TIBET DEVELOPMENT CO.,LTD — Board/Management Information 2017

Apr 20, 2017

西藏银河科技发展股份有限公司

独立董事专项说明及对公司第七届董事会第十五次会议

相关事项的独立意见

西藏银河科技发展股份有限公司第七届董事会第十五次会议于 2017 年4 月19 日在成都市武侯区武科东二路2 号友豪锦江酒店五楼 会议室召开，作为本公司的独立董事，我们参加了这次会议。根据《关 于上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公司治理准则》的 要求和《公司章程》的有关规定，基于独立判断的立场，就本次会议 审议的议案发表如下独立意见：

一、独立董事对关联方资金往来和对外担保情况的专项说明

根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公 司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号文）和《关于规范 上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120 号文）等规定的 要求，作为西藏银河科技发展股份有限公司（以下简称“公司”）的 独立董事，本人本着对全体股东及投资者负责的态度，对公司2015 年度控股股东及其他关联方占用公司资金和公司对外担保情况进行 了认真了解和核查，现就相关情况发表如下独立意见：

1、报告期内，公司不存在控股股东及其关联方占用公司资金的 情况；

2、报告期内，公司未发生为股东、实际控制人及其关联方提供 担保的情况，公司未发生为直接或间接为资产负债率超过70%的对象

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提供担保的情况；公司为西藏高原天然水有限公司在西藏银行股份有 限公司项目资金贷款1.5 亿元提供保证担保，上述贷款于2016 年7 月3 日到期，西藏高原天然水有限公司已经将贷款结清，担保已经解 除。截止2016 年12 月31 日，公司对外担保余额为0 元。

公司对外担保的额度在公司章程规定的范围内，对外担保审核程 序符合法定要求。公司对外担保不属于《关于规范上市公司与关联方 资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》中要求清理的违规担 保。鉴于被担保人资信状况良好,反担保措施可靠，担保风险可控， 担保的或有风险对公司影响较小，不会影响公司持续经营能力。

• 独立董事：沈柯、张泽华、潘祥生

二、独立董事关于2016 年度内部控制自我评价报告的独立意见 本人作为西藏银河科技发展股份有限公司（以下简称“本公司”） 独立董事，根据《公司章程》和独立董事工作制度的规定，对“西藏 银河科技发展股份有限公司2016 年度内部控制自我评价报告”发表 独立意见如下：

我们作为董事会成员全程参与董事会对公司目前的内部控制及 运行情况的全面检查，《西藏银河科技发展股份有限公司2016 年度内 部控制自我评价报告》充分披露并报告了公司内部控制的实际情况， 公司已建立并不断完善着覆盖公司各环节的内部控制制度，公司的内 部控制度在企业管理各个过程、关键环节、重大投资、防范重大风险 等方面发挥较好的控制与防范作用。

独立董事：沈柯、张泽华、潘祥生

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三、关于董事会提出公司2016 年度利润分配预案的独立意见 根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公 司规范运作指引》和《公司章程》等有关规定，我们作为公司独立董 事，对公司董事会提出的2016 年度利润分配预案发表如下意见：

• 该利润分配预案符合公司当前的实际情况，同意公司董事会的利

• 润分配预案，并同意将上述预案提交2016 年度股东大会审议。 独立董事：沈柯、张泽华、潘祥生

• 四、独立董事关于续聘会计师事务所的独立意见

根作为西藏银河科技发展股份有限公司（以下简称“本公司”） 独立董事，根据《公司章程》和独立董事工作制度的规定，根据深圳 证券交易所《关于做好上市公司2016 年年度报告工作的通知》的规 定，对“关于2016 年度支付信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 报酬及2017 年度续聘的预案”发表独立意见如下：

信永中和会计师事务所已为公司提供连续服务21 年，在服务期 间坚持了中立机构的公正原则，按照中国注册会计师审计准则的规定 执行了审计工作，遵守职业道德守则，勤勉尽责地计划和执行审计工 作以确保公司年度审计以及年度财务报表不存在重大错报。鉴于此， 我们一致同意“关于2016 年度支付信永中和会计师事务所（特殊普 通合伙）报酬及2017 年度续聘的预案”的议案。

独立董事：沈柯、张泽华、潘祥生

五、独立董事关于公司会计政策变更的独立意见

西藏银河科技发展股份有限公司（以下简称“公司”）第七届董

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事会第十五会议审议了《公司关于会计政策变更的议案》。 根据《关 于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《公司章程》、关于会 计政策及会计估计变更的信息披露业务备忘录等相关规章制度的规 定，我们作为公司独立董事，现就公司会计政策变更事项发表如下意 见：

本次变更会计政策是公司根据财政部相关文件要求进行的合理 变更，决策程序符合有关法律法规及《公司章程》的规定，执行变更 后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不 存在损害公司及股东利益的情形，审议程序符合有关法律法规的规 定。我们同意本次会计政策变更事项。

独立董事：沈柯、张泽华、潘祥生

独立董事签名：

【沈柯、张泽华、潘祥生】

2017 年4 月19 日

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