Visionox Technology Inc. — Capital/Financing Update 2014

Sep 18, 2014

黑牛食品股份有限公司 截止2014 年6 月30 日 前次募集资金使用情况专项报告

黑牛食品股份有限公司

前次募集资金使用情况专项报告

一、前次募集资金的募集情况

本公司经中国证券监督管理委员会证监发行字[2010]253 号文核准，于2010 年3 月31 日采取网下向询价对象询价配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式向社会公 众发行人民币普通股（A 股）股票33,500,000 股，每股发行价格为27.00 元。本次发行募 集资金共计 904,500,000.00 元，扣除相关的发行费用33,135,000.00 元，实际募集资金 871,365,000.00 元，已由主承销商国金证券股份有限公司汇入本公司在东亚银行(中国)有 限公司广州分行开立的人民币账户111001112748400 。另扣除信息披露费等共 16,479,009.10 元，公司本次募集资金净额为854,885,990.90 元。

截止2010 年4 月6 日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经立信大华会计师 事务所有限公司以 “立信大华验字[2010]031 号”验资报告验证确认。

根据中国证监会《上市公司执行企业会计准则监管问题解答》(2010 年第一期，总第四 期)和财政部《关于执行企业会计准则的上市公司和非上市企业做好2010 年年报工作的通知》 (财会[2010]25 号)规定，发行权益性证券过程中的广告费、路演及财经公关费、上市酒会 费等其他费用应在发生时计入当期损益，并要求自2010 年1 月1 日起施行。公司2010 年已 将原计入发行费用的路演推介费和广告费8,625,158.10 元记入管理费用科目，调整后实际 募集资金净额变更为863,511,149.00 元。

截止2014 年6 月30 日，公司对募集资金项目累计投入890,847,915.73 元，其中直接 投入承诺投资项目累计290,318,861.91 元；超募资金累计投入项目600,529,053.82 元；于 2010 年4 月6 日起至2013 年12 月31 日止会计期间使用募集资金890,847,915.73 元；2014 年1-6 月使用募集资金0.00 元。本次累计投入募集资金890,847,915.73 元与募集资金净额 863,511,149.00 元的差额为募集资金利息。

截止2013 年12 月31 日，公司募集资金余额为115,679.38 元。2014 年4 月30 日，公 司募集资金专户揭阳榕城农村商业银行营业部80020000002006830 销户，该募集资金专户余 额23,397.53 元全部转入公司的中国工商银行汕头分行营业部账户2003020009220012161。 子公司揭阳市黑牛食品工业有限公司（即原揭东县黑牛食品工业有限公司）的募集资金专户 交通银行汕头潮阳支行486027100018010016017 销户，该募集资金专户余额63,090.52 元全 部转入揭阳市黑牛食品工业有限公司中国银行揭阳揭东支行账户666558549075。子公司安 徽省黑牛食品工业有限公司募集资金专户交通银行汕头潮阳支行486027100018010016266

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

专项报告 第 1 页

黑牛食品股份有限公司 截止2014 年6 月30 日 前次募集资金使用情况专项报告

销户，该募集资金专户余额9,135.33 元全部转入安徽黑牛食品工业有限公司的中国农业发 展银行肥东县支行账户20334012200100000196401；募集资金专户揭阳榕城农村商业银行股 份有限公司营业部80020000002006932 销户，该募集资金专户余额1,248.84 元全部转入安 徽黑牛食品工业有限公司的中国农业发展银行肥东县支行账户20334012200100000196401。 子公司黑牛食品（苏州）有限公司的募集资金专户中国民生银行汕头分行人民广场支行 1704014170003785 销户，该募集资金专户余额4,513.88 元全部转入黑牛食品（苏州）有限 公司中国民生银行股份有限公司吴江支行账户2606014160000250。子公司黑牛食品（广州） 有限公司的募集资金专户上海浦东发展银行82210154740001750 销户，该募集资金专户余额 13,688.23 元全部转入黑牛食品（广州）有限公司的上海浦东发展银行股份有限公司广州开 发区支行账户8221015474000173。转账金额合计115,074.33 元，与2013 年12 月31 日募 集资金余额差额605.05 元为2014 年1-6 月发生的账户费用。截止2014 年6 月30 日，公司 募集资金余额为人民币0.00 元，

公司按照《上市公司证券发行管理办法》规定在以下银行开设了募集资金的存储专户， 截至2014 年6 月30 日止，募集资金的存储情况列示如下：

金额单位：人民币元

银行名称	账号	初时存放金额	截止日余额	存储方式
东亚银行(中国)有限公司广州分行	111001112748400	871,365,000.00	---	活期
揭阳榕城农村商业银行营业部	8002000002006830	---	---	活期
交通银行汕头潮阳支行	486027100018016017	---	---	活期
交行汕头潮阳支行	486027100018010016266	---	---	活期
揭阳榕城农村商业银行营业部	80020000002006932	---	---	活期
中国民生银行汕头分行	1704014170003785	---	---	活期
上海浦东发展银行股份有限公司广 州开发区支行
	82210154740001750	---	---	活期
合 计	---	871,365,000.00	---	---

• 二、前次募集资金的实际使用情况

• （一） 前次募集资金使用情况对照表

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

专项报告 第 2 页

黑牛食品股份有限公司 截止2014 年6 月30 日 前次募集资金使用情况专项报告

前次募集资金使用情况对照表

									金额单位：人民币元	金额单位：人民币元
募集资金总额：					863,511,149.00	已累计使用募集资金总额：				890,847,915.73
变更用途的募集资金总额：				---		各年度使用募集资金总额：
变更用途的募集资金总额比例：				---		2010 年				187,552,301.51
						2011 年：				327,503,995.99
						2012 年：				235,797,659.16
						2013 年：				139,993,959.07
						2014 年1-6 月：				---
	投资项目			募集资金投资总额			截止日募集资金累计投资额			项目达到预定
序号	承诺投资项目及超 募资金投向	实际投资项目	募集前承诺投资 金额	募集后承诺投资金 额	实际投资金额	募集前承诺投资 金额	募集后承诺投资金 额	实际投资金额	实际投资金额与 募集后承诺投资 金额的差额	可使用状态日 期（或截止日项 目完工程度）
承诺投资项目
	杨凌年产1.5 万吨	杨凌年产1.5 万吨豆
1	豆奶粉项目	奶粉项目	124,966,000.00	124,966,000.00	126,560,784.31	124,966,000.00	124,966,000.00	126,560,784.31	1,594,784.31	2011.10.31
	安徽双蛋白液态豆	安徽双蛋白液态豆奶
2	奶一期工程	一期工程	80,000,000.00	80,000,000.00	81,075,120.02	80,000,000.00	80,000,000.00	81,075,120.02	1,075,120.02	2011.08.31
	揭东豆奶粉生产线	揭东豆奶粉生产线技
3	技改扩产项目	改扩产项目	29,998,000.00	29,998,000.00	30,550,906.75	29,998,000.00	29,998,000.00	30,550,906.75	552,906.75	2012.09.30
	汕头复合麦片扩产	汕头复合麦片扩产项
4	项目	目	49,995,000.00	49,995,000.00	52,132,050.83	49,995,000.00	49,995,000.00	52,132,050.83	2,137,050.83	2012.08.31
承诺投资项目小计			284,959,000.00	284,959,000.00	290,318,861.91	284,959,000.00	284,959,000.00	290,318,861.91	5,359,861.91	---

==> picture [68 x 40] intentionally omitted <==

专项报告 第 3 页

黑牛食品股份有限公司 截止2014 年6 月30 日 前次募集资金使用情况专项报告

	投资项目	投资项目			募集资金投资总额			截止日募集资金累计投资额	截止日募集资金累计投资额		项目达到预定
序号	承诺投资项目和超募 资金投向	实际投资项目	募集前承诺投资 金额		募集后承诺投资金 额	实际投资金额	募集前承诺投资 金额	募集后承诺投资金 额	实际投资金额	实际投资金额与 募集后承诺投资 金额的差额	可使用状态日 期（或截止日项 目完工程度）
超募资金投向
1	安徽双蛋白液态豆奶 二期项目	安徽双蛋白液态豆奶 二期项目		---	139,300,000.00	142,134,318.84	---	139,300,000.00	142,134,318.84	2,834,318.84	2012.09.30
2	研发中心扩建项目	研发中心扩建项目		---	24,054,000.00	22,272,472.36	---	24,054,000.00	22,272,472.36	-1,781,527.64	2012.12.31
3	芝麻糊扩产项目	芝麻糊扩产项目		---	35,000,000.00	39,048,339.29	---	35,000,000.00	39,048,339.29	4,048,339.29	2012.12.31
4	广州市天河区保利中 汇广场写字楼项目	广州市天河区保利中 汇广场写字楼项目		---	49,940,300.00	49,953,481.00	---	49,940,300.00	49,953,481.00	13,181.00	2012.12.31
5	苏州双蛋白液态奶工 程项目	苏州双蛋白液态奶工 程项目		---	155,000,000.00	163,135,245.25	---	155,000,000.00	163,135,245.25	8,135,245.25	2014.09.30
6	大豆多肽饮品项目	大豆多肽饮品项目		---	80,000,000.00	80,985,197.08	---	80,000,000.00	80,985,197.08	985,197.08	2015.06.30
7	归还银行贷款（如有） 归还银行贷款（如有）			---	103,000,000.00	103,000,000.00	---	103,000,000.00	103,000,000.00	0.00	---
8	补充流动资金（如有） 补充流动资金（如有）			---	---	---	---	---	---	---	---
超募资金投向小计				---	586,294,300.00	600,529,053.82	---	586,294,300.00	600,529,053.82	14,234,753.82	---
承诺投资项目及超募资金合计			284,959,000.00		871,253,300.00	890,847,915.73	284,959,000.00	871,253,300.00	890,847,915.73	19,594,615.73	---

注：实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额主要为募集资金产生的利息投入，其中，超募研发中心项目差异178.15 万元系节余资金，该资金已用于芝麻糊扩产项目。

==> picture [68 x 40] intentionally omitted <==

专项报告 第 4 页

黑牛食品股份有限公司 截止2014 年6 月30 日 前次募集资金使用情况专项报告

（二）前次募集资金实际投资项目变更情况

公司前次募集资金项目的资金使用没有发生变更,实施方式与计划一致,未发生变更。

（三）前次募集资金投资项目对外转让或置换情况

公司前次募集资金投资项目未发生对外转让或置换的情况。

（四）闲置募集资金使用情况

2010 年5 月6 日，根据公司召开的第一届董事会2010 年第三次临时会议，运用超募资 金归还银行借款103,000,000.00 元。

（五）前次募集资金使用情况与公司定期报告的对照

前次募集资金使用情况与公司定期报告披露数据一致。年度募集资金使用情况出具报告 如下：

2010 年度立信大华会计师事务所有限公司出具了“立信大华核字[2011]262 号”2010 年度募集资金存放与使用情况鉴证报告。

2011 年度大华会计师事务所有限公司出具了“大华核字[2012]252 号”2011 年度募集 资金存放与使用情况鉴证报告。

2012 年度大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了“大华核字[2013]004061 号”2012 年度募集资金存放与使用情况鉴证报告。

2013 年度大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了“大华核字[2014]003290 号”2013 年度募集资金存放与使用情况鉴证报告。

三、募集资金投资项目产生的经济效益情况

（一）前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

专项报告 第 5 页

黑牛食品股份有限公司 截止2014 年6 月30 日 前次募集资金使用情况专项报告

前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

	金额单位：人民币万元
实际投资项目 截止日投资 项目累计产 能利用率 序号 项目名称	承诺效益 最近三年一期实际效益 截止日 累计实现效益 是否达到预计 效益 2011 年 2012 年 2013 年 2014 年1-6 月

承诺投资项目

1	杨凌年产1.5 万吨豆奶粉 项目	---	达产后每年净利润 2,039.95 万元	208.87	304.16	314.89	-112.77	715.15	否
2	安徽双蛋白液态豆奶一 期工程	---	达产后每年净利润 2,595.28 万元	2,446.12	997.40	84.29	64.11	3,591.92	否
3	揭东豆奶粉生产线技改 扩产项目	---	达产后每年净利润 942.18 万元	---	---	---	73.88	73.88	否
4	汕头复合麦片扩产项目	---	达产后每年净利润 911.63 万元	---	---	461.08	-365.66	95.42	否
	承诺投资项目小计	---	---	2,654.99	1,301.56	860.26	-340.44	4,476.37	---

超募资金投向

1 安徽双蛋白液态豆奶二 期项目 --- 2 研发中心扩建项目 --- 3 芝麻糊扩产项目 ---	--- --- --- 758.63 577.03 --- --- --- --- --- --- --- --- 171.04 -152.11	1,335.66 否 --- --- 18.93 否

==> picture [68 x 40] intentionally omitted <==

专项报告 第 6 页

黑牛食品股份有限公司 截止2014 年6 月30 日 前次募集资金使用情况专项报告

实际投资项目 截止日投资 项目累计产 能利用率 序号 项目名称 4 广州市天河区保利中汇 广场写字楼项目 --- 5 苏州双蛋白液态奶工程 项目 --- 6 广州黄埔大豆多肽饮品 项目 --- 7 归还银行贷款（如有） --- 8 补充流动资金（如有） --- 超募资金投向小计 --- 承诺投资项目及超募资金合计 ---	承诺效益 最近三年一期实际效益 2011 年 2012 年 2013 年 2014 年1-6 月 --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- 929.67 424.92 --- 2,654.99 1,301.56 1,789.93 84.48	截止日 累计实现效益 是否达到预计 效益 --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- 1,354.59 --- 5,830.96 ---

==> picture [68 x 40] intentionally omitted <==

专项报告 第 7 页

黑牛食品股份有限公司 截止2014 年6 月30 日 前次募集资金使用情况专项报告

（一） 前次募集资金投资项目无法单独核算效益的说明

公司前次募集资金投资项目无不能单独核算效益的情况。

（二） 未能实现承诺收益的说明

1、杨凌年产1.5 万吨豆奶粉项目：公司进行产品配方改良、更换包装和清理渠道库存 的策略使产品供应和广告投放减少，导致产品销售达不到预期。另外，公司高管人员发生变 动，影响了公司销售政策的延续性和连贯性，对产品销售也产生一定影响。目前公司已恢复 正常铺货进度，将通过销售政策引导、经销商扶持、渠道升级建设、广告投放配合等各种方 式尽快抢占市场。

2、安徽双蛋白液态豆奶一期工程：安徽黑牛2011 年实现销售2.88 亿元，净利润2,446.12 万元，基本达到预期效益；2012 年实现销售3.26 亿元，净利润997.40 万元，利润未能达到 预期效益，主要原因是2012 年液态奶产品渠道提升，销售人员增加，使市场促销费用和销 售人员工资增长快，导致销售额增加的情况下利润下滑，未能达到预期效益；2013 年开始液 态奶产品配方改良和更换包装，新产品陆续上市，导致2013 年和2014 年1-6 月业绩未能达 到预期效益。

3、揭东豆奶粉生产线技改扩产项目：由于该技改项目在原有设备和场地基础上进行改 造，由于技改调试时间过长，直到2014 年5 月底才完成技改，使该项目未能达到预期效益。 4、汕头复合麦片扩产项目：2013 年为该扩产项目达产第一年，销售收入5,304.25 万元， 净利润461.08 万元，基本达到预期； 2014 年麦片产品配方改良导致销售下滑，使该项目业 绩未能达到预期。

（以下无正文，下转黑牛食品股份有限公司签字盖章页）

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

专项报告 第 8 页

黑牛食品股份有限公司 截止2014 年6 月30 日 前次募集资金使用情况专项报告

本页无正文，为《黑牛食品股份有限公司前次募集资金使用情况专项报告》签字盖章页

黑牛食品股份有限公司（盖章）

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

年 月 日

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

专项报告 第 9 页