Visionox Technology Inc. — Capital/Financing Update 2023

Apr 7, 2023

维信诺科技股份有限公司

发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易

报告书（草案）与预案差异对比表

维信诺科技股份有限公司（以下简称“上市公司”）于2022年12月30日召开了 第六届董事会第二十七次会议，审议通过了《关于公司发行股份及支付现金购买资 产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》《关于<维信诺科技股份有限公司发行股 份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案>及其摘要的议案》及相关议 案，并披露了《维信诺科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套 资金暨关联交易预案》（以下简称“预案”）。

2023年4月7日，上市公司召开2023年第六届董事会第二十九次会议，审议通过 了《关于<维信诺科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨 关联交易报告书（草案）>及其摘要的议案》，并披露了《维信诺科技股份有限公司 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）》（以下 简称“草案”）。相比于预案内容，现就草案内容的主要差异情况说明如下：

草案章节	预案章节	与重组预案主要差异情况说明
交易各方声明	公司声明、交易对方声明	新增相关证券服务机构及人员声明
释义	释义	根据草案内容增加并修改了部分释义
重大事项提示	重大事项提示	1、更新交易方案，包括标的作价、发行股份购买资产的定价基准日、发行股份数量等；2、根据审计、评估结果，更新了涉及的相关财务数据、评估定价、构成重大资产重组的相关指标； 3、根据重组进展更新了已经履行的和尚需履行的决策和审批程序；4、更新本次交易对上市公司的影响；5、删除待补充披露的信息提示，更新本次重组中对中小投资者权益保护的安排；6、新增独立财务顾问的保荐机构资格；7、将本次交易的性质和本次交易相关方作出的重要承诺调整至“第一章 本次交易概述”。
重大风险提示	重大风险提示	更新了与本次交易相关的风险、标的公司有关风险。
第一章 本次交易概述	第一章 本次交易概述	1、补充更新了本次交易的背景；2、更新交易方案，包括标的作价、发行股份购买资产的定价基准日、发行股份数量等；3、根据审计、评估结果，更新了涉及的相关财务数据、评估定价、构成重大资产重组的相关指标；4、根据重组进展更新了已经履行的和尚需履行的决策和审批程序；5、补充更新本次重组对上市公司的影响；6、更新补充本次交易相关方做出的重要承诺。
第二章 上市公	第二章 上市公司	1、更新了上市公司最近三年一期的主要财务数据；2、

司基本情况	基本情况	补充了上市公司最近三年重大资产重组情况；3、删除了上市公司因本次交易导致的股权控制结构的预计变化情况。
第三章 交易对方基本情况	第三章 交易对方基本情况	1、补充披露了交易对方历史沿革、主要业务发展状况、主要财务状况、下属企业情况；2、新增了其他事项说明，补充交易对方之间及交易对方与上市公司之间的关联关系说明及向上市公司推荐董事或者高级管理人员的情况、交易对方的合法合规及诚信情况。
第四章 交易标的基本情况	第四章 交易标的基本情况	1、补充披露了标的资产历史沿革、增资情况、子公司及下属分支机构情况、主要资产权属、对外担保、主要负债、或有负债及主要资产受限情况、主要经营资质及特许经营权情况、交易标的为企业股权时的相关说明、最近三年发生的增资、股权转让及资产评估或估值情况、重大未决诉讼、仲裁、行政处罚和合法合规情况、报告期内的会计政策和相关会计处理、其他情况说明；2、更新了标的资产主营业务情况及主要财务数据。
第五章标的资产的评估及作价情况	第六章 本次交易预估作价情况	1、删除“本次交易预估作价情况”章节；2、根据审计、评估工作结果，新增本章节
	第七章 本次交易对上市公司的影响	草案将该部分合并到重大事项提示和第一章披露
第六章 本次交易发行股份情况	第五章 发行股份情况	1、更新交易方案，包括标的作价、发行股份数量、资产交割安排等；2、补充披露了本次募集配套资金方案符合相关规定、募集资金的必要性、前次募集配套资金的使用情况、本次募集配套资金管理和使用的内部控制制度、本次募集配套资金失败的补救措施、交易标的预测现金流中是否包含募集配套资金投入带来的收益；4、增加了本次交易前后上市公司的主要财务数据、本次交易前后上市公司的股权结构。
第七章 本次交易合同的主要内容		新增本章节
第八章 本次交易的合规性分析		新增本章节
第九章 管理层讨论与分析		新增本章节
第十章 财务会计信息		新增本章节
第十一章 关联交易与同业竞争		新增本章节
第十二章 风险因素	第八章 风险因素	更新了与本次交易相关的风险、标的公司有关风险、其他风险。
第十三章 其他重要事项	第九章 其他重要事项	新增上市公司资金占用及担保情况、本次交易对上市公司负债结构的影响、对标的公司剩余股权的安排或者计

		划、本次交易对上市公司治理机制影响的说明、本次交易后的利润分配政策、相关各方买卖公司股票的自查情况、本次交易涉及的相关主体买卖上市公司股票的自查情况、本次重组对中小投资者权益保护的安排
第十四章 独立董事及中介机构关于本次交易的意见	第十章 独立董事意见	1、更新了独立董事的意见；2、增加了独立财务顾问意见和法律顾问意见。
第十五章 本次交易相关中介机构情况		新增本章节
第十六章 公司及中介机构声明	第十一章 上市公司及全体董事、监事、高级管理人员声明	1、更新了上市公司全体董事、监事、高级管理人员声明；2、增加了相关证券服务机构及人员声明。
第十七章 备查文件		新增本章节

（本页无正文，为《维信诺科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集 配套资金暨关联交易报告书（草案）与预案差异对比表》之盖章页）

维信诺科技股份有限公司 2023年4月7日

（本页无正文，为《维信诺科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集 配套资金暨关联交易报告书（草案）与预案差异对比表》之盖章页）

中国国际金融股份有限公司 2023年4月7日