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Unigroup Guoxin Microelectronics Co., Ltd. Audit Report / Information 2014
54112_rns_2015-02-10_0621024f-6d88-4fe6-ae2e-8e1265134752.PDF
Audit Report / Information
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关于同方国芯电子股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况的
专项说明
北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)
地址:北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层
电话: 010-82250666 传真: 010-82250851 邮政编码: 100029
关于同方国芯电子股份有限公司控股股东及其他关联方 资金占用情况的专项说明
(2015)京会兴专字第 0101M0005 号
同方国芯电子股份有限公司全体股东:
我们接受委托,根据中国注册会计师审计准则审计了同方国芯电子股份有限 公司(以下简称"贵公司")2014 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2014 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益 变动表以及财务报表附注(以下简称"财务报表"),并于 2015 年 2 月 9 日签发 了"(2015)京会兴审字第 0101M0003 号"无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员共同颁布的 《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 (证监发[2003]56 号) 和深圳证券交易所公司管理部《中小企业板信息披露业务 备忘录第 4 号—年度报告披露相关事项》的要求,贵公司编制了后附的 2014 年 度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表(以下简称"资金占用情况表")。
编制和对外披露资金占用情况表并保证其真实性、合法性及完整性是贵公司 的责任,我们对资金占用情况表所载资料与我们审计贵公司 2014 年度财务报表 时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对,在所有重大方 面没有发现不一致。除了对贵公司实施 2014 年财务报表审计时所执行的对关联 交易的相关审计程序外,我们未对资金占用情况表所载资料执行额外审计程序。 为更好地理解贵公司控股股东及其他关联方资金占用情况,后附的资金占用情况 表应与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅作为贵公司向监管部门披露控股股东及其他关联方资金占用 情况之用, 不得用于其他任何目的。
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地址:北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 邮编:100029 Add: Level 22,North Ring Center, No.18 Yumin Road, Xicheng District, Beijing P.C.:100029 电话:+86-10-82250666 传真:+86-10-82250851 电子邮件:[email protected] Tel: +86-10-82250666 Fax:+86-10-82250851 E-mail:[email protected]
附件: 同方国芯电子股份有限公司 2014 年度控股股东及其他关联方资金占用情 况汇总表
会计师事务所(特殊普通合伙) 傅映红
北京兴华 中国注册会计师:
中国·北京 中国注册会计师: 二○一五年二月九日 王权生
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同方国芯电子股份有限公司2014年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
编制单位:同方国芯电子股份有限公司
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公的关联关系司 | 上算 的市公核司会计科目 | 初 占年期2014用余 额资金 | 年度占用累2014计发不 含生金额(利息) | 年度占 用2014利 息资金的有(如) | 年度偿 还2014累生 金计发额 | 年期末占用 资2014金余额 | 占原 因用形成 | 占用性质 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 大东其附属企现股及业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 小计 | - | 非营性占经用 | ||||||||
| - | - | -非经营性占用 | ||||||||
| 前大东其企股及附属业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 小计 | - | - | - | - | ||||||
| 总计 | - | - | - | - | ||||||
| 来其它关联资金往 | 来资金往方名称 | 来往方与上市公司的关联关系 | 上算 的市公司核会科计目 | 初 往年期2013来余 额资金 | 年度往来累2014计发不 含生金额(利息) | 往 来年度2014利 息资金的(如有) | 偿 还年度2014累生 金计发额 | 来 资年期末往2014金余额 | 往来原 因形成 | 来往性质 |
| 有同方股份限公司 | 母公司 | 应收款账 | 164.30 | 150.00 | 300.00 | 14.30 | 销售 | 性来经营往 | ||
| 大东其附属企业股及 | 同方股份有限公司 | 母公司 | 预付账款 | 92.38 | 1,022.53 | 1,114.91 | - | 租赁 | 经营性往来 | |
| 同方锐安科技有限公司 | 受同一母公司控制的其他企业 | 预付账款 | 1.33 | 1.33 | - | 购买商品 | 经营性往来 | |||
| 同方锐安科技有限公司 | 受同一母公控制的其他企业司 | 应收账款 | 289.63 | 224.51 | 203.36 | 310.78 | 销售 | 经营性往来 | ||
| 方锐安科技有公同限司 | 受母公控制的其他企业同一司 | 应收票据 | 20.00 | 20.00 | - | 销售 | 经营性往来 | |||
| 东方鲁颖电有公山同子限司 | 受公控制的其他企同一母司业 | 应收票据 | 15.59 | 15.63 | 31.22 | - | 销售 | 营性往来经 | ||
| 东鲁电有山同方颖子限公司 | 受控制的其他企同一母公司业 | 应收款账 | 13.56 | 2.71 | 16.27 | - | 销售 | 营性往来经 | ||
| 算机同方计有限公司 | 他受同一母公司控制的其企业 | 收款应账 | 3.46 | 3.46 | 销售 | 来经营性往 | ||||
| 同方业有限公司工 | 受同一母公司控制的其他企业 | 应收账款 | 90.00 | 90.00 | 销售 | 经营性往来 | ||||
| 北京同方物业管有限公司理 | 受同一母公司控制的其他企业 | 预付账款 | 16.59 | 204.07 | 220.66 | - | 接受劳务 | 经营性往来 | ||
| 方电子科技有公同限司 | 受母公控制的其他企业同一司 | 应收账款 | - | 6.30 | 6.30 | - | 销售 | 经营性往来 | ||
| 清华大学 | 的控东的全资资母公司股股出人 | 预付账款 | 3.00 | 3.00 | - | 接受劳务 | 经营性往来 | |||
| 0C | 北京壹人壹本信息科技有限公司 | 受同一母公司控制的其他企业 | 预付账款 | 1.60 | 1.22 | 2.82 | - | 购买商品 | 经营性往来 | |
| 关联自然其控制的法人及人 | 营性往来非经 | |||||||||
| 上市公的公其附司子司及属企业 | 来非经营性往 | |||||||||
| 圳市国微电子有限公司深 | 全资子公司 | 其他应收款 | 2,000.00 | 2,000.00 | 内部借款 | 非经营性往来性来非经营往 | ||||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 其他关联人其附属企业及 | 非经营性往来 | |||||||||
| 总计 | 614.98 | 3,723.43 | - | 1,919.87 | 2,418.54 | - |
本表已于2015年2月9日获董事会批准。
公司负责人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人: