Triumph Science & Technology Co., Ltd — Audit Report / Information 2013

Mar 9, 2014

安徽方兴科技股份有限公司 董事会审计委员会

2013 年度履职情况报告

根据中国证监会《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》、 《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》和《公司章程》的有关 规定，作为安徽方兴科技股份有限公司现任审计委员会成员，现就 2013 年度工 作情况向董事会作如下报告：

一、审计委员会基本情况

安徽方兴科技股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会审计委员会 由 3 名独立董事陈余有、王岗、张林及董事长茆令文 4 名成员组成。

二、审计委员会年度会议召开情况

报告期内，公司第五届董事会审计委员会根据《公司法》、《上市公司治理准 则》、《公司章程》、《审计委员会实施细则》及其他有关规定，积极履行职责，2013 年度，审计委员会共召开了 2 次正式会议，全体委员亲自出席了全部会议。

1、年报期间工作情况

审计委员会在年审注册会计师进场前，审阅了年度审计工作具体安排。2013 年 1 月 15 日公司财务部提交了公司编制的未经审计的财务会计报表，审计委员 会经审阅，初步了解了公司 2012 年度整体生产经营情况和财务状况。发表意见 如下：要求公司财务部门要积极配合年审注册会计师做好年度审计工作，及时出 具审计报告，根据审计报告认真编制公司年度报告。

公司董事会审计委员会于 2013 年 1 月 24 日与年审注册会计师见面，向年审 注册会计师了解本公司 2012 年度报告初步审计情况。审计委员会与年审注册会 计师相互沟通后，提出了具体的建议和意见。

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审计过程中审计委员会分别于 2013 年 2 月 21 日和 2013 年 3 月 5 日向大信 会计师事务所发出了《方兴科技董事会审计委员会关于 2012 年度审计工作督促 函》，要求其按时完成审计任务，大信会计师事务所签收并书面回复，2013 年 3 月 24 日向审计委员会提交了年报的审计初稿。

2013 年 4 月 9 日公司董事会审计委员会再次与年审注册会计师见面，对年 审注册会计师调整后的 2012 年度财务报告进行审阅，并与年审注册会计师进行 沟通后，发表如下意见：经年审注册会计师调整后的 2012 年度财务报告是按照 现行企业会计准则的要求编制的，在所有重大方面公允地反映了方兴科技 2012 年度的经营成果、现金流量状况以及 2012 年末财务状况，同意提交董事会审议。

2013 年 4 月 16 日，公司董事会审计委员会 2013 年第一次正式会议召开， 会议一致通过了公司 2012 年度财务会计报表，通过关于大信会计师事务所 2012 年度审计工作的总结报告。

2、考虑到公司原审计机构大信会计师事务所为公司审计时间较长，为增强 审计工作的独立性与客观性，2013 年 12 月 2 日，公司董事会审计委员会召开了 2013 年第二次正式会议，会议审议通过了关于更换会计师事务所的议案。

三、审计委员会 2013 年度主要工作内容情况

1、监督及评估外部审计机构工作

（1）评估外部审计机构的独立性和专业性

大信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“大信”）为公司自 2008 年 起一直聘用的审计单位，具有从事证券相关业务的资格，聘任以来一致遵循独立、 客观、公正的职业准则。报告期内，认真完成了公司委托的各项工作。

（2）向董事会提出聘请或更换外部审计机构的建议

考虑到公司原审计机构大信会计师事务所为公司审计时间较长，为增强审计 工作的独立性与客观性，董事会审计委员会提出了更换公司年度审计机构的建

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议，并提请聘任立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）为公司 2013 年度的财务审计机构。

（3）审核外部审计机构的审计费用

经了解和讨论，我们审议通过了 2013 年度财务审计费用为人民币 50 万元， 内部控制审计费用为人民币 20 万元。

（4）与外部审计机构讨论和沟通审计范围、审计计划、审计方法及在审计 中发现的重大事项

报告期内，我们与大信就审计范围、审计计划、审计方法等事项进行了充分 的讨论与沟通，在审计期间，未发现公司存在其他的重大事项。

（5）监督和评估外部审计机构是否勤勉尽责

我们认为报告期内会计师事务所在公司进行审计期间，勤勉尽责，遵循了独 立、客观、公正的职业准则。

2、指导内部审计工作

报告期内，我们认真审阅了公司的内部审计工作计划，并认可该计划的可行 性，同时督促公司内部审计机构严格按照审计计划执行，并对内部审计出现的问 题提出了指导性意见。经审阅内部审计工作报告，我们未发现内部审计工作存在 重大问题的情况。

• 3、审阅上市公司的财务报告并对其发表意见

报告期内，我们认真审阅了公司的财务报告，并认为公司财务报告是真实的、 完整的和准确的，不存在欺诈、舞弊行为及重大错报情况，且公司也不存在重大 会计差错调整、重大会计政策及估计变更、涉及重要会计判断的事项、导致非标 准无保留意见审计报告的事项。

• 4、评估内部控制的有效性

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公司根据《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制配套指引》等相关要 求，已建立了公司内部控制体系，公司内部控制涵盖组织架构、人力资源、资金 活动、采购业务、资产管理、销售业务、工程项目、担保业务、财务报告、全面 预算、合同管理、内部信息传递等事项。但由于内控体系建立时间较短，尚不够 完善，在财务管理、内部信息传递方面仍存在缺陷，年内公司已对相关内部控制 制度进行了梳理，制定及修订了若干制度，通过制度建设，加强内部控制，通过 责任追究机制的建立，强化制度的执行力，从而提升了公司内部控制的有效性。

5、协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通

报告期内，为更好的使管理层、内部审计部门与会计师事务所进行充分有效 的沟通，我们与公司管理层、会计师事务所进行了积极的沟通，与管理层一起了 解会计师事务所在审计中梳理发现的问题，积极讨论分析，敦促内部审计部门加 强内部审计工作，及时完善制度建设，防范经营风险。

四、总体评价

报告期内，我们依据《公司审计委员会实施细则》的相关规定，恪尽职守、 尽职尽责的履行了审计委员会的职责。

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（此页无正文，为安徽方兴科技股份有限公司董事会审计委员会 2013 年度

履职情况报告之签字页）

陈余有 茆令文 张 林 王 岗

2014 年 3 月

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