Triumph Science & Technology Co., Ltd — Audit Report / Information 2007

Apr 27, 2007

华普审字[2007]第0492 号

关于安徽方兴科技股份有限公司 与关联方资金往来的专项说明

安徽方兴科技股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对安徽方兴科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）2006 年度财务报表进 行了审计，并出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告（华普审字[2007]第0491 号）。在为 贵公司2006 年度财务会计报告进行审计工作中，我们对截至2006 年12 月31 日止贵公司与关联 方资金往来情况进行了审计。

提供真实、合法、完整的与关联方资金往来情况是贵公司管理层的责任，我们的责任是在实 施审计工作的基础上对贵公司提供的与关联方资金往来情况出具专项说明。我们的审计是根据中 国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会证监发 [2003]56 号《关于规范上市公 司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》，并参照《中国注册会计师执业准则》 进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要 的审计程序。现将贵公司与关联方资金往来及对外担保情况报告如下：

一、 截至2006 年12 月31 日止贵公司控股股东及其他关联方资金占用情况:

资金 占用方	资金占用方	占用方与	贵公司核算的	2006 年期初占 用资金余额	2006 年期初占 用资金余额	2006 年度占用累 计发生金额（不含	2006 年度 占用资金的	2006 年度偿	2006 年期末 占用资金余额	占用形成 原因	占用 性质
		贵公司的
			会计 科目					还累计发生 金额
	名称	关联 关系
						占用资金利息）	利息
类别
控股股 东、实 际 控 制人及 其附属 企业	安徽华光玻璃 集团有限公司	母公司	其他应收款		902.94	148.95	-	1,051.89	-	代垫款项、偿 还占用	非经营 性占用
			其他应收款		-	498.36	-	509.61	-11.25	代 垫 款 项	非经营 性占用
	蚌埠兴科玻璃 有限公司	同一母 公司	应收账款		284.46	227.67	-	231.91	280.22	销 售 商 品	经营性 占用
			其他应收款		720.00	400.00	-	1,120.00	-	拆借资金、偿 还占用	非经营 性占用
	蚌埠时代塑业 ~~有限公司~~	同一母 ~~公司~~	应收账款		49.85	-	-	3.07	46.78	销 售 商 品	经营性 占用

1

	有限公司	公司	其他应收款	200.00	-	-	200.00	-	偿 还 占 用	非经营 性占用
	安徽方显新型 材料有限公司	同一母 公司	应收账款	267.56	27.21	-	120.15	174.62	销 售 商 品	经营性 占用
			预付账款	-	10.54	-	-	10.54	购 买 商 品	经营性 占用
			其他应收款	260.04	-	-	260.04	-	偿 还 占 用	非经营 性占用
	安徽蚌埠创新 实业有限公司	同一母 公司	其他应收款	-4.20	14.91	-	10.86	-0.15	代 垫 费 用	非经营 性占用
	芜湖东峰玻璃 有限公司	同一母 公司	应收账款	576.90	19.82		189.79	406.93	销 售 商 品	经营性 占用
	莱阳长城安全 玻璃有限公司	同一母 公司	应收账款	264.50	98.29	-	49.08	313.71	销 售 商 品	经营性 占用
	蚌埠市兴华玻 璃镜业有限公 司	同一母 公司	应收账款	-	116.19	-	-	116.19	销 售 商 品	经营性 占用
	上海珠光工贸 有限公司	同一母 公司	其他应收款	4.55	134.50		149.05	-10.00	代垫费用、拆 借资金	非经营 性占用
小计	__	__	__	3,526.60	1,696.44	-	3,895.45	1,327.59
贵公司 的子公 司及其 附属 企业	安徽省蚌埠 华益导电膜 玻璃有限公 司	子公司	其他应收款	12,781.25	-	234.56	5,781.25	7,234.56	提供给华益 三线的建设 资金	非经营 性占用
			其他应收款	-	3,239.00	-	3,239.00	-	拆 借 资 金	非经营 性占用
			其他应收款	505.61	15.38	-	166.03	354.96	代 垫 费用等	非经营 性占用
	上海安兴玻 璃科技有限 公司	子公司	其他应收款	0.70	-	-	0.70	-	代 垫 费 用	非经营 性占用
	蚌埠方园光 电科技有限 公司	子公司	其他应收款	21.95	28.94	-	50.89	-	代 垫 费 用	非经营 性占用
小计	__	__	__	13,309.51	3,283.32	234.56	9,237.87	7,589.52
关联自 然人及 其控制 的法人				-	-	-	-	-
小计	__	__	__	-	-	-	-	-
其他关 联人及 其附属 企业				-	-	-	-	-

2

小计	__	__	__	-	-	-	-	-
总计	__	__	__	16,836.11	4,979.76	234.56	13,133.32	8,917.11

注：期初、期末占用资金余额为负数时，表示贵公司占用关联方资金。

其中：

• 1、贵公司没有为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用及相互代

• 为承担成本和其他支出情况；

2、贵公司有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用情况：贵公司本期没 有新发生有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用情况，期初控股股东及其他 关联方拆借贵公司的资金在本期已全部偿还。

• 3、贵公司没有通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款情况；

• 4、贵公司没有委托控股股东及其他关联方进行投资活动情况；

• 5、贵公司没有为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票情况；

• 6、贵公司代控股股东及其他关联方偿还债务情况：本期贵公司代蚌埠兴科玻璃有限公司偿

还债务400 万元，贵公司的子公司华益导电膜公司代蚌埠兴科玻璃有限公司偿还债务420 万元， 该等款项本期已全部归还。

安徽华普会计师事务所 中国注册会计师：

中国 合肥 中国注册会计师：

中国注册会计师：

2007 年4 月26 日

3