UTour Group Co., Ltd. — Audit Report / Information 2015

Mar 15, 2016

控股股东及其他关联方资金占用情况的

专项说明

中证天通[2016]审字1-1023 号

目 录

• 1、控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明………第1-2 页

• 2、控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表……………第3-4 页

北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）

地址:北京市海淀区西直门北大街甲 43 号 B 座 13 层

传真:010-62279276 电话:010-62279276

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北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙） BEIJING ZHONGZHENG TIANTONG CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS （ SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP)

控股股东及其他关联方 资金占用情况的专项说明

中证天通[2016]审字1－1023 号

北京众信国际旅行社股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的北京众信国际旅行社股份有限公司（以下简称“贵公司”） 2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称“汇总表”）。 该汇总表已由贵公司管理层按照监管机构的有关规定编制以满足监管要求。 一、管理层对汇总表的责任

管理层负责按照中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员 会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题 的通知》（证监发[2003]56 号）及其他相关规定编制汇总表以满足监管要求， 并负责设计、执行和维护必要的内部控制，以使汇总表不存在由于舞弊或错误 导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对汇总表发表专项审计意见。我们 按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准 则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对汇总 表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有 关汇总表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的汇总表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 注册会计师考虑与汇总表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目 的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政 策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价汇总表的总体列报。

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我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表专项审计意见提 供了基础。

三、专项审计意见

我们认为，贵公司2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表的 财务信息在所有重大方面按照监管机构的相关规定编制以满足监管要求。

四、编制基础和本专项审计说明使用者、使用目的的限制

我们提醒汇总表使用者关注，汇总表是北京众信国际旅行社股份有限公司 为满足中国证券监督管理委员会等监管机构的要求而编制的。因此，汇总表可 能不适于其他用途。本专项审计说明仅供北京众信国际旅行社股份有限公司 2015 年度报告披露之目的，不得用作任何其他用途。本段内容不影响已发表的 审计意见。

北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：戴亮

中国·北京

中国注册会计师：孙太宏

2016 年3 月15 日

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2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

编制单位：北京众信国际旅行社股份有限公司

金额单位：人民币元

资金占用方类 别	资金占用方名称	占用方与上 市公司的关 联关系	上市公司核 算的会计科 目	2015 年度期 初占用资金 余额	2015 年度度占 用累计发生金额	2015 年度度偿 还累计发生金 额	2015 年度期 末占用资金 余额	占用形 成原因	占用性质
控股股东、实际控 制人及其附属企 业
小计	-	-	-
关联自然人及其 控制的法人
小计	-	-	-
其他关联人及其 附属企业
小计	-	-	-
上市公司的子公 司及其附属企业	Hongkong UTour International Travel Service Co., Limited	全资子公司	其他应收款	17,519,421.62	63,092,230.48	78,685,802.26	1,925,849.84	垫付费用	非经营性往来
	Kaiyuan Informaiton & Business GmbH	控股子公司	其他应收款	-	3,373,780.00		3,373,780.00	垫付费用	非经营性往来
	北京九州联合国际旅行社有限公司	控股子公司	其他应收款	1,895.00	520.00		2,415.00	垫付费用	非经营性往来
	北京优拓航空服务有限公司	全资子公司	其他应收款	5,917,532.40	145,703,281.87	148,095,742.15	3,525,072.12	垫付费用	非经营性往来
	北京悠联货币汇兑有限公司	全资子公司	其他应收款	-	72,791.11		72,791.11	垫付费用	非经营性往来
	北京开元周游国际旅行社有限公司	控股子公司	其他应收款	-	66,842.16		66,842.16	垫付费用	非经营性往来
	上海众信国际旅行社有限公司	全资子公司	其他应收款	22,928,625.36	249,487,577.00	140,724,292.74	131,691,909.62	垫付费用	非经营性往来
	深圳众信国际旅行社有限公司	全资子公司	其他应收款	-	576.30		576.30	垫付费用	非经营性往来
	太原众信旅行社有限公司	全资子公司	其他应收款	-	1,250.00		1,250.00	垫付费用	非经营性往来
	浙江众信旅行社有限公司	全资子公司	其他应收款		656,250.00	200,000.00	456,250.00	垫付费用	非经营性往来
	众信嘉业（北京）国际文化交流有限公	全资子公司	其他应收款	-	13,127.00		13,127.00	垫付费用	非经营性往来

2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

编制单位：北京众信国际旅行社股份有限公司

金额单位：人民币元

资金占用方类 别	资金占用方名称	占用方与上 市公司的关 联关系	上市公司核 算的会计科 目	2015 年度期 初占用资金 余额	2015 年度度占 用累计发生金额	2015 年度度偿 还累计发生金 额	2015 年度期 末占用资金 余额	占用形 成原因	占用性质
	司
	竹园国际旅行社有限公司	控股子公司	其他应收款	-	76,519,733.51	66,615,568.93	9,904,164.58	垫付费用	非经营性往来
	众信（北京）国际商务旅行社有限公司	全资子公司	其他应收款	11,863,067.10	138,536,216.86	150,399,283.96	-	垫付费用	非经营性往来
	北京优逸文公关策划有限公司	全资子公司	其他应收款	42,172.61	21,293,456.28	21,335,628.89	-	垫付费用	非经营性往来
小计	-	-	-	58,272,714.09	698,817,632.57	606,056,318.93	151,034,027.73	-	-
总计	-	-	-	58,272,714.09	698,817,632.57	606,056,318.93	151,034,027.73	-	-

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

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