Visionox Technology Inc. — Interim / Quarterly Report 2021

May 28, 2021

证券代码：002387 证券简称：维信诺 公告编号：2021-090

维信诺科技股份有限公司

关于公司前期会计差错更正及追溯重述的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，无虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

特别提示：公司在编制2019年年度报告时，已根据《企业会计准则》的规 定更新了相关的财务数据，故本次会计差错更正和追溯重述只涉及2019年半年 度、2019年三季度的相关财务数据，此次更正未改变当期业绩盈亏性质问题。

一、概述

维信诺科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2021年4月25日收到中国 证券监督管理委员会江苏监管局（以下简称“江苏证监局”）出具的《江苏证 监局关于对维信诺科技股份有限公司采取责令改正措施的决定》（[2021]41号） （以下简称“决定书”），认定公司2019年半年报、三季报与联营企业合肥维 信诺科技有限公司（以下简称“合肥维信诺”）发生的技术许可及服务交易未 按照持股比例对未实现内部交易损益的部分进行抵销。详见公司于2021年4月28 日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于收到江苏证监局行政监管 措施决定书的公告》（公告编号：2021-056）。

公司于2021年5月28日召开第六届董事会第二次会议、第六届监事会第二次 会议审议通过了《关于江苏证监局对公司采取责令改正措施决定的整改报告》、 《关于公司前期会计差错更正及追溯重述的议案》，公司根据《企业会计准则 第 28 号—会计政策变更、会计估计变更和差错更正》、《公开发行证券的公 司信息披露编报规则第 19 号—财务信息的更正及相关披露》等有关规定，将 上述前期会计差错进行更正，并对公司2019年半年度报告、2019年三季度报告 相关数据进行追溯重述。

二、会计差错更正原因

公司于2019年半年度报告和第三季度报告分别确认与公司联营企业合肥维 信诺发生的技术许可及服务收入507,202,264.29元和743,051,320.29元，公司

1

对该顺流交易未实现内部交易损益的部分未按照持股比例进行抵销。按照《企 业会计准则》的要求，与联营企业发生的顺流交易，应按持股比例对未实现内 部交易损益进行抵销。拟对上述会计差错事项进行更正，并对公司2019年半年 度、三季度相关财务报表项目进行追溯重述。

三、前期会计差错更正对公司财务状况和经营成果的影响

公司对上述前期差错采用追溯重述法进行更正，相应对2019年半年度及第 三季度报告的财务报表进行了追溯重述。追溯重述后，不会导致公司已披露的 2019年半年度及第三季度报告出现盈亏性质的改变，对公司2019年半年度及第 三季度报告的现金流量表无影响，对2019年年度报告无影响。

（一）对主要会计数据和财务指标的影响

1、对2019 年半年度报告财务报表的影响

（1）合并财务报表

（1）合并财务报表
			单位：元
受影响的报表项目	调整前金额	调整后金额	调整金额
长期股权投资	2,597,806,737.04	2,505,597,365.39	-92,209,371.65
非流动资产合计	30,374,962,502.73	30,282,753,131.08	-92,209,371.65
资产总计	36,992,083,517.82	36,899,874,146.17	-92,209,371.65
未分配利润	-52,407,890.30	-144,617,261.95	-92,209,371.65
归属于母公司所有者权益合计	15,083,989,859.50	14,991,780,487.85	-92,209,371.65
所有者权益合计	20,940,269,850.14	20,848,060,478.49	-92,209,371.65
负债和所有者权益总计	36,992,083,517.82	36,899,874,146.17	-92,209,371.65
营业收入	1,115,567,586.15	1,023,358,214.50	-92,209,371.65
营业利润	226,848,025.29	134,638,653.64	-92,209,371.65
利润总额	227,634,999.04	135,425,627.39	-92,209,371.65
净利润	191,031,440.23	98,822,068.58	-92,209,371.65
归属于母公司所有者的净利润	175,517,643.50	83,308,271.85	-92,209,371.65
基本每股收益	0.1283	0.0609	-0.0674
稀释每股收益	0.1283	0.0609	-0.0674

（2）母公司财务报表

			单位：元
受影响的报表项目	调整前金额	调整后金额	调整金额
长期股权投资	20,714,991,352.36	20,710,967,474.91	-4,023,877.45
非流动资产合计	20,953,879,990.32	20,949,856,112.87	-4,023,877.45
资产总计	21,668,600,332.95	21,664,576,455.50	-4,023,877.45
未分配利润	-237,517,594.79	-241,541,472.24	-4,023,877.45

2

所有者权益合计	15,717,145,883.64	15,713,122,006.19	-4,023,877.45
负债和所有者权益总计	21,668,600,332.95	21,664,576,455.50	-4,023,877.45
投资收益	-1,784,904.00	-5,808,781.45	-4,023,877.45
营业利润	-40,403,997.04	-44,427,874.49	-4,023,877.45
利润总额	-40,403,997.04	-44,427,874.49	-4,023,877.45
净利润	-40,403,997.04	-44,427,874.49	-4,023,877.45

2、对2019 年半年度报告主要财务指标的影响

			单位：元
主要财务数据	调整前金额	调整后金额	调整金额
营业收入（元）	1,115,567,586.15	1,023,358,214.50	-92,209,371.65
归属于上市公司股东的净利润（元）	175,517,643.50	83,308,271.85	-92,209,371.65
归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益的净利润（元）	-322,107,070.48	-414,316,442.13	-92,209,371.65
基本每股收益（元/股）	0.1283	0.0609	-0.0674
稀释每股收益（元/股）	0.1283	0.0609	-0.0674
加权平均净资产收益率	1.17%	0.56%	-0.61%
总资产（元）	36,992,083,517.82	36,899,874,146.17	-92,209,371.65
归属于上市公司股东的净资产（元）	15,083,989,859.50	14,991,780,487.85	-92,209,371.65

• 3、对2019 年第三季度报告1-9 月财务报表的影响

• （1）合并财务报表

（1）合并财务报表
			单位：元
受影响的报表项目	调整前金额	调整后金额	调整金额
长期股权投资	2,785,139,318.65	2,650,052,588.62	-135,086,730.03
非流动资产合计	31,393,737,510.57	31,258,650,780.54	-135,086,730.03
资产总计	37,617,608,044.66	37,482,521,314.63	-135,086,730.03
未分配利润	-288,241,708.14	-423,328,438.17	-135,086,730.03
归属于母公司所有者权益合计	14,848,156,041.66	14,713,069,311.63	-135,086,730.03
所有者权益合计	20,646,752,983.71	20,511,666,253.68	-135,086,730.03
负债和所有者权益总计	37,617,608,044.66	37,482,521,314.63	-135,086,730.03
营业收入	1,883,743,639.35	1,748,656,909.32	-135,086,730.03
营业利润	-82,149,298.71	-217,236,028.74	-135,086,730.03
利润总额	-81,027,345.12	-216,114,075.15	-135,086,730.03
净利润	-102,485,426.20	-237,572,156.23	-135,086,730.03
归属于母公司所有者的净利润	-60,316,174.34	-195,402,904.37	-135,086,730.03
基本每股收益	-0.0441	-0.1429	-0.0988
稀释每股收益	-0.0441	-0.1429	-0.0988

（2）母公司财务报表

单位：元

3

受影响的报表项目	调整前金额	调整后金额	调整金额
长期股权投资	20,902,323,933.97	20,896,428,952.27	-5,894,981.70
非流动资产合计	21,127,270,397.13	21,121,375,415.43	-5,894,981.70
资产总计	21,683,514,561.59	21,677,619,579.89	-5,894,981.70
未分配利润	-274,488,461.24	-280,383,442.94	-5,894,981.70
所有者权益合计	15,680,175,017.19	15,674,280,035.49	-5,894,981.70
负债和所有者权益总计	21,683,514,561.59	21,677,619,579.89	-5,894,981.70
投资收益	-4,452,322.39	-10,347,304.09	-5,894,981.70
营业利润	-77,374,863.49	-83,269,845.19	-5,894,981.70
利润总额	-77,374,863.49	-83,269,845.19	-5,894,981.70
净利润	-77,374,863.49	-83,269,845.19	-5,894,981.70

4、对2019 年第三季度报告1-9 月主要财务指标的影响

			单位：元
主要财务数据	调整前金额	调整后金额	调整金额
营业收入（元）	1,883,743,639.35	1,748,656,909.32	-135,086,730.03
归属于上市公司股东的净利润（元）	-60,316,174.34	-195,402,904.37	-135,086,730.03
归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益的净利润（元）	-564,368,559.43	-699,455,289.46	-135,086,730.03
基本每股收益（元/股）	-0.0441	-0.1429	-0.0988
稀释每股收益（元/股）	-0.0441	-0.1429	-0.0988
加权平均净资产收益率	-0.41%	-1.32%	-0.91%
总资产（元）	37,617,608,044.66	37,482,521,314.63	-135,086,730.03
归属于上市公司股东的净资产（元）	14,848,156,041.66	14,713,069,311.63	-135,086,730.03

• （二）对更正事项的相关财务报表附注的影响

• 1、对2019年半年度报告合并财务报表附注的影响

（1）长期股权投资

单位：元

			单位：元
被投资单位	调整前金额	调整后金额	调整金额
二、联营企业
合肥维信诺科技有限公司	997,806,475.04	905,597,103.39	-92,209,371.65
廊坊新型显示产业发展基金 （有限合伙）	1,600,000,262.00	1,600,000,262.00
小计	2,597,806,737.04	2,505,597,365.39	-92,209,371.65
合计	2,597,806,737.04	2,505,597,365.39	-92,209,371.65

（2）营业收入

（2）营业收入
			单位：元
项目	调整前金额	调整后金额	调整金额
主营业务	580,570,200.68	580,570,200.68
其他业务

4

	534,997,385.47	442,788,013.82	-92,209,371.65
合计	1,115,567,586.15	1,023,358,214.50	-92,209,371.65

2、对2019年半年度报告母公司财务报表附注的影响

（1）长期股权投资

单位：元

			单位：元
项目	调整前金额	调整后金额	调整金额
对子公司投资	18,117,184,615.32	18,117,184,615.32
对联营、合营企业投资	2,597,806,737.04	2,593,782,859.59	-4,023,877.45
合计	20,714,991,352.36	20,710,967,474.91	-4,023,877.45

1）对子公司投资

单位： 元

			单位： 元
被投资单位	调整前金额	调整后金额	调整金额
固安云谷	11,030,000,000.00	11,030,000,000.00
霸州云谷	725,145,744.60	725,145,744.60
江苏维信诺	6,362,038,870.72	6,362,038,870.72
合计	18,117,184,615.32	18,117,184,615.32

2）对联营、合营企业投资

单位： 元

			单位： 元
被投资单位	调整前金额	调整后金额	调整金额
二、联营企业
合肥维信诺科技有限公司	997,806,475.04	993,782,597.59	-4,023,877.45
廊坊新型显示产业发展基金 （有限合伙）	1,600,000,262.00	1,600,000,262.00
小计	2,597,806,737.04	2,593,782,859.59	-4,023,877.45
合计	2,597,806,737.04	2,593,782,859.59	-4,023,877.45

（2）投资收益

单位： 元

			单位： 元
项目	调整前金额	调整后金额	调整金额
权益法核算的长期股权投资 收益	-1,784,904.00	-5,808,781.45	-4,023,877.45
合计	-1,784,904.00	-5,808,781.45	-4,023,877.45

3、其他相关修订细项请详见更新后的2019年半年度报告及摘要、2019年第 三季度报告全文及正文。

根据本次会计差错更正，公司对2019年半年度报告及摘要、2019年第三季 度报告全文及正文进行了更正，更正后的定期报告详见同日刊登于巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）上的相关公告。

5

四、董事会关于会计差错更正的说明

董事会认为：本次会计差错更正事项符合《企业会计准则第 28号—会计政 策、会计估计变更和差错更正》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号—财务信息的更正及相关披露》等相关规定和要求，本次会计差错更正使公 司财务报表能够更加客观、公允地反映公司财务状况，有利于提高公司财务信 息质量。董事会同意上述会计差错更正及追溯重述事项，公司将在今后的工作 中，进一步完善内控体系建设，加强内控制度的执行，同时进一步强化财务管 理工作，避免类似事件发生，切实维护公司全体股东的利益。

五、独立董事关于会计差错更正的说明

独立董事认为：本次会计差错更正事项符合《企业会计准则第28 号—会计 政策、会计估计变更和差错更正》及《公开发行证券的公司信息披露编报规则 第 19 号—财务信息的更正及相关披露》等有关规定，更正后的财务报告能够 更加客观、公允地反映公司财务状况，不存在损害公司及全体股东，特别是中 小股东利益的情况；公司董事会关于本次会计差错更正事项的审议和表决程序 符合法律、法规和《公司章程》等相关制度的规定。我们同意本次会计差错更 正及追溯重述，希望公司进一步加强会计核算和会计监管，完善公司内部控制 体系，杜绝该类事件的发生。

六、监事会关于会计差错更正的说明

监事会认为：公司本次会计差错更正事项符合《企业会计准则第 28 号— 会计政策、会计估计变更和差错更正》、《公开发行证券的公司信息披露编报 规则第 19 号—财务信息的更正及相关披露》等相关规定和要求，审议和表决 程序符合法律、法规及相关制度的要求，更正后的财务数据能够反映公司实际 经营情况及财务状况，不存在损害公司及股东利益的情形。监事会同意本次会 计差错更正及追溯重述。

七、备查文件

• 1、第六届董事会第二次会议决议；

• 2、第六届监事会第二次会议决议；

• 3、独立董事关于第六届董事会第二次会议相关事项的独立意见；

• 4、2019年半年度报告全文及摘要；

6

• 5、2019年第三季度报告全文及正文。

特此公告。

维信诺科技股份有限公司董事会 二〇二一年五月二十九日

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