理方法

辞退福利是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职 工自愿接受裁减而给予职工的补 偿。在资产负债表日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益，其中对超过一年予以支付的补偿款，按折现率折 现后计入当期损益。

（ 4 ）其他长期职工福利的会计处理方法

35 、租赁负债

1.初始计量

本集团按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量，集团内部租赁、短期租赁和低价值 资产租赁除外。

1）租赁付款额

租赁付款额，是指本集团向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：①固定付款额及实质 固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；②取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款额在初始计量时根据

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租赁期开始日的指数或比率确定；③本集团合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；④租赁期反映出本集团 将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；⑤根据本集团提供的担保余值预计应支付的款项。

2）折现率

在计算租赁付款额的现值时，本集团采用租赁内含利率作为折现率，该利率是指使出租人的租赁收款额的现值与未担 保余值的现值之和等于租赁资产公允价值与出租人的初始直接费用之和的利率。/本集团因无法确定租赁内含利率的，采用 增量借款利率作为折现率。该增量借款利率，是指本集团在类似经济环境下为获得与使用权资产价值接近的资产，在类似期 间以类似抵押条件借入资金须支付的利率。该利率与下列事项相关：①本集团自身情况，即集团的偿债能力和信用状况；② “借款”的期限，即租赁期；③“借入”资金的金额，即租赁负债的金额；④“抵押条件”，即标的资产的性质和质量；⑤ 经济环境，包括承租人所处的司法管辖区、计价货币、合同签订时间等。本集团以银行贷款利率/相关租赁合同利率/本集团 最近一期类似资产抵押贷款利率/企业发行的同期债券利率为基础，考虑上述因素进行调整而得出该增量借款利率。

2.后续计量

在租赁期开始日后，本集团按以下原则对租赁负债进行后续计量：①确认租赁负债的利息时，增加租赁负债的账面金 额；②支付租赁付款额时，减少租赁负债的账面金额；③因重估或租赁变更等原因导致租赁付款额发生变动时，重新计量租 赁负债的账面价值。

本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但应当资本化的除外。 周期性利率是指本集团对租赁负债进行初始计量时所采用的折现率，或者因租赁付款额发生变动或因租赁变更而需按照修订 后的折现率对租赁负债进行重新计量时，本集团所采用的修订后的折现率。

3.重新计量

在租赁期开始日后，发生下列情形时，本集团按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资 产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本集团将剩余金额计入当期损益。①实 质固定付款额发生变动（该情形下，采用原折现率折现）；②保余值预计的应付金额发生变动（该情形下，采用原折现率折 现）；③用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动（该情形下，采用修订后的折现率折现）；④购买选择权的评估结果发生 变化（该情形下，采用修订后的折现率折现）；⑤续租选择权或终止租赁选择权的评估结果或实际行使情况发生变化（该情 形下，采用修订后的折现率折现）。

36 、预计负债

当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本 集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可 靠地计量。

37 、股份支付

38 、优先股、永续债等其他金融工具

39 、收入

收入确认和计量所采用的会计政策

1.收入确认一般原则

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本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。

合同中包含两项或多项履约义务的，本集团在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对 比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本集团确认的 交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为负债 不计入交易价格。合同中存在重大融资成分的，本集团按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确 定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本集团预计客户取得商 品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。

满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：

• (1)客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益。

• (2)客户能够控制本集团履约过程中在建的商品。

• (3)本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取 款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，在该段时间内按照履约进度确认收入，并按照完工百分比法确定履约进度。履约 进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够 合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本集团在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商 品或服务控制权时，本集团考虑下列迹象：

• (1)本集团就该商品或服务享有现时收款权利。

• (2)本集团已将该商品的法定所有权转移给客户。

• (3)本集团已将该商品实物转移给客户。

• (4)本集团已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户。

• (5)客户已接受该商品或服务等。

本集团已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利作为合同资产列示，合同资产以预期信用损失为基础计提减值。 本集团拥有的无条件向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本集团已收货应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义 务作为合同负债列示。

• 2.收入确认具体政策

• 1）销售商品收入

国内销售业务：通信网络配线及信息化机柜产品销售以产品经客户签收并获得结算确认时作为收入确认时点；医疗信 息化产品销售以产品经客户签收并取得验收确认文件时作为收入确认时点。出口销售业务:对于出口销售，公司将货物运至

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出口口岸报关装运，以海关核准的报关单及提单作为出口销售收入的确认时点。

2）提供劳务收入

本集团提供劳务收入主要为数据中心技术环境整体解决方案设计集成和智能化系统设计集成两类工程项目施工，一般 施工完毕并通过验收后，一次性确认工程项目施工收入的实现；个别项目金额较大，工期较长且工程完工进度能够可靠确定 并取得业主或第三方监理机构的确认文件时，按完工百分比法确认工程项目收入。 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

40 、政府补助

本集团的政府补助包括与资产相关和与收益相关两类。其中，与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建 或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府 文件中未明确规定补助对象，本集团按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。

政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表 明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时 ，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资 产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。

与资产相关的政府补助,确认为递延收益，确认为递延收益的与资产相关的政府补助，在相关资产使用寿命内按照平均 年限方法分期计入当期损益。

相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的 损益。

与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损 失的期间计入当期损益。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计 入营业外收支。

41 、递延所得税资产 / 递延所得税负债

本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对 于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的 暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的 交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日， 递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认递延所得税 资产。

42 、租赁

（ 1 ）经营租赁的会计处理方法

租金的处理

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在租赁期内各个期间，本集团采用直线法/其他系统合理的方法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。

提供的激励措施

提供免租期的，本集团将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法/其他合理的方法进行分配，免租期内应 当确认租金收入。本集团承担了承租人某些费用的，将该费用自租金收入总额中扣除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内 进行分配。

初始直接费用

本集团发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化至租赁标的资产的成本，在租赁期内按照与租金收入相同的 确认基础分期计入当期损益。

折旧

对于经营租赁资产中的固定资产，本集团采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理 的方法进行摊销。

可变租赁付款额

本集团取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额,在实际发生时计入当期损益。

经营租赁的变更

经营租赁发生变更的，本集团自变更生效日开始，将其作为一项新的租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或 应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

（ 2 ）融资租赁的会计处理方法

初始计量

在租赁期开始日，本集团对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本集团对应收融资租赁款进行 初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。

租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。租赁收款额， 是指出租人因让渡在租赁期内使用租赁资产的权利而应向承租人收取的款项，包括：①承租人需支付的固定付款额及实质固 定付款额；存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；②取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租 赁期开始日的指数或比率确定；③购买选择权的行权价格，前提是合理确定承租人将行使该选择权；④承租人行使终止租赁 选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；⑤由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能 力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。

后续计量

本集团按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。该周期性利率，是指确定租赁投资净额采用 内含折现率（转租情况下，若转租的租赁内含利率无法确定，采用原租赁的折现率（根据与转租有关的初始直接费用进行调 整）），或者融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理，且满足假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资

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租赁条件时按相关规定确定的修订后的折现率。

租赁变更的会计处理

融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本集团将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：①该变更通过增加一项 或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相 当。

如果融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理，且满足假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营 租赁条件的，本集团自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为 租赁资产的账面价值。

43 、其他重要的会计政策和会计估计

44 、重要会计政策和会计估计变更

（ 1 ）重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注
财政部于2018年修订发布了《企业会 计准则第21号——租赁》（以下简称 “新租赁准则”）并要求境内上市企业 自2021年1月1日起施行。
	相关会计政策变更已经本公司第二届 董事会第十六次会议批准。
		注1

注1：根据新租赁准则的衔接规定，首次执行本准则的累计影响数，调整首次执行当年年初留存收益及财务报表其他相 关项目金额，不调整可比期间信息。本集团于2021年1月1日开始执行新租赁准则。受影响的报表项目名称和金额具体如下：

受影响的项目		2020年1月1日
	调整前	调整金额	调整后
使用权资产		3,244,717.19	3,244,717.19
一年内到期的非流动负债		575,437.09	575,437.09
租赁负债		2,669,280.10	2,669,280.10

（ 2 ）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ） 2021 年起首次执行新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况

√ 适用 □ 不适用

是否需要调整年初资产负债表科目 √ 是 □ 否

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合并资产负债表

单位：元

项目	2020年12月31日	2021年01月01日	调整数
流动资产：
货币资金	104,446,752.95	104,446,752.95
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	59,683,493.66	59,683,493.66
衍生金融资产
应收票据	11,244,822.28	11,244,822.28
应收账款	268,455,527.41	268,455,527.41
应收款项融资	6,844,580.38	6,844,580.38
预付款项	69,119,007.60	69,119,007.60
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	18,117,091.26	18,117,091.26
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	79,864,511.20	79,864,511.20
合同资产	8,972,997.41	8,972,997.41
持有待售资产
一年内到期的非流动 资产
其他流动资产	3,632,544.82	3,632,544.82
流动资产合计	630,381,328.97	630,381,328.97
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产	1,100,000.00	1,100,000.00

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投资性房地产
固定资产	72,616,104.91	72,616,104.91
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产		3,244,717.19	3,244,717.19
无形资产	43,622,407.55	43,622,407.55
开发支出
商誉
长期待摊费用	935,064.32	935,064.32
递延所得税资产	7,111,575.63	7,111,575.63
其他非流动资产	4,344,532.85	4,344,532.85
非流动资产合计	129,729,685.26	129,729,685.26
资产总计	760,111,014.23	760,111,014.23
流动负债：
短期借款	89,812,331.25	89,812,331.25
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	10,073,578.10	10,073,578.10
应付账款	132,993,124.65	132,993,124.65
预收款项
合同负债	39,844,896.16	39,844,896.16
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	6,858,331.99	6,858,331.99
应交税费	17,475,634.24	17,475,634.24
其他应付款	8,284,178.36	8,284,178.36
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金

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应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动 负债	756,302.52
		1,331,739.61	575,437.09
其他流动负债	9,758,903.19	9,758,903.19
流动负债合计	315,857,280.46	315,857,280.46
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	5,294,117.65	5,294,117.65
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债		2,669,280.10	-2,669,280.10
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债	3,151,720.23	3,151,720.23
非流动负债合计	8,445,837.88	8,445,837.88
负债合计	324,303,118.34	324,303,118.34
所有者权益：
股本	134,000,000.00	134,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	161,222,960.11	161,222,960.11
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	10,374,624.20	10,374,624.20
一般风险准备
未分配利润	68,967,301.94	68,967,301.94
归属于母公司所有者权益 合计	374,564,886.25
		374,564,886.25

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少数股东权益	61,243,009.64	61,243,009.64
所有者权益合计	435,807,895.89	435,807,895.89
负债和所有者权益总计	760,111,014.23	760,111,014.23

调整情况说明 母公司资产负债表

单位：元

项目	2020年12月31日	2021年01月01日	调整数
流动资产：
货币资金	89,087,699.44	89,087,699.44
交易性金融资产	39,890,921.88	39,890,921.88
衍生金融资产
应收票据	9,244,822.28	9,244,822.28
应收账款	134,971,271.38	134,971,271.38
应收款项融资	6,844,580.38	6,844,580.38
预付款项	46,944,681.55	46,944,681.55
其他应收款	41,200,003.23	41,200,003.23
其中：应收利息
应收股利
存货	51,103,917.33	51,103,917.33
合同资产	2,745,168.00	2,745,168.00
持有待售资产
一年内到期的非流动 资产
其他流动资产
流动资产合计	422,033,065.47	422,033,065.47
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	60,802,500.00	60,802,500.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产	1,100,000.00	1,100,000.00
投资性房地产
固定资产	57,211,316.10	57,211,316.10
在建工程

124

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	43,152,407.55	43,152,407.55
开发支出
商誉
长期待摊费用	230,955.49	230,955.49
递延所得税资产	4,099,580.48	4,099,580.48
其他非流动资产	2,016,672.73	2,016,672.73
非流动资产合计	168,613,432.35	168,613,432.35
资产总计	590,646,497.82	590,646,497.82
流动负债：
短期借款	78,092,331.25	78,092,331.25
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	10,073,578.10	10,073,578.10
应付账款	82,372,602.30	82,372,602.30
预收款项
合同负债	26,360,158.34	26,360,158.34
应付职工薪酬	6,484,332.79	6,484,332.79
应交税费	6,133,277.72	6,133,277.72
其他应付款	7,028,130.67	7,028,130.67
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动 负债
其他流动负债	6,162,370.81	6,162,370.81
流动负债合计	222,706,781.98	222,706,781.98
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债

125

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债	2,858,490.39	2,858,490.39
非流动负债合计	2,858,490.39	2,858,490.39
负债合计	225,565,272.37	225,565,272.37
所有者权益：
股本	134,000,000.00	134,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	161,222,960.11	161,222,960.11
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	10,374,624.20	10,374,624.20
未分配利润	59,483,641.14	59,483,641.14
所有者权益合计	365,081,225.45	365,081,225.45
负债和所有者权益总计	590,646,497.82	590,646,497.82

调整情况说明

（ 4 ） 2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

45 、其他

六、税项

1 、主要税种及税率

税种	计税依据	税率
增值税	商品销售	13%、9%
城市维护建设税	应交流转税额	7%、5%

126

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

企业所得税	应纳税所得额		2.5%、15%、25%
教育费附加	应交流转税额		3%
地方教育费附加	应交流转税额		2%、1.5%
房产税	房产原值的70%		1.2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称			所得税税率

2 、税收优惠

高新技术企业税收优惠

纳税主体名称	所得税税率	税收优惠情况
万马科技股份有限公司	15%	2020年12月1日重新认定再次取得高新技术企业证书，本年度适用 15%的企业所得税税率。
安华智能股份公司	15%	2019年11月15日重新认定再次取得高新技术企业证书，本年度适 用15%的企业所得税税率。

2）根据财政部、国家税务总局、海关总署《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》（财税 【2000】25号）、《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发【2011】4号）以及财政 部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》（财税〔2011〕100号）的有关规定，报告期本公司取得认证软件相应 的软件销售产品增值税实际税负超过3%的部分享受即征即退的优惠政策。

3）根据2019年1月17日财政部和税务总局发布的《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》财税〔2019〕13号 的规定，自2019年1月1日至2021年12月31日，将小型微利企业的年应纳税所得额上限由100万元提高至300万元，对小型微利 企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额 超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

根据2021年4月2日财政部和税务总局发布的《财政部 税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公 告》（2021年第12号）的规定，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，在《财政部 税务总局关于实施小微 企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）第二条规定的优惠政策基础上，再减半征收企业所得税，即减按12.5% 计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

本公司之子公司万马涅申（上海）智能科技有限公司、杭州万马智能医疗科技有限公司2021年度符合《中华人民共和 国企业所得税法》及其实施条例以及相关税收政策规定的小型微利企业条件，并符合上述小型微利企业所得税优惠的条件。

3 、其他

七、合并财务报表项目注释

1 、货币资金

单位：元

127

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

项目	期末余额	期初余额
库存现金	17,804.85	11,018.51
银行存款	100,089,994.68	94,521,574.40
其他货币资金	36,211,508.74	9,914,160.04
合计	136,319,308.27	104,446,752.95

其他说明

2 、交易性金融资产

		单位：元
项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产
	8,017,975.34	59,683,493.66
其中：
银行理财	8,017,975.34	59,683,493.66
合计	8,017,975.34	59,683,493.66

其他说明：

3 、衍生金融资产

单位：元 项目 期末余额 期初余额

其他说明：

4 、应收票据

（ 1 ）应收票据分类列示

单位：元

项目	项目	项目	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额		期初余额	期初余额	期初余额
银行承兑票据					163,171.99				8,005,406.28
商业承兑票据					9,063,016.70				3,239,416.00
合计					9,226,188.69				11,244,822.28
											单位：元
			期末余额						期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额			坏账准备
类别					账面价 值						账面价 值
				计提比 例						计提 比例
	金额	比例	金额			金额	比例		金额

128

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

其中：
按组合计提坏账 准备的应收票据	9,276,1 88.69	100.00 %	50,000. 00		9,226,1 88.69	11,295, 685.99	100.00 %			11,244, 822.28
				0.54%				50,863.71	0.45%
其中：
其中：信用级别一 般的银行承兑汇 票组合
	163,17 1.99				163,17 1.99	8,056,2 69.99				8,005,4 06.28
		1.76%					71.32%	50,863.71	0.63%
商业承兑汇票组 合	9,113,0 16.70	98.24 %	50,000. 00		9,063,0 16.70	3,239,4 16.00				3,239,4 16.00
				0.55%			28.68%
	9,276,1 88.69	100.00 %	50,000. 00		9,226,1 88.69	11,295, 685.99	100.00 %			11,244, 822.28
合计				0.54%				50,863.71	0.45%

按单项计提坏账准备：

单位：元

			期末余额	期末余额	期末余额
名称
		账面余额	坏账准备		计提比例		计提理由
按组合计提坏账准备：							单位：元
				期末余额
名称
		账面余额		坏账准备			计提比例

单位：元

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

			本期变动金额	本期变动金额
类别	期初余额					期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
信用级别一般 的银行承兑汇 票组合
	50,863.71		50,863.71
商业承兑汇票 组合
		50,000.00				50,000.00
合计	50,863.71	50,000.00	50,863.71			50,000.00

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□ 适用 √ 不适用

129

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

（ 3 ）期末公司已质押的应收票据

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单位：元
项目 期末已质押金额
（ 4 ）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
（ 5 ）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
（ 6 ）本期实际核销的应收票据情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收票据核销说明：
----- End of picture text -----

5 、应收账款

• （ 1 ）应收账款分类披露

单位：元

			期末余额	期末余额				期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别					账面价 值					账面价 值
				计提比 例					计提比 例
	金额	比例	金额			金额	比例	金额
按单项计提坏账 准备的应收账款	30,033, 270.60		1,916,6 70.53		28,116,6 00.07
		7.04%		6.38%
其中：
按组合计提坏账 准备的应收账款	396,319 ,770.98	92.96 %	28,638, 472.38		367,681 ,298.60	292,056, 087.05	100. 00%	23,600, 559.64		268,455, 527.41
				7.23%					8.08%

130

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

其中：
	396,319 ,770.98	92.96 %	28,638, 472.38	7.23%	367,681 ,298.60	292,056, 087.05	100. 00%	23,600, 559.64		268,455, 527.41
账龄组合									8.08%
	426,353 ,041.58	100.00 %	30,555, 142.91	7.17%	395,797 ,898.67	292,056, 087.05	100. 00%	23,600, 559.64		268,455, 527.41
合计									8.08%

按单项计提坏账准备：

单位：元

		期末余额	期末余额
名称
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
武汉超云算数据科技 有限公司
	30,033,270.60	1,916,670.53	6.38%
合计	30,033,270.60	1,916,670.53	--	--

按单项计提坏账准备：

单位：元

			期末余额	期末余额	期末余额
名称
		账面余额	坏账准备		计提比例		计提理由
按组合计提坏账准备：							单位：元
				期末余额
名称
		账面余额		坏账准备			计提比例
6个月以内		274,943,706.14
7-12个月		23,870,065.02		1,193,503.25			5.00%
1-2年		22,165,311.95		2,216,531.20			10.00%
2-3年		60,473,896.44		15,118,474.11			25.00%
3-4年		6,534,368.37		2,940,465.77			45.00%
4-5年		3,322,642.88		2,159,717.87			65.00%
5年以上		5,009,780.18		5,009,780.18			100.00%
合计		396,319,770.98		28,638,472.38			--

单位：元

确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备：

单位：元

		期末余额
名称
	账面余额	坏账准备	计提比例

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用

131

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

按账龄披露

单位：元

账龄	账面余额
1年以内（含1年）	299,180,359.66
1至2年	22,165,311.95
2至3年	90,140,578.54
3年以上	14,866,791.43
3至4年	6,534,368.37
4至5年	3,322,642.88
5年以上	5,009,780.18
合计	426,353,041.58

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

			本期变动金额	本期变动金额
类别	期初余额					期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
单项计提		1,916,670.53				1,916,670.53
账龄组合计提	23,600,559.64	8,736,217.77	3,522,458.72	175,846.31		28,638,472.38
合计	23,600,559.64	10,652,888.30	3,522,458.72	175,846.31		30,555,142.91

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

（ 3 ）本期实际核销的应收账款情况

单位：元

项目	项目			核销金额
实际核销的应收账款					175,846.31
其中重要的应收账款核销情况：					单位：元
					款项是否由关联 交易产生
单位名称	应收账款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序

应收账款核销说明：

132

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

（ 4 ）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元

		占应收账款期末余额合计数 的比例
单位名称	应收账款期末余额		坏账准备期末余额
A客户	145,101,851.41	34.03%
B客户	32,136,919.88	7.54%	8,034,229.97
C客户	30,033,270.60	7.04%	1,916,670.53
D客户	25,696,408.21	6.03%
E客户	13,347,848.34	3.13%	3,336,962.09
合计	246,316,298.44	57.77%

（ 5 ）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（ 6 ）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

6 、应收款项融资

单位：元

项目	期末余额	期初余额
信用等级较高的银行承兑汇票	20,774,608.97	6,844,580.38
合计	20,774,608.97	6,844,580.38

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

□ 适用 √ 不适用

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用

其他说明：

7 、预付款项

（ 1 ）预付款项按账龄列示

单位：元

	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
账龄
	金额	比例	金额	比例
1年以内	13,218,419.96	86.13%	58,336,234.29	84.41%
1至2年	976,208.76	6.36%	4,963,945.54	7.18%

133

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

2至3年	734,051.22	4.78%	3,735,476.72	5.40%
3年以上	419,758.05	2.73%	2,083,351.05	3.01%
合计	15,348,437.99	--	69,119,007.60	--

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（ 2 ）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

本年按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额6,479,819.17元，占预付款项年末余额合 计数的比例42.22%。

其他说明：

8 、其他应收款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
其他应收款	12,610,256.82	18,117,091.26
合计	12,610,256.82	18,117,091.26

（ 1 ）应收利息

1 ）应收利息分类

单位：元

项目 期末余额 期初余额

2 ）重要逾期利息

单位：元

				是否发生减值及其判 断依据
借款单位	期末余额	逾期时间	逾期原因

其他说明：

3 ）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）应收股利

1 ）应收股利分类

单位：元

134

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额

2 ）重要的账龄超过 1 年的应收股利

单位：元

				是否发生减值及其判 断依据
项目(或被投资单位)	期末余额	账龄	未收回的原因

3 ）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用 其他说明：

（ 3 ）其他应收款

1 ）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
保证金	11,690,609.83	15,023,356.47
备用金	3,225,494.80	4,467,943.56
外部单位业务往来	639,890.07	3,831,539.82
合计	15,555,994.70	23,322,839.85

2 ）坏账准备计提情况

单位：元

	第一阶段	第二阶段	第三阶段
坏账准备	未来12个月预期 信用损失	整个存续期预期信用损 失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损 失(已发生信用减值)	合计
2021年1月1日余额		4,441,102.47	764,646.12	5,205,748.59
2021年1月1日余额 在本期
	——	——	——	——
本期计提		17,332.48	0	17,332.48
本期转回		1,244,605.07		1,244,605.07
本期核销		268,092.00	764,646.12	1,032,738.12
其他变动				0.00
2021年12月31日余 额
		2,945,737.88		2,945,737.88

135

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损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用 按账龄披露

单位：元

账龄	账面余额
1年以内（含1年）	7,161,299.24
1至2年	2,341,683.73
2至3年	2,945,745.96
3年以上	3,107,265.77
3至4年	1,411,175.70
4至5年	1,218,492.72
5年以上	477,597.35
合计	15,555,994.70

3 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

			本期变动金额	本期变动金额
类别	期初余额					期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
单项计提	764,646.12			764,646.12
账龄组合计提	4,441,102.47	17,332.48	1,244,605.07	268,092.00		2,945,737.88
合计	5,205,748.59	17,332.48	1,244,605.07	1,032,738.12		2,945,737.88

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

4 ）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元

项目	项目			核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：					单位：元
					款项是否由关联 交易产生
单位名称	其他应收款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序

其他应收款核销说明：

136

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

5 ）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

				占其他应收款期 末余额合计数的 比例
					坏账准备期末余 额
单位名称	款项的性质	期末余额	账龄
A公司	保证金	1,600,000.00	2年以上	10.29%	640,000.00
B公司	保证金	1,225,433.04	2-3年；4-5年	7.88%	424,228.85
C公司	备用金	1,000,000.00	6个月以内	6.43%
			6个月以内；1-4 年；5年以上
D公司	保证金	595,000.00		3.82%	129,750.00
E公司	保证金	576,000.00	1-2年	3.70%	57,600.00
合计	--	4,996,433.04	--	32.12%	1,251,578.85

6 ）涉及政府补助的应收款项

单位：元

				预计收取的时间、金 额及依据
单位名称	政府补助项目名称	期末余额	期末账龄

7 ）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

8 ）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

9 、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否

（ 1 ）存货分类

单位：元

		期末余额			期初余额
		存货跌价准备 或合同履约成 本减值准备			存货跌价准备 或合同履约成 本减值准备
项目
	账面余额		账面价值	账面余额		账面价值
原材料	19,411,956.47	1,102,124.01	18,309,832.46	14,036,126.49	1,338,705.25	12,697,421.24
在产品	10,593,237.09	647,944.31	9,945,292.78	5,799,833.16	553,163.10	5,246,670.06

137

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

库存商品	11,944,288.80	856,253.08	11,088,035.72	8,023,734.73	743,577.14	7,280,157.59
发出商品	62,921,575.89	4,366,745.59	58,554,830.30	28,587,249.80	2,726,528.69	25,860,721.11
工程施工	47,238,892.18		47,238,892.18	28,533,155.44		28,533,155.44
委托加工物资	691,262.32	41,498.02	649,764.30	272,362.52	25,976.76	246,385.76
合计	152,801,212.75	7,014,565.01	145,786,647.74	85,252,462.14	5,387,950.94	79,864,511.20

（ 2 ）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元

		本期增加金额	本期增加金额	本期减少金额	本期减少金额
项目	期初余额					期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	1,338,705.25	197,348.29		433,929.53		1,102,124.01
在产品	553,163.10	647,944.31		553,163.10		647,944.31
库存商品	743,577.14	751,678.27		639,002.33		856,253.08
发出商品	2,726,528.69	1,646,464.67		6,247.77		4,366,745.59
委托加工物资	25,976.76	41,498.02		25,976.76		41,498.02
合计	5,387,950.94	3,284,933.56		1,658,319.49		7,014,565.01

（ 3 ）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

（ 4 ）合同履约成本本期摊销金额的说明

10 、合同资产

						单位：元
		期末余额			期初余额
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
合同资产	3,307,333.42	55,614.55	3,251,718.87	8,983,414.36	10,416.95	8,972,997.41
合计	3,307,333.42	55,614.55	3,251,718.87	8,983,414.36	10,416.95	8,972,997.41

合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：

单位：元

项目 变动金额 变动原因

如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： √适用  不适用

		年末余额			年初余额
账龄
	合同资产	减值准备	计提比例(%)	合同资产	减值准备	计提比例(%)
6 个月以内	2,195,042.42			8,775,075.39

138

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

		年末余额			年初余额
账龄
	合同资产	减值准备	计提比例(%)	合同资产	减值准备	计提比例(%)
7-12 个月	1,112,291.00	55,614.55	5.00	208,338.97	10,416.95	5.00
合计	3,307,333.42	55,614.55	—	8,983,414.36	10,416.95	—

本期合同资产计提减值准备情况

				单位：元
项目	本期计提	本期转回	本期转销/核销	原因
合同资产	51,562.55	6,364.95
合计	51,562.55	6,364.95		--

其他说明：

11 、持有待售资产

单位：元

项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间

其他说明：

12 、一年内到期的非流动资产

单位：元

项目	项目		期末余额	期末余额	期末余额			期初余额	期初余额
重要的债权投资/其他债权投资										单位：元
			期末余额					期初余额
债权项
目	面值	票面利率		实际利率	到期日	面值		票面利率	实际利率	到期日

其他说明：

13 、其他流动资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
预缴所得税	156,752.85
待抵扣进项税	61,205.65	3,632,544.82
合计	217,958.50	3,632,544.82

其他说明：

139

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

14 、债权投资

单位：元

		期末余额			期初余额
项
目	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值

重要的债权投资

重要的债权投资
								单位：元
		期末余额				期初余额
债权项
目	面值	票面利率	实际利率	到期日	面值	票面利率	实际利率	到期日

减值准备计提情况

单位：元

	第一阶段	第二阶段	第三阶段
坏账准备	未来12个月预期 信用损失	整个存续期预期信用损 失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损 失(已发生信用减值)	合计
2021年1月1日余额 在本期
	——	——	——	——

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 √ 适用 □ 不适用

其他说明：

15 、其他债权投资

单位：元

							累计在其 他综合收 益中确认 的损失准 备
			本期公允 价值变动			累计公允 价值变动
项目	期初余额	应计利息		期末余额	成本			备注

重要的其他债权投资

单位：元

		期末余额	期末余额			期初余额	期初余额
其他债权项
目	面值	票面利率	实际利率	到期日	面值	票面利率	实际利率	到期日

减值准备计提情况

单位：元

	第一阶段	第二阶段	第三阶段
坏账准备	未来12个月预期 信用损失	整个存续期预期信用损 失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损 失(已发生信用减值)	合计
2021年1月1日余额	——	——	——	——

140

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

在本期

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

16 、长期应收款

（ 1 ）长期应收款情况

							单位：元
		期末余额			期初余额
项目							折现率区间
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值

坏账准备减值情况

单位：元

	第一阶段	第二阶段	第三阶段
坏账准备	未来12个月预期 信用损失	整个存续期预期信用损 失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损 失(已发生信用减值)	合计
2021年1月1日余额 在本期
	——	——	——	——

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）因金融资产转移而终止确认的长期应收款

（ 3 ）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

17 、长期股权投资

单位：元

		本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动
	期初余 额(账 面价 值)									期末余 额(账 面价 值)
				权益法 下确认 的投资 损益		其他权 益变动	宣告发 放现金 股利或 利润				减值准 备期末 余额
被投资 单位					其他综 合收益 调整
		追加投 资	减少投 资					计提减 值准备
									其他
一、合营企业
二、联营企业

其他说明

141

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

18 、其他权益工具投资

单位：元

项目	项目	项目		期末余额			期初余额	期初余额
分项披露本期非交易性权益工具投资
							指定为以公允 价值计量且其 变动计入其他 综合收益的原 因
					其他综合收益 转入留存收益 的金额			其他综合收益 转入留存收益 的原因
	确认的股利收 入
项目名称		累计利得		累计损失

其他说明：

19 、其他非流动金融资产

		单位：元 期初余额 1,000,000.00 100,000.00 0.00 1,100,000.00
项目	期末余额	期初余额
浙江浙商健投资产管理有限公司	1,000,000.00	1,000,000.00
杭州万马通科技有限公司		100,000.00
苏州光之矩光电科技有限公司	10,000,000.00	0.00
合计	11,000,000.00	1,100,000.00

其他说明：

20 、投资性房地产

（ 1 ）采用成本计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ）未办妥产权证书的投资性房地产情况

		单位：元 未办妥产权证书原因
项目	账面价值	未办妥产权证书原因

其他说明

142

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21 、固定资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
固定资产	67,154,914.63	72,616,104.91
合计	67,154,914.63	72,616,104.91

（ 1 ）固定资产情况

单位：元

					单位：元
项目	房屋建筑物	机器设备	运输设备	办公设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	80,221,892.42	39,664,148.63	3,095,420.21	10,818,899.11	133,800,360.37
2.本期增加金额	123,790.28	564,852.43	50,265.49	1,294,080.60	2,032,988.80
（1）购置	123,790.28	334,763.93	50,265.49	1,294,080.60	1,802,900.30
（2）在建工程
		230,088.50			230,088.50
转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额		948,645.82	432,017.00	641,078.22	2,021,741.04
（1）处置或报
		948,645.82	432,017.00	641,078.22	2,021,741.04
废
4.期末余额	80,345,682.70	39,280,355.24	2,713,668.70	11,471,901.49	133,811,608.13
二、累计折旧
1.期初余额	21,825,134.57	28,972,399.08	2,581,678.21	7,805,043.60	61,184,255.46
2.本期增加金额	3,952,482.71	2,208,380.52	161,347.43	944,531.67	7,266,742.33
（1）计提	3,952,482.71	2,208,380.52	161,347.43	944,531.67	7,266,742.33
3.本期减少金额		841,053.62	410,416.15	542,834.52	1,794,304.29
（1）处置或报
		841,053.62	410,416.15	542,834.52	1,794,304.29
废
4.期末余额	25,777,617.28	30,339,725.98	2,332,609.49	8,206,740.75	66,656,693.50
三、减值准备
1.期初余额

143

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

==> picture [480 x 218] intentionally omitted <==

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2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 54,568,065.42 8,940,629.26 381,059.21 3,265,160.74 67,154,914.63
2.期初账面价值 58,396,757.85 10,691,749.55 513,742.00 3,013,855.51 72,616,104.91
----- End of picture text -----

（ 2 ）暂时闲置的固定资产情况

单位：元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 ）通过经营租赁租出的固定资产 单位：元 项目 期末账面价值

（ 3 ）通过经营租赁租出的固定资产

（ 4 ）未办妥产权证书的固定资产情况

==> picture [483 x 283] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
二期厂房 9,774,279.13 尚未竣工决算
其他说明
（ 5 ）固定资产清理
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
22 、在建工程
单位：元
项目 期末余额 期初余额
144
----- End of picture text -----

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

在建工程	295,575.22
合计	295,575.22

（ 1 ）在建工程情况

单位：元

		期末余额			期初余额
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
待转机器设备	295,575.22		295,575.22
合计	295,575.22		295,575.22

（ 2 ）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元

			本期 增加 金额				工程 累计 投入 占预 算比 例			其中： 本期 利息 资本 化金 额
				本期 转入 固定 资产 金额					利息 资本 化累 计金 额
					本期 其他 减少 金额						本期 利息 资本 化率
项目 名称	预算 数	期初 余额				期末 余额		工程 进度				资金 来源

（ 3 ）本期计提在建工程减值准备情况

单位：元

项目 本期计提金额 计提原因

其他说明

（ 4 ）工程物资

单位：元

		期末余额			期初余额
项
目	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值

其他说明：

23 、生产性生物资产

（ 1 ）采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

145

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（ 2 ）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

24 、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25 、使用权资产

单位：元

项目	厂房租赁	合计
一、账面原值：
1.期初余额	3,244,717.19	3,244,717.19
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额	3,244,717.19	3,244,717.19
二、累计折旧
1.期初余额
2.本期增加金额	622,327.10	622,327.10
（1）计提	622,327.10	622,327.10
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额	622,327.10	622,327.10
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额

146

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

四、账面价值
1.期末账面价值	2,622,390.09	2,622,390.09
2.期初账面价值	3,244,717.19	3,244,717.19

其他说明：

26 、无形资产

（ 1 ）无形资产情况

单位：元

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	办公软件	专利技术	合计
一、账面原值
1.期初余额	49,431,562.38			4,780,793.00		54,212,355.38
2.本期增加 金额
					25,075,471.70	25,075,471.70
（1）购置					25,075,471.70	25,075,471.70
（2）内部 研发
（3）企业 合并增加
3.本期减少金 额
（1）处置
4.期末余额	49,431,562.38			4,780,793.00	25,075,471.70	79,287,827.08
二、累计摊销
1.期初余额	8,372,073.02			2,217,874.81		10,589,947.83
2.本期增加 金额
	1,015,334.52			630,018.71	2,930,503.15	4,575,856.38
（1）计提	1,015,334.52			630,018.71	2,930,503.15	4,575,856.38
3.本期减少 金额
（1）处置
4.期末余额	9,387,407.54			2,847,893.52	2,930,503.15	15,165,804.21

147

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加 金额
（1）计提
3.本期减少 金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面 价值
	40,044,154.84			1,932,899.48	22,144,968.55	64,122,022.87
2.期初账面 价值
	41,059,489.36			2,562,918.19		43,622,407.55

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

（ 2 ）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位：元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

其他说明：

27 、开发支出

单位：元

			本期增加金额	本期增加金额		本期减少金额	本期减少金额
项目	期初余额	内部开发 支出			确认为无 形资产	转入当期 损益		期末余额
			其他
合计

其他说明

28 、商誉

（ 1 ）商誉账面原值

单位：元

148

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被投资单位名 称或形成商誉 的事项		本期增加	本期增加	本期减少	本期减少
	期初余额	企业合并形成 的				期末余额
				处置
合计

（ 2 ）商誉减值准备

单位：元

被投资单位名 称或形成商誉 的事项		本期增加	本期增加	本期减少	本期减少
	期初余额					期末余额
		计提		处置
合计

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期 等）及商誉减值损失的确认方法：

商誉减值测试的影响

其他说明

29 、长期待摊费用

单位：元

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
装修及其他	935,064.32	1,422,004.24	359,137.27		1,997,931.29
合计	935,064.32	1,422,004.24	359,137.27		1,997,931.29

其他说明

30 、递延所得税资产 / 递延所得税负债

（ 1 ）未经抵销的递延所得税资产

单位：元

	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
项目
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	43,503,139.38	6,583,840.92	35,254,178.20	5,289,725.05
可抵扣亏损	20,641,630.76	4,524,087.12	9,832,684.59	1,821,850.58
跨期扣除项目	378,750.00	56,812.50
合计	64,523,520.14	11,164,740.54	45,086,862.79	7,111,575.63

149

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

（ 2 ）未经抵销的递延所得税负债

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单位：元
----- End of picture text -----

	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
项
目	应纳税暂时性差异	递延所得税负债	应纳税暂时性差异	递延所得税负债

（ 3 ）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

				单位：元
	递延所得税资产和负 债期末互抵金额	抵销后递延所得税资 产或负债期末余额	递延所得税资产和负 债期初互抵金额	抵销后递延所得税资 产或负债期初余额
项目
递延所得税资产		11,164,740.54		7,111,575.63

（ 4 ）未确认递延所得税资产明细

		单位：元
项目	期末余额	期初余额

• （ 5 ）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

			单位：元
年份	期末金额	期初金额	备注

其他说明：

31 、其他非流动资产

单位：元

		期末余额			期初余额
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
合同履约成本	18,583,877.34		18,583,877.34
合同资产	15,485,227.31	2,882,079.03	12,603,148.28	5,343,171.22	998,638.37	4,344,532.85
合计	34,069,104.65	2,882,079.03	31,187,025.62	5,343,171.22	998,638.37	4,344,532.85

其他说明：

32 、短期借款

（ 1 ）短期借款分类

单位：元

项目 期末余额 期初余额

150

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

质押借款	8,000,000.00
抵押借款	26,500,000.00	28,000,000.00
保证借款	30,000,000.00	41,000,000.00
信用借款	25,010,000.00	20,720,000.00
应付利息	96,089.58	92,331.25
合计	89,606,089.58	89,812,331.25

短期借款分类的说明：

注1：截止2021年12月31日，本集团保证借款余额30,000,000.00元，情况如下：本公司向交通银行杭州临安支行借款 26,000,000.00万元，使用浙江万马智能科技集团有限公司与张德生先生提供的最高额保证；本公司之子公司安华智能股份 公司向中国光大银行武汉支行借款4,000,000.00元，由杨剑波、姚美君提供保证。

注2：截止2021年12月31日，本集团抵押借款余额26,500,000.00元，系本公司向中国农业银行临安支行借款，使用本 公司提供的房屋建筑物和土地使用权抵押。

注3：本公司之子公司安华智能股份公司向交通银行股份有限公司武汉花桥支行借款8,000,00.00元，由安华智能股份 公司应收账款提供质押。

注4：已抵押固定资产与无形资产账面价值情况详见本附注七、81.所有权或使用权受到限制的资产。

（ 2 ）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

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单位：元
----- End of picture text -----

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借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
33 、交易性金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
----- End of picture text -----

其他说明：

34 、衍生金融负债

单位：元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

151

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

35 、应付票据

		单位：元 期初余额 10,073,578.10 10,073,578.10
种类	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	55,321,708.67	10,073,578.10
合计	55,321,708.67	10,073,578.10

本期末已到期未支付的应付票据总额为元。

36 、应付账款

（ 1 ）应付账款列示

		单位：元 期初余额 132,993,124.65 132,993,124.65
项目	期末余额	期初余额
应付账款	212,271,677.53	132,993,124.65
合计	212,271,677.53	132,993,124.65

（ 2 ）账龄超过 1 年的重要应付账款

		单位：元 未偿还或结转的原因 尚未结算 --
项目	期末余额	未偿还或结转的原因
其中：1年以上	15,263,021.17	尚未结算
合计	15,263,021.17	--

其他说明：

37 、预收款项

（ 1 ）预收款项列示

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单位：元
项目 期末余额 期初余额
（ 2 ）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
----- End of picture text -----

38 、合同负债

单位：元

152

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

项目	期末余额	期初余额
合同负债	67,955,837.88	39,844,896.16
合计	67,955,837.88	39,844,896.16

报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位：元 项目 变动金额 变动原因

39 、应付职工薪酬

（ 1 ）应付职工薪酬列示

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	6,741,842.66	67,125,059.03	63,070,175.08	10,796,726.61
二、离职后福利-设定 提存计划
	116,489.33	5,221,117.22	4,900,387.26	437,219.29
三、辞退福利		262,803.00	262,803.00
合计	6,858,331.99	72,608,979.25	68,233,365.34	11,233,945.90

（ 2 ）短期薪酬列示

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、工资、奖金、津贴 和补贴
	6,059,175.59	59,646,753.11	56,065,107.17	9,640,821.53
2、职工福利费		1,039,497.78	1,039,497.78
3、社会保险费		3,496,478.94	3,188,123.67	308,355.27
其中：医疗保险 费
		3,356,685.03	3,065,116.87	291,568.16
工伤保险 费
		137,764.61	120,594.60	17,170.01
生育保险 费
		2,029.30	2,412.20	-382.90
4、住房公积金	840.00	2,108,934.00	2,035,980.00	73,794.00
5、工会经费和职工教 育经费
	681,827.07	833,395.20	741,466.46	773,755.81
合计	6,741,842.66	67,125,059.03	63,070,175.08	10,796,726.61

153

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

（ 3 ）设定提存计划列示

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	116,489.33	5,042,777.34	4,735,954.71	423,311.96
2、失业保险费		178,339.88	164,432.55	13,907.33
合计	116,489.33	5,221,117.22	4,900,387.26	437,219.29

其他说明：

40 、应交税费

单位：元

项目	期末余额	期初余额
增值税	8,291,051.07	16,534,693.40
企业所得税	4,996,375.79	172,980.37
个人所得税	83,007.25	121,027.91
城市维护建设税	464,380.60	352,660.44
教育费附加	332,910.21	263,750.78
房产税	70,531.09	15,017.14
印花税	37,459.11	15,504.20
土地使用税	538.02
合计	14,276,253.14	17,475,634.24

其他说明：

41 、其他应付款

		单位：元
项目	期末余额	期初余额
其他应付款	10,050,132.68	8,284,178.36
合计	10,050,132.68	8,284,178.36

（ 1 ）应付利息

单位：元

项目	期末余额	期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：		单位：元
借款单位	逾期金额	逾期原因

154

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

其他说明：

（ 2 ）应付股利

单位：元

项目 期末余额 期初余额

其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

（ 3 ）其他应付款

1 ）按款项性质列示其他应付款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
应付服务费	6,469,999.70	3,989,681.17
外部单位业务往来	2,320,345.03	1,996,435.74
保证金	1,259,787.95	2,264,136.47
应付运费		20,050.00
应付业务费		13,874.98
合计	10,050,132.68	8,284,178.36

2 ）账龄超过 1 年的重要其他应付款

单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因

其他说明

42 、持有待售负债

单位：元 项目 期末余额 期初余额

其他说明：

43 、一年内到期的非流动负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
一年内到期的长期借款	756,302.52	756,302.52
一年内到期的租赁负债	1,142,962.81	575,437.09

155

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

合计

1,899,265.33

1,331,739.61

其他说明：

44 、其他流动负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
年末未终止确认的应收票据	21,163,171.99	4,368,515.37
待转销项税	381,354.83	5,390,387.82
合计	21,544,526.82	9,758,903.19

短期应付债券的增减变动：

单位：元

							按面值 计提利 息
债券名 称		发行日 期	债券期 限	发行金 额	期初余 额	本期发 行		溢折价 摊销	本期偿 还		期末余 额
	面值
合计	--	--	--

其他说明：

45 、长期借款

（ 1 ）长期借款分类

单位：元

项目	期末余额	期初余额
抵押借款	4,537,815.13	5,294,117.65
合计	4,537,815.13	5,294,117.65

长期借款分类的说明：

注：截止2021年12月31日，本集团保证抵押借款余额系本公司之子公司安华智能股份公司向武汉农村商业银行江岸支 行的借款，使用安华智能公司提供的厂房抵押和黄浦科技发展有限公司提供的连带保证。 其他说明，包括利率区间：

46 、应付债券

（ 1 ）应付债券

单位：元

项目 期末余额 期初余额

156

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

（ 2 ）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位：元

							按面值 计提利 息
债券名 称		发行日 期	债券期 限	发行金 额	期初余 额	本期发 行		溢折价 摊销	本期偿 还		期末余 额
	面值
合计	--	--	--

（ 3 ）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

（ 4 ）划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元

发行在外 的金融工 具	期初	期初	本期增加	本期增加	本期减少	本期减少	期末	期末
	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明

47 、租赁负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
租赁付款额	1,522,249.64	2,669,280.10
合计	1,522,249.64	2,669,280.10

其他说明

48 、长期应付款

单位：元

项目 期末余额 期初余额

（ 1 ）按款项性质列示长期应付款

单位：元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

157

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

（ 2 ）专项应付款

单位：元

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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
49 、长期应付职工薪酬
（ 1 ）长期应付职工薪酬表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（ 2 ）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
----- End of picture text -----

50 、预计负债

单位：元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 51 、递延收益 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 涉及政府补助的项目： 单位：元

158

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

			本期计入 营业外收 入金额	本期计入 其他收益 金额	本期冲减 成本费用 金额			与资产相 关/与收益 相关
		本期新增 补助金额
负债项目	期初余额					其他变动	期末余额

其他说明：

52 、其他非流动负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
合同负债	7,990,979.36	3,151,720.23
合计	7,990,979.36	3,151,720.23

其他说明：

53 、股本

单位：元

			本次变动增减（+、-）	本次变动增减（+、-）	本次变动增减（+、-）
	期初余额						期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
	134,000,000. 00						134,000,000. 00
股份总数

其他说明：

54 、其他权益工具

（ 1 ）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

（ 2 ）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元

发行在外 的金融工 具	期初	期初	本期增加	本期增加	本期减少	本期减少	期末	期末
	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明：

55 、资本公积

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	161,222,960.11			161,222,960.11

159

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

合计 161,222,960.11 161,222,960.11

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

56 、库存股

单位：元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

57 、其他综合收益

单位：元

				本期发生额	本期发生额
				减：前期 计入其 他综合 收益当 期转入 留存收 益
			减：前期计 入其他综 合收益当 期转入损 益
项目	期初余额	本期所 得税前 发生额			减：所得 税费用	税后归 属于母 公司	税后归 属于少 数股东	期末 余额

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

58 、专项储备

单位：元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

59 、盈余公积

				单位：元
项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	10,374,624.20			10,374,624.20
合计	10,374,624.20			10,374,624.20

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

60 、未分配利润

单位：元

项目 本期 上期

160

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

调整后期初未分配利润	68,967,301.94	79,574,293.53
加：本期归属于母公司所有者的净利润	4,059,668.29	-10,606,991.59
减：提取法定盈余公积
期末未分配利润	73,026,970.23	68,967,301.94

调整期初未分配利润明细：

• 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。

• 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。

• 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。

• 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。

• 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

61 、营业收入和营业成本

单位：元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
项目
	收入	成本	收入	成本
主营业务	497,248,232.18	362,835,939.48	481,491,278.38	382,056,444.12
其他业务	975,885.10		534,855.31
合计	498,224,117.28	362,835,939.48	482,026,133.69	382,056,444.12

经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值

 是 √ 否

单位：元

收入相关信息：

单位：元

合同分类	分部1	分部2		合计
商品类型
其中：
ODN及机柜产品	99,604,626.68			99,604,626.68
光器件	9,230,612.27			9,230,612.27
无线接入产品	14,742,994.82			14,742,994.82
医疗信息化产品	36,798,623.08			36,798,623.08
其他	129,516,461.85			129,516,461.85
通信信息化技术集成 服务
	140,295,772.68			140,295,772.68
运维服务	3,795,204.09			3,795,204.09
车联网	50,322,239.73			50,322,239.73

161

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

工控产品	13,917,582.08			13,917,582.08
按经营地区分类
其中：
华东地区	269,458,080.73			269,458,080.73
东北地区	35,498,323.16			35,498,323.16
西北地区	43,944,484.30			43,944,484.30
华南地区	18,659,048.57			18,659,048.57
华中地区	84,857,849.00			84,857,849.00
华北地区	16,446,552.26			16,446,552.26
西南地区	17,156,784.44			17,156,784.44
其他地区	12,202,994.82			12,202,994.82
市场或客户类型
其中：
通信行业	321,698,821.62			321,698,821.62
医疗行业	112,285,473.85			112,285,473.85
车联网	50,322,239.73			50,322,239.73
工控产品	13,917,582.08			13,917,582.08
合同类型
其中：
按商品转让的时间分 类
其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计

与履约义务相关的信息：

无

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确认

162

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。 其他说明

62 、税金及附加

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	875,304.16	491,900.17
教育费附加	797,715.89	473,456.38
房产税	270,663.54	15,017.14
印花税	293,635.51	75,056.26
其他	6,772.71	4,280.64
合计	2,244,091.81	1,059,710.59

其他说明：

63 、销售费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
销售服务费	24,863,357.39	22,211,805.14
职工薪酬	18,281,158.53	15,431,028.16
业务招待费	3,448,835.81	2,689,582.08
差旅费	2,944,435.08	2,483,238.07
投标费用	2,042,080.09	1,424,855.03
其他	2,529,669.03	769,255.86
合计	54,109,535.93	45,009,764.34

其他说明：

64 、管理费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬及福利	14,557,593.84	11,510,571.82
折旧及摊销	4,474,035.53	3,573,889.86
中介服务咨询费	3,268,817.23	2,225,519.76
办公出行费	2,615,273.83	1,757,313.96
其他	3,335,015.85	3,245,116.27

163

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

合计 28,250,736.28 22,312,411.67

其他说明：

65 、研发费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
人员人工费用	24,735,671.06	16,473,153.62
直接投入费用	7,725,936.35	6,931,144.62
折旧费用与长期待摊费用	374,577.93	284,873.72
设计试验等费用	56,349.71	60,502.52
其他相关费用	1,496,660.94	1,883,779.95
合计	34,389,195.99	25,633,454.43

其他说明：

66 、财务费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	5,462,447.05	2,945,311.63
减：利息收入	554,640.21	415,562.59
加：汇兑损失	127,871.36	4,421.35
加：其他支出	186,138.61	192,682.67
合计	5,221,816.81	2,726,853.06

其他说明：

67 、其他收益

单位：元

产生其他收益的来源	本期发生额	上期发生额
增值税退税收入	1,400,333.97	987,268.60
与日常经营活动相关的政府补助	1,223,300.00	973,257.70
个税手续费返还	2,904.91

68 、投资收益

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

164

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

交易性金融资产在持有期间的投资收益	2,126,118.60	2,258,028.07
合计	2,126,118.60	2,258,028.07

其他说明：

69 、净敞口套期收益

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

其他说明：

70 、公允价值变动收益

单位：元

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
非保本浮动收益银行理财浮盈	17,975.34	290,921.88
合计	17,975.34	290,921.88

其他说明：

71 、信用减值损失

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
其他应收款坏账损失	1,227,272.59	-1,214,605.36
应收票据坏账损失	863.71	-47,863.71
应收账款坏账损失	-7,130,429.58	-9,887,192.96
合计	-5,902,293.28	-11,149,662.03

其他说明：

72 、资产减值损失

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值 损失
	-3,284,933.56	-4,447,691.95
十二、合同资产减值损失	-1,928,638.26	-286,172.37
合计	-5,213,571.82	-4,733,864.32

其他说明：

165

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

73 、资产处置收益

单位：元

资产处置收益的来源	本期发生额	上期发生额
非流动资产处置收益	10,996.55	22,077.33
其中:未划分为持有待售的非流动资产 处置收益
	10,996.55	22,077.33
其中:固定资产处置收益	10,996.55	22,077.33

74 、营业外收入

单位：元

			计入当期非经常性损益的金 额
项目	本期发生额	上期发生额
政府补助	24,795.00	92,258.00	24,795.00
非流动资产毁损报废利得		20,797.17
其他	5,000.00	8,000.34	5,000.00
合计	29,795.00	121,055.51	29,795.00

计入当期损益的政府补助：

单位：元

				补贴是否 影响当年 盈亏				与资产相 关/与收益 相关
					是否特殊 补贴	本期发生 金额	上期发生 金额
补助项目	发放主体	发放原因	性质类型
			因从事国 家鼓励和 扶持特定 行业、产业 而获得的 补助（按国 家级政策 规定依法 取得）
其他零星 补助	临安区财 政局							与收益相 关
		补助		否	否	24,795.00	92,258.00

其他说明：

75 、营业外支出

单位：元

			计入当期非经常性损益的金 额
项目	本期发生额	上期发生额

166

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对外捐赠	30,000.00		30,000.00
非流动资产毁损报废损失	37,113.73	24,113.17	37,113.73
违约金及赔偿支出	307,835.97	111,284.06	307,835.97
其他	107,812.76	42,448.80	107,812.76
合计	482,762.46	177,846.03	482,762.46

其他说明：

76 、所得税费用

（ 1 ）所得税费用表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	5,561,540.13	1,190,515.76
递延所得税费用	-4,053,164.91	-2,999,362.07
合计	1,508,375.22	-1,808,846.31

（ 2 ）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元

项目	本期发生额
利润总额	4,385,597.79
按法定/适用税率计算的所得税费用	657,839.67
子公司适用不同税率的影响	1,004,186.54
调整以前期间所得税的影响	562,856.90
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	229,742.91
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-20,600.31
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣 亏损的影响
	3,777,706.17
研发费用加计扣除的影响	-4,703,356.66
所得税费用	1,508,375.22

其他说明

77 、其他综合收益

详见附注。

167

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

78 、现金流量表项目

（ 1 ）收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
保证金	16,223,989.78	16,161,695.05
利息收入	510,157.04	415,562.59
政府补助	1,274,795.00	964,265.70
外部单位业务往来	3,116,495.88	809,568.82
其他	175,410.70	7,495.53
合计	21,300,848.40	18,358,587.69

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（ 2 ）支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
期间费用	40,561,910.07	33,588,975.03
保证金	12,989,966.08	14,810,136.98
外部单位业务往来	4,388,720.56	6,094,462.58
营业外支出	333,800.79	114,926.03
银行手续费	110,958.87	193,401.74
合计	58,385,356.37	54,801,902.36

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（ 3 ）收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
银行理财产品赎回	663,740,921.88	610,300,000.00
合计	663,740,921.88	610,300,000.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

（ 4 ）支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

168

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银行理财产品申购	612,150,000.00	554,000,000.00
合计	612,150,000.00	554,000,000.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（ 5 ）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
期末未到期的银行保证金减少额	2,028,525.86	3,034,294.98
违规减持罚没收入		622,657.10
合计	2,028,525.86	3,656,952.08

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

（ 6 ）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
期末未到期的银行保证金增加额	28,843,733.54	3,196,468.10
租入资产支付的现金	383,230.03
合计	29,226,963.57	3,196,468.10

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

79 、现金流量表补充资料

（ 1 ）现金流量表补充资料

单位：元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	2,877,222.57	-6,372,421.50
加：资产减值准备	5,213,571.82	4,733,864.32
信用减值损失	5,902,293.28	11,149,662.03
固定资产折旧、油气资产折耗、 生产性生物资产折旧
	7,266,742.33	6,920,500.99
使用权资产折旧	622,327.10
无形资产摊销	4,575,856.38	1,474,603.35
长期待摊费用摊销	359,137.27	385,515.41
处置固定资产、无形资产和其	-10,996.55	-22,077.33

169

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他长期资产的损失（收益以“－”号填 列）
固定资产报废损失（收益以 “－”号填列）
	37,113.73	-3,316.00
公允价值变动损失（收益以 “－”号填列）
	-17,975.34	-290,921.88
财务费用（收益以“－”号填 列）
	5,393,612.22	2,965,473.56
投资损失（收益以“－”号填 列）
	-2,126,118.60	-2,258,028.07
递延所得税资产减少（增加以 “－”号填列）
	-4,053,164.91	-2,999,362.07
递延所得税负债增加（减少以 “－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号 填列）
	-69,207,070.10	-6,602,499.00
经营性应收项目的减少（增加 以“－”号填列）
	-97,313,921.66	-20,174,351.73
经营性应付项目的增加（减少 以“－”号填列）
	142,284,213.10	-4,256,374.20
其他
经营活动产生的现金流量净额	1,802,842.64	-15,349,732.12
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动：
	--	--
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	100,107,799.53	94,532,592.91
减：现金的期初余额	94,532,592.91	68,697,106.50
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	5,575,206.62	25,835,486.41

（ 2 ）本期支付的取得子公司的现金净额

单位：元

金额

170

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

其中：	--
其中：	--
其中：	--

其他说明：

（ 3 ）本期收到的处置子公司的现金净额

单位：元

	金额
其中：	--
其中：	--
其中：	--

其他说明：

（ 4 ）现金和现金等价物的构成

单位：元

项目	期末余额	期初余额
一、现金	100,107,799.53	94,532,592.91
三、期末现金及现金等价物余额	100,107,799.53	94,532,592.91

其他说明：

80 、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

81 、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	36,211,508.74	银行承兑汇票保证金、保函保证金
固定资产	9,774,279.13	未办妥产权证书
无形资产	35,819,404.41	借款抵押
应收账款	8,393,308.04	借款质押
应收款项融资	19,670,400.00	质押
固定资产	42,314,195.45	借款抵押
合计	152,183,095.77	--

其他说明：

171

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

82 、外币货币性项目

（ 1 ）外币货币性项目

			单位：元 期末折算人民币余额
项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金	--	--
其中：美元
欧元
港币
应收账款	--	--
其中：美元
欧元
港币
长期借款	--	--
其中：美元
欧元
港币

其他说明：

（ 2 ）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

83 、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：

84 、政府补助

（ 1 ）政府补助基本情况

			单位：元 计入当期损益的金额 2,651,333.88
种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
与收益相关的政府补助	2,651,333.88	其他收益、营业外收入	2,651,333.88

172

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

（ 2 ）政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

85 、其他

八、合并范围的变更

1 、非同一控制下企业合并

• （ 1 ）本期发生的非同一控制下企业合并

								单位：元 购买日至 期末被购 买方的净 利润
							购买日至 期末被购 买方的收 入	购买日至 期末被购 买方的净 利润
被购买方 名称	股权取得 时点	股权取得 成本	股权取得 比例	股权取得 方式		购买日的 确定依据
					购买日

其他说明：

（ 2 ）合并成本及商誉

单位：元

合并成本 --现金 --非现金资产的公允价值 --发行或承担的债务的公允价值 --发行的权益性证券的公允价值 --或有对价的公允价值 --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 --其他 合并成本合计 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金 额

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：

大额商誉形成的主要原因：

其他说明：

173

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

（ 3 ）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位：元

	购买日公允价值	购买日账面价值
资产：
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债：
借款
应付款项
递延所得税负债
净资产
减：少数股东权益
取得的净资产

可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债：

其他说明：

（ 4 ）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

（ 5 ）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（ 6 ）其他说明

• 2 、同一控制下企业合并

• （ 1 ）本期发生的同一控制下企业合并

单位：元

174

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					合并当期 期初至合 并日被合 并方的收 入	合并当期 期初至合 并日被合 并方的净 利润
		构成同一 控制下企 业合并的 依据
	企业合并 中取得的 权益比例						比较期间 被合并方 的收入	比较期间 被合并方 的净利润
被合并方 名称				合并日的 确定依据
			合并日

其他说明：

（ 2 ）合并成本

单位：元

合并成本 --现金 --非现金资产的账面价值 --发行或承担的债务的账面价值 --发行的权益性证券的面值 --或有对价

或有对价及其变动的说明：

其他说明：

（ 3 ）合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位：元

	合并日	上期期末
资产：
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债：
借款
应付款项
净资产
减：少数股东权益

175

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

取得的净资产

企业合并中承担的被合并方的或有负债：

其他说明：

3 、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算：

4 、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否

5 、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

6 、其他

九、在其他主体中的权益

1 、在子公司中的权益

（ 1 ）企业集团的构成

				持股比例	持股比例
子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质			取得方式
				直接	间接
			智能、机电等 设备的销售及 相关技术开 发、服务
涅申（上海） 智能科技有限 公司
	上海	上海		89.30%		设立
			信息系统机房 等设计、集成、 运维及销售
安华智能股份 公司						非同一控制下 合并
	湖北武汉	湖北武汉		51.00%
上海优咔网络 科技有限公司			物联网技术开 发、服务等
	上海	上海		100.00%		设立
杭州万马智能 医疗科技有限 公司（注2）
			医疗器械生产 及销售
	杭州临安	杭州临安		100.00%		设立

176

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在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（ 2 ）重要的非全资子公司

单位：元

		本期归属于少数股东	本期向少数股东宣告	期末少数股东权益余
公名称	少数东持比例
子司	股股	的损益	分派的股利	额
安华智能股份公司	49.00%	-1,182,445.72		60,060,563.92

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明：

（ 3 ）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元

			期末余额	期末余额					期初余额	期初余额
子公 司名 称
		非流 动资 产	资产 合计		非流 动负 债			非流 动资 产			非流 动负 债
	流动 资产			流动 负债		负债 合计	流动 资产		资产 合计	流动 负债		负债 合计
安华 智能 股份 公司
	220,77 4,508. 10	25,958 ,059.6 3	246,73 2,567. 73	119,92 3,725. 34		125,41 6,153. 97	228,66 0,030. 04	20,883 ,490.4 8	249,54 3,520. 52	119,81 9,652. 36		126,13 0,082. 46
					5,492, 428.63						6,310, 430.10

单位：元

		本期发生额	本期发生额			上期发生额	上期发生额
子公司名 称
			综合收益 总额	经营活动 现金流量			综合收益 总额	经营活动 现金流量
	营业收入	净利润			营业收入	净利润
安华智能 股份公司	177,222,25 5.74	-2,097,024. 30	-2,097,024. 30		172,875,94 3.13	9,018,057. 00	9,018,057. 00
				195,502.02				180,059.80

其他说明：

（ 4 ）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（ 5 ）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明：

177

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• 2 、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

• （ 1 ）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

• （ 2 ）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

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单位：元
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购买成本/处置对价 --现金 --非现金资产的公允价值 购买成本/处置对价合计 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 差额 其中：调整资本公积 调整盈余公积 调整未分配利润

其他说明

3 、在合营安排或联营企业中的权益

（ 1 ）重要的合营企业或联营企业

				持股比例	持股比例	对合营企业或 联营企业投资 的会计处理方 法
合营企业或联 营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质
				直接	间接

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（ 2 ）重要合营企业的主要财务信息

单位：元

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额
流动资产
其中：现金和现金等价物
非流动资产

178

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 少数股东权益 归属于母公司股东权益 按持股比例计算的净资产份额 调整事项 --商誉 --内部交易未实现利润 --其他 对合营企业权益投资的账面价值 存在公开报价的合营企业权益投资的 公允价值 营业收入 财务费用 所得税费用 净利润 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 本年度收到的来自合营企业的股利

其他说明

（ 3 ）重要联营企业的主要财务信息

单位：元

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额
流动资产
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债

179

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

负债合计 少数股东权益 归属于母公司股东权益 按持股比例计算的净资产份额 调整事项 --商誉 --内部交易未实现利润 --其他 对联营企业权益投资的账面价值 存在公开报价的联营企业权益投资的 公允价值 营业收入 净利润 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 本年度收到的来自联营企业的股利

其他说明

（ 4 ）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额
合营企业：	--	--
下列各项按持股比例计算的合计数	--	--
联营企业：	--	--
下列各项按持股比例计算的合计数	--	--

其他说明

（ 5 ）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（ 6 ）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位：元

合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期未确认的损失（或本期 本期末累积未确认的损失

180

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

分享的净利润）

其他说明

（ 7 ）与合营企业投资相关的未确认承诺

（ 8 ）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4 、重要的共同经营

				持股比例/享有的份额	持股比例/享有的份额
共同经营名称	主要经营地	注地	业务性质
		册		直接	间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

其他说明

5 、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

6 、其他

十、与金融工具相关的风险

本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六。与这些金融工 具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控 以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

各类风险管理目标和政策：

本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水 平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临 的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

市场风险

（1）汇率风险

无。

（2）利率风险

本集团的利率风险产生于银行借款带息债务。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。 于2021年12月31日，本集团的带息债务主要为人民币的固定利率合同，金额为94,900,207.23元（2020年12月31日： 95,862,751.42元）。

181

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

（3）价格风险

本公司以市场价格采购钢材、板材等原材料，因此受到此等价格波动的影响。

2.信用风险

于2021年12月31日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团 金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保，具体包括：

合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额。为降低信用风险，本集团成立专门部门确定信用额度、进行信用审 批，并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回 收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。本集团应收账款以大型企业集团为主，信用可控，因此，本集团管 理层认为本集团所承担的信用风险已经合理控制。

本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。

本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外，本集团无其他重大信 用集中风险。

应收账款前五名金额合计：246,316,298.44元。

3.流动风险

流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来 履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本公司定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资 金。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信 额度，减低流动性风险。

十一、公允价值的披露

1 、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元

		期末公允价值	期末公允价值
项目	第一层次公允价值计 量	第二层次公允价值计 量	第三层次公允价值计 量
				合计
一、持续的公允价值计 量
	--	--	--	--
（一）交易性金融资产			8,017,975.34	8,017,975.34
应收款项融资			20,774,608.97	20,774,608.97
其他非流动金融资产			11,000,000.00	11,000,000.00
持续以公允价值计量			39,792,584.31	39,792,584.31

182

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

的资产总额
二、非持续的公允价值 计量
	--	--	--	--

• 2 、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

• 3 、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

• 4 、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

• 5 、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

本集团年末交易性金融资产系购买的非保本浮动收益型的银行理财产品，期限较短，本集团以其取得成本作为其公允 价值合理估计值。

本集团年末应收款项融资为信用级别较高的银行承兑汇票，期限较短，本集团以票面金额作为其公允价值合理估计值。 本集团年末其他非流动金融资产为浙江浙商健投资产管理有限公司、苏州光之矩光电科技有限公司股权投资，因相关的 —— 近期公允价值信息不足且金额不大，本集团根据《企业会计准则第22号 金融工具确认和计量》，以取得成本代表其公允 价值的最佳估计值。

• 6 、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

• 7 、本期内发生的估值技术变更及变更原因

• 8 、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9 、其他

十二、关联方及关联交易

1 、本企业的母公司情况

				母公司对本企业 的持股比例	母公司对本企业 的表决权比例
母公司名称	注册地	业务性质	注册资本
本企业的母公司情况的说明 本企业最终控制方是。 其他说明：

2 、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注“九、1.（1）企业集团的构成”相关内容。

183

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

3 、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称 与本企业关系

其他说明

4 、其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
浙江万马股份有限公司	其他关联方
万马联合新能源投资有限公司	其他关联方
浙江万马新能源有限公司	其他关联方
浙江万马天屹通信线缆有限公司	其他关联方
浙江万马海振光电科技有限公司	其他关联方
浙江万马集团电气有限公司	实际控制人参股公司
上海果通通信科技有限公司	实际控制人控制的其他企业
上海路随通信科技有限公司	实际控制人控制的其他企业

其他说明

5 、关联交易情况

（ 1 ）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元

关联方	关联交易内容	本期发生额	获批的交易额度	是否超过交易额度	上期发生额
浙江万马股份有 限公司及下属子 公司
	采购商品	123,379.82		是	3,407.08
上海果通通信科 技有限公司
	采购商品	1,179,736.75		是
合计		1,303,116.57			3,407.08

出售商品/提供劳务情况表

单位：元

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
浙江万马股份有限公司及下 属子公司
	销售商品	588,268.97	1,143,767.27

184

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

浙江万马海振光电科技有限 公司
	销售商品		137,295.58
上海果通通信科技有限公司	销售商品	258,339.15
上海路随通信科技有限公司	销售商品	1,351,620.00
合计		2,198,228.12	1,281,062.85

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（ 2 ）关联受托管理 / 承包及委托管理 / 出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位：元

						本期确认的托 管收益/承包收 益
委托方/出包方 名称	受托方/承包方 名称	受托/承包资产 类型	受托/承包起始 日	受托/承包终止 日	托管收益/承包 收益定价依据

关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表：

						单位：元
委托方/出包方 名称	受托方/承包方 名称	委托/出包资产 类型	委托/出包起始 日	委托/出包终止 日	托管费/出包费 定价依据	本期确认的托 管费/出包费

关联管理/出包情况说明

（ 3 ）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元

承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：			单位：元
出租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁费	上期确认的租赁费
关联租赁情况说明

（ 4 ）关联担保情况

本公司作为担保方

单位：元

				担保是否已经履行完 毕
被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日
安华智能股份公司	8,000,000.00	2021年09月24日	2022年09月23日	否

本公司作为被担保方

185

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

单位：元

				担保是否已经履行完 毕
担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日
浙江万马智能科技集团 有限公司
	50,000,000.00	2021年06月30日	2024年06月30日	否
浙江万马智能科技集团 有限公司
	50,000,000.00	2021年06月30日	2021年06月30日	是
张德生	30,000,000.00	2021年03月31日	2022年03月30日	否
张德生	50,000,000.00	2021年08月31日	2024年08月31日	否
张德生	50,000,000.00	2020年07月01日	2021年08月31日	是

关联担保情况说明

（ 5 ）关联方资金拆借

单位：元

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入
拆出

（ 6 ）关联方资产转让、债务重组情况

单位：元

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
上海果通通信科技有限公司	购买无形资产	25,000,000.00
上海果通通信科技有限公司	购买固定资产	343,128.66

（ 7 ）关键管理人员报酬

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
薪酬合计	395.33	233.60

（ 8 ）其他关联交易

6 、关联方应收应付款项

（ 1 ）应收项目

单位：元

186

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

		期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
项目名称	关联方
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
	万马联合新能源 投资有限公司
应收账款		139,250.20	13,925.02	139,250.20	6,962.51
	浙江万马新能源 有限公司
应收账款				290,545.00
	浙江万马天屹通 信线缆有限公司
应收账款		319,608.00		330,567.30
	上海果通通信科 技有限公司
应收账款		253,244.81

（ 2 ）应付项目

单位：元

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
	浙江万马天屹通信线缆有限 公司
应付账款		11,520.00
应付账款	上海果通通信科技有限公司	25,343,128.66

7 、关联方承诺

8 、其他

十三、股份支付

1 、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用

2 、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

3 、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

187

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

4 、股份支付的修改、终止情况

5 、其他

十四、承诺及或有事项

1 、重要承诺事项

截止2021 年12 月31 日，本集团已承诺出资及尚待出资情况如下：（单位：万元）

公司名称	认缴出资	认缴比例	已缴金额	尚待出资金额
涅申（上海）智能科技有限公司	1,786.00	89.30%	893.00	893.00
合计	1,786.00		893.00	893.00

除上述事项外，本集团无其他需要披露的重要承诺事项。

2 、或有事项

（ 1 ）资产负债表日存在的重要或有事项

1. 截止 2021 年 12 月 31 日，本集团已开立尚未到期的投标保函、履约保函及质量保函金额为 36,211,508.74 元。

2. 除存在上述或有事项披露事项外，本集团无需要披露的其他重大或有事项。

（ 2 ）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3 、其他

十五、资产负债表日后事项

1 、重要的非调整事项

			单位：元 无法估计影响数的原因
		对财务状况和经营成果的影 响数
项目	内容		无法估计影响数的原因

2 、利润分配情况

单位：元	单位：元
拟分配的利润或股利	0.00
经审议批准宣告发放的利润或股利	0.00

188

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

3 、销售退回

• 4 、其他资产负债表日后事项说明

十六、其他重要事项

1 、前期会计差错更正

（ 1 ）追溯重述法

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----- Start of picture text -----

单位：元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（ 2 ）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
----- End of picture text -----

2 、债务重组

3 、资产置换

• （ 1 ）非货币性资产交换

（ 2 ）其他资产置换

4 、年金计划

5 、终止经营

单位：元

==> picture [480 x 52] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

归属于母公司
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 所有者的终止
经营利润
----- End of picture text -----

其他说明

6 、分部信息

• （ 1 ）报告分部的确定依据与会计政策

• （ 2 ）报告分部的财务信息

单位：元

189

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

==> picture [480 x 41] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

项目 分部间抵销 合计
----- End of picture text -----

• （ 3 ）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

（ 4 ）其他说明

• 7 、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8 、其他

十七、母公司财务报表主要项目注释

1 、应收账款

（ 1 ）应收账款分类披露

单位：元

			期末余额	期末余额				期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别					账面价 值					账面价 值
				计提比 例					计提比 例
	金额	比例	金额			金额	比例	金额
按单项计提坏账 准备的应收账款	30,033, 270.60	20.15 %	1,916,6 70.53		28,116,6 00.07
				6.38%
其中：
按组合计提坏账 准备的应收账款	119,001 ,896.26	79.85 %	6,675,6 27.92		112,326, 268.34	145,345, 204.33	100.0 0%	10,373, 932.95		134,971, 271.38
				5.61%					7.14%
其中：
	103,066 ,414.16	69.16 %	6,675,6 27.92		96,390,7 86.24	145,345, 204.33	100.0 0%	10,373, 932.95		134,971, 271.38
其中：账龄组合				6.48%					7.14%
合并范围内关联 方组合	15,935, 482.10	10.69 %			15,935,4 82.10
	149,035 ,166.86	100.00 %	8,592,2 98.45		140,442, 868.41	145,345, 204.33	100.0 0%	10,373, 932.95		134,971, 271.38
合计				5.77%					7.14%

按单项计提坏账准备：

单位：元

		期末余额	期末余额
名称
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
武汉超云算数据科技 有限公司
	30,033,270.60	1,916,670.53	6.38%

190

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

合计 30,033,270.60 1,916,670.53 -- --

按单项计提坏账准备：

单位：元

		期末余额	期末余额
名称
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由

按组合计提坏账准备：

单位：元

		期末余额
名称
	账面余额	坏账准备	计提比例
6个月以内	62,228,491.37
7-12个月	15,530,620.82	776,531.04	5.00%
1-2年	11,671,895.99	1,167,189.60	10.00%
2-3年	8,368,517.96	2,092,129.49	25.00%
3-4年	4,346,919.51	1,956,113.78	45.00%
4-5年	675,155.71	438,851.21	65.00%
5年以上	244,812.80	244,812.80	100.00%
合计	103,066,414.16	6,675,627.92	--

确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备：

单位：元

		期末余额
名称
	账面余额	坏账准备	计提比例

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位：元

账龄	账面余额
1年以内（含1年）	94,061,182.79
1至2年	11,671,895.99
2至3年	38,035,200.06
3年以上	5,266,888.02
3至4年	4,346,919.51
4至5年	675,155.71
5年以上	244,812.80

191

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

合计

149,035,166.86

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

			本期变动金额	本期变动金额
类别	期初余额					期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
单项认定计提		1,916,670.53				1,916,670.53
账龄组合计提	10,373,932.95		3,522,458.72	175,846.31		6,675,627.92
合计	10,373,932.95	1,916,670.53	3,522,458.72	175,846.31		8,592,298.45

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

（ 3 ）本期实际核销的应收账款情况

单位：元

项目	项目				核销金额
实际核销的应收账款						175,846.31
其中重要的应收账款核销情况：						单位：元
						款项是否由关联 交易产生
单位名称	应收账款性质	核销金额		核销原因	履行的核销程序

单位：元

应收账款核销说明：

（ 4 ）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元

		占应收账款期末余额合计数 的比例
单位名称	应收账款期末余额		坏账准备期末余额
A客户	30,033,270.60	20.15%	1,916,670.53
B客户	8,257,479.34	5.54%	21,778.52
C客户	5,747,329.50	3.86%	0.00
D客户	4,321,137.80	2.90%	1,080,284.45
E客户	4,270,520.80	2.87%	146,995.83
合计	52,629,738.04	35.32%

192

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

（ 5 ）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（ 6 ）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

2 、其他应收款

		单位：元 期初余额 41,200,003.23 41,200,003.23
项目	期末余额	期初余额
其他应收款	61,969,994.28	41,200,003.23
合计	61,969,994.28	41,200,003.23

（ 1 ）应收利息

1 ）应收利息分类

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----- Start of picture text -----

单位：元
项目 期末余额 期初余额
2 ）重要逾期利息
是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
断依据
其他说明：
----- End of picture text -----

3 ）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用 （ 2 ）应收股利 1 ）应收股利分类

项目(或被投资单位)			期末余额		期初余额
2）重要的账龄超过1 年的应收股利
						是否发生减值及其判 断依据
项目(或被投资单位)	期末余额		账龄	未收回的原因

193

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

3 ）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用 其他说明：

（ 3 ）其他应收款

1 ）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
保证金	8,724,965.89	12,363,239.64
备用金	1,783,440.07	3,810,653.21
外部单位业务往来	499,185.27	1,835,765.95
合并范围内子公司往来	53,318,504.41	27,800,000.00
合计	64,326,095.64	45,809,658.80

2 ）坏账准备计提情况

单位：元

	第一阶段	第二阶段	第三阶段
坏账准备	未来12个月预期 信用损失	整个存续期预期信用损 失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损 失(已发生信用减值)	合计
2021年1月1日余额		3,845,009.45	764,646.12	4,609,655.57
2021年1月1日余额 在本期
	——	——	——	——
本期转回		1,220,816.09		1,220,816.09
本期核销		268,092.00	764,646.12	1,032,738.12
2021年12月31日余 额
		2,356,101.36		2,356,101.36

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位：元

账龄	账面余额
1年以内（含1年）	57,504,337.52
1至2年	2,206,608.53
2至3年	1,988,732.89

194

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

3年以上	2,626,416.70
3至4年	1,373,575.70
4至5年	807,816.25
5年以上	445,024.75
合计	64,326,095.64

3 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

			本期变动金额	本期变动金额
类别	期初余额					期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
单项计提	764,646.12			764,646.12
	3,845,009.4 5
账龄组合计提			1,220,816.09	268,092.00		2,356,101.36
	4,609,655.5 7
合计			1,220,816.09	1,032,738.12		2,356,101.36

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

4 ）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元

项目	项目			核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：					单位：元
					款项是否由关联 交易产生
单位名称	其他应收款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序

单位：元

其他应收款核销说明：

5 ）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

				占其他应收款期 末余额合计数的 比例
					坏账准备期末余 额
单位名称	款项的性质	期末余额	账龄
A客户	往来款	53,318,504.41	0-6个月	86.04%

195

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

			3-4年400000，4-5 年400000
B客户	保证金	800,000.00		1.29%	440,000.00
C客户	保证金	576,000.00	1-2年	0.93%	57,600.00
			0-6个月180000， 1-2年210000、2-3 年55000、3-4年 100000
D客户	保证金	545,000.00		0.88%	79,750.00
E客户	保证金	530,000.00	1-2年	0.86%	53,000.00
合计	--	55,769,504.41	--	89.99%	630,350.00

6 ）涉及政府补助的应收款项

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单位：元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
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7 ）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

8 ）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

3 、长期股权投资

单位：元

		期末余额			期初余额
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	84,802,500.00		84,802,500.00	60,802,500.00		60,802,500.00
合计	84,802,500.00		84,802,500.00	60,802,500.00		60,802,500.00

（ 1 ）对子公司投资

单位：元

			本期增减变动	本期增减变动
	期初余额(账 面价值)					期末余额(账 面价值)	减值准备期 末余额
被投资单位			减少投 资	计提减值准 备
		追加投资			其他
安华智能股 份公司
	50,872,500.00					50,872,500.00
涅申(上海)智 能科技有限
	8,930,000.00					8,930,000.00

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万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

公司
上海优咔网 络科技有限 公司
	1,000,000.00	14,000,000.00				15,000,000.00
杭州万马智 能医疗科技 有限公司
		10,000,000.00				10,000,000.00
合计	60,802,500.00	24,000,000.00				84,802,500.00

（ 2 ）对联营、合营企业投资

单位：元

		本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动
	期初余 额(账 面价 值)									期末余 额(账 面价 值)
				权益法 下确认 的投资 损益			宣告发 放现金 股利或 利润				减值准 备期末 余额
投资单 位					其他综 合收益 调整
		追加投 资	减少投 资			其他权 益变动		计提减 值准备
									其他
一、合营企业
二、联营企业

（ 3 ）其他说明

4 、营业收入和营业成本

单位：元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
项目
	收入	成本	收入	成本
主营业务	269,543,454.80	206,760,800.72	304,190,098.44	234,008,149.69
其他业务	975,885.10		534,855.31
合计	270,519,339.90	206,760,800.72	304,724,953.75	234,008,149.69

收入相关信息：

单位：元

合同分类	分部1	分部2		合计
商品类型
其中：
ODN及机柜产品	116,897,454.47
光器件	9,230,612.27
无线接入产品	14,745,440.84

197

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

医疗信息化产品	30,276,039.02
其他	99,369,793.30
按经营地区分类
其中：
华东地区	185,379,233.06
东北地区	7,347,981.48
西北地区	16,552,649.74
华南地区	15,996,991.81
华中地区	5,657,224.70
华北地区	9,426,250.47
西南地区	17,956,013.82
其他地区	12,202,994.82
市场或客户类型
其中：
通信行业	156,944,820.85
医疗行业	113,574,519.05
合同类型
其中：
按商品转让的时间分 类
其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计

与履约义务相关的信息：

无

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确认 收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。

198

万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

其他说明：

5 、投资收益

		单位：元
项目	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产在持有期间的投资收益	1,730,911.73	2,023,309.27
合计	1,730,911.73	2,023,309.27

6 、其他

十八、补充资料

1 、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	-26,117.18	见附注七、73、75
计入当期损益的政府补助（与公司正常 经营业务密切相关，符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持续享受的政 府补助除外）
	1,248,095.00	见附注七、67、74
委托他人投资或管理资产的损益	2,126,118.60	见附注七、68
除同公司正常经营业务相关的有效套期 保值业务外，持有交易性金融资产、交 易性金融负债产生的公允价值变动损 益，以及处置交易性金融资产交易性金 融负债和可供出售金融资产取得的投资 收益
	17,975.34	见附注七、68
除上述各项之外的其他营业外收入和支 出
	-440,648.73	见附注七、74、75
减：所得税影响额	404,215.12
少数股东权益影响额	195,286.19
合计	2,325,921.72	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□ 适用 √ 不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目 的情况说明

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万马科技股份有限公司 2021 年年度报告全文

□ 适用 √ 不适用

2 、净资产收益率及每股收益

		每股收益	每股收益
报告期利润	加权平均净资产收益率
		基本每股收益（元/股）	稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利 润		0.03	0.03
	1.08%
扣除非经常性损益后归属于公 司普通股股东的净利润
	0.46%	0.03	0.02

3 、境内外会计准则下会计数据差异

（ 1 ）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

• （ 2 ）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称

4 、其他

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