Visionox Technology Inc. — Audit Report / Information 2012

Apr 9, 2013

黑牛食品股份有限公司独立董事

关于2012 年度报告相关事项的独立意见

根据中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于在上市公司 建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作 指引》、广东监管局和深圳证券交易所《关于做好上市公司2012 年年度报告披露 工作的通知》、《深圳证券交易所中小企业板信息披露业务备忘录第 4 号：年度报 告披露相关事项》（2012 年 2 月 8 日修订）以及《黑牛食品股份有限公司章程》、 《黑牛食品股份有限公司独立董事制度》、《黑牛食品股份有限公司募集资金使用 管理制度》的规定，作为黑牛食品股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董 事，对公司第二届董事会第二十次会议审议的《2012 年度利润分配预案》等五 项相关议案和报告经过认真审议，发表如下独立意见：

一、关于《2012 年度利润分配预案》的独立意见

经对公司年报及审计报告的认真审阅，我们认为：董事会提出的2012 年度 利润分配预案是结合《公司章程》相关利润分配政策和实际情况提出的，该利润 分配预案符合公司实际情况，有利于公司的持续稳定和健康发展，不存在损害投 资者利益的情况。同意本次董事会提出的 2012 年度利润分配预案，并同意将其 提交公司 2012 年年度股东大会审议。

二、关于董事会出具的《2012 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》 的独立意见

经审阅，我们认为：报告期内，公司募集资金的存放与使用情况符合中国证 监会、深圳证券交易所关于上市公司募集资金存放和使用的相关规定，不存在募 集资金存放和使用违规的情形。

公司董事会出具的《2012 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》的内 容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、关于董事会出具的《2012 年度内部控制自我评价报告》的独立意见

经过认真审阅与核查，我们认为：报告期内，公司严格依照监管规定的要求，

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全面自查并完善内部控制体系，采取合理有效的内部控制措施，使得内部控制体 系得以有效地运行。

公司董事会出具的《2012 年度内部控制自我评价报告》客观、真实地反映 了公司的内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通及内部监督等方面的情况。 公司的内部控制体系不存在重大缺陷，在公司运营过程中能够有效地发挥作用。

四、关于续聘大华会计师事务所（特殊普通合伙）的独立意见

经审查，大华会计师事务所（特殊普通合伙）具备从事证券业务资格，具有 从事上市公司审计工作的丰富经验，具有良好的职业素养，该事务所为本公司财 务报告出具的审计意见客观、公允。

该事务所在担任公司财务审计机构期间，其为公司提供的审计服务工作均能 够遵照独立、客观、公正的执业准则，较好地履行了双方所规定的责任和义务， 圆满完成了公司的审计工作。因此，我们同意公司继续聘任大华会计师事务（特 殊普通合伙）作为公司 2013 年度的财务审计机构，同意将上述事项提交股东大 会审议。

五、关于控股股东及其关联方占用资金情况和公司对外担保情况的专项说 明和独立意见

根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的 通知》（证监发[2003]56 号）、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监 发[2005]120 号）和《上市公司章程指引》（证监公司字[2006]38 号）等文件的 规定，对公司2012 年度控股股东及其关联方占用资金情况和对外担保情况进行 了全面、仔细地核查，现发表专项说明和独立意见如下：

报告期内，公司不存在控股股东及其关联方占用资金的情况；公司及控股子 公司不存在为控股股东及其他关联方、任何单位或个人提供担保的情况，公司的 控股股东、实际控制人及其他关联方未强制要求公司为他人提供担保，也不存在 以前年度发生并累计至报告期末的对外担保、违规对外担保等情况。

（以下无正文）

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（本页无正文，为《独立董事关于第二届董事会第二十次会议相 关事项的独立意见》之签字页）

独立董事签署：

陈洁辉：

吴东旭：

姚明安：

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