Triumph Science & Technology Co., Ltd — Audit Report / Information 2014

Mar 9, 2014

关于对安徽方兴科技股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况 的专项审计说明

信会师报字[2014]第 710059 号

安徽方兴科技股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的安徽方兴科技股份有限公司（以下简称“贵公 司”）2013 年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况汇总表 （以下简称“汇总表”）。该汇总表已由贵公司管理层按照监管机构的 有关规定编制以满足监管要求。

一、管理层对汇总表的责任

管理层负责按照中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监 督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公 司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）及其他相关规定 编制汇总表以满足监管要求，并负责设计、执行和维护必要的内部控 制，以使汇总表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对汇总表发表专项审计 意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中 国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则， 计划和执行审计工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关汇总表金额和披露的审 计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊 或错误导致的汇总表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与汇总表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理 层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价汇总表 的总体列报。

专项审计说明 第 1 页

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表专项审 计意见提供了基础。

三、专项审计意见

我们认为，贵公司 2013 年度非经营性资金占用及其他关联方资 金往来情况汇总表的财务信息在所有重大方面按照监管机构的相关 规定编制以满足监管要求。

四、编制基础和本专项审计说明使用者、使用目的的限制 我们提醒汇总表使用者关注，汇总表是安徽方兴科技股份有限公 司为满足中国证券监督管理委员会等监管机构的要求而编制的。因 此，汇总表可能不适于其他用途。本专项审计说明仅供安徽方兴科技 股份有限公司 2013 年年度报告披露之目的，不得用作任何其他用途。 本段内容不影响已发表的审计意见。

立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中国·上海 中国注册会计师：

二〇一四年三月六日

专项审计说明 第 2 页

附件：

安徽方兴科技股份有限公司 2013 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：安徽方兴科技股份有限公司 单位：人民币元

非经营性 资金占用	资金占用方名称	占用方与上市公司的关 联关系	上市公司 核算的会 计科目	2013年期初占 用资金余额	2013年度占用 累计发生金额 （不含利息）	2013年度占 用资金的利 息（如有）	2013年度偿还 累计发生金额	2013年期末占 用资金余额	占用形成原 因	占用性质
现大股东 及其附属 企业
小计
前大股东 及其附属 企业
小计
总计
其他关联 资金往来	资金往来方名称	往来方与上市公司的关 系	上市公司 核算的会 计科目	2013年期初往 来资金余额	2013年度往来 累计发生金额 （不含利息）	2013年度往 来资金的利 息	2013年度偿还 累计发生金额	2013年期末往 来资金余额	往来形成原 因	往来性质
大股东及 其附属企 业	都江堰瑞泰科技有限公司	实际控制人的附属企业	应收账款	1,521,000.00	3,972,500.00		1,560,662.70	3,932,837.30	销售商品	经营性往来
	瑞泰科技股份有限公司湘潭分公司	实际控制人的附属企业	应收账款	-767,964.70	4,560,000.00		2,910,765.30	881,270.00	销售商品	经营性往来
	安徽瑞泰新材料科技有限公司	实际控制人的附属企业	应收账款	8,234.00	409,034.00		200,000.00	217,268.00	销售商品	经营性往来
	蚌埠凯盛工程技术有限公司	实际控制人的附属企业	应收账款	24,003.68	207,741.60			231,745.28	销售商品	经营性往来
	广东凯盛光伏技术研究院有限公司	实际控制人的附属企业	应收账款	747,433.74				747,433.74	销售商品	经营性往来
	蚌埠玻璃工业设计研究院华利机具 厂	实际控制人的附属企业	应收账款	2,043,950.70	2,563,200.00		2,754,811.78	1,852,338.92	销售商品	经营性往来
	蚌埠化工机械制造有限公司	实际控制人的附属企业	预付款项	205,880.00				205,880.00	预付设备款	经营性往来

	蚌埠玻璃工业设计研究院	实际控制人	预付款项	1,381,740.00	14,835,660.00		16,217,400.00		预付购土地 款及工程监 理费	经营性往来
	安徽华光光电材料科技集团有限公 司	大股东	预付款项	2,794,010.00	25,146,090.00		27,940,100.00		预付购土地 款	经营性往来
	洛阳玻璃股份有限公司	实际控制人的附属企业	预付款项		37,240,197.99		31,229,718.89	6,010,479.10	预付材料款	经营性往来
	中国建材国际工程集团有限公司蚌 埠分公司	实际控制人的附属企业	预付款项		2,300,000.00			2,300,000.00	预付工程项 目管理费	经营性往来
	蚌埠玻璃工业设计研究院	实际控制人	其他应收 款	358,786.52	290,248.00		458,186.52	190,848.00	租赁费	经营性往来
	蚌埠玻璃工业设计研究院华利机具 厂	实际控制人的附属企业	其他应收 款		5,350.00			5,350.00	销售商品	经营性往来
上市公司 的子公司 及其附属 企业	安徽省蚌埠华益导电膜玻璃有限公 司	控股子公司	其他应收 款	71,838,250.00	113,500,000.00	4,843,333.32	119,066,583.32	71,115,000.00	长期借款	非经营性往 来
	蚌埠硅基材料产业技术研究院有限 公司	全资子公司	其他应收 款		9,000,000.00	178,500.00		9,178,500.00	借款	非经营性往 来
	蚌埠硅基材料产业技术研究院有限 公司	全资子公司	其他应收 款	1,373,760.00	915,840.00			2,289,600.00	租赁费	经营性往来
	蚌埠华洋粉体技术有限公司	全资子公司	其他应收 款	535,680.00	535,680.00		1,071,360.00		租赁费	经营性往来
	上海淮景建材销售有限公司	控股子公司	应收账款	22,861,636.03			2,646,194.72	20,215,441.31	销售商品	经营性往来
关联自然 人
其他关联 方及其附 属企业
总计				104,926,399.97	215,481,541.59	5,021,833.32	206,055,783.23	119,373,991.65

法定代表人：茆令文 主管会计工作负责人：马炎 会计机构负责人：杜建新