Visionox Technology Inc. — Capital/Financing Update 2016

Sep 13, 2016

黑牛食品股份有限公司

前次募集资金使用情况专项报告

一、前次募集资金的募集情况

本公司经中国证券监督管理委员会证监发行字[2010]253 号文核准,于 2010 年 3 月 31 日采取网下向询价对象询价配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式向社会公 众发行人民币普通股(A 股)股票 33,500,000 股,每股发行价格为 27.00 元。本次发行募 集资金共计 904,500,000.00 元,扣除相关的发行费用 33,135,000.00 元,实际募集资金 871,365,000.00 元,已由主承销商国金证券股份有限公司汇入本公司在东亚银行(中国)有 限 公 司 广 州 分 行 开 立 的 人 民 币 账 户 111001112748400 。 另 扣 除 信 息 披 露 费 等 共 16,479,009.10 元,公司本次募集资金净额为 854,885,990.90 元。

截止 2010 年 4 月 6 日,本公司上述发行募集的资金已全部到位,业经立信大华会计师 事务所有限公司以 "立信大华验字[2010]031 号"验资报告验证确认。

根据中国证监会《上市公司执行企业会计准则监管问题解答》(2010 年第一期,总第四 期)和财政部《关于执行企业会计准则的上市公司和非上市企业做好 2010 年年报工作的通 知》(财会[2010]25 号)规定,发行权益性证券过程中的广告费、路演及财经公关费、上市 酒会费等其他费用应在发生时计入当期损益,并要求自 2010 年 1 月 1 日起施行。公司 2010 年已将原计入发行费用的路演推介费和广告费 8,625,158.10 元记入管理费用科目,调整后 实际募集资金净额变更为 863,511,149.00 元。

2013 年 10 月 28 日,公司的募集资金专户(东亚银行(中国)有限公司广州分行、账 号 111001112748400)销户,该募集资金专户余额 13,364.52 元全部转入公司的中国工商银 行汕头分行营业部账户(账号:2003020009220012161)。子公司陕西黑牛的募集资金专户(东 亚银行(中国)有限公司广州分行、账号 111001117363400)销户,该募集资金专户余额 1,376.74 元 全 部 转 入 陕 西 黑 牛 的 中 国 工 商 银 行 陕 西 杨 凌 支 行 账 户 ( 账 号 : 2604021509200067412)。

2014 年 4 月 30 日,公司募集资金专户揭阳榕城农村商业银行营业部 80020000002006830 销户,该募集资金专户余额 23,397.53 元全部转入公司的中国工商银行汕头分行营业部账户 2003020009220012161。子公司揭阳市黑牛食品工业有限公司(即原揭东县黑牛食品工业有 限公司)的募集资金专户交通银行汕头潮阳支行 486027100018010016017 销户,该募集资金 专户余额 63,090.52 元全部转入揭阳市黑牛食品工业有限公司中国银行揭阳揭东支行账户 666558549075。子公司安徽省黑牛食品工业有限公司募集资金专户交通银行汕头潮阳支行 486027100018010016266 销户,该募集资金专户余额 9,135.33 元全部转入安徽黑牛食品工 业有限公司的中国农业发展银行肥东县支行账户 20334012200100000196401;募集资金专户 揭阳榕城农村商业银行股份有限公司营业部 80020000002006932 销户,该募集资金专户余额 1,248.84 元全部转入安徽黑牛食品工业有限公司的中国农业发展银行肥东县支行账户 20334012200100000196401。子公司黑牛食品(苏州)有限公司的募集资金专户中国民生银 行汕头分行人民广场支行 1704014170003785 销户,该募集资金专户余额 4,513.88 元全部转 入黑牛食品(苏州)有限公司中国民生银行股份有限公司吴江支行账户 2606014160000250。 子公司黑牛食品(广州)有限公司的募集资金专户上海浦东发展银行 82210154740001750 销户,该募集资金专户余额 13,688.23 元全部转入黑牛食品(广州)有限公司的上海浦东发 展银行股份有限公司广州开发区支行账户 8221015474000173。转账金额合计 115,074.33 元, 与 2013 年 12 月 31 日募集资金余额差额 605.05 元为 2014 年发生的账户费用。

截止 2016 年 6 月 30 日,公司募集资金余额为人民币 0.00 元,对募集资金项目累计投 入 890,847,915.73 元,其中直接投入承诺投资项目累计 290,318,861.91 元;超募资金累计 投入项目 600,529,053.82 元;于 2010 年 4 月 6 日起至 2013 年 12 月 31 日止会计期间使用 募集资金 890,847,915.73 元。本年度使用募集资金 0.00 元。累计投入资金 890,847,915.73 元与实际募集资金 863,511,149.00 元的差额为募集资金的利息。

公司按照《上市公司证券发行管理办法》规定在以下银行开设了募集资金的存储专户, 截至 2016 年 6 月 30 日止,募集资金的存储情况列示如下:

银行名称	账号	初时存放金额	截止日余额	存储方式
东亚银行(中国)有限公司广州分行	111001112748400	871,365,000.00	---	已销户
东亚银行(中国)有限公司广州分行	111001117363400	---	---	已销户
揭阳榕城农村商业银行营业部	80020000002006830	---	---	已销户
揭阳榕城农村商业银行营业部	80020000002006932	---	---	已销户
交通银行汕头潮阳支行	486027100018010016017	---	---	已销户
交通银行汕头潮阳支行	486027100018010016266	---	---	已销户

金额单位:人民币元

银行名称	账号	初时存放金额	截止日余额	存储方式
中国民生银行汕头分行	1704014170003785	---	---	已销户
上海浦东发展银行股份有限公司广 州开发区支行	82210154740001750	---	---	已销户
合 计	---	871,365,000.00	---	---

二、前次募集资金的实际使用情况

(一) 前次募集资金使用情况对照表

详见附表 1《前次募集资金使用情况对照表》。

(二)前次募集资金实际投资项目变更情况

公司前次募集资金项目的资金使用没有发生变更,实施方式与计划一致,未发生变更。

(三)前次募集资金投资项目对外转让或置换情况

1、苏州双蛋白液态奶工程项目

苏州双蛋白液态奶工程项目所在公司为黑牛食品(苏州)有限公司。

2015 年 11 月 17 日,本公司第三届董事会第十三次会议审议通过《关于以公开拍卖方 式转让全资子公司黑牛食品(苏州)有限公司 100%股权的议案》,同意以公开拍卖的方式转 让超募项目黑牛食品(苏州)有限公司(下称"苏州黑牛")的股权,拍卖价格参照根据银 信资产评估有限公司出具的银信资评报(2015)沪第 1223 号《黑牛食品股份有限公司拟转 让黑牛食品(苏州)有限公司股权所涉及的黑牛食品(苏州)有限公司股东全部权益价值评 估报告》的全部权益价值定为人民币 6,371.24 万元,以及苏州黑牛占用公司资金 4,324.79 万元、公司代苏州黑牛支付债务 1,927.34 万元,两笔债务在本次公开拍卖中一并收回,因 此权益及收回债权合计总金额为 12,623.37 万元。

本公司于 2015 年 12 月 2 日召开的 2015 年第三次临时股东大会审议通过《关于以公开 拍卖方式转让全资子公司苏州黑牛 100%股权的议案》,广东凤凰拍卖有限公司于 2015 年 12 月 11 日下午 3 时在汕头市榕江路 5 号设计大厦对上述标的物进行公开拍卖,拍卖结果以 12,361.78 万元成交,实际收到上海普丽盛包装股份有限公司支付的款项 9,861.78 万元,收 到拍卖公司转入拍卖款 2,500.00 万元。以上股权处置款已用于偿还公司债务及补充流动资 金。

截止处置时,苏州双蛋白液态奶工程项目累计投入超募资金 16,313.52 万元,已于 2014 年 9 月 30 日达到预计可使用状态;该项目完工后未大规模生产以及受后期主推鸡尾酒导致 液态未生产的影响,尚未取得收益。

2、杨凌年产 1.5 万吨豆奶粉项目

杨凌年产 1.5 万吨豆奶粉项目所在公司为陕西黑牛食品工业有限公司。

2015 年 11 月 17 日,黑牛食品股份有限公司第三届董事会第十三次会议审议通过《关 于以公开拍卖方式转让全资子公司陕西黑牛食品工业有限公司 100%股权的议案》,同意以公 开拍卖的方式转让募投项目陕西黑牛食品工业有限公司的股权,拍卖价格参照根据广东中广 信资产评估有限公司出具的中广信评报字[2015]第 529-3 号《黑牛食品股份有限公司拟公开 拍卖处置所持有的陕西黑牛食品工业有限公司 100%股权涉及其股东全部权益清算价值项目 评估报告书》的全部权益价值定为人民币 8,286.54 万元,同时本公司应付陕西黑牛食品工 业有限公司债务为 4,312.96 万元,抵消后净额为 3,973.58 万元。

本公司于 2015 年 12 月 2 日召开的 2015 年第三次临时股东大会审议通过《关于以公开 拍卖方式转让全资子公司陕西黑牛 100%股权的议案》,广东凤凰拍卖有限公司于 2015 年 12 月 11 日下午 3 时在汕头市榕江路 5 号设计大厦对上述标的物进行公开拍卖,拍卖结果以 3,924.29 万元成交,实际收到自然人黄利宏支付的款项 3,924.29 万元。以上股权处置款已 用于偿还公司债务及补充流动资金。

截止处置时,杨凌年产 1.5 万吨豆奶粉项目累计投入募集资金 12,656.08 元,并于 2011 年 10 月 31 日达到可使用状态;累计实现收益-477.92 万元,尚未实现承诺收益。

(四)闲置募集资金使用情况

2010 年 5 月 6 日,根据公司召开的第一届董事会 2010 年第三次临时会议,运用超募资 金归还银行借款 103,000,000.00 元。

(五)前次募集资金使用情况与公司定期报告的对照

前次募集资金使用情况与公司定期报告披露数据一致。年度募集资金使用情况出具报告 如下:

2010 年度立信大华会计师事务所有限公司出具了"立信大华核字[2011]262 号"2010 年度募集资金存放与使用情况鉴证报告。

2011 年度大华会计师事务所有限公司出具了"大华核字[2012]252 号"2011 年度募集 资金存放与使用情况鉴证报告。

2012 年度大华会计师事务所(特殊普通合伙)出具了"大华核字[2013]004061 号"2012 年度募集资金存放与使用情况鉴证报告。

2013 年度大华会计师事务所(特殊普通合伙)出具了"大华核字[2014]003290 号"2013

年度募集资金存放与使用情况鉴证报告。

2014 年度大华会计师事务所(特殊普通合伙)出具了"大华核字[2015]002127 号"2014 年度募集资金存放与使用情况鉴证报告。

三、募集资金投资项目产生的经济效益情况

(一)前次募集资金投资项目实现效益情况

详见附表 2《前次募集资金投资项目实现效益情况对照表》。

(二) 前次募集资金投资项目无法单独核算效益的说明

公司前次募集资金投资项目无不能单独核算效益的情况。

(三) 未能实现承诺收益的说明

1、杨凌年产 1.5 万吨豆奶粉项目:公司进行产品配方改良、更换包装和清理渠道库存 的策略使产品供应和广告投放减少,导致产品销售达不到预期。另外,公司高管人员发生变 动,影响了公司销售政策的延续性和连贯性,对产品销售也产生一定影响。

2、安徽双蛋白液态豆奶一期工程:安徽黑牛 2011 年实现销售 2.88 亿元,净利润 2,446.12 万元,基本达到预期效益;2012 年开始利润未能达到预期效益,主要原因是液态奶产品受市 场环境影响销量下降,销售压力加大,公司增加销售人员,使市场促销费用和销售人员工资 增长快,导致销售额增加的情况下利润下滑,未能达到预期效益;同时液态奶产品配方改良 和更换包装,新产品陆续上市,对公司业绩未能达到预期效益存在一定影响。

3、揭东豆奶粉生产线技改扩产项目:由于该技改项目在原有设备和场地基础上进行改 造,技改调试时间过长,直到 2014 年 5 月底才完成技改,使该项目未能达到预期效益。

4、汕头复合麦片扩产项目:2013 年为该扩产项目达产第一年,销售收入 5,304.25 万元, 净利润 461.08 万元,基本达到预期; 2014 年开始麦片产品配方改良导致销售下滑,截止目 前该项目业绩仍然未能达到预期。

三、期后重大事项说明

公司于 2016 年 8 月 2 日召开第三届董事会第二十四次会议、2016 年 8 月 18 日召开的 2016 年第一次债券持有人会议和 2016 年第四次临时股东大会,审议通过了《关于黑牛食品 股份有限公司重大资产出售方案的议案》,拟向深圳市黑牛资本管理有限公司出售全资子公 司汕头市黑牛实业有限公司 100%股权、揭阳市黑牛食品工业有限公司 100%股权、安徽省黑 牛食品工业有限公司 100%股权、黑牛食品(广州)有限公司 100%股权、黑牛食品营销有限 公司 100%股权。截止报告日,深圳市黑牛资本管理有限公司采取全现金方式已支付标的资产 之交易对价的 70%,相关工商变更手续及出售公司交接程序尚在进行之中。

交易完成后,募集资金承诺投资项目中的安徽双蛋白液态豆奶一期工程、揭东豆奶粉生 产线技改扩产项目、汕头复合麦片扩产项目,以及募集资金超募投资项目中的安徽双蛋白液 态豆奶二期项目、研发中心扩建项目、芝麻糊扩产项目大豆多肽饮品项目均将随股权转让一 并出售。

黑牛食品股份有限公司(盖章)

法定代表人:

主管会计工作负责人:

会计机构负责人:

年 月 日

附表 1

前次募集资金使用情况对照表

金额单位:人民币元

	募集资金总额:				863,511,149.00		已累计使用募集资金总额:			890,847,915.73
变更用途的募集资金总额:				---		各年度使用募集资金总额:
	变更用途的募集资金总额比例:				---		年		187,552,301.51
						2011	年:			327,503,995.99
						2012	年:		235,797,659.16
						2013	年:		139,993,959.07
						2014 年:				---
							2015 年:			---
					2016 年 1-6 月:				---
投资项目			募集资金投资总额			截止日募集资金累计投资额	项目达到预定
序号	承诺投资项目及超 募资金投向	实际投资项目	募集前承诺投资 金额	募集后承诺投资金 额	实际投资金额	募集前承诺投资 金额	募集后承诺投资金 额	实际投资金额	实际投资金额与 募集后承诺投资 金额的差额	可使用状态日 期(或截止日项 目完工程度)
	承诺投资项目
1	杨凌年产 1.5 万吨 豆奶粉项目	杨凌年产 1.5 万吨豆 奶粉项目	124,966,000.00	124,966,000.00	126,560,784.31	124,966,000.00	124,966,000.00	126,560,784.31		1,594,784.31 2011.10.31
2	安徽双蛋白液态豆 奶一期工程	安徽双蛋白液态豆奶 一期工程	80,000,000.00	80,000,000.00	81,075,120.02	80,000,000.00	80,000,000.00	81,075,120.02		1,075,120.02 2011.08.31
3	揭东豆奶粉生产线 技改扩产项目	揭东豆奶粉生产线技 改扩产项目	29,998,000.00	29,998,000.00	30,550,906.75	29,998,000.00	29,998,000.00	30,550,906.75		552,906.75 2012.09.30

黑牛食品股份有限公司 截止 2016 年 6 月 30 日 前次募集资金使用情况专项报告

4	汕头复合麦片扩产 项目	汕头复合麦片扩产项 目	49,995,000.00	49,995,000.00	52,132,050.83	49,995,000.00	49,995,000.00	52,132,050.83	2,137,050.83 2012.08.31
	承诺投资项目小计		284,959,000.00	284,959,000.00	290,318,861.91	284,959,000.00	284,959,000.00	290,318,861.91	5,359,861.91	---
	投资项目		募集资金投资总额					截止日募集资金累计投资额		项目达到预定
序号	承诺投资项目和超募 资金投向	实际投资项目	募集前承诺投资 金额	募集后承诺投资金 额	实际投资金额	募集前承诺投资 金额	募集后承诺投资金 额	实际投资金额	实际投资金额与 募集后承诺投资 金额的差额	可使用状态日 期(或截止日项 目完工程度)
	超募资金投向
1	安徽双蛋白液态豆奶 二期项目	安徽双蛋白液态豆奶 二期项目	---	139,300,000.00	142,134,318.84	---	139,300,000.00	142,134,318.84	2,834,318.84 2012.09.30
2	研发中心扩建项目	研发中心扩建项目	---	24,054,000.00	22,272,472.36	---	24,054,000.00	22,272,472.36	-1,781,527.64 2012.12.31
3	芝麻糊扩产项目	芝麻糊扩产项目	---	35,000,000.00	39,048,339.29	---	35,000,000.00	39,048,339.29	4,048,339.29 2012.12.31
4	广州市天河区保利中 汇广场写字楼项目	广州市天河区保利中 汇广场写字楼项目	---	49,940,300.00	49,953,481.00	---	49,940,300.00	49,953,481.00		13,181.00 2012.12.31
5	苏州双蛋白液态奶工 程项目	苏州双蛋白液态奶工 程项目	---	155,000,000.00	163,135,245.25	---	155,000,000.00	163,135,245.25	8,135,245.25 2014.09.30
6	大豆多肽饮品项目	大豆多肽饮品项目	---	80,000,000.00	80,985,197.08	---	80,000,000.00	80,985,197.08		985,197.08 2015.06.30
7		归还银行贷款(如有)归还银行贷款(如有)	---	103,000,000.00	103,000,000.00	---	103,000,000.00	103,000,000.00	---	---
	超募资金投向小计		---	586,294,300.00	600,529,053.82	---	586,294,300.00	600,529,053.82	14,234,753.82	---
	承诺投资项目及超募资金合计		284,959,000.00	871,253,300.00	890,847,915.73	284,959,000.00	871,253,300.00	890,847,915.73	19,594,615.73	---

注:实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额主要为募集资金产生的利息投入,其中,超募研发中心项目差异 178.15 万元系节余资金,该资金已用于芝麻糊扩产项

前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

金额单位:人民币万元

实际投资项目		截止日投资			最近三年一期实际效益
序号	项目名称	项目累计产 能利用率	承诺效益	2013 年	2014 年	2015 年	2016 年 1-6 月	截止日 累计实现效益	是否达到 预计效益
承诺投资项目
1	杨凌年产 1.5 万吨豆奶粉项目	---	达产后每年净利润 2,039.95 万元	314.89	-2.42	-1,303.42	---	-477.92	否
2	安徽双蛋白液态豆奶一期工程	---	达产后每年净利润 2,595.28 万元	84.29	90.92	-24.80	-37.52	3,556.41	否
3	揭东豆奶粉生产线技改扩产项目	---	达产后每年净利润 942.18 万元	---	322.49	-3,275.18	156.80	-2,795.89	否
4	汕头复合麦片扩产项目	---	达产后每年净利润 911.63 万元	461.08	-250.91	-3,197.52	-191.96	-3,179.31	否
承诺投资项目小计		---	---	860.26	160.08	-7,800.92	-72.68	-2,896.71	---
	超募资金投向
1	安徽双蛋白液态豆奶二期项目	---	---	758.63	818.30	-223.15	-337.65	1,016.13	否
2	研发中心扩建项目	---	---	---	---	---	---	---	---
3	芝麻糊扩产项目	---	---	171.04	-97.94	-1,050.04	-63.38	-1,040.62	否
4	广州市天河区保利中汇广场写字楼项目	---	---	---	---	---	---	---	---
5	苏州双蛋白液态奶工程项目	---	---	---	---	---	---	---	---
6	广州黄埔大豆多肽饮品项目	---	---	---	---	---	---	---	---
7	归还银行贷款(如有)	---	---	---	---	---	---	---	---
8	补充流动资金(如有)	---	---	---	---	---	---	---	---
	超募资金投向小计	---	---	929.67	720.36	-1,273.19	-401.03	-24.49	---
	承诺投资项目及超募资金合计	---	---	1,789.93	880.44	-9,074.11	-473.71	-2,921.20	---

附表 2

编号: 1 01939760

企业信用信息公示系统网址: avev hoje gou

中华人民共和国国家工商行政管理总局监制

EN EL QUEL QUEL DU BIBLE EL B 会计师事务所终止,应当向财政部门交回《会计 四大 中华人民共和国财政部制 《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政 准予执行注册会计师法定业务的 证书序号: NO. 019568 田 《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的, 涂改、 发证机关: 北京市财政局 《会计师事务所执业证书》不得伪造 $|||$ 19-0-1 写 应当向财政部门申请换发 $\circ$ 说 师事务所执业证书》 出借、转让。 部门依法审批, 凭证。 租. $\bullet$ $\overline{\phantom{a}}$ $2.$ $\mathcal{S}$ $\overline{4}$ 升田 $44$ r 北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层 커프 大华会计师事务所(特殊普通合伙) e e e a a a a a a a a a a a a a a a a a $0.00000$ 京财会许可[2011]0101号 弄 希 特殊普通合火 $2011 - 11 - 03$ 11010148 $1200J\bar{J}\bar{\tau}$ $\begin{tabular}{|c|c|} \hline $r$ & $r$ & $r$ & $r$ \ \hline $r$ & $r$ & $r$ & $r$ \ \hline $r$ & $r$ & $r$ & $r$ \ \hline $r$ & $r$ & $r$ & $r$ \ \hline $r$ & $r$ & $r$ & $r$ \ \hline \end{tabular}$ 梁春 计师: 所: R: 批准设立日期: 称: 批准设立文号: 会计师事务所编号: 注册资本(出资额): $\triangleleft$ 织形 场 会 公 任 小 41 组 名

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