VPEC — Interim / Quarterly Report 2026

Apr 30, 2026

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個別現金流量表

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本公司採 月制會計年度(空白表曆年制)

| 民國115年第1季 | | | | | | |
| --- | --- | --- |
| 單位：新台幣仟元 | | | | | | |
| 會計項目 | 115年01月01日至115年03月31日 | 114年01月01日至114年03月31日 |
| | 金額 | 金額 |
| 營業活動之現金流量－間接法 | | |
| 繼續營業單位稅前淨利（淨損） | 243,595 | 196,621 |
| 本期稅前淨利（淨損） | 243,595 | 196,621 |
| 折舊費用 | 73,745 | 71,484 |
| 攤銷費用 | 795 | 673 |
| 利息費用 | 6,088 | 2,019 |
| 利息收入 | -3,691 | -3,866 |
| 未實現外幣兌換損失（利益） | -4,765 | -2,116 |
| 收益費損項目合計 | 72,172 | 68,194 |
| 強制透過損益按公允價值衡量之金融資產（增加）減少 | -2,358 | 0 |
| 應收帳款（增加）減少 | -6,960 | -76,631 |
| 其他應收款（增加）減少 | -7,691 | -9,434 |
| 存貨減少（增加）之調整數 | 53,823 | 17,607 |
| 預付款項（增加）減少 | -2,812 | -3,378 |
| 其他營業資產（增加）減少 | -15 | -15 |
| 與營業活動相關之資產之淨變動合計 | 33,987 | -71,851 |
| 合約負債增加（減少） | -25,059 | 22,879 |
| 應付帳款增加（減少） | -29,348 | -20,411 |
| 其他應付款增加（減少） | -2,455 | -14,449 |
| 其他流動負債增加（減少） | 2,912 | 486 |
| 與營業活動相關之負債之淨變動合計 | -53,950 | -11,495 |
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | -19,963 | -83,346 |
| 調整項目合計 | 52,209 | -15,152 |
| 營運產生之現金流入（流出） | 295,804 | 181,469 |
| 收取之利息 | 3,691 | 3,866 |
| 支付之利息 | -1,758 | -2,019 |
| 退還（支付）之所得稅 | -2,277 | -2,321 |
| 營業活動之淨現金流入（流出） | 295,460 | 180,995 |
| 投資活動之現金流量 | | |
| 取得不動產、廠房及設備 | -76,186 | -26,888 |
| 存出保證金增加 | -500 | 0 |
| 取得無形資產 | -130 | -1,002 |
| 預付設備款增加 | -233,484 | -71,734 |
| 投資活動之淨現金流入（流出） | -310,300 | -99,624 |
| 籌資活動之現金流量 | | |
| 發行公司債 | 1,123,334 | 0 |
| 償還長期借款 | -600,000 | -100,000 |
| 租賃本金償還 | -995 | -976 |
| 籌資活動之淨現金流入（流出） | 522,339 | -100,976 |
| 匯率變動對現金及約當現金之影響 | 4,765 | 2,116 |
| 本期現金及約當現金增加（減少）數 | 512,264 | -17,489 |
| 期初現金及約當現金餘額 | 944,997 | 1,175,832 |
| 期末現金及約當現金餘額 | 1,457,261 | 1,158,343 |
| 資產負債表帳列之現金及約當現金 | 1,457,261 | 1,158,343 |