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Triumph Science & Technology Co., Ltd — Annual Report 2015
Mar 16, 2015
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Annual Report
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2014 年年度报告
公司代码：600552 公司简称：方兴科技
安徽方兴科技股份有限公司 2014 年年度报告
重要提示
-
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
-
二、 公司全体董事出席董事会会议。
-
三、 立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
-
四、 公司负责人茆令文、主管会计工作负责人马炎及会计机构负责人（会计主管人员）杜建新声
-
明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经立信会计师事务所审计，公司2014 年度母公司财务报表实现净利润为 6,577,171.76 元， 加上年初未分配利润 -154,999,043.59 元，减本期分配 15,556,436.14 元，期末可供投资者分 配的未分配利润为 -163,978,307.97 元，本年度不提取盈余公积。母公司财务报表资本公积期末 数为955,817,777.25 元。
因2014年度末母公司未分配利润为负，公司董事会经研究决定2014年度拟不进行利润分配， 也不进行公积金转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请 投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
- 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
- 九、 其他
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2014 年年度报告
目录
| 目录 | |
|---|---|
| 第一节 | 释义及重大风险提示.......................................................................................................... 3 |
| 第二节 | 公司简介.............................................................................................................................. 3 |
| 第三节 | 会计数据和财务指标摘要.................................................................................................. 5 |
| 第四节 | 董事会报告.......................................................................................................................... 6 |
| 第五节 | 重要事项............................................................................................................................ 18 |
| 第六节 | 股份变动及股东情况........................................................................................................ 22 |
| 第七节 | 董事、监事、高级管理人员和员工情况........................................................................ 27 |
| 第八节 | 公司治理............................................................................................................................ 31 |
| 第九节 | 内部控制............................................................................................................................ 33 |
| 第十节 | 财务报告............................................................................................................................ 34 |
| 第十一节 | 备查文件目录.................................................................................................................. 105 |
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2014 年年度报告
第一节 释义及重大风险提示
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
|---|---|---|
| 方兴科技/公司/本公司/上市公 司 |
指 | 安徽方兴科技股份有限公司 |
| 华益公司 | 指 | 安徽省蚌埠华益导电膜玻璃有限公司 |
| 中恒公司 | 指 | 蚌埠中恒新材料科技有限责任公司 |
| 华洋公司 | 指 | 蚌埠华洋粉体技术有限公司 |
| 硅基院 | 指 | 蚌埠硅基材料产业技术研究院有限公司 |
| 淮景建材 | 指 | 上海淮景建材销售有限公司 |
| 方兴光电 | 指 | 安徽方兴光电新材料科技有限公司 |
| 中创电子 | 指 | 安徽中创电子信息材料有限公司 |
| 莆辉方显 | 指 | 莆田市莆辉方显光电子有限公司 |
| 华光集团 | 指 | 安徽华光光电材料科技集团有限公司 |
| 玻璃院/蚌埠院 | 指 | 蚌埠玻璃工业设计研究院 |
| 中建材 | 指 | 中国建筑材料集团有限公司 |
| 立信会计师事务所 | 指 | 立信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
| 报告期 | 指 | 2014年度 |
二、 重大风险提示
公司已在本年度报告中描述公司面临的风险，敬请投资者予以关注，详见本年度报告"董事会报 告"等有关章节中关于公司面临风险的描述。
第二节 公司简介
一、 公司信息
| 一、 公司信息 | |
|---|---|
| 公司的中文名称 公司的中文简称 公司的外文名称 公司的外文名称缩写 公司的法定代表人 |
安徽方兴科技股份有限公司 |
| 方兴科技 | |
| Anhui Fangxing Science & Technology Co.,Ltd | |
| FXKJ | |
| 茆令文 |
二、 联系人和联系方式
| 二、 联系人和联系方式 | ||
|---|---|---|
| 姓名 联系地址 电话 传真 电子信箱 |
董事会秘书 | 证券事务代表 |
| 黄晓婷 | 林珊 | |
| 安徽省蚌埠市黄山大道8009号 | 安徽省蚌埠市黄山大道8009号 | |
| 0552-4968015 | 0552-4968015 | |
| 0552-4077780 | 0552-4077780 | |
| [email protected] | [email protected] |
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2014 年年度报告
三、 基本情况简介
| 三、 基本情况简介 | |
|---|---|
| 公司注册地址 | 安徽省蚌埠市黄山大道8009号 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 233010 |
| 公司办公地址 | 安徽省蚌埠市黄山大道8009号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 233010 |
| 公司网址 | http://www.fangxingkj.com |
| 电子信箱 | [email protected] |
四、 信息披露及备置地点
| 四、 信息披露及备置地点 | |
|---|---|
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 《上海证券报》、《证券日报》、《中国证券报》及 《证券时报》 |
| 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.sse.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 安徽省蚌埠市黄山大道8009号 |
五、 公司股票简况
| 公司股票简况 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 方兴科技 | 600552 |
六、 公司报告期内注册变更情况
（一） 基本情况
| （一） 基本情况 | |
|---|---|
| 注册登记日期 | 2014年6月27日 |
| 注册登记地点 | 安徽省蚌埠市 |
| 企业法人营业执照注册号 | 340000000034520（1-1） |
| 税务登记号码 | 340304719957663 |
| 组织机构代码 | 71995766-3 |
（二） 公司首次注册情况的相关查询索引
公司首次注册情况详见2011 年年度报告公司基本情况。
（三） 公司上市以来，主营业务的变化情况
1、2002 年公司的主营业务为：ITO 导电膜玻璃、在线复合镀膜玻璃、浮法玻璃、玻璃深加工制品及 新型材料（国家限制经营的除外）的开发研究、生产、销售等。
2、2011 年公司主营业务变更为：ITO 导电膜玻璃，在线复合镀膜玻璃、真空镀膜玻璃、玻璃深加工 制品及新型材料（国家限制经营的除外）的开发研究、生产、销售；无机新材料的技术转让、开发、 咨询及技术服务；精密陶瓷、精细化工及电子行业用硅质、铝质粉体材料的生产及销售等。
（四） 公司上市以来 , 历次控股股东的变更情况
公司自2002 年发行上市以来，控股股东一直为安徽华光光电材料科技集团有限公司（原名为安 徽华光玻璃集团有限公司），未发生变动。
七、 其他有关资料
| 七、 其他有关资料 | ||
|---|---|---|
| 公司聘请的会计师事 务所（境内） |
名称 | 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 上海市黄浦区南京东路61号新黄浦金融大厦4楼 |
| 办公地址 |
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2014 年年度报告
| 签字会计师姓名 | 刘世武 李剑昕 | |
|---|---|---|
| 报告期内履行持续督 导职责的保荐机构 |
名称 | 国信证券股份有限公司 |
| 办公地址 | 深圳市红岭中路1012号国信证券大厦 | |
| 签字的保荐代表人姓名 | 李波、董锋 | |
| 持续督导的期间 | 2013-04-03 至2014-12-31 |
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标
一 ( ) 主要会计数据
| (一) 主要会计数据 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 主要会计数据 营业收入 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 归属于上市公司股东的净资产 总资产 |
单位：元 币种：人民币 | |||
| 2014年 | 2013年 | 本期比上 年同期增 减(%) |
2012年 | |
| 942,198,411.01 | 982,627,398.34 |
-4.11 |
970,920,433.38 |
|
| 109,616,216.03 | 144,816,161.27 |
-24.31 |
132,912,139.83 |
|
| 104258020.14 | 114,747,380.54 |
-9.14 |
117,070,408.56 |
|
| 22,425,165.36 | 115,334,369.17 |
-80.56 |
53,929,972.54 |
|
| 2014年末 | 2013年末 | 本期末比上 年同期末增 减（%） |
2012年末 | |
| 1,709,856,461.28 | 1,615,796,681.39 |
5.82 |
515,222,614.21 |
|
| 2,431,493,733.89 | 2,132,044,909.62 |
14.05 |
1,064,817,474.47 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 2014年 | 2013年 | 本期比上年同期增 减(%) |
2012年 0.76 0.76 0.67 30.54 26.9 |
|---|---|---|---|---|
| 基本每股收益（元／股） | 0.3053 | 0.4322 |
-29.36 |
|
| 稀释每股收益（元／股） | 0.3053 | 0.4322 |
-29.36 |
|
| 扣除非经常性损益后的基本每 股收益（元／股） |
0.2904 | 0.34 |
-14.59 |
|
| 加权平均净资产收益率（%） | 6.60 | 11.07 |
减少4.47个百分点 |
|
| 扣除非经常性损益后的加权平 均净资产收益率（%） |
6.28 | 8.77 |
减少2.49个百分点 |
二、 境内外会计准则下会计数据差异
-
一
-
( ) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净 资产差异情况
□适用 √不适用
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2014 年年度报告
三、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 2014年金额 | 附注（如 适用） |
2013年金额 | 2012年金额 |
|---|---|---|---|---|
| 非流动资产处置损益 | -24,822.37 | 82,456.10 |
||
| 计入当期损益的政府补助，但与公 司正常经营业务密切相关，符合国 家政策规定、按照一定标准定额或 定量持续享受的政府补助除外 |
5,991,959.33 | 20,232,470.00 | 8,989,620.18 |
|
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 11,809,972.60 | |||
| 债务重组损益 | 6,000,000.00 | |||
| 除上述各项之外的其他营业外收入 和支出 |
316,123.16 | 2,238,084.67 | 3,079,457.01 |
|
| 少数股东权益影响额 | -100,869.33 | -3,658,286.95 | -1,255,593.20 | |
| 所得税影响额 | -849,017.27 | -528,637.22 | -1,054,208.82 | |
| 合计 | 5,358,195.89 | 30,068,780.73 | 15,841,731.27 |
第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2014 年，公司在国内外经济环境持续低迷，市场需求萎缩，行业竞争加剧，行业效益整体下滑 的困难形势下，以提高经济效益为中心，统一思想、坚定信心、精心组织、扎实工作，在竞争中抢 市场，在压力中求发展，克服种种困难和挑战，保持了企业持续稳定发展的态势。
报告期高纯超细氧化锆项目之5000 吨高纯氧化锆项目投产；触摸屏项目原一期工程经过一段 时间的调试运行，现场工艺改善，良率提升，工人业务逐渐熟练；减薄项目在去年底一期投产的基 础上，今年二期建设也已基本完成，客户导入速度加快，产销量逐步提升，公司的业务规模和产能 产量较上年都有了长足的增加。
新材料业务方面：面对低迷的市场，中恒公司制订了“加紧国外销售、拓展欧洲市场、稳定国 内重点企业，努力发展新客户”的销售策略。国外市场，将目标主要锁定欧洲、东南亚等市场。虽 然国外形势并不景气，但是基于我们公司优质的产品，国外客户基本维持了上年度的订单量。华洋 公司通过优化工艺节能降耗，加强管理降本增效，拓展海外市场，拓展产品应用领域等措施，在整 个行业都供过于求，利润微薄的情况下仍实现了收入、利润同步增长的好成绩。硅基院针对自身存 在的问题，积极实施工艺技术改造，产品质量进一步提高，本年度实现了扭亏为盈。
新型显示器件方面：导电膜生产厂家持续增加，产品价格却一路下跌，竞争进入白热化状态， 下游客户对产品质量提出了新的更高的要求，有的甚至是非常苛刻的要求。对此，华益公司以“质 量效益”为中心，通过优化工艺控制和生产流程，完善质量管理制度、产品检验制度，改进抛光工 艺等方式提高产品品质，满足了一些世界知名企业的配套质量要求，产品良率也再登新高。
报告期，公司实现营业收入94,219.84 万元，同比下降4.11％；营业利润12,432.47 万元，同 比下降16.82 ％；实现利润总额 13,226.61 万元,净利润 11,104.99 万元，同比分别下降 23.06％、 24.50％；归属于母公司股东的净利润 10,961.62 万元，比上年同期下降 24.31 ％。
一 ( ) 主营业务分析
1 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
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2014 年年度报告
| 科目 | 本期数 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
|---|---|---|---|---|
| 营业收入 | 942,198,411.01 | 982,627,398.34 | -4.11 | |
| 营业成本 | 709,961,586.08 | 737,379,470.88 | -3.72 | |
| 销售费用 | 26,389,529.62 | 27,843,411.22 | -5.22 | |
| 管理费用 | 52,000,111.08 | 59,770,956.91 | -13.00 | |
| 财务费用 | 14,126,774.56 | 1,728,952.66 | 717.07 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 22,425,165.36 | 115,334,369.17 | -80.56 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -436,703,036.38 | -361,870,973.71 | -20.68 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 67,960,507.12 | 906,503,551.68 | -92.50 | |
| 研发支出 | 66,878,862.36 | 32,564,961.35 | 105.37 | |
| 资产减值损失 | 12,127,335.50 | 2,487,236.95 | 387.58 | |
| 投资收益 | 62,353.61 | 111,236.79 | -43.95 | |
| 营业外收入 | 7,962,105.57 | 22,504,433.13 | -64.62 | |
| 营业外支出 | 20,693.48 | 58,700.83 | -64.75 | |
| 少数股东损益 | 1,433,677.25 | 2,277,118.21 | -37.04 | |
| 收到的税费返还 | 2,295,248.18 | 11,343,711.04 | -79.77 | |
| 收回投资收到的现金 | 830,000,000.00 | -100.00 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 11,809,972.60 | -100.00 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 11,110,000.00 | 40,550,000.00 | -72.60 | |
| 投资活动现金流入小计 | 11,110,000.00 | 882,359,972.60 | -98.74 | |
| 投资支付的现金 | 22,610,400.00 | 852,700,000.00 | -97.35 | |
| 投资活动现金流出小计 | 447,813,036.38 | 1,244,230,946.31 | -64.01 | |
| 吸收投资收到的现金 | 1,200,000.00 | 968,299,988.50 | -99.88 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 776,901,268.36 | 1,674,755,340.10 | -53.61 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 2,342,083.59 | -100.00 | ||
| 汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -67,953.76 | -4,936,867.18 | 98.62 | |
| 现金及现金等价物净增加额 | -346,385,317.66 | 655,030,079.96 | -152.88 | |
| 期初现金及现金等价物余额 | 699,394,529.21 | 44,364,449.25 | 1,476.48 | |
| 期末现金及现金等价物余额 | 353,009,211.55 | 699,394,529.21 | -49.53 | |
| 变动比例较大项目原因分析： 财务费用 经营活动产生的现金流量净额 筹资活动产生的现金流量净额 研发支出 资产减值损失 投资收益 营业外收入 营业外支出 少数股东损益 收到的税费返还 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 投资支付的现金 投资活动现金流出小计 吸收投资收到的现金 筹资活动现金流入小计 |
||||
| 本期利息收入减少所致。 | ||||
| 本期销售商品、提供劳务收到的现金减少所致。 | ||||
| 上期收到增发募集资金所致。 | ||||
| 本期开发支出增加所致。 | ||||
| 本期计提坏账准备增加所致。 | ||||
| 本期联营企业利润减少所致。 | ||||
| 本期政府补助减少所致。 | ||||
| 本期其他支出减少所致。 | ||||
| 本期控股子公司利润减少所致。 | ||||
| 本期收到的政府补助减少所致。 | ||||
| 上期投资理财产品收回所致。 | ||||
| 上期投资理财产品收益所致。 | ||||
| 本期收到与投资相关政府补助减少所致。 | ||||
| 上期投资理财产品收回所致。 | ||||
| 上期有投资理财产品事项所致。 | ||||
| 上期有投资理财产品事项所致。 | ||||
| 上期收到增发募集资金所致。 | ||||
| 上期收到增发募集资金所致。 |
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2014 年年度报告
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 上期支付增发费用所致。 |
|---|---|
| 汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 本期汇兑收益减少所致。 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 上期收到增发募集资金所致。 |
| 期初现金及现金等价物余额 | 上期收到增发募集资金所致。 |
| 期末现金及现金等价物余额 | 本期新建项目支出增加所致。 |
(1) 主要销售客户的情况
公司前五名客户的销售额合计为150，429，274.25 元，占公司年度销售总额的15.97%。
2 成本
(1) 成本分析表
单位：元
| 单位：元 | 单位：元 | 单位：元 | 单位：元 | 单位：元 | 单位：元 | 单位：元 | 单位：元 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 分行业情况 | |||||||
| 分行业 | 成本构成 项目 |
本期金额 | 本期占总 成本比例 (%) |
上年同期金额 | 上年同期 占总成本 比例(%) |
本期金额 较上年同 期变动比 例(%) |
情况 说明 |
| 工业 | 销售商品 成本 |
585,797,282.07 | 100.00 |
636,179,340.95 | 100.00 |
-7.92 |
销售收入降低 对应成本降低 |
| 分产品情况 | |||||||
| 分产品 | 成本构成 项目 |
本期金额 | 本期占总 成本比例 (%) |
上年同期金额 | 上年同期 占总成本 比例(%) |
本期金额 较上年同 期变动比 例(%) |
情况 说明 |
| ITO导电膜玻 璃 |
销售商品成 本 |
216,169,755.97 | 36.90 |
277,021,468.83 | 43.54 |
-21.97 |
销售收入降低对 应成本降低 |
| TFT-LCD减薄 玻璃 |
销售商品成 本 |
44,787,450.72 | 7.65 |
3,044,224.28 |
0.48 |
1,371.23 |
本年销量增加对 应成本增加 |
| 新材料 | 销售商品成 本 |
324,840,075.38 | 55.45 |
356,113,647.84 | 55.98 |
-8.78 |
销售收入降低对 应成本降低 |
(2) 主要供应商情况
公司前五名供应商的采购金额合计为424,936,495.67 元，占公司年度采购总额的66.73%。
3 研发支出
(1) 研发支出情况表
| (1) 研发支出情况表 | |
|---|---|
| 单位：元 | |
| 本期费用化研发支出 | 9,334,637.67 |
| 本期资本化研发支出 | 57,544,224.69 |
| 研发支出合计 | 66,878,862.36 |
| 研发支出总额占净资产比例（%） | 3.87 |
| 研发支出总额占营业收入比例（%） | 7.10 |
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2014 年年度报告
4 其他
(1) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
公司股票自2014 年10 月13 日起因重大资产重组事项停牌。本次重大资产重组的总体方案初步 拟定为：本公司拟以定向发行股份并支付现金方式购买独立第三方深圳市国显科技股份有限公司 75.58%的股份，预估值合计约52,905.05 万元。审计、评估相关现场工作已完成，独立财务顾问、 律师也完成了对标的企业、交易对方的初步尽职调查。目前公司的重组预案已通过实际控制人中建 材集团总经理办公会的审议，正根据中建材的要求补充资料，等待中建材集团董事会的审议批准。 （2） 产能利用率
公司于2013 年分别开工建设了中小尺寸电容式触摸屏项目及TFT－LCD 玻璃减薄项目，截至目 前，中小尺寸电容式触摸屏项目处于试运行状态，尚未正式投产；TFT－LCD 玻璃减薄项目一期于2013 年11 月投产，经过半年多的产品认证阶段，逐步取得客户认证，2014 年四季度以后，产销量逐步 增长，全年共生产产品71 万片，目前项目二期尚未正式投产。
公司原有业务板块的产能、产量和产能利用率情况见下表：
| 产品名称或类别 | 2013年 | 2013年 | 2014年 | 2014年 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 产能 | 产量 | 产能利用率 （%） |
产能 | 产量 | 产能利用 率（%） |
|
| 氧化锆(吨） | 15000 | 12,869 | 88.75 | 20000 | 13,306 | 78.27 |
| 硅酸锆（吨） | 20,000 | 15,687 | 78.44 | 20,000 | 17,573 | 87.87 |
| ITO导电膜玻璃（万片） | 4000 | 3,258 | 81.45% | 4000 | 3,088 | 77.20% |
注：氧化锆产能解释：2013 年2 月投产一条5000 吨生产线，2013 年实际总产能为14500 吨； 2014 年8 月投产一条5000 吨高纯生产线，2014 年实际总产能是17000 吨。
（3）信用风险
受市场环境影响，2014 年本公司赊销增加，赊销导致的客户信用风险也随之增加，为此在签订 新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和银行资信证明等。公司 对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过月末对账对已有客户信用评级实施月度监控，通过应收账款账龄分析的月度审核来确 保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。 被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，该客户只有在还清欠款情况下，才能继续 赊销。同时根据月度监控以及应收账款账龄分析，对有风险的客户立即采取包括法律措施在内的各 种手段，积极追债，减少损失。
( 二 ) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
| 主营业务分行业情况 | 主营业务分行业情况 | 主营业务分行业情况 | 主营业务分行业情况 | 主营业务分行业情况 | 主营业务分行业情况 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 （%） |
营业收入比 上年增减 （%） |
营业成本比 上年增减 （%） |
毛利率比上年增减（%） | |
| 工业 | 785,916,240.56 | 585,797,282.07 | 25.46 | -8.97 | -7.92 | 减少0.85个百分点 | |
| 主营业务分产品情况 | |||||||
| 分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 （%） |
营业收入比 上年增减 （%） |
营业成本比 上年增减 （%） |
毛利率比上年增减（%） | |
| ITO 导电膜 玻璃 |
290,796,527.75 | 216,169,755.97 | 25.66 |
-23.04 |
-21.97 |
减少1.02 个百分点 | |
| TFT-LCD减 | 45,874,877.82 | 44,787,450.72 | 2.37 |
896.38 |
1,371.23 |
减少31.51个百分点 |
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2014 年年度报告
| 薄玻璃 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 新材料 | 449,244,834.99 | 324,840,075.38 | 27.69 |
-6.58 |
-8.78 |
增加1.74个百分点 |
公司两大业务板块近三年发展趋势如下： 单位：万元
| 新型显 示器件 板块 |
年份 | 主营业务 收入 |
主营业务 成本 |
毛利率 （％） |
资产总额 | 负债总 额 |
股东权益 总额 |
资产负债 率（％） |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2012年 | 36,617 | 26,895 | 26.55 | 62,627 |
33,373 |
29,254 | 53.29 | ||
| 2013年 | 38,244 | 28,006 | 26.77 | 169,724 |
36,609 |
130,115 | 21.57 | ||
| 2014年 | 33,667 | 26,096 | 22.49 | 180,878 |
48,760 |
132,941 | 26.96 | ||
| 新材料 业务板 块 |
年份 | 主营业务 收入 |
主营业务 成本 |
毛利率 （％） |
资产总额 | 负债总 额 |
股东权益 总额 |
资产负债 率（％） |
|
| 2012年 | 49,044 | 35,165 |
28.30 |
44,268 |
15,672 |
28,597 | 35.40 | ||
| 2013年 | 48,089 | 35,611 |
25.95 |
84,859 |
14,933 |
69,926 | 17.60 | ||
| 2014年 | 44,924 | 32,484 |
27.69 |
93,262 |
15,723 |
77,539 | 16.86 |
2、 主营业务分地区情况
| 2、 主营业务分地区情况 | ||
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 营业收入比上年增减（%） -6.87 -22.24 |
||
| 地区 | 营业收入 | 营业收入比上年增减（%） |
| 境内销售 | 694,420,633.72 | -6.87 |
| 境外销售 | 91,495,606.84 | -22.24 |
( 三 ) 资产、负债情况分析
1 资产负债情况分析表
| (三) 资产、负债情况分析 1 资产负债情况分析表 |
(三) 资产、负债情况分析 1 资产负债情况分析表 |
(三) 资产、负债情况分析 1 资产负债情况分析表 |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 单位：元 | ||||||
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末 数占总资 产的比例 （%） |
上期期末数 | 上期期末 数占总资 产的比例 （%） |
本期期末 金额较上 期期末变 动比例（%） |
情况说明 |
| 货币资金 | 397,826,386.68 | 16.36 | 699,671,836.25 | 32.82 |
-43.14 |
本期新建项目支出增加所致。 |
| 应收账款 | 391,500,823.51 | 16.10 | 299,952,328.25 | 14.07 |
30.52 |
本期赊销增加所致。 |
| 预付款项 | 99,096,354.38 | 4.08 |
65,043,398.57 | 3.05 |
52.35 |
本期预付工程款增加所致。 |
| 其他应收款 | 4,910,426.79 | 0.20 |
3,386,834.98 | 0.16 |
44.99 |
本期预缴进口材料进口增值税 所致。 |
| 其他流动资产 | 68,034,863.30 |
2.80 |
100.00 | 本期固定资产投资增加，使得 进项税额增加所致。 |
||
| 在建工程 | 412,797,732.64 | 16.98 | 198,419,660.95 | 9.31 |
108.04 |
本期新建项目支出增加所致。 |
| 开发支出 | 57,544,224.69 | 2.37 |
8,072,845.17 | 0.38 |
612.81 |
本期有开发支出增加所致。 |
| 递延所得税资 产 |
3,810,026.49 | 0.16 |
1,354,286.98 | 0.06 |
181.33 |
本期内部交易未实现的利润增 加所致。 |
| 非流动资产合 计 |
1,097,625,492. 81 |
45.14 |
703,831,316.11 | 33.01 |
55.95 |
本期新建项目支出增加所致。 |
| 短期借款 | 448,055,421.00 | 18.43 | 298,541,159.69 | 14.00 |
50.08 |
本期流动资金借款增加所致。 |
| 应付账款 | 94,388,838.28 | 3.88 |
42,961,876.71 | 2.02 |
119.70 |
本期材料采购增加所致。 |
| 预收款项 | 7,341,336.53 | 0.30 |
11,479,534.91 | 0.54 |
-36.05 |
本期末客户提货增加所致。 |
| 应付职工薪酬 | 1,160,479.95 |
0.05 |
197,642.93 | 0.01 |
487.16 |
本期工会经费和教育经费增加 所致。 |
| 应交税费 | 20,236,994.81 | 0.83 |
-16,893,657.91 | -0.79 |
219.79 | 上期有进项税所致。 |
| 应付利息 | 754,348.04 | 0.04 |
-100.00 |
本期末无应付利息所致。 | ||
| 其他应付款 | 9,083,977.69 | 0.37 |
55,440,686.06 | 2.60 |
-83.61 |
本期归还控股股东借款所致。 |
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2014 年年度报告
| 流动负债合计 | 602,896,456.76 | 24.80 | 412,481,590.43 | 19.35 |
46.16 |
本期流动资金借款增加所致。 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 负债合计 | 704,562,123.43 | 28.98 | 501,555,590.43 | 23.52 |
40.48 |
本期流动资金借款增加所致。 |
| 实收资本（或 股本） |
358,994,679.00 | 14.76 | 239,329,786.00 | 11.23 |
50.00 |
本期资本公积转增股本所致。 |
| 未分配利润 | 384,857,367.02 | 15.83 | 290,797,587.13 | 13.64 |
32.35 |
本期归属母公司净利润盈利所 致。 |
( 四 ) 核心竞争力分析
1、新材料业务
公司在新材料业务方面的核心竞争力主要体现在已掌握的生产技术和自主研发能力上。公司生 产的高纯电熔氧化锆产品为高新技术产品，纯度、粒度等各项指标在国内乃至国际电熔锆行业都处 于领先地位，中恒公司自主开发的"超细高纯电熔氧化锆工业化制备技术"多次获得省级、行业级的 科技成果奖励。此外，经过多年经营，公司已建立了覆盖全国及海外多个国家和地区的营销网络， 拥有大量长期稳固的客户资源，彼此之间保持良好的合作关系。凭借技术优势和畅通的销售渠道， 中恒公司目前在电熔锆行业，已经稳固树立行业龙头地位。报告期新投建的高纯超细氧化锆项目， 未来将使中恒公司进一步丰富产品线，抬升产品档次，增强盈利能力，实现跨越式发展。
华洋公司凭借专业的经营、研发团队，以及核心的环保节能生产技术，生产的高纯超细硅酸锆 产品，质量稳定，市场好评度高，有较强的竞争力。
2、新型显示器件业务
华益公司是国内最早生产ITO 导电膜玻璃的企业，二十年来，不断引进国外先进的设备和技术， 通过消化吸收和技术革新，得到了快速的发展，产能在国内位居前列。公司的产品、质量、信誉在 行业内有着较高的知名度，拥有稳定的客户群体，并与国内外高端客户有着稳定的合作。作为国内 ITO 龙头企业，华益公司拥有授权专利19 项，其中发明专利三项。公司拥有一支专业覆盖真空技术、 薄膜技术、机械及电气控制等学科的研发队伍，拥有较强的研发能力，在检测分析设备及研发人员 方面得到蚌埠玻璃设计院的有利支持。
近两年公司新投建了TFT-LCD 减薄项目及中小尺寸电容式触摸屏项目，大大丰富了产品线，增 大了上下游关联度及销售灵活性，为下一步抢占电子显示器件市场份额奠定了良好的基础。
( 五 ) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
无
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
无
3、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
√适用□不适用
| 单位:万元 币种:人民币 | 单位:万元 币种:人民币 | 单位:万元 币种:人民币 | 单位:万元 币种:人民币 | 单位:万元 币种:人民币 | 单位:万元 币种:人民币 | 单位:万元 币种:人民币 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 募集年份 | 募集方式 | 募集资金 总额 |
本年度已使 用募集资金 总额 |
已累计使用 募集资金总 额 |
尚未使用募 集资金总额 |
尚未使用募集资金用 途及去向 |
| 2013 | 非公开发行 | 96595.79 | 18,508.13 | 59,822.79 | 38686.36 | 继续用于募投项目 |
| 募集资金总体使用情况说明 |
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2014 年年度报告
(2) 募集资金承诺项目情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 承诺项目 名称 |
是否变 更项目 |
募集资 金拟投 入金额 |
募集资金 本年度投 入金额 |
募集资金累 计实际投入 金额 |
是否符 合计划 进度 |
项目进 度 |
预计 收益 |
产生收 益情况 |
是 否 符 合 预 计 收 益 |
未达 到计 划进 度和 收益 说明 |
变更 原因 及募 集资 金变 更程 序说 明 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 中小尺寸 电容式触 摸屏项目 |
否 | 40,500 | 15,633.66 | 36,966.38 | 是 | 85% | － | － | |||
| 高纯超细 氧化锆项 目 |
否 | 18,143 | 2,874.47 | 6,224.55 | 是 | 70% | － | － | |||
| 补充流动 资金项目 |
否 | 16,595.79 | 0 |
16,631.86 | 是 | 100％ | - | - | |||
| 合计 | / | 75,238.79 | 18,508.13 |
59,822.79 |
/ |
/ | / | / | / | / | |
| 募集资金承诺项目使用情况 说明 |
4、 主要子公司、参股公司分析
蚌埠中恒新材料科技有限责任公司系本公司全资子公司，主要产品为电熔氧化锆，注册资本 34,142.72 万元，总资产 87,710.69 万元，净资产 73,856.12 万元。报告期实现营业收入52,015.97 万元，营业利润 8,387.51 万元，净利润 7,336.11 万元。
安徽省蚌埠华益导电膜玻璃有限公司系本公司控股子公司，公司持股比例为95.05％，主要产 品为ITO 导电膜玻璃，注册资本11,805.82 万元，总资产 66,929.98 万元，净资产34,057.25 万元。 报告期实现营业收入35,142.83 万元，营业利润4,366.87 万元，净利润3,886.91 万元。
蚌埠华洋粉体技术有限公司为公司全资子公司，主要产品为硅酸锆，注册资本1000 万元，总资 产 9,917.35 万元，净资产 3,837.96 万元。报告期实现净利润 880.84 万元。
蚌埠硅基材料产业技术研究院有限公司（原名蚌埠中凯电子材料有限公司）系公司全资子公司， 主要产品为球形石英粉和球形氧化铝粉，注册资本500 万元，总资产 927.19 万元，净资产 -459.61 万元。报告期实现净利润3.30 万元。
上海淮景建材销售有限公司系本公司控股子公司，公司持股比例为90％，主要从事建材、装潢 材料、汽配、机电产品、五金交电的批发零售。注册资本100 万元，总资产1,541.82 万元，净资 产 -986.88 万元。报告期实现净利润 -493.99 万元，报告期该公司已停产整顿。
安徽方兴光电新材料科技有限公司系本公司控股子公司，公司持股比例为88.89％，主要从事 电容式触摸屏柔性薄膜的开发研究、生产、销售。注册资本4500 万元。报告期项目正在筹建中。 安徽中创电子信息材料有限公司系本公司控股子公司，公司持股比例为70％，主要从事钛酸钡 及相关产品的开发研究、生产、销售及信息咨询；无机新材料的技术开发、转让、咨询及服务等。 注册资本5000 万元。报告期项目正在筹建中。
5、 非募集资金项目情况
√适用 □不适用
| √适用 □不适用 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 单位:万元 | 币种:人民币 | ||||
| 项目名称 | 项目金额 | 项目进度 | 本年度投入 | 累计实际投入 | 项目收益 |
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| 金额 | 金额 | 情况 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| TFT－LCD 玻璃减薄项目 | 15,689 | 90％ | 4,856.43 | 12,304.94 |
108.74 |
二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析
一 ( ) 行业竞争格局和发展趋势
1、新材料业务
电熔氧化锆行业从早期的外资企业垄断国内市场，发展到当前多足鼎立的局面，以中恒公司为 首的主要几家企业占据了国内绝大部分市场。近两年来行业竞争加剧，市场制造向更细，纯度更高 的电熔氧化锆发展。近两年陶瓷墨水新技术的发展，短期内可能导致电熔氧化锆的需求下降，因此 市场竞争会更加激烈，但随着世界经济一体化进程的加快，科学技术的日新月异，新材料、新领域 的不断出现，锆化合物的应用领域不断拓宽，未来行业发展空间将不断扩大。
2、新型显示器件
新型显示器件系国家战略性新兴产业，政策环境十分有利，随着新技术、新用途、新产品的不 断推出和人们消费观念的转变，行业发展具有广阔的市场前景。华益公司的ITO 镀膜玻璃产品为液 晶显示及触控用的上游基础材料，应用领域广泛。但由于国际局势动荡不安，国内经济面临着经济 结构转型，经济总体下行，市场需求萎缩，竞争加剧，产品价格一再下滑，因此也影响到上游中间 产品的销售价格，企业运营压力进一步加大。目前 ITO 导电玻璃市场价格恶性竞争，2014 年全国又 新上了十几条镀膜生产线，产品供大于求，市场竞争白热化，企业效益不断下滑。未来企业只有靠 规模优势、成本优势、技术优势、综合配套优势，才能保持市场份额，创造经济效益，保证可持续 发展。
3、公司新建及投产项目竞争优势和发展战略
(1)高纯氧化锆项目
工业上氧化锆的生产工艺主要有化学法和电熔法两种方法。化学法的优点是产品纯度高（高纯 氧化锆）、杂质含量少、粒度分布好，通常纯度可达到99.9%，缺点是产品工艺流程长，中间产品氧 氯化锆污染大，废弃物硅渣、废酸、废碱液很难处理。电熔法的优点是基本无污染、成本低、工艺 简单，缺点是杂质含量相对于化学法较高，纯度一般在98.5%左右，很难在高档ZrO2材料中应用。我 公司自己研发的高纯超细氧化锆生产工艺，结合了电熔工艺和碱熔工艺（化学法）的优点，最终产 品的品质可达到99.9%以上，既减少了污染，又可以大部分取代化学锆产品，具有广阔的市场和良好 的社会经济效益。目前工业上氧化锆已经在军工、陶瓷、耐火材料、机械、电子、光学、航空航天、 生物、化学等各种领域获得广泛的应用，未来市场容量还将不断扩大。
(2) 柔性镀膜项目
电容式触摸屏产业链条大致可分为上游基础材料、零部件，中游触控传感器制造和下游触控模 组制造。本项目属于产业链的上游，即利用PET基膜和ITO靶材制千成ITO膜，即PET-Film。 触摸屏 市场目前技术种类较多，现在主流的触摸屏技术大致有G/G、G/F系列（包括GFF、G1F和GF2）、Incell、 Onecell和OGS等。综合各类触控技术优劣和终端产品应用情况分析，触摸屏的技术趋势是： Incell/Onecell走高端产品，如苹果和三星的中高端手机；GF系列在中低端市场如手机和平板电脑 上应用占据绝大多数；OGS主要用于4－18寸的中大尺寸触控面板上；GG方案由于开案周期较长和开 模费用较高，逐渐有被 GF/OGS所替代的趋势。从2012年下半年起，膜式（GFF、G1F和GF2）触摸屏 渐成主流，从主流厂商2013年的出货量来看，FILM智能手机占据半壁江山。在PAD领域，不仅iPad mini, 而且最新推出的iPad Air、Kindle Fire和Google Nexus都采用Film方案，因此Film式触摸屏未来发 展前景看好。
我司是专业生产ITO导电膜玻璃的企业，在显示镀膜领域拥有自己的核心技术储备及客户资源， 使得本项目拥有坚实的技术支撑以及市场拓展的优势。同时本项目产业化关键装备从具有国际先进 水平的公司引进，产品按国际先进标准检验，可确保产品的实物质量达到国际先进水平，产品质量 可以媲美日韩同类型产品，因此具有较好的竞争力。
（3）纳米钛酸钡
纳米钛酸钡是电子陶瓷中使用最广泛的材料之一，被誉为“电子陶瓷工业的支柱”，广泛应用 于制作多层陶瓷电容器、热敏电阻器、电光器件和DRAM等器件，其中多层陶瓷电容器行业是纳米钛 酸钡功能陶瓷材料粉末应用最广泛的下游产业。
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2014 年年度报告
目前国内纳米钛酸钡厂家大多使用的是固相法技术，少部分使用草酸盐共沉淀法。国际较流行 的是水热法，水热法钛酸钡粉体具有高纯度、高活性、球形度好、结晶度高、粒度分布窄、化学均 一性好等特点，尤其适用于多层陶瓷电容器介质材料领域。我公司采用的是水热法纳米钛酸钡生产 工艺，其制备技术难度较大。公司通过多年的研发已经完全掌握水热法生产工艺及参数，生产的纳 米钛酸钡质量达到《电子工业用高纯钛酸钡》（HG/T3587-2009）的质量要求，产品技术指标符合主 流市场对钛酸钡高纯度、纳米级的技术要求，个别指标明显优于目前行业的标准，产品具有纯度高， 杂质少等明显的质量优势,并且成本较低，竞争优势明显。同时公司有从事粉体材料生产线建设、调 试、生产及市场开发的经验，能够有效管控技术和经营风险。
4、公司新建及投产项目与现有业务的区别及未来消化产能的应对措施。
(1)高纯氧化锆项目
公司新建的5000吨高纯氧化锆与公司原有电熔氧化锆产品在市场定位方面存在交叉，新建投产 5000吨氧化锆项目主要针对电熔氧化锆和化学法氧化锆的中间产品，主要针对锆铁红，锆系陶瓷耐 磨材料，高温耐腐蚀锆陶瓷材料这部分市场；原先的电熔锆产品主要针对传统锆系陶瓷色料(锆镨黄， 锆钒蓝、锆钒黄等)以及锆系耐火材料陶瓷市场。
公司未来新增产能的销售压力主要来自整体经济下行的压力，而产能的扩大会带来从原料到销 售的规模优势，以及单位生产成本降低的优势。同时公司的技术改造也在不断推进，生产成本也将 不断降低。因此，虽然整体市场下滑，但公司的技术革新带来工艺路线优化、自动化程度提高以及 规模效应所带来的成本竞争优势更加明显，加上公司良好的信誉、与上下游客户的亲密合作关系， 使产品具有较强的竞争力，可消化新增的产能，很好地应对市场下行带来的压力。
(2) 柔性镀膜项目
柔性镀膜项目是通过真空磁控溅射的方式在PET基材上沉积ITO导电薄膜，主要是给下游触摸屏 厂商提供ITO导电薄膜，完成触控模组。柔性镀膜与公司现有的ITO导电膜玻璃业务的区别是用的基 材不一样，一个是镀在PET基膜上，一个是镀在玻璃上。目前国内触屏生产商所用的PET-Film大部分 依赖进口，生产PET-Film的厂商主要有万顺股份、欧菲光等，目前中低端智能手机及平板电脑都开 始采用薄膜式触摸屏，随着电子窗帘、柔性显示屏、车载导航触控的应用与发展，PET-Film市场缺 口将进一步拉大，市场前景广阔。目前公司已开展市场拓展工作，并与多家客户达成合作意向。 （3）纳米钛酸钡
纳米钛酸钡广泛应用于多层陶瓷电容器、热敏电阻器、电光器件等，与公司现有业务市场并不 重合。是中恒公司以多年的电子纳米材料研发、生产、管理、销售经验为基础，通过集成创新，自 主开发出新的科技成果，在技术、成本、管理、销售方面具有显著的竞争优势。纳米钛酸钡市场需 求很大，据Paumanok 统计，2013年全球纳米钛酸钡功能陶瓷材料粉体的总体需求达到5.75万吨，并 且以每年8%的复合增速增长；中国需求量约2万吨，以12%的复合速度增长。全球纳米钛酸钡原粉产 量约5万多吨。国内纳米钛酸钡功能陶瓷生产厂商在全球市场的占有率约为8％，在国内市场的占有 率约为20％，公司将利用技术优势和产品价格优势以及营销团队优势抢占纳米钛酸钡功能陶瓷材料 国内外市场。
( 二 ) 公司发展战略
公司以中建材集团的发展战略为指引，以蚌埠院"新玻璃、新材料、新能源、新装备"的产业布 局为依托，在经济新常态下，坚持以提高发展质量和效益为中心，坚持市场导向，紧抓产品结构调 整和转型升级机遇，继续扩大新业务比重。坚持创新驱动战略，发挥自身优势，在研究开发和工艺 创新基础上，掌握一批关键技术、凝聚一批高科技人才，深化内外产研协同和上下游产业链合作， 不断推动科技成果产业化，提升以科技创新为主的核心竞争力，从而推动新型显示器件和新材料两 大业务的共同发展，将公司打造成为具有国际竞争力的新型显示和新材料的科技产业集团。
( 三 ) 经营计划
2015 年度公司预计完成营业总收入155000 万元，实现利润总额15000 万元。为确保2015 年度 经营目标的实现，公司管理层将着力做好以下几个方面的工作。
1、加快新项目超细氧化锆项目、柔性镀膜项目、钛酸钡项目的建设，力争早日投产，为公司贡 献经济效益。
2、着力推进新产品开发，发挥创新驱动的源动力，增强企业发展的后劲和潜力，不断提升公司
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核心竞争力。
-
3、进一步做好市场开发，以市场需求为导向，灵活制定销售政策，创新业务模式，尽快使新业
-
务发挥产能，成为新的利润增长点。
4、强化关键指标，按照“早、细、精、实”以及“四抓四控、四增四减”的要求，狠抓管理， 夯实基础，推进管理水平、规范运作水平的提升。加强风险防范意识，加强应收账款的控制，提高 货款回笼率，严防坏账。
( 四 ) 可能面对的风险
1、宏观经济风险
近年来，随着世界经济整体下滑的影响以及国家调整经济增长方式的内在要求，使得我国经济 增长速度趋缓，产品需求下滑，市场竞争激烈，使公司经营业绩面临向下波动的风险。
应对措施：面对可能的风险，公司将加快技术创新力度，全力推动产品结构优化升级，降本增 效，适时改进经营策略，开拓增量市场，积极寻求新的增长点。
2、销售风险
近两年公司先后有几条生产线建成投产，产能大幅度增加，公司存在产能消化的风险。 应对措施：公司将充分利用现有客户资源和销售渠道，积极拓展新业务；扩充销售队伍，培养 一批营销人才；全面开展营销活动，制定灵活的销售政策及人员激励机制；完善销售网络，开辟新 的市场领域，规避产能增长带来的风险。
- 3、产品价格下降的风险。今年公司净利润较去年同期有所下降，主要原因是产品价格下降所致。
近年来公司主要产品售价变化
| 氧化锆 | 年份 | 销售单价降幅环比（%) |
|---|---|---|
| 2012 年 | 100.00% | |
| 2013 年 | -33.08% | |
| 2014 年 | -9.56% | |
| 硅酸锆 | 年份 | 销售单价降幅环比（%) |
| 2012 年 | 100.00% | |
| 2013 年 | -41.56% | |
| 2014 年 | -10.72% | |
| TN型导电膜玻璃 | 年份 | 销售单价降幅环比（%) |
| 2012 年 | 100.00% | |
| 2013 年 | 2.09% | |
| 2014 年 | -6.76% | |
| STN型导电膜玻璃 | 年份 | 销售单价降幅环比（%) |
| 2012 年 | 100.00% | |
| 2013 年 | -0.65% | |
| 2014 年 | -8.09% |
公司新材料产品单价下降的主要原因是主要原材料锆英砂价格大幅下降，同时市场竞争加剧所 致。导电膜产品单价下降的主要原因是导电膜生产厂家持续增加，市场竞争激烈。为此公司采取以 下措施积极应对：a、以灵活的销售政策扩大销售额，占领市场。b、多措并举发挥规模优势，不断 降低原材料的采购成本。c、公司将不断提高生产效率及良率，持续推进精细化管理，降本增效。d、 紧跟市场需求，适时调整产品结构，保证毛利率水平。e、加强研发，不断推出新产品和高附加值的 产品，抵抗产品价格下降带来的风险。
4、应收帐款上升带来的风险。在国内整体经济下行的压力下，市场需求下降、竞争激烈，产品 账期增加，应收帐款增长较快，因此存在应收帐款出现坏帐的风险。
应对措施：公司一贯重视应收帐款问题，近几年不断加强应收帐款管理，及时、动态跟踪客户 信用变化，严格按合同约定回款，逐步退出高风险客户，同时做好信保工作，确保应收帐款的安全 性。
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2014 年年度报告
5、管理的风险。近年来公司规模逐步扩大，新公司、新项目、新业务、新进人员不断增加，使 管理风险逐步上升。
应对措施：加强学习，带好队伍。以学习企业文化为抓手，灌输“八大工法”、“六星企业” 等先进管理理念。健全现代企业制度，完善内控机制，加强流程管控。建立有效的、切合实际的激 励考核机制，发挥广大员工的主观能动性。加强各个层级、各个专业的管理人员培训，不断提高管 理水平和人员素养。通过强化员工素质、提升管理水平、有效的激励机制、严格的制度约束，防控 规模扩大带来的管理风险。
6、技术的风险。科学技术日新月异，行业内新技术新工艺不断出现，因此公司面临更新换代、 技术革新带来的风险。
应对措施：公司的两大主要业务目前都处于行业领先地位，在技术上拥有核心竞争力，在规模 和实力上对风险具有足够的应对能力。公司多年专注于主业发展，有一定的技术储备和较强的研发 实力，近年来在新产品、新技术、新工艺的研发上投入了很大精力，在细分市场取得了先发优势。 根据行业发展趋势，公司将不断改进生产工艺、持续新产品的研发，在提高产品品质的基础上，不 断丰富产品线，消弭技术变革带来的风险。
所谓陶瓷墨水就是含有某种陶瓷釉料成分、陶瓷色料或陶瓷着色剂的墨水。陶瓷墨水装饰与以 往的施釉技术相比，一则达到同样的装饰效果，釉层减薄了，原料减少了，即同样的装饰，电熔氧 化锆的用量减少了；二则产品的正品率提升了，因此生产一批合格产品所需锆系色料总量相对减少。 因此陶瓷墨水新技术的发展对电熔氧化锆行业整体需求产生侵蚀。需求量的下降必将导致更激烈的 市场竞争，增加经营风险，但由于陶瓷墨水生产本身也是以电熔氧化锆为主要原材料的，因此不存 在技术替代风险，只是减少了电熔锆的使用量。针对以上情况公司一方面加强与陶瓷墨水企业的合 作，保证这一块的业务销售；另一方面通过优化生产工艺降低生产成本、稳定产品品质，巩固锆系 耐火材料和锆陶瓷市场，同时积极拓展海外市场等手段来应对由于陶瓷墨水技术对电熔氧化锆行业 整体需求的侵蚀。
三、董事会对会计师事务所 “ 非标准审计报告 ” 的说明
一 “ ” ( ) 董事会、监事会对会计师事务所 非标准审计报告 的说明
□适用 √不适用
- ( 二 ) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明 □适用 √不适用
( 三 ) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
四、利润分配或资本公积金转增预案
一 ( ) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 无
( 二 ) 公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元 币种：人民币
| 分红 年度 |
每10 股送 红股数 （股） |
每10股派 息数(元) （含税） |
每10 股转 增数（股） |
现金分红的数 额 （含税） |
分红年度合并报 表中归属于上市 公司股东的净利 润 |
占合并报表 中归属于上 市公司股东 的净利润的 比率(%) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2014年 | 0 | 0 |
0 |
0 |
109,616,216.03 | 0 |
| 2013年 | 0 | 0.65 |
5 |
15,556,436.09 | 144,816,161.27 | 10.74 |
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2014 年年度报告
2012 年 0 1 5 15,955,319.1 132,912,139.83 12
五、积极履行社会责任的工作情况
(一). 社会责任工作情况
公司关注投资者、政府、员工、客户、合作伙伴、相关团体、社区与媒体、环境等利益相关方 诉求，坚持“善用资源、服务建设”的核心理念，将“创新、绩效、和谐、责任”作为核心价值观。 在发展中注重科技创新与管理创新的有机结合，追求市场、环境、社会的协调共赢，我们坚持与竞 争者和谐、与自然和谐、与员工和谐、与社会和谐，并将社会责任理念最终落实在市场绩效、科技 创新、节能环保、员工关爱、企业公民五个方面的履责实践之中。
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2014 年年度报告
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
□适用 √不适用
二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
三、资产交易、企业合并事项
√适用□不适用
一 ( ) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的
| (一) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告 | 披露且后续实施无变化的 |
|---|---|
| 事项概述及类型 | 查询索引 |
| 单方面增资：经2014 年12 月15 日召开的公司第五届董 事会第二十九次会议审议通过，公司用现金向华益公司单 方面增资9000 万元，增资后公司持有华益公司的股权由 95.05%上升为97.19%。 |
详见公司于2014 年12 月16 日在上海证 券交易所网站披露的编号为临2014-061 号的《关于对华益公司增资的公告》 |
四、重大关联交易
√适用 □不适用
一 ( ) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
公司 2014 年实际发生的日常关联交易情况如下：
| 关联交易方 | 关联交易类型 | 关联交易金额 |
|---|---|---|
| 洛阳玻璃股份有限公司 | 采购商品 | 31,437,714.96 |
| 蚌埠中建材信息显示材料有限公司 | 采购商品 | 21,652,991.19 |
| 广东凯盛光伏技术研究院有限公司 | 采购商品 | 492,972.48 |
| 蚌埠兴科玻璃有限公司 | 采购商品 | 348,114.75 |
| 蚌埠玻璃工业设计研究院华利机具厂 | 接受劳务 | 274,760.68 |
| 中国建材国际工程集团有限公司蚌埠分公司 | 接受劳务 | 2,300,000.00 |
| 瑞泰科技股份有限公司湘潭分公司 | 销售商品 | 10,564,102.56 |
| 安徽瑞泰新材料科技有限公司 | 销售商品 | 615,470.09 |
| 都江堰瑞泰科技有限公司 | 销售商品 | 1,209,401.71 |
| 蚌埠玻璃工业设计研究院华利机具厂 | 销售商品 | 498,625.93 |
| 蚌埠玻璃工业设计研究院 | 出租费 | 381,696.00 |
| 安徽华光光电材料科技集团有限公司 | 租赁费 | 12,500.00 |
| 合计 | 69,788,350.35 |
( 二 ) 共同对外投资的重大关联交易
1、2014 年 9 月 4 日，公司与蚌埠益兴投资有限责任公司共同出资设立安徽方兴光电新材料科 技有限公司。根据投资协议的约定，安徽方兴光电新材料科技有限公司注册资本 5000 万元，其中公 司出资 4000 万元，蚌埠益兴投资有限责任公司出资 1000 万元，公司持股比例及享有表决权比例为 80%，能够对安徽方兴光电新材料科技有限公司实施控制。
- 2、2014 年 9 月 11 日，公司与蚌埠中创投资有限责任公司共同出资设立安徽中创电子信息材料
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2014 年年度报告
有限公司。根据投资协议的约定，安徽中创电子信息材料有限公司注册资本 5000 万元，其中公司出 资 3500 万元，蚌埠中创投资有限责任公司出资 1500 万元，公司持股比例及享有表决权比例为 70%， 能够对安徽中创电子信息材料有限公司实施控制。
( 三 ) 关联债权债务往来
3、 临时公告未披露的事项
| 3、 临时公告未披露的事项 | 3、 临时公告未披露的事项 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | |||||||
| 关联方 | 关联关系 | 向关联方提供资金 | 关联方向上市公司 提供资金 |
||||
| 期初 余额 |
发生 额 |
期末 余额 |
期初 余额 |
发生额 | 期末 余额 |
||
| 蚌埠玻璃工业 设计研究院 |
间接控股股东 | 29,000,000.00 | -29,000,000.00 | 0 |
|||
| 合计 | 29,000,000.0 | -29,000,000.00 | 0 |
五、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
| √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 |
√适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 |
√适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 |
√适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 |
√适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 |
√适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 |
√适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 |
√适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 |
√适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 |
√适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 |
√适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 |
√适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 |
√适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 |
√适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 担保 方 |
担保 方与 上市 公司 的关 系 |
被担 保方 |
担保 金额 |
担保 发生 日期 (协议 签署 日) |
担保 起始日 |
担保 到期日 |
担保 类型 |
担保是 否已经 履行完 毕 |
担保是 否逾期 |
担保逾 期金额 |
是否存 在反担 保 |
是否为 关联方 担保 |
关 联 关 系 |
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司 的担保） |
0 | ||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公 司的担保） |
0 | ||||||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 40,362.90 | ||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 28,019.64 | ||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 担保总额（A+B） | 28,019.64 | ||||||||||||
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 16.23 | ||||||||||||
| 其中： | |||||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 金额（C） |
0 | ||||||||||||
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| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保 | 0 |
|---|---|
| 对象提供的债务担保金额（D） | |
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | 0 |
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 0 |
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | |
| 担保情况说明 |
六、承诺事项履行情况
√适用 □不适用
( 一 ) 上市公司、持股 5 %以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺 事项
| 事项 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 承诺背景 | 承诺 类型 |
承诺方 | 承诺 内容 |
承诺时间 及期限 |
是否有 履行期 限 |
是否及时 严格履行 |
如未能及 时履行应 说明未完 成履行的 具体原因 |
如未能 及时履 行应说 明下一 步计划 |
| 与再融资 相关的承 诺 |
股份 限售 |
蚌埠玻 璃工业 设计研 究院 |
本次认购的股份 自公司本次非公 开发行结束之日 起三十六个月内 不转让 |
承诺时间： 2013年3月 承诺期限：3 年 |
是 | 是 |
七、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元 币种：人民币
| 是否改聘会计师事务所： | 否 | 否 | ||
|---|---|---|---|---|
| 原聘任 | 现聘任 | |||
| 境内会计师事务所名称 | 立信会计师事务所（特殊普通合伙） | |||
| 境内会计师事务所报酬 | 50 | |||
| 境内会计师事务所审计年限 | 2 | |||
| 名称 | 报酬 | |||
| 内部控制审计会计师事务所 | 立信会计师事务所（特殊普通合伙） | 20 | ||
| 财务顾问 | 国信证券股份有限公司 | 0 | ||
| 保荐人 | 国信证券股份有限公司 | 0 |
八、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
九、执行新会计准则对合并财务报表的影响
本公司已执行财政部于 2014 年颁布的下列新的及修订的企业会计准则：《企业会计准则—基本 准则》（修订）、《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》（修订）、《企业会计准则第 9 号— —职工薪酬》（修订）、《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》（修订）、《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》（修订）、《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》（修订）、《企
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2014 年年度报告
业会计准则第 39 号——公允价值计量》、《企业会计准则第 40 号——合营安排》、《企业会计准 则第 41 号——在其他主体中权益的披露》。
本公司执行上述企业会计准则对公司财务报表列报未构成实质性影响。 本报告期公司除上述会计政策变更之外，其他主要会计政策未发生变更。
十、其他重大事项的说明
√适用 □不适用
公司2015 年1 月7 日了解到客户惠州市创仕实业有限公司自元旦放假后就处于停产状态，出于 规避风险的需要，我公司向蚌埠市禹会区人民法院申请紧急采取财产保全措施，对该公司的房产和 土地实施保全。截止1 月20 日该公司仍处于停产状态。根据会计谨慎性原则，公司对该公司所欠 9,334,455.63 元应收账款，采用个别认定法计提4,667,227,82 元坏账准备。
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2014 年年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
一 ( ) 股份变动情况表
1 、 股份变动情况表
| 1、 股份变动情况表 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 单位：股 | |||||||||
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 (%) |
发行 新股 |
送股 | 公积金转股 | 其他 |
小计 | 数量 | 比例 (%) |
|
| 一、有限售条件股份 | 63,829,786 | 26.67 | 5,585,108 | -52,659,571 | -47,074,463 | 16,755,323 | 4.67 | ||
| 1、国家持股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 2、国有法人持股 | 43,729,786 | 18.27 | 5,585,108 | -32,559,571 | -26,974,463 | 16,755,323 | 4.67 | ||
| 3、其他内资持股 | 20,100,000 | 8.4 | 0 | -20,100,000 | -20,100,000 | 0 | 0 | ||
| 其中：境内非国有法人持股 | 20,100,000 | 8.4 | 0 | -20,100,000 | -20,100,000 | 0 | 0 | ||
| 境内自然人持股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 4、外资持股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 境外自然人持股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 二、无限售条件流通股份 | 175,500,000 | 73.33 | 114,079,785 | 52,659,571 | 166,739,356 | 342,239,356 | 95.33 | ||
| 1、人民币普通股 | 175,500,000 | 73.33 | 114,079,785 | 52,659,571 | 166,739,356 | 342,239,356 | 95.33 | ||
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 4、其他 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 三、股份总数 | 239,329,786 | 100 | 119,664,893 | 0 | 119,664,893 | 358,994,679 | 100 |
2 、 股份变动情况说明
2014 年4 月2 日,解禁限售股52,659,571 股。
2014 年4 月1 日公司2013 年年度股东大会审议通过了以下利润分配方案：以目前公司的总股 本239,329,786 股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利0.65 元（税前）；以资本公积金转增 股本，每10 股转增5 股。上述转增的股权已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕 登记手续并于2014 年4 月29 日上市。公积金转增股本后，公司总股本由239,329,786 股变更为 358,994,679 股。
( 二 ) 限售股份变动情况
| (二) 限售股份变动情况 | (二) 限售股份变动情况 | (二) 限售股份变动情况 | (二) 限售股份变动情况 | (二) 限售股份变动情况 | (二) 限售股份变动情况 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 单位:股 | ||||||
| 股东名称 | 年初限售股 数 |
本年解除限 售股数 |
本年增加 限售股数 |
年末限售股 数 |
限售 原因 |
解除限售 日期 |
| 平安大华基金公司－平安－平安 信托－平安财富·创赢一期20号集 合资金信托计划 |
11,250,000 | 11,250,000 | 0 |
0 |
非公开 发行 |
2014-4-2 |
| 新华基金公司－农行－农业银行 特殊策略分级4 号资产管理计划 |
8,850,000 | 8,850,000 |
0 |
0 |
非公开 发行 |
2014-4-2 |
| 东兴证券股份有限公司 | 7,650,000 | 7,650,000 |
0 |
0 |
非公开 发行 |
2014-4-2 |
| 安徽皖投工业投资有限公司 | 7,500,000 | 7,500,000 |
0 |
0 |
非公开 发行 |
2014-4-2 |
| 安徽安粮控股股份有限公司 | 6,150,000 | 6,150,000 |
0 |
0 |
非公开 发行 |
2014-4-2 |
| 兵工财务有限责任公司 | 3,459,571 | 3,459,571 |
0 |
0 |
非公开 | 2014-4-2 |
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2014 年年度报告
| 发行 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 中国民生银行股份有限公司－华 商领先企业混合型证券投资基金 |
3,000,000 | 3,000,000 |
0 |
0 |
非公开 发行 |
2014-4-2 |
| 中国民生银行股份有限公司－华 商策略精选灵活配置混合型证券 投资基金 |
3,000,000 | 3,000,000 |
0 |
0 |
非公开 发行 |
2014-4-2 |
| 中国建设银行股份有限公司－华 商产业升级股票型证券投资基金 |
600,000 | 600,000 |
0 |
0 |
非公开 发行 |
2014-4-2 |
| 中国建设银行股份有限公司－华 商价值精选股票型证券投资基金 |
600,000 | 600,000 |
0 |
0 |
非公开 发行 |
2014-4-2 |
| 中国建设银行股份有限公司－华 商价值共享灵活配置混合型发起 式证券投资基金 |
600,000 | 600,000 |
0 |
0 |
非公开 发行 |
2014-4-2 |
| 蚌埠玻璃工业设计研究院 | 11,170,215 | 0 |
5,585,108 | 16,755,323 | 非公开 发行 |
2016-4-2 |
| 合计 | 63,829,786 | 52,659,571 | 5,585,108 | 16,755,323 | / | / |
二、 证券发行与上市情况
( 一 ) 截至报告期末近 3 年历次证券发行情况
| 单位：股 币种：人民币 | 单位：股 币种：人民币 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 股票及其衍生 证券的种类 |
发行日期 | 发行价格 （或利率） |
发行数量 |
上市日期 | 获准上市交 易数量 |
交易终止 日期 |
| 普通股股票类 | ||||||
| A股 | 2013-3-28 | 23.50 | 42,553,191 | 2014-4-2 | 52,659,571 |
截至报告期末近3 年历次证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）： 2013 年3 月28 日,根据中国证券监督管理委员会证监许可[2013]92 号《关于核准安徽方兴科技 股份有限公司非公开发行股票的批复》，公司非公开发行股票42,553,191 股，发行价格为人民币 23.50 元/股。上述股权于2013 年4 月2 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕 登记手续。
三、 股东和实际控制人情况
( 一 ) 股东总数 : 截止报告期末股东总数(户) 9,205 年度报告披露日前第五个交易日末的股东总数(户) 9180
( 二 ) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 单位: | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） |
报告期内增 减 |
期末持股数 量 |
比例 (%) |
持有有限售 条件股份数 量 |
质押或 冻结情 况 |
股东 性质 |
|
| 股 份 状 态 |
数 量 |
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2014 年年度报告
| 安徽华光光电材料科技集团有限 公司 |
29,700,225 | 89,100,675 | 24.82 | 无 | 国有法人 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 蚌埠玻璃工业设计研究院 | 6,242,108 | 18,726,323 | 5.22 | 16,755,323 | 无 | 国有法人 | |
| 中国民生银行股份有限公司－华 商领先企业混合型证券投资基金 |
2,997,929 | 12,000,000 | 3.34 | 无 | 国有法人 | ||
| 安徽皖投工业投资有限公司 | 3,441,219 | 10,941,219 | 3.05 | 无 | 国有法人 | ||
| 信达证券股份有限公司 | 2,559,954 | 6,962,325 | 1.94 | 无 | 国有法人 | ||
| 山西信托股份有限公司－创富1 号集合资金信托 |
6,134,127 | 6,134,127 | 1.71 | 无 | 未知 | ||
| 庄金龙 | 5,500,000 | 5,500,000 | 1.53 | 无 | 境内自然人 | ||
| 石海荣 | 5,161,219 | 5,161,219 | 1.44 | 无 | 境内自然人 | ||
| 中国建设银行股份有限公司－华 商价值共享灵活配置混合型发起 式证券投资基金 |
2,391,258 | 5,000,000 | 1.39 | 无 | 国有法人 | ||
| 中国工商银行股份有限公司－长 盛同益成长回报灵活配置混合型 证券投资基金（LOF） |
4,599,968 | 4,599,968 | 1.28 | 无 | 国有法人 | ||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 | 持有无限售 条件流通股 的数量 |
股份种类及数量 | |||||
| 种类 | 数量 | ||||||
| 安徽华光光电材料科技集团有限公司 | 89,100,675 | 人民币普通股 | |||||
| 中国民生银行股份有限公司－华商领先企业 混合型证券投资基金 |
12,000,000 | 人民币普通股 | |||||
| 安徽皖投工业投资有限公司 | 10,941,219 | 人民币普通股 | |||||
| 信达证券股份有限公司 | 6,962,325 | 人民币普通股 | |||||
| 山西信托股份有限公司－创富1 号集合资金信 托 |
6,134,127 | 人民币普通股 | |||||
| 庄金龙 | 5,500,000 | 人民币普通股 | |||||
| 石海荣 | 5,161,219 | 人民币普通股 | |||||
| 中国建设银行股份有限公司－华商价值共享 灵活配置混合型发起式证券投资基金 |
5,000,000 | 人民币普通股 | |||||
| 中国工商银行股份有限公司－长盛同益成长 回报灵活配置混合型证券投资基金（LOF） |
4,599,968 | 人民币普通股 | |||||
| 中国农业银行－中邮核心优选股票型证券投 资基金 |
3,529,934 | 人民币普通股 | |||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 安徽华光光电材料科技集团有限公司与蚌埠玻璃工业 设计研究院存在关联关系，属于一致行动人。 中国民生银行股份有限公司－华商领先企业混合型证 券投资基金、中国建设银行股份有限公司－华商价值 共享灵活配置混合型发起式证券投资基金均隶属于华 商基金管理有限公司，为一致行动人。 |
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
| 单位：股 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 序号 | 有限售条件股东名称 |
持有的有限 售条件股份 数量 |
有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
| 可上市交易时间 | 新增可上市交易 股份数量 |
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2014 年年度报告
| 1 | 蚌埠玻璃工业设计研究院 | 11,170,215 | 2016-4-2 |
11,170,215 | 自发行结束之 日起36个月 |
|---|---|---|---|---|---|
四、 控股股东及实际控制人变更情况
一 ( ) 控股股东情况
1 法人
单位：元 币种：人民币
| 单位：元 币种：人民 | |
|---|---|
| 名称 | 安徽华光光电材料科技集团有限公司 |
| 单位负责人或法定代表人 | 彭寿 |
| 成立日期 | 1981年5月15日 |
| 组织机构代码 | 149877281 |
| 注册资本 | 32,318.00 |
| 主要经营业务 | 光电材料研发、生产、销售；玻璃制造及加工、新型建材的 制造；玻璃原料、机械加工；信息咨询（不含证券及期货的 投资咨询）；自产玻璃的出口；进口企业生产和科研所需的 原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件。 |
| 未来发展战略 | 按照“主攻前端、中端，服务末端”的发展战略，在整合资 源的基础上，加快建设光电显示工业园和玻璃新材料工业园， 实施电阻式触摸屏、彩色滤光片、TFT-LCD 超薄玻璃、电脑 模块和手机面板等一系列高新技术项目。2014 年公司实现营 业收入30,685.35 万元。截至2014 年12 月31 日，华光集团 公司未经审计资产总额为人民币112,571.27 万元，净资产为 人民币33,123.12万元 |
| 报告期内控股和参股的其他境内外 上市公司的股权情况 |
无 |
| 其他情况说明 | 无 |
( 二 ) 实际控制人情况
1 法人
单位：元 币种：人民币
| 单位：元 币种：人民币 | |
|---|---|
| 名称 | 中国建筑材料集团有限公司 |
| 单位负责人或法定代表人 | 宋志平 |
| 成立日期 | 1981-09-28 |
| 组织机构代码 | 100000489 |
| 注册资本 | 6,191,338,572.84 |
| 主要经营业务 | 建筑材料及其相关配套原辅材料的生产制造及生产技术、装备 的研究开发销售；新型建筑材料体系成套房屋的设计、销售、 施工；装饰材料的销售；房屋工程的设计、施工；仓储；建筑 材料及相关领域的投资、资产经营、与以上业务相关的技术咨 询、信息服务、会展服务；矿产品的加工及销售。 |
| 未来发展战略 | 中国建材集团致力于成为又强又优，具有持续创新能力和国际 竞争力的世界一流综合型建材产业集团，将继续坚持“央企市 营”成长模式，推动市场化改革，以“稳中求进”为经营目标， 持续推动管理提升，强化联合重组，推进市场竞合工作，推进 科技创新和商业模式创新，推动企业和行业转型升级，为国民 经济平稳快速发展、全面建成小康社会做出更大的贡献。 |
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2014 年年度报告
| 报告期内控股和参股的其他境内外 上市公司的股权情况 |
中国建材(44.11%)、北新建材(45.2%)、中国玻纤(33.82%)、 瑞泰科技(44.67%)、洛阳玻璃(31.80%) |
|---|---|
| 其他情况说明 |
- 2 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
==> picture [302 x 274] intentionally omitted <==
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2014 年年度报告
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
一 ( ) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
| (一) 现任 | 及报告期内离任 | 董事、监 | 事和高级管 | 理人员持股变 | 动及报酬情况 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 单位：股 | |||||||||||
| 姓名 | 职务(注) | 性别 | 年龄 | 任期起始日 期 |
任期终止日 期 |
年初持股 数 |
年末持股 数 |
年度内股份 增减变动量 |
增减变动 原因 |
报告期内从 公司领取的 应付报酬总 额（万元） （税 前） |
报告期在 其股东单 位领薪情 况 |
| 茆令文 | 董事长 | 男 | 59 | 2012-12-04 | 2015-12-03 | 0 | 0 | 0 | 48 | ||
| 夏宁 | 副董事长 | 男 | 46 | 2012-12-04 | 2015-12-03 | 0 | 0 | 0 | 41 | ||
| 李龙 | 董事 | 男 | 50 | 2013-08-08 | 2015-12-03 | 0 | 0 | 0 | 28.71 | ||
| 曲新 | 董事 | 女 | 51 | 2012-12-04 | 2015-12-03 | 0 | 0 | 0 | 6.32 | 44.7 | |
| 张林 | 独立董事 | 男 | 50 | 2012-12-04 | 2014-08-26 | 0 | 0 | 0 | 6.32 | ||
| 陈余有 | 独立董事 | 男 | 73 | 2012-12-04 | 2014-08-26 | 0 | 0 | 0 | 6.32 | ||
| 王岗 | 独立董事 | 男 | 65 | 2012-12-04 | 2014-12-31 | 0 | 0 | 0 | 6.32 | ||
| 程昔武 | 独立董事 | 男 | 45 | 2014-08-26 | 2015-12-03 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 张中新 | 独立董事 | 男 | 47 | 2014-08-26 | 2015-12-03 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 束安俊 | 独立董事 | 男 | 60 | 2014-12-31 | 2015-12-03 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 李结松 | 监事会主席 | 男 | 45 | 2012-12-04 | 2015-12-03 | 0 | 0 | 0 | 38.93 | ||
| 陈勇 | 监事 | 男 | 43 | 2012-12-04 | 2015-12-03 | 0 | 0 | 0 | 38 | ||
| 殷传伟 | 职工监事 | 女 | 47 | 2012-12-04 | 2015-12-03 | 0 | 0 | 0 | 26.98 | ||
| 陈阿琴 | 总经理 | 女 | 55 | 2012-12-04 | 2015-12-03 | 0 | 0 | 0 | 69.02 | ||
| 张少波 | 副总经理 | 男 | 47 | 2012-12-04 | 2015-12-03 | 0 | 0 | 0 | 43.86 | ||
| 王永和 | 副总经理 | 男 | 48 | 2012-12-04 | 2014-08-06 | 0 | 0 | 0 | 45 | ||
| 马炎 | 财务总监 | 男 | 44 | 2013-06-06 | 2015-12-03 | 0 | 0 | 0 | 46.20 | ||
| 黄晓婷 | 董事会秘书 | 女 | 39 | 2012-12-04 | 2015-12-03 | 0 | 0 | 0 | 56.51 | ||
| 合计 | / | / | / | / | / | 0 | 0 | 0 | / | 351.78 | / |
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2014 年年度报告
| 姓名 | 最近5年的主要工作经历 |
|---|---|
| 茆令文 | 兼任凯盛科技集团公司常务副总经理 |
| 夏宁 | 兼任蚌埠玻璃工业设计研究院副院长、华光集团总经理 |
| 李龙 | 曾任方兴科技副总经理兼供应部、销售部经理，现兼任华光集团常务副总经理 |
| 曲新 | 兼任中国建筑材料集团有限公司财务部总经理 |
| 张林 | 兼任安徽淮河律师事务所主任 |
| 陈余有 | 退休前系安徽财经大学会计学院教授、硕士生导师 |
| 王岗 | 曾任职于蚌埠市人民政府、蚌埠市人大常委会，现已退休 |
| 程昔武 | 兼任安徽财经大学教授 |
| 张中新 | 兼任安徽淮河律师事务所副主任 |
| 束安俊 | 曾任中国银行蚌埠分行副行长、督导，现已退休 |
| 李结松 | 兼任华益导电膜玻璃有限公司总经理 |
| 陈勇 | 兼任蚌埠玻璃工业设计研究院副院长、总会计师、财务部部长，华光集团总会计师 |
| 殷传伟 | 兼任安徽省蚌埠华益导电膜玻璃有限公司党支部书记、办公室主任 |
| 陈阿琴 | 曾任本公司财务总监 |
| 张少波 | 曾任华益导电膜玻璃有限公司总经理、现兼任华益导电膜玻璃有限公司董事长 |
| 王永和 | 兼任蚌埠中恒新材料有限公司总经理 |
| 马炎 | 曾任蚌埠化工机械有限公司财务总监、蚌埠玻璃工业设计研究院财务部部长助理，成都中光电科技有限公司财务总监 |
| 黄晓婷 | 曾任公司第三届、第四届董事会秘书 |
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
一 ( ) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
| (一) 在股东单位任职情况 √适用□不适用 |
||||
|---|---|---|---|---|
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起 始日期 |
任期终 止日期 |
| 曲新 | 中国建筑材料集团有限公司 | 财务部总经理 | ||
| 茆令文 | 凯盛科技集团公司 | 常务副总经理 | ||
| 夏宁 | 蚌埠玻璃工业设计研究院、安徽华光光电材料科技集团有限公司 | 副院长，董事、总经理 | ||
| 李龙 | 安徽华光光电材料科技集团有限公司 | 常务副总经理 | ||
| 陈勇 | 蚌埠玻璃工业设计研究院 | 副院长、总会计师、财务部部长 | ||
| 在股东单位任职情况的说明 |
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2014 年年度报告
( 二 ) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
| (二) 在其他单位任职情况 √适用□不适用 |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | |
| 张林 | 安徽淮河律师事务所 | 主任 | |||
| 程昔武 | 安徽财经大学 | 教授 | |||
| 张中新 | 安徽淮河律师事务所 | 副主任 | |||
| 在其他单位任职情况的说明 | |||||
| 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 | 经董事会薪酬与考核委员会审议通过后实施 《公司高级管理人员年薪制度》 本年度公司董事、监事和高级管理人员的应付报酬合计：351.78万元（税前）。 本年度公司董事、监事和高级管理人员的实际获得的报酬合计:351.78万元（税前）。 |
||||
| 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 经董事会薪酬与考核委员会审议通过后实施 | ||||
| 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 《公司高级管理人员年薪制度》 | ||||
| 董事、监事和高级管理人员报酬的应付报酬情况 | 本年度公司董事、监事和高级管理人员的应付报酬合计：351.78万元（税前）。 | ||||
| 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 本年度公司董事、监事和高级管理人员的实际获得的报酬合计:351.78万元（税前）。 |
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
| 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 | |
|---|---|
| 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 经董事会薪酬与考核委员会审议通过后实施 |
| 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 《公司高级管理人员年薪制度》 |
| 董事、监事和高级管理人员报酬的应付报酬情况 | 本年度公司董事、监事和高级管理人员的应付报酬合计：351.78万元（税前）。 |
| 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 本年度公司董事、监事和高级管理人员的实际获得的报酬合计:351.78万元（税前）。 |
五、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
|---|---|---|---|
| 陈余有 | 独立董事 | 离任 | 连续任职满６年 |
| 张林 | 独立董事 | 离任 | 连续任职满６年 |
| 王永和 | 副总经理 | 离任 | 辞职 |
| 王岗 | 独立董事 | 离任 | 辞职 |
| 程昔武 | 独立董事 | 聘任 | 增补 |
| 张中新 | 独立董事 | 聘任 | 增补 |
| 束安俊 | 独立董事 | 聘任 | 增补 |
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2014 年年度报告
六、母公司和主要子公司的员工情况
一 ( ) 员工情况
| (一) 员工情况 | |
|---|---|
| 母公司在职员工的数量 | 1,249 |
| 主要子公司在职员工的数量 | 1,869 |
| 在职员工的数量合计 | 3,118 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工 人数 |
0 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数 |
| 生产人员 | 2,489 |
| 销售人员 | 51 |
| 技术人员 | 388 |
| 财务人员 | 27 |
| 行政人员 | 163 |
| 合计 | 3,118 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 本科及以上 | 306 |
| 大专 | 422 |
| 中专 | 881 |
| 高中及以下 | 1,509 |
| 合计 | 3,118 |
( 二 ) 薪酬政策
公司薪酬政策采取基本工资、绩效工资、学历工资、职称工资、职务津贴、加班工资和年终 奖金的方式，以岗定薪，薪随岗变。绩效工资与员工的工作表现、技能和态度挂钩，奖励先进， 激励后进。综合员工年出勤率、工作能力、生产技能、公司业绩等方面的表现动态调整年终奖金。 公司严格按照国家出台的各项用工政策，为员工缴纳五险一金以及带薪休假、带薪培训、住房补 贴等各项福利，积极调动员工主观能动性，为公司生产经营提供保障。
( 三 ) 培训计划
-
1.新员工上岗培训，使新招聘的员工能熟练掌握操作技能，迅速进入工作岗位。
-
2.7S 现场管理。
-
3.开展安全培训、消防知识培训、产品质量、质量体系培训、环境体系培训等，提高全体员工的 素质和安全意识，保证生产的顺利进行。
-
4.积极与市质量技术监督局、机电技师学院联络，开展特殊岗位培训，保证特种作业和特种设备 操作人员持证上岗。
-
5.基层管理人员培训。强化基层管理人员的危机意识、竞争意识、责任意识、服务意识，从而激 发员工的潜能，提高生产效率，降低成本。
6.中高层管理人员培训，为其提供胜任未来工作所必需的经验、知识和技能，使他们能够适应不 断变化的环境中所存在的复杂问题，提升全面综合管理能力、领导才能和决策能力，实现企业快 速健康发展。
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2014 年年度报告
( 四 ) 专业构成统计图
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( 五 ) 教育程度统计图
==> picture [326 x 149] intentionally omitted <==
第八节 公司治理
一、 公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明
公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规的要求，建立了较为 完善的公司治理结构和公司治理制度，公司权力机构、决策机构、监督机构及经营管理层之间权 责明确，运作规范。
（1）关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保股东能 充分行使自己的权利。
（2）关于控股股东与上市公司的关系：公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面 明确分开，不受控股股东干预。公司独立决策，董事会、监事会和经营层能够独立规范运作。 （3）关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，公司董事会 人数和人员构成符合法律、法规的要求，公司董事会制订了董事会议事规则，公司董事能够以认 真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董 事的权利、义务和责任。
（4）关于监事和监事会：公司监事会的人员人数构成符合法律、法规的要求，并制定了监事会议 事规则；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务和董事、 经理和其他高级管理人员履行职责，合法合规进行监督。
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2014 年年度报告
（5）关于信息披露与透明度：公司能够按照法律、法规及公司章程的规定，真实、准确、完整、 及时地披露相关信息。
公司制定了《内幕信息知情人登记管理规定》，并严格执行相关规定。做好信息披露前的保密 工作，按照《内幕信息知情人登记管理规定》，要求内幕信息知情人签署保密承诺函，并及时登 记备案，报告期向上海证券交易所报送公司定期报告内幕信息知情人档案4 份，利润分配内幕信 息知情人档案1 份，重大资产重组内幕知情人档案１份。
公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异；如有差异，应当说明原因 无差异
二、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开 日期 |
会议议案名称 | 决议情况 | 决议刊登 的指定网 站的查询 索引 |
决议 刊登 的披 露日 期 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2013 年年度 股东大会 |
2014- 04-01 |
1、董事会工作报告 2、监事会工作报 告 3、公司2013 年年度财务决算 4、 2013 年年度利润分配及资本公积金转 增方案 5、公司2013 年年度报告和报 告摘要 6、关于续聘会计师事务所的议 案7、关于独立董事津贴的议案 |
所有议案 均获得通 过。 |
www.sse. com.cn |
2014- 04-02 |
| 2014 年第一 次临时股东 大会 |
2014- 05-28 |
1、关于变更公司注册资本暨修订《公司 章程》的议案 2、关于关联交易的议案 |
所有议案 均获得通 过。 |
www.sse. com.cn |
2014- 05-29 |
| 2014 年第二 次临时股东 大会 |
2014- 06-13 |
1、关于调整募投项目投资额、投资进度 以及临时补充流动资金的议案 |
议案获得 通过。 |
www.sse. com.cn |
2014- 06-14 |
| 2014 年第三 次临时股东 大会 |
2014- 08-26 |
1、关于投资设立子公司兴建柔性镀膜生 产线的关联交易的议案 2、关于投资 设立子公司兴建纳米钛酸钡生产线的关 联交易的议案 3、关于增补独立董事的 议案） |
所有议案 均获得通 过。 |
www.sse. com.cn |
2014- 08-28 |
| 2014 年第四 次临时股东 大会 |
2014- 12-31 |
1、关于调整中小尺寸电容式触摸屏项目 的议案 2、关于为控股子公司提供担保 的议案 3、关于增补束安俊先生为独立 董事的议案 |
所有议案 均获得通 过。 |
www.sse. com.cn |
2015- 01-05 |
三、 董事履行职责情况
一 ( ) 董事参加董事会和股东大会的情况
| (一) 董事 | 参加董事 | 会和股东大 | 会的情况 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 董事 姓名 |
是否独 立董事 |
参加董事会情况 | 参加股东 大会情况 |
|||||
本年应参 加董事会 次数 |
亲自出 席次数 |
以通讯 方式参 加次数 |
委托出 席次数 |
缺席 次数 |
是否连续两 次未亲自参 加会议 |
出席股东 大会的次 数 |
||
| 茆令文 | 否 | 13 | 13 |
3 |
0 |
0 |
否 |
4 |
| 夏宁 | 否 | 13 | 13 |
2 |
0 |
0 |
否 |
5 |
| 曲新 | 否 | 13 | 13 |
11 |
0 |
0 |
否 |
2 |
| 李龙 | 否 | 13 | 13 |
2 |
0 |
0 |
否 |
5 |
32 / 105
2014 年年度报告
| 陈余有 | 是 | 8 | 8 |
3 |
0 |
0 |
否 |
4 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 张林 | 是 | 8 | 8 |
1 |
0 |
0 |
否 |
4 |
| 王岗 | 是 | 13 | 9 |
0 |
0 |
4 |
是 |
4 |
| 程昔武 | 是 | 5 | 5 |
2 |
0 |
0 |
否 |
1 |
| 张中新 | 是 | 5 | 5 |
2 |
0 |
0 |
否 |
1 |
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
独立董事王岗于2014 年8 月辞职，后因个人原因未参加公司11 月以后召开的董事会。
| 年内召开董事会会议次数 | 13 |
|---|---|
| 其中：现场会议次数 | 2 |
| 通讯方式召开会议次数 | 2 |
| 现场结合通讯方式召开会议次数 | 9 |
第九节 内部控制
一、 内部控制责任声明及内部控制制度建设情况
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实 披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经 理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员 保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性 和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完 整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现 上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和 程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
是否披露内部控制自我评价报告：是
二、 内部控制审计报告的相关情况说明
公司聘请立信会计师事务所对公司2014 年度内部控制情况进行独立审计。会计师事务所出具 了标准无保留意见的内部控制审计报告，并与公司董事会的内部控制评价报告意见一致。 是否披露内部控制审计报告：是
三、 年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明
公司已制定了《年报信息重大差错责任追究制度》。报告期内公司未出现年报信息披露重大 差错。
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2014 年年度报告
第十节 财务报告
一、 审计报告
审计报告
信会师报字[2015]第XXXX 号
安徽方兴科技股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的安徽方兴科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括2014 年12 月31 日的合并及公司资产负债表、2014 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、 合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的 规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报 表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道 德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序 取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行 风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程 序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务 报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见
我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公 司 2014 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2014 年度的合并及公司经营成果和现金流量。
立信会计师事务所（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国·上海
中国注册会计师：
二〇一五年二月十日
34 / 105
2014 年年度报告
二、 财务报表
合并资产负债表 2014 年12 月31 日
编制单位: 安徽方兴科技股份有限公司
| 单位:元 币种:人民币 | |||
|---|---|---|---|
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 397,826,386.68 | 699,671,836.25 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 |
|||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 172,583,482.52 | 178,400,684.31 | |
| 应收账款 | 391,500,823.51 | 299,952,328.25 | |
| 预付款项 | 99,096,354.38 | 65,043,398.57 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 其他应收款 | 4,910,426.79 | 3,386,834.98 | |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 199,915,903.90 | 181,758,511.15 | |
| 划分为持有待售的资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 68,034,863.30 | ||
| 流动资产合计 | 1,333,868,241.08 | 1,428,213,593.51 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 1,994,327.29 | 1,931,973.68 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 546,269,921.25 | 430,491,736.07 | |
| 在建工程 | 412,797,732.64 | 198,419,660.95 | |
| 工程物资 | |||
| 固定资产清理 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 75,209,260.45 | 63,560,813.26 | |
| 开发支出 | 57,544,224.69 | 8,072,845.17 | |
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 3,810,026.49 | 1,354,286.98 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 1,097,625,492.81 | 703,831,316.11 |
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2014 年年度报告
| 资产总计 | 2,431,493,733.89 | 2,132,044,909.62 | |
|---|---|---|---|
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 448,055,421.00 | 298,541,159.69 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 拆入资金 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 |
|||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 22,629,408.50 | 20,000,000.00 | |
| 应付账款 | 94,388,838.28 | 42,961,876.71 | |
| 预收款项 | 7,341,336.53 | 11,479,534.91 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付职工薪酬 | 1,160,479.95 | 197,642.93 | |
| 应交税费 | 20,236,994.81 | -16,893,657.91 | |
| 应付利息 | 754,348.04 | ||
| 应付股利 | |||
| 其他应付款 | 9,083,977.69 | 55,440,686.06 | |
| 应付分保账款 | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 划分为持有待售的负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 602,896,456.76 | 412,481,590.43 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 专项应付款 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | |
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 55,665,666.67 | 43,074,000.00 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 101,665,666.67 | 89,074,000.00 | |
| 负债合计 | 704,562,123.43 | 501,555,590.43 | |
| 所有者权益 | |||
| 股本 | 358,994,679.00 | 239,329,786.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 941,065,981.34 | 1,060,730,874.34 | |
| 减：库存股 |
36 / 105
2014 年年度报告
| 其他综合收益 | |||
|---|---|---|---|
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 24,938,433.92 | 24,938,433.92 |
|
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 384,857,367.02 | 290,797,587.13 |
|
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,709,856,461.28 | 1,615,796,681.39 |
|
| 少数股东权益 | 17,075,149.18 | 14,692,637.80 |
|
| 所有者权益合计 | 1,726,931,610.46 | 1,630,489,319.19 |
|
| 负债和所有者权益总计 | 2,431,493,733.89 | 2,132,044,909.62 |
法定代表人：茆令文主管会计工作负责人：马炎会计机构负责人：杜建新
母公司资产负债表 2014 年12 月31 日
编制单位:安徽方兴科技股份有限公司
| 编制单位:安徽方兴科技股份有限公司 | |||
|---|---|---|---|
| 单位:元 币种:人民币 | |||
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 100,083,813.39 | 343,339,256.78 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 |
|||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 7,996,776.44 | 1,300,000.00 | |
| 应收账款 | 40,468,187.18 | 16,976,037.49 | |
| 预付款项 | 12,150,376.25 | 645,351.26 | |
| 应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 其他应收款 | 83,592,819.75 | 83,043,964.81 | |
| 存货 | 17,226,524.49 | 742,964.02 | |
| 划分为持有待售的资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 63,984,835.28 | ||
| 流动资产合计 | 325,503,332.78 | 446,047,574.36 | |
| 非流动资产： | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 565,134,571.70 | 536,072,218.09 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 161,922,735.71 | 81,543,441.46 | |
| 在建工程 | 371,724,648.68 | 192,119,646.02 | |
| 工程物资 | |||
| 固定资产清理 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 29,794,029.02 | 30,493,092.74 | |
| 开发支出 | 5,213,123.27 | ||
| 商誉 |
37 / 105
2014 年年度报告
| 长期待摊费用 | |||
|---|---|---|---|
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 1,133,789,108.38 | 840,228,398.31 | |
| 资产总计 | 1,459,292,441.16 | 1,286,275,972.67 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 160,000,000.00 | 40,000,000.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 |
|||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 21,313,637.60 | ||
| 应付账款 | 68,493,936.37 | 1,547,224.93 | |
| 预收款项 | 419,363.64 | ||
| 应付职工薪酬 | 1,143,510.14 | 180,673.12 | |
| 应交税费 | 160,052.69 | -23,342,701.10 | |
| 应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 其他应付款 | 2,141,782.05 | 53,291,352.67 | |
| 划分为持有待售的负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 253,672,282.49 | 71,676,549.62 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 专项应付款 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | |
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 40,550,000.00 | 40,550,000.00 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 46,550,000.00 | 46,550,000.00 | |
| 负债合计 | 300,222,282.49 | 118,226,549.62 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 358,994,679.00 | 239,329,786.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 955,817,777.25 | 1,075,482,670.25 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 8,236,010.39 | 8,236,010.39 | |
| 未分配利润 | -163,978,307.97 | -154,999,043.59 | |
| 所有者权益合计 | 1,159,070,158.67 | 1,168,049,423.05 |
38 / 105
2014 年年度报告
负债和所有者权益总计 1,459,292,441.16 1,286,275,972.67
法定代表人：茆令文主管会计工作负责人：马炎会计机构负责人：杜建新
合并利润表 2014 年1—12 月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|---|
| 一、营业总收入 | 942,198,411.01 | 982,627,398.34 | |
| 其中：营业收入 | 942,198,411.01 | 982,627,398.34 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 817,936,111.69 | 833,274,462.68 | |
| 其中：营业成本 | 709,961,586.08 | 737,379,470.88 | |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险合同准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 营业税金及附加 | 3,330,774.85 | 4,064,434.06 | |
| 销售费用 | 26,389,529.62 | 27,843,411.22 | |
| 管理费用 | 52,000,111.08 | 59,770,956.91 | |
| 财务费用 | 14,126,774.56 | 1,728,952.66 | |
| 资产减值损失 | 12,127,335.50 | 2,487,236.95 | |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号 填列） |
|||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 62,353.61 | 111,236.79 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 |
|||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 124,324,652.93 | 149,464,172.45 | |
| 加：营业外收入 | 7,962,105.57 | 22,504,433.13 | |
| 其中：非流动资产处置利得 | |||
| 减：营业外支出 | 20,693.48 | 58,700.83 | |
| 其中：非流动资产处置损失 | |||
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 132,266,065.02 | 171,909,904.75 | |
| 减：所得税费用 | 21,216,171.74 | 24,816,625.27 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 111,049,893.28 | 147,093,279.48 | |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 109,616,216.03 | 144,816,161.27 | |
| 少数股东损益 | 1,433,677.25 | 2,277,118.21 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税 后净额 |
|||
| （一）以后不能重分类进损益的其他综 |
39 / 105
2014 年年度报告
| 合收益 | |||
|---|---|---|---|
| 1.重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 |
|||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的份额 |
|||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合 收益 |
|||
| 1.权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有的份额 |
|||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动 损益 |
|||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 |
|||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | |||
| 5.外币财务报表折算差额 | |||
| 6.其他 | |||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额 |
|||
| 七、综合收益总额 | 111,049,893.28 | 147,093,279.48 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 109,616,216.03 | 144,816,161.27 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 1,433,677.25 | 2,277,118.21 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.3053 | 0.4322 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.3053 | 0.4322 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为： 元, 上期被合并方 实现的净利润为： 元。
法定代表人：茆令文主管会计工作负责人：马炎会计机构负责人：杜建新
母公司利润表
2014 年1—12 月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|---|
| 一、营业收入 | 51,501,685.05 | 6,513,593.84 | |
| 减：营业成本 | 49,739,028.56 | 3,549,504.94 | |
| 营业税金及附加 | 302,467.92 | 388,151.31 | |
| 销售费用 | 1,227,401.81 | ||
| 管理费用 | 7,759,714.57 | 7,280,523.09 | |
| 财务费用 | -5,872,396.57 | -10,704,621.14 | |
| 资产减值损失 | 6,679,204.04 | 1,270,850.55 | |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号 填列） |
|||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 14,391,447.04 | 17,084,925.30 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 |
62,353.61 | 111,236.79 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 6,057,711.76 | 21,814,110.39 | |
| 加：营业外收入 | 520,460.00 | 12,693,656.08 | |
| 其中：非流动资产处置利得 | 12,684,586.08 | ||
| 减：营业外支出 | 1,000.00 | 10,000.00 | |
| 40/105 |
2014 年年度报告
| 其中：非流动资产处置损失 | |||
|---|---|---|---|
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 6,577,171.76 | 34,497,766.47 | |
| 减：所得税费用 | |||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 6,577,171.76 | 34,497,766.47 | |
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合 收益 |
|||
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净 资产的变动 |
|||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类 进损益的其他综合收益中享有的份额 |
|||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收 益 |
|||
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分 类进损益的其他综合收益中享有的份额 |
|||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损 益 |
|||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售 金融资产损益 |
|||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | |||
| 5.外币财务报表折算差额 | |||
| 6.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 6,577,171.76 | 34,497,766.47 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
法定代表人：茆令文主管会计工作负责人：马炎会计机构负责人：杜建新
合并现金流量表 2014 年1—12 月
| 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | ||
|---|---|---|---|
| 项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 739,917,832.15 | 902,249,231.65 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 处置以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产净增加额 |
|||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 收到的税费返还 | 2,295,248.18 | 11,343,711.04 |
41 / 105
2014 年年度报告
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 22,961,746.90 | 28,036,561.47 | |
|---|---|---|---|
| 经营活动现金流入小计 | 765,174,827.23 | 941,629,504.16 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 546,678,016.83 | 625,660,872.57 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 108,547,818.45 | 100,913,834.23 | |
| 支付的各项税费 | 55,598,531.51 | 56,711,549.76 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 31,925,295.08 | 43,008,878.43 | |
| 经营活动现金流出小计 | 742,749,661.87 | 826,295,134.99 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 22,425,165.36 | 115,334,369.17 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 830,000,000.00 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 11,809,972.60 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 |
|||
| 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 |
|||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 11,110,000.00 | 40,550,000.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 11,110,000.00 | 882,359,972.60 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 |
425,202,636.38 | 391,530,946.31 | |
| 投资支付的现金 | 22,610,400.00 | 852,700,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 |
|||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 447,813,036.38 | 1,244,230,946.31 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -436,703,036.38 | -361,870,973.71 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 1,200,000.00 | 968,299,988.50 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收 到的现金 |
1,200,000.00 | ||
| 取得借款收到的现金 | 775,701,268.36 | 706,455,351.60 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 776,901,268.36 | 1,674,755,340.10 | |
| 偿还债务支付的现金 | 672,658,928.10 | 733,279,423.36 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的 现金 |
36,281,833.14 | 32,630,281.47 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润 |
251,165.87 | 2,000,000.00 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 2,342,083.59 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 708,940,761.24 | 768,251,788.42 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 67,960,507.12 | 906,503,551.68 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的 | -67,953.76 | -4,936,867.18 |
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2014 年年度报告
| 影响 | |||
|---|---|---|---|
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -346,385,317.66 | 655,030,079.96 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 699,394,529.21 | 44,364,449.25 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 353,009,211.55 | 699,394,529.21 |
法定代表人：茆令文主管会计工作负责人：马炎会计机构负责人：杜建新
母公司现金流量表
2014 年1—12 月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|---|
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 36,905,804.25 | 4,030,424.00 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 10,650,807.33 | 9,675,598.94 | |
| 经营活动现金流入小计 | 47,556,611.58 | 13,706,022.94 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 32,802,158.50 | 4,695,800.42 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 14,097,202.85 | 3,926,940.34 | |
| 支付的各项税费 | 1,744,615.09 | 1,628,244.11 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 13,968,541.75 | 9,726,599.16 | |
| 经营活动现金流出小计 | 62,612,518.19 | 19,977,584.03 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -15,055,906.61 | -6,271,561.09 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 300,000,000.00 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 11,143,769.43 | 21,890,661.11 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 |
|||
| 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 |
|||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 40,550,000.00 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 11,143,769.43 | 362,440,661.11 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 |
277,813,990.67 | 311,116,990.90 | |
| 投资支付的现金 | 51,610,400.00 | 622,700,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 |
|||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 329,424,390.67 | 933,816,990.90 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -318,280,621.24 | -571,376,329.79 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 968,299,988.50 | ||
| 取得借款收到的现金 | 212,000,000.00 | 79,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 212,000,000.00 | 1,047,299,988.50 | |
| 偿还债务支付的现金 | 121,000,000.00 | 110,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的 现金 |
21,492,512.14 | 15,959,712.46 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 2,342,083.59 |
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2014 年年度报告
| 筹资活动现金流出小计 | 142,492,512.14 | 128,301,796.05 |
|
|---|---|---|---|
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 69,507,487.86 | 918,998,192.45 |
|
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 |
-41.00 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -263,829,080.99 | 341,350,301.57 |
|
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 343,339,256.78 | 1,988,955.21 |
|
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 79,510,175.79 | 343,339,256.78 |
法定代表人：茆令文主管会计工作负责人：马炎会计机构负责人：杜建新
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2014 年年度报告
合并所有者权益变动表 2014 年1—12 月
单位:元 币种:人民币
| 合并所有者权益变动表 2014 年1—12 月 |
合并所有者权益变动表 2014 年1—12 月 |
合并所有者权益变动表 2014 年1—12 月 |
合并所有者权益变动表 2014 年1—12 月 |
合并所有者权益变动表 2014 年1—12 月 |
合并所有者权益变动表 2014 年1—12 月 |
合并所有者权益变动表 2014 年1—12 月 |
合并所有者权益变动表 2014 年1—12 月 |
合并所有者权益变动表 2014 年1—12 月 |
单位:元 币种:人民币 | 单位:元 币种:人民币 | 单位:元 币种:人民币 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 本期 | |||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 |
减：库 存股 |
其他综 合收益 |
专项 储备 |
盈余公积 |
一般 风险 准备 |
未分配利润 | ||||||
| 优先 股 |
永续 债 |
其他 | ||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 239,329,786.00 | 1,060,730,874.34 | 24,938,433.92 | 290,797,587.13 | 14,692,637.80 | 1,630,489,319.19 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | ||||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 239,329,786.00 | 1,060,730,874.34 | 24,938,433.92 | 290,797,587.13 | 14,692,637.80 | 1,630,489,319.19 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） |
119,664,893.00 | -119,664,893.00 | 94,059,779.89 | 2,382,511.38 | 96,442,291.27 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 109,616,216.03 | 1,433,677.25 |
111,049,893.28 |
|||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 1,200,000.00 | 1,200,000.00 | ||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | 1,200,000.00 | 1,200,000.00 |
||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||
| （三）利润分配 | -15,556,436.14 | -251,165.87 | -15,807,602.01 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -15,556,436.14 | -251,165.87 | -15,807,602.01 | |||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 119,664,893.00 | -119,664,893.00 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 119,664,893.00 | -119,664,893.00 | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||
| （五）专项储备 |
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2014 年年度报告
| 1．本期提取 | |||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 358,994,679.00 | 941,065,981.34 | 24,938,433.9 | 2 | 384,857,367.0 | 2 17,075,149.1 |
8 1,726,931,610.46 |
| 项目 | 上期 | 上期 | 上期 | 上期 | 上期 | 上期 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||||||
| 股本 | 其他权益工 具 |
资本公积 | 减：库 存股 |
其他 综合 收益 |
专项 储备 |
盈余公积 |
一般 风险 准备 |
未分配利润 | ||||||
| 优先 股 |
永续 债 |
其 他 |
||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 117,000,000.00 | 211,347,435.33 | 24,938,433.92 | 161,936,744.96 | 65,481,239.69 | 580,703,853.90 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | ||||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 117,000,000.00 | 211,347,435.33 | 24,938,433.92 | 161,936,744.96 | 65,481,239.69 | 580,703,853.90 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） |
122,329,786.00 | 849,383,439.01 | 128,860,842.17 | -50,788,601.89 | 1,049,785,465.29 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 144,816,161.27 | 2,277,118.21 |
147,093,279.48 |
|||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 42,553,191.00 | 929,160,034.01 | -51,065,720.10 | 920,647,504.91 | ||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | 42,553,191.00 | 923,404,713.91 | 965,957,904.91 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||||
| 4．其他 | 5,755,320.10 | -51,065,720.10 | -45,310,400.00 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -15,955,319.10 | -2,000,000.00 | -17,955,319.10 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -15,955,319.10 | -2,000,000.00 | -17,955,319.10 | |||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 79,776,595.00 | -79,776,595.00 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 79,776,595.00 | -79,776,595.00 | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 |
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2014 年年度报告
| 4．其他 | |||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 239,329,786.00 | 1,060,730,874.34 | 24,938,433.92 | 290,797,587.13 | 14,692,637.80 | 1,630,489,319.19 |
法定代表人：茆令文主管会计工作负责人：马炎会计机构负责人：杜建新
母公司所有者权益变动表 2014 年1—12 月
单位:元 币种:人民币
| 2014 年1—12 月 | 2014 年1—12 月 | 2014 年1—12 月 | 2014 年1—12 月 | 单位:元 币种:人民币 | 单位:元 币种:人民币 | 单位:元 币种:人民币 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 本期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库 存股 |
其他 综合 收益 |
专项 储备 |
盈余公积 |
未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先 股 |
永续 债 |
其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 239,329,786.00 | 1,075,482,670.25 | 8,236,010.39 | -154,999,043.59 | 1,168,049,423.05 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 239,329,786.00 | 1,075,482,670.25 | 8,236,010.39 | -154,999,043.59 | 1,168,049,423.05 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号 填列） |
119,664,893.00 | -119,664,893.00 | -8,979,264.38 | -8,979,264.38 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 6,577,171.76 | 6,577,171.76 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -15,556,436.14 | -15,556,436.14 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -15,556,436.14 | -15,556,436.14 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 119,664,893.00 | -119,664,893.00 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 119,664,893.00 | -119,664,893.00 |
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2014 年年度报告
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 358,994,679.00 | 955,817,777.25 | 8,236,010.39 | -163,978,307.97 | 1,159,070,158.67 |
| 项目 | 上期 | 上期 | 上期 | 上期 | 上期 | 上期 | 上期 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 |
减：库 存股 |
其他 综合 收益 |
专项 储备 |
盈余公积 |
未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先 股 |
永续 债 |
其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 117,000,000.00 | 231,854,551.34 | 8,236,010.39 | -173,541,490.96 | 183,549,070.77 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 117,000,000.00 | 231,854,551.34 | 8,236,010.39 | -173,541,490.96 | 183,549,070.77 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号 填列） |
122,329,786.00 | 843628118.91 | 18,542,447.37 | 984,500,352.28 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 34,497,766.47 | 34,497,766.47 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 42553191.00 | 923,404,713.91 | 965,957,904.91 | ||||||||
| 1．股东投入的普通股 | 42,553,191.00 | 923,404,713.91 | 965,957,904.91 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -15,955,319.10 | -15,955,319.10 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -15,955,319.10 | -15,955,319.10 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 79,776,595.00 | -79,776,595.00 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 79,776,595.00 | -79,776,595.00 | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 |
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2014 年年度报告
| 4．其他 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 239,329,786.00 | 1,075,482,670.25 | 8,236,010.39 | -154,999,043.59 | 1,168,049,423.05 |
法定代表人：茆令文主管会计工作负责人：马炎会计机构负责人：杜建新
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2014 年年度报告
三、 公司基本情况
1. 公司概况
安徽方兴科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是经安徽省人民政府皖府股字 [2000]第 9 号文批准，由安徽华光玻璃集团有限公司（现更名为“安徽华光光电材料科技集团有限 公司”，以下简称“华光集团”）作为主要发起人，联合国家建材局蚌埠玻璃工业设计研究院、浙江 大学、蚌埠市建设投资有限公司、蚌埠市珠光复合材料有限责任公司以发起设立方式设立的股份 有限公司。公司成立于 2000 年 9 月 30 日，设立时注册资本为 5000 万元。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]108 号文核准，本公司于 2002 年 10 月 23 日采 用全部向二级市场投资者定价配售的发行方式公开发行人民币普通股 4000 万股，并于 2002 年 11 月 8 日在上海证券交易所上市。本次发行后，公司的总股本为 9000 万股，注册资本变更为 9000 万元。
2004 年本公司用未分配利润向全体股东每 10 股送红股 1 股，用资本公积金向全体股东每 10 股转增 2 股，合计增加股本 2700 万元，变更后的总股本为 11700 股，注册资本为 11700 万元。
2006 年本公司进行了股权分置改革，由非流通股股东向方案实施股权登记日登记在册的全部 流通股股东按比例支付其所持有的公司股份，使流通股股东每 10 股获送 3 股股份对价，对价股份 总数为 1560 万股。股权分置改革完成后，本公司股份总数不变。
2009 年中国建筑材料集团有限公司与蚌埠玻璃工业设计研究院（以下简称“蚌埠玻璃院”）签 订国有股权无偿划转协议，中国建筑材料集团有限公司将其持有华光集团 70%的股权无偿划入蚌 埠玻璃院。本次划转完成后，中国建筑材料集团有限公司仍为公司实际控制人。
根据 2009 年 9 月 25 日召开的公司第三届董事会第三十五次会议决议审议通过的《关于公 司重大资产置换的议案》，以及本公司与蚌埠玻璃院签订的《安徽方兴科技股份有限公司与蚌埠 玻璃工业设计研究院关于重大资产置换的框架协议》，以 2009 年 8 月 31 日为交易基准日，本公 司拟以浮法玻璃生产线业务相关的资产及负债（即本公司除其控股参股公司股权、与控股参股公 司的债权债务、对交通银行和中国银行的债务及其他政府专项资金外的全部资产和负债）与蚌埠 玻璃院以其持有的蚌埠中恒新材料科技有限责任公司 60%的股权、蚌埠华洋粉体技术有限公司 100%的股权、蚌埠中凯电子材料有限公司（现更名为“蚌埠硅基材料产业技术研究院有限公司”） 100%的股权以及部分土地使用权、房屋进行置换。
2011 年 5 月 27 日，中国证券监督管理委员会以《关于核准安徽方兴科技股份有限公司重 大资产重组方案的批复》（证监许可{2011}822 号）核准了本次重大资产重组。经交易双方协商， 以 2011 年 6 月 30 日作为本次重大资产置换的交割基准日。根据交易双方关于过渡期损益的约 定以及大信会计师事务有限公司出具的交割基准日审计报告，确定置入资产的价值为 12,069.68 万元，置出资产的价值为 12,553.62 万元，蚌埠玻璃院已于 2011 年 7 月 20 日向本公司支付了 483.94 万元的交易差价。
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公司于 2013 年 2 月 18 日收到中国证券监督管理委员会《关于核准安徽方兴科技股份有限公 司非公开发行股票的批复》（证监许可[2013]92 号），核准公司非公开发行不超过 4,500 万股人 民币普通股。2013 年 3 月 27 日，公司共计向符合中国证监会相关规定条件的 8 名特定投资者定 向发行人民币普通股（A 股）42,553,191 股。本次发行后，公司总股本增加至 159,553,191 股，注 册资本变更为 159,553,191 元。
根据 2013 年 5 月 9 日召开的公司 2012 年度股东大会审议通过的利润分配方案，公司以资本 公积金向全体股东每 10 股转增 5 股，共计转增股本总额为 79,776,595 股。本次变更后，公司总股 本增加至 239,329,786 股，注册资本变更为 239,329,786 元。
根据 2014 年 4 月 1 日召开的公司 2013 年度股东大会审议通过的利润分配及资本公积转增方 案，公司以目前的总股本 239,329,786 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.65 元（税前）； 以资本公积金向全体股东每 10 股转增 5 股，共计转增股本总额为 119,664,893.00 股。本次变更后， 公司总股本增加至 358,994,679.00 股，注册资本变更为 358,994,679.00 元。 本公司营业执照注册号：340000000034520；
公司法定代表人：茆令文；
公司注册地址：安徽省蚌埠市黄山大道 8009 号；
公司经营范围： ITO 导电膜玻璃，在线复合镀膜玻璃、真空镀膜玻璃、玻璃深加工制品及新 型材料（国家限制经营的除外）的开发研究、生产、销售；无机新材料的技术转让、开发、咨询 及技术服务；精密陶瓷、精细化工及电子行业用硅质、铝质粉体材料的生产及销售；化工原料、 建筑材料、机械设备、电子产品销售；信息咨询；本企业自产产品及相关技术出口，本企业生产 所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术进口（国家限定公司经营和国家禁止进口 的商品及技术除外）。
本公司的母公司为安徽华光光电材料科技集团有限公司，本公司的实际控制人为中国建筑材 料集团有限公司。
本财务报表业经公司董事会于 2015 年 2 月 10 日批准报出。
2. 合并财务报表范围
截止 2014 年 12 月 31 日，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称
1、安徽省蚌埠华益导电膜玻璃有限公司
2、上海淮景建材销售有限公司
3、蚌埠中恒新材料科技有限责任公司
4、蚌埠华洋粉体技术有限公司
5、蚌埠硅基材料产业技术研究院有限公司
6、安徽方兴光电新材料科技有限公司
- 7、安徽中创电子信息材料有限公司
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本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更”和“七、在其他主 体中的权益”。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
—— 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则 基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以 下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报 规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、 经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。
3. 营业周期
本公司营业周期为 12 个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、 负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计 量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额， 调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负 债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合 并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得 的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
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为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时 计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6. 合并财务报表的编制方法
1、 合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投 资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
2、 合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公 司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量 和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子 公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政 策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资 产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、 负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础 对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债 表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少 数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额， 冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初 数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或 业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行 调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控 制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在 取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、 其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期 初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或 业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购 买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差 额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及 除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、 其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债 或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利 润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
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因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资， 本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价 值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份 额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合 收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当 期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除 外。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项 交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽 子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作 为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款 与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在 丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前， 按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权 时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买 日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的 股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期 股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并 资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换 为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8. 外币业务和外币报表折算
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额， 除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化 的原则处理外，均计入当期损益。
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9. 金融工具
10. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
| 单项金额重大的判断依据 或金额标准 |
期末余额达到200万元（含200万元）以上的应收款项。 |
|---|---|
| 单项金额重大并单项计提 坏账准备的计提方法 |
单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来 现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。 单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应的账龄组合计提坏 账准备。 |
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
| (2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： | (2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： |
|---|---|
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法） | |
| 账龄组合 | 一般款项 |
| 关联方组合 | 具有控制和被控制关系的关联方款项 |
| 备用金组合 | 员工备用金 |
| 交易保障措施组合 | 存在资产抵押或权利质押的应收款项 |
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
| √适用 □不适用 | ||
|---|---|---|
| 账龄 | 应收账款计提比例(%) | 其他应收款计提比例(%) |
| 1 年以内（含1 年） | 1 | 1 |
| 其中：1 年以内分项，可添加行 | ||
| 1－2 年 | 7 | 7 |
| 2－3 年 | 20 | 20 |
| 3 年以上 | ||
| 3－4 年 | 40 | 40 |
| 4－5 年 | 70 | 70 |
| 5 年以上 | 100 | 100 |
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
| 单项计提坏账准备的 理由 |
对于单项金额虽不重大，但有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应 收款项，采用单项计提坏账准备。 |
|---|---|
| 坏账准备的计提方法 | 计提方法为根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准 备。 |
11. 存货
1、 存货的分类
存货分类为：原材料、周转材料（包装物、低值易耗品等）、库存商品（产成品）、发出商 品、在产品、委托加工物资等。
2、 发出存货的计价方法
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存货发出时按加权平均法计价。
3、 不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中， 以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加 工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发 生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务 合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购 数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类 别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目 的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价 准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市 场价格为基础确定。
4、 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品采用一次转销法；包装物采用五五摊销法。
12. 划分为持有待售资产
13. 长期股权投资
1、 共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分 享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且 对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方 一起共同控制这些政策的制定。本能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营 企业。
2、 初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益 性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的 账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投 资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的 账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与 达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差 额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成 本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账 面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
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（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 3、 后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包 含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利 润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有 被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资 成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资 收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现 金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他 综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权 益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价 值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有 投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他 所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公 司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属 于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该 资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法” 和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权 投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单 位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后， 经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负 债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产 或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净 损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入 当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股 权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值 之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权 益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除 净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用 权益法核算时全部转入当期损益。
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因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后 的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视 同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施 加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公 允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩 余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他 综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会 计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
14. 投资性房地产
不适用
15. 固定资产
(1).确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度 的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
| (2). 折旧方法 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 25-40 | 5 | 2.38-3.80 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 6-14 | 5 | 6.79-15.83 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 8 | 5 | 11.88 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5-8 | 5 | 11.88-19.00 |
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
16. 在建工程
1、 在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
2、 在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账 价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定 可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并
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按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的 暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
17. 借款费用
1、 借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差 额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化， 计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用 或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
-
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转 移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
-
（2）借款费用已经发生；
-
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化 的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资 本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借 款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的， 在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
- 3、 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月 的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使 用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为 当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
- 4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的 借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益 后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门 借款部分的资产支出加权平均数（按每月月末平均）乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定 一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
18. 生物资产
19. 油气资产
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20. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所 发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无 形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值， 并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下， 非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证 据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面 价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销，并在年度终
了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。 无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销，
但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿 命，按直线法进行摊销。
2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计
本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：①运用该资产生 产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；②技术、工艺等方面的现阶段情 况及对未来发展趋势的估计；③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；④现在或潜在 的竞争者预期采取的行动；⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支 付有关支出的能力；⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等； ⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为 使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定 无明确使用年限；②综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利 益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无 形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 (2). 内部研究开发支出会计政策
4、划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产 出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
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5、 开发阶段支出资本化的具体条件
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
- （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资 产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售 该无形资产；
- （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计 入当期损益。
21. 长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期 资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低 于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处 置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为 基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资 产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的 方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商 誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值 占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各 资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资 产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回 金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合 进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值 部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商 誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
22. 长期待摊费用
23. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当 期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费， 在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬 金额。
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职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服 务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益 或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司不存在设定受益计划。
(3)、辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉 及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债， 并计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
24. 预计负债
1、 预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确 认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
- 2、 各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等
因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳 估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发 生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如 或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收 到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
25. 收入
1、销售商品收入确认的一般原则：
- （1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施 有效控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能流入本公司；
- （5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2、具体原则
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境内销售：所发出产品经客户验收确认后确认收入。 境外销售：产品已发出且完成出口报关手续时确认收入。
26. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助， 包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收
入；
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延 收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的， 取得时直接计入当期营业外收入。
27. 递延所得税资产 / 递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时 性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用 来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以
外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
- 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期
所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延 所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相 关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净 额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负 债以抵销后的净额列报。
28. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
-
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，
-
计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣
-
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
-
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，
-
确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大 的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
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公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣 除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2)、融资租赁的会计处理方法
公司报告期内不存在融资租赁业务。
29. 其他重要的会计政策和会计估计
关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、 共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系 的企业，不构成本公司的关联方。
本公司的关联方包括但不限于：
（1）本公司的母公司；
（2）本公司的子公司；
-
（3）与本公司受同一母公司控制的其他企业；
-
（4）对本公司实施共同控制的投资方；
（5）对本公司施加重大影响的投资方；
-
（6）本公司的合营企业，包括合营企业的子公司；
-
（7）本公司的联营企业，包括联营企业的子公司；
-
（8）本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员 ；
-
（9）本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；
（10）本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制 的其他企业。
30. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
31. 其他
六、 税项
1. 主要税种及税率
| 1. 主要税种及税率 |
||
|---|---|---|
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入 为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的 进项税额后，差额部分为应交增值税 |
17% |
| 消费税 |
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| 营业税 | 按应税营业收入计征 | 5% |
|---|---|---|
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征 | 7% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计征 | 25%、15%、10% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
|---|---|
| 安徽方兴科技股份有限公司 | 15% |
| 安徽省蚌埠华益导电膜玻璃有限公司 | 15% |
| 蚌埠中恒新材料科技有限责任公司 | 15% |
| 蚌埠华洋粉体技术有限公司 | 15% |
| 蚌埠硅基材料产业技术研究院有限公司 | 25% |
| 上海淮景建材销售有限公司 | 25% |
| 安徽方兴光电新材料科技有限公司 | 10% |
| 安徽中创电子信息材料有限公司 | 10% |
2. 税收优惠
1、 安徽方兴科技股份有限公司
根据安徽省高新技术企业认定管理工作领导小组文件，本公司通过高新技术企业复审认定， 证书编号：GF201234000027，有效期为 2012 年 6 月 29 日至 2015 年 6 月 28 日，报告期内企业所 得税按 15%计缴。
2、 安徽省蚌埠华益导电膜玻璃有限公司
根据安徽省高新技术企业认定管理工作领导小组文件，皖高企认[2011]10 号《关于公示安徽 省 2011 年第一批复审通过的高新技术企业名单的通知》，本公司之控股子公司安徽省蚌埠华益导 电膜玻璃有限公司（以下简称“华益公司”）通过高新技术企业复审认定，证书编号： GF201134000054，有效期为 2011 年 9 月 26 日至 2014 年 9 月 26 日，报告期内企业所得税按 15% 计缴。
3、 蚌埠中恒新材料科技有限责任公司
本公司之全资子公司蚌埠中恒新材料科技有限责任公司（以下简称“中恒公司”）属于高新技 术企业，于 2013 年 7 月 12 日取得高新技术企业证书，有效期三年，证书编号：GF201334000082， 根据《中华人民共和国企业所得税法》“第二十八条 国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15% 的税率征收企业所得税。
同时，中恒公司属于社会福利企业，于 2012 年 6 月 13 日取得社会福利企业证书（福企证字 第 340030009002 号），有效期：2012 年至 2014 年，根据《财政部、国家税务总》（财税），公 司支付给残疾人的实际工资可在企业所得税前据实扣除，并可按支付给残疾人实际工资的 100% 加计扣除。
根据《财政部、国家税务总局关于促进残疾人就业税收优惠政策的通知》（财税[2007]92 号）， 公司享受增值税退税政策，按照实际安置的残疾人数量可退还的增值税限额为每人每年 3.5 万元。
4、 蚌埠华洋粉体技术有限公司
本公司之全资子公司蚌埠华洋粉体技术有限公司（以下简称“华洋公司”）属于高新技术企业， 于 2013 年 7 月 12 日取得高新技术企业证书，有效期三年，证书编号：GF201334000045，根据《中 华人民共和国企业所得税法》“第二十八条 国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15%的税率 征收企业所得税。
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5、 安徽方兴光电新材料科技有限公司、安徽中创电子信息材料有限公司
本公司之子公司安徽方兴光电新材料科技有限公司（以下简称“方兴光电”）、安徽中创电 子信息材料有限公司（以下简称“中创电子”）系小型微利企业，根据《关于小型微利企业所得 税优惠政策有关问题的通知》（财税〔2014〕34 号），对年应纳税所得额低于 10 万元（含 10 万 元）的小型微利企业，其所得减按 50％计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税，即实 际适用的优惠税率为 10%。
6、 蚌埠硅基材料产业技术研究院有限公司、上海淮景建材销售有限公司
本公司之子公司蚌埠硅基材料产业技术研究院有限公司（以下简称“硅基院”）、上海淮景建 材销售有限公司（以下简称“上海淮景”）报告期内无税收优惠事项。
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
| 1、 货币资金 | 1、 货币资金 | 1、 货币资金 |
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | ||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 79,055.06 | 89293.41 |
| 银行存款 | 352,930,156.49 | 699,305,235.80 |
| 其他货币资金 | 44,817,175.13 | 277,307.04 |
| 合计 | 397,826,386.68 | 699,671,836.25 |
| 其中：存放在境外的款 项总额 |
其他说明
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制的货币资金明细如下：
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
|---|---|---|
| 银行承兑汇票保证金 | 17,971,523.05 | |
| 借款保证金 | 21,699,757.38 | |
| 信用证保证金 | 5,145,894.70 | 277,307.04 |
| 合 计 | 44,817,175.13 | 277,307.04 |
2、 衍生金融资产 □适用 √不适用
3、 应收票据
- (1). 应收票据分类列示
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | |
|---|---|---|---|
| 银行承兑票据 | 172,583,482.52 | 169,986,095.27 |
|
| 商业承兑票据 | 8,414,589.04 | ||
| 合计 | 172,583,482.52 | 178,400,684.31 |
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(2). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
单位：元 币种：人民币
| 单位：元 币种：人民币 | ||
|---|---|---|
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 100,067,946.94 | |
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 | 100,067,946.94 |
4、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
单位：元 币种：人民币
| 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 |
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 |
|||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 |
计提比 例(%) |
金额 | 比例(%) | 金额 |
计提比 例(%) |
|||
| 单项金额重大并 单独计提坏账准 备的应收账款 |
9,334, 55.6 |
4 3 2.27 |
4,667,2 27.82 |
50.00 |
4,667,2 27.81 |
|||||
| 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的应收账款 |
401,12 ,273.6 |
1 0 97.73 |
14,287, 677.90 |
3.56 |
386,833 ,595.7 |
307,435 ,696.35 |
100.00 |
7,483,3 68.10 |
2.43 |
299,952 ,328.25 |
| 单项金额不重大 但单独计提坏账 准备的应收账款 |
||||||||||
| 合计 | 410,45 ,729.2 |
5 3 100.00/ |
18,954, 905.72 |
4.62/ |
391,500 ,823.51 |
3074356 96.35 |
100.00/ |
7,483,3 68.10 |
2.43/ |
299,952 ,328.25 |
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 应收账款 （按单位） |
期末余额 | 期末余额 | ||
|---|---|---|---|---|
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 惠州市创仕实业有 限公司 |
9,334,455.63 | 4,667,227.82 | 50.00 | 该公司暂时停 产 |
| 合计 | 9,334,455.63 | 4,667,227.82 | / | / |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| √适用□不适用 | 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 |
|---|---|---|---|
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1 年以内 |
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| 其中：1 年以内分项 | |||
|---|---|---|---|
| 1 年以内小计 | 345,524,856.87 | 3455248.57 | 1.00 |
| 1 至2 年 | 17229300.18 | 1206051.01 | 7.00 |
| 2 至3 年 | 14,395,808.90 | 2,879,161.78 | 20.00 |
| 3 年以上 | |||
| 3 至4 年 | 5917839.05 | 2367135.62 | 40.00 |
| 4 至5 年 | 4,946,330.29 | 3462431.20 | 70.00 |
| 5 年以上 | 917649.72 | 917649.72 | 100.00 |
| 合计 | 388,931,785.01 | 14,287,677.90 |
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
| 期末余额 | |||
|---|---|---|---|
| 组合名称 | |||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 关联方组合 | 11,403,873.24 | ||
| 交易保障措施组合 | 785,615.35 | ||
| 合计 | 12,189,488.59 |
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额11,685,875.82 元；本期收回或转回坏账准备金额0 元。
(3). 本期实际核销的应收账款情况
单位：元 币种：人民币
| 单位：元 币种：人民币 | |
|---|---|
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 214,338.20 |
其中重要的应收账款核销情况
单位：元 币种：人民币
| 单位：元 | 币种：人民币 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 单位名称 | 应收账款 性质 |
核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关 联交易产生 |
| 滁州市顺通 塑料金属制 品有限责任 公司 |
货款 | 214,338.20 | 根据蚌埠市禹会区人民 法院执行裁定书，该公 司无可供执行财产抵偿 本公司债务。 |
经公司总经理审 批核销 |
否 |
| 合计 | / | 214,338.20 | / |
/ | / |
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2014 年年度报告
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
| 期末余额 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 单位名称 | 占应收账款合计 | |||
| 应收账款 | 坏账准备 | |||
| 数的比例(%) | ||||
| 蚌埠信达利商贸有限公司 | 32,973,626.20 | 8.03 | 329,736.26 | |
| 深圳秋田微电子有限公司 | 21,589,886.25 | 5.26 | 215,898.86 | |
| 洛阳大洋高性能耐火材料有限公司 | 10,894,710.14 | 2.65 | 433,259.71 | |
| 蚌埠市高华电子有限公司 | 10,775,314.84 | 2.63 | 107,753.15 | |
| 莆田新盈液晶科技有限公司 | 10,280,327.82 | 2.50 | 102,803.28 | |
| 合计 | 86,513,865.25 | 21.07 | 1,189,451.26 |
5、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
| 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | |||
|---|---|---|---|---|
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1 年以内 | 92,689,572.18 | 93.53 | 56,323,795.35 | 86.59 |
| 1 至2 年 | 4702521.10 | 4.75 | 6,897,913.02 | 10.61 |
| 2 至3 年 | 354,064.90 | 0.36 | 869,667.50 | 1.34 |
| 3 年以上 | 1350196.20 | 1.36 | 952,022.70 | 1.46 |
| 合计 | 99,096,354.38 | 100.00 | 65,043,398.57 | 100.00 |
账龄超过1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
| 占预付款期末余额 | ||
|---|---|---|
| 预付对象 | 期末余额 | |
| 合计数的比例(%) | ||
| ILUKA(澳大利亚) | 42,444,443.50 | 42.83 |
| APPLIED MATERIALS WEB COATING GMBH | 14,098,328.40 | 14.23 |
| SIBELCO AUSTRALIA LTD | 6,547,330.00 | 6.61 |
| 洛阳玻璃股份有限公司 | 5,412,179.72 | 5.46 |
| 长沙壹纳光电材料有限公司 | 4,704,474.33 | 4.75 |
| 合计 | 73,206,755.95 | 73.87 |
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2014 年年度报告
6、 应收利息
7、 应收股利
8、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
单位：元 币种：人民币
| 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | |||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 |
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 |
||||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 |
计提 比例 (%) |
金额 | 比例(%) | 金额 |
计提 比例 (%) |
||||
| 单项金额重大 并单独计提坏 账准备的其他 应收款 |
|||||||||||
| 按信用风险特 征组合计提坏 账准备的其他 应收款 |
5,323,258.40 | 100.00 | 412,831.61 | 7.76 | 4,910,426.79 | 3,668,256.96 | 100.00 | 281,421.98 | 7.67 | 3,386,834.98 | |
| 单项金额不重 大但单独计提 坏账准备的其 他应收款 |
|||||||||||
| 合计 | 5,323,258.40 | 100.00/ | 412,831.61 | 7.76/ | 4910426.79 |
3668256.96 |
100.00/ | 281,421.98 | 7.67/ | 3,386,834.98 |
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 □适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期末余额 | 期末余额 |
|---|---|---|---|
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1 年以内 | |||
| 其中：1 年以内分项 | |||
| 1 年以内小计 | 2,260,802.44 | 22608.02 | 1.00 |
| 1 至2 年 | 493,213.46 | 34,524.94 | 7.00 |
| 2 至3 年 | 254,404.61 | 50880.92 | 20.00 |
| 3 年以上 | |||
| 3 至4 年 | 447,302.27 | 178,920.91 | 40.00 |
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2014 年年度报告
| 4 至5 年 | 122,662.94 | 85,864.06 | 70.00 |
|---|---|---|---|
| 5 年以上 | 40,032.76 | 40,032.76 | 100.00 |
| 合计 | 3,618,418.48 | 412,831.61 |
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额131,409.63 元；本期收回或转回坏账准备金额0 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
| 单位：元 币种：人民币 | ||
|---|---|---|
| 转回或收回金额 | 收回方式 | |
| 合计 | 0 | / |
(3). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应 收款期末 余额合计 数的比例 (%) |
坏账准备 期末余额 |
|---|---|---|---|---|---|
| 海关 | 预付关税 | 1,106,723.56 | 1 年以内 | 20.79 | 11,067.24 |
| 蚌埠玻璃工业设计研究院 | 应收房租 | 572,544.00 | 1 年以内、 1-2 年 |
10.76 | |
| 蚌埠市政府非税收入汇缴结 算户 |
建筑垃圾施 工保证金 |
290,705.00 | 1 年以内、 1-2 年 |
5.46 | 19,176.65 |
| 上海云天玻璃有限公司 | 预付货款 | 206,748.94 | 3-4 年 | 3.88 | 82,699.58 |
| 王奎 | 备用金 | 150,000.00 | 1 年以内 | 2.82 | |
| 合计 | / | 2,326,721.50 | / |
43.71 | 112,943.47 |
9、 存货
(1). 存货分类
| 单位：元 | 币种：人民币 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 69,938,973.34 | 69,938,973.34 | 79,860,928.95 | 79,860,928.95 | ||
| 在产品 | 48,958,580.09 | 48,958,580.09 | 18,881,178.35 | 18,881,178.35 | ||
| 库存商品 | 77,136,177.61 | 904,739.14 | 76,231,438.47 | 82,387,050.41 | 1,615,458.67 | 80,771,591.74 |
| 周转材料 | 1,531,624.47 | 1531624.47 | 2235498.38 | 2,235,498.38 | ||
| 消耗性生物资 产 |
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2014 年年度报告
| 建造合同形成 的已完工未结 算资产 |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 委托加工物资 | 51,568.93 | 51,568.93 | ||||
| 发出商品 | 3,203,718.60 | 3,203,718.60 | 9,313.73 | 9,313.73 | ||
| 合计 | 200,820,643.04 | 904,739.14 | 199,915,903.90 | 183,373,969.82 | 1,615,458.67 | 181,758,511.15 |
(2). 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 本期减少金额 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | ||||||
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | 1,615,458.67 | 310,050.05 | 1,020,769.58 | 904,739.14 | ||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 建造合同形成的已 完工未结算资产 |
||||||
| 合计 | 1,615,458.67 | 310,050.05 | 1,020,769.58 | 904,739.14 |
本期因相关库存商品对外销售，转销存货跌价准备 1,020,769.58 元。
10、 其他流动资产
单位：元 币种：人民币
| 单位：元 币种：人民币 | ||
|---|---|---|
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣增值税 | 68,034,863.30 | |
| 合计 | 68,034,863.30 | |
| 其他说明 |
11、 长期股权投资
单位：元 币种：人民币
| 被投资 单位 |
期初 余额 |
本期增减变动 | 本期增减变动 | 本期增减变动 | 期末 余额 |
减值准 备期末 余额 |
|||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 追 加 投 资 |
减 少 投 资 |
权益法下确 认的投资损 益 |
其他 综合 收益 调整 |
其他 权益 变动 |
宣告发 放现金 股利或 利润 |
计提 减值 准备 |
其 他 |
||||
| 一、合营 企业 |
|||||||||||
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2014 年年度报告
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营 企业 |
|||||||||||
| 莆田市 莆辉方 显光电 子有限 公司 |
1,931,973.68 | 62,353.61 | 1,994,327.29 | ||||||||
| 小计 | 1,931,973.68 | 62,353.61 | 1,994,327.29 | ||||||||
| 合计 | 1,931,973.68 | 62,353.61 | 1,994,327.29 |
其他说明
12、 投资性房地产
投资性房地产计量模式 不适用
13、 固定资产
(1). 固定资产情况
| 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 |
|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 机器设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 100,168,541.43 | 524,455,930.20 | 7,617,702.46 | 10,527,643.21 | 642,769,817.30 |
| 2.本期增加 金额 |
25,434,942.14 | 121,648,602.87 | 530,203.75 | 14,404,705.65 | 162,018,454.41 |
| （1）购置 | 1,835,844.53 | 530,203.75 | 12,049,125.76 | 14,415,174.04 | |
| （2）在建 工程转入 |
25,434,942.14 | 119,812,758.34 | 2,355,579.89 | 147,603,280.37 | |
| （3）企业 合并增加 |
|||||
| 3.本期减 少金额 |
1,845,761.00 | 56,963.34 |
1,902,724.34 | ||
| （1）处置或报废 | 1,845,761.00 | 56,963.34 |
1,902,724.34 | ||
| 4.期末余额 | 125,603,483.57 | 646,104,533.07 | 6,302,145.21 | 24,875,385.52 | 802,885,547.37 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 17,787,756.07 | 185,679,954.23 | 3,756,053.32 | 5,054,317.61 | 212,278,081.23 |
| 2.本期增加 金额 |
3,790,014.04 | 39,528,372.03 | 695,915.90 | 2,126,164.37 | 46,140,466.34 |
| （1）计提 | 3,790,014.04 | 39,528,372.03 | 695,915.90 | 2,126,164.37 | 46,140,466.34 |
| 3.本期减少 | 1,753,472.95 | 49,448.50 |
1,802,921.45 |
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2014 年年度报告
| 1,753,472.95 | 49,448.50 |
1,802,921.45 | ||
| 21,577,770.11 | 225,208,326.26 | 2,698,496.27 | 7,131,033.48 | 256,615,626.12 |
| 104,025,713.46 | 420,896,206.81 | 3,603,648.94 | 17,744,352.04 | 546,269,921.25 |
| 82,380,785.36 | 338,775,975.97 | 3,861,649.14 | 5,473,325.60 | 430,491,736.07 |
(2). 未办妥产权证书的固定资产情况
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
|---|---|---|
| 中恒公司A5 厂房 | 16,703,556.74 | 土建方资料不齐，还未最后验收 |
| 中恒公司A6 厂房 | 14,447,663.51 | 尚未办理竣工决算 |
| 方兴科技4#厂房 | 18,487,538.64 | 竣工决算于2014年12月份办理 完毕，产权证书尚在办理中。 |
14、 在建工程
(1). 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
| 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减 值 准 备 |
账面价值 |
账面余额 | 减 值 准 备 |
账面价值 |
|
| 中小尺寸电容式触摸 屏项目 |
368,591,956.57 | 368,591,956.57 | 192,119,646.02 | 192,119,646.02 | ||
| 模组 | 139,692.11 | 139,692.11 | ||||
| 抛光车间 | 2,993,000.00 | 2,993,000.00 | ||||
| ITO 导电膜玻璃生产 线改造项目 |
242,951.88 | 242,951.88 |
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2014 年年度报告
| 华益公司池州生产基 地项目 |
9,746,829.14 | 9,746,829.14 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 8000 吨高纯超细氧化 锆项目 |
29,787,848.12 | 29,787,848.12 | 6,057,063.05 |
6,057,063.05 | |||
| 中恒公司1 号炉技术 改造项目 |
53,400.00 | 53,400.00 | |||||
| 年产980 万平方米电 容式触摸屏柔性镀膜 项目 |
1,468,006.70 | 1,468,006.70 | |||||
| 年产6000 吨纳米钛 酸钡功能陶瓷材料生 产线项目 |
17,000.00 | 17,000.00 | |||||
| 合计 | 412,797,732.64 | 412,797,732.64 | 198,419,660.95 | 198,419,660.95 |
75 / 105
2014 年年度报告
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 |
本期增加金额 | 本期转入固定资产 金额 |
本期其 他减少 金额 |
期末 余额 |
工程累 计投入 占预算 比例(%) |
工程进度 |
利息资 本化累 计金额 |
其中：本 期利息资 本化金额 |
本期利 息资本 化率(%) |
资金来源 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 中小尺寸电容式触摸屏 项目 |
445,000,000.00 | 192,119,646.02 | 186,926,673.16 | 10,454,362.61 | 368,591,956.57 | 79.45 |
90.00 | 募股资金 | ||||
| TFT-LCD 玻璃减薄生产 线项目 |
70,386,330.77 | 70,386,330.77 | 100.00 | |||||||||
| ITO 导电膜玻璃生产线 改造项目 |
242,951.88 | 23,382,205.61 | 23,625,157.49 | 100.00 | 其他来源 | |||||||
| 华益公司池州生产基地 项目 |
9,746,829.14 | 9,746,829.14 | 90.00 | 其他来源 | ||||||||
| 8000 吨高纯超细氧化 锆项目 |
181,430,000.00 | 6,057,063.05 | 66,868,214.57 | 43,137,429.50 | 29,787,848.12 | 40.19 |
60.00 | 募股资金 | ||||
| 合计 | 626,430,000.00 | 198,419,660.95 | 357,310,253.25 | 147,603,280.37 | 408,126,633.83 | / |
/ | / | / |
15、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
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2014 年年度报告
16、 无形资产
(1). 无形资产情况
| 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 65,976,314.54 | 31,282.05 | 66,007,596.59 | ||
| 2.本期增加 金额 |
13,126,920.38 | 13,126,920.38 | |||
| (1)购置 | |||||
| (2)内部研发 | 13,126,920.38 | 13,126,920.38 | |||
| (3)企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金 额 |
|||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | 65,976,314.54 | 13,126,920.38 | 31,282.05 | 79,134,516.97 | |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 2,443,655.11 | 3,128.22 | 2,446,783.33 | ||
| 2.本期增加金额 | 1,472,216.75 | 6,256.44 | 1,478,473.19 | ||
| （1）计提 | 1,472,216.75 | 6,256.44 | 1,478,473.19 | ||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | 3,915,871.86 | 9,384.66 | 3,925,256.52 | ||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 62,060,442.68 | 13,126,920.38 | 21,897.39 | 75,209,260.45 | |
| 2.期初账面价值 | 63,532,659.43 | 28,153.83 | 63,560,813.26 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例16.59%
17、 开发支出
| 单位：元 | 单位：元 | 币种：人民币 期末 余额 5,213,123.27 41,745,218.59 |
币种：人民币 期末 余额 5,213,123.27 41,745,218.59 |
|||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 期初 余额 |
本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末 余额 |
||||
| 内部开发支出 | 其 他 |
确认为无形资 产 |
转入当期损益 | |||||
| 环保型TFT-LCD 玻璃基板 减薄工艺技术开发 |
5,213,123.27 | 5,213,123.27 | ||||||
| OGS 工艺技术开发 | 41,745,218.59 | 41,745,218.59 |
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2014 年年度报告
| 高活性大比表面积高纯氧 化锆产品开发 |
3,498,714.72 | 4,961,072.92 | 8,459,787.64 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 亚微米级氧化锆产品开发 | 4,574,130.45 | 8,552,789.93 | 13,126,920.38 | ||||||
| 超细钛酸钡粉体材料开发 | 457,151.25 | 457,151.25 | |||||||
| 硅微粉白度提升改进工艺 开发 |
1,356,970.74 | 1,356,970.74 | |||||||
| 高密度耐火砖电熔氧化锆 原料开发 |
1,421,992.80 | 1,421,992.80 | |||||||
| 电子封装用高填充高流动 性球形氧化硅微粉新产品 开发 |
2,126,095.19 | 2,126,095.19 | |||||||
| 合计 | 8,072,845.17 | 65,834,414.69 | 13,126,920.38 | 3,236,114.79 | 57,544,224.69 |
其他说明
18、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
| 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | |||
|---|---|---|---|---|
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性 差异 |
递延所得税 资产 |
可抵扣暂时性 差异 |
递延所得税 资产 |
|
| 资产减值准备 | 6,643,869.96 | 996,707.53 |
4,305,868.02 |
646,007.23 |
| 内部交易未实现利润 | 14,051,907.52 | 2,107,786.13 |
374,631.39 |
56,194.71 |
| 可抵扣亏损 | 641,331.32 | 160,332.83 |
641,331.32 |
160,332.83 |
| 递延收益 | 3,634,666.67 | 545,200.00 |
2,524,000.00 |
378,600.00 |
| 计提未支付的费用 | 754,348.04 | 113,152.21 |
||
| 合计 | 24,971,775.47 | 3,810,026.49 |
8,600,178.77 |
1,354,286.98 |
(2). 未确认递延所得税资产明细
| 单位：元 币种：人民币 | ||
|---|---|---|
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 13,628,606.51 | 5,074,380.72 |
| 可抵扣亏损 | 24,885,006.10 | 22,317,097.12 |
| 合计 | 38,513,612.61 | 27,391,477.84 |
(3). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
| 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | ||
|---|---|---|---|
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2014 年度 | |||
| 2015 年度 | 1,520,060.01 | 1,520,060.01 |
|
| 2016 年度 | 3,498,013.40 | 3,498,013.40 |
|
| 2017 年度 | 16,476,096.94 | 16,476,096.94 |
|
| 2018 年度 | 822,926.77 | 822,926.77 |
|
| 2019 年度 | 2,567,908.98 | ||
| 合计 | 24,885,006.10 | 22,317,097.12 |
/ |
其他说明：
78 / 105
2014 年年度报告
19、 短期借款
(1). 短期借款分类
| (1). 短期借款分类 | ||
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | ||
| 项目 质押借款 抵押借款 保证借款 信用借款 合计 |
期末余额 | 期初余额 |
| 19,641,990.00 | 23,107,251.00 | |
| 15,000,000.00 | 15,000,000.00 | |
| 240,196,391.00 | 220,433,908.69 | |
| 173,217,040.00 | 40,000,000.00 | |
| 448,055,421.00 | 298,541,159.69 |
短期借款分类的说明：
-
（1）质押借款余额为 19,641,990.00 元，全部系中恒公司以借款保证金提供质押。
-
（2）抵押借款的抵押物为土地使用权。
-
（3）保证借款详见财务报表附注“八、关联方关系及其交易（五）关联方交易情况 3、关联担保 ”
-
情况 。
20、 应付票据
| 20、 应付票据 | ||
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | ||
| 种类 商业承兑汇票 银行承兑汇票 合计 |
期末余额 | 期初余额 |
| 18,629,408.50 | 20,000,000.00 |
|
| 4,000,000.00 | ||
| 22,629,408.50 | 20,000,000.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为 元。
21、 应付账款
(1). 应付账款列示
| (1). 应付账款列示 | ||
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | ||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 87,569,619.69 | 31,943,486.65 |
| 1－2年 | 1,252,522.73 | 643,303.62 |
| 2－3年 | 593,354.53 | 5,680,788.44 |
| 3年以上 | 4,973,341.33 | 4,694,298.00 |
| 合计 | 94,388,838.28 | 42,961,876.71 |
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
| (2). 账龄超过1 年的重要应付账款 | ||
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 未偿还或结转的原因 未结算的购货款 未结算的购货款 / |
||
| 项目 | 期末余额 | |
| 安徽华光光电材料科技集团有限公司 | 2,952,152.90 | |
| 广州市昭景贸易有限公司 | 1,162,393.16 | |
| 合计 | 4,114,546.06 |
其他说明
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2014 年年度报告
22、 预收款项
(1). 预收账款项列示
| (1). 预收账款项列示 | ||
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | ||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 6,117,675.38 | 10,774,150.22 |
| 1－2年 | 552,119.51 | 188,185.45 |
| 2－3年 | 187,812.34 | 161,273.10 |
| 3年以上 | 483,729.30 | 355,926.14 |
| 合计 | 7,341,336.53 | 11,479,534.91 |
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
| (2). 账龄超过1 年的重要预收 | 款项 | |
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | ||
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 沈阳五星制釉有限公司 | 208,605.15 | 结算尾款 |
| 淄博永坤陶瓷色料有限公司 | 166,800.00 | 结算尾款 |
| 夹江县建中地砖厂 | 152,000.00 | 结算尾款 |
| 合计 | 527,405.15 | / |
23、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | |
|---|---|---|---|---|
| 197,642.93 | 129,638,587.59 | 128,675,750.57 | 1,160,479.95 |
|
| 22,384,137.23 | 22,384,137.23 | |||
| 197,642.93 | 152,022,724.82 | 151,059,887.80 | 1,160,479.95 |
(2).短期薪酬列示：
| (2). 短期薪酬列示： | ||||
|---|---|---|---|---|
| 单位：元 币种:人民币 | ||||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴 和补贴 |
113,772,532.26 | 113,772,532.26 | ||
| 二、职工福利费 | 2,289,125.15 | 2,289,125.15 | ||
| 三、社会保险费 | 9,217,449.32 | 9,217,449.32 | ||
| 其中：医疗保险费 | 8,107,467.10 | 8,107,467.10 | ||
| 工伤保险费 | 426,815.86 | 426,815.86 | ||
| 生育保险费 | 683,166.36 | 683,166.36 | ||
| 四、住房公积金 | 11,833.10 | 3,208,552.75 | 3,220,385.85 | |
| 五、工会经费和职工教 育经费 |
185,809.83 | 1,150,928.11 | 176,257.99 | 1,160,479.95 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 197,642.93 | 129,638,587.59 | 128,675,750.57 | 1,160,479.95 |
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2014 年年度报告
(3).设定提存计划列示
| (3). 设定提存计划列示 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 20,314,710.03 | 20,314,710.03 |
||
| 2、失业保险费 | 2,029,621.63 | 2,029,621.63 |
||
| 3、企业年金缴费 | 39,805.57 | 39,805.57 |
||
| 合计 | 22,384,137.23 | 22,384,137.23 |
24、 应交税费
| 项目 增值税 消费税 营业税 企业所得税 个人所得税 城市维护建设税 房产税 教育费附加 土地使用税 其他税费 合计 |
单位：元 币种：人民币 | |
|---|---|---|
| 期末余额 | 期初余额 | |
| 7,357,764.22 | -24,335,353.87 |
|
| 18,083.33 | 70,088.33 |
|
| 11,948,322.81 | 5,212,467.58 |
|
| 112,103.70 | 605,868.73 |
|
| 43,649.75 | 517,259.43 |
|
| 114,575.19 | 54,950.40 |
|
| 159,134.65 | 341,760.90 |
|
| 450,808.95 | 441,335.92 |
|
| 32,552.21 | 197,964.67 |
|
| 20,236,994.81 | -16,893,657.91 |
其他说明：
25、 应付利息
| 25、 应付利息 | ||
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 期初余额 754,348.04 754,348.04 |
||
| 项目 | 期末余额 | |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | ||
| 企业债券利息 | ||
| 短期借款应付利息 | ||
| 划分为金融负债的优先股\永续债利息 | ||
| 合计 |
26、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
| 单位：元 币种：人民币 | ||
|---|---|---|
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 2,006,790.41 | 54,797,582.02 |
| 1－2年 | 1,618,418.95 | 329,703.86 |
| 2－3年 | 71,771.86 | 124,912.79 |
| 3年以上 | 5,386,996.47 | 188,487.39 |
| 合计 | 9,083,977.69 | 55,440,686.06 |
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
| (2). 账龄超过1 年的重要其他应付款 | ||
|---|---|---|
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 蚌埠市华金技术开发有限责任公司 | 5,225,529.15 | 未结算的材料款 |
| 81/105 |
2014 年年度报告
| 蚌埠玻璃工业设计研究院 | 712,777.78 | 未结算的资金占用费 |
|---|---|---|
| 合计 | 5,938,306.93 | / |
27、 其他流动负债
28、 长期借款
(1). 长期借款分类
| (1). 长期借款分类 | ||
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | ||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 |
| 信用借款 | ||
| 合计 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 |
长期借款分类的说明： 期末保证借款系华益公司由本公司提供担保取得的借款。
29、 专项应付款
| 单位：元 币种：人民币 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 期初余额 |
本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 国债专项资金 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | 环境和资源综合利用项目国家预 算内专项资金（国债）投资计划 |
||
| 合计 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | / |
30、 递延收益
| 30、 递延收益 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 单位：元 币种人民币 | |||||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 43,074,000.00 | 13,862,000.00 | 1,270,333.33 | 55,665,666.67 | 与资产相关 |
| 合计 | 43,074,000.00 | 13,862,000.00 | 1,270,333.33 | 55,665,666.67 | / |
涉及政府补助的项目：
| 单位：元 币种：人民币 期初余额 本期新增补助 金额 本期计入营业 外收入金额 其 他 变 动 期末余额 与资产 相关/ 与收益 相关 40,550,000.00 40,550,000.00 与资产 相关 2,100,000.00 300,000.00 1,800,000.00 与资产 相关 424,000.00 53,000.00 371,000.00 与资产 相关 2,752,000.00 917,333.33 1,834,666.67与资产 |
单位：元 币种：人民币 期初余额 本期新增补助 金额 本期计入营业 外收入金额 其 他 变 动 期末余额 与资产 相关/ 与收益 相关 40,550,000.00 40,550,000.00 与资产 相关 2,100,000.00 300,000.00 1,800,000.00 与资产 相关 424,000.00 53,000.00 371,000.00 与资产 相关 2,752,000.00 917,333.33 1,834,666.67与资产 |
单位：元 币种：人民币 期初余额 本期新增补助 金额 本期计入营业 外收入金额 其 他 变 动 期末余额 与资产 相关/ 与收益 相关 40,550,000.00 40,550,000.00 与资产 相关 2,100,000.00 300,000.00 1,800,000.00 与资产 相关 424,000.00 53,000.00 371,000.00 与资产 相关 2,752,000.00 917,333.33 1,834,666.67与资产 |
单位：元 币种：人民币 期初余额 本期新增补助 金额 本期计入营业 外收入金额 其 他 变 动 期末余额 与资产 相关/ 与收益 相关 40,550,000.00 40,550,000.00 与资产 相关 2,100,000.00 300,000.00 1,800,000.00 与资产 相关 424,000.00 53,000.00 371,000.00 与资产 相关 2,752,000.00 917,333.33 1,834,666.67与资产 |
单位：元 币种：人民币 期初余额 本期新增补助 金额 本期计入营业 外收入金额 其 他 变 动 期末余额 与资产 相关/ 与收益 相关 40,550,000.00 40,550,000.00 与资产 相关 2,100,000.00 300,000.00 1,800,000.00 与资产 相关 424,000.00 53,000.00 371,000.00 与资产 相关 2,752,000.00 917,333.33 1,834,666.67与资产 |
单位：元 币种：人民币 期初余额 本期新增补助 金额 本期计入营业 外收入金额 其 他 变 动 期末余额 与资产 相关/ 与收益 相关 40,550,000.00 40,550,000.00 与资产 相关 2,100,000.00 300,000.00 1,800,000.00 与资产 相关 424,000.00 53,000.00 371,000.00 与资产 相关 2,752,000.00 917,333.33 1,834,666.67与资产 |
|---|---|---|---|---|---|
| 期初余额 | 本期新增补助 金额 |
本期计入营业 外收入金额 |
其 他 变 动 |
期末余额 | 与资产 相关/ 与收益 相关 |
| 40,550,000.00 | 40,550,000.00 | 与资产 相关 |
|||
| 2,100,000.00 | 300,000.00 | 1,800,000.00 | 与资产 相关 |
||
| 424,000.00 | 53,000.00 | 371,000.00 | 与资产 相关 |
||
| 2,752,000.00 | 917,333.33 | 1,834,666.67 | 与资产 |
82 / 105
2014 年年度报告
| 相关 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 11,110,000.00 | 11,110,000.00 | 与资产 相关 |
|||
| 43,074,000.00 | 13,862,000.00 | 1,270,333.33 | 55,665,666.67 | / |
31、 股本
| 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发 行 新 股 |
送 股 |
公积金 转股 |
其 他 |
小计 | |||
| 股份 总数 |
239,329,786.00 | 119,664,893.00 | 119,664,893.00 | 358,994,679.00 |
其他说明：
根据 2014 年 4 月 1 日召开的公司 2013 年度股东大会审议通过的利润分配及资本公积转增方 案，公司以总股本 239,329,786 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.65 元（税前）；以 资本公积金向全体股东每 10 股转增 5 股，共计转增股本总额为 119,664,893.00 股。本次变更后， 公司总股本增加至 358,994,679.00 股，注册资本变更为 358,994,679.00 元。
32、 其他权益工具
33、 资本公积
| 33、 资本公积 | 33、 资本公积 | 33、 资本公积 | ||
|---|---|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | ||||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢 价） |
1,001,614,930.76 | 119,664,893.00 | 881,950,037.76 |
|
| 其他资本公积 | 59,115,943.58 | 59,115,943.58 | ||
| 合计 | 1,060,730,874.34 | 119,664,893.00 | 941,065,981.34 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据 2014 年 4 月 1 日召开的公司 2013 年度股东大会审议通过的利润分配及资本公积转增方 案，公司以目前的总股本 239,329,786 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.65 元（税前）； 以资本公积金向全体股东每 10 股转增 5 股，共计转增股本总额为 119,664,893 股。
34、 盈余公积
| 34、 盈余公积 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | ||||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 24,938,433.92 | 24,938,433.92 | ||
| 合计 | 24,938,433.92 | 24,938,433.92 |
35、 未分配利润
单位：元 币种：人民币
83 / 105
2014 年年度报告
| 项目 | 本期 | 上期 | |
|---|---|---|---|
| 调整前上期末未分配利润 | 290,797,587.13 | 161,936,744.96 |
|
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | |||
| 调整后期初未分配利润 | 290,797,587.13 | 161,936,744.96 |
|
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 109,616,216.03 | 144,816,161.27 |
|
| 减：提取法定盈余公积 | |||
| 提取任意盈余公积 | |||
| 提取一般风险准备 | |||
| 应付普通股股利 | 15,556,436.14 | 15,955,319.10 |
|
| 转作股本的普通股股利 | |||
| 期末未分配利润 | 384,857,367.02 | 290,797,587.13 |
36、 营业收入和营业成本
| 和营业成本 | 和营业成本 | ||
|---|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | |||
| 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 |
| 785,916,240.56 | 585,797,282.07 |
863,333,948.15 |
636,179,340.95 |
| 156,282,170.45 | 124,164,304.01 |
119,293,450.19 |
101,200,129.93 |
| 942,198,411.01 | 709,961,586.08 |
982,627,398.34 |
737,379,470.88 |
37、 营业税金及附加
| 37、 营业税金及附加 | ||
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 289,145.44 387,860.07 1,697,875.29 2,145,555.41 812,438.63 918,611.15 531,315.49 612,407.43 3,330,774.85 4,064,434.06 |
||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | 289,145.44 | 387,860.07 |
| 城市维护建设税 | 1,697,875.29 | 2,145,555.41 |
| 教育费附加 | 812,438.63 | 918,611.15 |
| 资源税 | ||
| 地方教育费附加 | 531,315.49 | 612,407.43 |
| 合计 | 3,330,774.85 | 4,064,434.06 |
38、 销售费用
| 38、 销售费用 | ||
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | ||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 包装费 | 2,959.00 | 266,468.00 |
| 运输费 | 22,230,140.68 | 23,972,085.07 |
| 装卸费 | 156,869.32 | 57,670.06 |
| 仓储保管费 | 33,895.08 | |
| 保险费 | 168,407.38 | 190,514.82 |
| 展览费 | 149,326.80 | 5,068.92 |
| 广告费 | 1,900.00 | |
| 职工薪酬 | 1,359,977.25 | 1,259,301.72 |
| 折旧费 | 28,755.83 | 27,916.73 |
| 修理费 | 4,250.00 |
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2014 年年度报告
| 其他 | 2,288,843.36 | 2,028,590.82 |
|---|---|---|
| 合计 | 26,389,529.62 | 27,843,411.22 |
39、 管理费用
| 39、 管理费用 | ||
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | ||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 26,983,459.39 | 21,718,153.39 |
| 折旧费 | 1,280,528.03 | 905,335.00 |
| 修理费 | 1,435,083.06 | 1,404,462.09 |
| 无形资产摊销 | 824,474.87 | 547,386.29 |
| 业务招待费 | 1,098,271.38 | 1,240,304.04 |
| 差旅费 | 693,030.76 | 946,036.53 |
| 办公费 | 1,140,714.09 | 1,194,269.27 |
| 聘请中介机构费 | 1,928,752.66 | 1,552,922.19 |
| 咨询费 | 106,000.00 | 203,855.72 |
| 研究与开发费 | 9,334,637.67 | 24,492,116.18 |
| 税金 | 4,508,626.92 | 3,081,022.60 |
| 其他 | 2,666,532.25 | 2,485,093.61 |
| 合计 | 52,000,111.08 | 59,770,956.91 |
40、 财务费用
| 40、 财务费用 | ||
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | ||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 18,524,806.96 | 18,951,670.94 |
| 减：利息收入 | -7,689,642.00 | -14,306,386.47 |
| 汇兑损益 | 1,384,563.59 | -5,089,274.98 |
| 其他 | 1,907,046.01 | 2,172,943.17 |
| 合计 | 14,126,774.56 | 1,728,952.66 |
其他说明：
41、 资产减值损失
| 41、 资产减值损失 | ||
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | ||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | 11,817,285.45 | 1,387,825.29 |
| 二、存货跌价损失 | 310,050.05 | 1,099,411.66 |
| 合计 | 12,127,335.50 | 2,487,236.95 |
42、 投资收益
| 42、 投资收益 | ||
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | ||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 62,353.61 | 111,236.79 |
| 合计 | 62,353.61 | 111,236.79 |
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2014 年年度报告
43、 营业外收入
| 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | ||
|---|---|---|---|
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益 的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | 18,019.74 | ||
| 其中：固定资产处置利得 | 18,019.74 | ||
| 政府补助 | 7,625,288.93 | 21,921,219.53 |
5,991,959.33 |
| 其他 | 336,816.64 | 565,193.86 |
336,816.64 |
| 合计 | 7,962,105.57 | 22,504,433.13 |
6,328,775.97 |
计入当期损益的政府补助
| 计入当期损益的政府补助 | |||
|---|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | |||
| 补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与 收益相关 |
| 蚌埠市自主创新专项资金 | 771,000.00 | 5,368,500.00 |
与收益相关 |
| 安徽省自主创新专项资金 | 2,000,000.00 | 与收益相关 | |
| 企业发展专项资金 | 1,530,000.00 | 3,158,400.00 |
与收益相关 |
| 税收奖励资金 | 8,155,000.00 | 与收益相关 | |
| 福利性企业退税 | 1,633,329.60 | 1,688,749.53 |
与收益相关 |
| 科技计划项目补贴 | 500,000.00 | 与收益相关 | |
| 专利资助资金及奖励 | 67,770.00 | 167,570.00 |
与收益相关 |
| 科学技术部条财司电熔氧化锆经费 | 500,000.00 | 与收益相关 | |
| 开发区财政扶持资金 | 30,000.00 | 与收益相关 | |
| 财政局奖励资金 | 616,500.00 | 与收益相关 | |
| 人社局就业补贴 | 120,000.00 | 与收益相关 | |
| 蚌埠市失业保险和就业管理服务中心岗前 培训补贴 |
141,400.00 | 与收益相关 | |
| 国家重点新产品研发后补助资金 | 184,680.00 | 与收益相关 | |
| 财政贴息 | 1,290,276.00 | 与收益相关 | |
| 电容式触摸屏用导电膜玻璃生产线补助资 金分摊 |
300,000.00 | 300,000.00 |
与资产相关 |
| 高纯超细电熔氧化锆生产线补助资金分摊 | 53,000.00 | 53,000.00 |
与资产相关 |
| 研发设备补贴资金分摊 | 917,333.33 | 与资产相关 | |
| 合计 | 7,625,288.93 | 21,921,219.53 | / |
44、 营业外支出
| 44、 营业外支出 | |||
|---|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | |||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益 的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 42,842.11 | ||
| 其中：固定资产处置损失 | 42,842.11 | ||
| 其他 | 20,693.48 | 15,858.72 |
20,693.48 |
| 合计 | 20,693.48 | 58,700.83 |
20,693.48 |
45、 所得税费用
- (1) 所得税费用表
单位：元 币种：人民币
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2014 年年度报告
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | |
|---|---|---|---|
| 当期所得税费用 | 23,671,911.25 | 24,861,254.47 | |
| 递延所得税费用 | -2,455,739.51 | -44,629.20 | |
| 合计 | 21,216,171.74 | 24,816,625.27 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
| (2) 会计利润与所得税费用调整过程： | ||
|---|---|---|
| 项目 | 本期发生额 | |
| 利润总额 | 132,266,065.02 | |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 33,066,516.26 | |
| 子公司适用不同税率的影响 | -13,053,415.86 | |
| 调整以前期间所得税的影响 | 2,207,413.28 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 异或可抵扣亏损的影响 |
3,435,479.19 | |
| 纳税调增事项的影响 | 254,897.03 | |
| 纳税调减事项的影响 | -4,694,718.15 | |
| 所得税费用 | 21,216,171.74 |
46、 其他综合收益
详见附注
47、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
| 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 7,461,662.26 13,250,483.74 7,810,442.64 12,289,663.86 7,689,642.00 2,496,413.87 22,961,746.90 28,036,561.47 |
单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 7,461,662.26 13,250,483.74 7,810,442.64 12,289,663.86 7,689,642.00 2,496,413.87 22,961,746.90 28,036,561.47 |
|
|---|---|---|
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 暂收往来单位款 | 7,461,662.26 | 13,250,483.74 |
| 营业外收入 | 7,810,442.64 | 12,289,663.86 |
| 利息收入 | 7,689,642.00 | 2,496,413.87 |
| 合计 | 22,961,746.90 | 28,036,561.47 |
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
| 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 29,997,555.59 40,820,076.54 1,907,046.01 2,172,943.17 20,693.48 15,858.72 31,925,295.08 43,008,878.43 |
单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 29,997,555.59 40,820,076.54 1,907,046.01 2,172,943.17 20,693.48 15,858.72 31,925,295.08 43,008,878.43 |
|
|---|---|---|
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 期间费用 | 29,997,555.59 | 40,820,076.54 |
| 银行手续费 | 1,907,046.01 | 2,172,943.17 |
| 营业外支出 | 20,693.48 | 15,858.72 |
| 合计 | 31,925,295.08 | 43,008,878.43 |
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种:人民币
| 单位：元 币种:人民币 | |||
|---|---|---|---|
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | |
| 与资产相关政府补助 | 11,110,000.0 | 0 40,550,000.00 |
|
| 合计 | 11,110,000.0 | 0 40,550,000.00 |
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2014 年年度报告
(4). 支付的其他与筹资活动有关的现金
| 的现金 | |
|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 上期发生额 2,342,083.59 2,342,083.59 |
|
| 本期发生额 | 上期发生额 |
| 2,342,083.59 | |
| 2,342,083.59 |
48、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
|---|---|---|
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 111,049,893.28 | 147,093,279.48 |
| 加：资产减值准备 | 12,127,335.50 | 2,487,236.95 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 46,140,466.34 | 34,306,891.46 |
| 无形资产摊销 | 1,478,473.19 | 979,182.97 |
| 长期待摊费用摊销 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列） |
24,822.37 | |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 18,524,806.96 | 7,141,698.34 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -62,353.61 | -111,236.79 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -2,455,739.51 | -44,629.20 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -18,157,392.75 | -46,465,252.17 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -109,098,483.97 | -30,935,981.00 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -37,121,840.07 | 858,356.76 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 22,425,165.36 | 115,334,369.17 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 353,009,211.55 | 699,394,529.21 |
| 减：现金的期初余额 | 699,394,529.21 | 44,364,449.25 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -346,385,317.66 | 655,030,079.96 |
(2) 现金和现金等价物的构成
| (2) 现金和现金等价物的构成 | ||
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | ||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 353,009,211.55 | 699,394,529.21 |
| 其中：库存现金 | 79,055.06 | 89,293.41 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 352,930,156.49 | 699,305,235.80 |
| 二、现金等价物 |
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2014 年年度报告
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 353,009,211.55 | 699,394,529.21 |
|---|---|---|
| 其中：母公司或集团内子公司使用 受限制的现金和现金等价物 |
49、 所有权或使用权受到限制的资产
| 资产 | 资产 |
|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | |
| 期末账面价值 | 受限原因 银行承兑汇票、借款、信用证 保证金 用于抵押借款 / |
| 44,817,175.13 | |
| 6,912,411.12 | |
| 51,729,586.25 |
50、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目 ：
单位：元
| 单位：元 | |||
|---|---|---|---|
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | 397,826,386.68 | ||
| 其中：美元 | 377,245.62 | 6.1190 | 2,308,365.93 |
| 日元 | 103.00 | 0.0514 | 5.29 |
| 人民币 | 395,518,015.46 | 1.0000 | 395,518,015.46 |
| 应收账款 | 410,455,729.23 | ||
| 其中：美元 | 3,646,934.70 | 6.1190 | 22,315,593.43 |
| 人民币 | 388,140,135.80 | 1.0000 | 388,140,135.80 |
| 短期借款 | 448,055,421.00 | ||
| 其中：美元 | 17,659,000.00 | 6.1190 | 108,055,421.00 |
| 人民币 | 340,000,000.00 | 1.0000 | 340,000,000.00 |
- (2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位 币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
- 1、 非同一控制下企业合并
无
- 2、 同一控制下企业合并
无
3、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
与上期相比本期新增合并单位两家，原因为：
（1）2014 年 9 月 4 日，公司与蚌埠益兴投资有限责任公司共同出资设立安徽方兴光电新材料科 技有限公司。根据投资协议的约定，安徽方兴光电新材料科技有限公司注册资本 5000 万元，其中 公司出资 4000 万元，蚌埠益兴投资有限责任公司出资 1000 万元，公司持股比例及享有表决权比 例为 80%，能够对安徽方兴光电新材料科技有限公司实施控制。截止 2014 年 12 月 31 日，安徽
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2014 年年度报告
方兴光电新材料科技有限公司实收资本 1620 万元，其中公司实际出资 1500 万元，蚌埠益兴投资 有限责任公司实际出资 120 万元。
（2）2014 年 9 月 11 日，公司与蚌埠中创投资有限责任公司共同出资设立安徽中创电子信息材料 有限公司。根据投资协议的约定，安徽中创电子信息材料有限公司注册资本 5000 万元，其中公司 出资 3500 万元，蚌埠中创投资有限责任公司出资 1500 万元，公司持股比例及享有表决权比例为 70%，能够对安徽中创电子信息材料有限公司实施控制。截止 2014 年 12 月 31 日，安徽中创电子 信息材料有限公司实收资本 1400 万元，全部由公司实际出资。
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
| (1). 企业集团的构成 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 子公司 名称 |
主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 |
|
| 直接 | 间接 | |||||
| 蚌埠中恒新材料科技有 限责任公司 |
安徽省蚌埠 市 |
安徽省蚌埠 市 |
生产销售 | 100.00 | 同一控制下 企业合并 |
|
| 蚌埠华洋粉体技术有限 公司 |
安徽省蚌埠 市 |
安徽省蚌埠 市 |
生产销售 | 100.00 | 同一控制下 企业合并 |
|
| 蚌埠硅基材料产业技术 研究院有限公司 |
安徽省蚌埠 市 |
安徽省蚌埠 市 |
研发生产销 售 |
100.00 | 同一控制下 企业合并 |
|
| 安徽省蚌埠华益导电膜 玻璃有限公司 |
安徽省蚌埠 市 |
安徽省蚌埠 市 |
生产销售 | 95.05 | 同一控制下 企业合并 |
|
| 上海淮景建材销售有限 公司 |
上海市 | 上海市 | 销售 | 90.00 | 投资设立 | |
| 安徽方兴光电新材料科 技有限公司 |
安徽省蚌埠 市 |
安徽省蚌埠 市 |
生产销售 | 80.00 | 投资设立 | |
| 安徽中创电子信息材料 有限公司 |
安徽省蚌埠 市 |
安徽省蚌埠 市 |
生产销售 | 70.00 | 投资设立 |
(2). 重要的非全资子公司
| (2). 重要的非全资子公司 | (2). 重要的非全资子公司 | (2). 重要的非全资子公司 | (2). 重要的非全资子公司 | (2). 重要的非全资子公司 |
|---|---|---|---|---|
| 单位:元 币种:人民币 | ||||
| 子公司名称 | 少数股东持 股比例 |
本期归属于少 数股东的损益 |
本期向少数股东 宣告分派的股利 |
期末少数股东 权益余额 |
| 安徽省蚌埠华益导电膜玻 璃有限公司 |
4.95 | 1,924,018.08 | 251,165.87 | 16,858,381.73 |
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2014 年年度报告
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
| 单位:元 币种:人民币 子公司名称 期末余额 期初余额 流动资产非流动资 产 资产合计 流动负债 非流动负债负债合计 流动资产 非流动资产资产合计 流动负债非流动负 债 负债合 计 安徽省蚌埠华益导电膜 玻璃有限公司 327,560, 205.18 341,739 ,634.42 669,299,8 39.60 215,092, 646.63 113,634, 666.67 328,727,3 13.30 325,264, 757.43 336,238, 437.72 661,503, 195.15 242,624, 821.02 112,100 ,000.00 354,724 ,821.02 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收 入 净利润 综合收 益总额 经营活 动现金 流量 营业收 入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 安徽省蚌埠华益导电膜玻璃有限公司 351,428 ,281.15 38,869, 052.17 38,869, 052.17 38,055, 921.21 386,613 ,396.23 47,252,736 47,252,736 81,031,721. 48 |
单位:元 币种:人民币 子公司名称 期末余额 期初余额 流动资产非流动资 产 资产合计 流动负债 非流动负债负债合计 流动资产 非流动资产资产合计 流动负债非流动负 债 负债合 计 安徽省蚌埠华益导电膜 玻璃有限公司 327,560, 205.18 341,739 ,634.42 669,299,8 39.60 215,092, 646.63 113,634, 666.67 328,727,3 13.30 325,264, 757.43 336,238, 437.72 661,503, 195.15 242,624, 821.02 112,100 ,000.00 354,724 ,821.02 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收 入 净利润 综合收 益总额 经营活 动现金 流量 营业收 入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 安徽省蚌埠华益导电膜玻璃有限公司 351,428 ,281.15 38,869, 052.17 38,869, 052.17 38,055, 921.21 386,613 ,396.23 47,252,736 47,252,736 81,031,721. 48 |
单位:元 币种:人民币 子公司名称 期末余额 期初余额 流动资产非流动资 产 资产合计 流动负债 非流动负债负债合计 流动资产 非流动资产资产合计 流动负债非流动负 债 负债合 计 安徽省蚌埠华益导电膜 玻璃有限公司 327,560, 205.18 341,739 ,634.42 669,299,8 39.60 215,092, 646.63 113,634, 666.67 328,727,3 13.30 325,264, 757.43 336,238, 437.72 661,503, 195.15 242,624, 821.02 112,100 ,000.00 354,724 ,821.02 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收 入 净利润 综合收 益总额 经营活 动现金 流量 营业收 入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 安徽省蚌埠华益导电膜玻璃有限公司 351,428 ,281.15 38,869, 052.17 38,869, 052.17 38,055, 921.21 386,613 ,396.23 47,252,736 47,252,736 81,031,721. 48 |
单位:元 币种:人民币 子公司名称 期末余额 期初余额 流动资产非流动资 产 资产合计 流动负债 非流动负债负债合计 流动资产 非流动资产资产合计 流动负债非流动负 债 负债合 计 安徽省蚌埠华益导电膜 玻璃有限公司 327,560, 205.18 341,739 ,634.42 669,299,8 39.60 215,092, 646.63 113,634, 666.67 328,727,3 13.30 325,264, 757.43 336,238, 437.72 661,503, 195.15 242,624, 821.02 112,100 ,000.00 354,724 ,821.02 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收 入 净利润 综合收 益总额 经营活 动现金 流量 营业收 入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 安徽省蚌埠华益导电膜玻璃有限公司 351,428 ,281.15 38,869, 052.17 38,869, 052.17 38,055, 921.21 386,613 ,396.23 47,252,736 47,252,736 81,031,721. 48 |
单位:元 币种:人民币 子公司名称 期末余额 期初余额 流动资产非流动资 产 资产合计 流动负债 非流动负债负债合计 流动资产 非流动资产资产合计 流动负债非流动负 债 负债合 计 安徽省蚌埠华益导电膜 玻璃有限公司 327,560, 205.18 341,739 ,634.42 669,299,8 39.60 215,092, 646.63 113,634, 666.67 328,727,3 13.30 325,264, 757.43 336,238, 437.72 661,503, 195.15 242,624, 821.02 112,100 ,000.00 354,724 ,821.02 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收 入 净利润 综合收 益总额 经营活 动现金 流量 营业收 入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 安徽省蚌埠华益导电膜玻璃有限公司 351,428 ,281.15 38,869, 052.17 38,869, 052.17 38,055, 921.21 386,613 ,396.23 47,252,736 47,252,736 81,031,721. 48 |
单位:元 币种:人民币 子公司名称 期末余额 期初余额 流动资产非流动资 产 资产合计 流动负债 非流动负债负债合计 流动资产 非流动资产资产合计 流动负债非流动负 债 负债合 计 安徽省蚌埠华益导电膜 玻璃有限公司 327,560, 205.18 341,739 ,634.42 669,299,8 39.60 215,092, 646.63 113,634, 666.67 328,727,3 13.30 325,264, 757.43 336,238, 437.72 661,503, 195.15 242,624, 821.02 112,100 ,000.00 354,724 ,821.02 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收 入 净利润 综合收 益总额 经营活 动现金 流量 营业收 入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 安徽省蚌埠华益导电膜玻璃有限公司 351,428 ,281.15 38,869, 052.17 38,869, 052.17 38,055, 921.21 386,613 ,396.23 47,252,736 47,252,736 81,031,721. 48 |
单位:元 币种:人民币 子公司名称 期末余额 期初余额 流动资产非流动资 产 资产合计 流动负债 非流动负债负债合计 流动资产 非流动资产资产合计 流动负债非流动负 债 负债合 计 安徽省蚌埠华益导电膜 玻璃有限公司 327,560, 205.18 341,739 ,634.42 669,299,8 39.60 215,092, 646.63 113,634, 666.67 328,727,3 13.30 325,264, 757.43 336,238, 437.72 661,503, 195.15 242,624, 821.02 112,100 ,000.00 354,724 ,821.02 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收 入 净利润 综合收 益总额 经营活 动现金 流量 营业收 入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 安徽省蚌埠华益导电膜玻璃有限公司 351,428 ,281.15 38,869, 052.17 38,869, 052.17 38,055, 921.21 386,613 ,396.23 47,252,736 47,252,736 81,031,721. 48 |
单位:元 币种:人民币 子公司名称 期末余额 期初余额 流动资产非流动资 产 资产合计 流动负债 非流动负债负债合计 流动资产 非流动资产资产合计 流动负债非流动负 债 负债合 计 安徽省蚌埠华益导电膜 玻璃有限公司 327,560, 205.18 341,739 ,634.42 669,299,8 39.60 215,092, 646.63 113,634, 666.67 328,727,3 13.30 325,264, 757.43 336,238, 437.72 661,503, 195.15 242,624, 821.02 112,100 ,000.00 354,724 ,821.02 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收 入 净利润 综合收 益总额 经营活 动现金 流量 营业收 入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 安徽省蚌埠华益导电膜玻璃有限公司 351,428 ,281.15 38,869, 052.17 38,869, 052.17 38,055, 921.21 386,613 ,396.23 47,252,736 47,252,736 81,031,721. 48 |
单位:元 币种:人民币 子公司名称 期末余额 期初余额 流动资产非流动资 产 资产合计 流动负债 非流动负债负债合计 流动资产 非流动资产资产合计 流动负债非流动负 债 负债合 计 安徽省蚌埠华益导电膜 玻璃有限公司 327,560, 205.18 341,739 ,634.42 669,299,8 39.60 215,092, 646.63 113,634, 666.67 328,727,3 13.30 325,264, 757.43 336,238, 437.72 661,503, 195.15 242,624, 821.02 112,100 ,000.00 354,724 ,821.02 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收 入 净利润 综合收 益总额 经营活 动现金 流量 营业收 入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 安徽省蚌埠华益导电膜玻璃有限公司 351,428 ,281.15 38,869, 052.17 38,869, 052.17 38,055, 921.21 386,613 ,396.23 47,252,736 47,252,736 81,031,721. 48 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收 入 |
净利润 | 综合收 益总额 |
经营活 动现金 流量 |
营业收 入 |
净利润 | 综合收益总 额 |
经营活动现 金流量 |
|
| 安徽省蚌埠华益导电膜玻璃有限公司 | 351,428 ,281.15 |
38,869, 052.17 |
38,869, 052.17 |
38,055, 921.21 |
386,613 ,396.23 |
47,252,736 | 47,252,736 | 81,031,721. 48 |
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
3、 在合营企业或联营企业中的权益
(1). 重要的合营企业或联营企业
单位:元 币种:人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 持股比例(%) | 对合营企业或联营 企业投资的会计处 理方法 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 直接 | 间接 | |||||
| 莆田市莆辉方显光电子有限公司 | 福建省莆田市 | 福建省莆田市 | 生产销售 | 21.10 | 权益法 |
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(3). 重要联营企业的主要财务信息
| 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 |
|---|---|---|---|---|
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||
| 流动资产 | 12,348,728.54 | 12,591,283.75 | ||
| 非流动资产 | 22,549,462.95 | 20,133,833.28 | ||
| 资产合计 | 34,898,191.49 | 32,725,117.03 | ||
| 流动负债 | 20,496,737.38 | 18,619,177.66 | ||
| 非流动负债 | 4,949,666.00 | 4,949,666.00 | ||
| 负债合计 | 25,446,403.38 | 23,568,843.66 | ||
| 归属于母公司股东权益 | 9,451,788.11 | 9,156,273.37 | ||
| 按持股比例计算的净资产份 额 |
1,994,327.29 | 1,931,973.68 | ||
| 对联营企业权益投资的账面 价值 |
1,994,327.29 | 1,931,973.68 | ||
| 营业收入 | 8,414,101.38 | 31,261,549.90 | ||
| 净利润 | 295,514.74 | 130,892.25 | ||
| 综合收益总额 | 295,514.74 | 130,892.25 | ||
| 本年度收到的来自联营企业 的股利 |
十、 公允价值的披露
十一、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本 企业的持股 比例(%) |
母公司对本 企业的表决 权比例(%) |
|---|---|---|---|---|---|
| 安徽华光光电材料 科技集团有限公司 |
安徽蚌埠 | 新材料及玻璃 制造 |
32,318.00 | 24.82 |
24.82 |
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见本附注“七、在其他主体中的权益”。
4、 其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
|---|---|
| 蚌埠玻璃工业设计研究院 | 其他 |
| 蚌埠玻璃工业设计研究院华利机具厂 | 其他 |
| 蚌埠兴科玻璃有限公司 | 母公司的全资子公司 |
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| 蚌埠市方兴假日酒店有限责任公司 | 母公司的全资子公司 |
|---|---|
| 上海珠光工贸有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 蚌埠化工机械制造有限公司 | 其他 |
| 广东凯盛光伏技术研究院有限公司 | 其他 |
| 蚌埠中建材信息显示材料有限公司 | 其他 |
| 洛阳玻璃股份有限公司 | 其他 |
| 瑞泰科技股份有限公司湘潭分公司 | 其他 |
| 安徽瑞泰新材料科技有限公司 | 其他 |
| 都江堰瑞泰科技有限公司 | 其他 |
| 中国建材国际工程集团有限公司 | 其他 |
| 蚌埠凯盛工程技术有限公司 | 其他 |
| 深圳市凯盛科技工程有限公司 | 其他 |
| 江苏中建材环保研究院有限公司 | 其他 |
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表
| 采购商品/接受劳务情况表 | |||
|---|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | |||
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 |
上期发生额 |
| 蚌埠玻璃工业设计研究院 | 接受劳务 | 2,271,665.57 | |
| 洛阳玻璃股份有限公司 | 采购商品 | 31,437,714.96 | 47,979,893.36 |
| 江苏中建材环保研究院有限公司 | 采购设备 | 2,051,282.08 | |
| 蚌埠市方兴假日酒店有限责任公司 | 酒店服务 | 457,306.00 | |
| 蚌埠中建材信息显示材料有限公司 | 采购商品 | 21,652,991.19 | |
| 广东凯盛光伏技术研究院有限公司 | 采购商品 | 492,972.48 | |
| 蚌埠兴科玻璃有限公司 | 采购商品 | 348,114.75 | |
| 蚌埠玻璃工业设计研究院华利机具厂 | 接受劳务 | 274,760.68 | |
| 中国建材国际工程集团有限公司蚌埠分公司 | 接受劳务 | 2,300,000.00 | |
出售商品/提供劳务情况表
| 单位：元 币种：人民币 | 单位：元 币种：人民币 | ||
|---|---|---|---|
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 3,897,435.90 320,370.94 3,395,299.15 177,556.92 2,190,769.23 |
| 瑞泰科技股份有限公司湘潭分公司 | 销售商品 | 10,564,102.56 | |
| 安徽瑞泰新材料科技有限公司 | 销售商品 | 615,470.09 | |
| 都江堰瑞泰科技有限公司 | 销售商品 | 1,209,401.71 | |
| 蚌埠凯盛工程技术有限公司 | 销售商品 | ||
| 蚌埠玻璃工业设计研究院华利机具厂 | 销售商品 | 498,625.93 |
(2). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
| 本公司作为出租方： | ||
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 381,696.00 290,248.00 |
||
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 |
| 蚌埠玻璃工业设计研究院 | 厂房 | 381,696.00 |
本公司作为承租方：
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| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁 费 |
上期确认的租赁费 |
| 安徽华光光电材料科技集团有限公司 | 办公楼 | 12,500.00 | 30,000.00 |
(3). 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元 币种：人民币
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否 已经履行 完毕 |
|---|---|---|---|---|
| 蚌埠中恒新材料科技有限责任公司 | 3,273,665.00 | 2014.12.18 | 2015.3.18 | 否 |
| 蚌埠中恒新材料科技有限责任公司 | 32,638,746.00 | 2014.10.10 | 2015.1.8 | 否 |
| 蚌埠中恒新材料科技有限责任公司 | 13,094,660.00 | 2014.9.12 | 2015.3.11 | 否 |
| 蚌埠中恒新材料科技有限责任公司 | 13,094,660.00 | 2014.12.19 | 2015.3.19 | 否 |
| 蚌埠中恒新材料科技有限责任公司 | 6,547,330.00 | 2014.12.23 | 2015.3.23 | 否 |
| 蚌埠中恒新材料科技有限责任公司 | 6,547,330.00 | 2014.12.2 | 2015.4.30 | 否 |
| 安徽省蚌埠华益导电膜玻璃有限公司 | 35,000,000.00 | 2014.4.18 | 2015.4.17 | 否 |
| 安徽省蚌埠华益导电膜玻璃有限公司 | 35,000,000.00 | 2014.4.22 | 2015.4.21 | 否 |
| 安徽省蚌埠华益导电膜玻璃有限公司 | 30,000,000.00 | 2014.7.25 | 2015.7.24 | 否 |
| 安徽省蚌埠华益导电膜玻璃有限公司 | 30,000,000.00 | 2014.7.28 | 2015.7.27 | 否 |
| 安徽省蚌埠华益导电膜玻璃有限公司 | 35,000,000.00 | 2014.9.2 | 2015.8.31 | 否 |
| 安徽省蚌埠华益导电膜玻璃有限公司 | 40,000,000.00 | 2013.5.10 | 2016.5.6 | 否 |
(4). 关联方资金拆借
| (4). 关联方资金拆借 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | ||||
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 蚌埠玻璃工业设计研究院 | 29,000,000.00 | 2013-12-5 | 2014-6-4 | 已结清 |
(5). 关联方资产转让、债务重组情况
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|---|
| 蚌埠玻璃工业设计研究院 | 受让土地使用权 | 14,385,998.70 | |
| 安徽华光光电材料科技集团有限公司 | 受让土地使用权 | 27,940,100.00 |
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期末余额 | 期初余额 | 期初余额 |
|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 都江堰瑞泰科技有限公司 | 3,947,837.30 | 3,932,837.30 | ||
| 应收账款 | 瑞泰科技股份有限公司湘 潭分公司 |
4,728,616.30 | 881,270.00 | ||
| 应收账款 | 安徽瑞泰新材料科技有限 | 217,168.00 | 217,268.00 |
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| 公司 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 应收账款 | 蚌埠凯盛工程技术有限公 司 |
231,745.28 | 231,745.28 | |||
| 应收账款 | 广东凯盛光伏技术研究院 有限公司 |
747,433.74 | 747,433.74 | |||
| 应收账款 | 蚌埠玻璃工业设计研究院 华利机具厂 |
1,531,072.62 | 1,852,338.92 | |||
| 应收账款 | 莆田市莆辉方显光电子有 限公司 |
1,364,219.06 | 1,025,789.06 | 1,464,219.06 |
686,523.34 | |
| 预付账款 | 蚌埠化工机械制造有限公 司 |
205,880.00 | ||||
| 预付账款 | 洛阳玻璃股份有限公司 | 5,412,179.72 | 6,010,479.10 | |||
| 预付账款 | 中国建材国际工程集团有 限公司蚌埠分公司 |
2,300,000.00 | ||||
| 预付账款 | 蚌埠中建材信息显示材料 有限公司 |
323,408.40 | ||||
| 其他应收款 | 蚌埠玻璃工业设计研究院 | 572,544.00 | 190,848.00 | |||
| 其他应收款 | 蚌埠玻璃工业设计研究院 华利机具厂 |
5,350.00 | ||||
| 其他应收款 | 深圳市凯盛科技工程有限 公司 |
69,850.00 |
(2). 应付项目
| 单位:元 币种:人民币 期末账面余额 期初账面余额 2,952,152.90 3,001,558.95 1,078,454.43 344,120.00 530,000.00 157,294.25 185,839.99 276,777.80 46,639.45 1,197,806.66 1,101,347.43 29,805,280.76 110,000.21 |
单位:元 币种:人民币 期末账面余额 期初账面余额 2,952,152.90 3,001,558.95 1,078,454.43 344,120.00 530,000.00 157,294.25 185,839.99 276,777.80 46,639.45 1,197,806.66 1,101,347.43 29,805,280.76 110,000.21 |
||
|---|---|---|---|
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 安徽华光光电材料科技集团有限公司 | 2,952,152.90 | 3,001,558.95 |
| 应付账款 | 江苏中建材环保研究院有限公司 | 1,078,454.43 | |
| 应付账款 | 蚌埠化工机械制造有限公司 | 344,120.00 | |
| 应付账款 | 蚌埠玻璃工业设计研究院 | 530,000.00 | |
| 应付账款 | 蚌埠兴科玻璃有限公司 | 157,294.25 | |
| 应付账款 | 蚌埠玻璃工业设计研究院华利机具厂 | 185,839.99 | |
| 应付账款 | 广东凯盛光伏技术研究院有限公司 | 276,777.80 | |
| 应付账款 | 洛阳玻璃股份有限公司 | 46,639.45 | |
| 应付账款 | 蚌埠中建材信息显示材料有限公司 | 1,197,806.66 | |
| 其他应付款 | 蚌埠玻璃工业设计研究院 | 1,101,347.43 | 29,805,280.76 |
| 其他应付款 | 上海珠光工贸有限公司 | 110,000.21 |
十二、 股份支付
无
十三、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额 本公司无需要披露的前期承诺事项。
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2014 年年度报告
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
截止 2014 年 12 月 31 日，公司应收惠州市创仕实业有限公司（以下简称“惠州创仕”）货款 共计 9,334,455.63 元。
2015 年 1 月 7 日，公司了解到惠州创仕自元旦放假后，就处于停产状态，出于规避风险的考 虑，公司向蚌埠市禹会区人民法院申请采取紧急财产保全措施，根据（2015）禹诉保字第 00006 号民事裁定书，对惠州创仕座落于博罗县石湾镇西田村委会石湾大道西埔段东侧厂房 A（粤房地 权证第 DJ00143801）、座落于博罗县石湾镇西田村委会石湾大道西埔段东侧厂房 B（粤房地权证 第 DJ00143802）、座落于博罗县石湾镇西田村委会石湾大道西埔段东侧宿舍楼（粤房地权证第 DJ00143800）予以查封；根据（2015）禹诉保字第 00007 号民事裁定书，对惠州创仕名下的机器 设备予以查封；根据（2015）禹诉保字第 00008 号民事裁定书，对惠州创仕座落于博罗县石湾镇 石湾大道（西埔段）东侧的土地使用权（博府国用（2014）第 170057 号）、座落于博罗县石湾镇 西田村委会石湾大道西埔段东侧的土地使用权（博府国用（2010）第 170628 号）、座落于博罗县 石湾镇西田村委会永石大道（西埔段）东侧的土地使用权（博府国用（2012）第 170027 号）予以 查封。
截止本报告批准报出日，惠州创仕仍处于停产状态。根据会计谨慎性原则，公司对该项应收 账款采用个别认定法计提 4,667,227,82 元坏账准备。
十四、 资产负债表日后事项
十五、 其他重要事项 无
十六、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
| 单位：元 币种：人民币 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 (%) 金额 计提 比例 (%) 20,215,441.31 80.50 8,086,176.52 40.00 12,129,264.79 |
单位：元 币种：人民币 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 (%) 金额 计提 比例 (%) 20,215,441.31 80.50 8,086,176.52 40.00 12,129,264.79 |
单位：元 币种：人民币 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 (%) 金额 计提 比例 (%) 20,215,441.31 80.50 8,086,176.52 40.00 12,129,264.79 |
单位：元 币种：人民币 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 (%) 金额 计提 比例 (%) 20,215,441.31 80.50 8,086,176.52 40.00 12,129,264.79 |
单位：元 币种：人民币 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 (%) 金额 计提 比例 (%) 20,215,441.31 80.50 8,086,176.52 40.00 12,129,264.79 |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 |
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 |
|||||
| 金额 | 比例 (%) |
金额 |
计提 比例 (%) |
金额 | 比例 (%) |
金额 |
计提 比例 (%) |
|||
| 单项金 额重大 并单独 计提坏 账准备 的应收 账款 |
28,704,833.44 | 51.95 | 14,352,416.73 | 50.00 | 14,352,416.71 | 20,215,441.31 | 80.50 | 8,086,176.52 | 40.00 | 12,129,264.79 |
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2014 年年度报告
| 按信用 风险特 征组合 计提坏 账准备 的应收 账款 |
26,554,049.62 | 48.05 | 438,279.15 |
1.65 | 26,115,770.47 | 4,895,730.00 | 19.50 | 48,957.30 |
1.00 | 4,846,772.70 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 单项金 额不重 大但单 独计提 坏账准 备的应 收账款 |
|||||||||||
| 合计 | 55,258,883.06 | / |
14,790,695.88 | / |
40,468,187.18 | 25,111,171.31 | / |
8,135,133.82 | / |
16,976,037.49 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用
| √适用□不适用 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | ||||
| 应收账款（按单位） | 期末余额 | |||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 惠州市创仕实业有限公司 | 9,334,455.63 | 4,667,227.82 |
50.00 | 该公司已停止 经营 |
| 上海淮景建材销售有限公司 | 19,370,377.81 | 9,685,188.91 |
50.00 | 该公司已资不 抵债 |
| 合计 | 28,704,833.44 | 14,352,416.73 |
/ | / |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | ||
|---|---|---|---|
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 20,796,164.77 | 207,961.65 |
1.00 |
| 其中：1年以内分项 | |||
| 1年以内小计 | 20,796,164.77 | 207,961.65 |
1.00 |
| 1 至2年 | 3,290,250.00 | 230,317.50 |
7.00 |
| 合计 | 24,086,414.77 | 438,279.15 |
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
| 期末余额 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 组合名称 | ||||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | ||
| 关联方组合 | 2,467,634.85 | |||
| 合计 | 2,467,634.85 |
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2014 年年度报告
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额6,655,562.06 元；本期收回或转回坏账准备金额0 元。
(3). 本期实际核销的应收账款情况
单位：元 币种：人民币
| 单位：元 币种：人民币 | |
|---|---|
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 0 |
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
按欠款方归集的期末余额前五名的应收款情况
| 期末余额 | |||
|---|---|---|---|
| 单位名称 | 占应收账款合计数的 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | ||
| 比例(%) | |||
| 上海淮景建材销售有限公司 | 19,370,377.81 | 35.05 | 9,685,188.91 |
| 惠州市创仕实业有限公司 | 9,334,455.63 | 16.89 | 4,667,227.82 |
| 昆山龙腾光电有限公司 | 5,858,059.31 | 10.60 | 58,580.59 |
| 中山微视显示器有限公司 | 4,490,425.00 | 8.13 | 44,904.25 |
| 安徽省蚌埠华益导电膜玻璃有限公司 | 2,467,634.85 | 4.47 | |
| 合计 | 41,520,952.60 | 75.14 | 14,455,901.57 |
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期末余额 | 期末余额 | 期末余额 | 期末余额 | 期初余额 | 期初余额 | 期初余额 | 期初余额 | 期初余额 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 |
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 |
|||||
| 金额 | 比例 (%) |
金额 | 计提 比例 (%) |
金额 | 比例 (%) |
金额 | 计提 比例 (%) |
|||
| 单项金额重大 并单独计提坏 账准备的其他 应收款 |
||||||||||
| 按信用风险特 征组合计提坏 账准备的其他 应收款 |
83,620,824.16 | 100.00 | 28,004.41 | 0.03 | 83,592,819.75 | 83,048,327.24 | 100.00 | 4,362.43 | 0.01 | 83,043,964.81 |
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2014 年年度报告
| 单项金额不重 大但单独计提 坏账准备的其 他应收款 |
||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 合计 | 83,620,824.16 | / | 28,004.41 | / | 83,592,819.75 | 83,048,327.24 | / | 4,362.43 | / | 83,043,964.81 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | ||
|---|---|---|---|
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 846,321.45 | 8,463.21 |
1.00 |
| 其中：1年以内分项 | |||
| 1年以内小计 | 846,321.45 | 8,463.21 |
1.00 |
| 1 至2年 | 279,160.00 | 19,541.20 |
7.00 |
| 合计 | 1,125,481.45 | 28,004.41 |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额23,641.98 元；本期收回或转回坏账准备金额0 元。
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
| (3). 本期实际核销的其他应收款情况 | |
|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | |
| 项目 实际核销的其他应收款 |
核销金额 |
| 0 |
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 安徽省蚌埠华益导电膜 玻璃有限公司 蚌埠硅基材料产业技术 研究院有限公司 蚌埠市政府非税收入汇 缴结算户 深圳市炜晖国际货运代 理有限公司坪山分公司 深圳市凯盛科技工程有 限公司 |
款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收 款期末余额 合计数的比 例(%) |
坏账准备 期末余额 |
|---|---|---|---|---|---|
| 暂借款 | 70,000,000.00 | 1-2 年 | 83.71 | ||
| 暂借款 | 12,154,980.00 |
1 年以内、 1-2年 |
14.54 | ||
| 建筑垃圾施 工保证金 |
290,705.00 |
1 年以内、 1-2年 |
0.35 | 19,176.65 |
|
| 暂付进口关 税 |
83,520.14 | 1 年以内 | 0.10 | 835.20 |
|
| 代付材料款 | 69,850.00 | 1 年以内 | 0.08 |
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2014 年年度报告
合计 / 82,599,055.14 / 98.78 20,011.85
3、 长期股权投资
| 项目 对子 公司 投资 对联 营、 合营 企业 投资 合计 |
单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 564,040,244.41 900,000.00 563,140,244.41 535,040,244.41 900,000.00 534,140,244.41 1,994,327.29 1,994,327.29 1,931,973.68 1,931,973.68 566,034,571.70 900,000.00 565,134,571.70 536,972,218.09 900,000.00 536,072,218.09 |
单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 564,040,244.41 900,000.00 563,140,244.41 535,040,244.41 900,000.00 534,140,244.41 1,994,327.29 1,994,327.29 1,931,973.68 1,931,973.68 566,034,571.70 900,000.00 565,134,571.70 536,972,218.09 900,000.00 536,072,218.09 |
单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 564,040,244.41 900,000.00 563,140,244.41 535,040,244.41 900,000.00 534,140,244.41 1,994,327.29 1,994,327.29 1,931,973.68 1,931,973.68 566,034,571.70 900,000.00 565,134,571.70 536,972,218.09 900,000.00 536,072,218.09 |
单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 564,040,244.41 900,000.00 563,140,244.41 535,040,244.41 900,000.00 534,140,244.41 1,994,327.29 1,994,327.29 1,931,973.68 1,931,973.68 566,034,571.70 900,000.00 565,134,571.70 536,972,218.09 900,000.00 536,072,218.09 |
单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 564,040,244.41 900,000.00 563,140,244.41 535,040,244.41 900,000.00 534,140,244.41 1,994,327.29 1,994,327.29 1,931,973.68 1,931,973.68 566,034,571.70 900,000.00 565,134,571.70 536,972,218.09 900,000.00 536,072,218.09 |
单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 564,040,244.41 900,000.00 563,140,244.41 535,040,244.41 900,000.00 534,140,244.41 1,994,327.29 1,994,327.29 1,931,973.68 1,931,973.68 566,034,571.70 900,000.00 565,134,571.70 536,972,218.09 900,000.00 536,072,218.09 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 期末余额 | 期初余额 | |||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 564,040,244.41 | 900,000.00 | 563,140,244.41 | 535,040,244.41 | 900,000.00 | 534,140,244.41 | |
| 1,994,327.29 | 1,994,327.29 | 1,931,973.68 |
1,931,973.68 | |||
| 566,034,571.70 | 900,000.00 | 565,134,571.70 | 536,972,218.09 | 900,000.00 | 536,072,218.09 |
(1) 对子公司投资
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期 减少 |
期末余额 | 本期 计提 减值 准备 |
减值准备期 末余额 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 安徽省蚌埠 华益导电膜 玻璃有限公 司 |
90,259,813.05 | 90,259,813.05 | ||||
| 蚌埠中恒新 材料科技有 限责任公司 |
424,391,883.10 | 424,391,883.10 | ||||
| 蚌埠华洋粉 体技术有限 公司 |
18,789,251.02 | 18,789,251.02 | ||||
| 蚌埠硅基材 料产业技术 研究院有限 公司 |
699,297.24 | 699,297.24 | ||||
| 上海淮景建 材销售有限 公司 |
900,000.00 | 900,000.00 | 900,000.00 | |||
| 安徽方兴光 电新材料科 技有限公司 |
15,000,000.00 | 15,000,000.00 | ||||
| 安徽中创电 子信息材料 有限公司 |
14,000,000.00 | 14,000,000.00 | ||||
| 合计 | 535,040,244.41 | 29,000,000.00 | 564,040,244.41 | 900,000.00 |
100 / 105
2014 年年度报告
(2) 对联营、合营企业投资
单位：元 币种：人民币
| 期初 余额 |
本期增减变动 | 本期增减变动 | 本期增减变动 | 期末 余额 |
减值 准备 期末 余额 |
|||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 追加 投资 |
减 少 投 资 |
权益法下确 认的投资损 益 |
其他综 合收益 调整 |
其他 权益 变动 |
宣告发 放现金 股利或 利润 |
计提 减值 准备 |
其他 |
|||
| 1,931,973.68 | 62,353.61 | 1,994,327.29 | ||||||||
| 1,931,973.68 | 62,353.61 | 1,994,327.29 | ||||||||
| 1,931,973.68 | 62,353.61 | 1,994,327.29 |
4、 营业收入和营业成本：
| 4、 营业收入和营业成本： | ||||
|---|---|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | ||||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 45,874,877.82 | 44,787,450.72 | 4,604,153.84 | 3,044,224.28 |
| 其他业务 | 5,626,807.23 | 4,951,577.84 |
1,909,440.00 | 505,280.66 |
| 合计 | 51,501,685.05 | 49,739,028.56 | 6,513,593.84 | 3,549,504.94 |
5、 投资收益
| 5、 投资收益 | ||
|---|---|---|
| 单位：元 币种：人民币 | ||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 14,329,093.43 | 16,973,688.51 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 62,353.61 | 111,236.79 |
| 合计 | 14,391,447.04 | 17,084,925.30 |
十七、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
| 1、 当期非经常性损益明细表 | ||
|---|---|---|
| 单位：元 | 币种：人民币 | |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | ||
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一 标准定额或定量享受的政府补助除外） |
5,991,959.33 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资 时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 |
||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 |
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2014 年年度报告
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
|---|---|---|
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性 金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置 交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投 资收益 |
||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动 产生的损益 |
||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整 对当期损益的影响 |
||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 316,123.16 | |
| 所得税影响额 | -849,017.27 | |
| 少数股东权益影响额 | -100,869.33 | |
| 合计 | 5,358,195.89 |
2、 净资产收益率及每股收益
| 2、 净资产收益率及每股收益 | |||
|---|---|---|---|
| 报告期利润 | 加权平均净资 产收益率（%） |
每股收益 | |
基本每股收益 |
稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 6.60 | 0.3053 |
0.3053 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润 |
6.28 | 0.2904 |
0.2904 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
- (1). 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
- (2). 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 √不适用
4、 会计政策变更相关补充资料
√适用 □不适用
公司根据财政部2014 年发布的《企业会计准则第2 号——长期股权投资》等八项会计准则变更了 相关会计政策并对比较财务报表进行了追溯重述，重述后的2013 年1 月1 日、2013 年12 月31 日合并资产负债表如下：
| 日合并资产负债表如下： | |||
|---|---|---|---|
| 单位:元 币种:人民币 | |||
| 项目 | 2013年1月1日 | 2013年12月31日 | 2014年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 44,493,683.18 | 699,671,836.25 |
397,826,386.68 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产 |
|||
| 衍生金融资产 |
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2014 年年度报告
| 应收票据 | 182,379,581.24 | 178,400,684.31 | 172,583,482.52 |
|---|---|---|---|
| 应收账款 | 295,713,773.21 | 299,952,328.25 | 391,500,823.51 |
| 预付款项 | 30,903,246.40 | 65,043,398.57 | 99,096,354.38 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 其他应收款 | 9,337,901.21 | 3,386,834.98 | 4,910,426.79 |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 135,803,194.64 | 181,758,511.15 | 199,915,903.90 |
| 划分为持有待售的资产 | |||
| 一年内到期的非流动资 产 |
|||
| 其他流动资产 | 200,000.00 | 68,034,863.30 | |
| 流动资产合计 | 698,831,379.88 | 1,428,213,593.51 | 1,333,868,241.08 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 1,820,736.89 | 1,931,973.68 | 1,994,327.29 |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 337,877,089.71 | 430,491,736.07 | 546,269,921.25 |
| 在建工程 | 3,950,332.89 | 198,419,660.95 | 412,797,732.64 |
| 工程物资 | |||
| 固定资产清理 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 21,028,277.32 | 63,560,813.26 | 75,209,260.45 |
| 开发支出 | 8,072,845.17 | 57,544,224.69 | |
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 1,309,657.78 | 1,354,286.98 | 3,810,026.49 |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 365,986,094.59 | 703,831,316.11 | 1,097,625,492.81 |
| 资产总计 | 1,064,817,474.47 | 2,132,044,909.62 | 2,431,493,733.89 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 322,201,021.52 | 298,541,159.69 | 448,055,421.00 |
| 向中央银行借款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 拆入资金 | |||
| 以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融负债 |
|||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 20,000,000.00 | 22,629,408.50 | |
| 应付账款 | 43,073,542.86 | 42,961,876.71 | 94,388,838.28 |
| 预收款项 | 10,139,353.01 | 11,479,534.91 | 7,341,336.53 |
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2014 年年度报告
| 卖出回购金融资产款 | |||
|---|---|---|---|
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付职工薪酬 | 48,968.95 | 197,642.93 | 1,160,479.95 |
| 应交税费 | 4,913,982.81 | -16,893,657.91 | 20,236,994.81 |
| 应付利息 | 754,348.04 | ||
| 应付股利 | 320,000.00 | ||
| 其他应付款 | 24,539,751.42 | 55,440,686.06 | 9,083,977.69 |
| 应付分保账款 | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 划分为持有待售的负债 | |||
| 一年内到期的非流动负 债 |
|||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 405,236,620.57 | 412,481,590.43 | 602,896,456.76 |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 50,000,000.00 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | 20,000,000.00 | ||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 专项应付款 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 |
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 2,877,000.00 | 43,074,000.00 | 55,665,666.67 |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 78,877,000.00 | 89,074,000.00 | 101,665,666.67 |
| 负债合计 | 484,113,620.57 | 501,555,590.43 | 704,562,123.43 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 117,000,000.00 | 239,329,786.00 | 358,994,679.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 211,347,435.33 | 1,060,730,874.34 | 941,065,981.34 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 24,938,433.92 | 24,938,433.92 | 24,938,433.92 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 161,936,744.96 | 290,797,587.13 | 384,857,367.02 |
| 归属于母公司所有者 权益合计 |
515,222,614.21 | 1,615,796,681.39 | 1,709,856,461.28 |
| 少数股东权益 | 65,481,239.69 | 14,692,637.80 | 17,075,149.18 |
| 所有者权益合计 | 580,703,853.90 | 1,630,489,319.19 | 1,726,931,610.46 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,064,817,474.47 | 2,132,044,909.62 | 2,431,493,733.89 |
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2014 年年度报告
第十一节 备查文件目录
| 备查文件目录 | 载有法定代表人、主管会计负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计 报表。 |
|---|---|
| 备查文件目录 | 载有会计师事务所盖章、注册会计师签字并盖章的审计报告原件。 |
| 备查文件目录 | 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公 告的原稿。 |
董事长：茆令文
董事会批准报送日期：2015-02-10
修订信息
报告版本号 更正、补充公告发布时间 更正、补充公告内容
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