Triumph Science & Technology Co., Ltd — Audit Report / Information 2013

Apr 17, 2013

安徽方兴科技股份有限公司

审 计 报 告

大信审字 [ 2013 ] 第 1-00545 号

大信会计师事务所（特殊普通合伙） WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.

目录

 审计报告„„„„„„„„„„„„„„ 第 1-2 页

 财务报表„„„„„„„„„„„„„„ 第 3-14 页

 财务报表附注„„„„„„„„„„„„ 第 15-71 页

• 会计师事务所营业执照、资格证书

大信审字[2013]第1-00545 号

审 计 报 告

安徽方兴科技股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的安徽方兴科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括2012 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表，2012 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司 现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准 则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以 使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计 师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰 当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用 会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

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三、审计意见

我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了 贵公司2012 年12 月31 日的合并及母公司财务状况以及2012 年度的合并及母公司经营成果 和现金流量。

大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中国·北京 中国注册会计师：

二○一三年四月十六日

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安徽方兴科技股份有限公司 财务报表附注

2012 年1 月1 日——2012 年12 月31 日

（除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元）

一、公司的基本情况

安徽方兴科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是经安徽省人民政府皖 府股字[2000]第9 号文批准，由安徽华光玻璃集团有限公司（现更名为安徽华光光电材料科 技集团有限公司）作为主要发起人,联合国家建材局蚌埠玻璃工业设计研究院、浙江大学、蚌 埠市建设投资有限公司、蚌埠市珠光复合材料有限责任公司以发起设立方式设立的股份有限 公司。公司成立于2000 年9 月30 日，设立时注册资本为5000 万元。

经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]108 号文核准，本公司于2002 年10 月23 日采用全部向二级市场投资者定价配售的发行方式公开发行人民币普通股4000 万股，并于 2002 年11 月8 日在上海证券交易所上市。公司的注册资本变更为9000 万元。

2004 年本公司用未分配利润向全体股东每10 股送红股1 股，用资本公积金向全体股东每 10 股转增2 股，合计增加股本2700 万元，变更后的注册资本为11700 万元。

2006 年本公司进行了股权分置改革，由非流通股股东向方案实施股权登记日登记在册的 全部流通股股东按比例支付其所持有的公司股份，使流通股股东每10 股获送3 股股份对价， 对价股份总数为1560 万股。股权分置改革完成后，本公司股份总数不变。

2009 年中国建筑材料集团有限公司与蚌埠玻璃工业设计研究院签订国有股权无偿划转协 议，中国建筑材料集团有限公司将其持有安徽华光玻璃集团有限公司70%的股权无偿划入蚌埠 玻璃工业设计研究院。本次划转完成后，中国建筑材料集团公司仍为公司实际控制人。

根据2009 年9 月25 日召开的公司第三届董事会第三十五次会议决议，审议通过《关于 公司重大资产置换的议案》，本公司与蚌埠玻璃工业设计研究院签订的（以下简称“蚌埠院”） 签订的《本公司与蚌埠院关于重大资产置换的框架协议》，以2009 年8 月31 日为交易基准日, 本公司拟以浮法玻璃生产线业务相关的资产及负债（即本公司除其控股参股公司股权、与控 股参股公司的债权债务、对交通银行和中国银行的债务及其他政府专项资金外的全部资产和 负债）与蚌埠院以其持有的蚌埠中恒新材料科技有限责任公司60%的股权、蚌埠华洋粉体技术 有限公司100%的股权、蚌埠中凯电子材料有限公司100%的股权以及部分土地使用权、房屋进 行置换。

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2011 年 5 月 27 日，收到中国证券监督管理委员会《关于核准安徽方兴科技股份有限 公司重大资产重组方案的批复》（证监许可{2011}822 号）文，核准了本次重大资产重组。

经交易双方协商，以 2011 年 6 月 30 日作为本次重大资产置换的交割基准日。根据交 易双方关于过渡期损益的约定以及大信会计师事务有限公司出具的交割基准日审计报告，确 定置入资产的价值为 12,069.68 万元，置出资产的价值为12,553.62 万元，蚌埠院已于 2011 年 7 月 20 日向本公司支付了483.94 万元的交易差价。

截止2011 年12 月31 日，本次重大资产置换置入资产和置出资产的产权过户和交割手续 已经办理完毕。

本公司在安徽省工商行政管理局登记，注册号为340000000034520；公司法定代表人：关 长文；公司注册地址：安徽省蚌埠市涂山路767 号。

本公司于2011 年12 月19 日召开的2011 年第三次临时股东大会审议通过了《关于修订 〈公司章程〉的议案》，对公司的经营范围等事项进行了修订。根据前述议案内容，公司进行 了工商变更登记，2012 年1 月6 日领取了新的《企业法人营业执照》。经安徽省工商行政管理 局核准，最终经营范围变更如下：

一般经营项目：ITO 导电膜玻璃，在线复合镀膜玻璃、真空镀膜玻璃、玻璃深加工制品及 新型材料（国家限制经营的除外）的开发研究、生产、销售；无机新材料的技术转让、开发、 咨询及技术服务；精密陶瓷、精细化工及电子行业用硅质、铝质粉体材料的生产及销售；化 工原料、建筑材料、机械设备、电子产品销售；信息咨询；本企业自产产品及相关技术出口， 本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术进口（国家限定公司经营 和国家禁止进口的商品及技术除外）。

二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错

1. 财务报表的编制基础

本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006 年2 月15 日颁布的《企业会计准则-基本准则》和38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则 应用指南、企业会计准则解释及其他规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重 要会计政策、会计估计进行编制。

2. 遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2012 年12 月31 日的财务状况、2012 年度的经营成果和现金流量等相关信息。

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3. 会计期间

本公司会计年度为公历年度，即每年1 月1 日起至12 月31 日止。

4. 记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）同一控制下的企业合并

对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被 合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行 股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。

（2）非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权 而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分 步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项 直接相关费用计入当期损益。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购 买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并 成本。

非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负 债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产 公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净 资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价 值份额的差额，计入当期损益。

6. 合并财务报表的编制方法

本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。

本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33 号－合并财务报表》及相关规定的要求编 制，合并时抵销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司 所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中单独列示。

子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本 公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净

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资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司， 视同该企业合并于合并当期的期初已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成 果和现金流量纳入合并财务报表。

7. 现金及现金等价物的确定标准

本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付 的存款。

本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

8. 外币业务及外币财务报表折算

（1）外币业务折算

本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。

资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初 始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币 专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记 账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算， 折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理， 计入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。

（2）外币财务报表折算

本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需 对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目 除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项 目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中 所有者权益项目下单独列示。

外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对 现金的影响额，在现金流量表中单独列示。

处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的 比例转入处置当期损益。

9. 金融工具

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（1）金融工具的分类、确认和计量

金融工具划分为金融资产或金融负债。

金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包 括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期 投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公 司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包 括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）以及其他金 融负债。

本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债。

本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量。后续计量则分类进行处理：以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融负债按公允价值计量；财务担保合同及以低于市场利率贷款的贷款承 诺，在初始确认后按照《企业会计准则第13 号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除 按照《企业会计准则第14 号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后 续计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量。

本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值 有关外，按照如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负 债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息 或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认 为投资收益，同时调整公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公 积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利， 于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原 直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

（2）金融资产转移的确认依据和计量方法

本公司金融资产转移的确认依据：金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控 制的，应当终止确认该项金融资产。

本公司金融资产转移的计量：金融资产满足终止确认条件，应进行金融资产转移的计量， 即将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入资本公积的公允价值变

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动累计额之和的差额部分，计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确 认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分的账 面价值与终止确认部分的收到对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差额 部分，计入当期损益。

（3）金融负债终止确认条件

本公司金融负债终止确认条件：金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止 确认该金融负债或其一部分。

（4）金融资产和金融负债的公允价值确认方法

本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确认方法：如存在活跃市场的金融工具，以 活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公 允价值。

估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照 实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时，优先最 大程度使用市场参数，减少使用与本公司及其子公司特定相关的参数。

（5）金融资产减值

本公司在资产负债日对除以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产以外的金融资 产的账面价值进行减值检查，当客观证据表明金融资产发生减值，则应当对该金融资产进行 减值测试，以根据测试结果计提减值准备。

本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产， 单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测 试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风 险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有 类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

持有至到期投资、贷款和应收款项发生减值时，将其账面价值减记至预计未来现金流量 现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。可供出售金融资产发生减值时，将原直接 计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损 失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减 值损失后的余额。

（6）金融资产重分类

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尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产主要判断依据：

• 1）没有可利用的财务资源持续地为该金融资产投资提供资金支持，以使该金融资产投资

• 持有至到期；

• 2）管理层没有意图持有至到期；

• 3）受法律、行政法规的限制或其他原因，难以将该金融资产持有至到期；

• 4）其他表明本公司没有能力持有至到期。

重大的尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产需经董事会审批后决定。

10. 应收款项

本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表日有客观 证据表明其发生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减 值损失。

（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：

单项金额重大的判断依据或金额标准	期末余额达到200万元（含200万元）以上的 应收账款为单项金额重大的应收账款
	期末余额达到100万元（含100万元）以上的 其他应收款为单项金额重大的其他应收款
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法	对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试， 有客观证据表明发生了减值，根据其未 来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备

（2）按组合计提坏账准备的应收款项：

确定组合类别	确定组合的依据	按组合计提坏账准备的计提方法
组合1：按账龄组合	按账龄状态	采用账龄分析法
组合2：按其他组合	同一控制人范围内的公司及公司员工	经测试未发生减值，不需计提坏账准备

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况如下：

账 龄	应收账款计提比例（%）	其他应收款计提比例（%）
1年以内（含1年）	1	1
1至2年	7	7
2至3年	20	20
3至4年	40	40
4至5年	70	70
5年以上	100	100

（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

单项计提坏账准备的理由	对于单项金额不重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值
坏账准备的计提方法	根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备

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11. 存货

（1）存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、 在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工 材料、包装物、低值易耗品、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）等。

（2）发出存货的计价方法

存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。

（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价 准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。

存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相 关税费后金额；②为生产而持有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按 照成本计量；当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本时，可变现净值为估计售价 减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待 售的材料等，可变现净值为市场售价。

（4）存货的盘存制度

本公司的存货盘存制度为永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品采用领用时一次摊销法摊销。包装物采用五五摊销法摊销。

12. 长期股权投资

（1）投资成本的确定

①对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合 并方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日 确定的合并成本确认为初始成本；

②以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；

③以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值； ④投资者投入的长期股权投资，初始投资成本为合同或协议约定的价值；

⑤非货币性资产交换取得或债务重组取得的，初始投资成本根据准则相关规定确定。

（2）后续计量及损益确认方法

长期股权投资后续计量分别采用权益法或成本法。采用权益法核算的长期股权投资，按

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照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资收益并调整长期股权投资。 当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。

采用成本法核算的长期股权投资，除追加或收回投资外，账面价值一般不变。当宣告分 派的利润或现金股利计算应分得的部分，确认投资收益。

长期股权投资具有共同控制、重大影响的采用权益法核算，其他采用成本法核算。

（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

①确定对被投资单位具有共同控制的依据：两个或多个合营方通过合同或协议约定，对 被投资单位的财务和经营政策必须由投资双方或若干方共同决定的情形。

②确定对被投资单位具有重大影响的依据：当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资 本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：

• ①.在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；

②.参与被投资单位的政策制定过程；

• ③.向被投资单位派出管理人员；

• ④ . 被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；

⑤ . 其他能足以证明对被投资单位具有重大影响的情形。

（4）减值测试方法及减值准备计提方法

资产负债表日，本公司对长期股权投资检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值 迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减 值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。

可收回金额按照长期股权投资出售的公允价值净额与预计未来现金流量的现值之间孰高 确定。长期股权投资出售的公允价值净额，如存在公平交易的协议价格，则按照协议价格减 去相关税费；若不存在公平交易销售协议但存在资产活跃市场或同行业类似资产交易价格， 按照市场价格减去相关税费。

13. 固定资产

（1）固定资产确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计 年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：

①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

②该固定资产的成本能够可靠地计量。

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（2）固定资产分类和折旧方法

本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法 采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净 残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先 估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账 的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。

资产类别	预计使用寿命（年）	预计净残值率	年折旧率
房屋建筑物	25-40	5%	2.38%-3.80%
机器设备	6-14	5%	6.79%-15.83%
电子设备	5-8	5%	11.88%-19.00%
运输设备	8	5%	11.88%
其他设备	5-8	5%	11.88%-19.00%

（ 3 ）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

资产负债表日，本公司对固定资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象 时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损 失一经计提，在以后会计期间不再转回。

固定资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后净额与资产预计未来现金流量的 现值两者孰高确定。固定资产的公允价值减去处置费用后净额，如存在公平交易中的销售协 议价格，则按照销售协议价格减去可直接归属该资产处置费用的金额确定；或不存在公平交 易销售协议但存在资产活跃市场或同行业类似资产交易价格，按照市场价格减去处置费用后 的金额确定。

（4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法

融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租 赁。具体认定依据为符合下列一项或数项条件的：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转 移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择 权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；③ 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；④承租人在租赁开始日 的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；⑤租赁资产性质特殊， 如不作较大改造只有承租人才能使用。

融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公 允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；

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融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准

备。

14. 在建工程

（1）在建工程的类别

本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。

（2）在建工程结转固定资产的标准和时点

本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的 判断标准，应符合下列情况之一：

• ①.固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；

• ②.已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产

品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；

• ③.该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；

• ④.所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。

（3）在建工程减值测试方法、减值准备计提方法

资产负债表日，本公司对在建工程检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象 时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损 失一经计提，在以后会计期间不再转回。

在建工程可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量 的现值两者孰高确定。

15. 借款费用

（1）借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以 资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期 损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定 可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

（2）资本化金额计算方法

资本化期间：指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资 本化的期间不包括在内。

暂停资本化期间：在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的， 应当暂停借款费用的资本化期间。

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资本化金额计算：①借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚 未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确 定；②占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用 一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；③借款存在折价或溢 价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。

实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利 率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。 16. 无形资产

（1）无形资产的计价方法

本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支 出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但 合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为 达到预定用途前所发生的支出总额。

本公司无形资产后续计量，分别为：①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年 度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相 应的调整；②使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当 有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。

（2）使用寿命有限的无形资产使用寿命估计

本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：①运用该资 产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；②技术、工艺等方面的 现阶段情况及对未来发展趋势的估计；③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况； ④现在或潜在的竞争者预期采取的行动；⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出， 以及公司预计支付有关支出的能力；⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特 许使用期、租赁期等；⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。

（3）使用寿命不确定的判断依据

本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确 定为使用寿命不确定的无形资产。

使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律 规定无明确使用年限；②综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带 来经济利益的期限。

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每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式， 由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。

（4）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法

资产负债表日，本公司对无形资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象 时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损 失一经计提，在以后会计期间不再转回。

无形资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量 的现值两者孰高确定。

（5）内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化 条件的具体标准

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满 足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可 行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包 括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内 部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资 产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠 地计量。

划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进 行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商 业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实 质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的 可能性较大等特点。

17. 长期待摊费用

本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用， 主要包括车位使用费、房屋装修费等。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长 期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当 期损益。

18. 预计负债

（1）预计负债的确认标准

当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流

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出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。

（2）预计负债的计量方法

按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续 范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如 涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。

资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实 反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

19. 收入

（1）销售商品

本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的 金额确认销售商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保 留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额 能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够 可靠地计量。

合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议 价款的公允价值确定销售商品收入金额。

（2）提供劳务

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务 收入。本公司根据已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度（完工百分比）。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生 的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相 同金额结转劳务成本；②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成 本计入当期损益，不确认提供劳务收入。

（3）让渡资产使用权

本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时 确认让渡资产使用权收入。

20. 政府补助

（1）政府补助类型

政府补助主要包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。

（2）政府补助会计处理

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与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当 期损益；按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，分别 下列情况处理：①用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认 相关费用的期间，计入当期损益；②用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当 期损益。

21. 递延所得税资产和递延所得税负债

本公司递延所得税资产和递延所得税负债的确认：

（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项 目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或 清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

（2）递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为 限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵 扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得 足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。

（3）对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非 本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对 与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能 转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

22. 租赁

如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租 赁为融资租赁，其他租赁则为经营租赁。

本公司无租赁业务。

23. 持有待售资产

（1）持有待售资产的确认标准

同时满足下列条件 : 公司已经就处置该资产作出决议；公司已经与受让方签订了不可撤消 的转让协议；该项资产转让将在一年内完成。

（2）持有待售资产的会计处理

对于持有待售的固定资产,应当调整该项固定资产的预计净残值，使该固定资产的预计净 残值反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产 的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损

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益。

对于持有待售其他非流动资产，比照上述原则处理，持有待售的非流动资产包括单项资 产和处置组，处置组是指作为整体出售或其他方式一并处置的一组资产。

24. 主要会计政策变更、会计估计变更的说明

（1）主要会计政策变更说明

本公司在报告期内未发生会计政策变更事项。

（2）主要会计估计变更说明

本公司在报告期内未发生会计估计变更事项。

25. 前期会计差错更正

本公司在报告期内未发生前期重大会计差错更正事项。

三、税项

(一) 主要税种及税率：

税种	计税依据	税率
增值税	按照《增值税暂行条例》及其相关规定计缴	17%
营业税	按照应纳税营业额	5%
城市维护建设税	按照应纳流转税额	7%
企业所得税	按照《企业所得税法实施条例》及其相关规定计缴	25%

(二) 税收优惠及批文：

1、安徽方兴科技股份有限公司

根据安徽省高新技术企业认定管理工作领导小组文件，本公司通过高新技术企业复审认 定，证书编号：GF201234000027，有限期为2012 年6 月29 日至2015 年6 月28 日，报告期 内企业所得税按15%计缴。

2、安徽省蚌埠华益导电膜玻璃有限公司

根据安徽省高新技术企业认定管理工作领导小组文件，皖高企认[2011]10 号《关于公示 安徽省2011 年第一批复审通过的高新技术企业名单的通知》，本公司之控股子公司安徽省蚌 埠华益导电膜玻璃有限公司通过高新技术企业复审认定，证书编号：GF201134000054，有限 期为2011 年9 月26 日至2014 年9 月26 日，报告期内企业所得税按15%计缴。

3、蚌埠中恒新材料科技有限责任公司

本公司之控股子公司蚌埠中恒新材料科技有限责任公司属于高新技术企业，于2010 年11 月5 日取得高新技术企业证书，有效期三年，证书编号：GR201034000210，根据《中华人民 共和国企业所得税法》“第二十八条国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收

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企业所得税。

同时，蚌埠中恒新材料科技有限责任公司属于社会福利企业，于2010 年10 月30 日取得 社会福利企业证书（福企证字第3400030009002 号），有限期：2010 年至2013 年，根据财税 〔2007〕92 号文规定，按照实际安置的残疾人数量可退还的增值税限额为每人每年3.5 万元， 对取得的上述退税收入免征企业所得税，同时支付给残疾人的实际工资可在企业所得税前据 实扣除，并可按支付给残疾人实际工资的100%加计扣除。

4、蚌埠华洋粉体技术有限公司

本公司之全资子公司蚌埠华洋粉体技术有限公司属于高新技术企业，于2010 年5 月28 日取得高新技术企业证书，有效期三年，证书编号：GR2010340000075，根据《中华人民共和 国企业所得税法》“第二十八条 国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企 业所得税。

四、企业合并及合并财务报表

本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。

本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33 号－合并财务报表》及相关规定的要求编 制，合并时抵销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司 所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。

子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本 公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净 资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司， 视同该企业合并于合并当期的期初已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成 果和现金流量纳入合并财务报表。

1. 子公司情况

（ 1 ） 通过设立或投资等方式取得的子公司

	（1	）	通	过设	立或投	资等方式	取得的子	公司
子公司 全称	子公	注	业务	注册		期末实际	实质上构成 对子公司净	持股比	表决权比	是否		少数股东	少数股东权益 中用于冲减	从母公司所有者权益冲减子公司 少数股东分担的本期亏损超过少 数股东在该子公司期初所有者权 益中所享有份额后的余额
	司类 型	册 地	性质	资本	经营范围	出资额	投资的其他 项目余额	例(%)	例(%)	合并 报表		权益	少数股东损 益的金额
蚌埠方 圆光电 科技有 限公司	有限 责任 公司	蚌 埠 市	生产 销 售	3,000 万元	手机显 示屏液 晶模组	2,100万元		70	70	否
上海淮 景建材 销售有 限公司	有限 责任 公司	上 海 市	销售1	00万元	玻璃制品	90万元		90	90	是		-43.10 万元

注1：本公司之控股子公司蚌埠方圆光电科技有限公司2011 年度已停止经营，并办理清算注销，故2011 年起不再纳

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入合并报表。根据股权转让协议，2012 年4 月24 日出售本公司持有的蚌埠方圆光电科技有限公司70%的股权给蚌埠兴科玻 璃有限公司（母公司的全资子公司），出售价格0 元，以有证券资格的评估机构出具的评估结果为依据。

注2：本公司的原子公司上海安兴玻璃科技有限公司于2012 年3 月14 日更名为上海淮景建材销售有限公司并进行了 经营范围的变更，原经营范围：玻璃制品专业内“四技”服务；建材、钢材、装潢材料、汽配、机电产品、五金交电、玻 璃制品批发零售。变更后经营范围：建材、汽配、普通机电产品、五金交电批发零售。

（ 2 ） 同一控制下企业合并取得的子公司

	（2）	同	一控制	下企业	合并	取得的	子公司
子公司全称							实质上构成			是否		少数股东权益	从母公司所有者权 益冲减子公司少数 股东分担的本期亏 损超过少数股东在 该子公司期初所有 者权益中所享有份 额后的余额
	子公司 类型	注册地	业务性质	注册 资本	经营范围	期末实际 出资额	对子公司净 投资的其他 项目余额	持股比例 (%)	表决权比 例(%)	合并 报表	少数股 东权益	中用于冲减 少数股东损 益的金额
蚌埠中恒新材 料科技有限责 任公司	有限责 任公司	蚌埠 市	生产 销售	1,000 万元	无机新 材料	9,296.47 万元		100	100	是
蚌埠华洋粉体 技术有限公司	有限责 任公司	蚌埠 市	生产 销售	1,000 万元	超细粉 体	1,878.93 万元		100	100	是
蚌埠中凯电子 技术有限公司	有限责 任公司	蚌埠 市	生产 销售	500万 元	精密陶 瓷	69.93万 元		100	100	是
安徽省蚌埠华 益导电膜玻璃 有限公司	有限责 任公司	蚌埠 市	生产 销售	1,480 万美 元	ITO导 电膜 玻璃	4,494.94 万元		75	75	是	6,739.14 万元

• 注：根据股权转让协议，2012 年3 月31 日收购安徽中贝置业股份有限公司持有的蚌埠中恒新材料科技有限责任公司

40%股权，资产收购价格14,676,438.20 元，收购之后总计持有蚌埠中恒新材料科技有限责任公司100%股权。

（ 3 ） 非同一控制下企业合并取得的子公司

子公司 全称			业				实质上构成					少数股东权	从母公司所有者权益 冲减子公司少数股东 分担的本期亏损超过 少数股东在该子公司 期初所有者权益中所 享有份额后的余额
	子公司 类型	注 册 地	务 性 质	注册资本	经营 范围	期末实际 出资额	对子公司净 投资的其他 项目余额	持股 比例 (%)	表决权 比例 (%)	是否合 并报表	少数股 东权益	益中用于冲 减少数股东 损益的金额
蚌埠市方 兴假日酒 店有限责 任公司	有限责 任公司	蚌 埠 市	服 务 业	1,752.45 万元	酒店住 宿及餐 饮	1,152.41 万元		65.76	65.76	否

注：根据股权转让协议，2012 年3 月8 日出售本公司持有的蚌埠市方兴假日酒店有限责任公司65.76%股权给安徽华光

光电材料科技集团有限公司（本公司的母公司），出售价格7,832,100.00 元，以有证券资格的评估机构出具的评估结果为 依据。

2. 合并范围发生变更的说明

本期不再纳入合并范围的子公司

出售股权而减少子公司的情况说明

根据股权转让协议，2012 年3 月8 日出售本公司持有的蚌埠市方兴假日酒店有限责任公 司65.76%股权给安徽华光光电材料科技集团有限公司（本公司的母公司），出售价格为

7,832,100.00 元，以有证券资格的评估机构出具的评估结果为依据。本年度不再纳入合并范

围。

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安徽方兴科技股份有限公司                                      2012 年财务报表附注

五、合并财务报表重要项目注释

1. 货币资金

（ 1 ） 货币资金按类别列示

（1） 货币	资金按类别列示	资金按类别列示	资金按类别列示
项 目	期末余额			期初余额
	外币金额	折算率	人民币金额	外币金额	折算率	人民币金额
现金：			162,758.77			153,056.53
其中：人民币			162,758.77			153,056.53
银行存款：			44,201,690.48			55,298,920.66
其中：人民币			41,813,232.82			42,270,586.63
美元	379,977.17	6.2855	2,388,346.51	2,067,676.51	6.3009	13,028,222.91
港币	137.09	0.8108	111.15	137.07	0.8109	111.12
其他货币资金：			129,233.93			59,026,168.31
其中：人民币			129,233.93			59,026,168.31
合 计			44,493,683.18			114,478,145.50

注：本公司期末货币资金受限金额为129,233.93 元，系质押银行用于开具银行承兑保证金。

（ 2 ） 其他货币资金按明细列示

（2） 其他货币资金按明细列示
项 目	期末余额	期初余额
定期存单质押		50,048,500.00
保证金及利息	129,233.93	8,977,668.31
合 计	129,233.93	59,026,168.31

2. 应收票据

（ 1 ） 应收票据按类别列示

（1） 应收票据按类别	列示
项 目	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	176,888,655.41	136,557,999.16
商业承兑汇票	5,490,925.83
合 计	182,379,581.24	136,557,999.16

注：期末应收票据中24,190,500.00 元用于中国银行蚌埠分行短期借款质押。

（ 2 ） 已背书但尚未到期的金额最大前五项应收票据列示如下

（2） 已背书但尚未到	期的金额最大	前五项应收票据	列示如下
出票单位	出票日期	到期日	金额	备注
山西五江工贸有限公司	2012.9.13	2013.3.12	2,000,000.00	银行承兑汇票
本溪玉晶玻璃有限公司	2012.7.2	2013.1.1	1,000,000.00	银行承兑汇票
本溪玉晶玻璃有限公司	2012.7.2	2013.1.1	1,000,000.00	银行承兑汇票
本溪玉晶玻璃有限公司	2012.7.2	2013.1.1	1,000,000.00	银行承兑汇票
福建省海安橡胶有限公司	2012.7.9	2013.1.9	1,000,000.00	银行承兑汇票

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3. 应收账款

（ 1 ） 应收账款按种类列示

（1） 应收账款按种类列示
种 类	期末余额
	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
2.按组合计提坏账准备的应收账款	302,520,807.92	100.00	6,807,034.71	2.25
组合1（按账龄分析组合）	200,963,194.84	66.43	6,807,034.71	3.39
组合2（按其他组合）	101,557,613.08	33.57
3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
合 计	302,520,807.92	100.00	6,807,034.71	2.25

种 类	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
2.按组合计提坏账准备的应收账款	206,682,159.27	99.99	3,988,136.75	1.93
组合1（按账龄分析组合）	166,424,872.87	80.51	3,988,136.75	2.40
组合2（按其他组合）	40,257,286.40	19.48
3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款	927.00	0.01	927.00	100.00
合 计	206,683,086.27	100.00	3,989,063.75	1.93

注：组合2（按其他组合）期末余额101,557,613.08 元，主要是已购买应收账款商业保险理赔的款项和收到客户开具 的信用证金额为100,786,175.66 元、应收关联方金额为771,437.42 元，该部分根据公司会计政策经减值测试不存在减值， 无需计提坏账准备。

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款情况

账 龄	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额	比例%	坏账准备	账面余额	比例%	坏账准备
1年以内	177,716,504.98	88.43	1,777,165.06	151,997,433.42	91.33	1,519,974.33
1至2年	10,490,429.39	5.22	734,330.06	7,937,352.89	4.77	555,614.71
2至3年	6,814,594.65	3.39	1,362,918.93	5,233,965.87	3.15	1,046,793.18
3至4年	4,705,545.13	2.34	1,882,218.05	639,060.25	0.38	255,624.09
4至5年	619,060.25	0.31	433,342.17	23,100.00	0.01	16,170.00
5年以上	617,060.44	0.31	617,060.44	593,960.44	0.36	593,960.44
合计	200,963,194.84	100.00	6,807,034.71	166,424,872.87	100.00	3,988,136.75

（ 2 ） 应收账款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况

无。

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（ 3 ） 本报告期实际核销的应收账款情况

无。

（ 4 ） 应收账款金额前五名单位情况

（4） 应收账款金额前五名	单位情况
单位名称	与本公司关系	金额	账龄	占应收账款总 额的比例(%)
莆田新盈液晶科技有限公司	客户	19,564,929.00	一年以内	6.47
河北冀雅电子有限公司	客户	16,769,850.85	一年以内	5.54
洛阳大洋耐火材料有限公司	客户	12,366,041.76	一年以内	4.09
江西合力泰微电子有限公司	客户	10,551,334.07	一年以内	3.49
日本RASACORPORATION(TOKYO)	客户	9,324,991.81	一年以内	3.08
合 计		68,577,147.49		22.67

（ 5 ） 应收关联方账款情况

（5） 应收关联方账款情况
单位名称	与本公司关系	金额	占应收账款总额 的比例(%)
安徽瑞泰新材料科技有限公司	同一控制人	8,234.00	0.003
都江堰瑞泰科技有限公司	实际控制人的附属企业	1,521,000.00	0.50
广东凯盛光伏技术研究院有限公司	同一控制人	747,433.74	0.25
蚌埠凯盛工程技术有限公司	同一控制人	24,003.68	0.01
蚌埠玻璃设计院华利机具厂	实际控制人的附属企业	2,043,950.70	0.68
莆田市莆辉方显光电子有限公司	联营企业	2,664,219.06	0.88
合 计		7,008,841.18	2.32

（ 6 ） 应收账款中外币余额情况

外币名称	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额
	外币金额	折算率	人民币金额	外币金额	折算率	人民币金额
美元	5,126,805.28	6.2855	32,224,534.59	1,433,849.33	6.3009	9,034,541.25
合 计			32,224,534.59			9,034,541.25

4. 预付款项

（ 1 ） 预付款项按账龄列示

（1） 预付款	项按账龄列示	项按账龄列示
账 龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1 年以内	26,603,392.53	86.09	46,273,365.02	92.79
1 至2 年	3,155,330.10	10.21	2,640,350.37	5.29
2 至3 年	483,052.77	1.56	318,018.00	0.64
3 年以上	661,471.00	2.14	638,575.50	1.28
合 计	30,903,246.40	100.00	49,870,308.89	100

注：期末账龄超过1 年的预付款项未及时结算的主要原因系部分外购原材料供货方尚未结算完毕。

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（ 2 ） 预付款项金额前五名单位情况

（2） 预付款项金额	前五名单位情	况
单位名称	与本公司 关系	金额	占预付款项总 额的比例%	预付 时间	未结算原因
印尼（CV.SinarSuryaGlass）	供应商	5,854,210.99	18.94	2012年	货物尚未收到
浙江玻璃股份有限公司	供应商	3,198,821.22	10.35	2012年	货物尚未收到
安徽华光光电材料科技集团有 限公司	母公司	2,794,010.00	9.04	2012年	土地购置款
安徽省电力公司蚌埠供电公司	供应商	2,400,000.00	7.77	2012年	预缴电费
香港AGC公司	供应商	2,309,845.82	7.47	2012年	货物尚未收到
合 计		16,556,888.03	53.57

（ 3 ） 本报告期末预付款项中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项；

（3） 本报告期末预付款项中	持有公司5%(含5%)以上表	决权股份的股东单位款项；
单位名称	期末余额	期初余额
安徽华光光电材料科技集团有限公司	2,794,010.00
合 计	2,794,010.00

（ 4 ） 预付款项中外币余额情况

（4）	预付款项中外币余额情况	预付款项中外币余额情况	预付款项中外币余额情况
外币名称	期末余额			期初余额
	外币金额	折算率	人民币金额	外币金额	折算率	人民币金额
美元	1,393,111.50	6.2855	8,756,402.33	2,160,344.00	6.3009	13,612,111.51
合计			8,756,402.33			13,612,111.51

5. 其他应收款

（ 1 ） 其他应收款按种类列示

（1） 其他应收款按种类列示
种 类	期末余额
	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1.单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
2.按组合计提坏账准备的其他应收款	9,531,459.02	100.00	193,557.81	2.03
组合1（按账龄分析组合）	6,022,762.37	63.19	193,557.81	3.21
组合2（按其他组合）	3,508,696.65	36.81
3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
合 计	9,531,459.02	100.00	193,557.81	2.03

种 类	期初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%)	期初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%)	期初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%)	期初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%)
			坏账准备
		比例(%)	金额	比例(%)
1.单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款	2,390,152.68	44.42	2,390,152.68	100.00
2.按组合计提坏账准备的其他应收款	2,990,645.10	55.58	102,848.86	3.44
组合1（按账龄分析组合）	2,273,541.82	42.25	102,848.86	4.52

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种 类	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
组合2（按其他组合）	717,103.28	13.33
3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
合 计	5,380,797.78	100.00	2,493,001.54	46.33

注：组合2（按其他组合）期末余额3,508,696.65 元，其中职工借备用金为988,910.33 元、其他关联方为358,786.52 元、增发的费用暂记其他应收款的为2,160,999.80 元，该部分根据公司会计政策经减值测试不存在减值，无需计提坏账准 备。

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款情况

账 龄	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额	比例%	坏账准备	账面余额	比例%	坏账准备
1 年以内	5,275,650.98	87.61	52,756.51	1,671,442.41	73.52	16,714.42
1 至2 年	234,434.98	3.89	16,410.45	497,594.48	21.89	34,831.60
2 至3 年	473,594.48	7.86	94,718.90	16,857.68	0.74	3,371.54
3 至4 年	11,738.68	0.19	4,695.47	66,193.25	2.91	26,477.30
4 至5 年	7,889.25	0.13	5,522.48
5 年以上	19,454.00	0.32	19,454.00	21,454.00	0.94	21,454.00
合计	6,022,762.37	100.00	193,557.81	2,273,541.82	100.00	102,848.86

（ 2 ） 本年转回或收回情况

（2） 本年	转回或收回情况
债务人名称	转回或收回原因	确定原坏账准备的依据	转回或收回前累计已 计提坏账准备金额	转回或收回金额
蚌埠方圆光电科 技有限公司	收到该公司还款	公司已停止经营	2,390,152.68	767,816.87
合 计			2,390,152.68	767,816.87

（ 3 ） 本报告期实际核销的其他应收款情况

（3） 本报告	期实际核销的其他	应收款情况
债务人名称	其他应收款性质	核销金额	核销原因	是否因关联交易产生
蚌埠方圆光电科技 有限公司	往来款	1,622,335.81	公司已停止经营	否
合 计		1,622,335.81

注：第四届董事会第二十六次会议决议，本公司与方圆公司于2012 年3 月13 日签订《债务豁免协议》，公司作为债权 人，同意免除控股子公司方圆公司截止2012 年2 月29 日所欠本公司的全部债务，包括本金1,622,335.81 元及相应利息， 本次债务豁免事项不构成关联交易。

（ 4 ） 其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况

无。

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（ 5 ） 其他应收款金额前五名单位情况

（5） 其他应收款金额前五名单	位情况
单位名称	与本公司关系	金额	年限	占其他应收款 总额的比例(%)
江苏运通迅驰物流贸易有限公司	业务单位	2,312,809.80	一年以内	24.27
安徽省环境科学研究院	业务单位	912,000.00	一年以内	9.57
北京市康达律师事务所	业务单位	800,000.00	一年以内	8.39
深圳市恒隆通物流有限公司	业务单位	614,961.73	一年以内	6.45
蚌埠玻璃工业设计研究院	关联方	358,786.52	一年以内	3.76
合 计		4,998,558.05		52.44

6. 存货

（ 1 ） 按存货种类分项列示

（1）	按存货种类分项列示	按存货种类分项列示	按存货种类分项列示
存货项目	期末数			期初数
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	75,702,456.50		75,702,456.50	99,712,750.05		99,712,750.05
在产品
库存商品	54,134,363.21	1,105,523.01	53,028,840.20	86,651,109.26	2,433,404.10	84,217,705.16
周转材料	4,704,813.09		4,704,813.09	4,747,861.31		4,747,861.31
委托加工 物资	2,367,084.85		2,367,084.85
合 计	136,908,717.65	1,105,523.01	135,803,194.64	191,111,720.62	2,433,404.10	188,678,316.52

（ 2 ） 各项存货跌价准备的增减变动情况列示

（2） 各项	存货跌价准备的	增减变动情况	列示	列示
存货项目	年初余额	本期计提额	本期减少额		期末余额
			转回	转销
原材料
在产品
库存商品	2,433,404.10	589,476.00		1,917,357.09	1,105,523.01
合 计	2,433,404.10	589,476.00		1,917,357.09	1,105,523.01

（ 3 ） 存货跌价准备情况说明

（3）	存货跌价准备情况说明
项 目	计提存货跌价准备的依据	本期转回存货跌价 准备的原因	本期转回金额占该项存货期 末余额的比例
原材料	用该原材料生产的产成品的可变现净值预计 低于产成品的成本	无	无
库存商品	按账面价值与估计售价减去预计销售费用孰 低计提	无	无

7. 其他流动资产

7. 其他流动资	产
项 目	期末余额	年初余额	性质或内容
待摊费用-房租	200,000.00	100,000.00	预付房租
合计	200,000.00	100,000.00

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8. 对合营投资和联营企业投资

（ 1 ） 联营企业基本情况

（1）	联营	企业	基本情	况
被投资单位名称	企业类型	注册地	法人代表	业务性质	注册资本	本企业持 股比例 (%)	本企业在被投资 单位表决权比例 (%)	期末 资产总额	期末 负债总额	期末 净资产总额	本期营业 收入总额	本期 净利润
莆田市莆辉方显 光电子有限公司	外商投资 企业	莆田市	钟喜民	生产销售	950万港币	21.10	21.10 2	3,623,132.32	14,994,047.54	8,629,084.78	2,509,548.18	-1,223,427.67

9. 长期股权投资

（ 1 ） 长期股权投资情况

	（1）	长期股权	投资情况
被投资 单位	核算 方法	初始投 资成本	年初余额	增减变动	期末余额	在被投 资单位 持股比 例(%)	在被投 资单位 表决权 比例(%)	在被投资单位 持股比例与表 决权比例不一 致的说明	减 值 准 备	本期 计提 减值 准备	本 期 现 金 红 利
蚌埠方 圆光电 科技有 限公司	成本 法	21,000,000.00	21,000,000.00	-21,000,000.00		70.00	70.00
莆田市 莆辉方 显光电 子有限 公司	权益 法	2,130,000.00	2,285,453.95	-464,717.06	1,820,736.89	21.10	21.10
合 计	——	23,130,000.00	23,285,453.95	-21,464,717.06	1,820,736.89	——	——	——

注：本公司对蚌埠方圆光电科技有限公司长期股权投资初始投资成本21,000,000.00 元、期初减值准备

21,000,000.00 元，期初账面价值为0 元。长期股权投资期初账面价值2,285,453.95 元，期末账面价值 1,820,736.89 元。

(2) 向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况

无。

10. 固定资产

（ 1 ） 固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动如下

（1） 固定资产及	其累计折旧明细项	目和增减变动如下
项 目	期初余额	本期增加额	本期减少额	期末余额
一、账面原值合计	445,028,920.89	91,718,560.41	20,803,490.94	515,943,990.36
房屋及建筑物	85,914,438.83	20,560,765.70	15,722,084.53	90,753,120.00
机器设备	345,605,638.19	69,401,850.39	3,695,748.41	411,311,740.17
运输工具	6,899,588.43	1,443,334.90	1,260,243.00	7,082,680.33
其他	6,609,255.44	312,609.42	125,415.00	6,796,449.86
二、累计折旧合计	154,496,688.76	30,013,680.77	6,443,468.88	178,066,900.65
房屋及建筑物	13,641,994.30	3,898,812.39	3,432,161.32	14,108,645.37
机器设备	134,729,474.03	23,677,506.08	2,026,385.32	156,380,594.79
运输工具	3,594,418.65	541,515.85	896,824.03	3,239,110.47
其他	2,530,801.78	1,895,846.45	88,098.21	4,338,550.02

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项 目	期初余额	本期增加额	本期减少额	期末余额
三、固定资产账面净值合计	290,532,232.13			337,877,089.71
房屋及建筑物	72,272,444.53			76,644,474.63
机器设备	210,876,164.16			254,931,145.38
运输工具	3,305,169.78			3,843,569.86
其他	4,078,453.66			2,457,899.84
四、减值准备合计	142,500.00		142,500.00
房屋及建筑物
机器设备	142,500.00		142,500.00
运输工具
其他
五、固定资产账面价值合计	290,389,732.13			337,877,089.71
房屋及建筑物	72,272,444.53			76,644,474.63
机器设备	210,733,664.16			254,931,145.38
运输工具	3,305,169.78			3,843,569.86
其他	4,078,453.66			2,457,899.84

• 注1：本期计提折旧额为30,013,680.77 元；

• 注2：本期由在建工程转入固定资产原值为83,345,334.43 元；

• 注3：本期固定资产及累计折旧减少额较大主要是由于本公司转让子公司蚌埠市方兴假日酒店有限责任公司股权所致。

（2）已提足折旧仍在使用的固定资产

类 别	账面原值	累计折旧	减值准备	账面价值	备注
运输工具	1,845,761.00	1,753,472.95		92,288.05	正常使用
其他	43,630.00	41,448.50		2,181.50	正常使用
合 计	1,889,391.00	1,794,921.45		94,469.55

（3）未办妥产权证书的固定资产

项目	未办妥产权证书原因	预计办结产权证书时间
厂 房	相关手续正在办理之中	2013年

11. 在建工程

（ 1 ） 在建工程基本情况

程基本情况	程基本情况	程基本情况
期末数			期初数 账面余额 减值准备 账面价值 132,894.58 132,894.58
账面余额	减值准 备	账面价值	账面余额	减值准备
			132,894.58

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项 目 十一，十二线 镀膜线改造 亚克力生产线改造 合 计	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
	账面余额	减值准 备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
				24,797,322.65		24,797,322.65
	2,906,992.45		2,906,992.45
	1,043,340.44		1,043,340.44
	3,950,332.89		3,950,332.89	24,930,217.23		24,930,217.23

（ 2 ） 重大在建工程项目变动情况

项目 名称 高纯超细电容 氧化锆生产线 三期工程 十一，十二线 切割线 手机线 5号厂房 抛光线 镀膜线改造 亚克力生产线 改造 合 计	期初数	本期增加	转入固定资产	其他减少	期末数	工程 进度 （%）	利息资本 化累计金 额	其中：本期 利息资本 化金额	本期利息 资本化率 (%)	资金 来源
	132,894.58	27,495,240.00	27,628,134.58			100.00				自筹
	24,797,322.65	20,610,641.68	45,407,964.33			100.00				自筹
		1,716,065.83	1,716,065.83			100.00				自筹
		1,179,237.85	1,179,237.85			100.00				自筹
		1,512,489.05	1,512,489.05			100.00				自筹
		5,901,442.79	5,901,442.79			100.00				自筹
		2,906,992.45			2,906,992.45	70.00				自筹
		1,043,340.44			1,043,340.44	70.00				自筹
	24,930,217.23	62,365,450.09	83,345,334.43		3,950,332.89

12. 无形资产

12.无形资产
项 目	期初余额	本期增加额	本期减少额	期末余额
一、账面原值合计	16,539,901.68	5,955,976.00		22,495,877.68
土地使用权	16,539,901.68	5,955,976.00		22,495,877.68
二、累计摊销额合计	1,077,927.03	389,673.33		1,467,600.36
土地使用权	1,077,927.03	389,673.33		1,467,600.36
三、无形资产账面净值合计	15,461,974.65			21,028,277.32
土地使用权	15,461,974.65			21,028,277.32
四、减值准备合计
土地使用权
五、无形资产账面价值合计	15,461,974.65			21,028,277.32
土地使用权	15,461,974.65			21,028,277.32

注：本期无形资产摊销389,673.33 元。

13. 递延所得税资产

（ 1 ） 已确认的递延所得税资产

（1） 已确认的递延所得税资产
项 目	期末余额	期初余额
递延所得税资产：

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项 目	期末余额	期初余额
资产减值准备	639,760.85	525,506.64
其他非流动负债—递延收益	431,550.00	484,500.00
未实现内部销售利润	78,014.10	427,594.46
可抵扣亏损	160,332.83	160,332.83
小 计	1,309,657.78	1,597,933.93

（2）未确认递延所得税资产明细

（2）未确认递延所得税资产明细
项 目	期末余额	年初余额
资产减值准备	3,841,890.10	5,412,938.68
合 计	3,841,890.10	5,412,938.68

（3）引起暂时性差异的资产项目对应的暂时性差异

项 目	金额
可抵扣差异项目
资产减值准备		4,264,225.43
其他非流动负债—递延收益		2,877,000.00
未实现内部销售利润		520,094.01
可抵扣亏损		641,331.32
小 计		8,302,650.76

14. 资产减值准备明细

14.资产减值准备明细
项 目	期初余额	本期计提 额	本期减少额		期末余额
			转回	转销
一、坏账准备	6,482,065.29	2,912,844.45	767,816.87	1,626,500.35	7,000,592.52
二、存货跌价准备	2,433,404.10	589,476.00		1,917,357.09	1,105,523.01
三、长期股权投资减值准备	21,000,000.00			21,000,000.00
四、固定资产减值准备	142,500.00			142,500.00
合 计	30,057,969.39	3,502,320.45	767,816.87	24,686,357.44	8,106,115.53

15. 所有权受到限制的资产

15.所有权受到限制的资产
项 目	期末余额	所有权或使用权受限制的原因
一、其他原因造成所有权受到限制的资产
其他货币资金	129,233.93	开具银行承兑保证金
应收票据	24,190,500.00	短期借款质押
合 计	24,319,733.93

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16. 短期借款

16.短期借款
借款条件	期末余额	期初余额
质押借款	21,771,450.00	92,551,694.79
信用借款	71,120,000.00	7,684,684.76
保证借款	229,309,571.52	330,000,000.00
合 计	322,201,021.52	430,236,379.55

注1：质押借款余额为21,771,450.00 元，全部系本公司子公司蚌埠中恒新材料科技有限公司以应收票据提供质押。

• 注2：保证借款详见财务报表附注“六、关联方关系及其交易5、关联方交易情况（4）关联担保情况”。

17. 应付票据

17.应付票据
项 目	期末余额	期初余额
银行承兑汇票		24,020,000.00
合 计		24,020,000.00

18. 应付账款

（ 1 ） 应付账款按账龄列示

（1） 应付账款按账	龄列示	龄列示
项 目	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	30,378,799.28	70.53	23,976,713.14	80.71
1至2年	7,465,625.49	17.33	5,018,529.34	16.89
2至3年	4,574,790.34	10.62	550,141.28	1.85
3年以上	654,327.75	1.52	161,544.62	0.55
合 计	43,073,542.86	100.00	29,706,928.38	100.00

（ 2 ） 本报告期末应付账款中应付持有公司5%(含5%)上表决权股份的股东单位款项

（2） 本报告期末应付账款中	应付持有公司5%(含5%)上表	决权股份的股东单位款项
单位名称	期末余额	期初余额
安徽华光光电材料科技集团有限公司	3,001,558.95	5,621,412.58
合 计	3,001,558.95	5,621,412.58

（ 3 ） 账龄超过一年的大额应付账款情况

（3） 账龄超过一年的大额应付	账款情况
债权单位名称	期末余额	未偿还原因
蚌埠市华金技术开发公司	5,225,529.15	未结算的材料款
安徽华光光电材料科技集团有限公司	3,001,558.95	业务在周转中
广州市昭景贸易有限公司	1,162,393.16	未结算的材料款
日本三井公司	400,984.73	材料有争议
蚌埠鑫源石英材料有限公司	174,961.00	未结算的材料款
合 计	9,965,426.99

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（ 4 ） 应付账款中外币余额情况

（4） 应付	账款中外币余额情况	账款中外币余额情况	账款中外币余额情况
外币名称	期末余额			期初余额
	外币金额	折算率	人民币金额	外币金额	折算率	人民币金额
美元	3,497,267.73	6.2855	21,982,076.32	899,353.29	6.3009	5,666,735.14
合 计			21,982,076.32			5,666,735.14

19. 预收款项

（ 1 ） 预收款项按账龄列示

项 目	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	8,267,231.15	81.54	20,156,889.00	90.86
1至2年	1,130,819.72	11.15	1,618,976.60	7.30
2至3年	331,472.92	3.27	280,249.22	1.26
3年以上	409,829.22	4.04	129,580.00	0.58
合 计	10,139,353.01	100.00	22,185,694.82	100.00

（ 2 ） 预收款项中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况 无。

（ 3 ） 账龄超过一年的大额预收款项情况

债权单位名称	期末余额	未结转原因
淄博百怪陶瓷材料开发有限公司	472,500.00	尚未发货
福建省晋江磁灶岭畔益兴建材厂	280,056.00	尚未发货
李汉贞	100,000.00	尚未发货
江见敏	89,000.00	结算尾款
深圳市德普特光电显示技术有限公司	76,552.80	结算尾款
合 计	1,018,108.80

20. 应付职工薪酬

20.应付职工薪酬
项 目	期初余额	本期增加额	本期减少额	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	4,230,541.35	56,697,274.94	60,927,816.29
二、职工福利费	189,221.91	2,877,673.41	3,066,895.32
三、社会保险费		11,788,573.10	11,788,573.10
其中：医疗保险费		3,207,497.70	3,207,497.70
基本养老保险费		6,722,809.38	6,722,809.38
年金缴纳		258,408.93	258,408.93
失业保险费		1,044,015.60	1,044,015.60
工伤保险费		265,266.71	265,266.71

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项 目	期初余额	本期增加额	本期减少额	期末余额
生育保险费		290,574.78	290,574.78
四、住房公积金		1,035,656.07	1,035,656.07
五、工会经费和职工教育经费	175,973.00	61,126.24	188,130.29	48,968.95
六、非货币性福利
七、辞退福利
合 计	4,595,736.26	72,460,303.76	77,007,071.07	48,968.95

21. 应交税费

税 种 增值税 营业税 城建税 企业所得税 房产税 个人所得税 印花税 教育费附加 地方教育费附加 堤防费 其他税项 合 计	期末余额	期初余额
	134,462.96	-5,854,773.59
	17,500.00	139,099.94
	497,822.73	622,636.37
	3,081,824.31	20,382,830.85
		87,091.20
	841,693.80	1,451,658.25
		1,451.50
	218,931.62	290,809.72
	90,525.17	103,139.15
		2,866,097.49
	31,222.22	569,628.10
	4,913,982.81	20,659,668.98

22. 应付利息

22.应付利息
项 目	期末余额	期初余额
短期借款应付利息		986,143.11
合 计		986,143.11

23.应付股利

23.应付股利
单位名称	年末余额	年初余额	超过1 年未支付原因
石家庄常山纺织集团	320,000.00
合 计	320,000.00

24.其他应付款

（ 1 ） 其他应付款按账龄列示

（1） 其他应付款按	账龄列示	账龄列示
项 目	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	4,656,047.77	18.97	11,187,393.47	49.55

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项 目	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1至2年	9,221,115.86	37.58	8,078,240.94	35.78
2至3年	8,066,305.57	32.87	2,420,999.51	10.72
3年以上	2,596,282.22	10.58	892,156.84	3.95
合 计	24,539,751.42	100.00	22,578,790.76	100.00

（ 2 ） 本报告期末其他应付款中应付持有公司5%(含5%)表决权股份的股东单位或关联方 情况详见财务报表附注“六、关联方关系及其交易6、关联方交易情况Ⅱ、公司应付关联方情 况”；

（ 3 ） 账龄超过一年的大额其他应付款情况

（3） 账龄超过一年的大额其他应付款	情况
单位名称	期末余额	未偿还原因
蚌埠玻璃工业设计研究院	19,864,736.74	未结算
中国建材国际工程集团有限公司蚌埠分公司	688,441.14	未结算
吴辉煌	410,123.90	未结算
上海经证广告有限公司	400,000.00	未结算
中国出口信用保险公司安徽分公司	394,306.27	未结算
合 计	21,757,608.05

（ 4 ） 金额较大的其他应付款说明

（4） 金额较大的其他应付款说明
单位名称	金额	其他应付款性质或内容
蚌埠玻璃工业设计研究院	19,864,736.74	暂借款和往来款
合 计	19,864,736.74

25.长期借款

（ 1 ） 长期借款按分类列示

（1） 长期借款按分类	列示
借款条件	期末余额	期初余额
保证借款	50,000,000.00
信用借款		6,000,000.00
合 计	50,000,000.00	6,000,000.00

（ 2 ） 金额前五名的长期借款

（2） 金额前五	名的长期借	款
贷款单位	借款起始日	借款终止日	币种	利率（%）	期末余额
					外币金额	本币金额
中信银行蚌埠分行	2012.9.28	2015.9.27	人民币	6.765		20,000,000.00
中信银行蚌埠分行	2012.10.19	2015.10.16	人民币	6.765		30,000,000.00

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贷款单位	借款起始日	借款终止日	币种	利率（%）	期末余额	期末余额
					外币金额	本币金额
合 计						50,000,000.00

26.长期应付款

26.长期应付款
项 目 蚌埠投资集团有限公司 合 计	年末余额	年初余额
	20,000,000.00
	20,000,000.00

27.专项应付款

27.专项应付款
项 目	期初余额	本期增加额	本期减少额	期末余额
国债专项资金	6,000,000.00			6,000,000.00
合 计	6,000,000.00			6,000,000.00

28.其他非流动负债

28.其他非流动负债
项 目	期末余额	年初余额
高纯超细电熔氧化锆生产线补助	477,000.00	530,000.00
130万片电容式触摸屏用导电膜玻璃生产线补助	2,400,000.00	2,700,000.00
合 计	2,877,000.00	3,230,000.00

29.股本

29.股本
项 目	期初余额	本次变动增减（+、-）					期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
一、有限售条件 股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
4、外资持股
有限售条件股份 合计
二、无限售条件 流通股份
1、人民币普通股	117,000,000.00						117,000,000.00
无限售条件流通 股份合计	117,000,000.00						117,000,000.00
三、股份总数	117,000,000.00						117,000,000.00

30.资本公积

30.资本公积
项 目	期初余额	本期增加额	本期减少额	期末余额
资本溢价	97,187,831.60			97,187,831.60

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安徽方兴科技股份有限公司                                      2012 年财务报表附注

项 目	期初余额	本期增加额	本期减少额	期末余额
其他资本公积	60,944,528.67	55,043,660.15	1,828,585.09	114,159,603.73
合 计	158,132,360.27	55,043,660.15	1,828,585.09	211,347,435.33

• 注1：本期增加额系本公司于2012 年3 月31 日收购安徽中贝置业股份有限公司持有的蚌埠中恒新材料科技有限责任

• 公司40%的少数股东股权所致；

• 注2：本期减少额系缴纳2011 年度资产置换所产生的土地增值税所致。

31．盈余公积

31．盈余公积
项 目	期初余额	本期增加额	本期减少额	期末余额
法定盈余公积	12,568,212.35			12,568,212.35
储备基金	6,872,345.32			6,872,345.32
企业发展基金	5,497,876.25			5,497,876.25
合 计	24,938,433.92			24,938,433.92

32.未分配利润

32.未分配利润
项 目	金额	提取或分配比例
调整前上年末未分配利润	29,024,605.13
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）
调整后期初未分配利润	29,024,605.13
加：本期归属于母公司所有者的净利润	132,912,139.83
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	161,936,744.96

33.营业收入和营业成本

（ 1 ） 营业收入明细列示

（1） 营业收入明细列示
项 目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	859,442,545.83	935,391,064.55
其他业务收入	111,477,887.55	138,286,957.98
营业收入合计	970,920,433.38	1,073,678,022.53

（ 2 ） 营业成本明细列示

（2） 营业成本明细列示
项 目	本期发生额	上期发生额
主营业务成本	622,281,663.27	712,556,947.23
其他业务成本	96,012,834.38	98,503,598.92
营业成本合计	718,294,497.65	811,060,546.15

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（ 3 ） 主营业务按地区分项列示

（3） 主营业务按	地区分项列示	地区分项列示
地区名称	本期发生额		上期发生额
	主营业务收入	主营业务成本	主营业务收入	主营业务成本
境内销售	764,738,042.54	561,586,415.18	846,388,729.29	650,588,208.93
境外销售	94,704,503.29	60,695,248.09	89,002,335.26	61,968,738.30
合 计	859,442,545.83	622,281,663.27	935,391,064.55	712,556,947.23

（ 4 ） 主营业务按产品分项列示

（4） 主营业务按	产品分项列示	产品分项列示
产品名称	本期发生额		上期发生额
	主营业务收入	主营业务成本	主营业务收入	主营业务成本
ITO导电膜玻璃	366,171,622.05	268,954,208.70	343,336,195.21	230,338,186.27
浮法玻璃			166,051,663.03	177,192,078.15
餐饮客房服务	2,828,228.88	1,680,172.44	10,153,928.00	6,806,873.45
新材料	490,442,694.90	351,647,282.13	415,849,278.31	298,219,809.36
合 计	859,442,545.83	622,281,663.27	935,391,064.55	712,556,947.23

（ 5 ） 前五名客户的营业收入情况

项 目	营业收入	占公司全部营业收入的比例(%)
河北冀雅电子有限公司	38,804,275.21	4.00
广东蒙娜丽莎新型材料集团有限公 司	34,676,589.74	3.57
郑州远东耐火材料有限公司	29,808,152.55	3.07
日本RASA CORPORATION(TOKYO)	29,580,615.26	3.05
莆田新盈液晶科技有限公司	28,479,316.24	2.93
合 计	161,348,949.00	16.62

34.营业税金及附加

项 目	计缴标准	本期发生额	上期发生额
营业税	按应税收入的5%计缴	513,173.55	1,024,952.08
城市建设税	按应纳流转税的7%计缴	2,474,675.17	2,117,748.62
教育费附加	按应纳流转税的3%计缴	1,039,034.72	1,022,502.03
地方教育发展费	按应纳流转税的2%计缴	733,836.02	458,596.92
其他税费		3,671.88	1,204.09
合 计		4,764,391.34	4,625,003.74

35.销售费用

项 目 本期发生额 上期发生额

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项 目	本期发生额	上期发生额
包装费	4,663.00	17,843.21
运输费	13,901,787.11	15,553,018.64
保险费	502,590.82	1,261,223.01
职工薪酬	737,537.09	1,971,261.16
业务经费	383,181.93	378,380.39
折旧费	17,972.96	971,130.72
修理费	13,511.77	224,807.90
其他	2,331,997.02	2,559,623.79
合 计	17,893,241.70	22,937,288.82

36.管理费用

36.管理费用
项 目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	21,563,051.37	38,098,939.21
折旧费	1,457,428.36	1,410,413.24
修理费	1,118,106.34	2,175,180.12
无形资产摊销	180,000.00	823,779.30
业务招待费	1,268,392.12	1,124,585.85
差旅费	952,682.11	1,319,117.69
办公费	1,393,910.67	2,238,722.72
税金	3,255,458.15	3,471,422.98
咨询费	107,701.21	1,391,560.00
研究与开发费	17,567,612.29	1,085,269.08
其他	5,982,889.81	6,211,569.08
合 计	54,847,232.43	59,350,559.27

37.财务费用

37.财务费用
项 目	本期发生额	上期发生额
利息支出	26,082,940.40	27,573,227.71
减：利息收入	1,900,995.67	2,485,032.03
汇兑损失		935,077.29
减：汇兑收益	490,875.64	3,662,812.36
手续费支出	991,820.61	1,275,336.55
其他支出		2,502,174.89
合 计	24,682,889.70	26,137,972.05

38.资产减值损失

38.资产减值损失
项 目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	2,145,027.58	4,091,387.82

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项 目	本期发生额	上期发生额
二、存货跌价损失	-451,487.11	4,177,452.36
合 计	1,693,540.47	8,268,840.18

39.投资收益

（ 1 ） 投资收益明细情况

（1） 投资收益明细情况
项 目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	-464,717.06	33,723.58
处置长期股权投资产生的投资收益	-1,672,761.38
合 计	-2,137,478.44	33,723.58

（ 2 ） 按权益法核算的长期股权投资收益

（2） 按权益法核算的长	期股权投资收益
被投资单位	本期发生额	上期发生额	备注
莆田市莆辉方显光电子有限公司	-464,717.06	33,723.58	期末按权益法核算确认的投资收益
合 计	-464,717.06	33,723.58

40.营业外收入

（ 1 ） 营业外收入明细

项 目	本期发生额	本期发生额	本期发生额	本期发生额
	金额	计入当期非经常 性损益的金额	金额	计入当期非经常 性损益的金额
非流动资产处置利得合计	83,735.97	83,735.97	268,720.94	268,720.94
其中：固定资产处置利得	83,735.97	83,735.97	258,206.97	258,206.97
债务重组利得	6,000,000.00	6,000,000.00
接受捐赠	10,000.00	10,000.00
政府补助	11,010,872.49	8,989,620.18	8,455,391.52	8,455,391.52
其他	3,478,866.46	3,478,866.46	755,438.70	755,438.70
合 计	20,583,474.92	18,562,222.61	9,479,551.16	9,479,551.16

（ 2 ） 政府补助明细

（2） 政府补助明细
项 目	本期发生额	上期发生额	说明
财政局项目补贴	5,249,100.00	4,883,329.00	蚌发改工高〔2012〕155 号 蚌创新办〔2012〕 7号 财企〔2012〕2542号
科技局专利支助费	5,000.00		市科技局
禹会区财政局纳税大户奖金	5,000.00		禹会区财政局
财政补助	1,404,000.00		蚌财预〔2012〕93 号
专利资助	18,000.00	20,270.00	高新区专利申请资助暂行办法
技改补贴	300,000.00
企业发展专项资金	300,000.00		蚌经信技改〔2012〕163 号

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项 目	本期发生额	上期发生额	说明
外贸重点企业促进发展基金	380,000.00	700,000.00	蚌埠市财政局拨付，财企〔2012〕184 号
电子信息产业振兴和技术改 造投资		300,000.00
设备补贴		84,000.00
福利性企业退税	2,021,252.31	1,332,504.52
自主创新专项资金支持	1,220,700.00		蚌创新办〔2012〕7 号
蚌埠市财政局教科文科汇款		100,000.00
专利资助款	15,000.00		蚌埠市禹会区专利资助
政府奖励	20,000.00		蚌埠市龙子湖区政府
补助收入	53,000.00		蚌发改工高〔2011〕389 号
地税个人所得税手续费	2,820.18
增值税奖励		482,288.00
蚌埠市禹会区会计中心专利 资金	17,000.00		禹会区会计中心
摊销递延补助		283,000.00
科技补贴		250,000.00
政府扶持补助款		20,000.00
合 计	11,010,872.49	8,455,391.52

41.营业外支出

41.营业外支出
项 目	本期发生额		上期发生额
	金额	计入当期非经常 性损益的金额	金额	计入当期非经常 性损益的金额
非流动资产处置损失合计	1,279.87	1,279.87	191,435.72	191,435.72
其中：固定资产处置损失	1,279.87	1,279.87	191,435.72	191,435.72
债务重组损失			297,000.00	297,000.00
预计未决诉讼损失
赔偿金、违约金及滞纳金支出	399,658.58	399,658.58	350,771.06	350,771.06
对外捐赠
其他	9,750.87	9,750.87	684,971.74	684,971.74
合 计	410,689.32	410,689.32	1,524,178.52	1,524,178.52

42.所得税费用

42.所得税费用
项 目	本期发生额	上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税	21,990,249.64	27,391,628.45
递延所得税调整	288,276.15	-1,154,879.59
合 计	22,278,525.79	26,236,748.86

43.基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

项 目 代码 本期发生额 上期发生额

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项 目	代码	本期发生额	上期发生额
归属于公司普通股股东的净利润(Ⅰ)	P0	132,912,139.83	63,887,243.40
扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润(Ⅱ)	P0	117,070,408.56	18,388,884.71
期初股份总数	S0	117,000,000.00	117,000,000.00
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数	S1
报告期因发行新股或债转股等增加股份数	Si
报告期因回购等减少股份数	Sj
报告期缩股数	Sk
报告期月份数	M0	12个月	12个月
增加股份次月起至报告期期末的累计月数	Mi
减少股份次月起至报告期期末的累计月数	Mj
发行在外的普通股加权平均数	S	117,000,000.00	117,000,000.00
基本每股收益(Ⅰ)		1.14	0.55
基本每股收益(Ⅱ)		1.00	0.16
调整后的归属于普通股股东的当期净利润(Ⅰ)	P1	132,912,139.83	63,887,243.40
调整后扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润(Ⅱ)	P1	117,070,408.56	18,388,884.71
认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数
稀释后的发行在外普通股的加权平均数
稀释每股收益(Ⅰ)		1.14	0.55
稀释每股收益(Ⅱ)		1.00	0.16

（ 1 ） 基本每股收益

基本每股收益=P0÷S

S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk

其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的 净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增 股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报 告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报 告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。

（ 2 ） 稀释每股收益

稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转 换债券等增加的普通股加权平均数)

其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。 公司在计算稀释每股收益时，考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润

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或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释 程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。

44.现金流量表项目注释

（ 1 ） 收到的其他与经营活动有关的现金

（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
项 目	本期金额	上期金额
暂收往来单位款	3,592,551.34	93,311.73
营业外收入	8,789,794.97	7,632,912.16
利息收入	1,941,013.36	2,485,032.03
递延收益		3,230,000.00
增值税置换款	4,290,581.21
保险赔款	365,249.66
保证金	220,000.00
公积金	206,114.11
收退款	1,971,212.19
其他	2,351,003.34
合 计	23,727,520.18	13,441,255.92

（ 2 ） 支付的其他与经营活动有关的现金

项 目	本期金额	上期金额
营业外支出		1,035,742.80
运杂费	7,741,542.09	10,050,169.09
包装费		873,970.02
修理费	1,224,869.87	1,431,023.36
咨询费	787,395.00	1,391,560.00
差旅费	1,080,115.85	1,358,011.82
业务招待费	1,208,419.72	1,500,235.66
办公费	1,053,298.14	2,238,722.72
排污费		678,888.24
银行手续费	734,090.45	1,523,567.18
预付款项	6,576,123.15
暂借款	1,025,661.85
研发费	7,390,104.96
租赁费	600,000.00
其他	243,417.07	849,047.59
合 计	29,665,038.15	22,930,938.48

（ 3 ） 支付的其他与投资活动有关的现金

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项 目	本期金额	上期金额
资产置换支付的现金净额		1,917,927.37
合 计		1,917,927.37

（ 4 ） 收到的其他与筹资活动有关的现金

（4） 收到的其他与筹资活动有关的现金
项 目	本期金额	上期金额
收回上年末受限的货币资金	55,745,151.90	26,945,053.24
合 计	55,745,151.90	26,945,053.24

（ 5 ） 支付的其他与筹资活动有关的现金

（5） 支付的其他与筹资活动有关的现金
项 目	本期金额	上期金额
担保费		960,000.00
年末使用受限的货币资金	129,233.93	59,026,168.31
财务顾问费		746,566.00
合 计	129,233.93	60,732,734.31

45. 现金流量表补充资料

（ 1 ） 现金流量表补充资料

（1） 现金流量表补充资料
项 目	本期金额	上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	144,501,421.46	123,050,159.68
加：资产减值准备	1,693,540.47	8,268,840.18
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	30,013,680.77	37,654,142.61
无形资产摊销	389,673.33	827,771.83
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－” 号填列）	-83,735.97	-77,285.22
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	25,592,064.76	26,552,058.64
投资损失（收益以“－”号填列）	2,137,478.44	-33,723.58
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	288,276.15	-1,154,879.59
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）	55,137,050.67	-92,364,845.81
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-18,313,388.36	-61,322,219.72
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-187,426,089.18	-112,150,349.78
其他
经营活动产生的现金流量净额	53,929,972.54	-70,750,330.76
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

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项 目	本期金额	上期金额
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	44,364,449.25	55,451,977.19
减：现金的期初余额	55,451,977.19	160,431,681.14
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-11,087,527.94	-104,979,703.95

（ 2 ） 当期取得或处置子公司及其他营业单位的相关情况

（2） 当期取得或处置子公司及其他营业单位	的相关情况
项 目	本期金额	上期金额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：
1、取得子公司及其他营业单位的价格	14,676,438.20
2、取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物	14,676,438.20
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
3、取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	14,676,438.20
4、取得子公司的净资产	69,720,098.35
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：
1、处置子公司及其他营业单位的价格	7,978,253.83
2、处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物	3,911,673.98
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
3、处置子公司及其他营业单位收到的现金净额	3,911,673.98
4、处置子公司的净资产	3,043,431.48
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债

（ 3 ） 现金及现金等价物

（3） 现金及现金等价物
项 目	本期金额	上期金额
一、现金	44,364,449.25	55,451,977.19
其中：库存现金	162,758.77	153,056.53

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项 目	本期金额	上期金额
可随时用于支付的银行存款	44,201,690.48	55,298,920.66
可随时用于支付的其他货币资金
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	44,364,449.25	55,451,977.19

六、关联方及关联交易

1. 本企业的母公司情况

1. 本企	业的母	公司情况
母公司名称	关联 关系	企业 类型	注册地	法人 代表	业务 性质	注册 资本 （万元）	母公司 对本企 业的持 股比例 (%)	母公司 对本企 业的表 决权比 例(%)	本企业 最终控制 方	组织机构 代码
安徽华光光电材料 科技集团有限公司	母公 司	国有企 业	安徽蚌 埠	彭寿	新材料 及玻璃 制造	30,318.00	33.85	33.85	中国建筑 材料集团 有限公司	100000489

2. 本企业的子公司情况

2. 本企	业的子公司	情况
子公司全称	子公司 类型	企业 类型	注册地	法人代表	业务性质	注册资本	持股 比例 (%)	表决权比 例(%)	组织机构代 码
安徽省蚌埠华益导 电膜玻璃有限公司	有限责任	外商 投资	安徽省 蚌埠市	关长文	生产销售	1480万美 元	75	75	61035990X
上海淮景建材销售 有限公司	有限责任	国有 企业	上海市 宝山区	谢堃	玻璃销售	100万元	90	90	729521353
蚌埠中恒新材料科 技有限责任公司	有限责任	国有 企业	安徽省 蚌埠市	王永和	生产销售	1000万元	100	100	66945453-0
蚌埠华洋粉体技术 有限公司	有限责任	国有 企业	安徽省 蚌埠市	陈阿琴	生产销售	1000万元	100	100	66621104-X
蚌埠中凯电子材料 有限公司	有限责任	国有 企业	安徽省 蚌埠市	陈阿琴	生产销售	500万元	100	100	66621104-X

3. 本企业联营企业情况

3. 本企业联	营企业	情况
被投资单位名称	企业 类型	注册 地	法人 代表	业务 性质	本企业持股比例 （%）	本企业在被投资单位 表决权比例（%）	关联 关系	组织机构代码
莆田市莆辉方显光电 子有限公司	外商投 资	莆田市	钟喜 民	制造 业	21.10	21.10	联营 企业	75736929－9

4. 本企业的其他关联方情况

4. 本企业的其他关联方情况
其他关联方名称	其他关联方与本公司关系	组织机构代码
蚌埠兴科玻璃有限公司	同一母公司	711722616
安徽蚌埠创新实业有限公司	同一母公司	705074341
莱阳长城安全玻璃有限公司	同一母公司	16980289-3
蚌埠时代塑业有限公司	同一母公司	711720733
安徽方显新型材料有限公司	母公司的联营企业	75681254-3

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其他关联方名称	其他关联方与本公司关系	组织机构代码
芜湖东峰玻璃有限公司	同一母公司	74894715-7
上海珠光工贸有限公司	同一母公司	13398729-1
莆田市莆辉方显光电子有限公司	联营公司	75736929-9
蚌埠市城市投资控股有限公司	本公司母公司前股东	73498334-1
蚌埠玻璃设计院华利机具厂	实际控制人的附属企业	14986746-2
洛玻集团龙海电子玻璃有限公司	同一最终控制人	77650338-5
洛玻集团龙门玻璃有限责任公司	同一最终控制人	70654225-8
蚌埠玻璃工业设计研究院	实际控制人	485222428
深圳凯盛科技工程有限公司	同一最终控制人	73627908-3
蚌埠凯盛工程技术有限公司	同一最终控制人	76476295-3
瑞泰科技股份有限公司湘潭分公司	同一最终控制人	73477549-7
安徽瑞泰新材料科技有限公司	同一最终控制人	672610389
都江堰瑞泰科技有限公司	同一最终控制人	79782310X
蚌埠化工机械制造有限公司	同一最终控制人	14990020X
中国建材国际工程集团有限公司	同一最终控制人	10201628-1
蚌埠市方兴假日酒店有限责任公司	同一母公司	744869286
蚌埠方圆光电科技有限公司	同一母公司	769032511
成都中光电科技有限公司	同一最终控制人	689036600

5. 关联交易情况

（ 1 ） 采购商品、接受劳务的关联交易

（1） 采购商品、接受劳务的	关联交易
关联方名称	关联交易内容	关联交易定价方 式及决策程序	本期发生额
			金额	占同类交易 金额的比例 (%)
蚌埠玻璃工业设计研究院	采购商品	市场价格	5,048,632.48	1.41
洛玻集团龙海电子玻璃有限公司	采购商品	市场价格	87,864,075.38	70.25
洛玻集团龙门玻璃有限责任公司	采购商品	市场价格	3,545,842.62	2.83
蚌埠市方兴假日酒店有限责任公司	接受劳务	市场价格	367,243.00	16.53
成都中光电科技有限公司	采购商品	市场价格	2,045,825.64	1.64
合 计			98,871,619.12

关联方名称	关联交易内容	关联交易定价方 式及决策程序	上期发生额	上期发生额
			金额	占同类交易 金额的比例 (%)

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关联方名称	关联交易内容	关联交易定价方 式及决策程序	上期发生额	上期发生额
			金额	占同类交易 金额的比例 (%)
蚌埠玻璃工业设计研究院	采购商品	市场价格	26,782,812.00	7.05
洛玻集团龙海电子玻璃有限公司	采购商品	市场价格	105,146,548.25	88.40
洛玻集团龙门玻璃有限责任公司	采购商品	市场价格	305,351.17	0.26
安徽华光光电材料科技集团有限 公司	采购商品	市场价格	9,668,492.58	65.32
合 计			141,903,204.00

（ 2 ） 出售商品、提供劳务的关联交易

（2） 出售商品、提供劳务	的关联交易
关联方名称	关联交易内容	关联交易定价方 式及决策程序	本期发生额
			金额	占同类交易 金额的比例%
瑞泰科技股份有限公司湘潭分公司	销售商品	市场价格	8,752,136.75	1.75
安徽瑞泰新材料科技有限公司	销售商品	市场价格	266,666.67	0.05
都江堰瑞泰科技有限公司	销售商品	市场价格	1,300,000.00	0.26
蚌埠兴科玻璃有限公司	销售商品	市场价格
中国建材国际工程集团有限公司	销售商品	市场价格	183,743.59	0.04
广东凯盛光伏技术研究院有限公司	销售商品	市场价格
蚌埠玻璃设计院华利机具厂	销售商品	市场价格	4,637,029.66	0.93
安徽华光光电材料科技集团有限公司	酒店服务	市场价格
合 计			15,139,576.67

关联方名称	关联交易内容	关联交易定价方 式及决策程序	上期发生额	上期发生额
			金额	占同类交易 金额的比例%
瑞泰科技股份有限公司湘潭分公司	销售商品	市场价格	13,810,256.36	2.69
安徽瑞泰新材料科技有限公司	销售商品	市场价格	488,888.84	0.10
都江堰瑞泰科技有限公司	销售商品	市场价格	9,111,743.47	1.77
蚌埠兴科玻璃有限公司	销售商品	市场价格	2,206,894.26	1.33
中国建材国际工程集团有限公司	销售商品	市场价格	183,743.58	0.24
广东凯盛光伏技术研究院有限公司	销售商品	市场价格	638,832.24	0.85
蚌埠玻璃设计院华利机具厂	销售商品	市场价格	3,862,656.41	1.00
安徽华光光电材料科技集团有限公司	酒店服务	市场价格	171,556.00	1.59
合 计			30,474,571.16

（ 3 ） 关联租赁情况

Ⅰ.公司承租情况如下表列示

出租方名称	承租方名称	租赁 资产种类	租赁 起始日	租赁 终止日	租赁费 定价依据	年度确认的 租赁费
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安徽方兴科技股份有限公司                                      2012 年财务报表附注

出租方名称	承租方名称	租赁 资产种类	租赁 起始日	租赁 终止日	租赁费 定价依据	年度确认的 租赁费
安徽华光光电材料科技集团有限公司	安徽方兴科技股份有限公司	办公楼	20121/1	2012/12/31	市场价格	30,000.00

Ⅱ. 公司出租情况如下表

出租方名称	承租方名称	租赁 资产种类	租赁 起始日	租赁 终止日	租赁费 定价依据	年度确认的 租赁费
蚌埠中凯电子材料有限公司	蚌埠玻璃工业设计研究院	生产车间	2012/7/1	2012/12/31	市场价格	99,400.00

（ 4 ） 关联担保情况

（4） 关联	担保情况
担保方	被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期 日	担保是否已 经履行完毕
蚌埠玻璃工业设计研 究院	安徽方兴科技股份有限公司	1,000,000.00	2012.9.28	2013.3.27	否
蚌埠玻璃工业设计研 究院	安徽方兴科技股份有限公司	1,000,000.00	2012.9.28	2013.9.27	否
蚌埠玻璃工业设计研 究院	安徽方兴科技股份有限公司	1,000,000.00	2012.9.28	2014.3.27	否
蚌埠玻璃工业设计研 究院	安徽方兴科技股份有限公司	1,000,000.00	2012.9.28	2014.9.27	否
蚌埠玻璃工业设计研 究院	安徽方兴科技股份有限公司	1,000,000.00	2012.9.28	2015.3.27	否
蚌埠玻璃工业设计研 究院	安徽方兴科技股份有限公司	15,000,000.00	2012.9.28	2015.9.27	否
蚌埠玻璃工业设计研 究院	安徽方兴科技股份有限公司	2,000,000.00	2012.10.19	2013.3.27	否
蚌埠玻璃工业设计研 究院	安徽方兴科技股份有限公司	2,000,000.00	2012.10.19	2013.9.27	否
蚌埠玻璃工业设计研 究院	安徽方兴科技股份有限公司	2,000,000.00	2012.10.19	2014.3.27	否
蚌埠玻璃工业设计研 究院	安徽方兴科技股份有限公司	2,000,000.00	2012.10.19	2014.9.27	否
蚌埠玻璃工业设计研 究院	安徽方兴科技股份有限公司	2,000,000.00	2012.10.19	2015.3.27	否
蚌埠玻璃工业设计研 究院	安徽方兴科技股份有限公司	20,000,000.00	2012.10.19	2015.10.16	否
蚌埠玻璃工业设计研 究院	蚌埠华洋粉体技术有限公司	4,000,000.00	2012.1.6	2013.1.6	否
安徽方兴科技股份有 限公司	安徽省蚌埠华益导电膜玻璃 有限公司	30,000,000.00	2012.09.11	2013.09.12	否
安徽方兴科技股份有 限公司	安徽省蚌埠华益导电膜玻璃 有限公司	35,000,000.00	2012.9.28	2013.9.27	否
安徽方兴科技股份有 限公司	安徽省蚌埠华益导电膜玻璃 有限公司	15,000,000.00	2012.9.28	2013.9.27	否
安徽方兴科技股份有 限公司	安徽省蚌埠华益导电膜玻璃 有限公司	20,000,000.00	2012.06.20	2013.06.20	否
安徽方兴科技股份有 限公司	安徽省蚌埠华益导电膜玻璃 有限公司	15,000,000.00	2012.06.25	2013.06.25	否
安徽方兴科技股份有 限公司	安徽省蚌埠华益导电膜玻璃 有限公司	10,000,000.00	2012.07.02	2013.07.02	否
安徽方兴科技股份有 限公司	安徽省蚌埠华益导电膜玻璃 有限公司	20,000,000.00	2012.07.18	2013.07.18	否

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被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期 日	担保是否已 经履行完毕
安徽省蚌埠华益导电膜玻璃 有限公司	15,000,000.00	2012.07.24	2013.07.24	否
安徽省蚌埠华益导电膜玻璃 有限公司	20,000,000.00	2012.12.26	2013.12.26	否
蚌埠中恒新材料科技有限责 任公司	6,320,721.52	2012.12.17	2013.1.16	否
蚌埠中恒新材料科技有限责 任公司	5,985,000.00	2012.12.21	2013.1.18	否
蚌埠中恒新材料科技有限责 任公司	62,200.00	2012.11.2	2013.1.31	否
蚌埠中恒新材料科技有限责 任公司	10,080,000.00	2012.11.13	2013.2.8	否
蚌埠中恒新材料科技有限责 任公司	12,159,000.00	2012.11.23	2013.2.8	否
蚌埠中恒新材料科技有限责 任公司	2,793,650.00	2012.12.20	2013.3.20	否
蚌埠中恒新材料科技有限责 任公司	6,300,000.00	2012.11.2	2013.2.1	否
蚌埠中恒新材料科技有限责 任公司	12,159,000.00	2012.12.3	2013.3.3	否
蚌埠中恒新材料科技有限责 任公司	9,450,000.00	2012.12.27	2013.12.27	否
	299,309,571.52	——	——	——

注：本期末累计被担保金额为299,309,571.52 元，其中：50,000,000.00 元为长期借款提供担保，20,000,000.00 元 为长期应付款提供担保，229,309,571.52 元为短期借款提供担保。

（ 5 ） 关联方资金拆借情况

（5） 关联方资金拆	借情况
关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入：
蚌埠玻璃工业设计研究院	2,650,000.00	2010.4.30	2012.4.29
蚌埠玻璃工业设计研究院	200,000.00	2011.1.7	2012.1.6
蚌埠玻璃工业设计研究院	200,000.00	2011.2.22	2012.2.21
蚌埠玻璃工业设计研究院	6,000,000.00	2010.4.30	2012.4.29
蚌埠玻璃工业设计研究院	1,000,000.00	2012.3.1	2013.2.28
安徽华光光电材料科技集团有 限公司	2,680,000.00	2012.1.31	2013.1.31
合 计	12,730,000.00

注：本报告期内公司按同期银行贷款利率计提拆入资金占用费596,434.39 元。

• （ 6 ） 其他关联交易

无。

6. 关联方应收应付款项

Ⅰ.公司应收关联方款项情况如下表列示

项目名称	关联方	期末余额	期初余额
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项目名称	关联方	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	都江堰瑞泰科技有限公司	1,521,000.00	15,210.00
应收账款	瑞泰科技股份有限公司湘潭分公 司			3,788,395.30	37,883.95
应收账款	安徽瑞泰新材料科技有限公司	8,234.00	82.34	96,234.00	962.34
应收账款	蚌埠市时代塑业有限公司			927.00	927.00
应收账款	莆田市莆辉方显光电子有限公司	2,664,219.06	945,083.84	2,684,219.06	464,201.62
应收账款	中国建材国际工程集团有限公司			180,000.40	1,800.00
应收账款	蚌埠凯盛工程技术有限公司	24,003.68		24,003.68
应收账款	广东凯盛光伏技术研究院有限公 司	747,433.74		747,433.74
应收账款	蚌埠玻璃设计院华利机具厂	2,043,950.70	20,439.51	1,689,808.00	16,898.08
预付款项	洛玻集团龙海电子玻璃有限公司			2,814,263.37
预付款项	洛玻集团龙门玻璃有限责任公司			78,534.96
预付款项	蚌埠化工机械制造有限公司	205,880.00		205,880.00
其他应收款	蚌埠方圆光电科技有限公司			2,390,152.68	2,390,152.68
其他应收款	蚌埠玻璃工业设计研究院	358,786.52
预付款项	蚌埠玻璃工业设计研究院	1,381,740.00
预付款项	安徽华光光电材料科技集团有限 公司	2,794,010.00

Ⅱ.公司应付关联方款项情况如下表列示

项目名称	关联方	期末余额	期初余额
预收款项	瑞泰科技股份有限公司湘潭分公司	767,964.70
应付账款	洛玻集团龙海电子玻璃有限公司	417,132.29
应付账款	洛玻集团龙门玻璃有限责任公司	999,408.32
应付账款	安徽华光光电材料科技集团有限公司	3,001,558.95	5,621,412.58
其他应付款	蚌埠玻璃工业设计研究院	19,864,736.74	18,384,100.83
其他应付款	安徽华光光电材料科技集团有限公司	450,000.00	1,253,836.74
其他应付款	上海珠光工贸有限公司	110,000.21	110,000.21
其他应付款	中国建材国际工程集团有限公司	688,441.14
其他应付款	蚌埠市方兴假日酒店有限责任公司	31,360.00

七、或有事项

截至财务报告批准报出日，本公司无应披露的或有事项。

八、承诺事项

截至财务报告批准报出日，本公司无应披露的其他重大承诺事项。

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九、资产负债表日后事项

根据公司2012 年第三次临时股东大会决议、中国证券监督管理委员会“证监许可[2013]92 号”文《关于核准安徽方兴科技股份有限公司非公开发行股票的批复》，2013 年3 月28 日止， 公司非公开发行股票42,553,191.00 股，2013 年4 月2 日，该股票在中国证券登记结算有限 责任公司上海分公司办理完毕登记托管手续，公司工商变更登记手续正在办理中。

十、其他重要事项

1、根据股权转让协议，2012 年3 月31 日本公司收购安徽中贝置业股份有限公司持有的 蚌埠中恒新材料科技有限责任公司40%股权，资产收购价格1,467.64 万元，收购之后本公司 总计持有蚌埠中恒新材料科技有限责任公司100%股权。

2、根据股权转让协议，2012 年3 月8 日本公司将持有的蚌埠市方兴假日酒店有限责任公 司65.76%股权出售给安徽华光光电材料科技集团有限公司（本公司的母公司），出售价格 783.21 万元，以有证券资格的评估机构出具的评估结果为依据。经大信会计师事务有限公司 审计并出具大信审字[2011]第1-2468 号审计报告，截至2011 年7 月31 日，蚌埠市方兴假 日酒店有限责任公司资产总额1,558.62 万元，负债总额110.44 万元，净资产1,448.18 万 元。

经安徽国信资产评估有限责任公司评估并出具皖国信评报字（2011）第182 号评估报告， 蚌埠市方兴假日酒店有限责任公司股东权益在2011 年7 月31 日账面价值为1,448.18 万 元，评估结果1,191.01 万元。本公司持有的蚌埠市方兴假日酒店有限责任公司65.76%的股权， 对应评估值为783.21 万元，交易双方决定按评估值783.21 万元作为交易对价。蚌埠市方兴 假日酒店有限责任公司2011 年8-12 月实现净利润22.23 万元，本公司持有65.76%股权对应 的净利润为14.62 万元，以上合计股权转让价为797.83 万元。

本公司对蚌埠市方兴假日酒店有限责任公司的投资成本1,152.41 万元，本次转让对本部 产生投资损失354.59 万元，对合并报表影响金额-167.28 万元。

3、根据股权转让协议，2012 年4 月24 日本公司将持有的蚌埠方圆光电科技有限公司70% 的股权出售给蚌埠兴科玻璃有限公司（母公司的全资子公司），出售价格0 元，以有证券资格 的评估机构出具的评估结果为依据。2012 年4 月24 日，公司第四届董事会第二十九次会议 审议通过《关于转让蚌埠方圆光电科技有限公司部分股权的议案》，拟将本公司持有的蚌埠方 圆光电科技有限公司70%的股权以人民币0 元转让给蚌埠兴科玻璃有限公司，并签署《股权 转让协议书》。

公司计划对下属非主业经营实体逐步进行清理，今后将专注于主业的发展。

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安徽方兴科技股份有限公司                                      2012 年财务报表附注

因此，通过与蚌埠兴科玻璃有限公司友好协商，达成以上交易事项。

经大信会计师事务有限公司审计，出具大信审字[2012]第1-2702 号审计报告，截止2012 年2 月29 日，蚌埠方圆光电科技有限公司资产总额101.17 万元，负债总额965.15 万元， 净资产-863.98 万元。

经安徽国信资产评估有限责任公司评估，并出具皖国信评报字（2012）第117 号评估报 告，在2012 年2 月29 日，蚌埠方圆光电科技有限公司净资产-863.97 万元。交易双方以0 元 作为交易对价。

本公司对蚌埠方圆光电科技有限公司的初始投资成本2,100.00 万元，已全额计提减值准 备，所以本次转让不产生损益。

4、本公司的子公司上海安兴玻璃科技有限公司于2012 年3 月14 日更名为上海淮景建材 销售有限公司，并进行了经营范围的变更，原经营范围：玻璃制品专业内“四技”服务；建 材、钢材、装潢材料、汽配、机电产品、五金交电、玻璃制品批发零售。变更后经营范围： 建材、汽配、普通机电产品、五金交电批发零售。

5、安徽方兴科技股份有限公司有关非公开发行A 股股票4500 万股的申请，已于2012 年 12 月21 日经中国证券监督管理委员会发行审核委员会审核。根据审核结果，本公司非公开发 行A 股股票的申请获得无条件通过。在收到中国证监会予以核准的正式文件后，本公司将就 有关内容另行公告。

十一、母公司财务报表重要项目注释

1. 应收账款

（ 1 ） 应收账款按种类列示

（1） 应收账款按种类列示
种 类	期末余额
	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款	22,861,636.03	100.00	6,858,490.81	30.00
2.按组合计提坏账准备的应收账款
按账龄分析法计提
按其他组合计提
3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
合 计	22,861,636.03	100.00	6,858,490.81	30.00

种 类	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例%)

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种 类	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例%)
1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款	24,462,736.03	100.00	4,892,547.21	20.00
2.按组合计提坏账准备的应收账款
按账龄分析法计提
按其他组合计提
3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
合 计	24,462,736.03	100.00	4,892,547.21	20.00

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

单位名称	与本公司关系	金额	坏账准备	计提理由
上海淮景建材销售有限公 司	控股子公司	22,861,636.03	6,858,490.81	债务方经营状况较差，预 计不能全部收回

（ 2 ） 应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况：

无。

2. 其他应收款

（ 1 ） 其他应收款按种类列示

种 类	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额
	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1.单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
2.按组合计提坏账准备的其他应收款	76,924,179.18	100.00	10,154.89	0.01
按账龄分析法计提	1,015,489.18	1.32	10,154.89	1.00
按其他组合计提	75,908,690.00	98.68
3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
合 计	76,924,179.18	100.00	10,154.89	0.01

种 类	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1.单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款	2,390,152.68	3.17	2,390,152.68	100.00
2.按组合计提坏账准备的其他应收款
按账龄分析法计提
按其他组合计提	73,103,865.33	96.83
3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
合 计	75,494,018.01	100.00	2,390,152.68	100.00

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组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款情况

账龄	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额	比例（%）	坏账准备	账面余额	比例（%）	坏账准备
1年以内	1,015,489.18	100.00	10,154.89
1至2年
2至3年
3至4年
4至5年
5年以上
合 计	1,015,489.18	100.00	10,154.89

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款情况

组合名称	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
	账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
其他不计提（关联方）	75,908,690.00		73,103,865.33
合 计	75,908,690.00		73,103,865.33

（ 2 ） 本年转回或收回情况

（2） 本	年转回或收回情况
债务人名称	转回或收回原因	确定原坏账准备的依据	转回或收回前累计已 计提坏账准备金额	转回或收回金额
蚌埠方圆光电科 技有限公司	收到该公司还款	公司已停止经营	2,390,152.68	767,816.87
合 计			2,390,152.68	767,816.87

（ 3 ） 本报告期实际核销的其他应收款情况

（3） 本报	告期实际核销的其	他应收款情况
债务人名称	其他应收款性质	核销金额	核销原因	是否因关联交易产生
蚌埠方圆光电科技 有限公司		1,622,335.81	公司已停止经营	否
合 计		1,622,335.81

注：第四届董事会第二十六次会议决议，本公司与蚌埠方圆光电科技有限公司于2012 年3 月13 日签订

《债务豁免协议》，公司作为债权人，同意免除控股子公司蚌埠方圆光电科技有限公司截止2012 年2 月29 日 所欠本公司的全部债务，包括本金1,622,335.81 元及相应利息，本次债务豁免事项不构成关联交易。

• （ 4 ） 其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况

无。

• （ 5 ） 其他应收款金额前五名单位情况

	单位名称	与本公司关系	金额	年限	占其他应收款 总额的比例(%)

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单位名称	与本公司关系	金额	年限	占其他应收款 总额的比例(%)
安徽省蚌埠华益导电膜玻璃有限公司	关联方	71,838,250.00	一至三年	93.39
蚌埠中凯电子材料有限公司	关联方	1,373,760.00	一至二年	1.79
安徽省环境科学研究院	业务单位	912,000.00	一年以内	1.19
北京市康达律师事务所	业务单位	800,000.00	一年以内	1.04
蚌埠华洋粉体技术有限公司	关联方	535,680.00	一年以内	0.70
合 计		75,459,690.00		98.10

3. 长期股权投资

（ 1 ） 长期股权投资情况

被投资单位	核算 方法	投资成本	期初余额	增减变动	期末余额	在被投资 单位持股 比例(%)	在被投资 单位表决 权比例(%)	在被投资单 位持股比例 与表决权比 例不一致的 说明	减值准备	本期计提 减值准备	本期现金 红利
安徽蚌埠华 益导电膜玻 璃有限公司	成本 法	44,949,413.05	44,949,413.05		44,949,413.05	75.00	75.00				6,000,000.00
上海淮景建 材销售有限 公司	成本 法	900,000.00	900,000.00		900,000.00	90.00	90.00		900,000.00
蚌埠市方兴 假日酒店有 限责任公司	成本 法	11,524,111.00	11,524,111.00	-11,524,111.00		65.76	65.76
蚌埠中恒新 材料科技有 限责任公司	成本 法	92,964,666.10	78,288,227.90	14,676,438.20	92,964,666.10	100.00	100.00
蚌埠华洋粉 体技术有限 公司	成本 法	18,789,251.02	18,789,251.02		18,789,251.02	100.00	100.00
蚌埠中凯电 子材料有限 公司	成本 法	699,297.24	699,297.24		699,297.24	100.00	100.00
蚌埠方圆光 电科技有限 公司	成本 法	21,000,000.00	21,000,000.00	-21,000,000.00		70.00	70.00
莆田市莆辉 方显光电子 有限公司	权益 法	2,130,000.00	2,285,453.95	-464,717.06	1,820,736.89	21.10	21.10
合 计		192,956,738.41	178,435,754.16	-18,312,389.86	160,123,364.30				900,000.00		6,000,000.00

注：本公司对蚌埠方圆光电科技有限公司长期股权投资初始投资成本21,000,000.00 元、减值准备 21,000,000.00 元，期初账面价值为0 元。对上海淮景建材销售有限公司长期股权投资初始投资成本 900,000.00 元、减值准备900,000.00 元，期初期末账面价值均为0 元。长期股权投资期初账面价值 156,535,754.16 元，期末账面价值159,223,364.30 元。

4. 营业收入和营业成本

（ 1 ） 营业收入明细列示

（1） 营业收入明细列示
项 目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入		153,645,918.98
其他业务收入	2,903,040.00	4,443,470.78
营业收入合计	2,903,040.00	158,089,389.76

（ 2 ） 营业成本明细列示

（2） 营业成本明细列示
项 目	本期发生额	上期发生额
主营业务成本		166,377,945.59

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安徽方兴科技股份有限公司                                      2012 年财务报表附注

项 目	本期发生额	上期发生额
其他业务成本	689,697.91	3,038,752.65
营业成本合计	689,697.91	169,416,698.24

（ 3 ） 主营业务按产品分项列示

（3） 主营业务按	产品分项列示	产品分项列示
行业名称	本期发生额		上期发生额
	主营业务收入	主营业务成本	主营业务收入	主营业务成本
浮法玻璃			153,645,918.98	166,377,945.59

5. 投资收益

（ 1 ） 投资收益明细情况

（1） 投资收益明细情况
项 目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	6,000,000.00	6,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益	-464,717.06	33,723.58
处置长期股权投资产生的投资收益	-3,545,857.17
合 计	1,989,425.77	6,033,723.58

（ 2 ） 按成本法核算的长期股权投资收益

（2） 按成本法核算的长期股权	投资收益
被投资单位	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变动的原因
安徽省蚌埠华益导电膜玻璃有限公司	6,000,000.00	6,000,000.00
合 计	6,000,000.00	6,000,000.00

（ 3 ） 按权益法核算的长期股权投资收益

（3） 按权益法核算的长期	股权投资收益
被投资单位	本期发生额	上期发生额	备注
莆田市莆辉方显光电子有限公司	-464,717.06	33,723.58	期末按权益法核算确认的投资收益
合 计	-464,717.06	33,723.58

6. 现金流量表补充资料

项 目	本期金额	上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	6,907,593.20	-44,967,880.45
加：资产减值准备	1,208,281.62	11,178,573.21
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	557,372.47	12,344,297.01
无形资产摊销	164,552.29	647,771.83
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以 “－”号填列）		202,066.88
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	7,597,790.57	13,492,727.77

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安徽方兴科技股份有限公司                                      2012 年财务报表附注

项 目	本期金额	上期金额
投资损失（收益以“－”号填列）	-1,989,425.77	-6,033,723.58
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）		40,308,930.43
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-6,526,575.45	44,562,945.86
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-7,313,543.60	-72,508,646.94
其他
经营活动产生的现金流量净额	606,045.33	-772,937.98
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	1,988,955.21	781,977.64
减：现金的期初余额	781,977.64	8,223,926.73
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	1,206,977.57	-7,441,949.09

十二、补充资料

1. 当期非经常性损益明细表

（1）根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损

益（2008）》[证监会公告（2008）43 号]，本公司非经常性损益如下：

项 目	金额	注释
1．非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分	82,456.10	注1
2．越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的的税收返还、减免
3．计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额 或定量享受的政府补助除外）	8,989,620.18	注2
4．计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
5．企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有 被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
6．非货币性资产交换损益
7．委托他人投资或管理资产的损益
8．因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
9．债务重组损益	6,000,000.00	注3
10．企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
11．交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
12．同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
13．与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
14．除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、 交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性

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安徽方兴科技股份有限公司                                      2012 年财务报表附注

项 目	金额	注释
金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
15．单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
16．对外委托贷款取得的损益
17．采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
18．根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损 益的影响
19．受托经营取得的托管费收入
20．除上述各项之外的其他营业外收入和支出	3,079,457.01	注4
21．其他符合非经常性损益定义的损益项目
22．少数股东权益影响额	-1,255,593.20
23．所得税影响额	-1,054,208.82
合计	15,841,731.27

• 注1：非流动资产处置损益主要项目为出售及报废固定资产损失；

• 注2：计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）详见财

• 务报表附注“五、合并财务报表重要项目注释40、营业外收入”；

• 注3：债务重组损益系财政专项资金借款豁免所致；

• 注4：其他营业外收入和支出主要系滞纳金支出。

2. 净资产收益率和每股收益

（ 1 ） 本年度

报告期利润	加权平均净资产 收益率（%）	每股收益	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	30.54	1.14	1.14
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	26.90	1.00	1.00

（ 2 ） 上年度

（2） 上年度
报告期利润	加权平均净资产 收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	19.46	0.55	0.55
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	4.98	0.16	0.16

3. 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明

（ 1 ） 资产负债表

（1） 资产负	债表
报表项目	期末余额	期初余额	变动金额	变动幅度%	注释
应收票据	182,379,581.24	136,557,999.16	45,821,582.08	33.55	注1
应收账款	295,713,773.21	202,694,022.52	93,019,750.69	45.89	注2
资本公积	211,347,435.33	158,132,360.27	53,215,075.06	33.65	注3
未分配利润	161,936,744.96	29,024,605.13	132,912,139.83	457.93	注4

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安徽方兴科技股份有限公司                                      2012 年财务报表附注

少数股东权益 65,481,239.69 130,637,159.54 -65,155,919.85 -49.88 注 5

注1：报告期期末应收票据增加较大的主要原因系客户主要用银行承兑汇票结算所致；

• 注2：报告期期末应收账款增加较大的主要原因系本期主要子公司销售收入增加所致；

• 注3：报告期期末资本公积余额增加较大的主要原因系本公司于2012 年3 月31 日收购安徽中贝置业股份有限公司持

• 有的蚌埠中恒新材料科技有限责任公司40%股权所致；

• 注4：报告期期末未分配利润增加较大的主要原因系本期归属母公司净利润增加所致；

• 注5：报告期期末少数股东权益减少较大的主要原因系本公司于2012 年3 月31 日收购安徽中贝置业股份有限公司持

• 有的蚌埠中恒新材料科技有限责任公司40%股权所致。

（ 2 ） 利润表

（2） 利润表
报表项目	本期发生额	上期发生额	变动金额	变动幅度%	注释
营业外收入	20,583,474.92	9,479,551.16	11,103,923.76	117.14	注1
注1：本期营业外收入较上期增长较大的主要原因系本期债务重组收益和政府补助收益较大，而上期没有债务重组收

益，并且政府补助收益较小所致。

十三、财务报表的批准

本财务报表业经本公司董事会于2013 年4 月16 日决议批准。

根据本公司章程，本财务报表将提交股东大会审议。

安徽方兴科技股份有限公司

2013 年4 月16 日

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安徽方兴科技股份有限公司                                      2012 年财务报表附注

第 15 页至第 71 页的财务报表附注由下列负责人签署：

法定代表人： 主管会计工作负责人： 签名： 签名： 日期： 日期：

会计机构负责人： 签名： 日期：

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