Unigroup Guoxin Microelectronics Co., Ltd. — Audit Report / Information 2007

Apr 8, 2008

关于唐山晶源裕丰电子股份有限公司 募集资金 2007 年度使用情况专项报告的鉴证报告

(2008)京会兴核字第 6—20 号

北京兴华会计师事务所有限责任公司

二〇〇八年四月六日

关于唐山晶源裕丰电子股份有限公司

募集资金2007年度使用情况专项报告的鉴证报告

(2008)京会兴核字第6—20号

唐山晶源裕丰电子股份有限公司董事会:

我们接受委托,对后附的唐山晶源裕丰电子股份有限公司(以下简称"贵公 司")募集资金 2007 年度使用情况的专项报告(以下简称"募集资金专项报告") 进行鉴证。

贵公司董事会和管理层的责任是按照深圳证券交易所《中小企业板上市公司 募集资金管理细则》(2008 年修订)及《中小企业板上市公司临时报告内容与格式 指引第 9 号:募集资金年度使用情况的专项报告》的规定编制募集资金年度使用 情况的专项报告,并保证募集资金专项报告的内容真实、准确和完整,不存在虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对贵公 司募集资金专项报告发表鉴证意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号———历史财务信息 审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们计划和实 施鉴证工作,以对贵公司募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。 在鉴证过程中,我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要 的其他程序。我们相信,我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

我们认为,贵公司募集资金 2007 年度使用情况的专项报告已经按照《中小企 业板上市公司募集资金管理细则》(2008 年修订)及《中小企业板上市公司临时报 告内容与格式指引第 9 号:募集资金年度使用情况的专项报告》的规定编制,在 所有重大方面如实反映了贵公司 2007 年度募集资金使用情况。

本鉴证报告仅供贵公司 2007 年度披露之目的使用,除将本鉴证报告作为贵公 司年度报告的必备文件,随其他文件一起报送并对外披露外,不得用作任何其他 目的。

北京兴华会计师事务所有限责任公司中国注册会计师:王全洲

中国·北京

中国注册会计师:陈新华

二零零八年四月六日

唐山晶源裕丰电子股份有限公司董事会

关于 2007 年度募集资金使用情况的专项报告

一、募集资金基本情况

1、资金募集情况

经本公司 2006 年 9 月 8 日第一次临时股东大会审议通过,并经中国证券监督 管理委员会证监发行字[2007] 36 号《关于核准唐山晶源裕丰电子股份有限公司非 公开发行股票的通知》批准,公司向社会非公开定向发行人民币普通股(A 股) 1,450 万股,每股面值为人民币 1 元,每股发行价为人民币 10.00 元,应募集资金 总额为 14,500.00 万元。截至 2007 年 2 月 25 日,公司已收到参与非公开定向发行 的股东缴纳的出资款 14,500.00 万元,扣除发行费用 525.00 万元,实际募集资金 13,975.00 万元。募集资金到位情况已经北京兴华会计师事务所有限责任公司验证, 并出具(2007)京会兴验字第 1-8 号验资报告。

报告期内,本公司募集资金实际使用金额 7,812.90 万元,其中:募集资金项 目投入 3,812.90 万元,补充流动资金 4000.00 万元。截至 2007 年 12 月 31 日,募 集资金账户应有余额61,621,002.06元,实际余额55,437,267.34元,差额系:支付进 口设备保证金 7,364,002.57 元(已于 2008 年 1 月收回),收到募集资金存款利息 1,180,267.85 元。

二、募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用,最大限度保护投资者利益,本公司于 2003 年 9 月 12 日制定了《唐山晶源裕丰电子股份有限公司募集资金管理办法》并经第 一届董事会第九次会议审议通过。后本公司根据有关规定对《募集资金管理办法》 进行了四次修订,并分别经公司第二届董事会第三次会议、第四次会议、第十次 会议和第三届董事会第二次会议审议通过。

根据《募集资金管理办法》的要求,本公司对募集资金实行专户存储,并于 2007 年 4 月 10 日和 2007 年 6 月 26 日,分别与中国工商银行股份有限公司唐山凤 凰支行、中国农业银行玉田县支行及保荐机构招商证券股份有限公司签署了《募 集资金监管协议》及《募集资金三方监管协议之补充协议》。

根据《募集资金监管协议》及《募集资金三方监管协议之补充协议》规定,

公司一次或 12 个月累计从募集资金存款专户中支取的金额超过人民币 1,000 万元 或募集资金总额的 5%(以较低者为准)的,银行应及时通知保荐代表人,同时提供 专户的支出清单。

上述协议与三方监管协议范本不存在重大差异。本公司在使用募集资金时, 严格按照《募集资金管理办法》和《募集资金三方监管协议》的规定执行,不存 在不履行义务的情形。

截至 2007 年 12 月 31 日,募集资金的明细余额如下(单位:人民币元):

募集资金存储银行名称	账号	年末余额	备注
中国工商银行唐山凤凰支行	0403018829242011707	2,684,005.84	活期存款
中国工商银行唐山凤凰支行	0403018814200001406	20,000,000.00	定期存款
中国工商银行唐山凤凰支行	0403018814200002033	20,000,000.00	定期存款
中国农业银行玉田县支行	50-727001040011785	2,753,261.50	活期存款
中国农业银行玉田县支行	50-727001140004151	10,000,000.00	定期存款
合计		55,437,267.34

三、本年度募集资金的实际使用情况

1.募集资金投资项目的资金使用情况。

本年度募集资金实际使用金额 7,812.90 万元,其中补充流动资金 4000.00 万元,募集资金项目投入 3,812.90 万元,按照实际投资项目列示如下:

									单位:人民币万元
募集资金总额			13,975.00		本年度投入募集资金总额					3,812.90
变更用途的募集资金总额					已累计投入募集资金总额					3,812.90
变更用途的募集资金总额比例
承诺投资项目	是否已变更项目(含部分变更)	募集资金承诺投资总额	调整后投资总额	截至期末承诺投入金额(1)	本年度投入金额	截至期末累计投入金额(2)	截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)=(2)-(1)	截至期末投入进度(%)(4)=(2)/(1)	项目达到预定可使用状态日期	本年度实现的效益	是否达到预计效益	项目可行性是否发生重大变化
年产 7200 万件片式石英晶体元器件技改	否	13,975	13,975	3812.90	3,812.90	3,812.90	0	100	2008年9月	不适用	不适用	否

合计	—	13,975	13,975	3812.90	3,812.90	3,812.90	0	—	—		—	—
未达到计划进度原因(分具体项目)					无
项目可行性发生重大变化的情况说明					无
募集资金投资项目实施地点变更情况					无
募集资金投资项目实施方式		无
		募集资金投资项目先期投入及置换情况			无
暂时补充流动资金情况	1、公司 2007 年 4 月 27 日召开的 2006 年度股东大会审议通过《关于将部分闲置资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司将不超过4000万元的闲置资金暂时补充流动资金,使用期限不超过6个月(期限为:2007 年 4 月 28 日至 2007 年 10 月 27 日)。2007 年 10 月 26 日,公司已将上述资金全部归还至公司募集资金专用账户。2、公司 2007 年 10 月 25 日召开的 2007 年度第 3 次临时股东大会审议通过了《关于继续将部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,公司继续将部分闲置募集资金暂时补充流动资金,使用金额为 4000 万元,使用期限不超过 6 个月。(期限为:2007 年 11 月 1日至 2008 年 4 月 30 日)
		项目实施出现募集资金结余的金额及原因			无
募集资金其他使用情况	无

注 1:"本年度投入募集资金总额"包括募集资金到账后"本年度投入金额"及实际已置换先期投 入金额。

注 2:"截至期末承诺投入金额"以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。

注 3:"本年度实现的效益"的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

报告期内,公司未变更募集资金投资项目的资金使用。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司信息披露及时、真实、准确、完整,且募集资金管理不存在违规情形。

唐山晶源裕丰电子股份有限公司董事会

二零零八年四月六日