Visionox Technology Inc. — Interim / Quarterly Report 2021

Aug 19, 2021

维信诺科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文

维信诺科技股份有限公司 Visionox Technology Inc.

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2021 年半年度报告

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维信诺科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文

第一节重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。

公司负责人张德强、主管会计工作负责人严若媛及会计机构负责人 ( 会计主 管人员 ) 孙振振声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本报告中如有涉及对公司未来计划及发展规划等前瞻性内容，系公司管理 层的初步预测，均不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对 此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，敬请广 大投资者注意投资风险。

公司在本报告 “ 第三节管理层讨论与分析 ” 中 “ 十、公司面临的风险和应对 措施 ” 部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关 注相关内容。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

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目 录

第一节重要提示、目录和释义 ........................................................................................................2 第二节公司简介和主要财务指标 ....................................................................................................6 第三节管理层讨论与分析 ................................................................................................................9 第四节公司治理 ..............................................................................................................................19 第五节环境和社会责任 ..................................................................................................................23 第六节重要事项 ..............................................................................................................................29 第七节股份变动及股东情况 ..........................................................................................................49 第八节优先股相关情况 ..................................................................................................................54 第九节债券相关情况 ......................................................................................................................55 第十节财务报告 ..............................................................................................................................57

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备查文件目录

• 一、载有法定代表人签名的2021年半年度报告文本原件；

• 二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；

• 三、报告期内公司在中国证监会指定报刊及信息披露网址上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；

• 四、以上备查文件的备置地点：公司证券事务部。

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维信诺科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文

释义

释义项	指	释义内容
上市公司、公司、本公司、维信诺	指	维信诺科技股份有限公司
证监会	指	中国证券监督管理委员会
深交所	指	深圳证券交易所
巨潮资讯网	指	信息披露网站：http://www.cninfo.com.cn
原实际控制人	指	王文学；控制关系到2021年3月29日结束
西藏知合、原控股股东	指	西藏知合资本管理有限公司；控制关系到2021年3月29 日结束
江苏维信诺	指	公司全资子公司，江苏维信诺显示科技有限公司
固安云谷	指	公司控股子公司，云谷（固安）科技有限公司
霸州云谷	指	公司全资子公司，霸州市云谷电子科技有限公司
国显光电	指	公司控股孙公司，昆山国显光电有限公司
固安显示	指	维信诺（固安）显示科技有限公司
合肥维信诺	指	公司参股公司，合肥维信诺科技有限公司
广州国显	指	公司参股公司，广州国显科技有限公司
昆山显示中心	指	国显光电全资子公司，昆山工研院新型平板显示技术中心有限公司
成都辰显	指	公司参股公司，成都辰显光电有限公司
本次激励计划	指	2021年股票期权与限制性股票激励计划
OLED	指	有机发光显示器件（Organic Light-Emitting Display 的英文简称）
AMOLED	指	有源矩阵有机发光显示器件（Active-matrix organic light emitting display 的英文简称）
OMDIA	指	原IHS，全球性的信息咨询公司（埃士信信息咨询公司）
本报告期	指	2021年1月1日至2021年6月30日

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称	维信诺	股票代码	002387
股票上市证券交易所	深圳证券交易所
公司的中文名称	维信诺科技股份有限公司
公司的中文简称（如有）	维信诺
公司的外文名称（如有）	Visionox Technology Inc.
公司的外文名称缩写（如有）	Visionox
公司的法定代表人	张德强

二、联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	徐凤英	丁文娟
联系地址	北京市海淀区上地东路1号院7号楼环洋大厦二层	北京市海淀区上地东路1号院7号楼环洋大厦二层
电话	010-58850501	010-58850501
传真	010-58850508	010-58850508
电子信箱	IR@visionox.com	IR@visionox.com

三、其他情况

1 、公司联系方式

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化

√ 适用 □ 不适用

√适用□不适用
公司注册地址	无变化，昆山开发区夏东街658号1801室
公司注册地址的邮政编码	无变化，215334
公司办公地址	北京市海淀区上地东路1号院7号楼环洋大厦二层
公司办公地址的邮政编码	100085
公司网址	无变化，http://www.visionox.com
公司电子信箱	无变化，IR@visionox.com
临时公告披露的指定网站查询日期（如有）	2021年05月18日
临时公告披露的指定网站查询索引（如有）	披露网站：巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）；公告名称：《关于公司 联系地址和联系方式变更的公告》；公告编号：2021-078

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2 、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

√ 适用 □ 不适用

√适用□不适用
公司选定的信息披露报纸的名称	无变化，《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》
登载半年度报告的网址	无变化，巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
公司半年度报告备置地点	北京市海淀区上地东路1号院7号楼环洋大厦二层
临时公告披露的指定网站查询日期（如有）	2021年05月18日
临时公告披露的指定网站查询索引（如有）	披露网站：巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）；公告名称：《关于公 司联系地址和联系方式变更的公告》；公告编号：2021-078

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

	本报告期	上年同期	本报告期比上年同期增减
营业收入（元）	1,404,104,927.12	1,165,046,678.23	20.52%
归属于上市公司股东的净利润（元）	-743,485,826.50	92,491,254.89	-903.84%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损 益的净利润（元）	-849,958,160.83	-528,940,847.12	-60.69%
经营活动产生的现金流量净额（元）	1,414,950,942.33	-322,116,432.32	539.27%
基本每股收益（元/股）	-0.5436	0.0676	-904.14%
稀释每股收益（元/股）	-0.5436	0.0676	-904.14%
加权平均净资产收益率	-5.01%	0.62%	-5.63%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增 减
总资产（元）	38,682,699,973.60	38,524,849,342.06	0.41%
归属于上市公司股东的净资产（元）	14,471,409,207.03	15,191,951,119.72	-4.74%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1 、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2 、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

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公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 6,242,479.98 报告期内处置固定资产收益 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 153,124,055.26 报告期内子公司确认的政府补助 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 62,944.61 报告期内收到的供应商违约金等 其他符合非经常性损益定义的损益项目 892,486.38 报告期内收到的个人所得税手续费 返还 减：所得税影响额 23,839,453.90 少数股东权益影响额（税后） 30,010,178.00 合计 106,472,334.33 --	单位：元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 6,242,479.98 报告期内处置固定资产收益 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 153,124,055.26 报告期内子公司确认的政府补助 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 62,944.61 报告期内收到的供应商违约金等 其他符合非经常性损益定义的损益项目 892,486.38 报告期内收到的个人所得税手续费 返还 减：所得税影响额 23,839,453.90 少数股东权益影响额（税后） 30,010,178.00 合计 106,472,334.33 --	单位：元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 6,242,479.98 报告期内处置固定资产收益 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 153,124,055.26 报告期内子公司确认的政府补助 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 62,944.61 报告期内收到的供应商违约金等 其他符合非经常性损益定义的损益项目 892,486.38 报告期内收到的个人所得税手续费 返还 减：所得税影响额 23,839,453.90 少数股东权益影响额（税后） 30,010,178.00 合计 106,472,334.33 --
项目	金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）	6,242,479.98	报告期内处置固定资产收益
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外）	153,124,055.26	报告期内子公司确认的政府补助
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	62,944.61	报告期内收到的供应商违约金等
其他符合非经常性损益定义的损益项目	892,486.38	报告期内收到的个人所得税手续费 返还
减：所得税影响额	23,839,453.90
少数股东权益影响额（税后）	30,010,178.00
合计	106,472,334.33	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。

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第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司从事的主要业务

公司主营业务为AMOLED新型显示产品的研发、生产、销售和技术服务，主要产品为中小尺寸AMOLED显示器件，应 用领域涵盖智能手机、智能穿戴、车载显示等方面。

报告期内，公司实现营业收入14.04亿元，同比增长20.52%，其中OLED产品营收13.29亿元，同比增长83.85%。公司控 股的昆山第5.5代AMOLED生产线、固安第6代柔性AMOLED生产线产能持续释放，良率、稼动率进一步提升，运营水平持 续精进，产品批量交付一线品牌客户；公司参股的合肥第6代柔性AMOLED生产线、广州增城柔性模组线逐步投产，随着产 能释放将进一步提升对一线品牌客户的响应能力，实现更高效能的终端交付。公司在技术、产品创新层面持续投入，实现新 一代屏下摄像技术解决方案、165Hz刷新率AMOLED产品方案在全球首发并量产交付；同时，公司继续主导制订行业标准助 力产业发展，截至报告期末，公司已参与制/修订4项国际标准、7项国家标准和4项行业标准。

今年是公司成立20周年。20年来，公司以“拓展视界，提升人类视觉享受”为愿景，“以科技创新引领中国OLED产业”为 使命，通过自主创新，实现了从“科学”到“技术”再到“产业”的转化，并最终实现AMOLED显示产品大规模量产和多项创新显 示技术全球持续领先，引领产业发展。通过上下游协同创新，使我国的AMOLED产业实现了从无到有，从有到优，满足了 下游对高品质AMOLED显示屏的需求，也拉动了上游原材料的国产化。

AMOLED是技术密集、人才密集和资金密集的重资产新型显示产业，且具备非常强的外部性，对产业链上下游拉动性 较强，是国家战略性新兴产业。目前，中国已成为全球最大的智能手机AMOLED面板购买市场，对AMOLED面板的供给与 自主可控性有极强需求。同时，因生产工艺复杂，精密度要求高，且产业链上游领域材料和设备国产化程度仍亟待提升，需 要产业链中游的面板企业通过规模投资来推动产品技术的提升和成本降低，投资周期长且投资额巨大，所以就目前产业发展 阶段，全行业及公司的重心仍在快速提升营业收入、资产规模水平，以及加大对研发的投入来获得长期价值成长和竞争力， 产业投资者及国家相关政策也基于产业发展规律给与行业及公司投资与支持。今年也是“十四五”开局之年，国家将加速以科 技自立自强支撑新发展格局和高质量发展，对科技创新、产业自主可控会有更强的需求和更大力度的支持。

当前，屏幕显示技术已成为驱动电子信息产业创新升级的核心力量，中国正从显示大国向显示强国迈进，其中OLED作 为主流显示技术正在加速向全终端应用领域渗透。根据群智咨询报数据显示，2021年上半年全球OLED智能手机面板出货量 约2.9亿片，同比增长约52%，柔性OLED面板出货量为1.4亿片，刚性OLED面板出货为1.5亿片。其中，维信诺位列全球第四， 国内前二；另外，根据咨询机构CINNO Research报告，公司2021年第二季度出货量位居全球第三、国内第二，较2021年第 一季度增长达44%，增幅居行业之首。同时，OLED显示也在向更多市场进行拓展渗透。根据Omdia预测，2021年OLED面板 在平板和笔记本电脑的出货量将有所增长，将首次突破1000万片，达到124%的年增长率。此外，Micro LED等新型显示技术 也在加速关键技术的开发与突破，显示产业正迎来高速发展的历史机遇。公司将持续提升技术创新、团队与文化两大核心竞 争力，聚焦战略业务布局，以持续自主创新实现高水平科技自立自强为担当，引领产业发展，提升公司价值。

二、核心竞争力分析

公司在主营业务AMOLED应用领域，将进一步巩固领先优势，保持创新技术持续领跑、核心技术底层关键专利布局、 主导制订标准，不断提升在智能手机、穿戴领域的市场占有率，并加快向车载显示、IT、AIOT等领域拓展，打造战略控制 点；在战略业务布局方面，公司进一步夯实在Micro LED新技术领域和上游产业链布局，创造新的聚焦战略机会点。

1. 技术创新核心竞争力：创新技术持续领先，关键技术优势显著

公司长期以来贯彻创新驱动发展战略，以科技创新为核心，以产业化为目标，坚持从基础研究到中试到量产的创新实践 路径，实现了从“科学”到“技术”再到“产业”的转化，最终实现大规模量产，并推动上下游协同发展。随着产业链协同合作的 进一步加深，公司将产学研创新发展模式深化发展为产学研用创新发展模式，公司也从屏幕制造厂商转变为创新解决方案的

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供应商，实现了技术创新到商用落地的高效转化和产业化。

公司瞄准前沿领域，开发潜在需求，在技术创新、产品创新层面坚持投入，维信诺InV see™屏下摄像解决方案是全球 首个达到量产应用级别的屏下摄像解决方案。该方案通过开发并应用新透明OLED器件、新型驱动电路和像素结构，导入高 透明新材料，达到了显示效果和屏幕透明度最佳平衡，呈现出更为优质的显示和拍照效果，实现“真全面屏”。同时，该方案 采用全新的制程和封装方式，突破了量产工艺瓶颈，实现了批量交付。公司发布了柔性AMOLED 1mm U型环绕内折创新终 端，该创新方案具备目前业界最小的可量产内折半径1mm，采用oncell 触控显示一体化工艺和创新模组盖板设计方案，已通 过20万次机械可靠性测试。公司量产交付全球最高刷新率165HzAMOLED手机屏，可自适应切换60Hz、90Hz、120 Hz、144 Hz、165Hz帧率显示；500Hz触控采样率，降低触控延迟，提高交互灵敏度。公司发布基于创新设计的TFT阵列结构和OLED 器件的HIAA极致开孔，不仅可使HIAA孔边框尺寸降低至极限，其中盲孔方案低至0.1mm，通孔方案低至0.3mm，更可使“变 化开孔孔径时，保持孔边框不变”，在突破技术边界、推动创新技术商业化应用等方面全面呈现了公司的技术实力。

公司积极参与国际国家标准的制订和自主知识产权的保护，助力产业快速发展。截至报告期，公司已主导国际标准4项， 国家标准7项，行业标准4项。此外，荣获由国务院颁发的“国家技术发明奖一等奖”，联合国世界知识产权组织（WIPO）和 我国国家知识产权局共同颁发的“中国专利金奖”等重要奖项，在器件结构技术、新型阴极技术、蒸镀封装技术、彩色化技术、 柔性模组贴合技术等AMOLED产业化所需的关键技术、工艺、材料方面拥有多项具有自主知识产权的技术专利。截至2021 年6月30日，公司共申请专利7,921件，其中发明专利6,268件、实用新型专利1,422件，外观设计专利231件；本报告期内，公 司新增已授权发明专利454项、实用新型专利14项、外观设计专利5项。

2 ．团队与文化核心竞争力：以客户为中心，坚持技术创新，务实协作，使命必达的团队与文化建设，驱动企业高质量 和可持续发展

人才是企业的第一资源，是企业的核心战略资源。公司始终如一地重视人才的培养和人才体系的建设，以人才为核心驱 动企业长久发展，打造具有创新能力、交付能力，最具客户意识、经营意识的卓越团队。根据行业和市场情况制定长效人才 发展与激励机制，坚持用业绩与文化选拔优秀人才，构建“引才、育才、用才、留才”的人才发展体系，促进人才队伍的不断 壮大、强大。公司持续推进学习型组织建设，制定合适的人才培养与人才成长方案，团队通过不断学习，实现人力价值增值， 打造公司持续发展的核心竞争力。维信诺脱胎于清华大学OLED项目组，是国内最早从事OLED技术研发和产业化的公司。 维信诺的企业文化传承了清华精神，坚持自强不息、产业报国，在“以科技创新引领中国OLED产业”的使命指引下，团队 持续创新、高效务实、使命必达、追求卓越，在自2001年成立至今的20年的岁月里始终坚守OLED事业理想，基于对技术和 产业发展趋势的正确认识和提前布局始终保持事业必胜的信心和使命必达的决心，跨越了OLED新技术从基础研究到中试开 发再到规模量产，跨越了OLED产业从无到有，从PMOLED到AMOLED，从硬屏到柔屏，厚积薄发。维信诺的创新发展过 程中始终坚持务实创新的企业文化，以“重视基础研究、坚持科技创新、实现产业报国”为指引，产学研深度融合，全产业链 协同发展。2021年，公司提出“以客户为中心，坚持技术创新，务实协作，使命必达”的文化主张。在公司文化的指引下，维 信诺将进一步推动技术创新、产品创新、市场创新，组织创新、管理创新，提升公司发展质量，推进可持续发展，实现公司 和产业价值的最大化。

三、主营业务分析

概述

2021年，维信诺进一步优化公司股权结构和治理结构，合肥国资股东成为战略投资人，进一步赋能公司综合治理和可持 续发展能力；以公司OLED核心业务团队为管理核心，更好地坚守并传承以科技创新引领中国OLED产业的报国使命，更加 聚焦公司战略发展，巩固公司核心竞争力和产业优势，在显示行业的高速发展和持续创新中继续保持领先地位。

创新技术不断突破关键技术市场转化成果显著

报告期内，公司研发投入5.45亿元，同比增长98.62%。公司创新技术不断突破，在宽变频刷新率、UDC光学仿真、MAPIS 技术(矩阵式微孔阵列)、柔性极致开孔、柔性折叠、新像素设计、中尺寸等创新技术方面持续突破，并与客户开展产品开发 与规划。在创新成果转化方面，报告期内公司实现全球最高165HZ刷新率技术突破，并成功实现终端产品量产供货。在实现

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全球首款屏下摄像量产供货后再次进行技术升级，并实现客户导入。创新成果的转化实现了更高的产品溢价能力，进一步提 升公司产品毛利水平。

战略客户进一步拓展产品结构不断丰富

报告期内，公司运营水平持续提升，良率稳定保持在较高水平，产品品质进一步加强，已获得了较高的品牌认知度与市 场认可度，是众多品牌客户的主要供应商，获得多家客户供应商优秀团队、模组良率提升、质量改善团队、以及优秀个人等 奖项，实现了同战略客户的深度合作。

通过大批量供货、创新技术产品供货、穿戴等多领域供货夯实了同战略客户的合作，拓展了多元化客户，逐步优化客户 结构。2021年上半年，公司供货荣耀、努比亚、中兴、小米、摩托罗拉、华米等多家品牌客户主力机型。除智能手机和穿戴 外，公司积极拓展车载、笔电、AIOT等多领域终端客户，开展产品开发与规划，成果将不断释放。

产能加速释放新产线建设进展迅速

报告期内，公司控股的昆山第5.5代AMOLED生产线、固安第6代柔性AMOLED生产线产能持续释放，良率、稼动率进 一步提升，运营水平持续精进；公司参股的合肥第6代柔性AMOLED生产线、广州增城柔性模组线逐步投产，产能稳步爬升， 并逐步导入战略客户。随着产能释放将进一步提升对一线品牌客户的响应能力，实现更高效能的终端交付。

管理体系不断优化积极进行组织和体系建设全力推进股权激励计划完善人才发展机制

报告期内，公司加强对管理体系优化，不断完善从策略到规划到落地的经营管理过程。进一步优化成本管理，加强供应 链管理体系建设，降本增效，提升毛利水平。在组织建设方面，公司进一步推进构建公司追求和个人价值双赢的事业平台， 健全公司长效激励机制，全力推进股权激励计划完善人才发展机制，进一步打造有竞争力的团队。

加快和完善战略布局把握 Micro LED 战略机会点

报告期内，公司布局Micro LED新技术领域成果显著，加速完善在新型显示产业的战略拓展。公司参股的成都辰显光电 有限公司建成Micro LED中试线，并完成了工艺全线打通。成都辰显在Micro LED技术研发的尺寸规模和像素密度方面具有 业内领先优势，与厦门三安半导体科技有限公司签订了《战略合作协议》，在Micro-LED芯片开发、巨量转移、产线自动化 等领域展开深入合作，共同打造首款面向终端客户的Micro-LED量产产品。

主要财务数据同比变动情况

单位：元

	本报告期	上年同期	同比增减	变动原因
营业收入	1,404,104,927.12	1,165,046,678.23	20.52%	公司积极开拓市场，在一线品牌客户导入方面 持续取得新的进展，报告期内OLED产品收入 较上年同期增加83.85%
营业成本	1,373,252,782.95	892,029,677.62	53.95%	成本随收入的增加而增加；成本较收入增幅大 的主要原因为上期确认的合肥维信诺技术许 可及服务收入3.86亿元，毛利率较高，本期未 发生；与上年同期相比，本期OLED产品毛利 率上升19.11个百分点
销售费用	16,511,175.53	17,400,937.26	-5.11%
管理费用	228,227,046.53	231,463,993.54	-1.40%
财务费用	312,452,246.86	364,903,891.16	-14.37%
所得税费用	-158,225,498.60	90,680,248.18	-274.49%	主要系报告期内部分子公司亏损，确认的递延 所得税资产增加所致
研发投入	544,799,057.42	274,291,138.29	98.62%	主要系公司加大对显示技术的研究，报告期内

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				加大研发投入所致
经营活动产生的现金 流量净额	1,414,950,942.33	-322,116,432.32	539.27%	主要系报告期内收到销售回款和政府补助增 加所致
投资活动产生的现金 流量净额	-1,017,702,860.98	-1,579,300,635.78	35.56%	主要原因为报告期内，依据公司产线建设进 度，投资支付较上年同期相比降低
筹资活动产生的现金 流量净额	-1,586,262,393.19	653,749,418.55	-342.64%	主要原因为报告期内，公司偿还到期债务本息 增加
现金及现金等价物净 增加额	-1,191,232,368.74	-1,246,299,479.89	4.42%

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动 □ 适用 √ 不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。 营业收入构成

单位：元

	本报告期	本报告期	上年同期	上年同期	同比增减
	金额	占营业收入比重	金额	占营业收入比重
营业收入合计	1,404,104,927.12	100%	1,165,046,678.23	100%	20.52%
分行业
OLED显示	1,349,117,923.11	96.08%	1,131,587,595.74	97.13%	19.22%
其他行业	54,987,004.01	3.92%	33,459,082.49	2.87%	64.34%
分产品
OLED产品	1,329,231,509.16	94.67%	723,001,249.86	62.06%	83.85%
IT服务	5,320,863.34	0.38%	22,113,254.71	1.90%	-75.94%
其他产品或服务	69,552,554.62	4.95%	419,932,173.66	36.04%	-83.44%
分地区
境内	720,201,524.19	51.29%	691,524,530.66	59.36%	4.15%
境外	683,903,402.93	48.71%	473,522,147.57	40.64%	44.43%

占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用

单位：元

	营业收入	营业成本	毛利率	营业收入比上年 同期增减	营业成本比上年 同期增减	毛利率比上年同 期增减
分行业
OLED显示	1,349,117,923.11	1,321,301,305.40	2.06%	19.22%	53.84%	-22.04%
其他	54,987,004.01	51,951,477.55	5.52%	64.34%	56.71%	4.60%
分产品

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维信诺科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文

OLED产品	1,329,231,509.16	1,295,412,474.77	2.54%	83.85%	53.70%	19.11%
IT服务	5,320,863.34	5,203,782.42	2.20%	-75.94%	-67.38%	-25.67%
其他产品或服务	69,552,554.62	72,636,525.76	-4.43%	-83.44%	118.29%	-96.51%
分地区
境内	720,201,524.19	699,724,179.34	2.84%	4.15%	105.50%	-47.92%
境外	683,903,402.93	673,528,603.61	1.52%	44.43%	22.12%	17.99%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

1.报告期内，公司OLED产品收入大幅增加，OLED产品收入、成本和毛利率较上年同期增加幅度分别为83.85%、53.70% 和19.11%。OLED产品收入得到显著增长的原因是：公司坚持技术创新，在屏下摄像、高刷新率、柔性穿戴等领域不断实现 技术突破，并在一线品牌客户导入方面持续取得新的进展，使报告期内产品出货量大幅增长，收入也随之增长，同时，公司 通过加强供应链管理，推进原材料国产化，降低产品成本，使毛利率有较大幅度的提升。OLED产品收入增加同时影响分行 业OLED显示行业收入和分地区境外收入增加。

• 2.分行业收入中，报告期内其他行业收入和成本较上年同期增加幅度分别为64.34%和56.71%，主要原因是公司本期较上

• 年同期新增设备配件销售。

3.分产品收入中，报告期内其他产品或服务的收入、成本和毛利率较上年同期变动比例分别为-83.44%、118.29%和 -96.51%，主要原因是公司上年同期确认合肥维信诺的技术许可及服务收入3.86亿元，该业务毛利率较高，本期未发生，同 时影响分行业OLED显示行业和分地区境内的毛利率降低。

• 4.分产品收入中，报告期内IT服务收入、成本和毛利率与上年同期相比变动较大，主要原因为报告期签订的合同结算方

• 式变化所致。

四、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位：元

	金额	占利润总额比例	形成原因说明	是否具有可 持续性
投资收益	-95,822,675.67	9.51%	报告期内公司确认按权益法核算的联营企 业投资损失	否
资产减值	-45,076,039.59	4.47%	报告期内计提存货减值准备	否
营业外收入	140,074.94	-0.01%	报告期内收到的供应商违约金等	否
营业外支出	378,181.82	-0.04%	主要系报告期内资产报废损失等	否
其他收益	150,603,047.92	-14.94%	依据企业会计准则相关规定以及补助文件， 于报告期确认的政府补助	否
信用减值损失	-5,112,321.23	0.51%	报告期内计提坏账准备	否
资产处置收益	6,543,531.47	-0.65%	报告期内资产处置收益	否

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五、资产及负债状况分析

1 、资产构成重大变动情况

单位：元

	本报告期末	本报告期末	上年末	上年末	比重增减	重大变动说明
	金额	占总资产比 例	金额	占总资产比 例
货币资金	2,730,666,627. 36	7.06%	3,466,631,942. 93	9.00%	-1.94%
应收账款	1,664,820,012. 11	4.30%	497,080,330.09	1.29%	3.01%	主要系报告期内公司销售增加所致
存货	884,946,223.0 0	2.29%	520,524,703.67	1.35%	0.94%	主要系报告期内收入增加，公司为后 期销售提前储备的原材料、在产品增 加所致
长期股权投资	2,771,976,581. 10	7.17%	2,381,747,138. 89	6.18%	0.99%
固定资产	23,882,787,39 7.18	61.74%	9,293,912,963. 70	24.12%	37.62%	主要系报告期内固安云谷和霸州云 谷部分在建工程转固所致
在建工程	1,099,183,361. 09	2.84%	16,336,349,558 .29	42.40%	-39.56%	主要系报告期内固安云谷和霸州云 谷部分在建工程转固所致
使用权资产	305,046,115.0 9	0.79%			0.79%	主要系报告期内执行新租赁准则，增 加科目所致
短期借款	3,181,682,346. 22	8.23%	2,567,819,462. 95	6.67%	1.56%
合同负债	1,020,170,562. 21	2.64%	143,132,884.81	0.37%	2.27%	主要系报告期内按照合同约定收取 预收款项增加所致
长期借款	1,691,823,775. 86	4.37%	2,347,347,213. 41	6.09%	-1.72%
租赁负债	259,585,901.1 6	0.67%			0.67%	主要系报告期内执行新租赁准则，增 加科目所致
应收票据	37,862,972.21	0.10%	28,597,933.81	0.07%	0.03%	主要系报告期内公司销售增加所致
其他应收款	1,040,619,634. 27	2.69%	1,891,812,949. 81	4.91%	-2.22%	主要系报告期内应收政府补助款项 和应收技术许可费及服务费在本期 回款增加所致
其他流动资产	555,685,291.3 9	1.44%	329,721,527.57	0.86%	0.58%	主要系其他非流动资产增值税留抵 税额重分类所致
开发支出	108,436,127.9	0.28%	28,463,181.75	0.07%	0.21%	主要系报告期内公司增加资本化研

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	1					发投入所致
递延所得税资产	365,552,736.8 1	0.95%	214,469,548.10	0.56%	0.39%	主要系报告期内亏损子公司计提递 延所得税资产所致
其他非流动资产	399,779,324.4 6	1.03%	632,950,309.81	1.64%	-0.61%	主要系增值税留抵税额重分类至其 他流动资产所致
应付票据	162,114,532.9 0	0.42%	74,689,703.86	0.19%	0.23%	主要系报告期内公司增加票据结算 所致

2 、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

3 、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

4 、截至报告期末的资产权利受限情况

单位：元

项目	期末余额	受限原因
货币资金	1,667,639,804.47	信用证保证金、保证金存款等
无形资产	594,932,175.86	抵押，售后回租融资租赁的质押物
固定资产	7,908,777,351.55	售后回租融资租赁标的物，并购贷、银团贷款抵押物
在建工程	18,701,447.07	售后回租融资租赁标的物
应收账款	336,447,681.54	融资质押
长期股权投资	2,594,932,095.37	融资质押
合计	13,121,430,555.86	---

六、投资状况分析

1 、总体情况

□适用 √ 不适用

2 、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3 、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

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4 、金融资产投资

（ 1 ）证券投资情况

□ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在证券投资。

（ 2 ）衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。

七、重大资产和股权出售

1 、出售重大资产情况

√ 适用 □ 不适用

交易对 方	被出售 资产	出售日	交易价 格（万 元）	本期初 起至出 售日该 资产为 上市公 司贡献 的净利 润（万 元）	出售对 公司的 影响 （注3）	资产出 售为上 市公司 贡献的 净利润 占净利 润总额 的比例	资产出 售定价 原则	是否为 关联交 易	与交易 对方的 关联关 系（适 用关联 交易情 形）	所涉及 的资产 产权是 否已全 部过户	所涉及 的债权 债务是 否已全 部转移	是否按 计划如 期实 施，如 未按计 划实 施，应 当说明 原因及 公司已 采取的 措施	披露日 期	披露索引
成都辰 显光电 有限公 司	Micro LED显 示技术 所使用 的相关 设备	2021年 2月	12,666. 80		更好的 整合公 司资 源，进 一步提 升资产 运营效 率	0.69%	以资产 评估报 告评估 价值为 基础， 经双方 友好协 商确定	否	不适用	是	是	是	2021年 02月 06日	巨潮资讯网 《关于拟与 参股公司签 署<设备转让 合同>的公 告》，公告编 号2021-015

2 、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

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八、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况

单位：元

公司名称	公司类型	主要业务	注册资本	总资产	净资产	营业收入	营业利润	净利润
江苏维信诺 显示科技有 限公司	子公司	新型平板显示产 品及设备的研发、 生产、销售及技术 咨询等	5,797,255,65 4.56	12,975,604,0 77.95	6,309,301,89 6.22	1,514,708,47 1.47	-323,253,1 42.72	-273,351,259.9 6
云谷（固安） 科技有限公 司	子公司	研发生产销售电 子产品、电子元器 件等	20,530,000,0 00.00	25,719,953,8 10.67	20,031,736,7 72.00	65,009,043.2 5	-467,527,6 09.11	-359,088,372.3 7
霸州市云谷 电子科技有 限公司	子公司	研发生产销售电 子产品、电子元器 件等	1,000,000,00 0.00	3,249,461,66 9.63	978,056,830. 42	477,895,010. 94	-90,539,09 4.68	-90,227,223.37
合肥维信诺 科技有限公 司	参股公司	电子产品、电子元 器件、配套元器 件、机械设备及零 配件，计算机软 件、硬件及辅助设 备研发、生产及销 售	22,000,000,0 00.00	32,642,522,0 38.14	13,866,954,8 41.71	17,087,337.0 8	-770,305,5 67.62	-770,060,861.2 4

报告期内取得和处置子公司的情况

□ 适用 √ 不适用

主要控股参股公司情况说明

1.公司控股子公司江苏维信诺显示科技有限公司的营业收入较上年同期增加3.01亿元，增幅24.80%。营业收入变动的主 要原因是报告期江苏维信诺积极开拓市场，使江苏维信诺的OLED产品收入较上年同期增加6.47亿元，增幅81.09%，同时江 苏维信诺对合肥维信诺的技术许可及服务收入较上年同期减少3.45亿元。

2.报告期内，江苏维信诺的净利润较上年同期变动较大，主要原因为江苏维信诺通过加强供应链管理，推进原材料国产 化，以及持续提升产线运营水平等实现降本增效，使江苏维信诺的OLED产品毛利率较上年同期增加14.74个百分点，除上述 影响外，江苏维信诺本期计入其他收益的政府补助较上年同期减少3.08亿元。

3.公司控股子公司云谷（固安）科技有限公司的业绩较上年同期变动较大，主要原因是报告期内固安云谷计入其他收益 的政府补助减少5.07亿元所致；报告期固安云谷的收入较低，主要原因是固安云谷的产线在上半年达到预定可使用状态，报 告期转固前的试车收入14.21亿元冲抵了在建工程。

• 4.公司参股公司合肥维信诺科技有限公司净利润较上年同期减少，主要原因是合肥维信诺科技有限公司根据产线建设进

• 度，加大研发投入所致。

九、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

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十、公司面临的风险和应对措施

1．宏观经济波动风险

受新冠疫情及贸易摩擦影响，全球智能手机市场格局发生改变，显示产业上游原材料供应紧张，终端需求存在不确定性， 公司面对的不确定和风险也随之增加。为此，公司将致力推动创新形态显示产品发展，积极扩大应用领域，通过加强宏观经 济形势研判，深入分析行业格局来降低风险。

• 2．原材料、零部件和设备供应风险

2021年上半年缺货潮贯穿整个产业链，受新冠疫情及贸易摩擦和地缘政治等不确定性因素，上游原材料、零部件和设备 的供应安全已经对产业链产生了实质性的威胁。

整个OLED产业分为上中下游三个部分，上游为设备制造、材料制造与零件组装，中游为OLED面板制造、模组组装， 下游为显示终端及其他应用领域。其中，OLED有机材料和设备是OLED最主要的成本构成。OLED核心的材料设备供应商主 要还是国外企业，处于垄断地位。国内新型显示产业集群的本地配套化程度相对较低，设备精密度、材料性能等等都还存在 一定差距。面对极不稳定的全球环境，公司将加强供应链的合作及风险管控，与供应商建立稳定良好的合作关系，进而培养 抗风险共同体，降低生产成本，保障生产稳定。

公司还将从客户、市场、技术三方面布局，加强公司整体竞争力打造。客户层面，继续加强与现有客户的深度合作，积 极推进一线品牌客户的导入；市场层面，积极布局新兴市场，拓展产品应用场景和市场空间，对细分市场进行更为透彻的研 究分析，准确把握终端市场应用节奏；技术层面，持续加大研发力度，培育新技术，强化公司优势能力以抵御竞争风险。

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第四节公司治理

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1 、本报告期股东大会情况

会议届次	会议类型	投资者参与比例	召开日期	披露日期	会议决议
2021年第一次临时 股东大会	临时股东大会	26.2921%	2021年01月05日	2021年01月06日	公告名称：《2021年 第一次临时股东大 会决议公告》；公告 编号：2021-003；披 露网站：巨潮资讯网 （http://www.cninfo .com.cn）
2021年第二次临时 股东大会	临时股东大会	26.3393%	2021年02月08日	2021年02月09日	公告名称：《2021年 第二次临时股东大 会决议公告》；公告 编号：2021-020；披 露网站：巨潮资讯网 （http://www.cninfo .com.cn）
2021年第三次临时 股东大会	临时股东大会	26.0456%	2021年02月22日	2021年02月23日	公告名称：《2021年 第三次临时股东大 会决议公告》；公告 编号：2021-024；披 露网站：巨潮资讯网 （http://www.cninfo .com.cn）
2021年第四次临时 股东大会	临时股东大会	19.1670%	2021年04月23日	2021年04月24日	公告名称：《2021年 第四次临时股东大 会决议公告》；公告 编号：2021-055；披 露网站：巨潮资讯网 （www.cninfo.com. cn）
2020年度股东大会	年度股东大会	41.1888%	2021年05月19日	2021年05月20日	公告名称：《2020年 度股东大会决议公 告》；公告编号： 2021-081；披露网 站：巨潮资讯网

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					（http://www.cninfo .com.cn）
2021年第五次临时 股东大会	临时股东大会	21.7167%	2021年06月02日	2021年06月03日	公告名称：《2021年 第五次临时股东大 会决议公告》；公告 编号：2021-094；披 露网站：巨潮资讯网 （http://www.cninfo .com.cn）

2 、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名	担任的职务	类型	日期	原因
张德强	董事长	被选举	2021年05月20 日	经公司股东大会审议通过，选举成为公司第六届董事 会董事；经公司第六届董事会第一次会议审议通过， 选举成为公司第六届董事会董事长
谢公平	董事	被选举	2021年05月19 日	经公司股东大会审议通过，选举成为公司第六届董事 会董事
徐刚	董事	被选举	2021年05月19 日	经公司股东大会审议通过，选举成为公司第六届董事 会董事
严若媛	职工代表董事、 副总经理、财务 总监（代履职）	被选举	2021年05月19 日	经公司2021年第一次职工代表大会审议通过，选举 成为公司第六届董事会职工代表董事；经第六届董事 会第一次会议审议通过，指定代为履行财务总监职责
程涛	董事	被选举	2021年05月19 日	作为第五届董事会董事长任期提前届满离任，经公司 股东大会审议通过，选举成为公司第六届董事会董事
刘宇宙	董事	被选举	2021年05月19 日	经公司股东大会审议通过，选举成为公司第六届董事 会董事
杨有红	独立董事	被选举	2021年05月19 日	经公司股东大会审议通过，选举成为公司第六届董事 会独立董事
娄爱东	独立董事	被选举	2021年05月19 日	经公司股东大会审议通过，选举成为公司第六届董事 会独立董事
任华	监事会主席	被选举	2021年05月19 日	经公司股东大会审议通过，选举成为公司第六届监事 会监事；经第六届监事会第一次会议审议通过，选举 成为公司第六届监事会主席
赵建光	监事	被选举	2021年05月19 日	经公司股东大会审议通过，选举成为公司第六届监事 会监事

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张峰峰	职工代表监事	被选举	2021年05月19 日	经公司2021年第一次职工代表大会审议通过，选举 成为公司第六届监事会职工代表监事
徐凤英	副总经理、董事 会秘书	聘任	2021年07月16 日	经第六届董事会第四次会议审议通过，聘任为公司董 事会秘书
严若媛	董事	任期满离任	2021年5月19日	第五届董事会提前届满离任
任华	董事	任期满离任	2021年5月19日	第五届董事会提前届满离任
戴骏超	董事	任期满离任	2021年05月19 日	第五届董事会提前届满离任
刘祥伟	董事、财务总监、 副总经理	任期满离任	2021年05月19 日	第五届董事会提前届满离任；高管任期提前届满离任
夏立军	独立董事	任期满离任	2021年05月19 日	第五届董事会提前届满离任
马霄	独立董事	任期满离任	2021年05月19 日	第五届董事会提前届满离任
杨阳	监事会主席	任期满离任	2021年05月19 日	第五届监事会提前届满离任
胡学文	监事	任期满离任	2021年05月19 日	第五届监事会提前届满离任
高星福	职工代表监事	任期满离任	2021年05月19 日	第五届监事会提前届满离任
刘宇宙	副总经理、董事 会秘书	任期满离任	2021年5月20日	第五届董事会提前届满，作为副总经理、董事会秘书 任期提前届满离任

三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用

1、公司于2021年5月12日召开第五届董事会第十九次会议和第五届监事会第十二次会议，审议通过《关于<公司 2021 年 股票期权与限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》（详见巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn，公告编号：2021-073 和2021-074），同意公司对528位首次授予激励对象授予3,300.44 万份股票期权和1,772.60万股限制性股票，独立董事对本次 激励计划相关事项发表了同意的独立意见。

2、公司于2021年5月13日至2021年5月22日，通过公司内部网站及内部张榜公示的方式对本次激励计划首次授予的激励 对象的姓名和职务进行了公示。

3、公司于2021年5月28日召开第六届监事会第二次会议，审议通过《关于公司2021年股票期权与限制性股票激励计划首 次授予激励对象名单的审核及公示情况说明的议案》（详见巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn，公告编号：2021-088）， 监事会认为，列入本激励计划首次授予的激励对象均符合相关法律、法规及规范性文件所规定的条件，其作为本激励计划首 次授予的激励对象合法、有效。

21

维信诺科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文

4、公司于2021年8月11日披露了关于召开2021年第六次临时股东大会的通知，审议《关于<公司 2021 年股票期权与限 制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》等激励计划相关议案，公司独立董事将对此次股东大会公开征集委托投票权， 北京金诚同达律师事务所对激励计划发表了法律意见，上海信公轶禾企业管理咨询有限公司对激励计划的草案发表了独立财 务顾问意见，具体内容详见公司于8月11日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的公告。

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第五节环境和社会责任

一、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

√ 是 □ 否

公司或子公 司名称	主要污染物 及特征污染 物的名称	排放方式	排放口数量	排放口分布 情况	排放浓度	执行的污染 物排放标准	排放总量	核定的排放 总量	超标排放情 况
固安云谷	COD、氨 氮、pH	通过市政管 网排入园区 污水处理厂	（1）2（生 产废水总排 口、含银废 水排放口）； （2）1（生 活废水）	（1）厂区废 水站西南 侧；（2）厂 区东侧二号 门卫室南侧	（1） COD≤500m g/L；氨氮 ≤45mg/L； pH6-9；（2） COD≤300m g/L；氨氮 ≤40mg/L； pH6-9	《污水综合 排放标准》 （GB8978- 1996）及园 区污水处理 厂接管标准	COD： <80.567t； 氨氮： <8.057t	COD： 80.567t/a； 氨氮： 8.057t/a	无
固安云谷	二氧化硫、 氮氧化物、 非甲烷总烃	有组织排放	29	厂区1#、 2#、3#、5#、 6#、16#屋面	二氧化硫 ≤550mg/m³ ；氮氧化物 ≤240mg/m³ ；非甲烷总 烃 ≤80mg/m³； 颗粒物 ≤120mg/m³	《大气污染 物综合排放 标准》 GB16297-1 996、《锅炉 大气污染物 排放标准》 DB13/2167- 2020	二氧化硫： <712.174t； 氮氧化物： <587.342t； 非甲烷总 烃： <133.172t	二氧化硫： 712.174t/a； 氮氧化物： 587.342t/a； 非甲烷总 烃： 133.172t/a	无
固安云谷	噪声	连续排放	/	动力设备	昼间≤65dB （A）；夜间 ≤55dB（A）	《工业企业 厂界环境噪 声排放标 准》 (GB12348- 2008)3	/	/	无
固安云谷	固废	委托具有资 质单位处理	/	/	/	《一般工业 固体废物贮 存、处置场 污染控制标 准》 (GB18599-	固废： <23339t	固废： 23339t/a	无

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						2001)及其 修改单(环 保部公告 2013年第 36 号) (GB18597- 2001)及其 修改单(环 保部公告 2013年第 36 号)； 《危 险废物贮存 污染控制标 准》 (GB18597- 2001)及其 修改单(环 保部公告 2013年第 36 号) 要 求。
国显光电	COD、悬浮 物、氟化物	接管至园区 污水处理厂 集中处理	1	厂区废水站 排放口	COD≤300m g/l；悬浮物 ≤160mg/l； F- ≤10mg/l	《污水综合 排放标准》 （GB8978- 1996）和园 区污水处理 厂接管标准	COD：<38t	COD：38t/a	无
国显光电	二氧化硫	有组织排放	3	锅炉房、有 机废气排放 口	锅炉≤50 mg/m³；有 机废气 ≤550 mg/m³	锅炉大气污 染物排放标 准（GB 13271-2014 ）、《大气污 染物综合排 放标准 （GB16297 -96）》二级 标准、恶臭 污染物排放 标准 （GB14554 -93）	/	/	无
国显光电	氮氧化物	有组织排放	4	锅炉房、有 机废气排放	锅炉≤150 mg/m³；有	锅炉大气污 染物排放标	/	/	无

24

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				口、酸性废 气排放口	机废气 ≤240 mg/m³	准（GB 13271-2014 ）、《大气污 染物综合排 放标准 （GB16297 -96）》二级 标准、恶臭 污染物排放 标准 （GB14554 -93）
国显光电	颗粒物	有组织排放	2	锅炉房	≤20 mg/m³	锅炉大气污 染物排放标 准（GB 13271-2014 ）、《大气污 染物综合排 放标准 （GB16297 -96）》二级 标准、恶臭 污染物排放 标准 （GB14554 -93）	/	/	无
国显光电	氨气	有组织排放	3	碱性废气排 放口、CVD 废气排放 口、剥离废 气排放口	/	锅炉大气污 染物排放标 准（GB 13271-2014 ）、《大气污 染物综合排 放标准 （GB16297 -96）》二级 标准、恶臭 污染物排放 标准 （GB14554 -93）	/	/	无
国显光电	氯化氢、氟 化物	有组织排放	4	酸性废气排 放口、CVD 废气排放口	氯化氢 ≤100mg/m³ ；氟化物	锅炉大气污 染物排放标 准（GB	/	/	无

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					≤9mg/m³	13271-2014 ）、《大气污 染物综合排 放标准 （GB16297 -96）》二级 标准、恶臭 污染物排放 标准 （GB14554 -93）
国显光电	噪声	连续排放	/	动力设备	昼间≤65dB （A）；夜间 ≤55dB（A）	《工业企业 厂界环境噪 声排放标 准》 (GB12348- 2008)3	/	/	无
国显光电	固废	委托具有资 质单位处理	/	/	/	《一般工业 固体废物贮 存、处置场 污染控制标 准》 (GB18599- 2001)及其 修改单(环 保部公告 2013年第 36 号) (GB18597- 2001)及其 修改单(环 保部公告 2013年第 36 号)； 《危 险废物贮存 污染控制标 准》 (GB18597- 2001)及其 修改单(环 保部公告 2013年第 36 号) 要	固废： <14910t	固废： 14910t/a	无

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求。

防治污染设施的建设和运行情况

1.废水

（1）固安云谷建设有一座废水处理站，主要包括酸碱废水处理系统、含磷废水处理系统、含氟废水处理系统和有机废 水处理系统，生产废水经过以上系统预处理达标后，排入园区污水管网，接管进入园区污水处理厂进一步集中处理；生活废 水通过化粪池和隔油池处理，接入市政管网，汇总排入园区污水处理厂处理。废水处理设施运行正常，废水稳定达标排放。

（2）国显光电酸碱废水和含氟废水经厂内废水预处理装置分质预处理后接管至产业园污水处理厂集中处理，含磷废水 经含磷废水处理系统、有机废水经有机废水处理系统预处理，经过浓缩，出水至回收系统处理后回用到车间，浓水进入蒸发 装置，蒸发后的汽水进行冷凝回收，浓缩结晶液委托有资质单位处理，以达到氮、磷零排放；生活污水经化粪池和隔油池预 处理后排入开发区污水管网，接管进入产业园污水处理厂集中处理后达标排放。

2.废气

（1）固安云谷产生废气根据主要污染因子分为酸性废气、碱性废气、CVD废气、剥离废气、有机废气和锅炉烟气。根 据废气特性建设有酸、碱湿式洗涤塔、弹夹式除尘器、天然气燃烧处理装置、沸石浓缩转轮及氧化炉、锅炉低氮燃烧等治理 设施系统，除废水站处理系统配有两个15米高排气筒外，其他均配配建设有31米高的排气筒，产生的废气由相应处理系统处 理达标后经排气筒排放。废气处理设施运行正常，废气稳定达标排放。

（2）国显光电废气如下排放：

a.酸性废气利用NaOH碱液喷淋吸收系统进行处理，通过1#排气筒排放，排放高度32米。

• b.碱性废气利用现喷淋吸收系统（吸收液为硫酸）进行处理，通过2#排气筒排放，排放高度32米。

c.剥离废气利用 “硫酸喷淋洗涤塔”处理，通过3#排气筒排放，排放高度32米。

d.CVD废气利用POU+湿式洗涤设备进行处理。首先在化学气相沉积（CVD）工序把有害废气用真空泵抽出到燃烧除害 装置，用天然气作燃烧氧化剂，有害废气被氧化，在后一级的湿式洗涤塔中被吸收，达标后从新建6#排气筒排放，排放高度 32米。

e.有机溶剂废气利用沸石浓缩转轮+氧化炉处理系统进行处理，处理后通过现有5#排气筒排放，排放高度32米。

f.燃气锅炉烟气主要污染物为氮氧化物、二氧化硫和烟尘，锅炉烟气经通过1根15m高烟囱排放，热水锅炉通过1根30m 高烟囱排放。

3.固废

（1）固安云谷产生固废主要分为一般工业固废、危险固废等；一般固废包括废玻璃、废塑料类、废无尘纸、无尘布、 废研磨布、研磨带、废金属、废包装材料、废金属靶材、CVD粉尘、报废品，集中放置在厂区一般固体废弃物暂存站，外 售综合利用。一般固体废弃物暂存站设置要求按《一般工业固体废物贮存、处理场污染控制标准（GB 18599-2001）》规定 执行；危险固废分为液态危险固废及固态危险固废，危险废物包括废汞灯、有机树脂类废物、刻蚀废液、废酸、废清洗剂、 废有机溶剂（废稀释剂、废剥离液、废异丙醇、N甲基吡咯烷酮废液）、废矿物油、废容器及清洗杂物、废活性炭等，暂存 于危废暂存间，委托有资质单位处置，危废暂存间按照《危险废物贮存污染控制标准（GB18597-2001）》规定执行。

（2）国显光电固废主要分为第Ⅰ类一般工业固废、第Ⅱ类一般工业固废、危险固废、生活垃圾等，全部交由资质单位委 外处理。

4.噪声

公司的噪声污染源主要来自动力设备，如空压机房、制氮机、综合动力站、冷却塔、冷冻机组、水泵等，噪声设备均安 装在密闭厂房内，厂房加装隔声门窗；采取厂房隔声，空压机等设置减振垫，管道采取柔性连接措施,噪声排放满足标准要 求。

建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

1.固安云谷行政许可情况如下：

项目名称	文件类型	批文号	建设内容	验收情况
第6代有源矩阵有机发	报告书	廊环函	第6代有源矩阵有机发光显示器件（AMOLED）	已验收

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光显示器件（AMOLED） 面板生产线项目		[2016]133号	面板生产线，一期基板加工能力180,000片/年	廊环函 [2019]200号
2.国显光电行政许可情况如下：
项目名称	文件类型	批文号	建设内容	验收情况
昆山国显光电有限公司 新建项目	报告书	昆环建 [2012]4253号	年生产第5.5代有源矩阵有机发光显示器件 （AMOLED）600万片	已验收 昆环验 [2016]0205号
昆山国显光电有限公司 第5.5代有源矩阵有机发 光显示器件（AMOLED） 扩产项目	报告书	昆环建 [2016]1164号	产规模为增加11000片/月的玻璃基板加工能力 （其中柔性基板5500片/月），最终达产后玻璃 基板加工能力将达到15000片/月；扩产后年产 AMOLED显示器件1486.27万片，AMOLED显 示器件（柔性）1680.65万件	已验收 昆环验 [2018]0010号

突发环境事件应急预案

为提高公司防范和处置突发环境事件的能力，建立紧急情况下的快速、科学、有效地组织事件抢险、救援的应急机制，控制 事件的蔓延，减少环境危害，保障公众健康和环境安全，根据公司的实际情况及国家、江苏省和河北省的有关规定要求，固 安云谷与国显光电均编制了突发环境事件应急预案，并已在相关环保主管部门完成备案。

环境自行监测方案

公司按照环保要求制定了环境自行监测方案，开展形式分为手工监测和自动监测两部分。根据公司环境自行监测方案，手工 监测由公司委托第三方专业机构对公司主要的污染源分类进行环境监测，自动监测为废水排放终端COD、氟离子、PH、总 磷、氨氮、总氮及废气VOC排放终端安装的在线自动监测系统。

报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

无 其他应当公开的环境信息

无 其他环保相关信息

无

二、社会责任情况

公司报告期内暂未开展脱贫攻坚、乡村振兴等精准扶贫工作。

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第六节重要事项

一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及 截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由	承诺方	承诺类型	承诺内容	承诺时间	承诺期限	履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所 作承诺
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融资时所作承诺	西藏知合	股份限售承 诺	本次交易取 得的上市公 司股份（包括 因分配股票 股利、资本公 积转增等情 形衍生取得 的股份）自发 行结束之日 起36个月内 不转让或者 委托他人管 理；本企业违 反股份锁定 承诺的，应将 违反承诺转 让所持上市 公司股份对 应的所得款 项上缴上市 公司	2018年03月 07日	2021年3月7 日	履行完毕
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时时履行	是
如承诺超期未履行完毕的，应当详 细说明未完成履行的具体原因及下 一步的工作计划	无

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二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期 “ 非标准审计报告 ” 的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度 “ 非标准审计报告 ” 相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

九、处罚及整改情况

√ 适用 □ 不适用

名称/姓名	类型	原因	调查处罚类型	结论（如有）	披露日期	披露索引
维信诺科技股份 有限公司	其他	关联交易信息披 露工作存在缺 陷、子公司少数 股东股权份额披	其他	对公司采取责令 改正措施的行政 监管措施	2021年04月28 日	披露网站：巨潮 资讯网 （http://www.cni nfo.com.cn）；公

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		露不准确				告名称：《关于收 到江苏证监局行 政监管措施决定 书的公告》；公告 编号：2021-056

整改情况说明

√ 适用 □ 不适用

公司于2021年4月25日收到中国证券监督管理委员会江苏证监局行政监管措施决定书《江苏证监局关于对维信诺科技股 份有限公司采取责令改正措施的决定》[2021]41号（以下简称“决定书”），要求公司董事会根据要求进行整改，尽快形成整 改报告，并根据相关规定及时履行信息披露义务。

公司于2021年5月28日召开第六届董事会第二次会议和第六届监事会第二次会议，审议通过《关于江苏证监局对公司采 取责令改正措施决定的整改报告》和《关于公司前期会计差错更正及追溯重述的议案》，公司独立董事对上述议案发表了同 意的独立意见。公司对江苏证监局在决定书中指出的问题进行了整改并形成整改报告，同时对2019年半年度报告和2019年第 三季度报告进行了会计差错更正和追溯重述，具体内容详见公司于5月29日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）的公 告。

十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十一、重大关联交易

1 、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

关联交 易方	关联关 系	关联交 易类型	关联交 易内容	关联交 易定价 原则	关联交 易价格	关联交 易金额 （万元）	占同类 交易金 额的比 例	获批的 交易额 度（万 元）	是否超 过获批 额度	关联交 易结算 方式	可获得 的同类 交易市 价	披露日 期	披露 索引
固安九 通基业 公用事 业有限 公司	间接持 有公司 5%以上 股份的 股东控 制的法 人	向关联 人采购 商品	供水	市场公 允价格	协议价 格	751.92	95.50%	1,548.33	否	货币	-	2021年 01月23 日	巨潮 资讯 网披 露的 《关 于与 实际 控制 人及 其关 联方 2021 年度

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													日常 关联 交易 预计 的公 告》公 告编 号： 2021-0 05
固安九 通基业 公用事 业有限 公司	间接持 有公司 5%以上 股份的 股东控 制的法 人	接受关 联人提 供的劳 务、服务	污水处 理	市场公 允价格	协议价 格	376.61	69.27%	764.08	否	货币	--	2021年 01月23 日	巨潮 资讯 网披 露的 《关 于与 实际 控制 人及 其关 联方 2021 年度 日常 关联 交易 预计 的公 告》公 告编 号： 2021-0 05
固安九 通新盛 园区建 设发展 有限公 司	间接持 有公司 5%以上 股份的 股东控 制的法 人	向关联 方承租 房产及 设备	租赁	市场公 允价格	协议价 格	164.31	5.79%	316.99	否	货币	-	2021年 01月23 日	巨潮 资讯 网披 露的 《关 于与 实际 控制 人及 其关 联方

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													2021 年度 日常 关联 交易 预计 的公 告》公 告编 号： 2021-0 05
幸福基 业物业 服务有 限公司	间接持 有公司 5%以上 股份的 股东控 制的法 人	接受关 联人提 供的劳 务、服务	物业服 务	市场公 允价格	协议价 格	30.79	4.32%	61.58	否	货币	-	2021年 01月23 日	巨潮 资讯 网披 露的 《关 于与 实际 控制 人及 其关 联方 2021 年度 日常 关联 交易 预计 的公 告》公 告编 号： 2021-0 05
固安京 御幸福 房地产 开发有 限公司	间接持 有公司 5%以上 股份的 股东控 制的法 人	向关联 方承租 房产及 设备	租赁	市场公 允价格	协议价 格	713.44	25.16%	1,345.74	否	货币	-	2021年 01月23 日	巨潮 资讯 网披 露的 《关 于与 实际 控制 人及

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													其关 联方 2021 年度 日常 关联 交易 预计 的公 告》公 告编 号： 2021-0 05
廊坊银 行股份 有限公 司	原实际 控制人 在廊坊 银行担 任董事	向关联 人提供 劳务	信息化 服务	市场公 允价格	协议价 格	532.09	100.00 %	3,396.23	否	货币	-	2021年 01月23 日	巨潮 资讯 网披 露的 《关 于与 实际 控制 人及 其关 联方 2021 年度 日常 关联 交易 预计 的公 告》公 告编 号： 2021-0 05
合肥维 信诺科 技有限 公司	过去十 二个月 公司原 董事在 合肥维 信诺担	向关联 人采购 产品及 其他	产品采 购及其 他	市场公 允价格	协议价 格	280.78	0.12%	5,440.5	否	货币	-	2021年 01月23 日	巨潮 资讯 网披 露的 《关 于与 参股

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	任董事												公司 2021 年度 日常 关联 交易 预计 的公 告》公 告编 号： 2021-0 06
合肥维 信诺科 技有限 公司	过去十 二个月 公司原 董事在 合肥维 信诺担 任董事	向关联 人出租 房产及 设备	租赁	市场公 允价格	协议价 格	29.00	64.84%	38.03	否	货币	-	2021年 01月23 日	巨潮 资讯 网披 露的 《关 于与 参股 公司 2021 年度 日常 关联 交易 预计 的公 告》公 告编 号： 2021-0 06
合肥维 信诺科 技有限 公司	过去十 二个月 公司原 董事在 合肥维 信诺担 任董事	向关联 人销售 产品及 其他	产品销 售及其 他	市场公 允价格	协议价 格	2,347.47	1.68%	48,988.5 8	否	货币	-	2021年 01月23 日	巨潮 资讯 网披 露的 《关 于与 参股 公司 2021 年度 日常

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													关联 交易 预计 的公 告》公 告编 号： 2021-0 06
合肥维 信诺科 技有限 公司	过去十 二个月 公司原 董事在 合肥维 信诺担 任董事	接受关 联人委 托加工 及研发	受托加 工及研 发	市场公 允价格	协议价 格	13.66	89.63%	2,242.54	否	货币	-	2021年 01月23 日	巨潮 资讯 网披 露的 《关 于与 参股 公司 2021 年度 日常 关联 交易 预计 的公 告》公 告编 号： 2021-0 06
广州国 显科技 有限公 司	过去十 二个月 公司原 董事在 广州国 显担任 董事	向关联 人采购 产品及 其他	产品采 购及其 他	市场公 允价格	协议价 格	937.78	0.39%	52,544	否	货币	-	2021年 01月23 日	巨潮 资讯 网披 露的 《关 于与 参股 公司 2021 年度 日常 关联 交易 预计 的公

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													告》公 告编 号： 2021-0 06
广州国 显科技 有限公 司	过去十 二个月 公司原 董事在 广州国 显担任 董事	向关联 人销售 产品及 其他	产品销 售及其 他	市场公 允价格	协议价 格	3,853.24	2.76%	29,860.8 3	否	货币	-	2021年 01月23 日	巨潮 资讯 网披 露的 《关 于与 参股 公司 2021 年度 日常 关联 交易 预计 的公 告》公 告编 号： 2021-0 06
广州国 显科技 有限公 司	过去十 二个月 公司原 董事在 广州国 显担任 董事	委托关 联方加 工及研 发	委托研 发	市场公 允价格	协议价 格			311.11	否	货币	-	2021年 01月23 日	巨潮 资讯 网披 露的 《关 于与 参股 公司 2021 年度 日常 关联 交易 预计 的公 告》公 告编 号： 2021-0

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													06
合计				--	--	10,031.0 9	--	146,858. 54	--	--	--	--	--
大额销货退回的详细情况				无
按类别对本期将发生的日常关联交 易进行总金额预计的，在报告期内 的实际履行情况（如有）				上述日常关联交易事项已经公司第五届董事会第十二次会议审议通过，上述交易事项实 际执行金额均未超过审批额度。
交易价格与市场参考价格差异较大 的原因（如适用）				不适用

说明：公司下属控股公司国显光电为 5.5 代 AMOLED 屏体生产线，固安云谷为第 6 代 AMOLED 屏体生产线，霸州云谷为 模组生产线；公司参股的合肥维信诺为第 6 代 AMOLED 屏体生产线，广州国显为模组生产线。合肥维信诺与广州国显均于 2020 年 12 月实现产品点亮，2021 年开始进入爬坡阶段。公司分别于 2021 年 1 月 22 日及 2021 年 2 月 8 日召开第五届董事 会第十二次会议及 2021 年第二次临时股东大会审议《关于与参股公司 2021 年度日常关联交易预计的议案》，通过了公司及 下属控股公司与参股的合肥维信诺及广州国显之间关于原材料、屏体以及模组成品的日常关联交易预计情况。

2 、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3 、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4 、关联债权债务往来

√ 适用 □ 不适用

是否存在非经营性关联债权债务往来

√ 是 □ 否

应收关联方债权：

关联方	关联关系	形成原因	是否存在非 经营性资金 占用	期初余额 （万元）	本期新增金 额（万元）	本期收回金 额（万元）	利率	本期利息 （万元）	期末余额 （万元）
关联债权对公司经营成 果及财务状况的影响

说明：报告期内，公司不存在非经营性应收关联方款项。

应付关联方债务：

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关联方	关联关系	形成原因	期初余额（万 元）	本期新增金 额（万元）	本期归还金 额（万元）	利率	本期利息（万 元）	期末余额（万 元）
廊坊银行股 份有限公司	原实际控制 人在廊坊银 行担任董事	借款	14,818.90		991.05	9.70%	720.42	14,548.27
廊坊银行股 份有限公司	原实际控制 人在廊坊银 行担任董事	借款	9,027.86		1,393.36	8.50%	384.39	8,018.89
廊坊银行股 份有限公司	原实际控制 人在廊坊银 行担任董事	借款	12,893.9		1,001.06	8.50%	542.96	12,435.8
廊坊银行股 份有限公司	原实际控制 人在廊坊银 行担任董事	借款	12,477.15		1,283.11	9.70%	600.65	11,794.69
关联债务对公司经营成果 及财务状况的影响		不构成重大影响

5 、与关联关系的财务公司、公司控股的财务公司往来

□ 适用 √ 不适用

公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6 、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用

1、关于与参股公司签署《权利义务转让协议》的事项

公司于2021年3月30日召开第五届董事会第十五次会议，审议通过了《关于全资子公司拟签署<权利义务转让协议>暨关 联交易的议案》，同意公司全资子公司霸州市云谷电子科技有限公司与参股公司广州国显科技有限公司签署《<设备采购合 同>之权利义务转让协议》，广州国显同意在不影响其自身产线建设和生产进度的情况下，可以将部分已签署的《设备采购 合同》之权利义务转让给霸州云谷，本次权利义务转让事项广州国显已取得各设备供应商的同意，本次事项涉及金额约为 17,518.98万元。公司独立董事对该事项发表了事前认可意见和同意的独立意见。

2、关于在廊坊银行办理存款、结算业务的事项

公司于2021年4月27日召开第五届董事会第十八次会议，审议通过了《关于在廊坊银行办理存款、结算业务暨关联交易 的议案》，同意公司在廊坊银行办理流动资金存款、日常结算业务（包含发放员工工资、奖金，支付及收款等业务）及储蓄 因结算业务形成的款项，单日存款余额上限不超过人民币 30 亿元。上述事项已经公司2020年年度股东大会审议通过。

• 3、关于向参股公司销售原材料的事项

公司于2021年6月24日召开第六届董事会第三次会议，审议通过《关于向参股公司销售原材料暨关联交易的议案》，同 意公司全资子公司维信诺（固安）显示科技有限公司与参股公司合肥维信诺科技有限公司签署《物料采购框架协议》，固安 显示按照协议约定为合肥维信诺采购原材料，合肥维信诺按协议约定的根据自身日常生产采购需求和原材料储备需求支付货 款。协议约定的采购金额预计不超过人民币 7 亿元，双方可采用订单形式进行交易，具体原材料的规格、数量、单价等商 务条款以实际采购订单为准，结算金额以实际为准。公司独立董事对该事项发表了事前认可意见和同意的独立意见。

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重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称	临时公告披露日期	临时公告披露网站名称
关于全资子公司拟签署《权利义务转让协议》暨关联交易 的公告	2021年03月31日	巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
关于在廊坊银行办理存款、结算业务暨关联交易的公告	2021年04月29日	巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
关于向参股公司销售原材料暨关联交易的公告	2021年06月25日	巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn

十二、重大合同及其履行情况

1 、托管、承包、租赁事项情况

（ 1 ）托管情况

□ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。

（ 2 ）承包情况

□ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。

（ 3 ）租赁情况

□ 适用 √ 不适用

2 、重大担保

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象 名称	担保额度 相关公告 披露日期	担保额度	实际发生 日期	实际担保 金额	担保类型	担保物（如 有）	反担保 情况 （如 有）	担保期	是否履行 完毕	是否为关 联方担保
长城新盛 信托有限 责任公司	2017年04 月26日	630,000	2017年06 月26日	524,175	连带责任 担保	无	否	7年	否	否
合肥维信 诺科技有 限公司	2019年06 月01日	80,900	2019年06 月01日	3,065.93	连带责任 担保	无	是	31个月	是	是
合肥维信	2019年11	400,000	2019年12	321,790.12	连带责任	无	是	120个月	否	是

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诺科技有 限公司	月29日		月23日		担保
昆山国创 投资集团 有限公司	2020年03 月21日	30,000	2020年03 月21日	30,000	连带责任 担保	无	否	12个月	是	否
广州国显 科技有限 公司	2020年09 月25日	100,000	2020年12 月28日	28,311.88	连带责任 担保;质押	广州国显 股权	是	120个月	否	是
昆山国创 投资集团 有限公司	2020年12 月17日	14,000			连带责任 担保	无	否	12个月	否	否
昆山国创 投资集团 有限公司	2021年01 月06日	50,000	2021年01 月06日	50,000	连带责任 担保	无	否	12个月	否	否
昆山国创 投资集团 有限公司	2021年02 月23日	30,000	2021年03 月03日	30,000	连带责任 担保	无	否	12个月	否	否
报告期内审批的对外担 保额度合计（A1）		80,000		报告期内对外担保实际 发生额合计（A2）		182,408.54
报告期末已审批的对外 担保额度合计（A3）		1,334,900		报告期末实际对外担保 余额合计（A4）		887,118.82
公司对子公司的担保情况
担保对象 名称	担保额度 相关公告 披露日期	担保额度	实际发生 日期	实际担保 金额	担保类型	担保物（如 有）	反担保 情况 （如 有）	担保期	是否履行 完毕	是否为关 联方担保
云谷（固 安）科技有 限公司	2018年03 月10日	60,000	2018年04 月17日	56,000	连带责任 担保	无	否	33个月	是	否
云谷（固 安）科技有 限公司	2018年08 月09日	20,000	2018年09 月05日	8,000	连带责任 担保	无	否	36个月	否	否
昆山国显 光电有限 公司	2018年07 月21日	7,500	2018年08 月20日	4,000	连带责任 担保	无	否	36个月	否	否
昆山国显 光电有限 公司	2019年01 月29日	16,200	2019年03 月26日	2,893	连带责任 担保	无	否	36个月	否	否
昆山国显 光电有限	2019年05 月22日	200,000	2019年06 月27日	15,000	连带责任 担保	无	否	36个月	否	否

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公司
昆山国显 光电有限 公司	2019年05 月22日		2019年08 月15日	4,696.47	连带责任 担保	无	否	60个月	否	否
昆山国显 光电有限 公司	2019年05 月22日		2019年07 月12日	3,890.99	连带责任 担保	无	否	24个月	否	否
昆山国显 光电有限 公司	2019年05 月22日		2020年01 月02日	3,500	连带责任 担保	无	否	12个月	是	否
昆山国显 光电有限 公司	2019年05 月22日		2020年03 月31日	5,029.35	连带责任 担保	无	否	12个月	是	否
昆山国显 光电有限 公司	2019年05 月22日		2021年04 月30日	7,200	连带责任 担保	无	否	36个月	否	否
昆山国显 光电有限 公司	2019年05 月22日		2020年04 月16日	7,604.81	连带责任 担保	无	否	24个月	否	否
昆山国显 光电有限 公司	2019年05 月22日		2021年01 月08日	30,000	连带责任 担保	无	否	12个月	否	否
霸州市云 谷电子科 技有限公 司	2019年06 月25日	20,000	2019年11 月27日	12,443.99	连带责任 担保;质押	霸州云谷 股权	否	36个月	否	否
霸州市云 谷电子科 技有限公 司	2019年06 月25日	30,000	2019年10 月29日	12,860.5	连带责任 担保;质押	霸州云谷 股权	否	24个月	否	否
霸州市云 谷电子科 技有限公 司	2019年05 月22日	50,000	2020年05 月22日	29,187.35	连带责任 担保;抵押	霸州云谷 房产	否	36个月	否	否
云谷（固 安）科技有 限公司	2019年05 月22日	350,000	2020年03 月20日	6,383.24	连带责任 担保;质押	合肥维信 诺股权	否	12个月	是	否
云谷（固 安）科技有 限公司	2019年05 月22日		2020年01 月14日	5,000	连带责任 担保	无	否	12个月	是	否

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云谷（固 安）科技有 限公司	2019年05 月22日		2020年06 月24日	12,500	连带责任 担保;抵押	固安云谷 房产和设 备	否	12个月	是	否
云谷（固 安）科技有 限公司	2019年05 月22日		2020年05 月22日	4,400	连带责任 担保	无	否	12个月	是	否
云谷（固 安）科技有 限公司	2019年12 月11日	150,000	2020年02 月28日	25,270.4	连带责任 担保;质押	固安云谷 股权	否	12个月	是	否
云谷（固 安）科技有 限公司	2019年12 月11日		2020年04 月17日	12,703.53	连带责任 担保;质押	固安云谷 股权	否	12个月	是	否
云谷（固 安）科技有 限公司	2020年05 月22日	300,000	2020年06 月02日	10,000	连带责任 担保	无	否	12个月	是	否
云谷（固 安）科技有 限公司	2020年05 月22日		2020年09 月18日	7,537.93	连带责任 担保	无	否	12个月	否	否
云谷（固 安）科技有 限公司	2020年05 月22日		2020年09 月22日	70,360.69	连带责任 担保;质押	合肥维信 诺股权	否	24个月	否	否
云谷（固 安）科技有 限公司	2020年05 月22日		2020年07 月23日	10,000	连带责任 担保	无	否	12个月	否	否
云谷（固 安）科技有 限公司	2020年05 月22日		2021年02 月23日	50,000	连带责任 担保;质押	合肥维信 诺股权	否	24个月	否	否
霸州市云 谷电子科 技有限公 司	2020年05 月22日	100,000	2020年05 月26日	20,327.04	连带责任 担保;质押	合肥维信 诺股权	否	12个月	是	否
昆山国显 光电有限 公司	2020年05 月22日	220,000	2020年06 月30日	4,569.52	连带责任 担保	无	否	36个月	否	否
昆山国显 光电有限 公司	2020年05 月22日		2020年10 月30日	10,000	连带责任 担保;抵押	固安云谷 房产土地	否	36个月	否	否
昆山国显 光电有限 公司	2020年05 月22日		2020年07 月16日	9,000	连带责任 担保	无	否	24个月	否	否

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昆山国显 光电有限 公司	2020年05 月22日		2020年09 月10日	7,500	连带责任 担保	无	否	12个月	否	否
昆山国显 光电有限 公司	2020年05 月22日		2020年10 月22日	19,384.32	连带责任 担保	无	否	12个月	否	否
昆山国显 光电有限 公司	2020年05 月22日		2020年09 月25日	20,000	连带责任 担保	无	否	24个月	否	否
昆山国显 光电有限 公司	2020年05 月22日		2020年09 月29日	10,000	连带责任 担保	无	否	36个月	否	否
昆山国显 光电有限 公司	2020年05 月22日		2021年01 月19日	6,418.78	连带责任 担保	无	否	36个月	否	否
昆山国显 光电有限 公司	2020年05 月22日		2021年03 月30日	4,000	连带责任 担保	无	否	12个月	否	否
昆山国显 光电有限 公司	2020年05 月22日		2021年03 月10日	15,172.76	连带责任 担保	无	否	36个月	否	否
昆山国显 光电有限 公司	2020年05 月22日		2021年03 月08日	10,000	连带责任 担保	无	否	12个月	否	否
云谷（固 安）科技有 限公司	2020年06 月16日	20,000	2020年07 月31日	6,773.96	连带责任 担保	无	否	36个月	否	否
云谷（固 安）科技有 限公司	2020年06 月16日	10,000	2020年07 月16日	9,000	连带责任 担保	无	否	24个月	否	否
霸州市云 谷电子科 技有限公 司	2020年06 月16日	10,000	2020年07 月13日	5,000	连带责任 担保	无	否	12个月	否	否
云谷（固 安）科技有 限公司	2020年07 月27日	15,000	2020年08 月31日	10,000	连带责任 担保;质押	固安云谷 和昆山显 示中心部 分专利	否	18个月	否	否
云谷（固 安）科技有	2020年11 月14日	18,000	2020年11 月27日	18,000	连带责任 担保	无	否	18个月	否	否

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限公司
云谷（固 安）科技有 限公司	2020年12 月16日	30,000	2020年12 月22日	30,000	连带责任 担保;抵押; 质押	固安云谷 房产土地， 国显光电 和昆山显 示中心专 利	否	12个月	否	否
云谷（固 安）科技有 限公司	2021年04 月24日	16,000	2021年05 月07日	16,000	连带责任 担保;质押	固安云谷 股权	否	12个月	否	否
霸州市云 谷电子科 技有限公 司	2021年04 月24日	20,000			连带责任 担保;质押	固安云谷 股权	否	12个月	否	否
云谷（固 安）科技有 限公司	2021年04 月24日	30,000	2021年05 月28日	20,000	连带责任 担保	无	否	24个月	否	否
云谷（固 安）科技有 限公司	2021年05 月20日	470,000	2021年05 月10日	30,000	连带责任 担保;抵押; 质押	固安云谷 房产土地， 国显光电 和昆山显 示中心部 分专利	否	36个月	否	否
昆山国显 光电有限 公司	2021年05 月20日	440,000	2021年05 月31日	12,400	连带责任 担保	无	否	12个月	否	否
霸州市云 谷电子科 技有限公 司	2021年05 月20日	150,000			连带责任 担保	无	否	12个月	否	否
维信诺（固 安）显示科 技有限公 司	2021年05 月20日	20,000			连带责任 担保	无	否	12个月	否	否
报告期内审批对子公司 担保额度合计（B1）		1,146,000		报告期内对子公司担保实际发生额 合计（B2）			167,178.87
报告期末已审批的对子 公司担保额度合计 （B3）		2,272,700		报告期末对子公司实际担保余额合 计（B4）			454,262.98
子公司对子公司的担保情况
担保对象	担保额度	担保额度	实际发生	实际担保	担保类型	担保物（如	反担保	担保期	是否履行	是否为关

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名称	相关公告 披露日期			日期	金额		有）	情况 （如 有）		完毕	联方担保
报告期内审批对子公司担保额 度合计（C1）			0		报告期内对子公司担保实际发生额 合计（C2）			0
报告期末已审批的对子公司担 保额度合计（C3）			0		报告期末对子公司实际担保余额合 计（C4）			0
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1）			1,226,000		报告期内担保实际发生额合计 （A2+B2+C2）			349,587.41
报告期末已审批的担保额度合 计（A3+B3+C3）			3,607,600		报告期末实际担保余额合计 （A4+B4+C4）			1,341,381.8
实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产 的比例					92.69%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余 额（D）					0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对 象提供的债务担保余额（E）					0
担保总额超过净资产50%部分的金额（F）					617,811.34
上述三项担保金额合计（D+E+F）					617,811.34
对未到期担保合同，报告期内已发生担保责任 或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况 说明（如有）					无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有）					无

采用复合方式担保的具体情况说明

• 1.报告期内，本公司及固安云谷共同为国显光电提供担保，担保额度为20,000万元，实际担保余额为10,000万元；

• 2.报告期内，本公司及固安云谷共同为国显光电提供担保，担保额度为20,000万元，实际担保余额为19,384.32万元；

• 3.报告期内，本公司及固安云谷共同为霸州云谷提供担保，担保额度为10,000万元，实际担保余额为5,000万元；

• 4.报告期内，本公司及昆山显示中心共同为固安云谷提供担保，担保额度为15,000万元，实际担保余额为10,000万元；

• 5.报告期内，本公司及昆山显示中心共同为固安云谷提供担保，担保额度为30,000万元，实际担保余额为15,197.43万元；

• 6.报告期内，本公司及昆山国显、昆山显示中心共同为固安云谷提供担保，担保额度为30,000万元，实际担保余额为30,000

• 万元；

• 7.报告期内，本公司为全资子公司霸州云谷向廊坊银行股份有限公司固安支行申请的长期借款提供保证担保，同时，公

• 司以持有霸州云谷的股权提供质押担保；

• 8.报告期内，本公司为全资子公司霸州云谷和控股子公司固安云谷与长城国兴金融租赁有限公司开展的融资租赁业务提

• 供保证担保，同时，公司以持有合肥维信诺的股权提供质押担保；.

• 9.报告期内，本公司为控股子公司固安云谷和全资子公司霸州云谷与中建投租赁股份有限公司开展的融资租赁业务提供

• 保证担保，同时，公司以持有固安云谷的股权提供质押担保；

• 10.报告期内，本公司按持股比例为参股公司广州国显与由中国建设银行股份有限公司广州增城支行牵头的多家银行开

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展的银团贷款提供保证担保，同时，公司以持有广州国显的股权提供质押担保。

3 、委托理财

□ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。

4 、日常经营重大合同

√ 适用 □ 不适用

合同订立公司方 名称	合同订立对方名 称	合同标的	合同总金额	合同履行的进度	本期及累计确认的 销售收入金额	应收账款回 款情况
维信诺科技股份 有限公司	某终端公司	显示触控一体化 模组	61,356.34万元 （报告期内累计 收到该客户下发 订单不含税总金 额）	进度正常	本期确认销售收入 92,586.56 万元，累 计确认销售收 135,376.13 万元	回款正常
维信诺科技股份 有限公司	深圳市智信新信 息技术有限公 司、荣耀终端有 限公司	柔性显示屏与触 摸屏贴合组件	120,254.79万元 （报告期内累计 收到该客户下发 订单不含税总金 额）	进度正常	本期确认销售收入 59,629.32万元，累 计确认销售收入 59,629.32 万元	回款正常

重大合同进展与合同约定出现重大差异且影响合同金额 30%以上

• √ 适用 □ 不适用

• 1.上述合同标的主要为公司控股子公司云谷（固安）科技有限公司第6代有源矩阵有机发光显示器件（AMOLED）面板生产 线出货，本期确认的某终端公司、深圳市智信新信息技术有限公司和荣耀终端有限公司的销售收入中的试车收入136,218.34 万元冲抵了在建工程。

• 2.合同金额为公司在报告期内与该客户签署的订单累计金额，本期确认的收入为财务口径入账金额（含2020年度签署的订单 但在2021年确认收入的情形）。

5 、其他重大合同

√ 适用 □ 不适用

合同订 立公司 方名称	合同订 立对方 名称	合同标 的	合同签 订日期	合同涉 及资产 的账面 价值 （万 元）（如 有）	合同涉 及资产 的评估 价值 （万 元）（如 有）	评估机 构名称 （如 有）	评估基 准日 （如 有）	定价原 则	交易价 格（万 元）	是否关 联交易	关联关 系	截至报 告期末 的执行 情况	披露日 期	披露索 引
维信诺	合肥维	第6代	2019年		203,29	同致信	2018年	根据资	200,00	是	过去十	执行完	2019年	巨潮资

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科技股 份有限 公司	信诺科 技有限 公司	AMOL ED技 术相关 的知识 产权支 持，及 技术支 持、技 术服务 等	06月 25日		6.03	德（北 京）资 产评估 有限公 司	12月 31日	产评估 结果， 经双方 协商一 致确定	0		二个月 本公司 董事在 合肥维 信诺兼 任董事	毕，并 于2021 年3月 收到全 部回款	06月 15日	讯网 （www .cninfo. com.cn ）公告 编号 2019-0 60
维信诺 科技股 份有限 公司、 昆山国 显光电 有限公 司、霸 州市云 谷电子 科技有 限公司	广州国 显科技 有限公 司	第6代 AMOL ED模 组相关 的技术 许可及 服务	2020年 12月 30日		47,790. 51	北京天 健兴业 资产评 估有限 公司	2020年 06月 30日	根据资 产评估 结果， 经双方 协商一 致确定	50,000	是	过去十 二个月 本公司 董事在 广州国 显兼任 董事	执行 中，已 累计确 认收入 36,808. 02万元	2020年 12月 05日	巨潮资 讯网 （www .cninfo. com.cn ）公告 编号 2020-1 42

十三、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十四、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

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第七节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1 、股份变动情况

单位：股

	本次变动前	本次变动前	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动后	本次变动后
	数量	比例	发行新股	送股	公积金转 股	其他	小计	数量	比例
一、有限售条件股份	299,850,8 97	21.92%				-299,401,1 97	-299,401,1 97	449,700	0.03%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股	299,850,8 97	21.92%				-299,401,1 97	-299,401,1 97	449,700	0.03%
其中：境内法人持股	299,401,1 97	21.89%				-299,401,1 97	-299,401,1 97	0	0.00%
境内自然人持股	449,700	0.03%					0	449,700	0.03%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份	1,067,812, 149	78.08%				299,401,1 97	299,401,1 97	1,367,213 ,346	99.97%
1、人民币普通股	1,067,812, 149	78.08%				299,401,1 97	299,401,1 97	1,367,213 ,346	99.97%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数	1,367,663, 046	100.00%					0	1,367,663 ,046	100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

2017年11月6日，公司收到中国证监会核发的《关于核准黑牛食品股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2017] 1937 号），核准公司非公开发行不超过898,203,592股A股股票。公司本次非公开发行事项共计发行股票898,203,588股，新增股份 于2018年3月7日在深圳证券交易所上市，其中公司原控股股东（已于2021年3月29日解除控制关系）西藏知合持有的 299,401,197股限售股于2021年3月6日限售期届满，并于2021年3月8日上市流通。

49

维信诺科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文

股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

上述非公开发行股票事项已经中国证监会审议通过，并核发了《关于核准黑牛食品股份有限公司非公开发行股票的批复》（证 监许可[2017] 1937 号）；公司在本次解除限售股份限售期届满前向深交所提交了股份上市流通申请书，已经深交所核准同 意，公司于2021年3月4日在巨潮资讯网披露了《关于前次非公开发行股份上市流通的提示性公告》（公告编号为：2021-028）。

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2 、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

股东名称	期初限售股数	本期解除限售股 数	本期增加限售股 数	期末限售股数	限售原因	解除限售日期
西藏知合资本管 理有限公司	299,401,197	299,401,197	0	0	非公开发行	2021年3月8日
合计	299,401,197	299,401,197	0	0	--	--

二、证券发行与上市情况

□ 适用 √ 不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末普通股股东总数	报告期末普通股股东总数	47,176	47,176	47,176	47,176	报告期末表决权恢复的优先股 股东总数（如有）（参见注8）	报告期末表决权恢复的优先股 股东总数（如有）（参见注8）	报告期末表决权恢复的优先股 股东总数（如有）（参见注8）	0	0
持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况
股东名称	股东性质		持股比例	报告期末 持有的普 通股数量	报告期内 增减变动 情况		持有有限 售条件的 普通股数	持有无限 售条件的 普通股数	质押、标记或冻结情况
									股份状态	数量

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					量	量
西藏知合资本 管理有限公司	境内非国有法人	18.43%	252,051,1 97	-163,850,00 0	0	252,051,19 7	质押	240,000,000
合肥建曙投资 有限公司	国有法人	11.70%	160,000,0 00	+160,000,0 00	0	160,000,00 0
昆山经济技术 开发区集体资 产经营有限公 司	境内非国有法人	9.63%	131,730,5 38		0	131,730,53 8
建信基金-工商 银行-建信华润 信托兴晟6号 资产管理计划	其他	4.93%	67,365,26 9		0	67,365,269
农银汇理（上 海）资产-农业 银行-华宝信托 -投资【6】号集 合资金信托计 划	其他	4.82%	65,868,26 3		0	65,868,263
光大保德信资 管－光大银行 －光大保德信 耀财富富增9 号专项资产管 理计划	其他	4.82%	65,868,26 3		0	65,868,263
金鹰基金－中 信银行－华宝 信托－华宝－ 中信1号单一 资金信托	其他	4.38%	59,880,23 9		0	59,880,239
国投泰康信托 有限公司－国 投泰康信托金 雕681号单一 资金信托	其他	3.66%	50,078,71 9	-3,300,000	0	50,078,719
林利娥	境内自然人	0.82%	11,200,04 3	-1,022,253	0	11,200,043
香港中央结算 有限公司	境外法人	0.56%	7,692,200	-15,369,791	0	7,692,200
战略投资者或一般法人因配售新 股成为前10名普通股股东的情况		不适用

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（如有）（参见注 3） 2021 年 3 月，合肥建曙投资有限公司与昆山经济技术开发区集体资产经营有限公司签署 上述股东关联关系或一致行动的 《一致行动协议》，合计持有公司股份 291,730,538 股，占公司股份总数的 21.33%。除前 说明 述内容外，公司未知悉上述其他股东之间是否存在关联关系或一致行动情形。 上述股东涉及委托/受托表决权、 放弃表决权情况的说明

公司未知悉上述股东涉及委托/受托表决票、放弃表决权等情况。

公司未知悉上述股东涉及委托/受托表决票、放弃表决权等情况。	公司未知悉上述股东涉及委托/受托表决票、放弃表决权等情况。	公司未知悉上述股东涉及委托/受托表决票、放弃表决权等情况。
前10名股东中存在回购专户的特 别说明（如有）（参见注11）	中国银河证券股份有限公司约定购回专用账户持有公司股份27,350,000股，持股比例 2.00%。
前10名无限售条件普通股股东持股情况
股东名称	报告期末持有无限售条件普通股股份数量	股份种类
		股份种类	数量
西藏知合资本管理有限公司	252,051,197	人民币普通股	252,051,197
合肥建曙投资有限公司	160,000,000	人民币普通股	160,000,000
昆山经济技术开发区集体资产经 营有限公司	131,730,538	人民币普通股	131,730,538
建信基金-工商银行-建信华润信 托兴晟6号资产管理计划	67,365,269	人民币普通股	67,365,269
农银汇理（上海）资产-农业银行- 华宝信托-投资【6】号集合资金信 托计划	65,868,263	人民币普通股	65,868,263
光大保德信资管－光大银行－光 大保德信耀财富富增9号专项资 产管理计划	65,868,263	人民币普通股	65,868,263
金鹰基金－中信银行－华宝信托 －华宝－中信1号单一资金信托	59,880,239	人民币普通股	59,880,239
国投泰康信托有限公司－国投泰 康信托金雕681号单一资金信托	50,078,719	人民币普通股	50,078,719
林利娥	11,200,043	人民币普通股	11,200,043
香港中央结算有限公司	7,692,200	人民币普通股	7,692,200
前10名无限售条件普通股股东之 间，以及前10名无限售条件普通 股股东和前10名普通股股东之间 关联关系或一致行动的说明	2021年3月，合肥建曙投资有限公司与昆山经济技术开发区集体资产经营有限公司签署 《一致行动协议》，合计持有公司股份291,730,538股，占公司股份总数的21.33%。除前 述内容外，公司未知悉上述其他股东之间是否存在关联关系或一致行动情形。
前10名普通股股东参与融资融券 业务股东情况说明（如有）（参见 注4）	无

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公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

√ 是 □ 否

公司前十大股东中西藏知合资本管理有限公司（以下简称“西藏知合”）于2021年2月4日将持有公司的385万股无限售流通股 与中国银河证券股份有限公司进行了约定购回式证券交易，本次交易股份数量占其交易前持有公司股份数量的0.93%，约定 购回交易日为2021年12月16日。西藏知合在本次交易前持有公司股份数量为415,901,197股，占公司股份总数的30.41%，本 次交易后持有公司股份数量为412,051,197股，占公司股份总数的30.13%。

四、董事、监事和高级管理人员持股变动

□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2020 年年报。

五、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

√ 适用 □ 不适用

√适用□不适用
新控股股东名称	无控股股东
变更日期	2021年03月29日
指定网站查询索引	巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于股东协 议转让股份完成过户登记暨控制权发生变更的公告》
指定网站披露日期	2021年03月31日

实际控制人报告期内变更

√ 适用 □ 不适用

√适用□不适用
新实际控制人名称	无实际控制人
变更日期	2021年03月29日
指定网站查询索引	巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于股东协 议转让股份完成过户登记暨控制权发生变更的公告》
指定网站披露日期	2021年03月31日

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第八节优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

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第九节债券相关情况

√ 适用 □ 不适用

一、企业债券

□ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在企业债券。

二、公司债券

□ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在公司债券。

三、非金融企业债务融资工具

√ 适用 □ 不适用

1 、非金融企业债务融资工具基本信息

债券名称	债券简称	债券代码	发行日	起息日	到期日	债券余额	利率	还本付息方 式	交易场所
长三角科创 企业2020 年度第一期 集合短期融 资券	20长三角 科创集合 CP001	042000465	2020年10 月29日	2020年10 月30日	2021年10 月30日	100,000,000 .00	3.3%	到期一次性 还本付息	全国银行间 债券市场
投资者适当性安排（如有）			境内合格机构投资者（国家法律、法规及部门规章等另有规定的除外）
是否存在终止上市交易的风险（如 有）和应对措施			无

逾期未偿还债券

□ 适用 √ 不适用

2 、发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

□ 适用 √ 不适用

3 、报告期内信用评级结果调整情况

□ 适用 √ 不适用

55

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4 、担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行情况和变化情况及对债券投资者权益的影 响

□ 适用 √ 不适用

四、可转换公司债券

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在可转换公司债券。

五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产 10%

□ 适用 √ 不适用

六、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标

单位：万元

项目	本报告期末	上年末	本报告期末比上年末增减
流动比率	53.92%	57.62%	-3.70%
资产负债率	51.77%	49.43%	2.34%
速动比率	42.43%	50.04%	-7.61%
	本报告期	上年同期	本报告期比上年同期增减
扣除非经常性损益后净利润	-84,995.82	-52,894.08	-60.69%
EBITDA全部债务比	-1.23%	7.33%	-8.56%
利息保障倍数	-1.57	1.38	-213.77%
现金利息保障倍数	3.33	-0.75	544.00%
EBITDA利息保障倍数	-0.39	2.31	-116.88%
贷款偿还率	100.00%	100.00%	0.00%
利息偿付率	100.00%	100.00%	0.00%

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维信诺科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文

第十节财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否 公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1 、合并资产负债表

编制单位：维信诺科技股份有限公司

2021 年 06 月 30 日

单位：元

项目	2021年6月30日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金	2,730,666,627.36	3,466,631,942.93
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据	37,862,972.21	28,597,933.81
应收账款	1,664,820,012.11	497,080,330.09
应收款项融资
预付款项	41,040,413.76	40,924,928.14
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	1,040,619,634.27	1,891,812,949.81
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	884,946,223.00	520,524,703.67

57

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合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	555,685,291.39	329,721,527.57
流动资产合计	6,955,641,174.10	6,775,294,316.02
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	2,771,976,581.10	2,381,747,138.89
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	23,882,787,397.18	9,293,912,963.70
在建工程	1,099,183,361.09	16,336,349,558.29
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	305,046,115.09
无形资产	1,533,668,589.33	1,647,824,478.20
开发支出	108,436,127.91	28,463,181.75
商誉	732,194,890.21	732,194,890.21
长期待摊费用	528,433,676.32	481,642,957.09
递延所得税资产	365,552,736.81	214,469,548.10
其他非流动资产	399,779,324.46	632,950,309.81
非流动资产合计	31,727,058,799.50	31,749,555,026.04
资产总计	38,682,699,973.60	38,524,849,342.06
流动负债：
短期借款	3,181,682,346.22	2,567,819,462.95
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	162,114,532.90	74,689,703.86

58

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应付账款	4,266,668,395.53	4,018,342,700.83
预收款项	56,638.15	134,214.34
合同负债	1,020,170,562.21	143,132,884.81
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	159,226,094.65	215,335,716.15
应交税费	4,512,607.08	15,575,456.83
其他应付款	46,993,944.16	54,932,688.66
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	2,450,643,971.92	2,438,926,588.78
其他流动负债	1,608,731,771.35	2,229,344,943.27
流动负债合计	12,900,800,864.17	11,758,234,360.48
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	1,691,823,775.86	2,347,347,213.41
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	259,585,901.16
长期应付款	4,856,825,660.54	4,617,777,998.51
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	224,017,674.42	216,813,244.22
递延所得税负债	93,366,456.53	101,730,406.70
其他非流动负债
非流动负债合计	7,125,619,468.51	7,283,668,862.84
负债合计	20,026,420,332.68	19,041,903,223.32
所有者权益：

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股本	1,367,663,046.00	1,367,663,046.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	13,790,516,557.10	13,767,572,643.29
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	17,039,690.81	17,039,690.81
一般风险准备
未分配利润	-703,810,086.88	39,675,739.62
归属于母公司所有者权益合计	14,471,409,207.03	15,191,951,119.72
少数股东权益	4,184,870,433.89	4,290,994,999.02
所有者权益合计	18,656,279,640.92	19,482,946,118.74
负债和所有者权益总计	38,682,699,973.60	38,524,849,342.06

法定代表人：张德强

主管会计工作负责人：严若媛

会计机构负责人：孙振振

2 、母公司资产负债表

单位：元

项目	2021年6月30日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金	188,947,845.06	29,257,923.84
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	1,263,201,182.95	162,374,393.58
应收款项融资
预付款项	1,458,176.72	761,849.27
其他应收款	311,186,950.04	508,050,086.54
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产

60

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一年内到期的非流动资产
其他流动资产	38,611,938.63	1,416,981.13
流动资产合计	1,803,406,093.40	701,861,234.36
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	23,083,935,504.85	22,749,812,754.03
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	71,396,907.57	122,640,439.36
开发支出
商誉
长期待摊费用	27,088,984.69	32,759,495.57
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计	23,182,421,397.11	22,905,212,688.96
资产总计	24,985,827,490.51	23,607,073,923.32
流动负债：
短期借款	767,237,691.38	450,625,013.89
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	1,790,389,420.92	56,586,513.66
预收款项
合同负债
应付职工薪酬	7,466,062.77	16,375,136.42
应交税费	1,253,863.78	9,797,883.73

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其他应付款	5,665,187,530.06	5,986,258,665.59
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	259,301,251.07	280,241,229.74
其他流动负债	141,849,456.56	100,196,284.57
流动负债合计	8,632,685,276.54	6,900,080,727.60
非流动负债：
长期借款	747,875,026.00	845,357,586.45
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款	43,371,324.12	66,900,932.80
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	791,246,350.12	912,258,519.25
负债合计	9,423,931,626.66	7,812,339,246.85
所有者权益：
股本	1,367,663,046.00	1,367,663,046.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	14,569,960,741.62	14,569,960,741.62
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	17,039,690.81	17,039,690.81
未分配利润	-392,767,614.58	-159,928,801.96
所有者权益合计	15,561,895,863.85	15,794,734,676.47
负债和所有者权益总计	24,985,827,490.51	23,607,073,923.32

62

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3 、合并利润表

单位：元

项目	2021年半年度	2020年半年度
一、营业总收入	1,404,104,927.12	1,165,046,678.23
其中：营业收入	1,404,104,927.12	1,165,046,678.23
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	2,422,838,253.37	1,734,368,838.22
其中：营业成本	1,373,252,782.95	892,029,677.62
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	27,568,890.24	25,351,275.98
销售费用	16,511,175.53	17,400,937.26
管理费用	228,227,046.53	231,463,993.54
研发费用	464,826,111.26	203,219,062.66
财务费用	312,452,246.86	364,903,891.16
其中：利息费用	339,635,333.89	350,353,559.59
利息收入	12,570,623.87	27,409,272.59
加：其他收益	150,603,047.92	965,299,754.93
投资收益（损失以“－”号填 列）	-95,822,675.67	-6,413,460.70
其中：对联营企业和合营企业 的投资收益	-95,822,675.67	-6,413,460.70
以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－” 号填列）
公允价值变动收益（损失以

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“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填 列）	-5,112,321.23	-4,623,494.91
资产减值损失（损失以“-”号填 列）	-45,076,039.59	-146,414,052.50
资产处置收益（损失以“-”号填 列）	6,543,531.47	-661,721.45
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	-1,007,597,783.35	237,864,865.38
加：营业外收入	140,074.94	397,236.61
减：营业外支出	378,181.82	51,592.26
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	-1,007,835,890.23	238,210,509.73
减：所得税费用	-158,225,498.60	90,680,248.18
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	-849,610,391.63	147,530,261.55
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－” 号填列）	-849,610,391.63	147,530,261.55
2.终止经营净利润（净亏损以“－” 号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润	-743,485,826.50	92,491,254.89
2.少数股东损益	-106,124,565.13	55,039,006.66
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综 合收益
1.重新计量设定受益计划变 动额
2.权益法下不能转损益的其 他综合收益
3.其他权益工具投资公允价 值变动
4.企业自身信用风险公允价 值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合 收益

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1.权益法下可转损益的其他 综合收益
2.其他债权投资公允价值变 动
3.金融资产重分类计入其他 综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准 备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额
七、综合收益总额	-849,610,391.63	147,530,261.55
归属于母公司所有者的综合收益 总额	-743,485,826.50	92,491,254.89
归属于少数股东的综合收益总额	-106,124,565.13	55,039,006.66
八、每股收益：
（一）基本每股收益	-0.5436	0.0676
（二）稀释每股收益	-0.5436	0.0676

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：张德强 主管会计工作负责人：严若媛 会计机构负责人：孙振振

4 、母公司利润表

单位：元

项目	2021年半年度	2020年半年度
一、营业收入	1,559,322,076.84	631,264,146.46
减：营业成本	1,536,602,885.65	597,882,769.11
税金及附加	1,228,446.26	536,269.46
销售费用	318,379.12	70,544.92
管理费用	54,683,137.79	53,168,871.15
研发费用
财务费用	31,032,862.69	31,712,331.03
其中：利息费用	40,867,232.79	31,221,688.80
利息收入	385,393.88	2,020,512.96

65

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加：其他收益	138,409.34	35,807.87
投资收益（损失以“－”号填 列）	-165,877,249.18	-1,140,691.78
其中：对联营企业和合营企 业的投资收益	-165,877,249.18	-1,140,691.78
以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益（损失以“-”号填 列）
净敞口套期收益（损失以 “－”号填列）
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号 填列）	-2,492,210.47	-4,161,065.04
资产减值损失（损失以“-”号 填列）
资产处置收益（损失以“-”号 填列）	2,291.26
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	-232,772,393.72	-57,372,588.16
加：营业外收入	0.89
减：营业外支出	66,419.79
三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列）	-232,838,812.62	-57,372,588.16
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	-232,838,812.62	-57,372,588.16
（一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列）	-232,838,812.62	-57,372,588.16
（二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益
1.重新计量设定受益计划 变动额
2.权益法下不能转损益的 其他综合收益
3.其他权益工具投资公允 价值变动

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4.企业自身信用风险公允 价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综 合收益
1.权益法下可转损益的其 他综合收益
2.其他债权投资公允价值 变动
3.金融资产重分类计入其 他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值 准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额	-232,838,812.62	-57,372,588.16
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益

5 、合并现金流量表

单位：元	单位：元	单位：元
项目	2021年半年度	2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	2,683,862,456.38	871,428,563.69
客户存款和同业存放款项净增加 额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加 额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额

67

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回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	92,521,194.49	59,617,644.41
收到其他与经营活动有关的现金	624,790,182.08	304,753,198.97
经营活动现金流入小计	3,401,173,832.95	1,235,799,407.07
购买商品、接受劳务支付的现金	1,193,988,040.30	944,688,651.52
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加 额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现 金	520,600,430.07	417,903,292.47
支付的各项税费	40,622,419.85	41,655,955.68
支付其他与经营活动有关的现金	231,012,000.40	153,667,939.72
经营活动现金流出小计	1,986,222,890.62	1,557,915,839.39
经营活动产生的现金流量净额	1,414,950,942.33	-322,116,432.32
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	30,600,000.00
取得投资收益收到的现金	11,318,478.41
处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额	89,332,851.30	251,173,774.87
处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	131,251,329.71	251,173,774.87
购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金	648,954,190.69	1,330,474,410.65
投资支付的现金	500,000,000.00	500,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	1,148,954,190.69	1,830,474,410.65

68

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投资活动产生的现金流量净额	-1,017,702,860.98	-1,579,300,635.78
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金
取得借款收到的现金	3,845,814,100.43	3,624,902,731.19
收到其他与筹资活动有关的现金	1,226,555,875.81	439,913,951.97
筹资活动现金流入小计	5,072,369,976.24	4,064,816,683.16
偿还债务支付的现金	4,452,447,218.01	2,254,720,432.28
分配股利、利润或偿付利息支付 的现金	396,540,198.61	353,243,095.29
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	1,809,644,952.81	803,103,737.04
筹资活动现金流出小计	6,658,632,369.43	3,411,067,264.61
筹资活动产生的现金流量净额	-1,586,262,393.19	653,749,418.55
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响	-2,218,056.90	1,368,169.66
五、现金及现金等价物净增加额	-1,191,232,368.74	-1,246,299,479.89
加：期初现金及现金等价物余额	2,252,635,001.96	3,417,698,612.04
六、期末现金及现金等价物余额	1,061,402,633.22	2,171,399,132.15

6 、母公司现金流量表

单位：元

项目	2021年半年度	2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	1,137,252,226.90	3,924,595.77
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	1,030,882.18	96,636,545.67
经营活动现金流入小计	1,138,283,109.08	100,561,141.44
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现 金	31,264,133.11	21,368,999.34
支付的各项税费	11,120,978.38	7,981,611.03
支付其他与经营活动有关的现金	6,921,632.75	8,415,022.78

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经营活动现金流出小计	49,306,744.24	37,765,633.15
经营活动产生的现金流量净额	1,088,976,364.84	62,795,508.29
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	3,046,715,000.00	1,321,370,000.00
投资活动现金流入小计	3,046,715,000.00	1,321,370,000.00
购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金
投资支付的现金	500,000,000.00	520,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	3,650,048,076.65	1,372,290,000.00
投资活动现金流出小计	4,150,048,076.65	1,892,290,000.00
投资活动产生的现金流量净额	-1,103,333,076.65	-570,920,000.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金	371,453,083.69
收到其他与筹资活动有关的现金		4,141,968.58
筹资活动现金流入小计	371,453,083.69	4,141,968.58
偿还债务支付的现金	154,146,409.07	34,040,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付 的现金	33,175,583.39	28,092,067.01
支付其他与筹资活动有关的现金	10,084,458.20	7,310,000.00
筹资活动现金流出小计	197,406,450.66	69,442,067.01
筹资活动产生的现金流量净额	174,046,633.03	-65,300,098.43
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响
五、现金及现金等价物净增加额	159,689,921.22	-573,424,590.14
加：期初现金及现金等价物余额	29,257,923.84	676,102,512.31
六、期末现金及现金等价物余额	188,947,845.06	102,677,922.17

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7 、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目		2021年半年度	2021年半年度	2021年半年度	2021年半年度	2021年半年度	2021年半年度	2021年半年度	2021年半年度	2021年半年度	2021年半年度	2021年半年度	2021年半年度	2021年半年度	2021年半年度
		归属于母公司所有者权益												少数 股东 权益	所有 者权 益合 计
	股本	其他权益工具			资本 公积	减：库 存股	其他 综合 收益	专项 储备	盈余 公积	一般 风险 准备	未分 配利 润	其他	小计
		优先 股	永续 债	其他
一、上年期末余 额	1,367 ,663, 046.0 0				13,767 ,572,6 43.29				17,039 ,690.8 1		39,675 ,739.6 2		15,191 ,951,1 19.72	4,290, 994,99 9.02	19,482 ,946,1 18.74
加：会计政 策变更
前期 差错更正
同一 控制下企业合 并
其他
二、本年期初余 额	1,367 ,663, 046.0 0				13,767 ,572,6 43.29				17,039 ,690.8 1		39,675 ,739.6 2		15,191 ,951,1 19.72	4,290, 994,99 9.02	19,482 ,946,1 18.74
三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列）					22,943 ,913.8 1						-743,4 85,826 .50		-720,5 41,912 .69	-106,1 24,565 .13	-826,6 66,477 .82
（一）综合收益 总额											-743,4 85,826 .50		-743,4 85,826 .50	-106,1 24,565 .13	-849,6 10,391 .63
（二）所有者投 入和减少资本					22,943 ,913.8 1								22,943 ,913.8 1		22,943 ,913.8 1
1．所有者投入 的普通股
2．其他权益工 具持有者投入 资本

71

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3．股份支付计 入所有者权益 的金额
4．其他					22,943 ,913.8 1								22,943 ,913.8 1		22,943 ,913.8 1
（三）利润分配
1．提取盈余公 积
2．提取一般风 险准备
3．对所有者（或 股东）的分配
4．其他
（四）所有者权 益内部结转
1．资本公积转 增资本（或股 本）
2．盈余公积转 增资本（或股 本）
3．盈余公积弥 补亏损
4．设定受益计 划变动额结转 留存收益
5．其他综合收 益结转留存收 益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余 额	1,367 ,663, 046.0 0				13,790 ,516,5 57.10				17,039 ,690.8 1		-703,8 10,086 .88		14,471 ,409,2 07.03	4,184, 870,43 3.89	18,656 ,279,6 40.92

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上期金额

单位：元

项目		2020年半年度	2020年半年度	2020年半年度	2020年半年度	2020年半年度	2020年半年度	2020年半年度	2020年半年度	2020年半年度	2020年半年度	2020年半年度	2020年半年度	2020年半年度	2020年半年度
		归属于母公司所有者权益												少数股 东权益	所有者 权益合 计
	股本	其他权益工具			资本 公积	减：库 存股	其他 综合 收益	专项 储备	盈余 公积	一般 风险 准备	未分 配利 润	其他	小计
		优先 股	永续 债	其他
一、上年期末 余额	1,367 ,663, 046.0 0				13,751 ,695,0 12.99				17,039 ,690.8 1		-163,8 95,268 .21		14,972 ,502,4 81.59	4,239,6 90,928. 71	19,212, 193,410 .30
加：会计 政策变更
前期 差错更正
同一 控制下企业合 并
其他
二、本年期初 余额	1,367 ,663, 046.0 0				13,751 ,695,0 12.99				17,039 ,690.8 1		-163,8 95,268 .21		14,972 ,502,4 81.59	4,239,6 90,928. 71	19,212, 193,410 .30
三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号填 列）											92,491 ,254.8 9		92,491 ,254.8 9	55,039, 006.66	147,530 ,261.55
（一）综合收 益总额											92,491 ,254.8 9		92,491 ,254.8 9	55,039, 006.66	147,530 ,261.55
（二）所有者 投入和减少资 本
1．所有者投入 的普通股
2．其他权益工 具持有者投入 资本
3．股份支付计

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入所有者权益 的金额
4．其他
（三）利润分 配
1．提取盈余公 积
2．提取一般风 险准备
3．对所有者 （或股东）的 分配
4．其他
（四）所有者 权益内部结转
1．资本公积转 增资本（或股 本）
2．盈余公积转 增资本（或股 本）
3．盈余公积弥 补亏损
4．设定受益计 划变动额结转 留存收益
5．其他综合收 益结转留存收 益
6．其他
（五）专项储 备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末 余额	1,367 ,663, 046.0 0				13,751 ,695,0 12.99				17,039 ,690.8 1		-71,40 4,013. 32		15,064 ,993,7 36.48	4,294,7 29,935. 37	19,359, 723,671 .85

74

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8 、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目		2021年半年度	2021年半年度	2021年半年度	2021年半年度	2021年半年度	2021年半年度	2021年半年度	2021年半年度	2021年半年度	2021年半年度	2021年半年度
	股本	其他权益工具			资本公 积	减：库存 股	其他综 合收益	专项储 备	盈余公 积	未分配 利润	其他	所有者权 益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余 额	1,367,6 63,046. 00				14,569,9 60,741.6 2				17,039,6 90.81	-159,92 8,801.9 6		15,794,73 4,676.47
加：会计政 策变更
前期 差错更正
其他
二、本年期初余 额	1,367,6 63,046. 00				14,569,9 60,741.6 2				17,039,6 90.81	-159,92 8,801.9 6		15,794,73 4,676.47
三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列）										-232,83 8,812.6 2		-232,838,8 12.62
（一）综合收益 总额										-232,83 8,812.6 2		-232,838,8 12.62
（二）所有者投 入和减少资本
1．所有者投入 的普通股
2．其他权益工 具持有者投入 资本
3．股份支付计 入所有者权益 的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公 积
2．对所有者（或

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股东）的分配
3．其他
（四）所有者权 益内部结转
1．资本公积转 增资本（或股 本）
2．盈余公积转 增资本（或股 本）
3．盈余公积弥 补亏损
4．设定受益计 划变动额结转 留存收益
5．其他综合收 益结转留存收 益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余 额	1,367,6 63,046. 00				14,569,9 60,741.6 2				17,039,6 90.81	-392,76 7,614.5 8		15,561,89 5,863.85

上期金额

单位：元

项目		2020年半年度	2020年半年度	2020年半年度	2020年半年度	2020年半年度	2020年半年度	2020年半年度	2020年半年度	2020年半年度	2020年半年度	2020年半年度
	股本	其他权益工具			资本公 积	减：库存 股	其他综 合收益	专项储备	盈余公 积	未分配利 润	其他	所有者权 益合计
		优先 股	永续 债	其他
一、上年期末余 额	1,367, 663,04 6.00				14,569, 960,741 .62				17,039, 690.81	-160,759, 426.54		15,793,904, 051.89
加：会计政 策变更
前期

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差错更正
其他
二、本年期初余 额	1,367, 663,04 6.00				14,569, 960,741 .62				17,039, 690.81	-160,759, 426.54		15,793,904, 051.89
三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列）										-57,372,5 88.16		-57,372,588 .16
（一）综合收益 总额										-57,372,5 88.16		-57,372,588 .16
（二）所有者投 入和减少资本
1．所有者投入 的普通股
2．其他权益工 具持有者投入 资本
3．股份支付计 入所有者权益 的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公 积
2．对所有者（或 股东）的分配
3．其他
（四）所有者权 益内部结转
1．资本公积转 增资本（或股 本）
2．盈余公积转 增资本（或股 本）
3．盈余公积弥 补亏损
4．设定受益计 划变动额结转

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留存收益
5．其他综合收 益结转留存收 益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余 额	1,367, 663,04 6.00				14,569, 960,741 .62				17,039, 690.81	-218,132, 014.70		15,736,531, 463.73

三、公司基本情况

1. 公司注册地、组织形式和总部地址

维信诺科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是由林秀浩、许培坤、谢锦蘋、林秀海、林秀伟、林锡浩、杨 添翼、刘冠军、张宏、姚利畅、石晓文共同发起设立的股份有限公司。公司的统一社会信用代码为914405007254810917，并 于2010年4月13日在深圳证券交易所上市。

经过历年的派送红股、转增股本及增发新股，截至2021年6月30日，本公司累计发行股本总数1,367,663,046股，注册资 本为1,367,663,046.00元，注册地址为昆山开发区夏东街658号1801室。

本公司原控股股东为西藏知合资本管理有限公司（以下简称“西藏知合”）。2021年3月5日，西藏知合与合肥建曙投资有 限公司（以下简称“建曙投资”）签署了《股权转让框架协议》，西藏知合向建曙投资转让其持有的公司无限售流通股股份 160,000,000股，转让股份数量占公司股份总数的11.70%。本次股权转让后，西藏知合持有公司股份252,051,197股，占公司 股份总数的18.43%。

建曙投资于2021年3月5日与公司第二大股东昆山经济技术开发区集体资产经营有限公司（以下简称“开发区集体资产公 司”）签署了《一致行动协议》，协议约定自建曙投资成为公司股东之日起生效。建曙投资及其一致行动人开发区集体资产 公司合计持有公司股份291,730,538股，占公司股份总数的21.33%。

西藏知合转让给建曙投资的160,000,000 股股份已于2021年3月29日完成过户登记手续。公司控制权发生变更，变更为无 实际控制人状态。

2. 公司业务性质和主要经营活动

本公司主要经营活动为显示器及模块产品的研发、生产、销售、技术咨询、技术服务；货物及技术的进出口业务（上述 研发、生产限下属公司经营）。

3. 财务报表的批准报出

本财务报表业经公司董事会于2021年8月19日批准报出。

本期纳入合并财务报表范围的子公司共 13 户，具体包括：

本期纳入合并财务报表范围的子公司共13户，具体包括：
子公司名称	子公司类型	级次	持股比例（%）	表决权比例 （%）
云谷（固安）科技有限公司（以下简称“固安云谷”）	控股子公司	1	75.83	53.73
霸州市云谷电子科技有限公司（以下简称“霸州云谷”）	全资子公司	1	100.00	100.00
江苏维信诺显示科技有限公司（以下简称“江苏维信诺”）	全资子公司	1	100.00	100.00

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昆山国显光电有限公司（以下简称“国显光电”）	控股孙公司	2	92.88	92.88
昆山维信诺显示技术有限公司（以下简称“昆山显示”）	全资孙公司	3	100.00	100.00
昆山维信诺光电有限公司（以下简称“昆山光电”）	全资孙公司	3	100.00	100.00
昆山工研院新型平板显示技术中心有限公司（以下简称“昆山显示中心”）	全资孙公司	3	100.00	100.00
北京维信诺科技有限公司（以下简称“北京科技”）	全资孙公司	4	100.00	100.00
维信诺（固安）显示科技有限公司（以下简称“固安显示”）	全资子公司	1	100.00	100.00
云光谷（固安）光电技术有限公司（以下简称“固安光电”）	全资子公司	1	100.00	100.00
汕头市金平区维信诺销售服务有限公司（以下简称“汕头销售”）	全资子公司	1	100.00	100.00
合肥维信诺贸易有限公司（以下简称“合肥贸易”）	全资子公司	1	100.00	100.00
维信诺（上海）贸易有限公司（以下简称“上海贸易”）	全资子公司	1	100.00	100.00

本期纳入合并财务报表范围的主体较上年相比，增加 0 户，减少 0 户。

本报告期纳入合并财务报表范围的子公司详见本附注九、在其他主体中的权益，本报告期合并财务报表范围变化情况详见本 附注八、合并范围的变更。

四、财务报表的编制基础

1 、编制基础

—— 本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则 基本准则》和具体企业会计准则、企业会 计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国 证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编 制财务报表。

2 、持续经营

本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本 财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

无

1 、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关 信息。

2 、会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

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维信诺科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文

3 、营业周期

自1月1日至12月31日为一个营业周期。

4 、记账本位币

采用人民币为记账本位币。

5 、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一

揽子交易进行会计处理

• （1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

• （2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

• （3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

• （4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

2. 同一控制下的企业合并

本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的 商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行 股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公

积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。

对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；

不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进 一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持 有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该 项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资 产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损 益。

3. 非同一控制下的企业合并

购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的 日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：

• ①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。

• ②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。

• ③已办理了必要的财产权转移手续。

• ④本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。

• ⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。

本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差 额，计入当期损益。

本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中 取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。

通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进 行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资 的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确 认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持

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维信诺科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文

有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日 的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合 并日当期的投资收益。

4. 为合并发生的相关费用

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合 并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

6 、合并财务报表的编制方法

1. 合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报

表。

2. 合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将 整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团 整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会 计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现 金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的 认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、 合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期 初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制 方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整 （1）增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并 当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现 金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前 的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制 之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或 当期损益。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务 自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流 量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照 该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的 股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的 其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变 动而产生的其他综合收益除外。

• （2）处置子公司或业务

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1）一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子 公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制 权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自 购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资 相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益， 由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

• 2）分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经 济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

• A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

• B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

• C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

• D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

• 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失

控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额， 在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况 下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

• （3）购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续 计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整 留存收益。

• （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公 司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中 的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7 、合营安排分类及共同经营会计处理方法

1. 合营安排的分类

本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共 同经营和合营企业。

未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿 证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：

• （1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

• （2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

• （3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营

• 安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。

2. 共同经营会计处理方法

本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

• （1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

• （2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

82

维信诺科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文

• （3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

• （4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

• （5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认 因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》 等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。

本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的 损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损 失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。

本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行 会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

8 、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买 日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

9 、外币业务和外币报表折算

外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。

资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件 的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非 货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。

以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位 币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

10 、金融工具

在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。

实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债 摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其 他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。

金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际 利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融 资产)。

1. 金融资产分类和计量

本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：

• （1）以摊余成本计量的金融资产。

• （2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

• （3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成 分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关

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交易费用计入其初始确认金额。

金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资 产进行重分类。

（1）分类为以摊余成本计量的金融资产

金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该 金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类 为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、部分以摊余成本计量的应收票据及应收账款、其他应收款等。

本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减值时或终止确认、修改产 生的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：

1）对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的 实际利率计算确定其利息收入。

2）对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续期间，按照该金 融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值， 本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。

（2）分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该 金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，则本公司将该金融资产分类为以公允价值计 量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公 允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出， 计入当期损益。

以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资，其他此类金融资产列报为其他 债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其 他债权投资列报为其他流动资产。

（3）指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的金融资产。

此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收 益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本公司持有该权益工具投资期间，在本公司收取股利的权利已 经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。本公司 对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。

权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：取得该金融资产的目的 主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期 获利模式；属于衍生工具（符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。

（4）分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价值 计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股 利和利息收入计入当期损益。

本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。

• （5）指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司可以将其整体指定为以公允价值

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计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外：

• 1）嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。

• 2）在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。如嵌

• 入贷款的提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该提前还款权不需要分拆。

本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股 利和利息收入计入当期损益。

本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。

2. 金融负债分类和计量

本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义， 在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时分类为：以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。

金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直 接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

• 金融负债的后续计量取决于其分类：

• （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债。

满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购；属于集中管 理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为 有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允 价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。

在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融负债：

• 1）能够消除或显著减少会计错配。

• 2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组

• 合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合 收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成 或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

• （2）其他金融负债

除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采用实际利率法，按照摊余成本 进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益：

• 1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

• 2）金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。

• 3）不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第1）类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。

财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合 同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确 认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。

3. 金融资产和金融负债的终止确认

• （1）金融资产满足下列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以转销：

• 1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止。

• 2）该金融资产已转移，且该转移满足金融资产终止确认的规定。

• （2）金融负债终止确认条件

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

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本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质 上不同的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改的，则终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负 债，账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例， 对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负 债）之间的差额，应当计入当期损益。

4. 金融资产转移的确认依据和计量方法

本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别下列情形处理：

• （1）转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义

• 务单独确认为资产或负债。

• （2）保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。

• （3）既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条（1）、（2）之外的其他情形），

• 则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：

  • 1）未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产

或负债。

• 2）保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认

• 相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为 金融资产整体转移和部分转移。

• （1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

• 1）被转移金融资产在终止确认日的账面价值。

• 2）因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金

额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。

（2）金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部 分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对 公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

• 1）终止确认部分在终止确认日的账面价值。

• 2）终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转

• 移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

5. 金融资产和金融负债公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项金融资产存在针对资产本身的限 售期。对于针对资产本身的限售的金融资产，按照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售 该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、 定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。

初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并 且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相 一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可 观察输入值。

6. 金融工具减值

本公司以预期信用损失为基础，对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益的金融资产以及财务担保合同，进行减值会计处理并确认损失准备。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际

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利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对 于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对由收入准则规范的交易形成的应收款项，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额 计量损失准备。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计 变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。 即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预 期信用损失的有利变动确认为减值利得。

除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本公司在每个资产负债表日评估相关 金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：

（1）如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照相当于该金融工具未来 12 个月 内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。

• （2）如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，则按照相当于该金

• 融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。

• （3）如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内

• 预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。

金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计 入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负 债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12 个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。

• （1）信用风险显著增加

本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日 发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同，本公司在应用金融工具减 值规定时，将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。

本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：

• 1）债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；

• 2）债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；

• 3）作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些变化预期将降低债务人按

• 合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；

• 4）债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；

• 5）本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。

于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后 并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内 经济形势和经营环境存在不利变化，但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，则该金融工具被视为具有较低 的信用风险。

（2）已发生信用减值的金融资产

当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。 金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

• 1）发行方或债务人发生重大财务困难；

• 2）债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；

• 3）债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；

• 4）债务人很可能破产或进行其他财务重组；

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• 5）发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；

• 6）以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。

（3）预期信用损失的确定

本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未 来经济状况预测的合理且有依据的信息。

本公司以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包括：性质组合、其 他组合等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。

• 本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：

• 1）对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。

• 2）对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预

• 期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。

• 3）对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额

• 与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。

本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金 额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状 况预测的合理且有依据的信息。

（4）减记金融资产

当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构 成相关金融资产的终止确认。

7. 金融资产及金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在 资产负债表内列示：

• （1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；

• （2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

11 、应收票据

本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五／10、6.金融工具减值。

12 、应收账款

本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五／10、6.金融工具减值。 当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征划分应收账款性质组合和其他 组合，在组合基础上计算预期信用损失。

组合名称	确定组合依据	计提方法
性质组合	本组合为信用风险较低的内部应收账款主要包括关联方的款项	预期信用损失
其他组合	本组合以应收账款的账龄作为信用风险特征	预期信用损失

13 、应收款项融资

本公司对应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五／10、6.金融工具减值。

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14 、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五／10、6.金融工具减值。 当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征划分为性质组合、其他组合， 本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，在组合基础上计算预期信用损失。

组合名称	确定组合依据	计提方法
性质组合	本组合为信用风险较低的其他应收款，主要包括应收关联方的款 项、员工借款、代垫款项、应收保证金、应收退税款、应收政府 部门的款项	预期信用损失
其他组合	本组合以其他应收款的账龄作为信用风险特征	预期信用损失

15 、存货

1. 存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程 中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、库存商品、在产品、发出商品、周转材料等。

2. 存货的计价方法

存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按加权平均法计价。

3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出 售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金 额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估 计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货， 其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销 售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与 在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提 存货跌价准备。

以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的 金额计入当期损益。

4. 存货的盘存制度

采用永续盘存制。

5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

• （1）低值易耗品采用一次转销法。

• （2）包装物采用一次转销法。

• （3）其他周转材料采用一次转销法。

16 、合同资产

本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的，确认为合同资产。本 公司拥有的无条件（即，仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五／10、6.金融工具减值。

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17 、持有待售资产

1. 划分为持有待售确认标准

公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：

• （1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

• （2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，并已获得监管部门批准，且获得确定的购买承诺，预

• 计出售将在一年内完成。

确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的 违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。

2. 持有待售核算方法

本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的， 应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待 售资产减值准备。

对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初 始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。

上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售 费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险 合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。

18 、长期股权投资

1. 初始投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注五/5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理 方法。

• （2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股 权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工 具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入 的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不 满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

2. 后续计量及损益确认

（1）成本法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整 长期股权投资的成本。

除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣 告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。

（2）权益法

本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托 公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。

长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资 的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

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本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资 收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分， 相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整 长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对 被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算 归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。

本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次， 长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损 失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担 的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负 债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。

3. 长期股权投资核算方法的转换

（1）公允价值计量转权益法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性 投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号—— 金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。

按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认 净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。

（2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性 投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的， 在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置 相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计 入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

（3）权益法核算转公允价值计量

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计 准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期 损益。

原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产 或负债相同的基础进行会计处理。

（4）成本法转权益法

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够 对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。

（5）成本法转公允价值计量

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能 对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计 处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

4. 长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资， 在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行

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会计处理。

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子 交易进行会计处理：

• 1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

• 2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

• 3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

• 4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务 报表进行相关会计处理：

（1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权 能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行 调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认 和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

（2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公 司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存 收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与 剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入 丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资 收益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧 失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

（1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额， 确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

（2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认 为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

5. 共同控制、重大影响的判断标准

如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分 享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。

合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营 企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本 公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些 政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。（1）在 被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间 发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。

19 、投资性房地产

投资性房地产计量模式

成本法计量

折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值 后转让的土地使用权、已出租的建筑物。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会作出书面决议，明确 表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。

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本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该 资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或 摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下：

类别	预计使用寿命（年）	预计净残值率（%）	年折旧（摊销）率（%）
土地使用权	50	---	2.00
房屋建筑物	20-50	5	1.90-4.75

投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地 产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时， 以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投 资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

20 、固定资产

（ 1 ）确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产 在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计 量。

（ 2 ）折旧方法

类别	折旧方法	折旧年限	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	20年-50年	5%	1.90%-4.75%
机器设备	年限平均法	8年-10年	5%	9.5%-11.88%
厂务设备	年限平均法	12年-20年	5%	4.75%-7.92%
运输设备	年限平均法	3年-10年	0-3%	9.70%-33.33%
电子设备及其他	年限平均法	3年-5年	0-3%	19.40%-33.33%

21 、在建工程

1. 在建工程初始计量

本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成， 包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。

2. 在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工 程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本 等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调 整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

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22 、借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本； 其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资 产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

• （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承

• 担带息债务形式发生的支出；

• （2）借款费用已经发生；

• （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2. 借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止 借款费用资本化。

3. 暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化； 该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本 化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4. 借款费用资本化金额的计算方法

专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其 辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。

根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予 资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。

23 、使用权资产

1. 使用权资产的初始计量

在租赁期开始日，本公司将其可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产。使用权资产初始计量成本包括：① 租赁负债的初始计量金额；②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额； ③本公司为租入资产所发生的初始直接费用；④本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至 租赁条款约定状态预计将发生的成本。

2. 使用权资产的后续计量

在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。在对租赁负债进行重新计量时，本公司相应调整 使用权资产的账面价值。

本公司采用年限平均法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使 用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的 期间内计提折旧。对计提了减值准备的使用权资产，本公司按照扣除减值损失后的账面价值，进行后续折旧。

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24 、无形资产

（ 1 ）计价方法、使用寿命、减值测试

• 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括商标、土地使用权、计算机软件等。 1. 无形资产的初始计量

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无 形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价 值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入 的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述 前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸 收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其 他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。

2. 无形资产的后续计量

本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。 （1）使用寿命有限的无形资产

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及 依据如下：

依据如下：
项目	预计使用寿命	依据
土地使用权	50年	购置年限
商标权	10年	法律规定
专利权	10年	法律规定
专有技术	3-10年	法律规定
计算机软件及其他	3-10年	法律规定

每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。 经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

• （2）使用寿命不确定的无形资产

无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产， 在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减 值测试。

经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。

（ 2 ）内部研究开发支出会计政策

1. 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性 改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。

2. 开发阶段支出符合资本化的具体标准

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内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

• （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

• （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

• （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无

• 形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

• （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

• （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认 为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。

25 、长期资产减值

本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基 础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额， 减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间 不得转回。

资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地 分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。

因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对 包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包 含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包 含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面 价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。

26 、长期待摊费用

1. 摊销方法

长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受 益期内按直线法分期摊销。

2. 摊销年限

有明确受益期限的按受益期平均摊销。如果某项费用不能使以后会计期间受益的，则将尚未摊销的该项目的摊余价值 全部转入当期损益。

27 、合同负债

本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分确认为合同负债。

28 、职工薪酬

（ 1 ）短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福

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利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计 入相关资产成本和费用。

（ 2 ）离职后福利的会计处理方法

离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利， 短期薪酬和辞退福利除外。

本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。

离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等；在职工 为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司按照国家规定的标准和年金计划定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。

（ 3 ）辞退福利的会计处理方法

辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补 偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早 日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。

本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批 准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休 年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件 时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当 期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。

（ 4 ）其他长期职工福利的会计处理方法

其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。

对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并 计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在资产负债表日由独立精算师使用预期累计福利单位法 进行精算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

29 、租赁负债

本公司对租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，本公司 采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：①固定付款额 及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；②取决于指数或比率的可变租赁付款额；③在本公司合理确 定将行使购买选择权的情况下，租赁付款额包括购买选择权的行权价格；④在租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的 情况下，租赁付款额包括行使终止租赁选择权需支付的款项；⑤根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。

在租赁期开始日后，本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或计入 相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额，即，并非取决于指数或比率的可变租赁付款额，应在实际发生时计 入当期损益或相关资产成本。

在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债：①实质固定付款额发生 变动；②担保余值预计的应付金额发生变动；③用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动；④购买选择权、续租选择权或 终止租赁选择权的评估结果或实际行使情况发生变化。

在对租赁负债进行重新计量时，本公司相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债 仍需进一步调减的，本公司将剩余金额计入当期损益。

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30 、预计负债

1. 预计负债的确认标准

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债： 该义务是本公司承担的现时义务； 履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； 该义务的金额能够可靠地计量。

2. 预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值 影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理：

所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间 值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如 或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能 结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认， 确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

31 、股份支付

1. 股份支付的种类

本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2. 权益工具公允价值的确定方法

对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的 期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：（1）期权的行权价格；（2） 期权的有效期；（3）标的股份的现行价格；（4）股价预计波动率；（5）股份的预计股利；（6）期权有效期内的无风险利 率。

在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股 份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服 务相对应的成本费用。

3. 确定可行权权益工具最佳估计的依据

等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益 工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。

4. 会计处理方法

以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允 价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个 资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关 成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立 即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规 定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，

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按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债 表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认 的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将 其作为授予权益工具的取消处理。

32 、优先股、永续债等其他金融工具

本公司按照金融工具准则的规定，根据所发行优先股、永续债等金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以 法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具：

1. 符合下列条件之一，将发行的金融工具分类为金融负债：

（1）向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务；

• （2）在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；

• （3）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工

具；

（4）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金 或其他金融资产的衍生工具合同除外。

2. 同时满足下列条件的，将发行的金融工具分类为权益工具：

（1）该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的 合同义务；

（2）将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，不包括交付可变数量的自身 权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，企业只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资 产结算该金融工具。

3. 会计处理方法

对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配都应当作为发行企业的利润分配，其回购、注销等作为权益 的变动处理，手续费、佣金等交易费用从权益中扣除；

对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或 损失等计入当期损益，手续费、佣金等交易费用计入所发行工具的初始计量金额。

33 、收入

收入确认和计量所采用的会计政策

本公司的收入主要来源于销售商品、提供服务及其他收入。

1. 收入确认的一般原则

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确 认收入。

履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。

取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

本公司在合同开始日即对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段 内履行，还是某一时点履行。满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本公司按照履约进度，在一段时 间内确认收入：(1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制本公司履约过程 中在建的商品；(3)本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成 的履约部分收取款项。否则，本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司根据商品和劳务的性质，采用产出法或投入法确定恰当的履约进度。其中，

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产出法是根据已转移给客户的商品对于客户的价值确定履约进度；投入法是根据公司为履行履约义务的投入确定履约进度。 当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度 能够合理确定为止。

2. 销售商品具体收入确认原则

• （1）销售商品合同

本公司与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。公司通常在综合考虑下列因素的基础上，以商品 控制权转移时点确认收入：取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、 商品实物资产的转移、客户接受该商品。

（2）提供服务合同

本公司与客户之间的提供服务合同通常包含承诺在合同约定期限内提供服务的履约义务，由于本公司履约的同时客户 即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收入款项，本公 司将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入，履约进度不能合理确定的除外。对于履约进度不能合理 确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

• （3）主要责任人/代理人

对于本公司自第三方取得贸易类商品控制权后，再转让给客户，本公司有权自主决定所交易商品的价格，即公司在向 客户转让贸易类商品前能够控制该商品，因而公司是主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入。否则，本公司为代理 人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价 款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。

（4）其他

其他适用于资产租赁等，根据合同约定的租赁期内按直线法确认收入。

同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

不适用

34 、政府补助

1. 类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助 划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补 助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

2. 政府补助的确认

对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府 补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值 不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

3. 会计处理方法

与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限内按照合理、 系统的方法分期计入损益；

与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期 间计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。

与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。

收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的，以实际 收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，

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冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

35 、递延所得税资产 / 递延所得税负债

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额（暂时性差异）计算确认。于资产 负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

1. 确认递延所得税资产的依据

本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限， 确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延 所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可 预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

2. 确认递延所得税负债的依据

公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：

• （1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；

• （2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏

• 损）所形成的暂时性差异；

• （3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在

• 可预见的未来很可能不会转回。

3. 同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示

• （1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

（2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主 体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期 所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

36 、租赁

（ 1 ）租赁的识别、分拆和合并

租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是 否为租赁或者包含租赁，如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同 为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本公司评估合同中的客户是否有权 获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。

合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁 和非租赁部分的，本公司将租赁和非租赁部分进行分拆。

本公司与同一交易方或其关联方在同一时间或相近时间订立两份或多份包含租赁的合同时，在满足下列条件之一时， 合并为一份合同进行会计处理：①该两份或多份合同基于总体商业目的而订立并构成一揽子交易，若不作为整体考虑则无法 理解其总体商业目的；②该两份或多份合同中的某份合同的对价金额取决于其他合同的定价或履行情况；③该两份或多份合 同让渡的资产使用权合起来构成一项单独租赁。在对两份或多份合同合并为一份合同进行会计处理时，本公司区分该一份合 同中的租赁部分和非租赁部分。

（ 2 ）租赁的会计处理

1）承租人的会计处理

短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价

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值较低的租赁。公司对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付 款额，在租赁期内各个期间按照年限平均法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。

本公司作为承租人的一般会计处理见本附注五/23、使用权资产和本附注五/29、租赁负债。

• 2）出租人的会计处理

本公司作为出租人时，在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指实质上转移了与租赁资产所有

• 权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。其所有权最终可能转移，也可能不转移。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。 在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行

• 初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值，并按照固定的周期性利率计算及确认租赁期内各个期间的利 息收入。

• 在租赁期内各个期间，本公司采用年限平均法或其他系统合理的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。 3）售后租回交易的会计处理

• 本公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

• 售后租回交易中的资产转让属于销售的，本公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所

• 形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。

售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本公司继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债，并 按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融负债进行会计处理。

37 、其他重要的会计政策和会计估计

终止经营

本公司将满足下列条件之一的，且该组成部分已经处置或划归为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分确认为终 止经营组成部分：

• （1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。

• （2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。

• （3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。

终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益在利润表中列示。

38 、重要会计政策和会计估计变更

（ 1 ）重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注
财政部于2018年12月7日发布了《关 于修订印发〈企业会计准则第21号—租 赁〉的通知》（财会[2018]35号），要求在 境内外同时上市的企业以及在境外上市 并采用国际财务报告准则或企业会计准 则编制财务报表的企业，自2019年1月 1日起施行新租赁准则；其他执行企业会 计准则的企业自2021年1月1日起施行 新租赁准则。	经公司第五届董事会第十三次会议和第 五届监事会第九次会议审议通过	公司自2021年1月1日起执行新租赁准 则，首次执行新租赁准则对期初财务报 表项目的影响见（3）。

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（ 2 ）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ） 2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

适用

是否需要调整年初资产负债表科目

√ 是 □ 否

合并资产负债表

单位：元 项目 2020年12月31日 2021年01月01日 调整数 流动资产： 货币资金 3,466,631,942.93 3,466,631,942.93 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 28,597,933.81 28,597,933.81 应收账款 497,080,330.09 497,080,330.09 应收款项融资 预付款项 40,924,928.14 33,072,780.27 -7,852,147.87 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 1,891,812,949.81 1,891,812,949.81 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 520,524,703.67 520,524,703.67 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 329,721,527.57 329,721,527.57 流动资产合计 6,775,294,316.02 6,767,442,168.15 -7,852,147.87	单位：元 项目 2020年12月31日 2021年01月01日 调整数 流动资产： 货币资金 3,466,631,942.93 3,466,631,942.93 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 28,597,933.81 28,597,933.81 应收账款 497,080,330.09 497,080,330.09 应收款项融资 预付款项 40,924,928.14 33,072,780.27 -7,852,147.87 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 1,891,812,949.81 1,891,812,949.81 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 520,524,703.67 520,524,703.67 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 329,721,527.57 329,721,527.57 流动资产合计 6,775,294,316.02 6,767,442,168.15 -7,852,147.87	单位：元 项目 2020年12月31日 2021年01月01日 调整数 流动资产： 货币资金 3,466,631,942.93 3,466,631,942.93 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 28,597,933.81 28,597,933.81 应收账款 497,080,330.09 497,080,330.09 应收款项融资 预付款项 40,924,928.14 33,072,780.27 -7,852,147.87 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 1,891,812,949.81 1,891,812,949.81 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 520,524,703.67 520,524,703.67 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 329,721,527.57 329,721,527.57 流动资产合计 6,775,294,316.02 6,767,442,168.15 -7,852,147.87	单位：元 项目 2020年12月31日 2021年01月01日 调整数 流动资产： 货币资金 3,466,631,942.93 3,466,631,942.93 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 28,597,933.81 28,597,933.81 应收账款 497,080,330.09 497,080,330.09 应收款项融资 预付款项 40,924,928.14 33,072,780.27 -7,852,147.87 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 1,891,812,949.81 1,891,812,949.81 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 520,524,703.67 520,524,703.67 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 329,721,527.57 329,721,527.57 流动资产合计 6,775,294,316.02 6,767,442,168.15 -7,852,147.87
项目	2020年12月31日	2021年01月01日	调整数
流动资产：
货币资金	3,466,631,942.93	3,466,631,942.93
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据	28,597,933.81	28,597,933.81
应收账款	497,080,330.09	497,080,330.09
应收款项融资
预付款项	40,924,928.14	33,072,780.27	-7,852,147.87
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	1,891,812,949.81	1,891,812,949.81
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	520,524,703.67	520,524,703.67
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动 资产
其他流动资产	329,721,527.57	329,721,527.57
流动资产合计	6,775,294,316.02	6,767,442,168.15	-7,852,147.87

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非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	2,381,747,138.89	2,381,747,138.89
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	9,293,912,963.70	9,293,912,963.70
在建工程	16,336,349,558.29	16,336,349,558.29
生产性生物资产
油气资产
使用权资产		324,214,161.19	324,214,161.19
无形资产	1,647,824,478.20	1,647,824,478.20
开发支出	28,463,181.75	28,463,181.75
商誉	732,194,890.21	732,194,890.21
长期待摊费用	481,642,957.09	481,642,957.09
递延所得税资产	214,469,548.10	214,469,548.10
其他非流动资产	632,950,309.81	632,950,309.81
非流动资产合计	31,749,555,026.04	32,073,769,187.23	324,214,161.19
资产总计	38,524,849,342.06	38,841,211,355.38	316,362,013.32
流动负债：
短期借款	2,567,819,462.95	2,567,819,462.95
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	74,689,703.86	74,689,703.86
应付账款	4,018,342,700.83	4,018,342,700.83
预收款项	134,214.34	134,214.34
合同负债	143,132,884.81	143,132,884.81
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放

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代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	215,335,716.15	215,335,716.15
应交税费	15,575,456.83	15,575,456.83
其他应付款	54,932,688.66	54,932,688.66
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动 负债	2,438,926,588.78	2,478,496,057.74	39,569,468.96
其他流动负债	2,229,344,943.27	2,229,344,943.27
流动负债合计	11,758,234,360.48	11,797,803,829.44	39,569,468.96
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	2,347,347,213.41	2,347,347,213.41
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债		276,792,544.36	276,792,544.36
长期应付款	4,617,777,998.51	4,617,777,998.51
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	216,813,244.22	216,813,244.22
递延所得税负债	101,730,406.70	101,730,406.70
其他非流动负债
非流动负债合计	7,283,668,862.84	7,560,461,407.20	276,792,544.36
负债合计	19,041,903,223.32	19,358,265,236.64	316,362,013.32
所有者权益：
股本	1,367,663,046.00	1,367,663,046.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债

105

维信诺科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文

资本公积	13,767,572,643.29	13,767,572,643.29
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	17,039,690.81	17,039,690.81
一般风险准备
未分配利润	39,675,739.62	39,675,739.62
归属于母公司所有者权益 合计	15,191,951,119.72	15,191,951,119.72
少数股东权益	4,290,994,999.02	4,290,994,999.02
所有者权益合计	19,482,946,118.74	19,482,946,118.74
负债和所有者权益总计	38,524,849,342.06	38,841,211,355.38	316,362,013.32

调整情况说明

根据财政部于2018年12月7日发布的《关于修订印发〈企业会计准则第21号—租赁〉的通知》（财会[2018]35号），公司自 2021年1月1日起执行新租赁准则。依据新租赁准则的规定，对有关科目的期初余额进行重分类调整。 母公司资产负债表

单位：元

项目	2020年12月31日	2021年01月01日	调整数
流动资产：
货币资金	29,257,923.84	29,257,923.84
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	162,374,393.58	162,374,393.58
应收款项融资
预付款项	761,849.27	761,849.27
其他应收款	508,050,086.54	508,050,086.54
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动 资产
其他流动资产	1,416,981.13	1,416,981.13

106

维信诺科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文

流动资产合计	701,861,234.36	701,861,234.36
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	22,749,812,754.03	22,749,812,754.03
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产		368,604.78	368,604.78
无形资产	122,640,439.36	122,640,439.36
开发支出
商誉
长期待摊费用	32,759,495.57	32,759,495.57
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计	22,905,212,688.96	22,905,581,293.74	368,604.78
资产总计	23,607,073,923.32	23,607,442,528.10	368,604.78
流动负债：
短期借款	450,625,013.89	450,625,013.89
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	56,586,513.66	56,586,513.66
预收款项
合同负债
应付职工薪酬	16,375,136.42	16,375,136.42
应交税费	9,797,883.73	9,797,883.73
其他应付款	5,986,258,665.59	5,986,258,665.59
其中：应付利息

107

维信诺科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文

应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动 负债	280,241,229.74	280,484,407.70	243,177.96
其他流动负债	100,196,284.57	100,196,284.57
流动负债合计	6,900,080,727.60	6,900,323,905.56	243,177.96
非流动负债：
长期借款	845,357,586.45	845,357,586.45
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债		125,426.82	125,426.82
长期应付款	66,900,932.80	66,900,932.80
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	912,258,519.25	912,383,946.07	125,426.82
负债合计	7,812,339,246.85	7,812,707,851.63	368,604.78
所有者权益：
股本	1,367,663,046.00	1,367,663,046.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	14,569,960,741.62	14,569,960,741.62
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	17,039,690.81	17,039,690.81
未分配利润	-159,928,801.96	-159,928,801.96
所有者权益合计	15,794,734,676.47	15,794,734,676.47
负债和所有者权益总计	23,607,073,923.32	23,607,442,528.10	368,604.78

调整情况说明

根据财政部于2018年12月7日发布的《关于修订印发〈企业会计准则第21号—租赁〉的通知》（财会[2018]35号），公司自

108

维信诺科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文

2021年1月1日起执行新租赁准则。依据新租赁准则的规定，对有关科目的期初余额进行重分类调整。

（ 4 ） 2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

39 、其他

无

六、税项

1 、主要税种及税率

税种	计税依据	税率
增值税	应税收入	13%、9%、6%、5%、3%
城市维护建设税	实缴流转税税额	5%
企业所得税	应纳税所得额	25%、15%
教育费附加	实缴流转税税额	3%
地方教育费附加	实缴流转税税额	2%
房产税	按照房产原值的70%（或租金收入）为 纳税基准	1.2%、12%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称	所得税税率
本公司	25%
固安云谷	15%
霸州云谷	15%
江苏维信诺	25%
国显光电	15%
昆山显示	25%
昆山光电	25%
昆山显示中心	15%
北京科技	15%
固安光电	25%
固安显示	25%
汕头销售	25%
合肥贸易	25%
上海贸易	25%

109

维信诺科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文

2 、税收优惠

• （1）2018年12月，昆山国显光电有限公司通过高新技术企业评审，自2018年-2020年适用15%的企业所得税税率。2021年7 月，昆山国显光电有限公司已提交高新技术企业复审申请。

• （2）2019年9月，霸州市云谷电子科技有限公司通过高新技术企业评审，自2019年至2021年适用15%的企业所得税税率。

• （3）2020年11月，云谷（固安）科技有限公司通过高新技术企业评审，自2020年至2022年适用15%的企业所得税税率。

• （4）2020年10月，北京维信诺科技有限公司通过高新技术企业评审，自2020年至2022年适用15%的企业所得税税率。

• （5）2020年12月，昆山工研院新型平板显示技术中心有限公司通过高新技术企业评审，自2020年至2022年适用15%的企业 所得税税率。

3 、其他

（1）个人所得税

员工个人所得税由本公司代扣代缴。

七、合并财务报表项目注释

1 、货币资金

单位：元

期末余额	期初余额
11,475.60	11,575.41
1,061,391,157.62	2,252,623,426.55
1,669,263,994.14	1,213,996,940.97
2,730,666,627.36	3,466,631,942.93

其他说明

• 1.期末其他货币资金中包含未到期应收利息1,624,189.67元，期初其他货币资金余额中包含未到期应收利息2,811,516.03元。

• 2.截至2021年6月30日，本公司受限制的货币资金明细如下：

单位：元

单位：元
项目	期末余额	期初余额
信用证保证金	115,027,141.40	134,468,310.76
承兑汇票保证金	134,218,710.05	41,387,391.65
保函保证金	107,997,275.62	201,422.84
保证金存款	1,309,777,699.22	1,035,128,299.69
农民工工资保证金	618,978.18
合计	1,667,639,804.47	1,211,185,424.94

110

维信诺科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文

2 、应收票据

（ 1 ）应收票据分类列示

单位：元	单位：元	单位：元
项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	37,862,972.21	28,597,933.81
合计	37,862,972.21	28,597,933.81

截至2021年6月30日，本公司认为所持有的银行承兑汇票不存在重大的信用风险，不会因银行或其他出票人违约而产生重大 损失。

按组合计提坏账准备：

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ）期末公司已质押的应收票据

（ 4 ）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	44,740,091.34	5,010,835.36
合计	44,740,091.34	5,010,835.36

（ 5 ）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

其他说明

无

（ 6 ）本期实际核销的应收票据情况

应收票据核销说明：

无

111

维信诺科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文

3 、应收账款

（ 1 ）应收账款分类披露

单位：元

类别	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比 例		金额	比例	金额	计提比例
其中：
按组合计提坏账准 备的应收账款	1,673,63 1,237.86	100.00%	8,811,22 5.75	0.53%	1,664,820 ,012.11	499,751,6 78.05	100.00%	2,671,347 .96	0.53%	497,080,33 0.09
其中：
组合1性质组合
组合2其他组合	1,673,63 1,237.86	100.00%	8,811,22 5.75	0.53%	1,664,820 ,012.11	499,751,6 78.05	100.00%	2,671,347 .96	0.53%	497,080,33 0.09
合计	1,673,63 1,237.86	100.00%	8,811,22 5.75	0.53%	1,664,820 ,012.11	499,751,6 78.05	100.00%	2,671,347 .96	0.53%	497,080,33 0.09

按组合计提坏账准备：组合 2 其他组合计提坏账准备 6,139,877.79 元

单位：元

名称	期末余额	期末余额	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
6个月以内	1,658,643,897.59	8,293,219.52	0.50%
6个月至1年	13,076,370.70	326,909.27	2.50%
1至2年	1,910,969.57	191,096.96	10.00%
合计	1,673,631,237.86	8,811,225.75	--

确定该组合依据的说明：

本组合以应收账款的账龄作为信用风险特征，依据历史坏账损失情况以及应收账款是否属于正常账期内的款项计提。 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位：元

账龄	期末余额
1年以内（含1年）	1,671,720,268.29
其中：6个月以内	1,658,643,897.59
6个月至1年	13,076,370.70
1至2年	1,910,969.57

112

维信诺科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文

合计 1,673,631,237.86

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额	本期变动金额	本期变动金额	本期变动金额	期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
按组合计提预期 信用损失的应收 账款	2,671,347.96	8,550,461.04	2,410,583.25			8,811,225.75
合计	2,671,347.96	8,550,461.04	2,410,583.25			8,811,225.75

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

无

（ 3 ）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元

单位名称	应收账款期末余额	占应收账款期末余额合计数的 比例	坏账准备期末余额
第一名	740,139,555.51	44.22%	3,840,697.78
第二名	529,550,075.60	31.64%	2,647,750.38
第三名	185,005,259.20	11.05%	933,888.45
第四名	38,279,190.00	2.29%	192,202.50
第五名	37,780,396.77	2.26%	188,901.98
合计	1,530,754,477.08	91.46%

4 、预付款项

（ 1 ）预付款项按账龄列示

单位：元

账龄	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
	金额	比例	金额	比例
1年以内	39,739,983.61	96.83%	30,475,504.53	92.15%
1至2年	1,146,538.99	2.80%	2,536,622.02	7.67%
2至3年	116,893.44	0.28%	60,653.72	0.18%
3年以上	36,997.72	0.09%

113

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合计 41,040,413.76 -- 33,072,780.27 --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 无

（ 2 ）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称	期末金额（元）	占预付款项总额的比例(%)	预付款时间	未结算原因
第一名	4,850,281.59	11.82	1年以内	未达到结算条件
第二名	1,466,488.15	3.57	1年以内	未达到结算条件
第三名	585,563.17	1.43	1年以内，1-2年	未达到结算条件
第四名	463,943.64	1.13	1年以内	未达到结算条件
第五名	356,667.01	0.87	1年以内	未达到结算条件
合计	7,722,943.56	18.82

其他说明：

5 、其他应收款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
其他应收款	1,040,619,634.27	1,891,812,949.81
合计	1,040,619,634.27	1,891,812,949.81

（ 1 ）其他应收款

1 ）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
保证金及押金	166,873,814.40	87,309,305.72
代扣代缴	6,418,477.57	6,660,245.08
政府补助	545,000,000.00	984,950,000.00
资产处置款	62,649,515.39	25,186,604.38
股权处置款	30,600,000.00	61,200,000.00
技术许可费及服务费	237,676,907.64	738,000,716.23
其他	3,478,852.33	1,611,568.02
合计	1,052,697,567.33	1,904,918,439.43

114

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2 ）坏账准备计提情况

单位：元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信 用损失	整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值)
2021年1月1日余额	13,105,489.62			13,105,489.62
2021年1月1日余额在 本期	——	——	——	——
本期计提	9,050,757.60			9,050,757.60
本期转回	10,078,314.16			10,078,314.16
2021年6月30日余额	12,077,933.06			12,077,933.06

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位：元

账龄	期末余额
1年以内（含1年）	634,802,290.95
其中：6个月以内	252,255,770.82
6个月至1年	382,546,520.13
1至2年	409,409,272.74
2至3年	7,004,656.24
3年以上	1,481,347.40
3至4年	1,434,837.40
5年以上	46,510.00
合计	1,052,697,567.33

3 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额	本期变动金额	本期变动金额	本期变动金额	期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
按信用风险特征 组合计提坏账准 备的其他应收款	13,105,489.62	9,050,757.60	10,078,314.16			12,077,933.06
合计	13,105,489.62	9,050,757.60	10,078,314.16			12,077,933.06

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其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

无

4 ）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末 余额合计数的比例	坏账准备期末余额
第一名	政府补助	545,000,000.00	1年以内，1-2年	51.77%
第二名	技术许可费	237,500,000.00	1年以内	22.56%	5,937,500.00
第三名	保证金	48,000,000.00	1年以内	4.56%
第四名	保证金	41,000,000.00	1年以内	3.89%
第五名	资产处置款	38,000,400.00	6个月以内	3.61%	190,002.00
合计	--	909,500,400.00	--	86.39%	6,127,502.00

5 ）涉及政府补助的应收款项

单位：元

单位名称	政府补助项目名称	期末余额	期末账龄	预计收取的时间、金额及依据
固安高新技术产业 开发区管理委员会	固安云谷产业扶持 补贴	545,000,000.00	1年以内，1-2年	2021年9月前将收到3.45亿 2021年11月将收到0.75亿 2021年12月将收到1.25亿
合计		545,000,000.00

6 ）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

无

7 ）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

无

其他说明：

6 、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否

（ 1 ）存货分类

单位：元

116

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项目	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额	存货跌价准备或 合同履约成本减 值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备或 合同履约成本减 值准备	账面价值
原材料	450,157,447.14	48,992,924.53	401,164,522.61	277,384,032.15	12,983,305.38	264,400,726.77
在产品	354,717,422.94	64,817,719.29	289,899,703.65	185,772,349.98	77,854,285.01	107,918,064.97
库存商品	146,734,388.41	15,611,749.54	131,122,638.87	163,384,395.22	57,966,585.01	105,417,810.21
合同履约成本	11,673,035.06		11,673,035.06
发出商品	53,161,606.15	2,075,283.34	51,086,322.81	44,598,080.12	1,809,978.40	42,788,101.72
合计	1,016,443,899.70	131,497,676.70	884,946,223.00	671,138,857.47	150,614,153.80	520,524,703.67

（ 2 ）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元

项目	期初余额	本期增加金额	本期增加金额	本期减少金额	本期减少金额	期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	12,983,305.38	42,090,010.53		6,080,391.38		48,992,924.53
在产品	77,854,285.01	26,532,256.85		39,568,822.57		64,817,719.29
库存商品	57,966,585.01	21,054,000.91		63,408,836.38		15,611,749.54
发出商品	1,809,978.40	265,304.94				2,075,283.34
合计	150,614,153.80	89,941,573.23		109,058,050.33		131,497,676.70

（ 3 ）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

无

（ 4 ）合同履约成本本期摊销金额的说明

无

7 、其他流动资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
增值税留抵税额	509,633,995.46	283,728,206.53
预缴企业所得税	44,634,314.80	44,576,339.91
预付非公开发行费用	1,416,981.13	1,416,981.13
合计	555,685,291.39	329,721,527.57

117

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其他说明：

8 、长期股权投资

单位：元

被投资单 位	期初余额 (账面价 值)	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	期末余额 (账面价 值)	减值准备 期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下 确认的投 资损益	其他综合 收益调整	其他权益 变动	宣告发放 现金股利 或利润	计提减值 准备	其他
一、合营企业
二、联营企业
合肥维信 诺科技有 限公司	1,853,273 ,466.11	500,000,0 00.00		-122,895, 077.83					-20,281.4 7	2,230,358 ,106.81
广州国显 科技有限 公司	343,926,5 28.09			21,722,21 7.78					-1,074,75 7.31	364,573,9 88.56
廊坊新型 显示产业 发展基金 （有限合 伙）	-7,396,10 2.78			-1,304,93 6.04						-8,701,03 8.82
成都辰显 光电有限 公司	57,224,65 0.37			-4,392,29 9.87					-1,534,36 4.93	51,297,98 5.57
昆山维信 诺电子有 限公司	134,718,5 97.10			11,047,42 0.29			-11,318,4 78.41			134,447,5 38.98
小计	2,381,747 ,138.89	500,000,0 00.00		-95,822,6 75.67			-11,318,4 78.41		-2,629,40 3.71	2,771,976 ,581.10
合计	2,381,747 ,138.89	500,000,0 00.00		-95,822,6 75.67			-11,318,4 78.41		-2,629,40 3.71	2,771,976 ,581.10

其他说明

合肥维信诺、广州国显、成都辰显本期其他变动系顺流交易抵消所致。

本公司对廊坊新型显示产业发展基金（有限合伙）的投资额已与本公司子公司实收资本抵消，本期按权益法确认的投资收益 为按持股比例确认的对廊坊新型显示产业发展基金（有限合伙）的投资损失。

9 、固定资产

单位：元

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项目	期末余额	期初余额
固定资产	23,882,787,397.18	9,293,912,963.70
合计	23,882,787,397.18	9,293,912,963.70

（ 1 ）固定资产情况

单位：元

项目	房屋及建筑物	机器设备	厂务设备	运输工具	电子设备及其他	合计
一、账面原值：
1.期初余额	4,071,261,701.11	6,592,789,996.05	621,513,801.65	5,668,403.48	103,820,620.19	11,395,054,522.4 8
2.本期增加金 额	-137,097,586.71	12,431,596,579.2 1	2,777,596,968.52		524,150.45	15,072,620,111.4 7
（1）购置		28,439,612.46			121,495.57	28,561,108.03
（2）在建工 程转入		12,403,156,966.7 5	2,779,083,756.77		402,654.88	15,182,643,378.4 0
（3）企业合 并增加
（4）其他	-137,097,586.71		-1,486,788.25			-138,584,374.96
3.本期减少金 额		139,927,405.21			350,735.17	140,278,140.38
（1）处置或 报废		139,927,405.21			350,735.17	140,278,140.38
4.期末余额	3,934,164,114.40	18,884,459,170.0 5	3,399,110,770.17	5,668,403.48	103,994,035.47	26,327,396,493.5 7
二、累计折旧
1.期初余额	173,120,766.15	1,756,140,625.97	96,494,858.24	3,185,989.35	64,835,130.19	2,093,777,369.90
2.本期增加金 额	39,352,171.12	311,153,051.76	14,410,917.30	370,771.97	8,189,290.59	373,476,202.74
（1）计提	39,352,171.12	311,153,051.76	14,410,917.30	370,771.97	8,189,290.59	373,476,202.74
3.本期减少金 额		29,735,983.32			272,681.81	30,008,665.13
（1）处置或 报废		29,735,983.32			272,681.81	30,008,665.13
4.期末余额	212,472,937.27	2,037,557,694.41	110,905,775.54	3,556,761.32	72,751,738.97	2,437,244,907.51
三、减值准备
1.期初余额		7,364,188.88				7,364,188.88

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2.本期增加金 额
（1）计提
3.本期减少金 额
（1）处置或 报废
4.期末余额		7,364,188.88				7,364,188.88
四、账面价值
1.期末账面价 值	3,721,691,177.13	16,839,537,286.7 6	3,288,204,994.63	2,111,642.16	31,242,296.50	23,882,787,397.1 8
2.期初账面价 值	3,898,140,934.96	4,829,285,181.20	525,018,943.41	2,482,414.13	38,985,490.00	9,293,912,963.70

说明：固定资产账面原值本期其他增加为-13,858.44 万元的主要原因是本年部分工程项目的实际竣工决算金额小于合同金额， 公司按实际成本调整原来的暂估价值。账务处理依据为《企业会计准则第 4 号——固定资产》应用指南：“已达到预定可使 用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，应当按照估计价值确定其成本，并计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调 整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提的折旧额。”

（ 2 ）暂时闲置的固定资产情况

无

（ 3 ）通过经营租赁租出的固定资产

无

（ 4 ）未办妥产权证书的固定资产情况

无

（ 5 ）固定资产清理

无

10 、在建工程

单位：元

项目	期末余额	期初余额
在建工程	1,099,183,361.09	16,336,349,558.29
合计	1,099,183,361.09	16,336,349,558.29

120

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（ 1 ）在建工程情况

单位：元

项目	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
第6代有源矩阵 有机发光显示器 件（AMOLED） 面板生产线项目	38,151,058.71		38,151,058.71	14,675,557,992.5 3		14,675,557,992.5 3
第6代有源矩阵 有机发光显示器 件（AMOLED） 模组生产线项目	857,858,357.38		857,858,357.38	1,419,297,344.60		1,419,297,344.60
第5.5代有源矩 阵有机发光显示 器件（AMOLED） 项目	202,574,776.52		202,574,776.52	241,049,616.05		241,049,616.05
其他	599,168.48		599,168.48	444,605.11		444,605.11
合计	1,099,183,361.09		1,099,183,361.09	16,336,349,558.2 9		16,336,349,558.2 9

（ 2 ）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元

项目名 称	预算数	期初余 额	本期增 加金额	本期转 入固定 资产/无 形资产 金额	本期其 他减少 金额	期末余 额	工程累 计投入 占预算 比例	工程进 度	利息资 本化累 计金额	其中：本 期利息 资本化 金额	本期利 息资本 化率	资金来 源
第6代有 源矩阵 有机发 光显示 器件 （AMO LED)面 板生产 线项目	26,213,7 29,700.0 0	14,675,5 57,992.5 3	-313,256 ,840.62	14,323,2 25,737.9 1	924,355. 29	38,151,0 58.71	74.77%	74.77%	605,803, 350.09	70,610,1 97.78	7.42%	募股资 金、自筹 资金
第6代有 源矩阵 有机发	2,754,26 0,100.00	1,419,29 7,344.60	249,279, 446.75	810,718, 433.97		857,858, 357.38	81.04%	81.04%	42,039,0 12.31	15,467,2 04.02	7.45%	募股资 金、自筹 资金

121

维信诺科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文

==> picture [480 x 314] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

光显示
器件
（AMO
LED）模
组生产
线项目
第 5.5 代
有源矩
阵有机
募股资
发光显 4,050,00 241,049, 33,683,1 71,615,9 542,005. 202,574, 80,535,0
87.14% 87.14% 金、自筹
示器件 0,000.00 616.05 35.62 69.46 69 776.52 64.28
资金
（AMO
LED）项
目
444,605. 460,806. 306,243. 599,168. 自筹资
其他
11 73 36 48 金
33,017,9 16,336,3 15,205,8
-29,833, 1,466,36 1,099,18 728,377, 86,077,4
合计 89,800.0 49,558.2 66,384.7 -- -- --
451.52 0.98 3,361.09 426.68 01.80
0 9 0
----- End of picture text -----

第 6 代有源矩阵有机发光显示器件（AMOLED）面板生产线项目本期增加金额-31,325.68 万元，主要原因是项目试车实现的 产品销售收入冲减在建工程所致。

（ 3 ）本期计提在建工程减值准备情况

无

（ 4 ）工程物资

无

11 、使用权资产

单位：元

项目	房屋及建筑物	机器设备	厂务设备	运输设备	电子设备及其他	合计
一、账面原值
1.期初余额	230,534,139.17	93,485,479.56		194,542.46		324,214,161.19
2.本期增加金 额	4,548,272.65					4,548,272.65
3.本期减少金 额	1,438,337.95					1,438,337.95
4.期末余额	233,644,073.87	93,485,479.56		194,542.46		327,324,095.89

122

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二、累计折旧
1.期初余额
2.本期增加金 额	18,713,688.25	3,595,595.37		71,087.40		22,380,371.02
（1）计提	18,713,688.25	3,595,595.37		71,087.40		22,380,371.02
3.本期减少金 额	102,390.22					102,390.22
（1）处置	102,390.22					102,390.22
4.期末余额	18,611,298.03	3,595,595.37		71,087.40		22,277,980.80
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金 额
（1）计提
3.本期减少金 额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价 值	215,032,775.84	89,889,884.19		123,455.06		305,046,115.09
2.期初账面价 值	230,534,139.17	93,485,479.56		194,542.46		324,214,161.19

其他说明：

12 、无形资产

（ 1 ）无形资产情况

单位：元

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	专有技术	计算机软件及其 他	合计
一、账面原值
1.期初余额	931,229,190.32	641,473,364.99		567,960,436.06	125,817,006.66	2,266,479,998.03
2.本期增加 金额					24,783,246.12	24,783,246.12
（1）购置					1,560,239.82	1,560,239.82

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（2）内部 研发
（3）企业 合并增加
（4）在建 工程转入					23,223,006.30	23,223,006.30
3.本期减少金 额				37,299,391.30	712,306.00	38,011,697.30
（1）处置					712,306.00	712,306.00
（2）其他				37,299,391.30		37,299,391.30
4.期末余额	931,229,190.32	641,473,364.99		530,661,044.76	149,887,946.78	2,253,251,546.85
二、累计摊销
1.期初余额	74,624,855.62	249,122,656.56		222,405,008.59	50,953,603.04	597,106,123.81
2.本期增加 金额	9,350,532.50	32,260,019.70		49,100,996.04	10,334,607.12	101,046,155.36
（1）计提	9,350,532.50	32,260,019.70		49,100,996.04	10,334,607.12	101,046,155.36
3.本期减少 金额					118,717.67	118,717.67
（1）处置					118,717.67	118,717.67
4.期末余额	83,975,388.12	281,382,676.26		271,506,004.63	61,169,492.49	698,033,561.50
三、减值准备
1.期初余额				21,549,396.02		21,549,396.02
2.本期增加 金额
（1）计提
3.本期减少 金额
（1）处置
4.期末余额				21,549,396.02		21,549,396.02
四、账面价值
1.期末账面 价值	847,253,802.20	360,090,688.73		237,605,644.11	88,718,454.29	1,533,668,589.33

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2.期初账面 价值	856,604,334.70	392,350,708.43		324,006,031.45	74,863,403.62	1,647,824,478.20

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 11.51%。

（ 2 ）未办妥产权证书的土地使用权情况

无

13 、开发支出

单位：元

项目	期初余额	本期增加金额	本期增加金额	本期增加金额	本期减少金额	本期减少金额	本期减少金额	期末余额
		内部开发支 出	其他		确认为无形 资产	转入当期损 益
QHD 等研 发项目	763,797.64	31,849,918.0 0						32,613,715.6 4
柔性屏项目	27,699,384.1 1	47,353,659.9 4				127,302.13		74,925,741.9 2
模组技术开 发项目		896,670.35						896,670.35
合计	28,463,181.7 5	80,100,248.2 9				127,302.13		108,436,127. 91

其他说明

公司研发项目包括技术研发及产品研发。报告期末公司的开发项目主要是基于公司已有的技术研究成果，针对特定产 品在技术改进及量产方面进行的专项开发。

14 、商誉

（ 1 ）商誉账面原值

单位：元

被投资单位名称 或形成商誉的事 项	期初余额	本期增加	本期增加	本期减少	本期减少	期末余额
		企业合并形成的	其他	处置	其他
昆山国显光电有 限公司 AMOLED资产 组	732,194,890.21					732,194,890.21
合计	732,194,890.21					732,194,890.21

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（ 2 ）商誉减值准备

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

公司根据国显光电及其子公司的经营情况，划分为昆山国显光电有限公司AMOLED资产组。昆山国显光电有限公司 AMOLED资产组包括国显光电、昆山光电、昆山显示、昆山显示中心、北京科技。

说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期 等）及商誉减值损失的确认方法：

年度中间，公司在各资产负债表日对商誉是否存在可能发生减值的迹象进行判断；于每年度终了聘请专业第三方评估 机构，按照预计未来现金流量的现值法对资产组进行评估，测算资产组的预计未来现金流量的现值（可收回金额）。对比包 括整体商誉资产组的公允价值与资产组预计未来现金流量的现值（可收回金额）来判断是否需要计提减值。 截至董事会批准半年报报出日，公司未发现商誉减值迹象。

商誉减值测试的影响

无

其他说明

无

15 、长期待摊费用

单位：元

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
装修费	4,190,632.60	924,355.25	1,169,570.51		3,945,417.34
车间改造及公共配 套设施建设支出	258,227,591.56	1,384,789.14	10,843,356.47		248,769,024.23
模具费	173,307,441.82	125,813,924.86	61,927,610.68		237,193,756.00
融资服务费	32,759,495.57		5,670,510.88		27,088,984.69
其他	13,157,795.54		1,721,301.48		11,436,494.06
合计	481,642,957.09	128,123,069.25	81,332,350.02		528,433,676.32

其他说明

16 、递延所得税资产 / 递延所得税负债

（ 1 ）未经抵销的递延所得税资产

单位：元

项目	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	172,466,471.69	25,869,970.77	188,217,020.70	28,232,553.17
内部交易未实现利润	-437.09	5,035.46	705,437.60	110,916.66
可抵扣亏损	2,005,912,910.38	300,886,936.55	1,240,840,521.81	186,126,078.27

126

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政府补助	98,899,073.13	14,834,860.97
长期待摊费用税会摊销 差异	159,706,220.40	23,955,933.06
合计	2,436,984,238.51	365,552,736.81	1,429,762,980.11	214,469,548.10

（ 2 ）未经抵销的递延所得税负债

单位：元

项目	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税负债	应纳税暂时性差异	递延所得税负债
非同一控制企业合并资 产评估增值	587,697,801.67	93,366,456.53	640,448,473.98	101,730,406.70
合计	587,697,801.67	93,366,456.53	640,448,473.98	101,730,406.70

（ 3 ）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元

项目	递延所得税资产和负债 期末互抵金额	抵销后递延所得税资产 或负债期末余额	递延所得税资产和负债 期初互抵金额	抵销后递延所得税资产 或负债期初余额
递延所得税资产		365,552,736.81		214,469,548.10
递延所得税负债		93,366,456.53		101,730,406.70

（ 4 ）未确认递延所得税资产明细

单位：元

项目	期末余额	期初余额
可抵扣亏损	353,182,582.79	199,994,298.45
资产减值准备	8,833,948.72	7,087,555.58
长期待摊费用税会摊销差异		171,536,310.80
政府补助	125,118,601.29	216,813,244.22
合计	487,135,132.80	595,431,409.05

（ 5 ）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元

年份	期末金额	期初金额	备注
2021年	130,890,559.11	130,890,559.11
2022年	201,508.79	203,944.88

127

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2023年	4,050,469.60	4,050,469.60
2024年	491,594.56	491,594.56
2025年	2,223,343.04	2,245,178.72
2026年	117,817,166.95	51,923,810.48
2027年	1,241,593.92	1,241,593.92
2028年	7,500,343.08	7,500,343.08
2029年	1,446,804.10	1,446,804.10
2030年
2031年	87,319,199.64
合计	353,182,582.79	199,994,298.45	--

其他说明：

17 、其他非流动资产

单位：元

项目	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
设备款	20,804,191.6 0		20,804,191.6 0	24,431,150.1 0		24,431,150.1 0
工程款	409,421.52		409,421.52	1,715,244.22		1,715,244.22
预计无法在一年内抵扣的进项税	377,278,367. 03		377,278,367. 03	605,516,571. 18		605,516,571. 18
期限超过一年的合同履约成本	1,287,344.31		1,287,344.31	1,287,344.31		1,287,344.31
合计	399,779,324. 46		399,779,324. 46	632,950,309. 81		632,950,309. 81

其他说明：

18 、短期借款

（ 1 ）短期借款分类

单位：元

项目	期末余额	期初余额
质押借款	547,625,297.46
抵押借款	350,000,000.00	350,000,000.00
保证借款	2,032,711,647.14	1,839,659,917.33
信用借款	120,000,000.00	120,000,000.00

128

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抵押+保证借款	130,000,000.00	253,930,000.00
未到期应付利息	1,345,401.62	4,229,545.62
合计	3,181,682,346.22	2,567,819,462.95

短期借款分类的说明：

（ 2 ）已逾期未偿还的短期借款情况

无

19 、应付票据

单位：元

种类	期末余额	期初余额
商业承兑汇票	6,433,752.40	27,665,834.52
银行承兑汇票	155,680,780.50	47,023,869.34
合计	162,114,532.90	74,689,703.86

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。

20 、应付账款

（ 1 ）应付账款列示

单位：元

项目	期末余额	期初余额
应付材料款	1,398,236,496.12	1,078,567,590.85
应付工程及设备款	2,644,596,841.26	2,702,742,890.56
应付其他	223,835,058.15	237,032,219.42
合计	4,266,668,395.53	4,018,342,700.83

（ 2 ）账龄超过 1 年的重要应付账款

单位：元

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
第一名	189,214,563.35	未达到结算条件
第二名	132,202,961.89	未达到结算条件
第三名	110,857,949.85	未达到结算条件
第四名	64,357,248.76	未达到结算条件
第五名	59,485,248.27	未达到结算条件

129

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合计 556,117,972.12 --

其他说明：

21 、预收款项

（ 1 ）预收款项列示

单位：元	单位：元	单位：元
项目	期末余额	期初余额
预收款项	56,638.15	134,214.34
合计	56,638.15	134,214.34

（ 2 ）账龄超过 1 年的重要预收款项

无

22 、合同负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
预收货款	1,002,959,115.56	108,132,065.40
预收服务费	17,211,446.65	34,993,907.37
其他		6,912.04
合计	1,020,170,562.21	143,132,884.81

报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

无

23 、应付职工薪酬

（ 1 ）应付职工薪酬列示

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	213,800,426.81	545,545,564.09	603,118,063.60	156,227,927.30
二、离职后福利-设定提 存计划	1,535,289.34	40,275,257.78	38,812,379.77	2,998,167.35
合计	215,335,716.15	585,820,821.87	641,930,443.37	159,226,094.65

130

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（ 2 ）短期薪酬列示

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、工资、奖金、津贴和 补贴	211,102,144.19	487,624,269.15	545,433,942.05	153,292,471.29
2、职工福利费		12,196,985.08	12,196,985.08
3、社会保险费	1,772,113.44	24,653,893.97	24,416,243.50	2,009,763.91
其中：医疗保险费	1,583,192.78	22,134,265.13	21,905,775.03	1,811,682.88
工伤保险费	50,036.19	1,894,782.89	1,850,923.70	93,895.38
生育保险费	138,884.47	624,845.95	659,544.77	104,185.65
4、住房公积金	911,577.60	20,834,942.36	20,837,215.00	909,304.96
5、工会经费和职工教育 经费	14,591.58	235,473.53	233,677.97	16,387.14
合计	213,800,426.81	545,545,564.09	603,118,063.60	156,227,927.30

（ 3 ）设定提存计划列示

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	1,489,802.16	38,765,383.70	37,347,305.17	2,907,880.69
2、失业保险费	45,487.18	1,509,874.08	1,465,074.60	90,286.66
合计	1,535,289.34	40,275,257.78	38,812,379.77	2,998,167.35

其他说明：

24 、应交税费

单位：元

项目	期末余额	期初余额
增值税	1,382,907.18	8,435,602.58
企业所得税	474,947.11	1,886,429.61
个人所得税	2,317,050.27	3,993,315.05
城市维护建设税	85,862.16	554,763.56
教育费附加	67,775.49	396,259.68
印花税	183,933.20	309,086.35
其他	131.67
合计	4,512,607.08	15,575,456.83

131

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其他说明：

25 、其他应付款

单位：元	单位：元	单位：元
项目	期末余额	期初余额
其他应付款	46,993,944.16	54,932,688.66
合计	46,993,944.16	54,932,688.66

（ 1 ）其他应付款

1 ）按款项性质列示其他应付款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
保证金	4,313,042.70	5,019,845.16
代收代付款	4,791,238.46	9,732,201.42
预提费用	24,215,638.25	26,208,799.87
环安基金	5,311,916.96	7,282,557.72
其他	8,362,107.79	6,689,284.49
合计	46,993,944.16	54,932,688.66

2 ）账龄超过 1 年的重要其他应付款

无

26 、一年内到期的非流动负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
一年内到期的长期借款	1,178,224,938.91	1,579,173,932.68
一年内到期的长期应付款	1,221,193,460.17	856,483,313.35
一年内到期的租赁负债	48,580,589.15	39,569,468.96
未到期应付利息	2,644,983.69	3,269,342.75
合计	2,450,643,971.92	2,478,496,057.74

其他说明：

27 、其他流动负债

单位：元

132

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项目	项目	项目	项目	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
短期应付债券				102,056,458.38				100,196,284.57
已背书未到期的应收票据				5,010,835.36				5,730,106.89
合同负债预收税金				160,358,804.96				4,240,025.05
短期融资租赁应付款				1,341,305,672.65				2,119,178,526.76
合计				1,608,731,771.35				2,229,344,943.27
短期应付债券的增减变动： 单位：元
债券名称	面值	发行日期	债券期限	发行金额	期初余额	本期发行	按面值计 提利息	溢折价摊 销	本期偿还	其他	期末余额
长三角科 创企业 2020年 度第一期 集合短期 融资券 （债券代 码： 04200046 5）	100,000,0 00.00	2020/10/2 9	1年	100,000,0 00.00	100,196,2 84.57		1,636,438 .35	223,735.4 6			102,056,4 58.38
合计	--	--	--	100,000,0 00.00	100,196,2 84.57		1,636,438 .35	223,735.4 6			102,056,4 58.38

单位：元

其他说明：

28 、长期借款

（ 1 ）长期借款分类

单位：元

项目	期末余额	期初余额
保证借款	1,223,447,249.01	2,004,802,049.01
保证+质押借款	241,694,943.81	253,044,943.81
抵押+质押借款	941,480,000.00	1,374,772,350.00
抵押+保证	247,696,290.59	290,000,000.00
抵押+保证+质押借款	213,183,300.00
未到期应付利息	5,191,915.05	7,171,146.02
减：一年内到期的长期借款	-1,178,224,938.91	-1,579,173,932.68
减：一年内到期的长期借款未到期应付	-2,644,983.69	-3,269,342.75

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利息
合计	1,691,823,775.86	2,347,347,213.41

长期借款分类的说明：

其他说明，包括利率区间： 4.41%-9.70%

29 、租赁负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
租赁负债	308,166,490.31	316,362,013.32
减：一年内到期的租赁负债	-48,580,589.15	-39,569,468.96
合计	259,585,901.16	276,792,544.36

其他说明

30 、长期应付款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
长期应付款	4,856,825,660.54	4,617,777,998.51
合计	4,856,825,660.54	4,617,777,998.51

（ 1 ）按款项性质列示长期应付款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
应付融资租赁款	1,870,313,352.85	1,219,390,633.06
国开发展基金有限公司	25,842,693.80	25,653,001.71
应付显示基金合伙企业财产份额回购款	4,009,166,666.57	4,009,999,999.92
技术服务费	107,914,288.19	152,360,046.85
分期付款购置设备	64,782,119.30	66,857,630.32
减：一年内到期的长期应付款	-1,221,193,460.17	-856,483,313.35
合计	4,856,825,660.54	4,617,777,998.51

其他说明：

31 、递延收益

单位：元

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项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	216,813,244.22	140,215,000.00	133,010,569.80	224,017,674.42	见下表明细
合计	216,813,244.22	140,215,000.00	133,010,569.80	224,017,674.42	--

涉及政府补助的项目：

单位：元

负债项目	期初余额	本期新增补 助金额	本期计入营 业外收入金 额	本期计入其 他收益金额	本期冲减成 本费用金额	其他变动	期末余额	与资产相关/ 与收益相关
固安云谷产 业扶持补贴 （1）		125,000,000. 00		125,000,000. 00				与收益相关
昆山第5.5代 有源矩阵有 机发光显示 器 （AMOLED ）关键技术研 发及产业化 （2）	10,413,763.5 7			403,653.48			10,010,110.0 9	与资产相关
昆山市重点 技改项目 -2017年昆山 市转型升级 创新发展（工 业经济）专项 （3）	7,037,666.00			495,606.00			6,542,060.00	与资产相关
固安高精度 掩膜板技术 研发项目政 府补助（4）	9,862,421.39			34,389.30			9,828,032.09	与资产相关
进口设备贴 息补助	120,099,778. 37				3,413,493.72		116,686,284. 65	与资产相关
其他（5）	69,399,614.8 9	15,215,000.0 0		3,663,427.30			80,951,187.5 9	与资产/收益 相关
合计	216,813,244. 22	140,215,000. 00		129,597,076. 08	3,413,493.72		224,017,674. 42

其他说明：

（1）根据《河北京南·固安高新技术产业开发区管理委员会关于重大产业类项目专项扶持奖励资金管理办法》（固开 管字【2018】5号）文件，公司于2020年12月收到河北京南·固安高新技术产业开发区管理委员会专项扶持奖励资金第八期 200,000,000.00元的批复文件。根据《河北京南·固安高新技术产业开发区管理委员会关于<云谷（固安）科技有限公司关

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于申请重大产业类项目专项扶持奖励资金的请示>的批复》固开管字【2020】28号）文件，明确资金用途为弥补公司已发生 的经营成本和费用开支或弥补已发生亏损。截止2021年6月30日，第八期专项扶持奖励资金累计已弥补已发生的亏损和经营 成本费用开支金额为200,000,000.00元，其中本期弥补已发生的亏损和经营成本费用开支金额为125,000,000.00元。

（2）昆山第5.5代有源矩阵有机发光显示器（AMOLED）关键技术研发及产业化项目是国显光电纳入公司合并范围时转 入的余额，系国显光电依据《江苏省省级战略性新兴产业发展专项资金管理暂行办法》（苏政办发【2012】172号）文件取 得的补助，在相关资产达到预定可使用状态后的使用寿命期内进行摊销。

（3）根据《关于昆山国显光电有限公司等七十六家企业技改项目列入市重点技改项目的通知》（昆经信【2017】41 号）文件，国显光电第5.5代有源矩阵有机发光显示器件（AMOLED）扩产项目获得政府补助10,000,000.00元，在相关资产 达到预定可使用状态后的使用寿命期内进行摊销。

（4）根据固安县发展改革局、固安县财政局《关于2018年河北省战略性新兴产业示范基地（新型显示产业）专项资 金补助项目的批复》（固发改产业【2018】90号），拨付固安云谷建设AMOLED六代线用高精度金属掩膜板产业技术研发 项目补助资金人民币10,000,000.00元，在相关资产达到预定可使用状态后的使用寿命期内进行摊销。

（5）其他项中期末余额80,951,187.59元，包括与资产相关的政府补助71,436,507.25元，与收益相关的政府补助 9,514,680.34元。

32 、股本

		单位：元	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元
	期初余额	本次变动增减（+、-）					期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	1,367,663,046. 00						1,367,663,046. 00

其他说明：

33 、资本公积

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	13,751,695,012.99			13,751,695,012.99
其他资本公积	15,877,630.30	22,943,913.81		38,821,544.11
合计	13,767,572,643.29	22,943,913.81		13,790,516,557.10

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本期其他资本公积变动系由于新型冠状病毒疫情的爆发导致合肥维信诺产线建设及后续生产进度受到一定程度影响。 为了满足目标客户需求并有望使维信诺及合肥维信诺协同成为目标客户的主要供应商，保证对目标客户的产能，维信诺与合 肥维信诺开展合作，合肥维信诺将设备提供给维信诺使用，维信诺按设备折旧金额计提相关设备租赁费，并将无需支付的租 赁费计入资本公积。

34 、盈余公积

单位：元

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项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	17,039,690.81			17,039,690.81
合计	17,039,690.81			17,039,690.81

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

35 、未分配利润

单位：元

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	39,675,739.62	-163,895,268.21
调整后期初未分配利润	39,675,739.62	-163,895,268.21
加：本期归属于母公司所有者的净利润	-743,485,826.50	92,491,254.89
期末未分配利润	-703,810,086.88	-71,404,013.32

调整期初未分配利润明细：

• 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。

• 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

• 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。

• 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

• 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。

36 、营业收入和营业成本

单位：元

项目	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	1,235,861,686.03	1,214,160,642.08	730,489,575.65	844,197,331.73
其他业务	168,243,241.09	159,092,140.87	434,557,102.58	47,832,345.89
合计	1,404,104,927.12	1,373,252,782.95	1,165,046,678.23	892,029,677.62

收入相关信息：

单位：元

合同分类	OLED产品及服务业务	其他	合计
商品类型	1,343,797,059.77	60,307,867.35	1,404,104,927.12
其中：
OLED产品	1,329,231,509.16		1,329,231,509.16
IT服务		5,320,863.34	5,320,863.34
其他产品或服务	14,565,550.61	54,987,004.01	69,552,554.62
按经营地区分类	1,343,797,059.77	60,307,867.35	1,404,104,927.12

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其中：
境内	659,893,656.84	60,307,867.35	720,201,524.19
境外	683,903,402.93		683,903,402.93
按商品转让的时间分类	1,343,797,059.77	60,307,867.35	1,404,104,927.12
其中：
在某一时点转让	1,343,784,033.53	54,040,679.91	1,397,824,713.44
在某一时段内转让	13,026.24	6,267,187.44	6,280,213.68

与履约义务相关的信息：

本公司根据合同的约定，按照与客户签订合同中约定的产品、质量标准及供货时间履行供货义务。公司主要业务为OLED 产品及服务业务，产品销售于客户取得相关资产控制权作为公司收入确认时点，对于在某一时段内履行的履约义务，在合同 约定的服务期限内，按照履约进度确认收入。不同客户的付款条件有所不同。

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 16,949,141.63 元，其中，2,159,274.80 元预计将于 2021 年度确认收入，14,789,866.83 元预计将于 2022 年度确认收入。 其他说明

37 、税金及附加

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	170,000.23	312,361.04
教育费附加	127,874.11	223,262.37
房产税	21,880,986.54	21,395,193.29
土地使用税	2,292,002.08	2,443,613.40
印花税	3,052,030.19	942,837.86
环境保护税	45,997.09	34,008.02
合计	27,568,890.24	25,351,275.98

其他说明：

38 、销售费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
人工费用	7,017,616.49	9,725,145.77
办公场地费	751,082.88	920,304.05
办公费	184,058.88	77,691.52
交通费	391,214.20	187,329.09

138

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差旅费	1,731,978.17	1,102,484.40
业务招待费	2,936,540.30	1,016,151.99
财产费用	27,472.72	513,482.38
营销推广费	3,025,764.76	1,746,702.86
其他	445,447.13	2,111,645.20
合计	16,511,175.53	17,400,937.26

其他说明：

39 、管理费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
人工费用	122,438,446.75	105,524,372.22
差旅费	1,806,286.13	998,384.64
办公费	4,058,828.86	2,402,118.20
折旧费	13,513,575.00	23,734,475.17
房租水电费	7,139,252.58	9,666,884.88
无形资产摊销	44,082,509.22	51,445,368.92
业务招待费	3,393,506.59	1,807,275.51
中介咨询费	23,337,278.97	26,561,027.08
其他	8,457,362.43	9,324,086.92
合计	228,227,046.53	231,463,993.54

其他说明：

40 、研发费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
人员薪酬	92,664,025.90	64,827,395.19
材料及模具	129,524,957.03	43,293,907.26
技术服务费	36,831,957.54	33,665,494.53
无形资产摊销	53,357,363.98	31,888,997.80
专利及特许权使用费	36,242,112.55	7,628,347.53
差旅费	1,637,012.86	482,526.22
设备费用	16,053,568.01	345,404.15
折旧费	68,704,938.10	9,824,363.03

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动力费	23,744,420.04	1,463,612.49
其他	6,065,755.25	9,799,014.46
合计	464,826,111.26	203,219,062.66

其他说明：

41 、财务费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	339,635,333.89	350,353,559.59
减：利息收入	12,570,623.87	27,409,272.59
汇兑损益	-19,521,775.59	30,810,479.91
其他	4,909,312.43	11,149,124.25
合计	312,452,246.86	364,903,891.16

其他说明：

42 、其他收益

单位：元

产生其他收益的来源	本期发生额	上期发生额
政府补助	149,710,561.54	964,415,474.59
个税返还	892,486.38	884,280.34
合计	150,603,047.92	965,299,754.93

43 、投资收益

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	-95,822,675.67	-6,413,460.70
合计	-95,822,675.67	-6,413,460.70

其他说明：

44 、信用减值损失

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
其他应收款坏账损失	1,027,556.56	-3,685,039.08
应收账款坏账损失	-6,139,877.79	-938,455.83

140

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合计 -5,112,321.23 -4,623,494.91

其他说明：

45 、资产减值损失

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
存货跌价损失及合同履约成本减值损失	-45,076,039.59	-146,414,052.50
合计	-45,076,039.59	-146,414,052.50

其他说明：

46 、资产处置收益

单位：元

资产处置收益的来源	本期发生额	上期发生额
固定资产处置利得或损失	6,541,240.21	-661,721.45
使用权资产处置利得或损失	2,291.26
合计	6,543,531.47	-661,721.45

47 、营业外收入

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金 额
固定资产报废	100.00		100.00
供应商违约金等	136,435.74	162,728.85	136,435.74
其他	3,539.20	234,507.76	3,539.20
合计	140,074.94	397,236.61	140,074.94

计入当期损益的政府补助：

48 、营业外支出

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金 额
固定资产报废	301,151.49	35,927.52	301,151.49
其他	77,030.33	15,664.74	77,030.33
合计	378,181.82	51,592.26	378,181.82

其他说明：

141

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49 、所得税费用

（ 1 ）所得税费用表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	1,221,640.27	68,168,626.02
递延所得税费用	-159,447,138.87	22,511,622.16
合计	-158,225,498.60	90,680,248.18

（ 2 ）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元

项目	本期发生额
利润总额	-1,007,835,890.23
按法定/适用税率计算的所得税费用	-251,958,972.56
子公司适用不同税率的影响	87,680,845.16
调整以前期间所得税的影响	728,341.28
非应税收入的影响	25,060,410.95
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	1,455,318.90
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-39,558,557.29
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响	30,339,276.42
内部交易影响	-11,972,161.46
所得税费用	-158,225,498.60

其他说明

50 、现金流量表项目

（ 1 ）收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
利息收入	13,782,698.96	23,750,826.31
政府补贴	600,279,334.52	267,320,183.42
保证金	3,368,114.40	4,903,759.49
其他	7,360,034.20	8,778,429.75
合计	624,790,182.08	304,753,198.97

142

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收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（ 2 ）支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
付现期间费用	190,251,502.53	135,573,418.63
保证金	28,542,197.31	12,261,915.26
其他	12,218,300.56	5,832,605.83
合计	231,012,000.40	153,667,939.72

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（ 3 ）收到的其他与投资活动有关的现金

（ 4 ）支付的其他与投资活动有关的现金

（ 5 ）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
收回融资保证金	944,575,838.00
收回信用证保证金等	281,980,037.81	339,913,951.97
收到融资租赁款		100,000,000.00
合计	1,226,555,875.81	439,913,951.97

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

（ 6 ）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
支付信用证保证金等	466,995,224.94	361,030,955.82
支付融资租赁本金		219,999,073.89
支付融资服务费	41,296,909.55	47,560,600.00
支付融资租赁利息		16,921,709.47
支付融资保证金	1,282,174,277.53	157,591,397.86
偿还租赁负债本金和利息	19,178,540.79
合计	1,809,644,952.81	803,103,737.04

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

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51 、现金流量表补充资料

（ 1 ）现金流量表补充资料

单位：元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	-849,610,391.63	147,530,261.55
加：资产减值准备	50,188,360.82	151,037,547.41
固定资产折旧、油气资产折耗、 生产性生物资产折旧	311,091,759.97	239,278,976.52
使用权资产折旧	16,469,872.13
无形资产摊销	100,618,067.42	84,120,943.41
长期待摊费用摊销	75,302,280.53	72,011,560.62
处置固定资产、无形资产和其他 长期资产的损失（收益以“－”号填列）	-6,543,531.47	661,721.45
固定资产报废损失（收益以“－” 号填列）	301,051.49
公允价值变动损失（收益以“－” 号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	327,471,471.37	384,803,001.48
投资损失（收益以“－”号填列）	95,822,675.67	6,413,460.70
递延所得税资产减少（增加以 “－”号填列）	-151,083,188.71	32,481,778.19
递延所得税负债增加（减少以 “－”号填列）	-8,363,950.17	-9,970,156.03
存货的减少（增加以“－”号填列）	-104,191,771.33	168,728,672.22
经营性应收项目的减少（增加以 “－”号填列）	681,249,835.64	-1,433,410,449.40
经营性应付项目的增加（减少以 “－”号填列）	876,228,400.60	-165,803,750.44
其他
经营活动产生的现金流量净额	1,414,950,942.33	-322,116,432.32
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动：	--	--
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券

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融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	1,061,402,633.22	2,171,399,132.15
减：现金的期初余额	2,252,635,001.96	3,417,698,612.04
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-1,191,232,368.74	-1,246,299,479.89

（ 2 ）现金和现金等价物的构成

单位：元

项目	期末余额	期初余额
一、现金	1,061,402,633.22	2,252,635,001.96
其中：库存现金	11,475.60	11,575.41
可随时用于支付的银行存款	1,061,391,157.62	2,252,623,426.55
二、现金等价物
三、期末现金及现金等价物余额	1,061,402,633.22	2,252,635,001.96

其他说明：

52 、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	1,667,639,804.47	信用证保证金、保证金存款等
固定资产	7,908,777,351.55	售后回租融资租赁标的物，并购贷、银 团贷款抵押物
无形资产	594,932,175.86	抵押，售后回租融资租赁的质押物
在建工程	18,701,447.07	售后回租融资租赁标的物
应收账款	336,447,681.54	融资质押
长期股权投资	2,594,932,095.37	融资质押
合计	13,121,430,555.86	--

其他说明：

53 、外币货币性项目

（ 1 ）外币货币性项目

单位：元

145

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项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金	--	--	1,484,439,212.19
其中：美元	229,734,427.27	6.4601	1,484,107,373.58
欧元	5,780.40	7.6862	44,429.32
港币
日元	4,903,029.00	0.05843	286,483.99
台币	4,002.00	0.23121	925.30
应收账款	--	--	34,290,733.42
其中：美元	5,308,080.90	6.4601	34,290,733.42
欧元
港币
长期借款	--	--	213,183,300.00
其中：美元	33,000,000.00	6.4601	213,183,300.00
欧元
港币
短期借款			177,885,514.96
其中：美元	27,536,031.17	6.4601	177,885,514.96
应付账款			1,306,856,111.03
其中：美元	190,155,886.58	6.4601	1,228,426,042.89
欧元	91,500.00	7.6862	703,287.30
日元	1,330,254,678.00	0.05843	77,726,780.84
长期应付款（含一年内到期）			109,821,700.00
其中：美元	17,000,000.00	6.4601	109,821,700.00

其他说明：

（ 2 ）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

54 、政府补助

（ 1 ）政府补助基本情况

单位：元

种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额

146

维信诺科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文

计入递延收益的政府补助	140,215,000.00	递延收益	129,597,076.08
计入其他收益的政府补助	20,113,485.46	其他收益	20,113,485.46
冲减成本费用的政府补助		递延收益	3,413,493.72
合计	160,328,485.46		153,124,055.26

（ 2 ）政府补助退回情况

□适用 √ 不适用

其他说明：

冲减成本费用的政府补助：

补助项目	种类	本期发生额	上期发生额	冲减的成本费用项目
进口设备贴息补助	与资产相关	3,413,493.72	2,805,932.58	财务费用
合计	---	3,413,493.72	2,805,932.58	---

55 、其他

八、合并范围的变更

1 、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 本期合并范围未发生变动。

2 、其他

九、在其他主体中的权益

1 、在子公司中的权益

（ 1 ）企业集团的构成

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例	持股比例	取得方式
				直接	间接
固安云谷	河北	河北	电子产品生产经 营	53.73%	22.10%	设立
霸州云谷	河北	河北	电子产品生产经 营	100.00%		设立
江苏维信诺	江苏	江苏	主要从事新型平	100.00%		设立

147

维信诺科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文

			板显示产品及设 备的研发、生产、 销售及技术咨询 等
国显光电	江苏	江苏	新型平板显示产 品及设备的研 发、生产、销售		92.88%	非同一控制下企 业合并
昆山显示	江苏	江苏	新型平板显示器 件的研发、生产、 销售		100.00%	非同一控制下企 业合并
昆山光电	江苏	江苏	新型平板显示器 面板、模组、整 机系统及相关产 品的研发、生产、 销售		100.00%	非同一控制下企 业合并
昆山显示中心	江苏	江苏	新型平板显示技 术的研发、科技 成果的转化和销 售、科研副产品 的销售、项目投 资和咨询等		100.00%	非同一控制下企 业合并
北京科技	北京	北京	有机发光平板显 示器的研发、生 产、销售		100.00%	非同一控制下企 业合并
固安显示	河北	河北	研发、生产、销 售:电子产品、电 子元器件等	100.00%		设立
固安光电	河北	河北	研发、生产、销 售:电子产品、电 子元器件等	100.00%		设立
汕头销售	广东	广东	销售:电子产品、 电子元器及配套 元器件等	100.00%		设立
合肥贸易	安徽	安徽	货物或技术进出 口；电子科技、 计算机网络科技 领域内的技术开 发、技术咨询、 技术转让、技术 服务；计算机、 软件及辅助设 备、化工产品销	100.00%		设立

148

维信诺科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文

售；仓储服务 货物或技术进出 口，从事电子科 技、计算机网络 科技领域内的技 上海贸易 上海 上海 术开发、技术咨 100.00% 设立 询、技术转让、 技术服务，计算 机、软件及辅助 设备销售

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（ 2 ）重要的非全资子公司

单位：元

子公司名称	少数股东持股比例	本期归属于少数股东的 损益	本期向少数股东宣告分 派的股利	期末少数股东权益余额
固安云谷	24.17%	-86,789,798.18		3,812,627,868.96
国显光电	7.12%	-19,334,766.95		372,242,564.93

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

根据固安云谷章程约定的固安云谷少数股东持股比率为46.27%，本公司在合并层面考虑本公司间接持有固安云谷股权 的影响，穿透计算后的固安云谷少数股东损益及少数股东权益比例为24.17%。

其他说明：

（ 3 ）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元

子公司 名称	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	流动资 产	非流动 资产	资产合 计	流动负 债	非流动 负债	负债合 计	流动资 产	非流动 资产	资产合 计	流动负 债	非流动 负债	负债合 计
固安云 谷	4,974,47 2,805.42	20,745,4 81,005.2 5	25,719,9 53,810.6 7	4,828,18 4,797.06	860,032, 241.61	5,688,21 7,038.67	5,316,35 3,050.77	21,340,4 59,294.6 3	26,656,8 12,345.4 0	5,653,92 4,321.86	635,006, 792.98	6,288,93 1,114.84
国显光 电	6,939,25 8,787.87	5,303,25 7,106.36	12,242,5 15,894.2 3	5,376,12 0,604.06	1,284,43 1,077.67	6,660,55 1,681.73	6,633,81 6,418.04	5,377,02 9,727.63	12,010,8 46,145.6 7	4,767,14 0,403.74	1,388,39 2,703.09	6,155,53 3,106.83

149

维信诺科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文

单位：元

子公司名称	本期发生额	本期发生额	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额	上期发生额	上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总 额	经营活动现 金流量	营业收入	净利润	综合收益总 额	经营活动现 金流量
固安云谷	65,009,043.2 5	-359,088,372. 37	-359,088,372. 37	-139,280,286. 84	164,664,370. 61	200,044,245. 74	200,044,245. 74	-48,398,300.1 3
国显光电	1,514,708,47 1.47	-273,348,826. 34	-273,348,826. 34	74,374,330.5 0	1,213,694,40 2.98	93,878,547.7 2	93,878,547.7 2	-378,610,050. 10

其他说明：

（ 4 ）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（ 5 ）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明：

• 2 、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

• （ 1 ）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

无

（ 2 ）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

无

3 、在合营安排或联营企业中的权益

（ 1 ）重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营 企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例	持股比例	对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法
				直接	间接
合肥维信诺科技 有限公司	安徽	安徽	电子产品生产经 营	18.18%		权益法
广州国显科技有 限公司	广东	广东	显示屏、显示屏 材料制造等	17.86%		权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

合肥维信诺科技有限公司与广州国显科技有限公司均设有五名董事，本公司过去十二个月曾委派一名董事，对其生产经 营活动能产生重要影响。

150

维信诺科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文

（ 2 ）重要合营企业的主要财务信息

无

（ 3 ）重要联营企业的主要财务信息

单位：元

	期末余额/本期发生额	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额	期初余额/上期发生额
	合肥维信诺	广州国显	合肥维信诺	广州国显
流动资产	8,503,960,825.60	1,798,880,143.25	5,415,262,471.72	1,191,266,097.81
非流动资产	24,138,561,212.54	3,548,690,265.63	22,791,353,804.88	2,976,553,109.39
资产合计	32,642,522,038.14	5,347,570,408.88	28,206,616,276.60	4,167,819,207.20
流动负债	5,027,079,196.43	680,728,994.92	6,946,647,955.64	1,107,996,663.63
非流动负债	13,748,488,000.00	1,829,441,413.96	9,372,952,618.01	299,840,000.00
负债合计	18,775,567,196.43	2,510,170,408.88	16,319,600,573.65	1,407,836,663.63
归属于母公司股东权益	13,866,954,841.71	2,837,400,000.00	11,887,015,702.95	2,759,982,543.57
按持股比例计算的净资 产份额	2,521,012,390.22	506,759,640.00	2,161,059,454.80	492,932,882.28
调整事项	-290,654,283.41	-142,185,651.44	-307,785,988.69	-149,006,354.19
--内部交易未实现利润	-293,919,046.54	-142,126,011.45	-310,251,255.63	-148,946,714.20
--其他	3,264,763.13	-59,639.99	2,465,266.94	-59,639.99
对联营企业权益投资的 账面价值	2,230,358,106.81	364,573,988.56	1,853,273,466.11	343,926,528.09
营业收入	17,087,337.08	1,721,378.32	7,646,088.78
净利润	-770,060,861.24	77,417,456.43	-40,978,914.40	-29,757,064.79
综合收益总额	-770,060,861.24	77,417,456.43	-40,978,914.40	-29,757,064.79

其他说明

（ 4 ）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额
合营企业：	--	--
下列各项按持股比例计算的合计数	--	--
联营企业：	--	--
投资账面价值合计	177,044,485.73	184,547,144.69
下列各项按持股比例计算的合计数	--	--

151

维信诺科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文

--净利润	5,350,184.38	2,457,308.32
--综合收益总额	5,350,184.38	2,457,308.32

其他说明

（ 5 ）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

• （ 6 ）合营企业或联营企业发生的超额亏损

（ 7 ）与合营企业投资相关的未确认承诺

• （ 8 ）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4 、重要的共同经营

无

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：

不适用

共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

不适用

5 、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

无

6 、其他

十、与金融工具相关的风险

本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险（主要为汇率风险和利率风险）。本公司整 体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。

（一）信用风险

信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险，管理层已制定适当的信用政策，并且不 断监察信用风险的敞口。

本公司已采取政策只与信用良好的交易对手进行交易。另外，本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可 能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司对应收票据、应收账款余额 及收回情况进行持续监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本 公司不致面临重大信用损失。此外，本公司于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况，以确保相关金融资产计提了充分 的预期信用损失准备。

本公司其他金融资产包括货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款等，这些金融资产的信用风险 源自于交易对手违约，最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。

本公司持有的货币资金主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较

152

维信诺科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文

高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。本公司的政策是根据各知名 金融机构的市场信誉、经营规模及财务背景来控制存放当中的存款金额，以限制对任何单个金融机构的信用风险金额。 作为本公司信用风险资产管理的一部分，本公司利用账龄来评估应收账款和其他应收款的减值损失。本公司的应收账 款和其他应收款涉及大量客户，账龄信息可以反映这些客户对于应收账款和其他应收款的偿付能力和坏账风险。本公司根据 历史数据计算不同账龄期间的历史实际坏账率，并考虑了当前及未来经济状况的预测，如国家GDP增速、基建投资总额、国 家货币政策等前瞻性信息进行调整得出预期损失率。

截至2021年6月30日，相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下：

账龄	账面余额	减值准备
应收票据	37,862,972.21	---
应收账款	1,673,631,237.86	8,811,225.75
其他应收款	1,052,697,567.33	12,077,933.06
合计	2,764,191,777.40	20,889,158.81

本公司的主要客户具有可靠及良好的信誉，因此，本公司认为该等客户并无重大信用风险。由于本公司的客户广 泛，因此没有重大的信用集中风险。

（二）流动性风险

流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金，满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务的风险。 本公司持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定， 从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。

截至2021年6月30日，本公司各项金融资产及金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：

项目	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额
	账面净值	账面原值	1年以内	1-2年	2-5年	5年以上
货币资金	2,730,666,627.36	2,730,666,627.36	2,653,175,625.52	300,382.62	77,190,619.22	-
应收票据	37,862,972.21	37,862,972.21	37,862,972.21
应收账款	1,664,820,012.11	1,673,631,237.86	1,673,631,237.86
其他应收款	1,040,619,634.27	1,052,697,567.33	979,802,290.95	64,409,272.74	8,439,493.64	46,510.00
金融资产小计	5,473,969,245.95	5,494,858,404.76	5,344,472,126.54	64,709,655.36	85,630,112.86	46,510.00
短期借款	3,181,682,346.22	3,181,682,346.22	3,181,682,346.22
应付票据	162,114,532.90	162,114,532.90	162,114,532.90
应付账款	4,266,668,395.53	4,266,668,395.53	3,068,721,187.53	323,828,177.00	871,441,527.80	2,677,503.20
应付利息
其他应付款	46,993,944.16	46,993,944.16	46,993,944.16
长期借款	2,872,693,698.46	2,872,693,698.46	1,183,416,853.96	985,020,444.50	704,256,400.00	-
长期应付款	6,078,019,120.71	6,078,019,120.71	1,237,631,386.77	680,601,272.75	4,118,749,459.11	41,037,002.08
其他流动负债	1,608,731,771.35	1,608,731,771.35	1,608,731,771.35
金融负债小计	18,216,903,809.33	18,216,903,809.33	10,489,292,022.89	1,989,449,894.25	5,694,447,386.91	43,714,505.28

（三）市场风险

1. 汇率风险

本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外 币资产和负债及外币交易的计价货币主要为采购材料、采购工程设备及出口销售）依然存在汇率风险。本公司监控公司外币 交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的汇率风险；为此，本公司可能会以签署远期外汇合约或货币互换合约 等来达到规避汇率风险的目的。

本年度公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。

153

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截至2021年6月30日，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：

项目	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额
	美元项目	日元项目	欧元项目	台币项目	合计
外币金融资产：
货币资金	1,484,107,373.58	286,483.99	44,429.32	925.30	1,484,439,212.19
应收账款	34,290,733.42				34,290,733.42
小计	1,518,398,107.00	286,483.99	44,429.32	925.30	1,518,729,945.61
外币金融负债：
短期借款	177,885,514.96				177,885,514.96
应付账款	1,228,426,042.89	77,726,780.84	703,287.30		1,306,856,111.03
其他应付款
长期借款	213,183,300.00				213,183,300.00
长期应付款	109,821,700.00				109,821,700.00
小计	1,729,316,557.85	77,726,780.84	703,287.30		1,807,746,625.99

（2）敏感性分析：

截至2021年6月30日，对于本公司各类美元、日元、欧元、台币金融资产和金融负债，如果人民币对美元、日元、欧元、 台币升值或贬值10%，其他因素保持不变，则本公司将减少或增加净利润约27,363,346.06元。

2. 利率风险

本公司的利率风险主要产生于长期借款、长期应付款等。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定 利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。

本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息 的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调 整可能是进行利率互换的安排来降低利率风险。

（1）本年度公司无利率互换安排。

（2）截至2021年6月30日，本公司长期带息债务主要为人民币计价的浮动利率合同，金额为2,153,870,932.68元，详见 附注七注释28、30。

（3）敏感性分析：

截至2021年6月30日，如果以浮动利率计算的长期借款、长期应付款利率上升或下降50个基点，而其他因素保持不变， 本公司的净利润会减少或增加约人民币9,860,061.46元。

上述敏感性分析假定在资产负债表日已发生利率变动，并且已应用于本公司所有按浮动利率获得的长期借款、长期应 付款等。

十一、关联方及关联交易

1 、本企业的母公司情况

本企业的母公司情况的说明 本公司属于无实际控制人状态 本企业最终控制方是：无。

154

维信诺科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文

2 、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九。

3 、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称	与本企业关系
合肥维信诺科技有限公司	本公司联营企业
广州国显科技有限公司	本公司联营企业
成都辰显光电有限公司	本公司联营企业
北京维信诺光电技术有限公司	本公司联营企业的全资子公司

其他说明

4 、其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
廊坊银行股份有限公司	公司原实际控制人在廊坊银行担任董事
华夏幸福基业控股股份公司	间接持有公司5%以上股份的股东控制的法人
TECHCODEACCELERATOR(US),INC	间接持有公司5%以上股份的股东控制的法人
三浦威特园区建设发展有限公司	间接持有公司5%以上股份的股东控制的法人
幸福基业物业服务有限公司固安分公司	间接持有公司5%以上股份的股东控制的法人
固安九通基业公用事业有限公司	间接持有公司5%以上股份的股东控制的法人
幸福基业物业服务有限公司北京丰台分公司	间接持有公司5%以上股份的股东控制的法人
固安九通基业公用事业有限公司霸州分公司	间接持有公司5%以上股份的股东控制的法人
固安京御幸福房地产开发有限公司	间接持有公司5%以上股份的股东控制的法人
固安幸福基业资产管理有限公司福朋酒店	间接持有公司5%以上股份的股东控制的法人
固安九通新盛园区建设发展有限公司	间接持有公司5%以上股份的股东控制的法人

其他说明

5 、关联交易情况

（ 1 ）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元

155

维信诺科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文

关联方	关联交易内容	本期发生额	获批的交易额度	是否超过交易额度	上期发生额
固安九通基业公用 事业有限公司	水费，污水处理	11,285,311.17	23,124,100.00	否	10,511,740.50
合肥维信诺科技有 限公司	采购商品，原材料	2,807,838.96	54,405,000.00	否
广州国显科技有限 公司	采购商品，原材 料，委托加工（说 明）	2,776,221.25	525,440,000.00	否
北京维信诺光电技 术有限公司	采购原材料	777,787.72
合计		17,647,159.10	602,969,100.00		10,511,740.50

出售商品/提供劳务情况表

单位：元

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
廊坊银行股份有限公司	服务收入	5,320,863.34	22,113,254.71
合肥维信诺科技有限公司	销售商品，原材料，提供技 术服务	23,611,275.84	424,856,186.84
广州国显科技有限公司	销售商品，原材料	10,755,995.09
北京维信诺光电技术有限公司	销售商品，原材料	1,590,524.10
合计		41,278,658.37	446,969,441.55

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明：

公司下属产线的日常运营模式通常为屏体生产线将产出屏体出售给模组生产线，由模组生产线制造成模组成品后对外销售。 在账务处理上，公司对于向广州国显出售屏体，由广州国显制造成模组成品再销售给公司的业务，按照委托加工进行账务处 理，但第六节重要事项十一重大关联交易分别按照购销金额列报。

（ 2 ）关联受托管理 / 承包及委托管理 / 出包情况

（ 3 ）关联租赁情况

本公司作为出租方：

本公司作为出租方：	本公司作为出租方：	本公司作为出租方：	本公司作为出租方：
单位：元
承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
合肥维信诺科技有限公司	设备租赁	290,009.16	12,835.32
合计		290,009.16	12,835.32

本公司作为承租方：

单位：元

出租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁费	上期确认的租赁费
合肥维信诺科技有限公司	设备租赁	22,943,913.81

156

维信诺科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文

幸福基业物业服务有限公司 固安分公司	办公场所租赁及物业保洁服 务	307,890.90	199,833.76
幸福基业物业服务有限公司 北京丰台分公司	保洁费		19,371.58
固安京御幸福房地产开发有 限公司	公寓等租赁	7,134,353.14	6,728,694.48
固安九通新盛园区建设发展 有限公司	租赁费	1,643,119.26	2,365,755.18
TECHCODE ACCELERATOR (US), INC	办公场所租赁	8,156.13	55,734.42
合计		32,037,433.24	9,369,389.42

关联租赁情况说明

（ 4 ）关联担保情况

本公司作为担保方

单位：元

被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
合肥维信诺科技有限公 司	207,189,076.18	2019年12月23日	2022年12月31日	否
合肥维信诺科技有限公 司	2,490,797,000.00	2019年12月23日	2029年12月21日	否
广州国显科技有限公司	283,118,763.12	2020年12月28日	2030年12月27日	否

本公司作为被担保方

单位：元

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
合肥维信诺科技有限公 司	207,189,076.18	2019年12月23日	2022年12月31日	否
合肥维信诺科技有限公 司	2,490,797,000.00	2019年12月23日	2029年12月21日	否
广州国显科技有限公司	283,118,763.12	2020年12月28日	2030年12月27日	否

关联担保情况说明

除上述披露事项外，截至2021年6月30日，公司为合肥维信诺科技有限公司借款提供担保并由合肥维信诺科技有限公司向公 司提供反担保的相关担保事项，已履行完毕金额为237,633,851.44元。

（ 5 ）关联方资金拆借

单位：元

关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明

157

维信诺科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文

拆入	拆入	拆入	拆入	拆入
廊坊银行股份有限公司	957,303.49	2018年09月05日	2021年09月04日	银行借款
廊坊银行股份有限公司	20,533,275.80	2018年12月29日	2021年09月04日	银行借款
廊坊银行股份有限公司	4,684,142.66	2019年05月17日	2021年09月04日	银行借款
廊坊银行股份有限公司	48,825,278.05	2019年09月26日	2021年09月04日	银行借款
廊坊银行股份有限公司	5,000,000.00	2019年03月29日	2021年09月04日	银行借款
廊坊银行股份有限公司	21,540,000.00	2019年10月29日	2021年10月21日	银行借款
廊坊银行股份有限公司	48,186,848.41	2019年11月27日	2022年10月21日	银行借款
廊坊银行股份有限公司	20,605,239.75	2019年12月13日	2022年10月21日	银行借款
廊坊银行股份有限公司	64,239,616.33	2020年07月31日	2023年05月31日	银行借款
廊坊银行股份有限公司	13,717,396.25	2020年01月15日	2022年10月21日	银行借款
廊坊银行股份有限公司	4,589,072.92	2020年06月12日	2022年10月21日	银行借款
廊坊银行股份有限公司	4,260,485.15	2020年11月04日	2022年10月21日	银行借款
廊坊银行股份有限公司	26,270,870.10	2020年12月25日	2022年10月21日	银行借款
廊坊银行股份有限公司	29,630,182.97	2020年08月28日	2022年06月29日	银行借款
廊坊银行股份有限公司	50,369,817.03	2020年07月16日	2022年06月29日	银行借款
廊坊银行股份有限公司	3,879,512.03	2020年03月02日	2021年10月21日	银行借款
廊坊银行股份有限公司	8,832,341.51	2020年12月11日	2021年10月21日	银行借款
廊坊银行股份有限公司	84,770,169.54	2020年09月10日	2021年10月21日	银行借款
廊坊银行股份有限公司	5,043,008.15	2020年09月25日	2021年10月21日	银行借款
拆出

（ 6 ）说明

截至2021年6月30日，公司对上述借款计提利息204.19万元。

（ 7 ）关联方资产转让、债务重组情况

单位：元

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
成都辰显光电有限公司	设备转让	110,561,210.23
廊坊银行股份有限公司	设备转让	22,516.01
合肥维信诺科技有限公司	设备转让	11,652.89	1,493,981.48
合计		110,595,379.13	1,493,981.48

158

维信诺科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文

（ 8 ）关键管理人员报酬

单位：元	单位：元	单位：元
项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员薪酬	7,946,152.27	5,035,556.14

（ 9 ）其他关联交易

1、本公司于 2021 年 3 月 30 日召开第五届董事会第十五次会议，审议通过了《关于全资子公司拟签署<权利义务转让 协议>暨关联交易的议案》，同意公司全资子公司霸州市云谷电子科技有限公司与参股公司广州国显科技有限公司签署《<设 备采购合同>之权利义务转让协议》，广州国显同意在不影响其自身产线建设和生产进度的情况下，可以将部分已签署的《设 备采购合同》之权利义务转让给霸州云谷，本次权利义务转让事项广州国显已取得各设备供应商的同意，本次事项涉及金额 约为 17,518.98 万元。

霸州云谷 2021 年上半年完成该项设备采购金额 131,227,520.48 元。

2、2020 年 7 月 31 日固安云谷、昆山显示中心与合肥维信诺签订《技术开发（合作）合同》。合同约定三方自 2020 年 8 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日合作研发性能提升类技术、屏下集成类技术、柔性折叠卷曲类技术；研发所产生的新技术产权 归合肥维信诺所有，但固安云谷、昆山显示中心享有免费使用权和深度开发权，合肥维信诺如转让相关技术需征求固安云谷、 昆山显示中心同意。三方按各自实际投入成本作为研发投入成本。因疫情等客观因素影响，原合同项目进展存在延迟，故通 过友好协商，三方签订了《<技术开发（合作）合同>补充协议》，将合作期限延长至 2021 年 5 月 31 日。

2021 年 1 至 5 月，固安云谷、昆山显示中心实际投入金额 4,280,799.01 元，合肥维信诺实际投入金额 7,927,594.96 元。

3、2021 年 6 月 1 日，固安云谷、昆山显示中心与合肥维信诺签订《技术开发（合作）合同》。合同约定三方自 2021 年 6 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日再次进行合作，对性能提升类技术、屏下集成类技术、柔性折叠卷曲类技术进行更深层次的 合作研发，研发所产生的新技术产权归合肥维信诺所有，但固安云谷、昆山显示中心享有免费使用权和深度开发权，合肥维 信诺如转让相关技术需征求固安云谷、昆山显示中心同意。三方按各自实际投入成本作为研发投入成本。截止 2021 年 6 月 30 日，固安云谷、昆山显示中心实际投入金额 161,139.96 元，合肥维信诺实际投入金额 570,067.86 元。

6 、关联方应收应付款项

（ 1 ）应收项目

单位：元

项目名称	关联方	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
银行存款
	廊坊银行股份有限 公司霸州支行	0.20		0.20
	廊坊银行股份有限 公司固安支行	27,168,194.23		135,274,296.69
	廊坊银行股份有限 公司新华路支行	1,099,802.15		386,559.74
预付账款

159

维信诺科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文

	固安九通基业公用 事业有限公司	71,054.16		17,830.76
	TECHCODE ACCELERATOR (US), INC			8,222.75
其他应收款
	广州国显科技有限 公司	237,500,000.00	5,937,500.00	237,500,000.00	1,187,500.00
	三浦威特园区建设 发展有限公司	179,251.20	56,556.64	179,251.20	53,775.36
	合肥维信诺科技有 限公司	190,075.41	950.37	501,122,224.34	3,258,299.06
	成都辰显光电有限 公司	38,000,400.00	190,002.00	500,716.23	2,503.58
	固安京御幸福房地 产开发有限公司	200,000.00
应收账款
	合肥维信诺科技有 限公司	100,953.45	504.77	25,769,780.18	133,017.06
	广州国显科技有限 公司	16,646,937.68	86,353.29	52,861,070.26	264,305.36
	北京维信诺光电技 术有限公司	797,228.23	3,986.14

说明：公司与关联方的应收项目主要为其他应收广州国显的技术许可费 23,750.00 万元，以及其他应收成都辰显的设备处置 款 3,800.04 万元。

（ 2 ）应付项目

单位：元

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
合同负债
	廊坊银行股份有限公司	2,556,830.86	3,213,207.55
	合肥维信诺科技有限公司	884,955,752.20
	北京维信诺光电技术有限公 司	380,530.97
应付账款
	三浦威特园区建设发展有限 公司	37,735.85	37,735.85

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维信诺科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文

	固安京御幸福房地产开发有 限公司	40,372,166.94	40,372,166.94
	固安九通基业公用事业有限 公司	1,993,742.56	1,586,930.86
	幸福基业物业服务有限公司 固安分公司	157,024.36
	固安九通新盛园区建设发展 有限公司	4,820,366.98	3,177,247.72
	广州国显科技有限公司	150,749,664.44	20,554,217.04
	合肥维信诺科技有限公司	3,172,858.02	5,211,720.00
	北京维信诺光电技术有限公 司	1,800,101.80	1,022,314.08

说明：公司与关联方的应付项目主要为合同负债中公司根据与合肥维信诺签订的材料采购合同，预收的材料采购款 88,495.58 万元，以及应付广州国显的设备和材料采购款 15,074.97 万元。

7 、关联方承诺

8 、其他

十二、承诺及或有事项

1 、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

融资租赁

融资租赁
租赁公司	起始日	到期日	融资金额（元）
江苏宝涵租赁有限公司	2019/6/27	2022/6/26	100,000,000.00
浦银金融租赁股份有限公司	2019/7/12	2021/7/21	13,158,171.92
苏银金融租赁股份有限公司	2020/4/16	2022/4/16	51,410,679.00
江苏宝涵租赁有限公司	2020/09/10	2021/09/09	25,000,000.00
江苏宝涵租赁有限公司	2021/5/31	2023/5/30	24,800,000.00
江苏宝涵租赁有限公司	2021/6/17	2023/5/30	99,200,000.00
江苏宝涵租赁有限公司	2020/7/16	2022/7/15	80,000,000.00
长城国兴金融租赁有限公司	2020/9/22	2022/9/10	509,639,143.65
中航国际租赁有限公司	2021/5/28	2023/5/20	200,000,000.00
中航国际租赁有限公司	2020/8/31	2022/2/28	50,000,000.00
芯鑫融资租赁有限责任公司	2020/12/22	2021/12/22	151,974,333.96
芯鑫融资租赁有限责任公司	2021/5/10	2024/5/9	300,000,000.00
兴业金融租赁有限责任公司	2020/9/18	2021/9/18	25,371,070.24
中建投租赁股份有限公司	2021/5/7	2022/5/5	160,000,000.00

161

维信诺科技股份有限公司2021年半年度报告全文	维信诺科技股份有限公司2021年半年度报告全文	维信诺科技股份有限公司2021年半年度报告全文	维信诺科技股份有限公司2021年半年度报告全文
长城国兴金融租赁有限公司 2021/2/23 2023/2/10 442,890,655.88
长城国兴金融租赁有限公司	2021/2/23	2023/2/10	442,890,655.88

2 、或有事项

（ 1 ）资产负债表日存在的重要或有事项

无

（ 2 ）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3 、其他

十三、资产负债表日后事项

1 、重要的非调整事项

无

2 、利润分配情况

无

3 、销售退回

4 、其他资产负债表日后事项说明

1、2021年7月16日，公司控股孙公司国显光电因生产经营的需要，与中国银行股份有限公司昆山分行（以下简称“中国 银行”）签署了《授信额度协议》，拟向中国银行申请最高额度为人民币1.657亿元的综合授信，综合授信额度使用期限自2021 年7月16日起至2022年6月30日止，公司对上述综合授信业务提供连带责任保证担保并与中国银行签署了《最高额保证合同》。

2、2021年7月19日，公司控股子公司霸州云谷因生产经营的需要，与长城国兴金融租赁有限公司（以下简称“长城国兴”） 签署了《回租租赁合同》，以其自有的部分设备与长城国兴开展融资租赁业务，融资总金额为人民币5亿元，租赁期限为24 个月。租赁期内，霸州云谷以售后回租的方式继续使用前述设备，公司对上述融资租赁业务提供连带责任保证担保并与长城 国兴签署了《保证合同》。

3、2021年8月9日，公司控股孙公司国显光电因生产经营的需要，与光大金融租赁股份有限公司（以下简称“光大金融租 赁”）在北京签署了《融资租赁合同》，拟与光大金融租赁开展租赁期限为2年的售后回租业务，融资额度为人民币2亿元。 公司对上述融资租赁业务提供连带责任保证担保并与光大金融租赁签署了《保证合同》。

• 4、日常经营重大事项

本公司自2020年11月17日至2021年7月15日，与某终端有限公司签署的日常经营类订单累计不含税金额为105,908.55万 元，订单执行将对公司2021年度的经营状况产生积极影响。

除存在上述资产负债表日后事项外，截至财务报告批准报出日止，本公司无其他应披露未披露的重大资产负债表日后事 项。

162

维信诺科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文

十四、其他重要事项

1 、前期会计差错更正

（ 1 ）追溯重述法

单位：元

会计差错更正的内容	处理程序	受影响的各个比较期间报表 项目名称	累积影响数
公司于2019年半年度报告和第 三季度报告分别累计确认与公 司联营企业合肥维信诺发生的 技术许可及服务收入 507,202,264.29元和 743,051,320.29元，公司对该顺 流交易未实现内部交易损益的 部分未按照持股比例进行抵销， 因此公司进行了会计差错更正。 本次会计差错更正和追溯重述 只涉及2019年半年度、2019年 三季度的相关财务数据，不影响 已公告的年度定期报告，此次更 正未改变当期业绩盈亏性质。	经公司第六届董事会第二次 会议、第六届监事会第二次 会议于2021年5月28日批 准。	长期股权投资、未分配利润、 营业收入、归属于母公司所有 者的净利润	对2019年半年度报告的累积 影响数为-92,209,371.65元；对 2019年第三季度报告的累积 影响数为-135,086,730.03元

2 、债务重组

3 、资产置换

（ 1 ）非货币性资产交换

（ 2 ）其他资产置换

4 、年金计划

5 、终止经营

6 、分部信息

（ 1 ）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本公司的经营分部是指同时满足下列条件的 组成部分：

• （1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

• （2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

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维信诺科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文

（3）能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

本公司以经营分部为基础确定报告分部，满足下列条件之一的经营分部确定为报告分部：

• （1）该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的10%或者以上；

（2）该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损合计额的绝对额两者中 较大者的10%或者以上。

本公司的业务单一，主要为生产AMOLED显示面板，管理层将此业务视作为一个整体实施管理、评估经营成果，因此， 本财务报表不呈报分部信息。

本公司不存在需要披露的其他重要事项。

7 、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

（1）公司于 2021 年 5 月 12 日召开第五届董事会第十九次会议和第五届监事会第十二次会议，审议通过《关于<公司 2021 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》（详见巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn，公告编号：2021-073 和 2021-074），同意公司对 528 位首次授予激励对象授予 3,300.44 万份股票期权和 1,772.60 万股限制性股票，独立董事对本 次激励计划相关事项发表了同意的独立意见。

（2）公司于 2021 年 5 月 13 日至 2021 年 5 月 22 日，通过公司内部网站及内部张榜公示的方式对本次激励计划首次授 予的激励对象的姓名和职务进行了公示。

（3）公司于 2021 年 5 月 28 日召开第六届监事会第二次会议，审议通过《关于公司 2021 年股票期权与限制性股票激励 计划首次授予激励对象名单的审核及公示情况说明的议案》（详见巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn，公告编号： 2021-088），监事会认为，列入本激励计划首次授予的激励对象均符合相关法律、法规及规范性文件所规定的条件，其作为 本激励计划首次授予的激励对象合法、有效。

（4）公司于 2021 年 8 月 11 日披露了关于召开 2021 年第六次临时股东大会的通知，审议《关于<公司 2021 年股票期 权与限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》等激励计划相关议案，公司独立董事将对此次股东大会公开征集委托 投票权，北京金诚同达律师事务所对激励计划发表了法律意见，上海信公轶禾企业管理咨询有限公司对激励计划的草案发表 了独立财务顾问意见，具体内容详见公司于 8 月 11 日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的公告。

8 、其他

收到监管函

2021年7月，深圳证券交易所向本公司发出《关于对维信诺科技股份有限公司的监管函》公司部监管函〔2021〕第107 号，责令本公司就关联交易信息披露工作存在的缺陷及联营企业未实现内部交易损益的抵消相关事项进行改正。此次监管函 所涉及事项不影响已披露的2019年度财务报表以及2020年度财务报表。

除存在上述重要事项外，本公司不存在需要披露的其他重要事项。

十五、母公司财务报表主要项目注释

1 、应收账款

（ 1 ）应收账款分类披露

单位：元

类别	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值

164

维信诺科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文

	金额	比例	金额	计提比 例		金额	比例	金额	计提比例
其中：
按组合计提坏账准 备的应收账款	1,269,68 9,631.11	100.00%	6,488,44 8.16	0.51%	1,263,201 ,182.95	163,190,3 45.31	100.00%	815,951.7 3	0.50%	162,374,39 3.58
其中：
组合1性质组合
组合2其他组合	1,269,68 9,631.11	100.00%	6,488,44 8.16	0.51%	1,263,201 ,182.95	163,190,3 45.31	100.00%	815,951.7 3	0.50%	162,374,39 3.58
合计	1,269,68 9,631.11	100.00%	6,488,44 8.16	0.51%	1,263,201 ,182.95	163,190,3 45.31	100.00%	815,951.7 3	0.50%	162,374,39 3.58

按组合计提坏账准备：组合 2 其他组合计提坏账准备 5,672,496.43 元。

单位：元

名称	期末余额	期末余额	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
6个月以内	1,262,689,631.11	6,313,448.16	0.50%
6个月-1年	7,000,000.00	175,000.00	2.50%
合计	1,269,689,631.11	6,488,448.16	--

确定该组合依据的说明：

本组合以应收账款的账龄作为信用风险特征，依据历史坏账损失情况以及应收账款是否属于正常账期内的款项计提。 确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位：元

账龄	期末余额
1年以内（含1年）	1,269,689,631.11
其中：6个月以内	1,262,689,631.11
6个月至1年	7,000,000.00
合计	1,269,689,631.11

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额	本期变动金额	本期变动金额	本期变动金额	期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他

165

维信诺科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文

按组合计提预期 信用损失的应收 账款	815,951.73	6,453,448.16	780,951.73			6,488,448.16
合计	815,951.73	6,453,448.16	780,951.73			6,488,448.16

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

（ 3 ）本期实际核销的应收账款情况

无

（ 4 ）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元

单位名称	应收账款期末余额	占应收账款期末余额合计数 的比例	坏账准备期末余额
第一名	740,139,555.51	58.29%	3,840,697.78
第二名	529,550,075.60	41.71%	2,647,750.38
合计	1,269,689,631.11	100.00%

（ 5 ）因金融资产转移而终止确认的应收账款

无

（ 6 ）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

无

2 、其他应收款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
其他应收款	311,186,950.04	508,050,086.54
合计	311,186,950.04	508,050,086.54

（ 1 ）其他应收款

1 ）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
往来及其他	307,204,945.56	507,248,368.02

166

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资产处置款	6,090,921.83	6,090,921.83
合计	313,295,867.39	513,339,289.85

2 ）坏账准备计提情况

单位：元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信 用损失	整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值)
2021年1月1日余额	5,289,203.31			5,289,203.31
2021年1月1日余额在 本期	——	——	——	——
本期计提	3,416,067.35			3,416,067.35
本期转回	6,596,353.31			6,596,353.31
2021年6月30日余额	2,108,917.35			2,108,917.35

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位：元

账龄	期末余额
1年以内（含1年）	306,660,100.56
其中：6个月以内	306,660,100.56
2至3年	6,090,921.83
3年以上	544,845.00
3至4年	544,845.00
合计	313,295,867.39

3 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额	本期变动金额	本期变动金额	本期变动金额	期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
按信用风险特征 组合计提坏账准 备的其他应收款	5,289,203.31	3,416,067.35	6,596,353.31			2,108,917.35
合计	5,289,203.31	3,416,067.35	6,596,353.31			2,108,917.35

167

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其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

无

4 ）本期实际核销的其他应收款情况

无

5 ）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末 余额合计数的比例	坏账准备期末余额
第一名	关联方往来	248,761,473.38	6个月以内	79.40%
第二名	关联方往来	28,603,019.31	6个月以内	9.13%
第三名	关联方往来	20,002,947.75	6个月以内	6.38%
第四名	关联方往来	7,420,000.00	6个月以内	2.37%
第五名	资产处置款	5,937,519.49	2-3 年	1.90%	1,781,255.85
合计	--	310,724,959.93	--	99.18%	1,781,255.85

6 ）涉及政府补助的应收款项

无

7 ）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

无

8 ）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

无

3 、长期股权投资

单位：元

项目	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	18,412,038,870.7 2		18,412,038,870.7 2	18,412,038,870.7 2		18,412,038,870.7 2
对联营、合营企 业投资	4,671,896,634.13		4,671,896,634.13	4,337,773,883.31		4,337,773,883.31
合计	23,083,935,504.8		23,083,935,504.8	22,749,812,754.0		22,749,812,754.0

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5 5 3 3

（ 1 ）对子公司投资

单位：元

被投资单位	期初余额(账 面价值)	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	期末余额(账面 价值)	减值准备期末 余额
		追加投资	减少投资	计提减值准备	其他
固安云谷	11,030,000,00 0.00					11,030,000,000 .00
霸州云谷	1,000,000,000. 00					1,000,000,000. 00
江苏维信诺	6,362,038,870. 72					6,362,038,870. 72
维信诺（固安） 显示有限公司	10,000,000.00					10,000,000.00
维信诺（上海） 贸易有限公司	10,000,000.00					10,000,000.00
合计	18,412,038,87 0.72					18,412,038,870 .72

（ 2 ）对联营、合营企业投资

单位：元

投资单位	期初余额 (账面价 值)	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	期末余额 (账面价 值)	减值准备 期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下 确认的投 资损益	其他综合 收益调整	其他权益 变动	宣告发放 现金股利 或利润	计提减值 准备	其他
一、合营企业
二、联营企业
合肥维信 诺科技有 限公司	2,148,534 ,797.32	500,000,0 00.00		-139,247, 568.38						2,509,287 ,228.94
广州国显 科技有限 公司	492,873,2 42.29			13,826,75 7.72						506,700,0 00.01
廊坊新型 显示产业 发展基金 （有限合 伙）	1,597,845 ,005.75			-33,981,9 77.93						1,563,863 ,027.82

169

维信诺科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文

成都辰显 光电有限 公司	98,520,83 7.95			-6,474,46 0.59						92,046,37 7.36
小计	4,337,773 ,883.31	500,000,0 00.00		-165,877, 249.18						4,671,896 ,634.13
合计	4,337,773 ,883.31	500,000,0 00.00		-165,877, 249.18						4,671,896 ,634.13

（ 3 ）其他说明

4 、营业收入和营业成本

单位：元

项目	本期发生额	本期发生额	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额	上期发生额
	收入		成本		收入		成本
主营业务	1,507,754,787.57		1,492,669,606.87		146,768,863.11		146,768,863.11
其他业务	51,567,289.27		43,933,278.78		484,495,283.35		451,113,906.00
合计	1,559,322,076.84		1,536,602,885.65		631,264,146.46		597,882,769.11
收入相关信息：	单位：元 OLED产品及服务业务 其他 合计 1,550,029,623.98 9,292,452.86 1,559,322,076.84 1,507,754,787.57 1,507,754,787.57 42,274,836.41 9,292,452.86 51,567,289.27 1,550,029,623.98 9,292,452.86 1,559,322,076.84 1,550,029,623.98 9,292,452.86 1,559,322,076.84 1,550,029,623.98 9,292,452.86 1,559,322,076.84 1,522,158,787.57 9,292,452.86 1,531,451,240.43 27,870,836.41 27,870,836.41
合同分类		OLED产品及服务业务		其他		合计
商品类型		1,550,029,623.98		9,292,452.86		1,559,322,076.84
其中：
OLED产品		1,507,754,787.57				1,507,754,787.57
其他产品或服务		42,274,836.41		9,292,452.86		51,567,289.27
按经营地区分类		1,550,029,623.98		9,292,452.86		1,559,322,076.84
其中：
境内		1,550,029,623.98		9,292,452.86		1,559,322,076.84
境外
按商品转让的时间分类		1,550,029,623.98		9,292,452.86		1,559,322,076.84
其中：
在某一时点转让		1,522,158,787.57		9,292,452.86		1,531,451,240.43
在某一时段内转让		27,870,836.41				27,870,836.41

单位：元

与履约义务相关的信息：

本公司根据合同的约定，按照与客户签订合同中约定的产品、质量标准及供货时间履行供货义务。公司主要业务为OLED 产品及服务业务，产品销售于客户取得相关资产控制权作为公司收入确认时点，对于在某一时段内履行的履约义务，在合同 约定的服务期限内，按照履约进度确认收入。不同客户的付款条件有所不同。

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与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：无。

5 、投资收益

单位：元	单位：元	单位：元
项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	-165,877,249.18	-1,140,691.78
合计	-165,877,249.18	-1,140,691.78

6 、其他

十六、补充资料

1 、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	6,242,479.98	报告期内处置固定资产收益
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外）	153,124,055.26	报告期内子公司确认的政府补助
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	62,944.61	报告期内收到的供应商违约金等
其他符合非经常性损益定义的损益项目	892,486.38	报告期内收到的个人所得税手续费返还
减：所得税影响额	23,839,453.90
少数股东权益影响额	30,010,178.00
合计	106,472,334.33	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2 、净资产收益率及每股收益

报告期利润	加权平均净资产收益率	每股收益	每股收益
		基本每股收益（元/股）	稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润	-5.01%	-0.5436	-0.5436
扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润	-5.73%	-0.6215	-0.6215

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• 3 、境内外会计准则下会计数据差异

• （ 1 ）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

• （ 2 ）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称

无

4 、其他

无

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