Triumph Science & Technology Co., Ltd — Annual Report 2010

Jan 31, 2011

安徽方兴科技股份有限公司 600552

2010 年年度报告

安徽方兴科技股份有限公司 2010 年年度报告

目录

一、 重要提示 ................................................................................................................................2 二、 公司基本情况 ........................................................................................................................2 三、 会计数据和业务数据摘要 ....................................................................................................3 四、 股本变动及股东情况 ............................................................................................................5 五、 董事、监事和高级管理人员 ................................................................................................8 六、 公司治理结构 ......................................................................................................................10 七、 股东大会情况简介 ..............................................................................................................13 八、 董事会报告 ..........................................................................................................................14 九、 监事会报告 ..........................................................................................................................23 十、 重要事项 ..............................................................................................................................24 十一、 财务会计报告 ..................................................................................................................29 十二、 备查文件目录 ..................................................................................................................93

1

安徽方兴科技股份有限公司 2010 年年度报告

一、 重要提示

• 一

• ( ) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

(二) 公司全体董事出席董事会会议。

(三) 大信会计师事务有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

(四)

(四)
公司负责人姓名	关长文
主管会计工作负责人姓名	陈阿琴
会计机构负责人（会计主管人员）姓名	营道德

公司负责人关长文、主管会计工作负责人陈阿琴及会计机构负责人（会计主管人员）营道德声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。

(五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 否

(六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

二、 公司基本情况

一 ( ) 公司信息

(一)公司信息
公司的法定中文名称	安徽方兴科技股份有限公司
公司的法定中文名称缩写	方兴科技
公司的法定英文名称	Anhui FangxingScience&TechnologyCo.,Ltd
公司法定代表人	关长文

(二) 联系人和联系方式

(二)联系人和联系方式
	董事会秘书
姓名	黄晓婷
联系地址	安徽省蚌埠市涂山路767号
电话	0552-4077780
传真	0552-4077780
电子信箱	chch0254@sina.com

(三) 基本情况简介

(三)基本情况简介
注册地址	安徽省蚌埠市涂山路767号
注册地址的邮政编码	233054
办公地址	安徽省蚌埠市涂山路767号
办公地址的邮政编码	233054

2

安徽方兴科技股份有限公司 2010 年年度报告

公司国际互联网网址	http://www.fangxingkj.com
电子信箱	fxkj@fangxingkj.com

(四) 信息披露及备置地点

(四)信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称	《上海证券报》和《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址	http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点	安徽省蚌埠市涂山路767号

(五) 公司股票简况

		公司股票简况
股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	方兴科技	600552

(六) 其他有关资料

(六)其他有关资料	(六)其他有关资料
公司首次注册登记日期		2000年9月30日
公司首次注册登记地点		安徽省蚌埠市涂山路767号
首次变更	公司变更注册登记日期	2002年10月30日
	公司变更注册登记地点	安徽省蚌埠市涂山路767号
	企业法人营业执照注册号	340000000034520
	税务登记号码	340304719957663
	组织机构代码	71995766-1
第2次变更	公司变更注册登记日期	2005年12月20日
	公司变更注册登记地点	安徽省蚌埠市涂山路767号
	企业法人营业执照注册号	340000000034520
	税务登记号码	340304719957663
	组织机构代码	71995766-2
第3次变更	公司变更注册登记日期	2008年7月7日
	公司变更注册登记地点	安徽省蚌埠市涂山路767号
	企业法人营业执照注册号	340000000034520
	税务登记号码	340304719957663
	组织机构代码	71995766-3
公司聘请的会计师事务所名称		大信会计师事务有限公司
公司聘请的会计师事务所办公地址		北京市海淀区知春路1号学院国际大厦15层

三、 会计数据和业务数据摘要

一 ( ) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

	单位：元 币种
项目	金额
营业利润	26,015,605.98
利润总额	41,609,393.27
归属于上市公司股东的净利润	36,267,136.61

3

安徽方兴科技股份有限公司 2010 年年度报告

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润	17,905,318.40
经营活动产生的现金流量净额	45,540,183.91

(二) 扣除非经常性损益项目和金额

单位：元 币种：人民币

		单位：元 币种：人民币
项目	金额	说明
非流动资产处置损益	2,809,503.70	非流动资产处置损益主要项目为出售及报废固定 资产损失；
计入当期损益的政府补助（与企 业业务密切相关，按照国家统一 标准定额或定量享受的政府补 助除外）	633,189.98	计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关， 按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除 外）详见财务报表附注“五、合并财务报表重要 项目注释36、营业外收入”；
债务重组损益	23,935,106.68	债务重组损益详见财务报表附注“十、其他重要 事项1.债务重组”；
与公司正常经营业务无关的或 有事项产生的损益	-5,936,794.70	与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 详见财务报表附注“七、或有事项”；
除上述各项之外的其他营业外 收入和支出	-5,847,218.37	其他营业外收入和支出主要系控股子公司蚌埠方 圆光电科技股份有限公司已主动退缴税款588.6 万元，详见财务报表附注“七、或有事项”。
少数股东权益影响额（税后）	2,768,030.92
合计	18,361,818.21

(三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标

单位：元 币种：人民币

主要会计数据	2010年	2009年	本期比上年同期 增减(%)	2008年
营业收入	611,322,910.10	589,119,685.17	3.77	585,817,407.24
利润总额	41,609,393.27	23,069,908.51	80.36	4,111,464.35
归属于上市公司股东的净利润	36,267,136.61	20,093,424.96	80.49	2,248,289.63
归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润	17,905,318.40	18,887,280.70	-5.20	-33,818,344.83
经营活动产生的现金流量净额	45,540,183.91	88,053,671.21	-48.28	44,566,731.90
	2010年末	2009年末	本期末比上年同 期末增减(%)	2008年末
总资产	819,506,935.27	835,547,768.68	-1.92	740,972,318.22
所有者权益（或股东权益）	271,009,329.27	232,692,192.66	16.47	212,598,767.70

主要财务指标	2010年	2009年	本期比上年同期增 减(%)	2008年
基本每股收益（元／股）	0.31	0.17	82.35	0.02
稀释每股收益（元／股）	0.31	0.17	82.35	0.02
扣除非经常性损益后的基本	0.15	0.16	-6.25	-0.29

4

安徽方兴科技股份有限公司 2010 年年度报告

每股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%）	14.34	9.02	增加5.32个百分点	1.06
扣除非经常性损益后的加权 平均净资产收益率（%）	7.08	8.48	减少1.40个百分点	-15.99
每股经营活动产生的现金流 量净额（元／股）	0.39	0.75	-48.00	0.381
	2010年 末	2009年 末	本期末比上年同期 末增减(%)	2008年末
归属于上市公司股东的每股 净资产（元／股）	2.32	1.99	16.58	1.82

四、 股本变动及股东情况

• 一

• ( ) 股本变动情况

• 1、 股份变动情况表

• 报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

• 2、 限售股份变动情况

• 报告期内，本公司限售股份无变动情况。

(二) 证券发行与上市情况

• 1、 前三年历次证券发行情况

截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。

• 2、 公司股份总数及结构的变动情况

• 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。

• 3、 现存的内部职工股情况

• 本报告期末公司无内部职工股。

• (三) 股东和实际控制人情况

• 1、 股东数量和持股情况

1、 股东数量和持股情况
							单位：股
报告期末股东总数							8,305户
	前十名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比 例(%)	持股总数	报告 期内 增减		持有有限售 条件股份数 量	质押或冻结的 股份数量
安徽华光玻璃集团有限公司	国有法人	33.85	39,600,300				无
BILL & MELINDA GATES FOUNDATION TRUST	境外法人	2.14	2,500,240				未知
吴铭惠	境内自然人	0.79	923,800				未知
潘淑静	境内自然人	0.76	887,389				未知

5

安徽方兴科技股份有限公司 2010 年年度报告

蚌埠玻璃工业设计研究院	国有法人	0.75	0.75	876,000				未知
浏阳优典广告事务所	境内非国有法人	0.62		730,739				未知
陈晶	境内自然人	0.59		684,750				未知
王纳新	境内自然人	0.50		589,166				未知
中信建投证券有限责任公司	境内非国有法人	0.44		514,962				未知
朱昌寿	境内自然人	0.43		501,150				未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称			持有无限售条件股份 的数量			股份种类及数量
安徽华光玻璃集团有限公司			39,600,300			人民币普通股
BILL & MELINDA GATES FOUNDATION TRUST			2,500,240			人民币普通股
吴铭惠			923,800			人民币普通股
潘淑静			887,389			人民币普通股
蚌埠玻璃工业设计研究院			876,000			人民币普通股
浏阳优典广告事务所			730,739			人民币普通股
陈晶			684,750			人民币普通股
王纳新			589,166			人民币普通股
中信建投证券有限责任公司			514,962			人民币普通股
朱昌寿			501,150			人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明			安徽华光玻璃集团有限公司与蚌埠玻璃工业设计研究院存 在关联关系，属于一致行动人。

2、 控股股东及实际控制人情况

(1) 控股股东及实际控制人具体情况介绍

本公司控股股东为安徽华光玻璃集团有限公司，始建于 1958 年（原蚌埠平板玻璃厂），是蚌埠市 市属的国有企业，1993 年改为蚌埠浮法玻璃总公司，1997 年底组建安徽华光玻璃集团有限公司。公 司注册资本为 20,318 万元，法定代表人：彭寿，注册号为皖工商企 340300000004063。 主营业务主 要包括：浮法玻璃、玻璃深加工制品，新型建材的制造，玻璃原料，机械加工，信息咨询，自产玻璃 的出口，进口企业生产和科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件等业务。

本公司实际控制人为中国建筑材料集团有限公司，中建材集团于 1984 年经国务院批准设立的国家 级建材行业管理公司，2003 年成为国务院国有资产监督管理委员会管理的中央企业。注册资本金 372,303.8 万元，法定代表人为宋志平。主营业务主要包括：建筑材料及相关配套原辅材料的生产制 造及生产技术、装备的研究开发销售；新型建筑材料体系成套房屋的设计、销售、施工；装饰材料的 销售；房屋工程的设计、施工；仓储；建筑材料及相关领域的投资；资产经营、与以上业务相关的技 术咨询、信息服务、会展服务；矿产品的加工及销售。截至 2009 年底，中建材集团资产总额逾 1100 亿元，员工总数达 10 万名，直接管理的全资、控股企业 20 家，控股上市公司 6 家，其中海外上市公 司 2 家。

(2) 控股股东情况

• 法人

6

安徽方兴科技股份有限公司 2010 年年度报告

单位：元 币种：人民币

	单位：元 币种：
名称	安徽华光玻璃集团有限公司
单位负责人或法定代表人	彭寿
成立日期	1981年5月15日
注册资本	203,180,000
主要经营业务或管理活动	玻璃深加工制品、新型建材的制造；玻璃原料、机械加工； 信息咨询；自产玻璃出口以及相关原料的进口等业务

(3) 实际控制人情况

○ 法人

单位：元 币种：人民币

○ 法人	单位：元 币种：
名称	中国建筑材料集团公司
单位负责人或法定代表人	宋志平
成立日期	1984年1月1日
注册资本	3,723,003,800
主要经营业务或管理活动	建筑材料（含钢材、木材，只限于采购供应给本系统直属直 供企事业单位）及其原辅材料、生产技术装备的研制、批发、 零售和本系统计划内小轿车的供应；承接新型建筑材料房 屋、工厂及装饰装修工程的设计、施工。兼营：以新型建筑 材料为主的房地产经营业务和主兼营业务有关的技术咨询、 信息服务。

(4) 控股股东及实际控制人变更情况

本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

==> picture [219 x 256] intentionally omitted <==

7

安徽方兴科技股份有限公司 2010 年年度报告

3、 其他持股在百分之十以上的法人股东

截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。

五、 董事、监事和高级管理人员

一 ( ) 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

									单位：股 报告期内 从公司领 取的报酬 总额（万 元）（税前） 是否在股 东单位或 其他关联 单位领取 报酬、津贴 30 否 0 是 26.26 否 3 否 3 否 3 否 3 是 3 是 9.46 否 11.29 否 11.2 否 16.14 否 16.12 否 16.16 否 18 否 11.58 是	单位：股 报告期内 从公司领 取的报酬 总额（万 元）（税前） 是否在股 东单位或 其他关联 单位领取 报酬、津贴 30 否 0 是 26.26 否 3 否 3 否 3 否 3 是 3 是 9.46 否 11.29 否 11.2 否 16.14 否 16.12 否 16.16 否 18 否 11.58 是
姓名	职务	性 别	年 龄	任期起始 日期	任期终止 日期	年 初 持 股 数	年 末 持 股 数	变 动 原 因	报告期内 从公司领 取的报酬 总额（万 元）（税前）	是否在股 东单位或 其他关联 单位领取 报酬、津贴
关长文	董事长	男	48	2009 年11 月16日	2012 年11 月15日	0	0		30	否
夏宁	副董事长	男	42	2009 年11 月16日	2012 年11 月15日	0	0		0	是
陈国良	董事、 总经理	男	55	2009 年11 月16日	2012 年11 月15日	0	0		26.26	否
陈保春	独立董事	男	50	2009 年11 月16日	2012 年11 月15日	0	0		3	否
张林	独立董事	男	46	2009 年11 月16日	2012 年11 月15日	0	0		3	否
陈余有	独立董事	男	69	2009 年11 月16日	2012 年11 月15日	0	0		3	否
杨雨民	董事	男	48	2009 年11 月16日	2012 年11 月15日	0	0		3	是
曲新	董事	女	47	2009 年11 月16日	2012 年11 月15日	0	0		3	是
张群	监事会主席	女	43	2009 年11 月16日	2012 年11 月15日	0	0		9.46	否
谢群	监事	男	45	2009 年11 月16日	2012 年11 月15日	0	0		11.29	否
管宏志	监事	男	50	2009 年11 月16日	2012 年11 月15日	0	0		11.2	否
李龙	副总经理	男	45	2009 年11 月16日	2012 年11 月15日	0	0		16.14	否
俞家红	副总经理	男	48	2009 年11 月16日	2012 年11 月15日	0	0		16.12	否
周建勇	副总经理	男	55	2009 年11 月16日	2012 年11 月15日	0	0		16.16	否
张少波	副总经理	男	43	2009 年11 月16日	2012 年11 月15日	0	0		18	否
陈阿琴	财务总监	女	51	2009 年11	2012 年11	0	0		11.58	是

8

安徽方兴科技股份有限公司 2010 年年度报告

				月16日	月15日
黄晓婷	董事会秘书	女	35	2009 年11 月16日	2012 年11 月15日	0	0		11.21	否
合 计									192.42

关长文：兼任华光集团总经理,蚌埠华益导电膜玻璃有限公司董事长

夏宁：蚌埠市城市投资控股有限公司副总经理、蚌埠玻璃工业设计研究院副院长

陈国良：总经理，曾任华光玻璃集团有限公司副总经理

陈保春：安徽南山松律师事务所执行合伙人

张林：安徽淮河律师事务所主任

陈余有：安徽财经大学会计学院教授、硕士生导师

杨雨民：任职中国建筑材料国际工程有限公司财务总监,兼任蚌埠玻璃工业设计研究院副总会计师 曲新：中国建筑材料集团公司财务部总经理

张群：历任华光集团清资办副主任、人力资源部部长，现任华光集团党委副书记、纪委书记、工会主 席，方兴科技工会主席

谢群：曾任华光集团审计处副处长

管宏志：曾任办公室主任,现任公司人力资源部部长

李龙：曾任蚌埠时代塑业有限公司总经理，方兴科技总经理助理，现兼任公司销售部及供应部经理 俞家红：一直从事公司工艺技术及项目管理,现兼任公司技术开发部经理

周建勇：曾任蚌埠新民玻璃有限公司总工程师，现兼任浮法 一车间主任

张少波：兼任华益导电膜玻璃有限公司董事、总经理

陈阿琴：曾任中国建材国际工程有限公司审计部部长 黄晓婷：董事会秘书

(二) 在股东单位任职情况

姓名	股东单位名称	担任的职务	任期起 始日期	任期终 止日期	是否领取 报酬津贴
关长文	安徽华光玻璃集团有限公司	总经理			否
张群	安徽华光玻璃集团有限公司	党委副书记、纪委书 记、工会主席、监事			否
夏宁	安徽华光玻璃集团有限公司	董事			否

在其他单位任职情况

姓名	其他单位名称	担任的职务	任期起 始日期	任期终 止日期	是否领取 报酬津贴
夏宁	蚌埠市城市投资控股有限公 司、蚌埠玻璃工业设计研究院	副总经理、副院长			是
陈余有	安徽财经大学商学院	教授、硕士生导师			是
张林	安徽淮河律师事务所	主任			是
陈保春	安徽南山松律师事务所	执行合伙人			是
曲新	中国建筑材料集团公司	财务部总经理			是
杨雨民	中国建筑材料国际工程有限 公司兼蚌埠玻璃工业设计研 究院	财务总监、副总会计师			是

9

安徽方兴科技股份有限公司 2010 年年度报告

(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人 员报酬的决策程序	经董事会薪酬与考核委员会审议通过后实施
董事、监事、高级管理人 员报酬确定依据	《公司高级管理人员年薪制度》
董事、监事和高级管理人 员报酬的实际支付情况	公司董事会薪酬与考核委员会尚未开会审议2010 年度高级管理人员年 薪

(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况

本报告期内公司无董事、监事、高管人员变动。

(五) 公司员工情况

(五)公司员工情况
在职员工总数	846
公司需承担费用的离退休职工人数	167
专业构成
专业构成类别	专业构成人数
科技人员	37
管理人员	65
生产人员	616
其他人员	128
教育程度
教育程度类别	数量（人）
大学以上学历	83
大专学历	157
中专学历	154
高中学历	239
其他	213

六、 公司治理结构

一 ( ) 公司治理的情况

公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》以及中国证监会、上海证券交易所 发布的关于公司治理文件的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作，强化内部管理，加强 信息披露工作，建立了较为完善的公司治理结构和公司治理制度。

1、关于股东和股东大会：

公司按照《上市公司股东大会规范意见》、《股东大会议事规则》和《公司章程》的要求，规范实 施股东大会的召集、召开和议事程序。建立能够确保所有股东充分行使法律、行政法规和合法权利的 公司治理结构，平等对待所有股东，确保股东能充分行使权利，保护其合法权益。

2、关于控股股东与上市公司：

公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面严格做到了"五分开"，各自独立核算，独 立承担责任和风险。不存在控股股东违规占用上市公司资金和资产的情况。公司的董事局、监事会和 内部机构均独立运作。控股股东严格按照《公司法》与《公司章程》的规定依法行使出资人的权利并

10

安徽方兴科技股份有限公司 2010 年年度报告

承担义务，行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，控股股东与公司不 存在同业竞争。公司关联交易公平合理，公司对关联交易的定价依据、协议的订立以及履行情况均及 时充分的予以披露。

• 3、关于董事与董事会：

公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事，公司董事会由八名董事组成， 其中三名为独立董事。报告期内，公司各位董事按照相关法律法规、本着认真负责的态度出席公司董 事会和股东大会会议，并按照《董事会议事规则》忠实、诚信、勤勉地行使权利和履行义务。独立董 事积极了解公司的重大决策，发挥了自己的工作经验和专业知识，对公司重大事项等提出了独立意见， 认真负责地履行了独立董事的职责，切实维护了公司和全体股东的合法权益，促进了公司的规范运作。 4、关于监事和监事会：

公司全体监事公司根据《监事会议事规则》，本着对股东负责的精神，认真履行自己的职责，对 日常关联交易、关联交易、募集资金的使用、公司财务状况以及公司董事、高级管理人员履行职责的 合法性、合规性等进行了监督。

5、关于信息披露及透明度：公司董事会指定董事会秘书负责信息披露工作，设立专门机构并配备相 应人员，依法履行信息披露义务、接待来访、回答咨询等，指定《上海证券报》、《证券日报 》为公 司信息披露报纸，真实、准确、完整、及时地披露有关公司信息。

(二) 董事履行职责情况

1、 董事参加董事会的出席情况

董事姓名	是否独立 董事	本年应参 加董事会 次数	亲自出 席次数	以通讯 方式参 加次数	以通讯 方式参 加次数	委托出 席次数	缺席次 数	是否连续两次未亲 自参加会议
关长文	董事长	9	2		7	0	0	否
夏宁	副董事长	9	2		7	0	0	否
陈国良	董事	9	2		7	0	0	否
曲新	董事	9	2		7	0	0	否
杨雨民	董事	9	2		7	0	0	否
陈余有	独立董事	9	2		7	0	0	否
张林	独立董事	9	2		7	0	0	否
陈保春	独立董事	9	2		7	0	0	否
								9 2 7 0
年内召开董事会会议次数								9
其中：现场会议次数								2
通讯方式召开会议次数								7
现场结合通讯方式召开会议次数								0

• 2、 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。

• 3、 独立董事相关工作制度的建立健全情况、主要内容及独立董事履职情况

• （1）独立董事相关工作制度的建立健全情况：公司自上市以来先后制定了《董事会议事规则》、《独 立董事制度》。

11

安徽方兴科技股份有限公司 2010 年年度报告

（2）独立董事相关工作制度的主要内容：在《独立董事制度》中详细规定了独立董事的任职资格与 条件、产生和更换、职责和权利等内容。在《独立董事制度》第四章独立董事的职责第二十一条制定 了独立董事应履行年报工作制度，对独立董事在年报编制和披露过程中了解公司经营以及与年审会计 师保持沟通、监督检查等方面进行了要求。

（3）独立董事履职情况：

报告期，全体独立董事认真履行了独立董事的职责，按时出席董事会和股东大会会议，对会议资 料进行认真审阅，并提供指导意见；由董事会决策的重大事项，全体独立董事均事先对公司情况和相 关资料进行仔细审查；对于公司生产经营状况、管理和内部控制等制度的建设及执行情况，所有独立 董事认真听取公司汇报并主动进行了解，发表意见，努力维护公司的整体利益，特别是确保中小股东 的合法权益不受损害。

独立声明或独立意见发表情况：2010 年，全体独立董事对公司定期报告、关联交易、公司重大 资产重组事项、对外担保及关联资金占用情况等事项进行了审查，并对相关事项发表了独立意见。

(三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况

	是否独 立完整	情况说明	对公司产 生的影响	改进措施
业务方面独 立完整情况	是	公司建立了独立、完整的业务流程体系，与控股股 东在业务上不存在同业竞争，公司业务结构完整， 自主经营。
人员方面独 立完整情况	是	公司在劳动、人事及工资管理方面完全独立。公司 的董事、监事、高级管理人员严格按照《公司法》 和《公司章程》等有关规定，由董事局、股东大会 通过合法程序进行任免。
资产方面独 立完整情况	是	公司拥有独立的生产体系，辅助生产系统和配套设 施、土地使用权、商标、专利等，资产独立完整， 权属清晰。
机构方面独 立完整情况	是	公司设立了健全的组织机构体系，董事会、监事会、 +生产经营、技术质量、规划发展等部门独立运作。
财务方面独 立完整情况	是	公司设立独立的财务和会计部门，建立了独立的会 计核算体系和财务管理制度，开立了独立的银行帐 户并依法纳税。

(四) 公司内部控制制度的建立健全情况

内部控制建设的总体方案	公司根据《内部控制基本规范》等有关法律和法规的要求，建立健全 内部控制制度，使之得到有效运行。公司基本管理制度包括三会议事 规则、业务管理制度、财务管理制度、人力资源管理规定等；各部门 亦制定了各自相关的内部控制制度，覆盖了公司运营的各层面和各环 节，贯穿公司采购及付款、存货管理、固定资产管理、财务报告和对 外披露、销售及收款等整个经营过程，形成了规范的管理体系，完整 的内部控制架构。
内部控制制度建立健全的 工作计划及其实施情况	公司已制定《内部控制管理制度》，用于指导公司各控制系统的完善 和改进，管理和评估公司内部各控制系统的有效和完整。公司设立了 内控及风险管理部，负责编制《内部控制手册》，并且负责组织、协

12

安徽方兴科技股份有限公司 2010 年年度报告

	调相关的具体工作，负责在《内部控制手册》建立以后对公司内部控 制及风险防范的研究，不断健全和完善内部控制。公司将组成由主要 领导牵头，各业务部门全员参与的内控工作小组，审计部负责内部控 制的日常检查、监督工作，并在年度、半年度结束后，根据检查工作 编写内部控制工作报告提交董事会。公司将根据实际情况，考虑聘请 专业咨询公司对公司内部控制的建设提供专业的指导，在现有的内部 控制制度基础上，通过对公司现有业务流程的梳理，完成《内部控制 手册》的编印。董事会负责内部控制的建立健全和有效实施，监事会 对董事会建立与实施内部控制进行监督。管理层负责组织领导公司内 部控制的日常运行。
内部控制检查监督部门的 设置情况	公司董事会下设审计委员会，为公司内部控制检查监督部门，负责对 公司建立与实施内部控制的情况进行监督检查，完成内部控制自我评 价。审计部在审计委员会的领导下审查本公司内部控制，监督内部控 制的有效实施，完成内部控制审计及其他相关事宜。
内部监督和内部控制自我 评价工作开展情况	公司目前尚未开展内部检查和内部控制自我评价工作。
董事会对内部控制有关工 作的安排	目前公司正在进行重大资产置换，完成后公司的组织架构会有较大变 化，公司董事会将根据公司的实际情况，组织安排公司内部控制的健 全和完善工作。
与财务报告相关的内部控 制制度的建立和运行情况	公司按照《公司法》、《会计法》和《企业会计准则》等法律法规的规 定制定了公司的会计核算制度和财务管理制度，财务管理制度主要包 括会计机构和会计人员、资金管理、应收账款管理、固定资产管理、 存货的管理、费用报销、关联交易等相关业务和流程。保证了财务信 息的真实可靠，与财务核算相关的内部控制健全、完善。
内部控制存在的缺陷及整 改情况	截止报告期末，公司未发现存在内部控制存在重大缺陷。

(五) 高级管理人员的考评及激励情况

本年度，公司高级管理人员报酬将根据经会计师事务所出具的 2010 年度审计报告，并依据《公 司高级管理人员薪酬制度》拟订具体方案后提交董事会薪酬与考核委员会予以审议。

(六) 公司是否披露内部控制的自我评价报告或履行社会责任的报告：否

(七) 公司建立年报信息披露重大差错责任追究制度的情况

公司已制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》。本年度公司无重大会计差错更正、重大遗漏 信息补充及业绩预告更正事项。

七、 股东大会情况简介

• 一

• ( ) 年度股东大会情况

13

安徽方兴科技股份有限公司 2010 年年度报告

会议届次	召开日期	决议刊登的信息披露报纸	决议刊登的信息 披露日期
二○○九年年度股东大会	2010年3月18日	《上海证券报》、《证券日报》	2009年3月19日

本次会议由公司董事长关长文主持，公司董事曲新、杨雨民因公事未能参加本次会议，公司其他 董事、监事及高级管理人员列席会议。与会人员认真听取和审议了董事会提交的所有议案，经全体股 东代表记名投票表决，通过如下决议：

• 1、董事会工作报告

• 2、监事会工作报告

• 3、公司 2009 年年度财务决算

• 4、2009 年度利润分配预案

• 5、公司 2009 年年度报告和报告摘要

• 6、关于续聘会计师事务所的议案

• 7、公司日常关联交易的议案

(二) 临时股东大会情况

会议届次	召开日期	决议刊登的信息披露报纸	决议刊登的信息披露日期
二○一○年第 一次临时股东 大会	2010年2月1日	《上海证券报》、《证券日报》	2010年2月2日

本次会议由公司董事长关长文先生主持，公司董事夏宁、曲新、杨雨民因公事未能参加本次会议， 公司其他董事、监事及高级管理人员列席会议。本次股东大会采取现场投票与网络投票相结合的方式， 合并现场投票与网络投票的结果后，通过如下决议：

• 1、关于公司重大资产置换暨关联交易的议案；

• 2、关于审议《安徽方兴科技股份有限公司重大资产置换暨关联交易报告书（草案）》及其摘要的 议案；

• 3、关于与蚌埠院、华光玻璃签订附生效条件的《安徽方兴科技股份有限公司与蚌埠玻璃工业设 计研究院及蚌埠中建材华光玻璃有限公司关于重大资产置换的协议》的议案

• 4、关于与蚌埠院签订附生效条件的《安徽方兴科技股份有限公司与蚌埠玻璃工业设计研究院关 于重大资产置换的利润预测补偿协议》的议案；

• 5、关于以自有资金及蚌埠院提供的借款提前偿还部分银行借款债务的议案；

• 6、关于授权公司董事会全权办理本次重大资产置换有关事宜的议案。

八、 董事会报告

• 一

• ( ) 管理层讨论与分析

1、2010 年度公司发展及经营情况

• （1）概况

• ① ITO 导电膜玻璃业务

ITO 导电膜玻璃属电子信息产业，是国家"十大振兴产业规划"的行业之一，宏观政策良好。2010 年受益于经济复苏，全球金融危机期间积压的需求得到充分释放，加上各国政策刺激的作用显现，整 个行业经济进入一个相对活跃期。面对旺盛的需求，公司却因为受到日本原片限量供应的影响，再加 上切割线产能有限，限制了公司 ITO 导电膜玻璃的总产量，无法满足客户需求，产品交货压力较大。 为此公司统筹计划，合理安排，努力提升产能。通过合理安排生产计划，减少规格变动及改架、改版

14

安徽方兴科技股份有限公司 2010 年年度报告

频次，延长换靶周期等方式，不仅降低了消耗，也提高了产能。全年销售 ITO 导电膜玻璃 2409 万片， 实现销售收入 27534 万元，净利润 3280 万元，利润增长达 223％。

②浮法玻璃业务

2010 年浮法玻璃行业的整体形势较好，虽然受行业产能增长及国家宏观调控抑制房地产价格过 快增长的影响，浮法玻璃价格上半年有所下降，但下半年由于房地产投资的超预期高速增长,以及 7 月份住建部下发关于中央已下拨 600 亿建设 580 万套保障性住房的消息，拉动了整个建材行业, 浮法 玻璃价格开始反弹。公司抓住有利时机，克服种种困难，全年实现了较好的经营业绩。

报告期公司 500T/D 浮法玻璃生产线放水冷修，致使公司的玻璃生产量大幅下降，加上原材料价 格的上涨，挤压了玻璃的盈利空间。针以上情况，公司积极采取各项措施予以应对，一是采用灵活多 变的营销策略，巩固和提升公司的盈利能力。二是继续推广"裸包" 玻璃，以降低成本费用。三是加 强与同行的交流合作，促进和推动玻璃企业的良性竞争。四是实施各项技术改造，降低企业生产成本， 提高产品的市场竞争力。五是积极进行产业结构调整，产品优化升级。通过努力，2010 年公司较好 地完成了生产经营任务和各项工作目标，全年共生产浮法玻璃 435.16 万重箱，销售 435.54 万重箱， 产销率高于 100％，比年度计划分别增长 20.88％和 20.98％。浮法玻璃业务实现销售收入 30624 万元， 净利润 371 万。

（2）、报告期公司总体经营情况

报告期，公司实现营业收入 61，132.29 万元，营业利润 2，601.56 万元，同比分别增长 3.77％、

20.55％。实现利润总额 4，160.94 万元, 净利润 4，010.71 万元，同比分别增长 80.36％、75.95％。 归属于母公司股东净利润 3，626.71 万元，比上年同期增长 80.49％。

• 报告期，公司没有与公允价值计量相关的项目。

• 报告期，公司未持有外币金融资产、金融负债情况。

• （3）、报告期公司资产构成、利润表及现金流量表数据发生重大变化情况

• 报告期末货币资金较期初减少 62,148,784.03 元，下降 41.49%，主要是由于归还短期借款及长期

• 借款及支付工程款所致。

• 报告期末应收票据较期初增加 18,271,047.01 元，增长 89.19%，主要是子公司-华益公司营业收入

• 增长，货款回笼资金中银行承兑汇票增加所致。

• 报告期末预付账款较期初增加 17,345,047.00 元，增长 80.06%，主要是预付 500T/D 浮法玻璃生产

• 线全氧燃烧及余热发电技术改造工程项目预付工程款增加所致。

• 报告期末在建工程较期初增加 106,023,200.86 元，增长 1,339.49%，主要是 500T/D 浮法玻璃生产

• 线实施全氧燃烧及余热发电技术改造工程项目投入所致。

• 报告期末递延所得税资产较期初减少 314,545.39 元，下降 71.95%，主要是本期可抵扣差异项目

• 减少所致。

• 报告期末短期借款较期初减少 102,767,937.39 元，下降 33.06%，主要是集中归还短期借款所致。 报告期末应付票据减少 1,600,892.00 元，主要是上期开具的银行承兑汇票到期支付主要原燃材料

• 购货款所致。

• 报告期末应付账款较期初增加 22,030,907.00 元，增长 86.39%，主要是应付 500T/D 浮法玻璃生产

• 线全氧燃烧及余热发电工程项目结算款项增加所致。

• 报告期末应交税费较期初减少 9,636,129.33 元，下降 45.58%，主要是本期缴纳上期延期缴纳的增

• 值税款所致。

• 报告期末应付利息较期初减少 210,227.62 元，下降 39.03%，主要原因是长短期贷款总额较期初

• 大幅下降所致

• 报告期末其他应付款较期初增加 153,808,132.53 元，增长 417.98%，主要是由于本期向蚌埠玻璃

• 工业设计研究院借款 16,730.00 万元所致。

• 报告期末长期借款较期初减少 130,350,000.00 元，下降 95.60%，主要是归还固定资产项目借款所

15

安徽方兴科技股份有限公司 2010 年年度报告

致。

• 报告期末预计负债较年初增加 5,936,794.70 元，主要原因是子公司 蚌埠方圆光电科技有限公司涉

• 讼，本报告期公司判断该事项可能形成的预计负债为 5,936,794.70 元，计入本期营业外支出所致。

• 报告期末其他非流动负债较期初增加 8,490,000.00 元，主要原因是收到国家工信部下拨 500T/D

• 浮法玻璃生产线实施全氧燃烧及余热发电技术改造工程项目中央预算内补助资金所致。

• 报告期末未分配利润较期初增加 36,267,136.61 元，增长 35.67%，主要是本期盈利增加所致。 报告期内销售费用为 13,053,830.78 元，较上年同期减少 5,774,170.03 元，降低 30.67%。主要是

• 子公司 华益公司拓宽销售渠道，产品持续旺销，使得销售环节减少，费用降低。

• 报告期内管理费用为 48,458,541.75 元，较上年同期增加 16,278,396.12 元，增长 50.59%。主要是

• 子公司 华益公司营业规模扩大，用工增加，使得职工薪酬增加，以及本期技术开发费增加所致。

• 报告期内资产减值损失为-1,502,424.36 元，较去年同期减少 1,108,750.49 元，降低 281.64%，主要是 -

• 子公司 华益公司坏账准备计提比例变化所致。

• 报告期内营业外收入为 38,837,437.55 元，较去年同期增加 37,233,197.90 元，增长 2,320.92%，主

• 要是本期处置固定资产收益增加及债务重组利得增加所致。

• 报告期内营业外支出为 23,243,650.26 元，较去年同期增加 23,128,023.19 元，增长 20,002.26%，

• 主要是控股子公司-方圆公司涉讼，补缴税款及预计未决诉讼损失；母公司因 500T/D 浮法玻璃生产线 实施全氧燃烧及余热发电技术改造工程项目，拆除部分固定资产，形成固定资产处置损失。

• 报告期内利润总额为 41,609,393.27 元，较去年同期增加 18,539,484.76 元，增长 80.36%，主要是

• 营业利润增加及营业外收入增加所致。

• 报告期内所得税费用为 1,502,324.16 元，较去年同期增加 1,227,496.60 元，增长 446.69%，主要 -

• 是子公司 华益公司盈利增加所致。

• 报告期内净利润为 40,107,069.11 元，较去年同期增加 17,311,988.16 元，增长 75.95%，主要是利

• 润总额增加所致。

• 报告期内归属于母公司所有者的净利润为 36,267,136.61 元，较去年同期增加 16,173,711.65 元，

• 增长 80.49%，主要是净利润增加所致。

• 报告期内基本每股收益及稀释每股收益为 0.31 元，较去年同期增加 0.14 元，增长 82.35%，主要

• 是归属于母公司所有者的净利润增加所致。

• 报告期内收到的税费返还为 682,467.30 元，较去年同期减少 3,803,272.45 元，下降 84.78%，主要

• 是子公司 华益公司收到的税费返还较去年同期减少所致。

• 报告期内收到其他与经营活动有关的现金为 1,925,655.94 元，较去年同期减少 3,820,655.13 元，

• 下降 66.49%，主要原因是本期收到的利息收入、营业外收入、社保返还款等款项减少所致。

• 报告期内支付的各项税费为 40,393,891.90 元，较去年同期增加 17,547,223.10 元，增长 76.80%，

• 主要是本期缴纳上期延期缴纳的增值税款及华益公司营业收入增加，本期应交增值税增加所致。 报告期内经营活动产生的现金流量净额为 45,540,183.91 元，较去年同期减少 42,513,487.30 元，

• 下降 48.28%，主要原因是购买商品、接受劳务支付的现金、支付给职工以及为职工支付的现金、支 付的各项税费以及支付其他与经营活动有关的现金均比上期同期增加所致。

• 报告期内处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额较去年同期减少 8,208,856.99

• 元，主要原因是本期处置固定资产收入为银行承兑汇票。

• 报告期内投资支付的现金较去年同期减少 5,663,919.17 元，主要是上期公司购买少数股东的股权，

• 本期未发生该类事项。

• 报告期内收到其他与筹资活动有关的现金较去年同期增加 8,490,000.00 元，主要原因是收到国家

• 工信部下拨 500T/D 浮法玻璃生产线实施全氧燃烧及余热发电技术改造工程项目中央预算内补助资 金。

• 报告期内分配股利、利润或偿付利息支付的现金为 12,210,419.71 元，较去年同期减少

16

安徽方兴科技股份有限公司 2010 年年度报告

10,984,289.73 元，下降 47.36%，主要原因是长短期借款总额减少，导致支付利息金额减少所致。

报告期内筹资活动产生的现金流量净额为-72,874,357.10 元，较去年同期减少 130,471,647.66 元， 主要是归还短期借款所致。

报告期内现金及现金等价物净增加额为-62,172,134.96 元，较去年同期下降 162,386,620.54 元，主 要是本公司经营活动产生的现金流量净额及筹资活动产生的现金流量净额较去年同期减少所致。

• （4）、公司主要控股公司及参股公司的经营情况

安徽省蚌埠华益导电膜玻璃有限公司系本公司控股子公司，注册资本 1480 万美元，法定代表人： 关长文，本公司出资 1110 万美元，持股比例为 75％。主营业务：生产销售 ITO 导电膜玻璃、真空镀 膜玻璃及相关机械设备、电子产品。报告期实现营业收入 276,632,611.46 元，营业利润 34,338,382.26 元，净利润 32,800,610.98 元。

上海安兴玻璃科技有限公司系本公司控股子公司，注册资本 100 万元，法定代表人：谢堃，本公 司出资 90 万元，持股比例为 90％。主营业务：玻璃制品专业内"四技"服务，建材、钢材、装潢材料、 汽配、机电产品、五金交电、玻璃制品批发零售。报告期实现营业收入 20,511,056.58 元，营业利润 615,238.30 元，净利润 608,754.20 元。

蚌埠市方兴假日酒店有限责任公司为公司控股子公司，注册资本 1752.45 万元，法定代表人：关

长文，本公司出资 1152.41 万元，持股比例为 65.76％。主营业务：餐饮、住宿、酒店管理、会议接待

等。报告期实现营业收入 6,342,736.40 元，营业利润 10,176.26 元，净利润 1,924,162.25 元。

蚌埠方圆光电科技股份有限公司为公司控股子公司，注册资本 3000 万元，法定代表人：关长文， 本公司出资 2100 万元，持股比例为 70％。主营业务：生产、开发、销售自产的液晶显示器和模块等 电子产品。报告期内实现营业收入 6,073,367.78 元，营业利润-5,562,456.08 元，净利润-16,933,096.03 元。

• （5）、在经营中出现的问题与困难及解决方案 经营中出现的问题与困难：

• ①ITO 导电膜玻璃

一是受日本原片限量供应，导致材料采购异常困难；

二是资金较为紧张。

三是人才缺乏，面对信息技术日新月异的发展，人才问题成为公司面临的一大问题。

②浮法玻璃 一是行业产能过大，市场竞争激烈。 二是原材料价格上涨，产品成本居高不下，部分原材料供应不稳定。

解决方案：

• ①ITO 导电膜玻璃

一是即时调整采购渠道，实行原片国产化，并利用与洛玻同一集团关系，确保基片供应。

二是公司将加快 ITO 导电膜玻璃业务的发展，在适当的时机采取多种筹资方式对 ITO 导电膜玻璃业 务予以资金方面的支持。

三是未来 ITO 导电膜玻璃仍将继续扩大生产规模，开发适应市场需要的高附加值产品，根据公司的发

展，华益公司将加大人才队伍的引进和建设。

• ②浮法玻璃

一、随着《国务院关于进一步加强淘汰落后产能工作的通知》的下发,工信部下达了淘汰落后产 能的具体目标任务。2010 年 7 月工信部公布 9 月前淘汰的平板玻璃落后产能为 993.5 万重量箱，预计 未来的淘汰力度将会加大，通过抑制产能，将使供需关系进一步趋向合理。

二、加强与稳固和原材料供应商的联系，制定科学的采购方案，可有预见性地抓住部分物资的战 略储备，以节约采购成本，同时推广"裸装"玻璃，实施技术改造，竭力控制各项成本费用支出。采用 灵活多变的营销策略，提升公司的盈利能力。

17

安徽方兴科技股份有限公司 2010 年年度报告

三、公司 500D/T 浮法玻璃生产线已于 2011 年 1 月 23 日竣工点火，本次冷修，进行了一系列的技 术改进，采用全氧燃烧及余热发电等先进技术，进一步降本增效，加强节能减排，该生产线投产后， 具备超白玻璃生产能力，调整了本公司的产品结构，公司的运营能力和效益有望进一步提高。 （6）、公司技术创新及节能环保情况

公司的控股子公司安徽省蚌埠华益导电膜玻璃有限公司十分注重技术创新和节能降耗工作，通过 加大研发投入，成立专项小组，对镀膜技术、玻璃切割技术、以及玻璃表面处理技术等不断摸索创新， 2010 年通过研究攻关，公司掌握了电容式触摸屏导电膜玻璃小批量生产的工艺参数，取得了阶段性 成果，获发明专利 1 项，实用新型专利 5 项。另外通过技术改造深挖设备潜能，提高设备性能，既促 进了工艺的稳定，又减少了浪费，节约了能耗。

2010 年，公司投入大量资金对 500D/T 浮法玻璃生产线进行全氧燃烧、烟气余热发电节能技术改 造，预计投产后熔窑日熔化能力将大幅提高。同时配套建设一座装机容量为近 2 兆瓦的余热电站，通 过改造将不仅使产品质量达到国际先进水平，而且将年节能 17000 吨标准煤。该项目已经列入国家发 改委、工业信息部重点产业振兴和技术改造新增中央预算内投资项目，是科技部十一五重点节能减排 项目之一，也是中国平板玻璃行业第一个全氧燃烧生产线。目前该项目已实施完成，公司将努力把该 生产线打造成全国浮法玻璃行业节能减排示范线。

2、2011 年公司展望

目前公司正在进行重大资产置换事项，相关材料已报证监会待批，2011 年，在本次重大资产置换 完成后，公司主营业务主要包括 ITO 导电膜玻璃和新材料产品，浮法玻璃业务将置换出去，公司未来 不再从事普通浮法玻璃的生产。2011 年预计实现收入 70282 万元，实现利润总额 2795 万元。

（1）ITO 导电膜玻璃

• ① 行业宏观经济环境的发展现状和变化趋势

2011 年，由于经济政策的不确定性以及刺激政策导致的负面效应，新增产能快速增加，而需求短 时间内难以达到同步增长，预计 2011 年的整个大环境存在不确定性。

• ② 行业发展趋势

本行业是国家重点发展产业，目前传统市场将继续存在并有扩大的趋势，新兴市场尤其是农村和 非洲等欠发达地区市场的开发和兴起，将会为该产品带来旺盛生命力，因此未来几年该行业仍是处于 发展上升阶段，并且会保持一定的增长速度。

• ③ 公司营业成本构成变化状况

该产品成本最大的构成部分是超薄玻璃基片，随着危机结束及通货膨胀日益增强，原材料纷纷调

价，2010 年国内基片已上涨 5%，而日本基片又实行限量供应，预计 2011 年上游原材料价格会有小 幅下降。

• ④ 公司产品情况及销售、市场占有率情况

目前华益子公司生产线的发展处于全球先进水平，产能也在全球前列。产品包括 TN、STN、 C-STN、TP、AR、手机玻璃等，品种齐全，在该行业有着举足轻重地位。2011 年，年产 130 万片电 容式触摸屏用导电膜玻璃生产线项目的实施将进一步完善华益公司的产品结构，丰富产品种类，提升 产品档次。

2011 年由于新增产能，可能会有阶段性库存，但全年能够做到供需平衡，预计 2011 年市场占有 率仍可维持在 20%左右，全年业绩将实现平稳增长。

（2）浮法玻璃

2011 年普通浮法玻璃行业的景气，预计将会呈震荡的走势。2011 年大规模的保障房建设决定了 玻璃需求有保障，景气不会大幅下行，但国家的货币政策转向稳健，经济增长方式发生转变，预计固 定资产投资增速将会下滑。在浮法玻璃需求增速放缓的情况下，由于新增供给仍维持高位，玻璃行业 供给压力明显，普通浮法玻璃价格可能继续下滑并趋于稳定。

18

安徽方兴科技股份有限公司 2010 年年度报告

公司是否披露过盈利预测或经营计划：否

• 1、 公司主营业务及其经营状况

• (1) 主营业务分行业、产品情况

单位:元 币种:人民币

分行业或分 产品	营业收入	营业成本	营业利润 率(%)	营业收入比 上年增减(%)	营业成本比 上年增减(%)	营业利润率比上年增 减（%）
分行业
工业	597,350,933.13	487,079,925.06	18.46	3.13	1.93	增加0.96个百分点
餐饮客房服 务	6,016,682.40	3,890,260.49	35.34	197.75	105.06	增加29.22个百分点
合计	603,367,615.53	490,970,185.55	18.63	3.81	2.34	增加1.17个百分点
分产品
ITO 导电膜 玻璃	275,340,041.07	205,334,645.03	25.43	66.35	59.81	增加3.05个百分点
浮法玻璃	315,937,524.28	276,735,463.09	12.41	-18.54	-15.80	减少2.85个百分点
手机液晶屏 模组	6,073,367.78	5,009,816.94	17.51	-76.52	-75.82	减少2.39个百分点
餐饮客房服 务	6,016,682.40	3,890,260.49	35.34	197.75	105.06	增加29.22个百分点
合计	603,367,615.53	490,970,185.55	18.63	3.81	2.34	增加1.17个百分点

(2) 主营业务分地区情况

单位:元 币种:人民币

(2)主营业务分地区情况		单位:元 币种:人民币
地区	营业收入	营业收入比上年增减（％）
境内销售	533,690,765.63	5.41
境外销售	69,676,849.90	-7.05
合计	603,367,615.53	3.81

2、 对公司未来发展的展望

• (1) 公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否

(二) 公司投资情况

1、 募集资金总体使用情况

• ①截止报告期末，公司所有的募集资金项目均已建成投产。

②公司于 2005 年 2 月 24 日刊登第二届董事会第八次会议决议公告及 2005 年 3 月 30 日刊登 2005 年第一次临时股东大会决议公告审议通过《关于华益公司 ITO 导电膜玻璃项目出资问题的议案》（详 见公告），将股份公司向华益公司提供的募集资金作为借款，由华益公司支付资金占用费。股份公司 实际向华益公司提供 12500 万元募集资金，华益公司已归还 5500 万元。公司利用其中 4500 万元及剩 余募集资金用于 350T/D 浮法玻璃生产线重油改煤气技改项目（详见 2006 年 7 月 25 日《关于变更募 集资金投资项目的公告》），该项目已于 2007 年度竣工投产，转入固定资产 4540.80 万元，用于该项

19

安徽方兴科技股份有限公司 2010 年年度报告

目的剩余募集资金补充流动资金。

③报告期，公司利用华益公司已归还的 1000 万元募集资金暂时补充流动资金（详见 2010 年 5 月

12 日刊登的《公司四届五次董事会决议公告》及 2010 年 11 月 12 日刊登的《公司四届八次董事会决 议公告》）。

2、 非募集资金项目情况

2、 非募集资金项目情况
			单位:万元 币种:人民币
项目名称	项目金额	项目进度	项目收益情况
500吨全氧燃烧改造	14,150	95％

• (三) 陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预 告修正的原因及影响的讨论结果，以及对有关责任人采取的问责措施及处理结果

报告期内，公司无会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预 告修正。

报告期内，公司对应收款项计提坏帐准备的比例进行了变更，公司第四届董事会第四次会议审议 通过了该事项，详见临时公告（临 2010-016）。

(四) 董事会日常工作情况

1、 董事会会议情况及决议内容

会议届次	召开日期	决议内容	决议刊登的信 息披露报纸	决议刊登的信 息披露日期
公司第四届董 事会第二次会 议	2010 年1 月 15日	1、关于公司本次重大资产置换构成关联交易 的议案 2、关于公司重大资产置换暨关联交易的议案 3、关于审议《安徽方兴科技股份有限公司重 大资产置换暨关联交易报告书（草案）》及其 摘要的议案 4、关于与蚌埠院、华光玻璃签订附生效条件 的《安徽方兴科技股份有限公司与蚌埠玻璃工 业设计研究院及中建材华光玻璃有限公司关 于重大资产置换的协议》的议案 5、关于与蚌埠院签订附生效条件的《安徽方 兴科技股份有限公司与蚌埠玻璃工业设计研 究院关于重大资产置换的利润预测补偿协议》 的议案 6、审议通过《关于以自有资金及蚌埠院提供 的借款提前偿还部分银行借款债务的议案》 7、审议通过《关于批准公司重大资产置换相 关审计报告及盈利预测报告的议案》 8、公司董事会关于资产评估相关问题的说明 9、关于授权公司董事会全权办理本次重大资 产置换有关事宜的议案 10、关于召开公司2010 年第一次临时股东大	《上海证券 报》、《证券日 报》	2010年1月16 日

20

安徽方兴科技股份有限公司 2010 年年度报告

		会的通知
公司第四届董 事会第三次会 议	2010 年2 月 25日	1、审议《董事会工作报告》 2、审议《总经理工作报告》 3、审议《公司2009年年度财务决算》 4、审议《公司2009年年度利润分配预案》 5、审议《公司2009年年度报告和报告摘要》 6、审议《关于续聘会计师事务所的议案》 7、审议《公司日常关联交易的议案》 8、审议《关于制订公司年报信息披露重大差 错责任追究制度》 9、审议《关于制订公司对外信息报送和使用 管理办法》 10、审议《关于召开2009 年年度股东大会的 通知》	《上海证券 报》、《证券日 报》	2010年2月26 日
公司第四届董 事会第四次会 议	2010 年4 月 20日	1、公司2010 年第一季度报告全文和摘要 2、关于调整应收款项坏账准备计提比例的议 案	《上海证券 报》、《证券日 报》	2010年4月21 日
公司第四届董 事会第五次会 议	2010 年5 月 11日	1、关于使用部分募集资金补充流动资金的议 案	《上海证券 报》、《证券日 报》	2010年5月12 日
公司第四届董 事会第六次会 议	2010 年7 月 27日	1、公司2010年半年度报告全文和摘要
公司第四届董 事会第七次会 议	2010年10月 28日	1、公司2010年第三季度报告全文和摘要
公司第四届董 事会第八次会 议	2010年11月 11日	1、关于使用部分募集资金补充流动资金的议 案 2、关于为控股子公司提供担保的议案	《上海证券 报》、《证券日 报》	2010年11月12 日
公司第四届董 事会第九次会 议	2010年12月 22日	1、关于控股子公司投资建设电容式触摸屏用 导电膜玻璃生产线项目的议案 2、关于为控股子公司安徽省蚌埠华益导电膜 玻璃有限公司提供担保的议案	《上海证券 报》、《证券日 报》	2010年12月23 日
公司第四届董 事会第十次会 议	2010年12月 24日	1、关于债务重组的关联交易的议案	《上海证券 报》、《证券日 报》	2010年12月27 日

2、 董事会对股东大会决议的执行情况

公司根据二○○九年年度股东大会决议执行了 2009 年度利润分配方案，具体情况为：公司 2009 年度实现净利润 20,093,424.96 元，加上年初未分配利润-121,770,244.77 元，可供投资者分配的利润 -101,676,819.81 元。鉴于 2009 年度公司盈利较少，可供投资者分配的利润为负，公司董事会经研究 决定 2009 年度拟不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。

公司根据二○一○年第一次临时股东大会决议，与蚌埠院、华光玻璃签订了附生效条件的《安徽 方兴科技股份有限公司与蚌埠玻璃工业设计研究院及中建材华光玻璃有限公司关于重大资产置换的

21

安徽方兴科技股份有限公司 2010 年年度报告

协议》，与蚌埠院签订了附生效条件的《安徽方兴科技股份有限公司与蚌埠玻璃工业设计研究院关于 重大资产置换的利润预测补偿协议》，以自有资金及蚌埠院提供的借款提前偿还部分银行借款债务， 并向中国证监会申报了重大资产置换事项。

3、 董事会下设的审计委员会相关工作制度的建立健全情况、主要内容以及履职情况汇总报告

本公司已制定了《董事会审计委员会实施细则》。规定了委员会人员组成、职责权限、工作规程 及议事规则等。

公司董事会审计委员会在年审注册会计师进场前，审阅了公司编制的未经审计的财务会计报表， 初步了解公司 2010 年度整体生产经营情况和财务状况。发表意见如下：要求公司财务部门要积极配 合年审注册会计师做好年度审计工作，及时出具审计报告，根据审计报告认真编制公司年度报告。

公司董事会审计委员会于 2011 年 1 月 14 日与年审注册会计师见面，向年审注册会计师了解本公 司 2010 年度报告审计情况和结果。审计委员会与年审注册会计师相互沟通后，提出了具体的建议和 意见。

公司董事会审计委员会通过对年审注册会计师调整后的 2010 年度财务报告进行审阅，并与年审 注册会计师沟通，于 2011 年 1 月 25 日发表意见如下：经年审注册会计师调整后的 2010 年度财务报 告是按照现行企业会计准则的要求编制的，在所有重大方面公允地反映了方兴科技 2010 年 12 月 31 日的财务状况、2010 年度的经营成果和现金流量状况，同意提交董事会审议。

公司董事会审计委员会通过监督和参与公司 2010 年度审计工作，以及审议年审注册会计师审计 工作总结报告，认为：

（1）公司聘请的大信会计师事务所在为公司提供 2010 年度审计服务工作中，恪尽职守，遵循独立、 客观、公正的职业准则，从会计专业角度维护公司与股东利益，对公司的经营活动起到应有的监督作 用；

（2）大信会计师事务所能够及时准确地完成公司 2010 年度审计工作，出具的审计报告客观、公允地 反映了公司 2010 年度财务状况；

（3）未发现参与 2010 年度报告审计工作的有关人员有违反相关保密规定的行为。

公司董事会审计委员会于 2011 年 1 月 25 日召开会议，一致通过公司 2010 年度财务会计报表， 通过关于大信会计师事务所 2010 年度审计工作的总结报告，同意续聘大信会计师事务所为本公司 2011 年度财务审计机构。

• 4、 董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告

公司董事会薪酬与考核委员会 2010 年第一次会议于 2010 年 3 月 29 日在公司会议室召开，委员 会按照公司制定的高级管理人员年薪制度，认真审核依据注册会计师出具的 2009 年度审计报告中的 相关财务指标核算的公司高管人员 2009 年度薪酬，审议通过了《关于公司 2009 年度高管人员薪酬的 议案》。

5、 公司对外部信息使用人管理制度的建立健全情况

公司已建立《安徽方兴科技股份有限公司对外信息报送和使用管理办法》，规定了定期报告及重 大事项在编制、审议和披露期间，公司对外信息报送和使用管理办法。对于无法律法规依据的外部单 位年度统计报表等报送要求，公司应拒绝报送。公司依据法律法规的要求应当报送的，需要将报送的 外部单位相关人员作为内幕信息知情人登记在案备查。公司应将报送的相关信息作为内幕信息，并书 面提醒报送的外部单位相关人员履行保密义务。外部单位或个人及其工作人员因保密不当致使前述重 大信息被泄露，应立即通知公司，公司将在第一时间向上海证券交易所报告并公告。

• 6、 内幕信息知情人管理制度的执行情况

22

安徽方兴科技股份有限公司 2010 年年度报告

公司自查，内幕信息知情人是否在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股份的 情况？否

(五) 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案

(五)公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因	未用于分红的资金留存公司的用途
截至2010年度末公司可供投资者分配的利润为负	补充流动资金

(六) 公司前三年分红情况

			单位：元 币种：人民币
分红年度	现金分红的数额（含税）	分红年度合并报表中归 属于上市公司股东的净 利润	占合并报表中归属于上 市公司股东的净利润的 比率(%)
2007	0	24,747,600	0
2008	0	2,248,300	0
2009	0	20,093,400	0

九、 监事会报告

一 ( ) 监事会的工作情况

(一)监事会的工作情况
召开会议的次数	6
监事会会议情况	监事会会议议题
公司第四届监事会第二次会议	一、审议通过《关于审议〈安徽方兴科技股份有限公司重大资 产置换暨关联交易报告书（草案）〉的议案》
公司第四届监事会第三次会议	1、审议《监事会工作报告》2、审议《公司2009年年度报 告和报告摘要》3、审议《关于续聘会计师事务所的议案》 4、审议《公司日常关联交易的议案》
公司第四届监事会第四次会议	1、《公司2010年第一季度报告全文和摘要》
公司第四届监事会第五次会议	1、《公司2010年半年度报告全文和摘要》
公司第四届监事会第六次会议	1、《公司2010年第三季度报告全文和摘要》
公司第四届监事会第七次会议	1、关于使用部分募集资金补充流动资金的议案

(二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见

本报告期，监事会对公司股东大会、董事会的召集、召开程序、决策事项，董事会执行股东大会 决议、管理层执行董事会决议等事项进行了监督，认为公司决策程序合法，并能够依法规范运作。公 司董事、高级管理人员能够按照法律法规的规定认真履行自己的职责，严格遵守诚信原则，没有违反 法律、法规、《公司章程》的规定，亦没有利用职务之便损害公司及股东利益的行为。

(三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见

大信会计师事务所对公司 2010 年年度财务报告进行了审计，并出具了标准无保留意见财务审计 报告。监事会经过检查认为，该报告能够客观、公正、真实、准确地反映公司 2010 年财务状况和经 营情况。

(四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见

23

安徽方兴科技股份有限公司 2010 年年度报告

董事会对募集资金的使用符合有关上市公司募集资金使用的管理规定，没有损害广大股东的利益。

(五) 监事会对公司关联交易情况的独立意见

• 报告期内，公司所有涉及关联交易的合同、协议、以及其他相关文件符合相关法律法规，决策程

• 序合法，交易定价合理，充分维护了公司及股东的利益，没有损害公司及股东利益的行为。

十、 重要事项

一 ( ) 重大诉讼仲裁事项

单位:万元 币种:人民币

起诉(申 请)方	应诉 (被申 请)方	承担连 带责任 方	诉讼 仲裁 类型	诉讼(仲裁)基本情况	诉讼(仲 裁)涉及 金额	诉讼 (仲裁) 进展	诉讼(仲裁) 审理结果 及影响	诉讼(仲 裁)判决执 行情况
江苏省南 京市人民 检察院			诉讼	诉方圆公司于2007 年5 月至2010年5月间偷逃 税款共计791.57万元，方 圆公司及相关人员涉嫌 走私普通货物罪	791.57	正在 审理 中

公司控股子公司蚌埠方圆光电科技股份有限公司（下称"方圆公司"），于 2010 年 12 月 28 日收到

江苏省南京市人民检察院起诉书（宁检诉刑诉[2010]122 号），诉方圆公司于 2007 年 5 月至 2010 年 5 月间偷逃税款共计 791.57 万元，方圆公司及相关人员涉嫌走私普通货物罪。

• 立案以来，方圆公司被依法冻结 148.71 万元，已主动退缴税款 588.6 万元。目前该公司已停产整

• 顿。方圆公司的诉讼事宜现正在进行中，公司将根据进展情况及时予以公告。

(二) 破产重整相关事项及暂停上市或终止上市情况

• 本年度公司无破产重整相关事项。

(三) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况

本年度公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。

• (四) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。

• (五) 报告期内公司重大关联交易事项

• 1、 与日常经营相关的关联交易

单位:元 币种:人民币

关联交易方	关联关 系	关联 交易 类型	关联 交易 内容	关联 交易 定价 原则	关联交 易价格	关联交易金 额	占同类 交易金 额的比 例(%)	关联 交易 结算 方式	市 场 价 格	交易价格 与市场参 考价格差 异较大的 原因
洛玻集团龙海 电子玻璃有限	其他关 联人	购买 商品	采 购 商品	市场 价格		72,514,837.50	47.60

24

安徽方兴科技股份有限公司 2010 年年度报告

公司
蚌埠兴科玻璃 有限公司	母公司 的全资 子公司	销售 商品	销 售 玻璃	市场 价格		4,470,290.77	1.50
蚌埠兴科玻璃 有限公司	母公司 的全资 子公司	提供 劳务	酒 店 服务	市场 价格		24,508.00	0.39
蚌埠时代塑业 有限公司	母公司 的控股 子公司	提供 劳务	酒 店 服务	市场 价格		30,952.00	0.50
莆田市莆辉方 显光电子有限 公司	联营公 司	销售 商品	销 售 玻璃	市场 价格		964,188.03	0.35
合计				/	/	78,004,776.3		/	/	/

2、关联债权债务往来

2、关联债权债务往来
				单位：元 币种：人民币 关联方向上市公司提供资金 发生额 余额 169,300,000.00 175,796,025.99
关联方	关联关系	向关联方提供资金		关联方向上市公司提供资金
		发生额	余额	发生额	余额
蚌埠玻璃工业设计研究院	间接控股股东			169,300,000.00	175,796,025.99

3、其他重大关联交易

1. 债务重组

为减轻公司的债务负担，经双方友好协商，2010 年 12 月 24 日蚌埠市城市投资控股有限公司（下 称"城投公司"）分别与本公司及控股子公司蚌埠市方兴假日酒店有限责任公司（下称"方兴假日"）签 订《债务豁免协议》，城投公司同意一次性豁免本公司及方兴假日所欠全部债务，公司将债务豁免金 额共计 23,712,606.68 元计入本报告期"营业外收入--债务重组收益"。

2. 其他

根据 2009 年 9 月 25 日召开的公司第三届董事会第三十五次会议决议，审议通过《关于公司重 大资产置换的议案》，本公司与蚌埠玻璃工业设计研究院签订的（以下简称"蚌埠院"）签订的《本公 司与蚌埠院关于重大资产置换的框架协议》，以 2009 年 8 月 31 日为交易基准日,本公司拟以浮法玻璃 生产线业务相关的资产及负债（即本公司除其控股参股公司股权、与控股参股公司的债权债务、对交 通银行和中国银行的债务及其他政府专项资金外的全部资产和负债）与蚌埠院以其持有的蚌埠中恒新 材料科技有限责任公司 60%的股权、蚌埠华洋粉体技术有限公司 100%的股权、蚌埠中凯电子材料有 限公司 100%的股权以及部分土地使用权、房屋进行置换。截止财务报告批准报出日，上述重大资产 置换尚在进行之中。

• 3.本年度公司与中国建材国际工程集团有限公司发生劳务交易 1500 万元。

(六) 重大合同及其履行情况

• 1、 为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项

• (1) 托管情况

本年度公司无托管事项。

(2) 承包情况

25

安徽方兴科技股份有限公司 2010 年年度报告

本年度公司无承包事项。

(3) 租赁情况

本年度公司无租赁事项。

2、 担保情况

单位:万元 币种:人民币

2、 担保情况 单位:万元 币种:人民币	2、 担保情况 单位:万元 币种:人民币
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计	2,000
报告期末对子公司担保余额合计（B）	2,000
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B）	2,000

3、 委托理财情况

本年度公司无委托理财事项。

4、 其他重大合同

本年度公司无其他重大合同。

(七) 承诺事项履行情况

• 1、 本年度或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。

(八) 聘任、解聘会计师事务所情况

单位:万元 币种:人民币

	单位:万元 币种:人民币
是否改聘会计师事务所：	否
	现聘任
境内会计师事务所名称	大信会计师事务有限公司
境内会计师事务所报酬	42

• (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况

本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

(十) 公司是否被列入环保部门公布的污染严重企业名单：否

(十一) 其他重大事项的说明

公司于 2009 年 9 月 25 日召开第三届董事会第三十五次会议，审议通过公司重大资产置换暨关联 交易预案，于 2010 年元月 15 日召开第四届董事会第二次会议，审议通过公司重大资产置换暨关联交 易事项，公告了公司重大资产置换暨关联交易报告书（草案），2010 年 2 月 1 日公司召开 2010 年第 一次临时股东大会批准了该事项。目前该重大资产置换事项已报送中国证监会，正等待其批准。

(十二) 信息披露索引

26

安徽方兴科技股份有限公司 2010 年年度报告

事项	刊载的报刊名称 及版面	刊载日期	刊载的互联网网站及 检索路径
公司第四届董事会第二次会议决议公告暨召开 2010年第一次临时股东大会的通知	《上海证券报》、 《证券日报》	2010年1月16日	http://www.sse.com.cn
第四届监事会第二次会议决议公告	《上海证券报》、 《证券日报》	2010年1月16日	http://www.sse.com.cn
股票交易异常波动公告	《上海证券报》、 《证券日报》	2010年1月19日	http://www.sse.com.cn
更正公告	《上海证券报》、 《证券日报》	2010年1月23日	http://www.sse.com.cn
召开2010 年第一次临时股东大会的第二次会议通 知的公告	《上海证券报》、 《证券日报》	2010年1月26日	http://www.sse.com.cn
2009年度业绩预增公告	《上海证券报》、 《证券日报》	2010年1月29日	http://www.sse.com.cn
股票交易异常波动公告	《上海证券报》、 《证券日报》	2010年1月29日	http://www.sse.com.cn
公司2010年第一次临时股东大会公告	《上海证券报》、 《证券日报》	2010年2月2日	http://www.sse.com.cn
公司第四届董事会第三次会议决议公告	《上海证券报》、 《证券日报》	2010年2月26日	http://www.sse.com.cn
公司第四届监事会第三次会议决议公告	《上海证券报》、 《证券日报》	2010年2月26日	http://www.sse.com.cn
公司日常关联交易公告	《上海证券报》、 《证券日报》	2010年2月26日	http://www.sse.com.cn
公司关于二OO九年年度股东大会相关日期更正的 公告	《上海证券报》、 《证券日报》	2010年3月2日	http://www.sse.com.cn
公司关于大股东减持公司股份的公告	《上海证券报》、 《证券日报》	2010年3月18日	http://www.sse.com.cn
公司二○○九年年度股东大会决议公告	《上海证券报》、 《证券日报》	2010年3月19日	http://www.sse.com.cn
公司更正公告	《上海证券报》、 《证券日报》	2010年3月20日	http://www.sse.com.cn
公司第四届董事会第四次会议决议公告	《上海证券报》、 《证券日报》	2010年4月21日	http://www.sse.com.cn
公司提示性公告	《上海证券报》、 《证券日报》	2010年5月6日	http://www.sse.com.cn
公司第四届董事会第五次会议决议公告	《上海证券报》、 《证券日报》	2010年5月12日	http://www.sse.com.cn
公司关于500T/D浮法玻璃生产线放水冷修的公告	《上海证券报》、 《证券日报》	2010年6月9日	http://www.sse.com.cn
安徽方兴科技股份有限公司获得银行授信的公告	《上海证券报》、 《证券日报》	2010年6月30日	http://www.sse.com.cn
归还闲置募集资金公告	《上海证券报》、	2010年11月9日	http://www.sse.com.cn

27

安徽方兴科技股份有限公司 2010 年年度报告

	《证券日报》
公司四届八次董事会决议公告	《上海证券报》、 《证券日报》	2010 年11 月12 日	http://www.sse.com.cn
公司四届七次监事会决议公告	《上海证券报》、 《证券日报》	2010 年11 月12 日	http://www.sse.com.cn
公司关于为控股子公司提供担保的公告	《上海证券报》、 《证券日报》	2010 年11 月12 日	http://www.sse.com.cn
提示性公告	《上海证券报》、 《证券日报》	2010 年11 月24 日	http://www.sse.com.cn
公司第四届董事会第九次会议决议公告	《上海证券报》、 《证券日报》	2010 年12 月23 日	http://www.sse.com.cn
公司关于控股子公司投资建设年产130万片电容式 触摸屏用导电膜玻璃生产线项目的公告	《上海证券报》、 《证券日报》	2010 年12 月23 日	http://www.sse.com.cn
公司关于为控股子公司安徽省蚌埠华益导电膜玻 璃有限公司提供担保的公告	《上海证券报》、 《证券日报》	2010 年12 月23 日	http://www.sse.com.cn
公司第四届董事会第十次会议决议公告	《上海证券报》、 《证券日报》	2010 年12 月27 日	http://www.sse.com.cn
公司债务重组暨关联交易公告	《上海证券报》、 《证券日报》	2010 年12 月27 日	http://www.sse.com.cn

28

安徽方兴科技股份有限公司 2010 年年度报告

十一、 财务会计报告

公司年度财务报告已经大信会计师事务有限公司注册会计师胡小黑、陈勇波审计，并出具了标准 无保留意见的审计报告。

一 ( ) 审计报告

审 计 报 告

大信审字[2011]第 1-0048 号

安徽方兴科技股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的安徽方兴科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2010 年 12 月 31 日的合并资产负债表及资产负债表，2010 年度的合并利润表及利润表、合并现金流量表及现 金流量表、合并股东权益变动表及股东权益变动表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施 和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2） 选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见

我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公 司 2010 年 12 月 31 日的财务状况以及 2010 年度的经营成果和现金流量。

大信会计师事务有限公司 中国注册会计师：胡小黑

· 中 国 北 京 中国注册会计师：陈勇波

==> picture [116 x 10] intentionally omitted <==

29

安徽方兴科技股份有限公司 2010 年年度报告

(二) 财务报表

合并资产负债表 2010 年 12 月 31 日

编制单位:安徽方兴科技股份有限公司

单位:元 币种:人民币

编制单位:安徽方兴科技股份有限公司	2010年	12月31日	单位:元 币种:
项目	附注	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金		87,631,491.19	149,780,275.22
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据		38,756,352.43	20,485,305.42
应收账款		89,477,751.24	93,107,878.44
预付款项		39,010,967.18	21,665,920.18
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款		2,006,485.05	1,911,491.03
买入返售金融资产
存货		68,036,394.17	62,158,441.25
一年内到期的非流动资产
其他流动资产			115,560.95
流动资产合计		324,919,441.26	349,224,872.49
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资		2,251,730.37	2,220,538.90
投资性房地产
固定资产		317,258,624.35	413,423,489.31
在建工程		113,938,410.06	7,915,209.2
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产		61,016,119.84	62,326,504.00
开发支出

30

安徽方兴科技股份有限公司 2010 年年度报告

商誉
长期待摊费用
递延所得税资产		122,609.39	437,154.78
其他非流动资产
非流动资产合计		494,587,494.01	486,322,896.19
资产总计		819,506,935.27	835,547,768.68
流动负债：
短期借款		208,110,062.61	310,878,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据			1,600,892.00
应付账款		47,531,608.83	25,500,701.83
预收款项		11,758,455.69	15,127,493.44
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬		3,391,877.44	2,921,389.44
应交税费		11,504,470.67	21,140,600.66
应付利息		328,454.96	538,682.58
应付股利
其他应付款		190,606,506.46	36,798,373.93
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债			0
其他流动负债
流动负债合计		473,231,436.66	414,506,133.88
非流动负债：
长期借款		6,000,000.00	136,350,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款		6,000,000.00	6,000,000.00
预计负债		5,936,794.70
递延所得税负债
其他非流动负债		8,490,000.00
非流动负债合计		26,426,794.70	142,350,000.00
负债合计		499,658,231.36	556,856,133.88
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		117,000,000.00	117,000,000.00
资本公积		198,720,104.04	196,670,104.04

31

安徽方兴科技股份有限公司 2010 年年度报告

减：库存股
专项储备
盈余公积		20,698,908.43	20,698,908.43
一般风险准备
未分配利润		-65,409,683.20	-101,676,819.81
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计		271,009,329.27	232,692,192.66
少数股东权益		48,839,374.64	45,999,442.14
所有者权益合计		319,848,703.91	278,691,634.80
负债和所有者权益总计		819,506,935.27	835,547,768.68

法定代表人：关长文 主管会计工作负责人：陈阿琴 会计机构负责人：营道德

32

安徽方兴科技股份有限公司 2010 年年度报告

母公司资产负债表 2010 年 12 月 31 日

编制单位:安徽方兴科技股份有限公司

单位:元 币种:人民币

			单位:元 币种
项目	附注	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金		8,223,926.73	114,963,501.30
交易性金融资产
应收票据		14,292,477.87	15,539,834.25
应收账款		29,325,727.25	33,453,196.32
预付款项		21,721,306.07	7,977,768.81
应收利息
应收股利
其他应收款		67,470,389.16	44,334,034.34
存货		39,871,009.22	35,446,625.46
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计		180,904,836.30	251,714,960.48
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资		59,625,254.42	80,594,062.95
投资性房地产
固定资产		122,398,198.61	208,182,783.35
在建工程		113,813,257.45	1,242,293.60
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产		52,751,269.12	53,881,653.28
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计		348,587,979.60	343,900,793.18
资产总计		529,492,815.90	595,615,753.66
流动负债：
短期借款		88,000,000.00	194,800,000.00
交易性金融负债
应付票据

33

安徽方兴科技股份有限公司 2010 年年度报告

应付账款		40,920,664.15	18,536,126.97
预收款项		9,528,854.75	13,721,686.85
应付职工薪酬		1,561,806.77	2,187,265.23
应交税费		2,361,679.33	16,716,747.75
应付利息		328,454.96	538,682.58
应付股利
其他应付款		178,252,445.22	24,472,971.27
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		320,953,905.18	270,973,480.65
非流动负债：
长期借款		6,000,000.00	136,350,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款		14,490,000.00	6,000,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		20,490,000.00	142,350,000.00
负债合计		341,443,905.18	413,323,480.65
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		117,000,000.00	117,000,000.00
资本公积		198,294,104.04	196,244,104.04
减：库存股
专项储备
盈余公积		8,236,010.39	8,236,010.39
一般风险准备
未分配利润		-135,481,203.71	-139,187,841.42
所有者权益（或股东权益）合计		188,048,910.72	182,292,273.01
负债和所有者权益（或股东权益） 总计		529,492,815.90	595,615,753.66

法定代表人：关长文 主管会计工作负责人：陈阿琴 会计机构负责人：营道德

34

安徽方兴科技股份有限公司 2010 年年度报告

合并利润表

— 2010 年 1 12 月

单位:元 币种:人民币

	2010年1	—12月	单位:元 币种:
项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业总收入		611,322,910.10	589,119,685.17
其中：营业收入		611,322,910.10	589,119,685.17
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		585,338,495.59	567,570,320.93
其中：营业成本		498,861,110.88	488,141,479.40
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加		1,942,745.14	2,609,342.33
销售费用		13,053,830.78	18,828,000.81
管理费用		48,458,541.75	32,180,145.63
财务费用		24,524,691.40	26,205,026.63
资产减值损失		-1,502,424.36	-393,673.87
加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填 列）		31,191.47	31,931.69
其中：对联营企业和合营企 业的投资收益		31,191.47	31,931.69
汇兑收益（损失以“－”号填 列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		26,015,605.98	21,581,295.93
加：营业外收入		38,837,437.55	1,604,239.65
减：营业外支出		23,243,650.26	115,627.07
其中：非流动资产处置损失		10,830,369.19	94,303.37
四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）		41,609,393.27	23,069,908.51
减：所得税费用		1,502,324.16	274,827.56
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		40,107,069.11	22,795,080.95
归属于母公司所有者的净利润		36,267,136.61	20,093,424.96
少数股东损益		3,839,932.50	2,701,655.99
六、每股收益：
（一）基本每股收益		0.31	0.17

35

安徽方兴科技股份有限公司 2010 年年度报告

（二）稀释每股收益		0.31	0.17
七、其他综合收益
八、综合收益总额		40,107,069.11	22,795,080.95
归属于母公司所有者的综合收益总额		36,267,136.61	20,093,424.96
归属于少数股东的综合收益总额		3,839,932.50	2,701,655.99

法定代表人：关长文 主管会计工作负责人：陈阿琴 会计机构负责人：营道德

36

安徽方兴科技股份有限公司 2010 年年度报告

母公司利润表

— 2010 年 1 12 月

单位:元 币种:人民币

	2010年1	—12月	单位:元 币种:
项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业收入		313,153,707.73	380,126,459.32
减：营业成本		276,662,834.37	325,306,830.96
营业税金及附加		1,527,276.77	2,374,042.40
销售费用		2,120,015.94	2,000,554.09
管理费用		23,144,124.63	20,432,982.92
财务费用		13,094,751.63	16,609,140.76
资产减值损失		21,021,630.62	549,510.66
加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）		3,031,191.47	2,871,931.69
其中：对联营企业和合营企业的投资 收益		31,191.47	31,931.69
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		-21,385,734.76	15,725,329.22
加：营业外收入		35,552,919.57	313,481.85
减：营业外支出		10,460,547.10	13,103.70
其中：非流动资产处置损失		9,889,295.10
三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）		3,706,637.71	16,025,707.37
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		3,706,637.71	16,025,707.37
五、每股收益：
（一）基本每股收益			0.14
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额		3,706,637.71	16,025,707.37

法定代表人：关长文 主管会计工作负责人：陈阿琴 会计机构负责人：营道德

37

安徽方兴科技股份有限公司 2010 年年度报告

合并现金流量表

— 2010 年 1 12 月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		396,650,486.72	367,399,591.78
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还		682,467.30	4,485,739.75
收到其他与经营活动有关的现金		1,925,655.94	5,746,311.07
经营活动现金流入小计		399,258,609.96	377,631,642.60
购买商品、接受劳务支付的现金		224,306,969.72	189,963,581.77
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		61,459,273.56	53,709,555.74
支付的各项税费		40,393,891.90	22,846,668.80
支付其他与经营活动有关的现金		27,558,290.87	23,058,165.08
经营活动现金流出小计		353,718,426.05	289,577,971.39
经营活动产生的现金流量净额		45,540,183.91	88,053,671.21
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 收回的现金净额			8,208,856.99
处置子公司及其他营业单位收到的现金 净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计			8,208,856.99
购建固定资产、无形资产和其他长期资产 支付的现金		34,596,861.06	47,972,060.12
投资支付的现金			5,663,919.17

38

安徽方兴科技股份有限公司 2010 年年度报告

质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金 净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		34,596,861.06	53,635,979.29
投资活动产生的现金流量净额		-34,596,861.06	-45,427,122.30
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现 金
取得借款收到的现金		475,107,484.16	510,584,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金		8,490,000.00
筹资活动现金流入小计		483,597,484.16	510,584,000.00
偿还债务支付的现金		540,925,421.55	427,696,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		12,210,419.71	23,194,709.44
其中：子公司支付给少数股东的股利、利 润		1,000,000.00	1,160,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金		3,336,000.00	2,096,000.00
筹资活动现金流出小计		556,471,841.26	452,986,709.44
筹资活动产生的现金流量净额		-72,874,357.10	57,597,290.56
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-241,100.71	-9,353.89
五、现金及现金等价物净增加额		-62,172,134.96	100,214,485.58
加：期初现金及现金等价物余额		149,780,275.22	49,565,789.64
六、期末现金及现金等价物余额		87,608,140.26	149,780,275.22

法定代表人：关长文 主管会计工作负责人：陈阿琴 会计机构负责人：营道德

39

安徽方兴科技股份有限公司 2010 年年度报告

母公司现金流量表

— 2010 年 1 12 月

单位:元 币种:人民币

			单位:元 币种:
项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		113,066,798.76	143,833,512.01
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		638,797.66	13,431,381.03
经营活动现金流入小计		113,705,596.42	157,264,893.04
购买商品、接受劳务支付的现金		47,993,323.95	62,717,964.02
支付给职工以及为职工支付的现金		26,580,429.48	26,230,954.56
支付的各项税费		29,295,663.69	16,676,912.05
支付其他与经营活动有关的现金		7,816,299.00	7,551,615.86
经营活动现金流出小计		111,685,716.12	113,177,446.49
经营活动产生的现金流量净额		2,019,880.30	44,087,446.55
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金			2,840,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额			8,048,185.52
处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计			10,888,185.52
购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金		22,286,799.14	2,380,844.51
投资支付的现金			5,663,919.17
取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		22,286,799.14	8,044,763.68
投资活动产生的现金流量净额		-22,286,799.14	2,843,421.84
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		313,300,000.00	350,700,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金		8,490,000.00
筹资活动现金流入小计		321,790,000.00	350,700,000.00
偿还债务支付的现金		400,650,000.00	281,890,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		5,236,655.73	15,799,095.77
支付其他与筹资活动有关的现金		2,376,000.00	816,000.00
筹资活动现金流出小计		408,262,655.73	298,505,095.77

40

安徽方兴科技股份有限公司 2010 年年度报告

筹资活动产生的现金流量净额		-86,472,655.73	52,194,904.23
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		-106,739,574.57	99,125,772.62
加：期初现金及现金等价物余额		114,963,501.30	15,837,728.68
六、期末现金及现金等价物余额		8,223,926.73	114,963,501.30

法定代表人：关长文 主管会计工作负责人：陈阿琴 会计机构负责人：营道德

41

安徽方兴科技股份有限公司 2010 年年度报告

合并所有者权益变动表 — 2010 年 1 12 月

单位:元 币种:人民币

项目		本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额
		归属于母公司所有者权益							少数股东权益	所有者权益合 计
	实收资本（或股 本）	资本公积	减： 库 存 股	专 项 储 备	盈余公积	一 般 风 险 准 备	未分配利润	其 他
一、上年年末余额	117,000,000.00	196,670,104.04			20,698,908.43		-101,676,819.81		45,999,442.14	278,691,634.80
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	117,000,000.00	196,670,104.04			20,698,908.43		-101,676,819.81		45,999,442.14	278,691,634.80
三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列）		2,050,000.00					36,267,136.61		2,839,932.50	41,157,069.11
（一）净利润							36,267,136.61		3,839,932.50	40,107,069.11
（二）其他综合收 益
上述（一）和（二） 小计							36,267,136.61		3,839,932.50	40,107,069.11
（三）所有者投入 和减少资本		2,050,000.00								2,050,000.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所 有者权益的金额
3．其他		2,050,000.00								2,050,000.00
（四）利润分配									-1,000,000.00	-1,000,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准 备
3．对所有者（或股 东）的分配									-1,000,000.00	-1,000,000.00
4．其他
（五）所有者权益 内部结转
1．资本公积转增资 本（或股本）
2．盈余公积转增资 本（或股本）

42

安徽方兴科技股份有限公司 2010 年年度报告

3．盈余公积弥补亏 损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	117,000,000.00	198,720,104.04			20,698,908.43		-65,409,683.20		48,839,374.64	319,848,703.91

单位:元 币种:人民币

								单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币
项目	上年同期金额
	归属于母公司所有者权益								少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本（或股 本）	资本公积	减： 库存 股	专项储备	盈 余 公 积	一般风险准备	未 分 配 利 润	其他
一、上年年末余额	196,670,104.04			20,698,908.43		-121,770,244.77		212,598,767.70	50,290,914.64	262,889,682.34
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	196,670,104.04			20,698,908.43		-121,770,244.77		212,598,767.70	50,290,914.64	262,889,682.34
三、本期增减变动金 额（减少以“－”号 填列）						20,093,424.96		20,093,424.96	-4,291,472.50	15,801,952.46
（一）净利润						20,093,424.96		20,093,424.96	2,701,655.99	22,795,080.95
（二）其他综合收益
上述（一）和（二） 小计						20,093,424.96		20,093,424.96	2,701,655.99	22,795,080.95
（三）所有者投入和 减少资本									-5,833,128.49	-5,833,128.49
1．所有者投入资本									-5,833,128.49	-5,833,128.49
2．股份支付计入所有 者权益的金额
3．其他
（四）利润分配									-1,160,000.00	-1,160,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东） 的分配									-1,160,000.00	-1,160,000.00
4．其他
（五）所有者权益内 部结转

43

安徽方兴科技股份有限公司 2010 年年度报告

1．资本公积转增资本 （或股本）
2．盈余公积转增资本 （或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	196,670,104.04			20,698,908.43		-101,676,819.81		232,692,192.66	45,999,442.14	278,691,634.80

法定代表人：关长文 主管会计工作负责人：陈阿琴 会计机构负责人：营道德

母公司所有者权益变动表

— 2010 年 1 12 月

单位:元 币种:人民币

项目					本期金额	本期金额	本期金额	本期金额
	实收资本（或股 本）	资本公积	减： 库存 股	专 项 储 备	盈余公积	一般 风险 准备	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	117,000,000.00	196,244,104.04			8,236,010.39		-139,187,841.42	182,292,273.01
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	117,000,000.00	196,244,104.04			8,236,010.39		-139,187,841.42	182,292,273.01
三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列）		2,050,000.00					3,706,637.71	5,756,637.71
（一）净利润							3,706,637.71	3,706,637.71
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小 计							3,706,637.71	3,706,637.71
（三）所有者投入和减 少资本		2,050,000.00						2,050,000.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者 权益的金额
3．其他		2,050,000.00						2,050,000.00
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东） 的分配

44

安徽方兴科技股份有限公司 2010 年年度报告

4．其他
（五）所有者权益内部 结转
1．资本公积转增资本 （或股本）
2．盈余公积转增资本 （或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	117,000,000.00	198,294,104.04			8,236,010.39		-135,481,203.71	188,048,910.72

单位:元 币种:人民币

项目	上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额
	实收资本（或股 本）	资本公积	减：库 存股	专项 储备	盈余公积	一般风 险准备	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	117,000,000.00	196,244,104.04			8,236,010.39		-155,213,548.79	166,266,565.64
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	117,000,000.00	196,244,104.04			8,236,010.39		-155,213,548.79	166,266,565.64
三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列）							16,025,707.37	16,025,707.37
（一）净利润							16,025,707.37	16,025,707.37
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小 计							16,025,707.37	16,025,707.37
（三）所有者投入和减 少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有 者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东） 的分配
4．其他

45

安徽方兴科技股份有限公司 2010 年年度报告

（五）所有者权益内部 结转
1．资本公积转增资本 （或股本）
2．盈余公积转增资本 （或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	117,000,000.00	196,244,104.04			8,236,010.39		-139,187,841.42	182,292,273.01

法定代表人：关长文 主管会计工作负责人：陈阿琴 会计机构负责人：营道德

46

安徽方兴科技股份有限公司 2010 年年度报告

(三) 公司概况

安徽方兴科技股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"）是经安徽省人民政府皖府股字[2000] 第 9 号文批准，由安徽华光玻璃集团有限公司作为主要发起人,联合国家建材局蚌埠玻璃工业设计研 究院、浙江大学、蚌埠市建设投资有限公司、蚌埠市珠光复合材料有限责任公司以发起设立方式设立 的股份有限公司。公司成立于 2000 年 9 月 30 日，设立时注册资本为 5000 万元。

经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]108 号文核准，本公司于 2002 年 10 月 23 日采用全 部向二级市场投资者定价配售的发行方式公开发行人民币普通股 4000 万股，并于 2002 年 11 月 8 日 在上海证券交易所上市。公司的注册资本变更为 9000 万元。

2004 年本公司用未分配利润向全体股东每 10 股送红股 1 股，用资本公积金向全体股东每 10 股 转增 2 股，合计增加股本 2700 万元，变更后的注册资本为 11700 万元。

2006 年本公司进行了股权分置改革，由非流通股股东向方案实施股权登记日登记在册的全部流 通股股东按比例支付其所持有的公司股份，使流通股股东每 10 股获送 3 股股份对价，对价股份总数

为 1560 万股。股权分置改革完成后，本公司股份总数不变。

本公司在安徽省工商行政管理局登记，注册号为 3400001300126；公司法定代表人：关长文；公 司注册地址：安徽省蚌埠市涂山路 767 号。

经营范围：ITO 导电膜玻璃、在线复合镀膜玻璃、浮法玻璃、玻璃深加工制品及新型材料（国家 限制经营的除外）的开发研究、生产、销售，信息咨询（不含中介服务）；本企业自产产品及相关技 术出口，本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术进口（国家限定公司经营 和国家禁止进口的商品及技术除外）。

(四) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：

1、 财务报表的编制基础：

本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部 2006 年 2 月 15 日 颁布的《企业会计准则-基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业 会计准则解释及其他规定（以下合称"企业会计准则"），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进 行编制。

2、 遵循企业会计准则的声明：

本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司 2010 年 12 月 31 日的财务状况、2010 年度的经营成果和现金流量等相关信息。

3、 会计期间：

本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

4、 记账本位币：

本公司的记账本位币为人民币。

• 5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

• （1）同一控制下的企业合并

对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的 账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的 差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。

47

安徽方兴科技股份有限公司 2010 年年度报告

（2）非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的 资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并， 合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成 本。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生 并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。

非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购 买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复 核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

6、 合并财务报表的编制方法：

• (1) 本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。

本公司合并财务报表按照《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合 并时抵销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作 为少数股东权益在合并财务报表中单独列示。

子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会 计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允 价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于 合并当期的期初已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务 报表。

7、 现金及现金等价物的确定标准：

本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。 本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转 换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

8、 外币业务和外币报表折算：

（1）外币业务折算

本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。

资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时 或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差 额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币 金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本 位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为 其他综合收益并计入资本公积。

（2）外币财务报表折算

本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币 财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除"未分

48

安徽方兴科技股份有限公司 2010 年年度报告

配利润"项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生 日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。 外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影 响额，在现金流量表中单独列示。

处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入 处置当期损益。

9、 金融工具：

（1）金融工具的分类、确认和计量

金融工具划分为金融资产或金融负债。

金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性 金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应 收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产 的持有意图和持有能力等。

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性 金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）以及其他金融负债。 本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债。

本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量。后续计量则分类进行处理：以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债按公允价值计量；财务担保合同及以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照《企 业会计准则第 13 号-或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号-收入》 的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及 其他金融负债按摊余成本计量。

本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外， 按照如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形 成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收 益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动 损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入 投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时， 将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投 资收益。

（2）金融资产转移的确认依据和计量方法

本公司金融资产转移的确认依据：金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转 移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确 认该项金融资产。

本公司金融资产转移的计量：金融资产满足终止确认条件，应进行金融资产转移的计量，即将所 转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和 的差额部分，计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和 未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分的账面价值与终止确认 部分的收到对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。 （3）金融负债终止确认条件

本公司金融负债终止确认条件：金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金 融负债或其一部分。

49

安徽方兴科技股份有限公司 2010 年年度报告

（4）金融资产和金融负债的公允价值确认方法

本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确认方法：如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场 中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的 其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时，优先最大程度使用市场参数， 减少使用与本公司及其子公司特定相关的参数。

（5）金融资产减值

本公司在资产负债日对除以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账 面价值进行减值检查，当客观证据表明金融资产发生减值，则应当对该金融资产进行减值测试，以根 据测试结果计提减值准备。

本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行 减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金 融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再 进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中 进行减值测试。

持有至到期投资、贷款和应收款项发生减值时，将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减 记金额确认为减值损失，计入当期损益。可供出售金融资产发生减值时，将原直接计入资本公积的因 公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣 除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

• （6）金融资产重分类

尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产主要判断依据：

• 1）没有可利用的财务资源持续地为该金融资产投资提供资金支持，以使该金融资产投资持有至到期；

• 2）管理层没有意图持有至到期；

• 3）受法律、行政法规的限制或其他原因，难以将该金融资产持有至到期；

• 4）其他表明本公司没有能力持有至到期。

重大的尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产需经董事会审批后决定。

10、 应收款项：

（ 1 ）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：

（1）单项金额重大并单项计提坏账	准备的应收款项：
单项金额重大的判断依据或金额标准	期末余额达到200万元（含200万元）以上的应收账款 为单项金额重大的应收账款
	期末余额达到100万元（含100万元）以上的其他应收款 为单项金额重大的其他应收款
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法	对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试， 有客观证据表明发生了减值，根据其未 来现金流量现值低于 其账面价值的差额计提坏账准备

（ 2 ）按组合计提坏账准备的应收款项：

（2）按组合计提	坏账准备的应收款项：
确定组合类别	确定组合的依据	按组合计提坏账准备的计提方法
组合1：按账龄组合	按账龄状态	采用账龄分析法
组合2：按其他组合	同一母公司范围内的公司及公司员工	经测试未发生减值，不需计提坏账准备

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况如下：

50

安徽方兴科技股份有限公司 2010 年年度报告

账龄	应收账款计提比例（%）	其他应收款计提比例（%）
1年以内（含1年）	1	1
1至2年	7	7
2至3年	20	20
3至4年	40	40
4至5年	70	70
5年以上	100	100

（ 3 ）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

单项计提坏账准备的理由	对于单项金额不重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值
坏账准备的计提方法	根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备

1. 存货

（ 1 ）存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产 过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、包装物、 低值易耗品、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）等。

（ 2 ）发出存货的计价方法

存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。

（ 3 ）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但 对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。

存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税费后 金额；②为生产而持有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量；当材 料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本时，可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生 的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待售的材料等，可变现净值为市场售价。

（ 4 ）存货的盘存制度

本公司的存货盘存制度为永续盘存制。

（ 5 ）低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品采用领用时一次摊销法摊销。包装物采用五五摊销法摊销。

2. 长期股权投资

（ 1 ）投资成本的确定

①对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有 者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确 认为初始成本；

②以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；

③以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；

④投资者投入的长期股权投资，初始投资成本为合同或协议约定的价值；

51

安徽方兴科技股份有限公司 2010 年年度报告

⑤非货币性资产交换取得或债务重组取得的，初始投资成本根据准则相关规定确定。

（ 2 ）后续计量及损益确认方法

长期股权投资后续计量分别采用权益法或成本法。采用权益法核算的长期股权投资，按照应享有 或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资收益并调整长期股权投资。当宣告分派的利润 或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。

采用成本法核算的长期股权投资，除追加或收回投资外，账面价值一般不变。当宣告分派的利润 或现金股利计算应分得的部分，确认投资收益。

长期股权投资具有共同控制、重大影响的采用权益法核算，其他采用成本法核算。

（ 3 ）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

①确定对被投资单位具有共同控制的依据：两个或多个合营方通过合同或协议约定，对被投资单 位的财务和经营政策必须由投资双方或若干方共同决定的情形。

②确定对被投资单位具有重大影响的依据：当持有被投资单位 20% 以上至 50% 的表决权资本时， 具有重大影响。或虽不足 20% ，但符合下列条件之一时，具有重大影响：

• ① . 在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；

• ② . 参与被投资单位的政策制定过程；

• ③ . 向被投资单位派出管理人员；

• ④ . 被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；

• ⑤ . 其他能足以证明对被投资单位具有重大影响的情形。

（ 4 ）减值测试方法及减值准备计提方法

资产负债表日，本公司对长期股权投资检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应 进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提， 在以后会计期间不再转回。

可收回金额按照长期股权投资出售的公允价值净额与预计未来现金流量的现值之间孰高确定。长 期股权投资出售的公允价值净额，如存在公平交易的协议价格，则按照协议价格减去相关税费；若不 存在公平交易销售协议但存在资产活跃市场或同行业类似资产交易价格，按照市场价格减去相关税 费。

3. 固定资产

（ 1 ）固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有 形资产。同时满足以下条件时予以确认：

①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

②该固定资产的成本能够可靠地计量。

（ 2 ）固定资产分类和折旧方法

本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法采用年限 平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终 了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相 应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产 计提折旧。

52

安徽方兴科技股份有限公司 2010 年年度报告

资产类别	预计使用寿命（年）	预计净残值率	年折旧率
房屋建筑物	25-40	5%	2.38%-3.80%
机器设备	6-14	5%	6.79%-15.83%
电子设备	5-8	5%	11.88%-19.00%
运输设备	8	5%	11.88%
其他设备	5-8	5%	11.88%-19.00%

（ 3 ）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

资产负债表日，本公司对固定资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行 减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以 后会计期间不再转回。

固定资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后净额与资产预计未来现金流量的现值两 者孰高确定。固定资产的公允价值减去处置费用后净额，如存在公平交易中的销售协议价格，则按照 销售协议价格减去可直接归属该资产处置费用的金额确定；或不存在公平交易销售协议但存在资产活 跃市场或同行业类似资产交易价格，按照市场价格减去处置费用后的金额确定。

（ 4 ）融资租入固定资产的认定依据、计价方法

融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体 认定依据为符合下列一项或数项条件的：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；②承 租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值， 因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；③即使资产的所有权不转移，但租赁期 占租赁资产使用寿命的大部分；④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始 日租赁资产公允价值；⑤租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。

融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与 最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；

融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。

4. 在建工程

• （ 1 ）在建工程的类别

本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。

（ 2 ）在建工程结转固定资产的标准和时点

本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准， 应符合下列情况之一：

• ① . 固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；

• ② . 已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或

• 者试运行结果表明其能够正常运转或营业；

• ③ . 该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；

• ④ . 所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。

• （ 3 ）在建工程减值测试方法、减值准备计提方法

资产负债表日，本公司对在建工程检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行 减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以

53

安徽方兴科技股份有限公司 2010 年年度报告

后会计期间不再转回。

在建工程可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值 两者孰高确定。

5. 借款费用

（ 1 ）借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化， 计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化 条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固 定资产、投资性房地产和存货等资产。

（ 2 ）资本化金额计算方法

资本化期间：指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期 间不包括在内。

暂停资本化期间：在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应当暂 停借款费用的资本化期间。

资本化金额计算：①借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的 借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；②占用一般借款 按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确 定，资本化率为一般借款的加权平均利率；③借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计 期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。

实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款 在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。

6. 无形资产

（ 1 ）无形资产的计价方法

本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实 际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价 值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支 出总额。

本公司无形资产后续计量，分别为：①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了， 对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；②使用 寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命 是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。

（ 2 ）使用寿命有限的无形资产使用寿命估计

本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：①运用该资产生产的 产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未 来发展趋势的估计；③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；④现在或潜在的竞争者预期 采取的行动；⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力； ⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；⑦与公司持有其他资产 使用寿命的关联性等。

（ 3 ）使用寿命不确定的判断依据

本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用

54

安徽方兴科技股份有限公司 2010 年年度报告

寿命不确定的无形资产。

使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明 确使用年限；②综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。

每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资 产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。

（ 4 ）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法

资产负债表日，本公司对无形资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行 减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以 后会计期间不再转回。

无形资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值 两者孰高确定。

（ 5 ）内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条件的

具体标准

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条 件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； (2) 具有 完成该无形资产并使用或出售的意图； (3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形 资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性； (4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资 产； (5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计 划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前， 将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品 等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。

7. 长期待摊费用

本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，主要包括 车位使用费、房屋装修费等。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目 不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

8. 预计负债

（ 1 ）预计负债的确认标准

当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时 其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。

（ 2 ）预计负债的计量方法

按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且 该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按 照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。

资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前 最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

9. 收入

（ 1 ）销售商品

55

安徽方兴科技股份有限公司 2010 年年度报告

本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认 销售商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有权相 联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的 经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公 允价值确定销售商品收入金额。

（ 2 ）提供劳务

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。本 公司根据已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度（完工百分比）。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生的劳务成 本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成 本；②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提 供劳务收入。

（ 3 ）让渡资产使用权

本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让 渡资产使用权收入。

10. 政府补助

（ 1 ）政府补助类型

政府补助主要包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。

（ 2 ）政府补助会计处理

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益； 按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：① 用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期 损益；②用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

11. 递延所得税资产和递延所得税负债

本公司递延所得税资产和递延所得税负债的确认：

（ 1 ）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照 税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期 间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

（ 2 ）递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资 产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异 的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用 以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。

（ 3 ）对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司 能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营 企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用 来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

12. 租赁

56

安徽方兴科技股份有限公司 2010 年年度报告

如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为融资 租赁，其他租赁则为经营租赁。

本公司无租赁业务。

13. 持有待售资产

（ 1 ）持有待售资产的确认标准

同时满足下列条件 : 公司已经就处置该资产作出决议；公司已经与受让方签订了不可撤消的转让 协议；该项资产转让将在一年内完成。

（ 2 ）持有待售资产的会计处理

对于持有待售的固定资产 , 应当调整该项固定资产的预计净残值，使该固定资产的预计净残值反 映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值， 原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损益。

对于持有待售其他非流动资产，比照上述原则处理，持有待售的非流动资产包括单项资产和处置 组，处置组是指作为整体出售或其他方式一并处置的一组资产。

14. 主要会计政策变更、会计估计变更的说明

（ 1 ）主要会计政策变更说明

本公司在报告期内未发生会计政策变更。

（ 2 ）主要会计估计变更说明

根据公司第四届董事会第四次会议决议《关于调整应收款项坏账准备计提比例的议案》，从 2010 年 1 月 1 日起将应收款项计提坏账准备的比例进行变更。变更前和变更后的计提比例如下：

账龄 1年以内 1-2年 2-3年 3-4年 4-5年 5年以上	变更前计提比例（%）	变更后计提比例（%）
	6	1
	10	7
	15	20
	20	40
	80	70
	100	100

本次会计估计变更无需对以前年度已披露的财务报告进行追溯调整，因此不会对公司已披露的财 务报表产生影响。本次会计估计变更影响合并报表期末应收账款增加 3,889,488.12 元、其他应收款 增加 84,234.23 元、资产减值损失减少 3,973,722.35 元。

15. 前期会计差错更正

本公司在报告期内未发生重大前期差错更正。

三、税项

(一) 主要税种及税率：

税种	计税依据	税率
增值税	按照《增值税暂行条例》及其相关规定计缴	17%

57

安徽方兴科技股份有限公司 2010 年年度报告

税种	计税依据	税率
营业税	按照应纳税营业额	5%
城市维护建设税	按照应纳流转税额	7%
企业所得税	按照《企业所得税法实施条例》及其相关规定计缴	25%

(二) 税收优惠及批文：

（1）安徽省蚌埠华益导电膜玻璃有限公司

根据安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局文件《关于公布 安徽省 2008 年第一批高新技术企业认定名单的通知》〔科高（ 2008 ） 177 号〕，安徽省蚌埠华益导 电膜玻璃有限公司通过高新技术企业认定（证书编号： GR200834000060 ），报告期内企业所得税按 15% 计缴。

根据安徽省蚌埠市国家税务局蚌国税函【 2009 】 38 号“关于安徽省蚌埠华益导电膜玻璃有限公 司购买国产设备投资抵免企业所得税的批复”，同意本公司按照购买国产设备投资额 2,673,688.00 元的 40% 即 1,069,475.00 元，从购置当年的新增企业所得税中继续抵免。

报告期本公司据此将上期可继续抵免余额 2,992,732.99 元全部抵减完毕。

（2）蚌埠方圆光电科技有限公司

根据《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》（国发 [2007]39 号），蚌埠方圆光电科 技有限公司本报告期内企业所得税享受减半征收。

四、企业合并及合并财务报表

本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。

本公司合并财务报表按照《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合 并时抵销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作 为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。

子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会 计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允 价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于 合并当期的期初已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务 报表。

1. 子公司情况

（ 1 ） 通过设立或投资等方式取得的子公司

	（1）	通过	设立	或投资等	方式取	得的子公	司
子公司 全称	子公司类 型	注册地	业务 性质	注册资本	经营范围	期末实际出 资额	实质上构成 对子公司净 投资的其他 项目余额	持股比 例(%)	表决权 比例(%)	是否合 并报表	少数股东 权益	少数股东权益 中用于冲减少 数股东损益的 金额	从母公司所有者权益冲减子 公司少数股东分担的本期亏 损超过少数股东在该子公司 期初所有者权益中所享有份 额后的余额
蚌埠方圆光 电科技有限 公司	有限责任 公司	蚌埠市	生产 销售	3000万元	手机显示屏液 晶模组	2100万元		70	70	是	-1.83万元
上海安兴玻 璃科技有限 公司	有限责任 公司	上海市	销售	100万元	玻璃制品	90万元		90	90	是	-15.59万元

（ 2 ） 同一控制下企业合并取得的子公司

58

安徽方兴科技股份有限公司 2010 年年度报告

子公司全称	子公司 类型	注册地	业务性质	注册 资本	经营范 围	期末实际 出资额	实质上构成 对子公司净 投资的其他 项目余额	持股比 例(%)	表决权 比例(%)	是否 合并 报表	少数股东权 益	少数股东权 益中用于冲 减少数股东 损益的金额	从母公司所有者权益冲减 子公司少数股东分担的本 期亏损超过少数股东在该 子公司期初所有者权益中 所享有份额后的余额
安徽省蚌埠华 益导电膜玻璃 有限公司	有限责 任公司	蚌埠市	生产销售	1480万美元	ITO导电膜 玻璃	4494.94万元		75	75	是	4413.43万元

（ 3 ） 非同一控制下企业合并取得的子公司

（	3）	非同一	控制下	企业合	并取得	的子公	司
子公司全称	子公司 类型	注册地	业务性质	注册资本	经营范 围	期末实际 出资额	实质上构成 对子公司净 投资的其他 项目余额	持股比 例(%)	表决权 比例(%)	是否 合并 报表	少数股东 权益	少数股东权 益中用于冲 减少数股东 损益的金额	从母公司所有者权益冲减子 公司少数股东分担的本期亏 损超过少数股东在该子公司 期初所有者权益中所享有份 额后的余额
蚌埠市方兴假 日酒店有限责 任公司	有限责 任公司	蚌埠市	服务业	1752.45万元	酒店住宿 及餐饮			65.76	65.76	是	487.84万元

五、合并财务报表重要项目注释

1. 货币资金

（ 1 ） 货币资金按类别列示如下

（1） 货币	资金按类别列示如下	资金按类别列示如下	资金按类别列示如下
项 目	期末余额			期初余额
	外币金额	折算率	人民币金额	外币金额	折算率	人民币金额
现金：	——	——	40,307.41	——	——	125,870.87
其中：人民币	——	——	40,307.41	——	——	125,870.87
银行存款：	——	——	86,442,592.40	——	——	149,654,404.35
其中：人民币	——	——	75,011,187.72	——	——	145,917,593.21
美 元	1,375,498.93	6.6227	9,109,516.76	547,187.43	6.8282	3,736,305.21
港 币	2,728,743.59	0.8509	2,321,887.92	574.61	0.88048	505.93
其他货币资金：	——	——	1,148,591.38	——	——
其中：人民币	——	——	1,148,591.38	——	——
合 计	——	——	87,631,491.19	——	——	149,780,275.22

（ 2 ） 其他货币资金按明细列示如下

（2） 其他货币资金按明细列示如下
项 目	期末余额	期初余额
信用证保证金	1,148,591.38
合 计	1,148,591.38

注：期末银行存款23,350.93 元人民币被南京海关冻结。

2. 应收票据

（ 1 ） 应收票据按类别列示如下

（1） 应收票据按类别列	示如下
项 目	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	37,426,836.32	19,185,305.42
商业承兑汇票	1,329,516.11	1,300,000.00

59

安徽方兴科技股份有限公司 2010 年年度报告

项 目	期末余额	期初余额
合 计	38,756,352.43	20,485,305.42

（ 2 ） 已背书但尚未到期的金额最大前五项应收票据列示如下

（2） 已背书但尚未到期	的金额最大前五	项应收票据列示	如下
出票单位	出票日期	到期日	金额	备注
1.常州市恒通物资有限公司	2010-12-20	2011-6-5	2,000,000.00	银行承兑汇票
2.山东省药用玻璃股份有限公司	2010-11-25	2011-5-25	1,580,000.00	银行承兑汇票
3.滁州市新江玻璃制品有限公司	2010-11-23	2011-5-23	1,400,000.00	银行承兑汇票
4.合肥华凌股份有限公司	2010-10-29	2011-4-28	1,400,000.00	银行承兑汇票
5.常州市金尔润商贸有限公司	2010-11-18	2011-5-18	1,000,000.00	银行承兑汇票

3. 应收账款

（ 1 ） 应收账款按种类列示如下

（1） 应收账款按种类列示如下
种 类	期末余额
	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款	9,536,447.61	9.30	9,536,447.61	100.00
2.按组合计提坏账准备的应收账款
组合1（按账龄分析组合）	83,609,945.05	81.44	1,732,857.13	2.07
组合2（按其他组合）	7,600,663.32	7.40
组合小计	91,210,608.37	88.84	1,732,857.13	1.90
3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款	1,912,829.32	1.86	1,912,829.32	100.00
合 计	102,659,885.30	100.00	13,182,134.06	12.84

种 类	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款	9,536,447.61	8.79	9,536,447.61	100.00
2.按组合计提坏账准备的应收账款
组合1（按账龄分析组合）	62,179,860.16	57.31	3,906,045.75	6.28
组合2（按其他组合）	34,834,064.03	32.11
组合小计	97,013,924.19	89.42	3,906,045.75	4.03
3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款	1,942,256.52	1.79	1,942,256.52	100.00
合 计	108,492,628.32	100.00	15,384,749.88	14.18

注：组合2（按其他组合）期末余额7,600,663.32 元，主要是已购买应收账款商业保险理赔的款项余额7,586,430.32 元，该部 分根据公司会计政策经减值测试不存在减值，无需计提坏账准备。

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款情况

60

安徽方兴科技股份有限公司 2010 年年度报告

账 龄	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额	比例%	坏账准备	账面余额	比例%	坏账准备
1年以内	73,319,852.52	87.69	733,198.54	58,257,354.11	93.69	3,495,441.25
1至2年	8,745,046.94	10.46	612,153.28	3,738,967.15	6.01	373,896.72
2至3年	1,388,053.20	1.66	277,610.64
3至4年				183,538.90	0.30	36,707.78
4至5年	156,992.39	0.19	109,894.67
5年以上
合 计	83,609,945.05	100.00	1,673,206.09	62,179,860.16	100.00	3,906,045.75

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

应收账款内容	账面余额	坏账金额	计提比例	计提理由
武汉生宝玻璃公司	948,454.49	948,454.49	100%	已破产清算
宁国西贝光学材料技术有限公司	839,036.92	839,036.92	100%	已破产清算
苏州工业园区华光玻璃配送有限公司	123,426.34	123,426.34	100%	多年未发生业务
合肥市兴坦贸易有限责任公司	1,911.57	1,911.57	100%	多年未发生业务
合 计	1,912,829.32	1,912,829.32	——	——

（ 2 ） 本报告期末应收账款中无持有公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位欠款。 （ 3 ） 应收账款金额前五名单位情况

（3） 应收账款金额前五	名单位情况
单位名称	与本公司关系	金额	账龄	占应收账款总 额的比例(%)
蚌埠兴科玻璃有限公司	同一母公司	7,860,037.10	二年以内	7.66
骏升显示技术有限公司	客户	6,050,286.06	一年以内	5.89
河北冀雅电子有限公司	客户	4,936,801.15	一年以内	4.81
芜湖东峰玻璃有限公司	同一母公司	4,091,176.10	三年以上	3.99
句容骏成电子有限公司	客户	3,208,992.14	一年以内	3.13
合 计	——	26,147,292.55	——	25.48

（ 4 ） 应收关联方账款情况

（4） 应收关联方账款情况
单位名称	与本公司关系	金额	占应收账款总额 的比例(%)
蚌埠兴科玻璃有限公司	同一母公司	7,860,037.10	7.66
蚌埠市时代塑业有限公司	同一母公司	6,745.00	0.01
莱阳长城安全玻璃有限公司	同一母公司	2,537,132.69	2.47
安徽方显新型材料有限公司	同一母公司	2,908,138.82	2.83
芜湖东峰玻璃有限公司	同一母公司	4,091,176.10	3.99
莆田市莆辉方显光电子有限公司	联营公司	2,684,219.06	2.61
合 计	——	20,087,448.77	19.57

61

安徽方兴科技股份有限公司 2010 年年度报告

（ 5 ） 应收账款中外币余额情况

外币名称	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额
	外币金额	折算率	人民币金额	外币金额	折算率	人民币金额
美 元	1,775,533.82	6.6227	11,758,827.83	2,960,301.73	6.8282	20,213,532.27
合 计	——	——	11,758,827.83	——	——	20,213,532.27

4. 预付款项

（ 1 ） 预付款项按账龄列示如下

账 龄	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	35,527,009.39	91.07	19,228,710.13	88.75
1至2年	2,902,084.94	7.44	2,359,200.75	10.89
2至3年	503,863.55	1.29	78,009.30	0.36
3年以上	78,009.30	0.20
合 计	39,010,967.18	100.00	21,665,920.18	100.00

注：期末账龄超过1 年的预付款项未及时结算的主要原因系部分外购原材料供货方尚未开票。

（ 2 ） 预付款项金额前五名单位情况

（2） 预付款项金额前五名单	位情况
单位名称	与本公司 关系	金额	占预付款项总额的 比例%	预付 时间	未结算原因
1.湘潭宏大真空设备有限公司	供应商	5,450,738.27	13.97	2010年	货物尚未收到
2.蚌埠市兴亚建筑安装工程有限责任公司	供应商	2,895,000.00	7.42	2010年	工程尚未决算
3.英国DSF耐火材料和矿产品公司	供应商	2,148,459.67	5.51	2010年	工程尚未决算
4.友诚自动化机械有限公司	供应商	2,139,156.00	5.48	2009年	双方存在争议
5.SUNTRON(旭创)	供应商	1,914,734.16	4.91	2010年	货物尚未收到
合 计	——	14,548,088.10	37.29	——-	——

（ 3 ） 本报告期末预付款项中无持有公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位款项。

（ 4 ） 预付款项中外币余额情况

外币名称	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额
	外币金额	折算率	人民币金额	外币金额	折算率	人民币金额
美 元	313,200.00	6.6227	2,139,156.00	679,826.00	6.8282	4,641,987.89
合 计	——	——	2,139,156.00	——	——	4,641,987.89

5. 其他应收款

（ 1 ） 其他应收款按种类列示如下

62

安徽方兴科技股份有限公司 2010 年年度报告

种 类	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额
	账面余额				坏账准备
	金额		比例(%)		金额	比例(%)
1.单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
2.按组合计提坏账准备的其他应收款
组合1（按账龄分析组合）	1,830,175.15		88.52		61,092.10	3.34
组合2（按其他组合）	237,402.00		11.48
组合小计	2,067,577.15		100.00		61,092.10	3.34
3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
合 计	2,067,577.15		100.00		61,092.10	3.34
种 类	期初余额
	账面余额			坏账准备
	金额	比例(%)		金额		比例(%)
1.单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
2.按组合计提坏账准备的其他应收款
组合1（按账龄分析组合）	2,049,524.45	99.97		138,579.02		6.76
组合2（按其他组合）	545.60	0.03
组合小计	2,050,070.05	100.00		138,579.02		6.76
3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
合 计	2,050,070.05	100.00		138,579.02		6.76

注：组合2（按其他组合）期末余额237,402.00 元，该部分根据公司会计政策经减值测试不存在减值，无需计提坏账准备。

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款情况

账 龄	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额	比例%	坏账准备	账面余额	比例%	坏账准备
1年以内	1,682,273.61	91.92	16,822.73	1,866,201.15	91.06	111,624.07
1至2年	5,119.99	0.28	358.40	139,550.00	6.81	12,989.00
2至3年	99,008.25	5.41	19,801.65	31,773.30	1.55	4,765.95
3至4年	31,773.30	1.74	12,709.32	2,000.00	0.10	400.00
4至5年	2,000.00	0.10	1,400.00	6,000.00	0.28	4,800.00
5年以上	10,000.00	0.55	10,000.00	4,000.00	0.20	4,000.00
合 计	1,830,175.15	100.00	61,092.10	2,049,524.45	100.00	138,579.02

• （ 2 ） 本报告期末其他应收款中无持有公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位款项；

• （ 3 ） 其他应收款金额前五名单位情况

63

安徽方兴科技股份有限公司 2010 年年度报告

单位名称	与本公司关系	金额	年限	占其他应收款总 额的比例(%)
南京海关		671,387.19	1 年以内	32.47
蚌埠市禹会区人民法院		449,137.10	1 年以内	21.72
英属开曼群岛豪威科技国际控股有限公司	子公司股东	129,024.63	1 年以内	6.24
蚌埠铁路分局	业务单位	75,263.62	1 年以内	3.64
安徽华宇辉空港国际货运代理有限公司	业务单位	68,109.74	1 年以内	3.29
合 计	——	1,392,922.28	——	67.36

6. 存货

（ 1 ） 按存货种类分项列示如下

（1） 按存货种	类分项列示如下	类分项列示如下	类分项列示如下
存货项目	期末数			期初数
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	42,955,435.71	898,295.27	42,057,140.44	35,317,685.51	424,222.73	34,893,462.78
包装物	2,395,712.76	86,528.48	2,309,184.28	2,207,828.25		2,207,828.25
在产品				10,783.68		10,783.68
库存商品	13,337,062.17	1,189,271.68	12,147,790.49	15,396,092.24	1,735,495.70	13,660,596.54
周转材料	11,522,278.96		11,522,278.96	11,385,770.00		11,385,770.00
合 计	70,210,489.60	2,174,095.43	68,036,394.17	64,318,159.68	2,159,718.43	62,158,441.25

（ 2 ） 各项存货跌价准备的增减变动情况列示如下

（2） 各项	存货跌价准备的增	减变动情况列示	如下	如下
存货项目	期初余额	本期计提额	本期减少额		期末余额
			转回	转销
原材料	424,222.73	570,306.38		96,233.84	898,295.27
包装物		86,528.48			86,528.48
库存商品	1,735,495.70	120,843.52		667,067.54	1,189,271.68
合 计	2,159,718.43	777,678.38		763,301.38	2,174,095.43

（ 3 ） 存货跌价准备情况说明如下

项目	计提存货跌价准备的依据	本期转回存货跌价 准备的原因	本期转回金额占 该项存货期末余 额的比例
原材料	按继续加工为产成品的价值与估计售价减去预计销售费用孰 低计提
包装物	按账面价值与估计售价减去预计销售费用孰低计提
库存商品	按账面价值与估计售价减去预计销售费用孰低计提

7. 长期股权投资

（ 1 ） 长期股权投资情况

64

安徽方兴科技股份有限公司 2010 年年度报告

被投资单位	核算 方法	投资成本	期初余额	增减 变动	期末余额	在被投资单位持 股比例(%)	在被投资单 位表决权比 例(%)	在被投资单位持股比 例与表决权比例不一 致的说明	减值准备	本期计提 减值准备	本期现 金红利
莆田市方显光电 科技有限公司	权益法	2,130,000.00	2,220,538.90	31,191.47	2,251,730.37	21.10	21.10
合 计	——	2,130,000.00	2,220,538.90	31,191.47	2,251,730.37	——	——	——

（ 2 ） 对联营企业投资的基本情况

（2） 对联营	企业投	资的基本情	况
被投资单位名称	本企业持股 比例(%)	本企业在被投资单 位表决权比例(%)	期末资产总额	期末负债总额	期末净资产总额	本期营业收入总额	本期净利润
莆田市方显光电科技有限公司	21.10%	21.10%	1,937.37万元	870.20万元	1,067.17万元	568.14万元	14.78万元

8. 固定资产

（ 1 ） 固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动如下

（1） 固定资产及其	累计折旧明细项	目和增减变动如下	目和增减变动如下
项 目	期初余额	本期增加额		本期减少额	期末余额
一、账面原值合计	685,104,759.82	17,029,438.68		144,028,610.91	558,105,587.59
房屋及建筑物	179,079,384.94	1,609,844.17		34,760,419.77	145,928,809.34
专用设备	133,404,972.60	452,991.45		77,059,684.33	56,798,279.72
机器设备	344,085,995.47	11,976,647.69		27,468,777.15	328,593,866.01
运输工具	8,756,392.62	99,145.30		327,400.00	8,528,137.92
仪器仪表及电子办公设备	15,639,167.43	285,173.15		4,307,129.66	11,617,210.92
其他	4,138,846.76	2,605,636.92		105,200.00	6,639,283.68
	——	本期新增	本期计提	——	——
二、累计折旧合计	271,036,152.02	37,889,444.11	37,889,444.11	68,723,751.38	240,201,844.75
房屋及建筑物	50,185,896.89	4,912,878.40	4,912,878.40	6,629,401.12	48,469,374.17
专用设备	65,210,983.46	6,271,112.40	6,271,112.40	42,754,183.60	28,727,912.26
机器设备	137,958,935.23	23,702,947.38	23,702,947.38	15,396,705.12	146,265,177.49
运输工具	4,887,775.08	931,619.52	931,619.52	248,150.71	5,571,243.89
仪器仪表及电子办公设备	10,464,366.92	1,620,392.91	1,620,392.91	3,600,630.83	8,484,129.00
其他	2,328,194.44	450,493.50	450,493.50	94,680.00	2,684,007.94
三、固定资产账面净值合计	414,068,607.80				317,903,742.84
房屋及建筑物	128,893,488.05				97,459,435.17
专用设备	68,193,989.14				28,070,367.46
机器设备	206,127,060.24				182,328,688.52
运输工具	3,868,617.54				2,956,894.03
仪器仪表及电子办公设备	5,174,800.51				3,133,081.92
其他	1,810,652.32				3,955,275.74
四、减值准备合计	645,118.49				645,118.49
专用设备	184,858.41				184,858.41
机器设备	341,913.87				341,913.87
仪器仪表及电子办公设备	118,346.21				118,346.21
五、固定资产账面价值合计	413,423,489.31				317,258,624.35

65

安徽方兴科技股份有限公司 2010 年年度报告

项 目	期初余额	本期增加额	本期减少额	期末余额
房屋及建筑物	128,893,488.05			97,459,435.17
专用设备	68,009,130.73			27,885,509.05
机器设备	205,785,146.37			181,986,774.65
运输工具	3,868,617.54			2,956,894.03
仪器仪表及电子办公设备	5,056,454.30			3,014,735.71
其他	1,810,652.32			3,955,275.74

注：本期折旧额为37,889,444.11 元，本期由在建工程转入固定资产原价为8,032,137.26 元。

（ 2 ） 暂时闲置的固定资产

（2） 暂时闲置的固定资	产
类 别	账面原值	累计折旧	减值准备	账面价值	备注
机器设备	3,896,778.82	2,358,671.27		1,538,107.55	已停产
合 计	3,896,778.82	2,358,671.27		1,538,107.55

（ 3 ） 未办妥产权证书的固定资产

（3） 未办妥产权证书的固	定资产
项 目	未办妥产权证书原因	预计办结产权证书时间
厂房及办公楼	09、10年新转固资产，正在办理之 中，尚未办理完毕	2011年

9. 在建工程

（ 1 ） 在建工程基本情况

情况	情况	情况
期末数			期初数
账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
			145,987.50		145,987.50
113,813,257.45		113,813,257.45	1,096,306.10		1,096,306.10
			979,539.23		979,539.23
			5,693,376.37		5,693,376.37
119,152.61		119,152.61
6,000.00		6,000.00
113,938,410.06		113,938,410.06	7,915,209.20		7,915,209.20

（ 2 ） 重大在建工程项目变动情况

预算数	期初数	本期增加	转入固定资产	其他减少	期末数	工程投入占预 算比例(%)	工程 进度	利息资本化累 计金额	其中：本期利息 资本化金额	本期利息资 本化率(%)	资金 来源
1.4亿元	1,096,306.10	112,716,951.35			113,813,257.45		90%				其他
1.8亿元		119,152.61			119,152.61						金融机 构
		6,000.00			6,000.00						其他

66

安徽方兴科技股份有限公司 2010 年年度报告

预算数	期初数	本期增加	转入固定资产	其他减少	期末数	工程投入占预 算比例(%)	工程 进度	利息资本化累 计金额	其中：本期利息 资本化金额	本期利息资 本化率(%)	资金 来源
	979,539.23	401,701.83	1,381,241.06				100%				其他
	5,693,376.37	588,494.52	6,281,870.89				100%				其他
		369,025.31	369,025.31				100%				其他
	145,987.50			145,987.50							其他
	7,915,209.20	114,201,325.62	8,032,137.26	145,987.50	113,938,410.06	——	——			——	——-

10. 无形资产

10.无形资产
项 目	期初余额	本期增加额	本期减少额	期末余额
一、账面原值合计	65,599,414.36			65,599,414.36
土地使用权	65,599,414.36			65,599,414.36
二、累计摊销额合计	3,272,910.36	1,310,384.16		4,583,294.52
土地使用权	3,272,910.36	1,310,384.16		4,583,294.52
三、无形资产账面净值合计	62,326,504.00			61,016,119.84
土地使用权	62,326,504.00			61,016,119.84
四、减值准备合计
土地使用权
五、无形资产账面价值合计	62,326,504.00			61,016,119.84
土地使用权	62,326,504.00			61,016,119.84

注：本期摊销额为1,310,384.16 元。

11. 递延所得税资产、递延所得税负债

（ 1 ） 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债

（1） 已确认的递延所得税资产和递延所得	税负债
项 目	期末余额	期初余额
递延所得税资产：
资产减值准备	122,609.39	437,154.78
小 计	122,609.39	437,154.78

（ 2 ） 未确认递延所得税资产明细

（2） 未确认递延所得税资产明细
项 目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	15,245,044.13	15,413,800.59
可抵扣亏损	63,737,234.67	112,439,510.77
合 计	78,982,278.80	127,853,311.36

注：由于未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因此本公司没有确认为递延所得税资产的可抵扣暂时性差异和可抵 扣亏损。

（ 3 ） 引起暂时性差异的资产项目对应的暂时性差异

（3） 引起暂	时性差异	的资产项目对应的暂时性差	异
	项	目	金	额
可抵扣差异项目

67

安徽方兴科技股份有限公司 2010 年年度报告

	项	目	金	额
资产减值准备					817,395.95
	小	计			817,395.95

12. 资产减值准备明细

12.资产减值准备明细
项 目	期初余额	本期计提额	本期减少额		期末余额
			转回	转销
一、坏账准备	15,523,328.90	-2,280,102.74			13,243,226.16
二、存货跌价准备	2,159,718.43	777,678.38		763,301.38	2,174,095.43
三、固定资产减值准备	645,118.49				645,118.49
合 计	18,328,165.82	-1,502,424.36		763,301.38	16,062,440.08

13. 所有权受到限制的资产

13.所有权受到限制的资产
项 目	期末余额	所有权或使用权受限制的原因
一、其他原因造成所有权受到限制的资产
银行存款	23,350.93	被南京海关冻结
应收账款	11,233,300.00	用于质押取得银行短期借款
合 计	11,256,650.93

14. 短期借款

14.短期借款
借款条件	期末余额	期初余额
质押借款	10,110,062.61	19,052,000.00
抵押借款		126,800,000.00
保证借款	198,000,000.00	165,026,000.00
合 计	208,110,062.61	310,878,000.00

注（1）：质押借款余额为10,110,062.61 元，全部系本公司子公司安徽省蚌埠华益导电膜玻璃有限公司以应收账款11,233,300.00 元提供质押；

注（2）：保证借款详见财务报表附注“六、关联方关系及其交易5、关联方交易情况（4）关联担保情况”。

15. 应付票据

15.应付票据
项 目	期末余额	期初余额
银行承兑汇票		1,600,892.00
合 计		1,600,892.00

16. 应付账款

（ 1 ） 应付账款按账龄列示如下

68

安徽方兴科技股份有限公司 2010 年年度报告

项 目	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	42,895,759.14	90.25	17,420,289.68	68.32
1至2年	1,110,635.41	2.34	3,282,617.92	12.87
2至3年	476,268.68	1.00	1,938,912.28	7.60
3年以上	3,048,945.60	6.41	2,858,881.95	11.21
合 计	47,531,608.83	100.00	25,500,701.83	100.00

• （ 2 ） 本报告期末应付账款中无应付持有公司 5%( 含 5%) 上表决权股份的股东单位款项；

• （ 3 ） 账龄超过一年的大额应付账款主要系应付的工程及设备尾款；

• （ 4 ） 应付账款中外币余额情况

（4） 应付	账款中外币余额情况	账款中外币余额情况	账款中外币余额情况
外币名称	期末余额			期初余额
	外币金额	折算率	人民币金额	外币金额	折算率	人民币金额
美 元	466,188.74	6.6227	2,902,957.28	436,828.23	6.8282	2,982,750.52
合 计	——	——	2,902,957.28	——	——	2,982,750.52

17. 预收款项

（ 1 ） 预收款项按账龄列示如下

（1） 预收款项按账龄	列示如下	列示如下
项 目	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	9,205,691.10	78.30	13,005,952.30	85.98
1至2年	1,319,818.93	11.22	1,237,804.16	8.18
2至3年	454,359.91	3.86	376,792.78	2.49
3年以上	778,585.75	6.62	506,944.20	3.35
合 计	11,758,455.69	100.00	15,127,493.44	100.00

• （ 2 ） 本报告期末预收款项中无预收持有公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位或关联方款

项；

• （ 3 ） 账龄超过一年的大额预收款项主要系结算尾款。

18. 应付职工薪酬

18.应付职工薪酬
项 目	期初余额	本期增加额	本期减少额	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	1,849,148.17	48,098,845.22	47,662,599.71	2,285,393.68
二、职工福利费		4,727,408.54	4,727,408.54

69

安徽方兴科技股份有限公司 2010 年年度报告

项 目	期初余额	本期增加额	本期减少额	期末余额
三、社会保险费		9,589,618.15	9,589,618.15
其中：医疗保险费		2,405,657.32	2,405,657.32
基本养老保险费		6,161,883.20	6,161,883.20
失业保险费		626,383.79	626,383.79
工伤保险费		172,827.22	172,827.22
生育保险费		222,866.62	222,866.62
四、住房公积金		574,311.71	512,809.71	61,502.00
五、工会经费	509,713.20	193,990.05	262,822.10	440,881.15
六、职工教育经费	562,528.07	574,032.84	532,460.30	604,100.61
七、辞退福利		299,456.00	299,456.00
合 计	2,921,389.44	64,057,662.51	63,587,174.51	3,391,877.44

19. 应交税费

19.应交税费
税 种	期末余额	期初余额	备注
增值税	3,981,762.69	14,927,575.23
营业税	864,106.68	842,336.48
城建税	199,625.68	427,081.86
企业所得税	2,422,306.47	1,187,798.96
房产税		2,712.00
个人所得税	923,871.19	1,476,409.35
教育费附加	109,406.08	202,407.55
河道管理费	2,500,350.76	1,673,148.07
其他税项	503,041.12	401,131.16
合 计	11,504,470.67	21,140,600.66

20. 应付利息

20.应付利息
项 目	期末余额	期初余额
短期借款应付利息	328,454.96	538,682.58
合 计	328,454.96	538,682.58

21. 其他应付款

• （ 1 ） 其他应付款按账龄列示如下

70

安徽方兴科技股份有限公司 2010 年年度报告

项 目	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	188,538,743.19	98.92	11,783,605.90	32.02
1至2年	936,652.86	0.49	1,048,805.94	2.85
2至3年	362,541.39	0.19	23,340,419.34	63.43
3年以上	768,569.02	0.40	625,542.75	1.70
合 计	190,606,506.46	100.00	36,798,373.93	100.00

（ 2 ） 本报告期末其他应付款中应付持有公司5%(含5%)表决权股份的股东单位或关联方情况详 见财务报表附注“六、关联方关系及其交易6、关联方交易情况Ⅱ、公司应付关联方情况”；

（ 3 ） 金额较大的其他应付款说明

（3） 金额较大的其他应付款说明
单位名称	金额	其他应付款性质或内容
蚌埠玻璃工业设计研究院	175,796,025.99	暂借款
安徽华光玻璃集团有限公司	1,215,962.19	暂借款
合 计	177,011,988.18	——

22. 预计负债

22.预计负债
项 目	期初余额	本期增加额	本期减少额	期末余额
未决诉讼		5,936,794.70		5,936,794.70
合 计		5,936,794.70		5,936,794.70

注：本报告期新增加未决诉讼形成的预计负债详见财务报表附注“七、或有事项”。

23. 长期借款

（ 1 ） 长期借款按分类列示如下

（1） 长期借款按分类列	示如下
借款条件	期末余额	期初余额
保证借款		130,000,000.00
信用借款	6,000,000.00	6,350,000.00
合 计	6,000,000.00	136,350,000.00

（ 2 ） 金额前五名的长期借款

（2） 金额前五	名的长期借款
贷款单位	借款起始日	借款终止日	币种	利率（%）	期末余额
					外币金额	本币金额
蚌埠市财政局	2004.11.15	2020.1.20	人民币	2.55		6,000,000.00
合计	——	——		——	——-	6,000,000.00

24. 专项应付款

24.专项应付款
项 目	期初余额	本期增加额	本期减少额	期末余额
国债专项资金	6,000,000.00			6,000,000.00

71

安徽方兴科技股份有限公司 2010 年年度报告

项 目	期初余额	本期增加额	本期减少额	期末余额
合 计	6,000,000.00			6,000,000.00

25. 其他非流动负债

25.其他非流动负债
项 目	期末余额	年初余额
中央预算内资金	8,490,000.00
合 计	8,490,000.00

注：本报告期收到国家工信部下拨500 吨浮法玻璃生产线冷修技改项目中央预算内补助资金849 万元，截止审计报告日，该项 目尚未完工。

26. 股本

项目	期初余额	本次变动增减（+、-）	本次变动增减（+、-）	本次变动增减（+、-）	本次变动增减（+、-）	本次变动增减（+、-）	期末余额
		发行新 股	送股	公积金 转股	其他	小计
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
4、外资持股
有限售条件股份合计
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股	117,000,000.00						117,000,000.00
无限售条件流通股份合计	117,000,000.00						117,000,000.00
三、股份总数	117,000,000.00						117,000,000.00

27. 资本公积

27.资本公积
项 目	期初余额	本期增加额	本期减少额	期末余额
资本溢价	173,164,607.76			173,164,607.76
其他资本公积	23,505,496.28	2,050,000.00		25,555,496.28
合 计	196,670,104.04	2,050,000.00		198,720,104.04

注：本期资本公积增加额2,050,000.00 元，系根据财政部和国家发改委联合下发的对节能技术改造项目节能量进行专项核查的 通知财办建（2010）54 号文件规定，公司对收到的节能技术改造财政奖励资金计入“资本公积”。

28. 盈余公积

28.盈余公积
项 目	期初余额	本期增加额	本期减少额	期末余额
法定盈余公积	8,328,686.86			8,328,686.86
储备基金	6,872,345.32			6,872,345.32
企业发展基金	5,497,876.25			5,497,876.25

72

安徽方兴科技股份有限公司 2010 年年度报告

项 目	期初余额	本期增加额	本期减少额	期末余额
合 计	20,698,908.43			20,698,908.43

29. 未分配利润

29.未分配利润
项 目	金 额	提取或分配比例
调整前上年末未分配利润	-101,676,819.81	——
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）		——
调整后期初未分配利润	-101,676,819.81	——
加：本期归属于母公司所有者的净利润	36,267,136.61	——
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	-65,409,683.20

30. 营业收入和营业成本

（ 1 ） 营业收入明细如下

（1） 营业收入明细如下
项 目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	603,367,615.53	581,243,304.34
其他业务收入	7,955,294.57	7,876,380.83
营业收入合计	611,322,910.10	589,119,685.17

（ 2 ） 营业成本明细如下

（2） 营业成本明细如下
项 目	本期发生额	上期发生额
主营业务成本	490,970,185.55	479,763,073.09
其他业务成本	7,890,925.33	8,378,406.31
营业成本合计	498,861,110.88	488,141,479.40

（ 3 ） 主营业务按产品分项列示如下

（3） 主营业务按	产品分项列示如下	产品分项列示如下
产品名称	本期发生额		上期发生额
	主营业务收入	主营业务成本	主营业务收入	主营业务成本
ITO导电膜玻璃	275,340,041.07	205,334,645.03	165,515,717.30	128,486,320.32
浮法玻璃	315,937,524.28	276,735,463.09	387,839,554.94	328,659,810.78
手机液晶屏模组	6,073,367.78	5,009,816.94	25,867,286.10	20,719,840.45
餐饮客房服务	6,016,682.40	3,890,260.49	2,020,746.00	1,897,101.54
合 计	603,367,615.53	490,970,185.55	581,243,304.34	479,763,073.09

（ 4 ） 主营业务按地区分项列示如下

73

安徽方兴科技股份有限公司 2010 年年度报告

地区名称	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
	主营业务收入	主营业务成本	主营业务收入	主营业务成本
境内销售	533,690,765.63	443,572,911.18	506,280,202.86	429,825,963.54
境外销售	69,676,849.90	47,397,274.37	74,963,101.48	49,937,109.55

（ 5 ） 本期公司前五名客户的营业收入情况

（5） 本期公司前五名客户	的营业收入情况
项 目	营业收入	占公司全部营业收入的比例(%)
1.蚌埠安全玻璃店	38,005,733.77	6.22
2.安徽常恒铝材装饰有限公司	34,064,894.70	5.57
3.合肥市恒通建材有限公司	32,794,367.72	5.36
4.骏升显示技术有限公司	32,307,108.00	5.28
5.滁州新江玻璃制品有限公司	18,963,693.23	3.10
合 计	156,135,797.42	25.53

31. 营业税金及附加

项 目	计缴标准	本期发生额	上期发生额
营业税	按应税收入的5%计缴	317,174.27	113,687.33
城市建设税	按应纳流转税的7%计缴	1,029,330.52	1,579,327.39
教育费附加	按应纳流转税的3%计缴	447,180.20	687,245.71
地方教育发展费	按应纳流转税的1%计缴	149,060.15	229,081.90
合 计		1,942,745.14	2,609,342.33

32. 销售费用

项 目	本期发生额	上期发生额
运输费	5,596,365.84	5,192,716.87
销售服务费	2,878,827.95	3,389,475.02
职工薪酬	1,853,625.15	1,439,586.90
保险费	567,129.88	257,640.45
修理费	496,846.37	1,110,029.51
包装费	455,334.77	3,389,475.02
折旧费	174,481.75	264,523.56
其他	1,031,219.07	3,784,553.48
合 计	13,053,830.78	18,828,000.81

33. 管理费用

33.管理费用
项 目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	22,169,819.46	14,746,058.84
修理费	3,477,560.09	618,161.39

74

安徽方兴科技股份有限公司 2010 年年度报告

项 目	本期发生额	上期发生额
税金	3,855,158.93	3,982,461.87
折旧费	3,005,704.08	2,541,224.02
咨询费	3,693,205.00	1,542,330.00
办公费	2,719,674.79	1,948,590.79
业务招待费	1,508,282.36	1,296,006.74
差旅费	1,153,364.58	767,888.28
无形资产摊销	1,130,384.16	1,191,384.16
其他	5,745,388.30	3,546,039.54
合 计	48,458,541.75	32,180,145.63

34. 财务费用

34.财务费用
项 目	本期发生额	上期发生额
利息支出	20,076,015.10	24,958,023.62
减：利息收入	435,249.48	1,113,076.01
汇兑损失	1,029,301.27	23,296.46
减：汇兑收益	2,935.05	24,652.83
手续费支出	355,690.45	256,540.52
其他支出	3,501,869.11	2,104,894.87
合 计	24,524,691.40	26,205,026.63

35. 投资收益

（ 1 ） 投资收益明细情况

（1） 投资收益明细情况
项 目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	31,191.47	31,931.69
合 计	31,191.47	31,931.69

（ 2 ） 按权益法核算的长期股权投资收益

（2） 按权益法核算的长期	股权投资收益
被投资单位	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变动的原因
莆田市方显光电科技有限公司	31,191.47	31,931.69	期末按权益法核算确认的投资收益
合 计	31,191.47	31,931.69

36. 资产减值损失

36.资产减值损失
项 目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	-2,280,102.74	-1,277,166.84
二、存货跌价损失	777,678.38	883,492.97
合 计	-1,502,424.36	-393,673.87

75

安徽方兴科技股份有限公司 2010 年年度报告

37. 营业外收入

（ 1 ） 营业外收入明细如下

（1） 营业外收入明	细如下	细如下
项 目	本期发生额		本期发生额
	金额	计入当期非经常性 损益的金额	金额	计入当期非经常性 损益的金额
非流动资产处置利得合计	13,639,872.89	13,639,872.89	36,336.38	36,336.38
其中：固定资产处置利得	13,639,872.89	13,639,872.89	36,336.38	36,336.38
债务重组利得	23,935,106.68	23,935,106.68
政府补助	633,189.98	633,189.98	1,283,588.06	1,283,588.06
其 他	629,268.00	629,268.00	284,315.21	284,315.21
合 计	38,837,437.55	38,837,437.55	1,604,239.65	1,604,239.65

（ 2 ） 政府补助明细如下

（2） 政府补助明细	如下
项目	本期发生额	上期发生额	说明
科技专项经费	200,000.00		蚌科【2010】51号
技术改造贴息补助	160,000.00		财政贴息
出口保险费补贴	100,000.00		重点出口项目贴息
机电进口设备补助	34,000.00		重点出口项目贴息
存量增量补贴	39,000.00		存量增量补贴
财政项目奖励	20,000.00		工业奖励
科学技术奖	50,000.00
纳税大户奖	10,000.00
自主创新专项资金支持		1,100,000.00	蚌创新办【2009】9号、蚌创新办【2009】26号、财 建【2009】722 号、蚌创新办【2009】9 号
研发经费补助		150,000.00	安徽省科学技术厅科计【2008】50号
发明授权资助	6,000.00	6,000.00
扶持补贴款	14,189.98	27,588.06
合 计	633,189.98	1,283,588.06

38. 营业外支出

38.营业外支出
项 目	本期发生额		上期发生额
	金额	计入当期非经常性 损益的金额	金额	计入当期非经常性 损益的金额
非流动资产处置损失合计	10,830,369.19	10,830,369.19	94,303.37	94,303.37
其中：固定资产处置损失	10,684,381.69	10,684,381.69	94,303.37	94,303.37
在建工程处置损失	145,987.50	145,987.50
预计未决诉讼损失	5,936,794.70	5,936,794.70
赔偿金、违约金及罚款支出	6,155,689.61	6,155,689.61
对外捐赠	109,293.00	109,293.00	10,500.00	10,500.00
其 他	211,503.76	211,503.76	10,823.70	10,823.70

76

安徽方兴科技股份有限公司 2010 年年度报告

项 目	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
	金额	计入当期非经常性 损益的金额	金额	计入当期非经常性 损益的金额
合 计	23,243,650.26	23,243,650.26	115,627.07	115,627.07

39. 所得税费用

39.所得税费用
项 目	本期发生额	上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税	1,187,778.77	21,332.10
递延所得税调整	314,545.39	253,495.46
其中：坏账准备	314,545.39	253,495.46
合 计	1,502,324.16	274,827.56

40. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号 —— 净资产收益率和每 股收益的计算及披露（ 2010 年修订）》（“中国证券监督管理委员会公告 [2010]2 号）、《公开发 行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 —— 非经常性损益（ 2008 ）》（“中国证券监督管理委员 会公告 [2008]43 号”）要求计算的每股收益如下：

会公告[2008]43号”）要求计算的每股收益如下：
项 目	代码	本期发生额	上期发生额
归属于公司普通股股东的净利润(Ⅰ)	P0	36,267,136.61	20,093,424.96
扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润(Ⅱ)	P0	17,905,318.40	18,887,280.70
期初股份总数	S0	117,000,000.00	117,000,000.00
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数	S1
报告期因发行新股或债转股等增加股份数	Si
报告期因回购等减少股份数	Sj
报告期缩股数	Sk
报告期月份数	M0	12个月	12个月
增加股份次月起至报告期期末的累计月数	Mi
减少股份次月起至报告期期末的累计月数	Mj
发行在外的普通股加权平均数	S	117,000,000.00	117,000,000.00
基本每股收益(Ⅰ)		0.31	0.17
基本每股收益(Ⅱ)		0.15	0.16
调整后的归属于普通股股东的当期净利润(Ⅰ)	P1	36,267,136.61	20,093,424.96
调整后扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润(Ⅱ)	P1	17,905,318.40	18,887,280.70
认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数
稀释后的发行在外普通股的加权平均数
稀释每股收益(Ⅰ)		0.31	0.17
稀释每股收益(Ⅱ)		0.15	0.16

（ 1 ） 基本每股收益 基本每股收益 = P0÷ S

S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk

77

安徽方兴科技股份有限公司 2010 年年度报告

其中： P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利 润； S 为发行在外的普通股加权平均数； S0 为期初股份总数； S1 为报告期因公积金转增股本或股 票股利分配等增加股份数； Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数； Sj 为报告期因回购等减 少股份数； Sk 为报告期缩股数； M0 报告期月份数； Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数； Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。

（ 2 ） 稀释每股收益

稀释每股收益 =P1/(S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+ 认股权证、股份期权、可转换债券等增 加的普通股加权平均数 )

其中， P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净 利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀 释每股收益时，考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后 归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每 股收益，直至稀释每股收益达到最小值。

41. 现金流量表项目注释

（ 1 ） 收到的其他与经营活动有关的现金

（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
项 目	本期金额	上期金额
暂收往来单位款	623,901.09	2,050,000.00
营业外收入	741,245.37	1,283,588.06
利息收入	435,249.48	1,112,927.34
收社保返还款		1,074,916.08
收个人风险押金	125,260.00	186,300.00
保险理赔收入		7,262.90
备用金		5,500.00
其他		25,816.69
合 计	1,925,655.94	5,746,311.07

（ 2 ） 支付的其他与经营活动有关的现金

（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
项 目	本期金额	上期金额
营业外支出	6,476,486.37
销售服务费	2,878,827.95	3,687,908.23
运杂费	5,096,365.84	5,192,716.87
包装费	455,334.77	3,389,475.02
修理费	1,415,657.84	1,661,870.43
咨询费	3,693,205.00	1,495,320.59
差旅费	1,153,364.58	1,406,673.33
业务招待费	1,554,714.96	1,296,006.74
办公费	2,403,690.84	1,197,508.20
排污费	760,118.00	804,236.00

78

安徽方兴科技股份有限公司 2010 年年度报告

项 目	本期金额	上期金额
其他	1,670,524.72	2,926,449.67
合 计	27,558,290.87	23,058,165.08

（ 3 ） 收到的其他与筹资活动有关的现金

（3） 收到的其他与筹资活动有关的现金
项 目	本期金额	上期金额
500吨玻璃生产线冷修技改项目中央预算内资金	8,490,000.00
合 计	8,490,000.00

（ 4 ） 支付的其他与筹资活动有关的现金

（4） 支付的其他与筹资活动有关的现金
项 目	本期金额	上期金额
担保费	3,336,000.00	2,096,000.00
合 计	3,336,000.00	2,096,000.00

42. 现金流量表补充资料

（ 1 ） 现金流量表补充资料

（1） 现金流量表补充资料
项 目	本期金额	上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	40,107,069.11	22,795,080.95
加：资产减值准备	-1,502,424.36	-393,673.87
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	37,889,444.11	39,365,054.39
无形资产摊销	1,310,384.16	1,310,384.16
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	-2,809,503.70	57,966.99
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	21,102,381.32	26,959,927.75
投资损失（收益以“－”号填列）	-31,191.47	-31,931.69
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	314,545.39	253,495.46
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）	-5,892,329.92	2,224,302.91
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-24,574,602.99	28,341,647.90
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-20,373,587.74	-32,828,583.74
其他
经营活动产生的现金流量净额	45,540,183.91	88,053,671.21
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券

79

安徽方兴科技股份有限公司 2010 年年度报告

项 目	本期金额	上期金额
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	87,608,140.26	149,780,275.22
减：现金的期初余额	149,780,275.22	49,565,789.64
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-62,172,134.96	100,214,485.58

（ 2 ） 现金及现金等价物

（2） 现金及现金等价物
项 目	本期金额	上期金额
一、现金	87,608,140.26	149,780,275.22
其中：库存现金	40,307.41	125,870.87
可随时用于支付的银行存款	86,419,241.47	149,654,404.35
可随时用于支付的其他货币资金	1,148,591.38
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	87,608,140.26	149,780,275.22

注：期末银行存款23,350.93 元人民币被南京海关冻结。

六、关联方及关联交易

1. 本企业的母公司情况

1. 本	企业的	母公司	情况
母公司名称	关联 关系	企业 类型	注册地	法人 代表	业务性 质	注册资本	母公司对本企业 的持股比例(%)	母公司对本企业的 表决权比例(%)	本企业 最终控制方	组织机构代 码
安徽华光玻璃集 团有限公司	母公司	国有企 业	安徽 蚌埠	彭寿	玻璃制 造	20,318.00	33.85	33.85	中国建筑材料 集团公司	100000489

2. 本企业的子公司情况

2. 本企业的子	公司情况
子公司全称	子公司 类型	企业类型	注册地	法人代表	业务性质	注册资本	持股比例(%)	表决权比例(%)	组织机构 代码
安徽省蚌埠华益导电膜玻璃有限公司	有限责任	外商投资	安徽省蚌埠市	关长文	生产销售	1480万美元	75	75	61035990X
上海安兴玻璃科技有限公司	有限责任	国有企业	上海市宝山区	谢堃	玻璃销售	100万元	90	90	729521353
蚌埠市方兴假日酒店有限责任公司	有限责任	国有企业	安徽省蚌埠市	关长文	酒店服务	1752.45万元	65.76	65.76	744869286
蚌埠方圆光电科技有限公司	有限责任	外商投资	安徽省蚌埠市	关长文	生产销售	3000万元	70	70	769032511

3. 本企业联营企业情况

3. 本企业联营企业	情况
被投资单位名称	企业类型	注册地	法人代表	业务性质	本企业持股 比例（%）	本企业在被投资单 位表决权比例%	关联关系	组织机构代码
莆田市莆辉方显光电子有限公司	外商投资	莆田市	钟喜民	制造业	21.10	21.10	联营企业	75736929－9

80

安徽方兴科技股份有限公司 2010 年年度报告

4. 本企业的其他关联方情况

4. 本企业的其他关联方情况
其他关联方名称	其他关联方与本公司关系	组织机构代码
蚌埠兴科玻璃有限公司	同一母公司	711722616
安徽蚌埠创新实业有限公司	同一母公司	705074341
莱阳长城安全玻璃有限公司	同一母公司	16980289-3
蚌埠时代塑业有限公司	同一母公司	711720733
安徽方显新型材料有限公司	同一母公司	75681254-3
芜湖东峰玻璃有限公司	同一母公司	74894715-7
上海珠光工贸有限公司	同一母公司	13398729-1
莆田市莆辉方显光电子有限公司	联营公司	75736929-9
蚌埠市城市投资控股有限公司	本公司母公司前股东	73498334-1
洛玻集团龙海电子玻璃有限公司	同一最终控制人	77650338-5
蚌埠玻璃工业设计研究院	本公司间接控制人	485222428
中国建材国际工程集团有限公司	同一最终控制人	10201628-1

5. 关联交易情况

（ 1 ） 采购商品、接受劳务的关联交易

（1） 采购商品、接受劳	务的关联交易
关联方名称	关联交易内容	关联交易定价方式 及决策程序	本期发生额
			金额	占同类交易金 额的比例%
洛玻集团龙海电子玻璃有限公司	采购商品	市场价格	72,514,837.50	47.60
中国建材国际工程集团有限公司	接受劳务	市场价格	15,000,000.00	100.00
合 计			87,514,837.50

关联方名称	关联交易内容	关联交易定价方式及 决策程序	上期发生额 金额 占同类交易金 额的比例%	上期发生额 金额 占同类交易金 额的比例%
				占同类交易金 额的比例%
洛玻集团龙海电子玻璃有限公司	采购商品	市场价格	32,915,193.73	44.15
合 计			32,915,193.73	44.15

（ 2 ） 出售商品、提供劳务的关联交易

（2） 出售商品、提供劳	务的关联交易
关联方名称	关联交易内容	关联交易定价方式 及决策程序	本期发生额
			金额	占同类交易金 额的比例%
蚌埠兴科玻璃有限公司	销售玻璃	市场价格	4,470,290.77	1.50
蚌埠兴科玻璃有限公司	酒店服务	市场价格	24,508.00	0.39
蚌埠时代塑业有限公司	酒店服务	市场价格	30,952.00	0.50
莆田市莆辉方显光电子有限公司	销售玻璃	市场价格	964,188.03	0.35
合 计			5,489,938.80

81

安徽方兴科技股份有限公司 2010 年年度报告

关联方名称	关联交易内容	关联交易定价方式 及决策程序	上期发生额	上期发生额
			金额	占同类交易金 额的比例%
蚌埠兴科玻璃有限公司	销售玻璃	市场价格	6,209,307.50	1.63
蚌埠兴科玻璃有限公司	酒店服务	市场价格	1,916.00	0.09
蚌埠时代塑业有限公司	酒店服务	市场价格	33,225.00	1.64
莆田市莆辉方显光电子有限公司	销售玻璃	市场价格	1,013,730.77	0.61
合 计			7,258,179.27

（ 3 ） 关联租赁情况

Ⅰ. 公司承租情况如下表列示

出租方名称 安徽华光玻璃集团有限公司	承租方名称	租赁资产种类	租赁起始日	租赁终止日	租赁费定价依据	年度确认的租赁费
	安徽方兴科技股份 有限公司	办公楼	2010年1月1日	2010年12月31日	市场价格	10万元

（ 4 ） 关联担保情况情况

（4） 关联担保情况情况	（4） 关联担保情况情况	（4） 关联担保情况情况	（4） 关联担保情况情况	（4） 关联担保情况情况	（4） 关联担保情况情况
担保金额单位：人民币万元
担保方 被担保方 中国建筑材料集团公司 安徽方兴科技股份有限公司 中国建筑材料集团公司 安徽方兴科技股份有限公司 中国建材集团、蚌埠城投公司 安徽方兴科技股份有限公司 中国建材集团、蚌埠城投公司 安徽方兴科技股份有限公司 中国建材集团、蚌埠城投公司 安徽蚌埠华益导电膜玻璃有限公司 中国建材集团、蚌埠城投公司 安徽蚌埠华益导电膜玻璃有限公司 中国建材集团、蚌埠城投公司 安徽蚌埠华益导电膜玻璃有限公司 中国建材集团、蚌埠城投公司 安徽蚌埠华益导电膜玻璃有限公司 中国建材集团、蚌埠城投公司 安徽蚌埠华益导电膜玻璃有限公司 中国建筑材料集团公司 安徽蚌埠华益导电膜玻璃有限公司 蚌埠玻璃工业设计研究院 安徽方兴科技股份有限公司 蚌埠玻璃工业设计研究院 安徽蚌埠华益导电膜玻璃有限公司 安徽方兴科技股份有限公司 安徽蚌埠华益导电膜玻璃有限公司 担保金额合计	被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经 履行完毕
	安徽方兴科技股份有限公司	2,800.00	2010.12.3	2011.6.27	否
	安徽方兴科技股份有限公司	2,000.00	2010.12.9	2011.6.20	否
	安徽方兴科技股份有限公司	1,000.00	2010.5.19	2011.5.9	否
	安徽方兴科技股份有限公司	1,000.00	2010.5.19	2011.5.18	否
	安徽蚌埠华益导电膜玻璃有限公司	1,900.00	2010.7.27	2011.7.26	否
	安徽蚌埠华益导电膜玻璃有限公司	1,600.00	2010.8.6	2011.8.5	否
	安徽蚌埠华益导电膜玻璃有限公司	1,500.00	2010.8.18	2011.8.17	否
	安徽蚌埠华益导电膜玻璃有限公司	1,000.00	2010.6.28	2011.6.27	否
	安徽蚌埠华益导电膜玻璃有限公司	1,000.00	2010.1.05	2011.1.04	否
	安徽蚌埠华益导电膜玻璃有限公司	1,000.00	2010.10.8	2011.10.7	否
	安徽方兴科技股份有限公司	2,000.00	2010.7.9	2011.7.9	否
	安徽蚌埠华益导电膜玻璃有限公司	1,000.00	2010.11.28	2011.11.27	否
	安徽蚌埠华益导电膜玻璃有限公司	2,000.00	2010.12.28	2012.12.27	否
		19,800.00

（ 5 ） 关联方资金拆借情况

（5） 关联方资金拆借	情况
关联方	拆借金额	起始日	到期日	说 明
拆入：

82

安徽方兴科技股份有限公司 2010 年年度报告

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说 明
蚌埠玻璃工业设计研究院	156,800,000.00	2010.1.11	2011.1.10
蚌埠玻璃工业设计研究院	2,000,000.00	2010.5.13	2011.5.12
蚌埠玻璃工业设计研究院	2,000,000.00	2010.5.20	2011.5.19
蚌埠玻璃工业设计研究院	3,500,000.00	2010.8.30	2011.8.29
蚌埠玻璃工业设计研究院	1,000,000.00	2010.9.6	2011.9.5
蚌埠玻璃工业设计研究院	2,000,000.00	2010.12.10	2011.12.9
合 计	167,300,000.00

注：本报告期内公司按同期银行贷款利率计提应付蚌埠玻璃工业设计研究院拆入资金占用费8,496,025.99 元。

（ 6 ） 关联方资产转让、债务重组情况

关联方	关联交易内容	关联交易类型	关联交易定价原则	本期发生额	本期发生额
				金额	占同类交易金额 的比例（%）
蚌埠市城市投资控股 有限公司	债务豁免	债务重组	协议定价	23,712,606.68	100.00

（ 7 ） 其他关联交易

本报告期内公司向中国建筑材料集团公司支付担保费333.60 万元。

6. 关联方应收应付款项

Ⅰ. 公司应收关联方款项情况如下表列示

项目名称	关联方	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	蚌埠市时代塑业有限公司	6,745.00
应收账款	蚌埠兴科玻璃有限公司	7,860,037.10		7,978,728.66
应收账款	莱阳长城安全玻璃有限公司	2,537,132.69	2,537,132.69	2,537,132.69	2,537,132.69
应收账款	安徽方显新型材料有限公司	2,908,138.82	2,908,138.82	2,908,138.82	2,908,138.82
应收账款	芜湖东峰玻璃有限公司	4,091,176.10	4,091,176.10	4,091,176.10	4,091,176.10
应收账款	莆田市莆辉方显光电子有限公司	2,975,039.06	168,316.36	2,276,152.67	193,304.51
预付款项	洛玻集团龙海电子玻璃有限公司	193,327.70		604,257.76

Ⅱ. 公司应付关联方款项情况如下表列示

项目名称	关联方	期末余额	期初余额
应付账款	中国建材国际工程集团有限公司	15,000,000.00

83

安徽方兴科技股份有限公司 2010 年年度报告

项目名称	关联方	期末余额	期初余额
预收款项	蚌埠市时代塑业有限公司		1,960.00
其他应付款	蚌埠玻璃工业设计研究院	175,796,025.99
其他应付款	安徽华光玻璃集团有限公司	1,215,962.19
其他应付款	蚌埠市城市投资控股有限公司		23,355,066.00
其他应付款	蚌埠时代塑业有限公司	2,000.00	2,000.00
其他应付款	上海珠光工贸有限公司	110,000.21	110,000.21

七、或有事项

未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响

公司控股子公司蚌埠方圆光电科技股份有限公司（下称“方圆公司”）日前收到江苏省南京市人 民检察院起诉书（宁检诉刑诉[2010]122 号），方圆公司及相关人员因涉嫌走私普通货物罪被起诉， 经查方圆公司于2007 年5 月至2010 年 5 月间偷逃税款共计791.57 万元。立案以来，方圆公司被依 法冻结148.71 万元，已主动退缴税款588.6 万元。本报告期公司估计该事项可能形成的预计负债为 5,936,794.70 元全部计入本期营业外支出，截止审计报告日该案件尚未判决。

八、承诺事项

截至财务报告批准报出日，公司无应披露的其他重大承诺事项。

九、资产负债表日后事项

截至财务报告批准报出日，公司无应披露的资产负债表日后事项。

十、其他重要事项

1. 债务重组

为减轻公司的债务负担，经双方友好协商，2010 年12 月24 日蚌埠市城市投资控股有限公司（下 称“城投公司”）分别与本公司及控股子公司蚌埠市方兴假日酒店有限责任公司（下称“方兴假日”） 签订《债务豁免协议》，城投公司同意一次性豁免本公司及方兴假日所欠全部债务，公司将债务豁免 金额共计23,712,606.68 元计入本报告期“营业外收入——债务重组收益”。

2. 其他

根据2009 年9 月25 日召开的公司第三届董事会第三十五次会议决议，审议通过《关于公司重 大资产置换的议案》，本公司与蚌埠玻璃工业设计研究院签订的（以下简称“蚌埠院”）签订的《本 公司与蚌埠院关于重大资产置换的框架协议》，以2009 年8 月31 日为交易基准日,本公司拟以浮法 玻璃生产线业务相关的资产及负债（即本公司除其控股参股公司股权、与控股参股公司的债权债务、 对交通银行和中国银行的债务及其他政府专项资金外的全部资产和负债）与蚌埠院以其持有的蚌埠中 恒新材料科技有限责任公司60%的股权、蚌埠华洋粉体技术有限公司100%的股权、蚌埠中凯电子材料 有限公司100%的股权以及部分土地使用权、房屋进行置换。截止财务报告批准报出日，上述重大资 产置换尚在进行之中。

84

安徽方兴科技股份有限公司 2010 年年度报告

十一、母公司财务报表重要项目注释

1. 应收账款

（ 1 ） 应收账款按种类列示如下

（1） 应收账款按种类列示如下
种 类	期末余额
	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款	9,536,447.61	23.25	9,536,447.61	100..00
2.按组合计提坏账准备的应收账款
按账龄分析法计提	9,503,730.67	23.18	233,421.84	2.46
按其他组合计提	20,055,418.42	48.91
组合小计	29,559,149.09	72.09	233,421.84	0.79
3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款	1,912,829.32	4.66	1,912,829.32	100.00
合计	41,008,426.02	100.00	11,682,698.77	28.49

种类	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款	9,536,447.61	21.09	9,536,447.61	100.00
2.按组合计提坏账准备的应收账款
按账龄分析法计提	4,841,214.99	10.70	293,503.78	6.06
按其他组合计提	28,905,485.11	63.91
组合小计	33,746,700.10	74.62	293,503.78	0.87
3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款	1,942,256.52	4.29	1,942,256.52	100.00
合计	45,225,404.23	100.00	11,772,207.91	26.03

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款情况

账 龄	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额	比例%	坏账准备	账面余额	比例%	坏账准备
1年以内	7,197,321.77	75.73	71,973.22	4,765,443.11	98.43	285,926.59
1至2年	2,306,408.90	24.27	161,448.62	75,771.88	1.57	7,577.19
2至3年
3至4年
4至5年
5年以上
合 计	9,503,730.67	100.00	233,421.84	4,841,214.99	100.00	293,503.78

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款情况

85

安徽方兴科技股份有限公司 2010 年年度报告

组合名称	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
	账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
其他不计提（关联方）	20,055,418.42		28,905,485.11
合 计	20,055,418.42		28,905,485.11

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

应收账款内容	账面余额	坏账金额	计提比例	计提理由
武汉生宝玻璃公司	948,454.49	948,454.49	100%	已破产清算
宁国西贝光学材料技术有限公司	839,036.92	839,036.92	100%	已破产清算
苏州工业园区华光玻璃配送有限公司	123,426.34	123,426.34	100%	多年未发生业务
合肥市兴坦贸易有限责任公司	1,911.57	1,911.57	100%	多年未发生业务
合 计	1,912,829.32	1,912,829.32	——	——

（ 2 ） 本报告期末应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项；

（ 3 ） 应收账款金额前五名单位情况

（3） 应收账款金额前五名	单位情况
单位名称	与本公司关系	金额	账龄	占应收账款总 额的比例(%)
上海安兴玻璃科技有限公司	控股子公司	20,055,418.42	1年以内	48.91
蚌埠兴科玻璃有限公司	同一母公司	7,852,549.10	2年以内	19.15
芜湖东峰玻璃有限公司	同一母公司	4,091,176.10	3年以上	9.98
安徽方显新型材料有限公司	同一母公司	2,908,138.82	4年以上	7.09
莱阳长城安全玻璃有限公司	同一母公司	2,537,132.69	4年以上	6.19
合 计	——	37,444,415.13	——	91.32

2. 其他应收款

（ 1 ） 其他应收款按种类列示如下

（1） 其他应收款按种类列示如下
种 类	期末余额
	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1.单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
2.按组合计提坏账准备的其他应收款
按账龄分析法计提	330,756.43	0.49	27,100.78	8.19
按其他组合计提	67,166,733.51	99.51
组合小计	67,497,489.94	100.00	27,100.78	0.04
3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
合 计	67,497,489.94	100.00	27,100.78	0.04

86

安徽方兴科技股份有限公司 2010 年年度报告

种 类	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1.单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
2.按组合计提坏账准备的其他应收款
按账龄分析法计提	261,555.64	0.59	25,893.34	9.90
按其他组合计提	44,098,372.04	99.41
组合小计	44,359,927.68	100.00	25,893.34	0.06
3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
合 计	44,359,927.68	100.00	25,893.34	9.90

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款情况

账 龄	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额	比例%	坏账准备	账面余额	比例%	坏账准备
1年以内	266,369.44	80.53	2,663.69	191,555.64	73.24	11,493.34
1至2年	3,386.99	1.02	237.09	34,000.00	13.00	3,400.00
2至3年	25,000.00	7.56	5,000.00	28,000.00	10.71	4,200.00
3至4年	28,000.00	8.47	11,200.00
4至5年				6,000.00	2.29	4,800.00
5年以上	8,000.00	2.42	8,000.00	2,000.00	0.76	2,000.00
合 计	330,756.43	100.00	27,100.78	261,555.64	100.00	25,893.34

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款情况

组合名称	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
	账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
其他不计提	67,166,733.51		44,098,372.04
合 计	67,166,733.51		44,098,372.04

（ 2 ） 本报告期末其他应收款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项；

（ 3 ） 其他应收款金额前五名单位情况

（3） 其他应收款金额前五名	单位情况
单位名称	与本公司关系	金额	年限	占其他应收款总 额的比例(%)
安徽省蚌埠华益导电膜玻璃有限公司	控股子公司	66,880,965.76	2年以内	99.09
蚌埠市方兴假日酒店有限公司	控股子公司	285,767.75	1年以内	0.42
李蓓蓓	公司员工	81,335.96	1年以内	0.12
蚌埠铁路分局	业务单位	75,263.62	1年以内	0.11
马士赖	公司员工	42,980.03	1年以内	0.06

87

安徽方兴科技股份有限公司 2010 年年度报告

单位名称	与本公司关系	金额	年限	占其他应收款总 额的比例(%)
合 计	——	67,366,313.12	——	99.81

3. 长期股权投资

（ 1 ） 长期股权投资情况

被投资单位	核算 方法	投资成本	期初余额	增减 变动	期末余额	在被投资 单位持股 比例(%)	在被投资 单位表决 权比例 (%)	在被投资单位持股比 例与表决权比例不一 致的说明	减值准备	本期计提减 值准备	本期现金红 利
安徽蚌埠华益导电 膜玻璃有限公司	成本法	44,949,413.05	44,949,413.05		44,949,413.05	75	75				3,000,000.00
上海安兴玻璃科技 有限公司	成本法	900,000.00	900,000.00		900,000.00	90	90
蚌埠市方兴假日酒 店有限责任公司	成本法	11,524,111.00	11,524,111.00		11,524,111.00	65.76	65.76
蚌埠方圆光电科技 有限公司	成本法	21,000,000.00	21,000,000.00		21,000,000.00	70	70		21,000,000.00	21,000,000.00
莆田市方显光电科 技有限公司	权益法	2,130,000.00	2,220,538.90	31,191.47	2,251,730.37	21.10	21.10
合 计	——	80,503,524.05	80,594,062.95	31,191.47	80,625,254.42	——	——	——	21,000,000.00	21,000,000.00	3,000,000.00

注：本报告期公司对控股子公司蚌埠方圆光电科技有限公司长期投资成本全额计提减值2100 万元，主要原因系由于蚌埠方圆光

电科技有限公司涉嫌偷逃税款被立案侦查详细情况见财务报表附注“七、或有事项”，目前该公司已停业，财务状况已资不抵债， 预计长期投资成本无法收回，故全额计提长期投资减值准备。

4. 营业收入和营业成本

（ 1 ） 营业收入明细如下

项 目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	306,239,936.03	375,239,613.68
其他业务收入	6,913,771.70	4,886,845.64
营业收入合计	313,153,707.73	380,126,459.32

（ 2 ） 营业成本明细如下

（2） 营业成本明细如下
项 目	本期发生额	上期发生额
主营业务成本	268,959,740.95	318,508,292.20
其他业务成本	7,703,093.42	6,798,538.76
营业成本合计	276,662,834.37	325,306,830.96

（ 3 ） 主营业务按产品分项列示如下

行业名称	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
	主营业务收入	主营业务成本	主营业务收入	主营业务成本
浮法玻璃	306,239,936.03	268,959,740.95	375,239,613.68	318,508,292.20

• （ 4 ） 本期公司前五名客户的营业收入情况

88

安徽方兴科技股份有限公司 2010 年年度报告

项 目	营业收入	占公司全部营业收入的比例(%)
1.蚌埠安全玻璃店	38,005,733.77	12.41
2.安徽常恒铝材装饰有限公司	34,064,894.70	11.12
3.合肥市恒通建材有限公司	32,794,367.72	10.71
4.滁州新江玻璃制品有限公司	18,963,693.23	6.19
5.常州金尔润商贸有限公司	15,186,186.19	4.96
合 计	139,014,875.61	45.39

5. 投资收益

（ 1 ） 投资收益明细情况

（1） 投资收益明细情况
项 目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	3,000,000.00	2,840,000.00
权益法核算的长期股权投资收益	31,191.47	31,931.69
合 计	3,031,191.47	2,871,931.69

（ 2 ） 按成本法核算的长期股权投资收益

（2） 按成本法核算的长期股权投	资收益
被投资单位	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变动的原因
安徽省蚌埠华益导电膜玻璃有限公司	3,000,000.00	2,840,000.00	本期分红
合 计	3,000,000.00	2,840,000.00

（ 3 ） 按权益法核算的长期股权投资收益

（3） 按权益法核算的长期股	权投资收益
被投资单位	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变动的原因
莆田市莆辉方显光电子有限公司	31,191.47	31,931.69	期末按权益法核算确认的投资收益
合 计	31,191.47	31,931.69

6. 现金流量表补充资料

6. 现金流量表补充资料
项 目	本期金额	上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	3,706,637.71	16,025,707.37
加：资产减值准备	21,021,630.62	549,510.66
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	15,704,326.41	20,544,373.82
无形资产摊销	1,130,384.16	1,130,384.16
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	-3,750,577.79	-2,791.85
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

89

安徽方兴科技股份有限公司 2010 年年度报告

项 目	本期金额	上期金额
财务费用（收益以“－”号填列）	14,557,670.22	20,628,565.02
投资损失（收益以“－”号填列）	-3,031,191.47	-2,871,931.69
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）	-4,534,316.08	5,251,794.07
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-21,556,428.49	1,027,666.71
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-21,228,254.99	-18,195,831.72
其他
经营活动产生的现金流量净额	2,019,880.30	44,087,446.55
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	8,223,926.73	114,963,501.30
减：现金的期初余额	114,963,501.30	15,837,728.68
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-106,739,574.57	99,125,772.62

十二、补充资料

1. 当期非经常性损益明细表

（1）根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益 （2008）》[证监会公告（2008）43 号]，本公司非经常性损益如下：

（2008）》[证监会公告（2008）43 号]，本公司非经常性损益如下：
项 目	金 额	注释
1．非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分	2,809,503.70	注1
2．越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的的税收返还、减免
3．计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政 府补助除外）	633,189.98	注2
4．计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
5．企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨 认净资产公允价值产生的收益
6．非货币性资产交换损益
7．委托他人投资或管理资产的损益

90

安徽方兴科技股份有限公司 2010 年年度报告

项 目	金 额	注释
8．因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
9．债务重组损益	23,935,106.68	注3
10．企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
11．交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
12．同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
13．与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益	-5,936,794.70	注4
14．除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负 债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产 取得的投资收益
15．单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
16．对外委托贷款取得的损益
17．采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
18．根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
19．受托经营取得的托管费收入
20．除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-5,847,218.37	注5
21．其他符合非经常性损益定义的损益项目
22．少数股东权益影响额	2,768,030.92
23．所得税影响额
合 计	18,361,818.21

• 注1：非流动资产处置损益主要项目为出售及报废固定资产损失；

• 注2：计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）详见财务报表附注

• “五、合并财务报表重要项目注释36、营业外收入”；

• 注3：债务重组损益详见财务报表附注“十、其他重要事项1.债务重组”；

• 注4：与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益详见财务报表附注“七、或有事项”；

• 注5：其他营业外收入和支出主要系控股子公司蚌埠方圆光电科技股份有限公司已主动退缴税款588.6 万元，详见财务报表附注

• “七、或有事项”。

2. 净资产收益率和每股收益

本公司按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9 号——净资 产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》（“中国证券监督管理委员会公告[2010]2 号）、 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益》（“中国证券监督管理委员 会公告[2008]43 号”）要求计算的净资产收益率和每股收益如下：

91

安徽方兴科技股份有限公司 2010 年年度报告

（ 1 ） 本年度

（1） 本年度
报告期利润	加权平均净资产收 益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	14.34	0.31	0.31
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	7.08	0.15	0.15

（ 2 ） 上年度

（2） 上年度
报告期利润	加权平均净资产收 益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	9.02	0.17	0.17
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	8.48	0.16	0.16

3. 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 财务报表数据变动幅度达30%（含30%）以上，且占公司报表日资产总额5%（含5%）或报告期利 润总额10%（含10%）以上项目分析：

（ 1 ） 资产负债表

（1） 资产负债	表
报表项目	期末余额	期初余额	变动金额	变动幅度%	注释
货币资金	87,631,491.19	149,780,275.22	-62,148,784.03	-41.49	注1
在建工程	113,938,410.06	7,915,209.20	106,023,200.86	1339.49	注2
短期借款	208,110,062.61	310,878,000.00	-102,767,937.39	-33.06	注3
应付账款	47,531,608.83	25,500,701.83	22,030,907.00	86.39	注4
其他应付款	190,606,506.46	36,798,373.93	153,808,132.53	417.98	注5

注1：报告期期末货币资金减少较大的主要原因系提前偿还银行借款及支付在建工程款所致；

注2：报告期期末在建工程增加较大的主要原因系500 吨浮法玻璃生产线冷修技改项目投入所致；

• 注3：报告期期末短期借款减少较大的主要原因系到期偿还银行借款所致；

注4：报告期期末应付账款增加较大的主要原因系应付500 吨浮法玻璃生产线冷修技改项目工程结算款增加；

• 注5：报告期期末其他应付款增加较大的主要原因系向蚌埠玻璃工业设计研究院暂借款增加。

（ 2 ） 利润表

（2） 利润表
报表项目	本期发生额	上期发生额	变动金额	变动幅度%	注释
销售费用	13,053,830.78	18,828,000.81	-5,774,170.03	-30.67	注1
管理费用	48,458,541.75	32,180,145.63	16,278,396.12	50.59	注2
营业外收入	38,837,437.55	1,604,239.65	37,233,197.90	2320.92	注3

92

安徽方兴科技股份有限公司 2010 年年度报告

营业外支出 23,243,650.26 115,627.07 23,128,023.19 20002.26 注 4

• 注1：本期销售费用较上期减少较大的主要原因系ITO 导电膜玻璃本期销售形势大好，取消了对销售人员的销售承包费用；

• 注2：本期管理费用较上期增加较大的主要原因系提高的职工工资标准，导致职工薪酬增加；

• 注3：本期营业外收入较上期增加较大的主要原因系债务重组收益和出售固定资产收益较大所致；

• 注4：本期营业外支出较上期增加较大的主要原因系处置报废固定资产、控股子公司蚌埠方圆光电科技股份有限公司缴纳偷逃税

• 款及预计罚款所致；

十二、 备查文件目录

• 1、载有法定代表人、主管会计负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。

• 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签字并盖章的审计报告原件。

• 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。

董事长： 关长文

安徽方兴科技股份有限公司

2011 年 1 月 31 日

93