Unigroup Guoxin Microelectronics Co., Ltd. — Capital/Financing Update 2025

Oct 27, 2025

公司简称：紫光国微

证券代码：002049

中国国际金融股份有限公司

关于

紫光国芯微电子股份有限公司 2025 年股票期权激励计划 调整及首次授予相关事项之

独立财务顾问报告

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二〇二五年十月

目录

一、释义 ............................................................................................................... 2 二、声明 ............................................................................................................... 4 三、基本假设 ....................................................................................................... 5 四、独立财务顾问意见 ....................................................................................... 6 （一）本次股票期权激励计划履行的审批程序 ....................................... 6 （二）本次实施的股权激励计划调整情况及与股东会审议通过的股权激 励计划差异情况 ........................................................................................... 7 （三）本次股票期权的授予情况 ............................................................... 7 （四）本次股权激励计划首次授予条件说明 ........................................... 9 （五）本激励计划对相关年度财务状况和经营成果的影响 ................. 10 （六）结论性意见 ..................................................................................... 10 五、备查文件 ..................................................................................................... 11 （一）备查文件 ......................................................................................... 11 （二）咨询方式 ......................................................................................... 11

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一、释义

在本报告中，除非上下文文意另有所指，下列词语具有如下含义：

释义项		释义内容
紫光国微、本公司、 上市公司	指	紫光国芯微电子股份有限公司
本激励计划、本激 励计划草案、本计 划	指	紫光国芯微电子股份有限公司2025年股票期权激励计划（草案）
本独立财务顾问 报告、本报告	指	中国国际金融股份有限公司关于紫光国芯微电子股份有限公 司2025 年股票期权激励计划调整及首次授予相关事项之独 立财务顾问报告
股票期权	指	公司授予激励对象在未来一定期限内以预先确定的价格和条件购买 本公司一定数量股票的权利
激励对象	指	按照本激励计划规定，获得股票期权的公司董事、高级管理人员、 核心管理人员、核心骨干人员
有效期	指	自股票期权授权之日起至激励对象获授的股票期权全部行权或注销 完毕之日止
授权日	指	公司向激励对象授予股票期权的日期，授权日必须为交易日
等待期	指	股票期权授权日至股票期权可行权日之间的时间段
标的股票	指	根据本激励计划，激励对象有权获授或购买的公司股票
行权	指	激励对象根据本激励计划，行使其所拥有的股票期权的行为，在本 激励计划中行权即为激励对象按照本激励计划设定的条件购买标的 股票的行为
可行权日	指	激励对象可以开始行权的日期，可行权日必须为交易日
行权价格	指	本激励计划所确定的激励对象购买公司股票的价格
行权条件	指	根据本激励计划激励对象行使股票期权所必需满足的条件
薪酬与考核委员会	指	紫光国芯微电子股份有限公司董事会薪酬与考核委员会
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
证券交易所	指	深圳证券交易所
证券登记结算机构	指	中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
本独立财务顾 问、独立财务顾 问、中金公司	指	中国国际金融股份有限公司
《公司法》	指	《中华人民共和国公司法》
《证券法》	指	《中华人民共和国证券法》
《管理办法》	指	《上市公司股权激励管理办法》
《自律监管指南》	指	《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》
《公司章程》	指	《紫光国芯微电子股份有限公司章程》
《考核管理办法》	指	《紫光国芯微电子股份有限公司2025年股票期权激励计划考核管

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		理办法》
元、万元、亿元	指	人民币元、万元、亿元

注：1、本激励计划草案所引用的财务数据和财务指标，如无特殊说明，指合并报表口径的 财务数据和根据该类财务数据计算的财务指标；

• 2、本激励计划草案中部分合计数与各明细数直接相加之和在尾数上如有差异，系四舍五入 所致。

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二、声明

中国国际金融股份有限公司接受委托，担任紫光国芯微电子股份有限公司 2025 年股票期权激励计划的独立财务顾问并出具本报告。对本报告的出具，本 独立财务顾问特作如下声明：

（一）本独立财务顾问报告所依据的文件、材料由紫光国微提供，本计划所 涉及的各方已向独立财务顾问保证：所提供的出具本独立财务顾问报告所依据的 所有文件和材料合法、真实、准确、完整、及时，不存在虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏，并对其合法性、真实性、准确性、完整性、及时性负责。本独立财 务顾问不承担由此引起的任何风险责任。

（二）本独立财务顾问仅就本次股票期权激励计划对公司股东是否公平、合 理，对股东的权益和上市公司持续经营的影响发表意见，不构成对公司的任何投 资建议，对投资者依据本报告所做出的任何投资决策而可能产生的风险，本独立 财务顾问均不承担责任。

（三）本独立财务顾问未委托和授权任何其它机构和个人提供未在本独立财 务顾问报告中列载的信息和对本报告做任何解释或者说明。

（四）本独立财务顾问提请上市公司全体股东认真阅读上市公司公开披露的 关于本次股票期权激励计划的相关信息。

（五）本独立财务顾问本着勤勉、审慎、对上市公司全体股东尽责的态度， 依据客观公正的原则，对本次股票期权激励计划涉及的事项进行了深入调查并认 真审阅了相关资料，调查的范围包括上市公司章程、相关董事会、股东会决议、 相关公司财务报告、公司的生产经营计划等，并和上市公司相关人员进行了有效 的沟通，在此基础上出具了本独立财务顾问报告，并对报告的真实性、准确性和 完整性承担责任。

本独立财务顾问报告系按照《公司法》、《证券法》、《管理办法》、《自 律监管指南》等法律、法规和规范性文件的要求，根据上市公司提供的有关资料 制作。

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三、基本假设

本独立财务顾问所发表的独立财务顾问报告，系建立在下列假设基础上：

（一）国家现行的有关法律、法规及政策无重大变化；

（二）本独立财务顾问所依据的资料具备真实性、准确性和完整性；

（三）上市公司对本次股票期权激励计划所出具的相关文件真实、准确、完

整；

（四）本次股票期权激励计划不存在其他障碍，涉及的所有协议能够得到有 效批准，并最终能够如期完成；

（五）本次股票期权激励计划涉及的各方能够诚实守信地按照激励计划及相 关协议条款全面履行所有义务；

（六）无其他不可预计和不可抗拒因素造成的重大不利影响。

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四、独立财务顾问意见

（一）本次股票期权激励计划履行的审批程序

1、紫光国芯微电子股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025 年 9 月 25 日 召开的第八届董事会第三十次会议和第八届监事会第十八次会议，审议通过《关 于<2025 年股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》等相关议案。公司董 事会薪酬与考核委员会、监事会对本激励计划的相关事项进行核实并出具了相关 核查意见，公司聘请的法律顾问以及独立财务顾问出具了相关意见。具体内容详 见公司于 2025 年 9 月 26 日在巨潮资讯网（https://www.cninfo.com.cn）上披露的 相关公告。

2、2025 年 9 月 26 日至 2025 年 10 月 7 日，公司对本激励计划拟首次授予 激励对象的姓名和职务在公司内部进行公示。在公示期内，公司监事会未收到任 何异议。2025 年 10 月 15 日，公司披露了《紫光国芯微电子股份有限公司董事 会薪酬与考核委员会对 2025 年股票期权激励计划首次授予激励对象名单的公示 情况说明及核查意见》《紫光国芯微电子股份有限公司监事会对 2025 年股票期 权激励计划首次授予激励对象名单的公示情况说明及核查意见》。

3、2025 年 10 月 20 日，公司召开 2025 年第三次临时股东会，审议通过了 《关于<2025 年股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于制定<2025 年股票期权激励计划考核管理办法>的议案》以及《关于提请股东会授权董事会 办理公司 2025 年股票期权激励计划相关事宜的议案》，并披露了《紫光国芯微 电子股份有限公司关于 2025 年股票期权激励计划内幕信息知情人及激励对象买 卖公司股票及其衍生品种情况的自查报告》。

4、2025 年 10 月 27 日，公司召开第八届董事会第三十一次会议，审议通过 了《关于调整 2025 年股票期权激励计划首次授予激励对象名单及授予数量的议 案》《关于向 2025 年股票期权激励计划激励对象首次授予股票期权的议案》， 公司董事会薪酬与考核委员会对首次激励对象名单进行了核实并发表核查意见。

经核查，本独立财务顾问认为：截至本报告出具日，紫光国微本次激励计划

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调整及首次授予相关事项已取得了必要的批准与授权，符合《管理办法》、《自 律监管指南》及本激励计划的相关规定。

（二）本次实施的股权激励计划调整情况及与股东会审议通过的股权激励计划差 异情况

《紫光国芯微电子股份有限公司关于 2025 年股票期权激励计划内幕信息知 情人及激励对象买卖公司股票及其衍生品种情况的自查报告》中披露：存在 2 名激励对象在知悉内幕信息后至公司首次公开披露激励计划前存在买卖公司股 票的行为。根据《上市公司股权激励管理办法》等法律、法规、规章及规范性文 件规定，基于谨慎性原则，为确保本次激励计划的合法合规，公司决定取消前述 2 名激励对象参与本次激励计划的资格，本次激励计划激励对象人数由 466 人调 整为 464 人；本次激励计划授予的股票期权总数由 1560.14 万份调整为 1,516.14 万份；本次激励计划包括预留股票期权的拟授予股票期权总数由 1,680.00 万份调 整为 1,636.00 万份。

除上述调整外，本次实施的股权激励计划与公司 2025 年第三次临时股东会 审议通过的内容一致。

经核查，本独立财务顾问认为：截至本报告出具日，紫光国微本激励计划上 述调整事项符合《管理办法》《自律监管指南》及本激励计划的相关规定。

（三）本次股票期权的授予情况

• 1、本次股票期权的授权日：2025 年 10 月 27 日

• 2、本次股票期权的行权价格：每股 66.61 元

• 3、本次股票期权的授予数量：1,516.14 万份

• 4、本次股票期权的授予人数：464 人

• 5、授予股票的来源：二级市场回购或向激励对象定向发行的公司 A 股普通

• 股股票

• 6、激励对象名单及授予情况：

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本激励计划授予激励对象包括公司董事、高级管理人员、核心管理人员、核 心骨干人员（前述人员包含部分外籍和中国台湾籍员工），但不包括公司独立董 事、监事、单独或合计持有公司 5%以上股份的股东或实际控制人及其配偶、父 母、子女。

本次授予的股票期权在各激励对象间的分配情况如下表所示：

激励对象	职务	国籍	获授的股票 期权数量（万 份）	占拟授予权 益总额的比 例	占本激励计划 公告时公司股 本总额的比例
李天池	董事、总裁	中国	35.00	2.14%	0.0412%
岳超	副总裁	中国	24.00	1.47%	0.0282%
陈明睿	核心骨干人员	中国台湾	1.50	0.09%	0.0018%
黄政钦	核心骨干人员	中国台湾	0.50	0.03%	0.0006%
XILICHUN	核心骨干人员	新加坡	1.10	0.07%	0.0013%
核心管理人员、其他核心骨干人员（共459人）			1,454.04	88.88%	1.7114%
预留股票期权			119.86	7.33%	0.1411%
合计（共464 人）			1,636.00	100.00%	1.9256%

注：1、本激励计划拟授予激励对象不包括公司独立董事、监事、单独或合计持有公司 5% 以上股份的股东或实际控制人及其配偶、父母、子女。

2、在股票期权授予前，激励对象离职或因个人原因自愿放弃获授权益的，由董事会对授予 数量作相应调整，将激励对象放弃的权益份额直接调减，但调整后预留股票期权比例不得超 过本激励计划拟授予权益数量的 20%。

7、本激励计划首次授予股票期权的等待期及行权安排：

（1）本激励计划授予的股票期权等待期为股票期权授权日至股票期权可行 权日之间的时间段。本激励计划首次授予股票期权的等待期分别为自授权之日起 12 个月、24 个月、36 个月、48 个月。预留股票期权在公司股东会审议通过后的 12 个月内一次性授予，预留授予的股票期权等待期分别为自预留授权之日起 12 个月、24 个月、36 个月。等待期内，激励对象获授的股票期权不得转让、用于 担保或偿还债务。

（2）行权期：本激励计划首次授予股票期权的行权期及各期行权时间安排 如下表所示：

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行权安排	行权时间	行权比例
第一个行权期	自授权之日起12个月后的首个交易日起至授权 之日起24 个月内的最后一个交易日当日止	20%
第二个行权期	自授权之日起24个月后的首个交易日起至授权 之日起36 个月内的最后一个交易日当日止	30%
第三个行权期	自授权之日起36个月后的首个交易日起至授权 之日起48 个月内的最后一个交易日当日止	30%
第四个行权期	自授权之日起48个月后的首个交易日起至授权 之日起60 个月内的最后一个交易日当日止	20%

本激励计划预留授予的股票期权行权期及各期行权时间安排如下表所示：

行权安排	行权时间	行权比例
第一个行权期	自授权之日起12个月后的首个交易日起至授权 之日起24 个月内的最后一个交易日当日止	30%
第二个行权期	自授权之日起24个月后的首个交易日起至授权 之日起36 个月内的最后一个交易日当日止	40%
第三个行权期	自授权之日起36个月后的首个交易日起至授权 之日起48 个月内的最后一个交易日当日止	30%

经核查，本独立财务顾问认为：截至本报告出具日，本次授予的授权日、授 予价格、授予数量、授予对象等事项符合《管理办法》《自律监管指南》及本激 励计划的相关规定。

（四）本次股权激励计划首次授予条件说明

同时满足下列条件时，公司应向激励对象授予股票期权，反之，若下列任一 授予条件未达成的，公司不得向激励对象授予股票期权：

1、公司未发生如下任一情形：

（1）最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法 表示意见的审计报告；

（2）最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者 无法表示意见的审计报告；

（3）上市后 36 个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行利润 分配的情形；

（4）法律法规规定不得实行股权激励的；

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• （5）中国证监会认定的其他情形。

• 2、激励对象未发生如下任一情形：

• （1）最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人选；

• （2）最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；

（3）最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处 罚或者采取市场禁入措施；

• （4）具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；

• （5）法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；

• （6）中国证监会认定的其他情形。

经核查，本独立财务顾问认为：截至本报告出具日，紫光国微本次股票期权 的授予条件均已达成。

（五）本激励计划对相关年度财务状况和经营成果的影响

为了真实、准确的反映公司实施本激励计划对公司的影响，本独立财务顾问 建议紫光国微在符合《企业会计准则第 11 号——股份支付》及《企业会计准则 第 22 号——金融工具确认和计量》的前提下，按照有关监管部门的要求，对本 次股权激励所产生的费用进行计量，同时提请股东注意可能产生的摊薄影响。具 体对财务状况和经营成果的影响，应以会计师事务所出具的年度审计报告为准。

（六）结论性意见

本独立财务顾问认为，紫光国芯微电子股份有限公司本次股票期权激励计划 已取得了必要的批准与授权，本次股票期权的授权日、授予价格、授予对象及授 予对象的调整、授予数量及授予数量的调整符合《公司法》《证券法》《管理办 法》《自律监管指南》等法律法规和规范性文件的规定，紫光国芯微电子股份有 限公司不存在不符合公司 2025 年股票期权激励计划规定的授予条件的情形。公 司本次授予后，尚需按照相关要求在规定期限内进行信息披露并向深圳证券交易 所、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理相应后续手续。

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五、备查文件

（一）备查文件

• 1、《紫光国芯微电子股份有限公司 2025 年第三次临时股东会决议公告》

• 2、《紫光国芯微电子股份有限公司关于 2025 年股票期权激励计划内幕信息

• 知情人及激励对象买卖公司股票及其衍生品种情况的自查报告》

• 3、《紫光国芯微电子股份有限公司 2025 年股票期权激励计划（草案）》

• 4、《紫光国芯微电子股份有限公司关于向 2025 年股票期权激励计划激励对

• 象首次授予股票期权的公告》

• 5、《紫光国芯微电子股份有限公司第八届董事会第三十一次会议决议公告》

• 6、《紫光国芯微电子股份有限公司 2025 年股票期权激励计划激励对象名单

• （授权日）》

• 7、《北京市海问律师事务所关于紫光国芯微电子股份有限公司 2025 年股票

• 期权激励计划（草案）的法律意见书》

（二）咨询方式

单位名称：中国国际金融股份有限公司

经办人：曹珺

联系电话： 010-65051166 传真： 010-65051166

联系地址：中国北京建国门外大街 1 号国贸写字楼 2 座 28 层

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（此页无正文，为《中国国际金融股份有限公司关于紫光国芯微电子股份有限公 司 2025 年股票期权激励计划调整及首次授予相关事项之独立财务顾问报告》盖 章页）

独立财务顾问：中国国际金融股份有限公司

2025 年 10 月 27 日